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LIQUIDACIÓN

PRESUPUESTO

2019

ALKATETZAKO DEKRETUA: 67/2020 zk.

2019 ekitaldiko Aurrekontu Orokorraren Likidazio espedientea ikusita, Kontu- Hartzailetzak izapidetuta.,

Espediente hori beharrezko dokumentuak dituela eta horrekin ados izanik, Bizkaiko Lurralde Historikoko toki erakundeen aurrekontuei buruzko 2003/10 Foru Arauaren 49.3 artikuluak ematen dizkidan eskumenez baliatuz, honen bidez

EBATZI DITUT: LEHENA. - 2019. urtealdiko Derioko Udalaren Aurrekontu Orokorraren Likidazioa Onestea, honek Udal Aurrekontua eta "Derioko Udal Kiroldegia" Autonomi Erakunderena barnean izanik. UDALA: Aurrekontu emaitza: 923.970,34 € Diruzaintza geldikina: 4.490.531,68 DUK. A.E: Aurrekontu emaitza: 68.722,70 Diruzaintza geldikina 98.544,88 € BIGARRENA. - Likidazio Espedientearen Berri ematea Bizkaiko Foru Aldundira, arestian aipatutako Foru Arauaren 49.5 artikuluaren arabera. HIRUGARRENA. - Dekretu hau jakinaraztea Udalbatzari hurrengo bileran.

Derio, 2020ko martxoaren 6a.

DECRETO DE LA ALCALDIA Nº 67/2020

Visto el expediente correspondiente a la Liquidación del Presupuesto General del ejercicio 2019, tramitado por Intervención.

Visto que el mismo incorpora los documentos exigibles y encontrándolo conforme, en uso de las competencias que me atribuye el artículo 49.3 de la Norma Foral 10/2003, de 2 de diciembre, presupuestaria de entidades locales de Bizkaia, por el presente

HE RESUELTO: PRIMERO: Aprobar la Liquidación del Presupuesto General del Ayuntamiento de Derio correspondiente al ejercicio 2019, que integran el propio Presupuesto Municipal y el del Organismo Autónomo "Derioko Udal Kiroldegia" AYUNTAMIENTO: Resultado presupuestario: 923.970,34 € Remanente de Tesorería: 4.490.531,68 DUKO.A.: Resultado presupuestario: 68.722,70 Remanente de Tesorería: 98.544,88 € SEGUNDO. Dar cuenta del Expediente de Liquidación a la Diputación Foral de Bizkaia en cumplimiento de lo dispuesto en el artículo 49.5 de la Norma Foral citada. TERCERO. Dar cuenta del presente Decreto al Pleno de la Corporación en la primera sesión que se celebre.

En Derio, a 6 de marzo de 2020.

Alkatea/La Alcaldesa, Nire aurrean/Ante mi

Idazkaria/Secretaria

El art. 49 de la Norma Foral 10/2003, de 2 de diciembre, Presupuestaria de las Entidades Locales del

Territorio Histórico de Bizkaia establece que la aprobación de la liquidación corresponde al Presidente

de la Entidad Local previo informe de Intervención, el cual se emite a continuación:

La legislación aplicable viene contenida en los art. 45 y siguientes del citado texto, así como en el

Decreto Foral 139/2015 de 28 de julio por el que se aprueba el marco contable de las entidades locales

de Bizkaia.

El Presupuesto General del ejercicio se cerrará el 31 de diciembre de cada año respecto a los derechos

liquidados y obligaciones reconocidas hasta dicha fecha.

La liquidación presupuestaria, debe presentarse tanto del Ayuntamiento como de los Organismos

Autónomos de aquél dependientes, en este caso el “Organismo Autónomo Derioko Udal Kiroldegia” y

el propio Ayuntamiento.

La presente liquidación se compone de:

1. Cuentas resumen

2. Estado de liquidación del presupuesto, conforme a lo previsto en la Norma 10 de elaboración

de las Cuentas Anuales del DF 139/2015 de 28 de julio, el resultado presupuestario, incluye el

Resultado Presupuestario.

3. Cuentas no presupuestarias de Tesorería, que a su vez forman parte del apartado 20 de la

Memoria a las Cuentas Anuales. Saldos deudores y acreedores no presupuestarios incluidos

los pagos e ingresos pendientes de aplicación.

4. Estado de Tesorería y Acta de Arqueo al Cierre

5. Consignación presupuestaria exigida por la Ley del Suelo y Urbanismo

6. Análisis de las desviaciones de financiación en gastos con ingresos afectados.

7. Análisis de los pendientes de cobro cuya realización se estima difícil o imposible.

8. Resultado presupuestario

9. Remanente de Tesorería

10. Informe de estabilidad

Conforme al artículo 49 de la Norma Foral 10/2003, de 2 de diciembre, Presupuestaria de las Entidades

Locales del Territorio Histórico de Bizkaia las Entidades locales elaborarán la documentación relativa a

la Liquidación de los Presupuestos Generales con anterioridad al 31 de marzo del ejercicio siguiente.

La aprobación de la Liquidación de los Presupuestos Generales corresponderá al Presidente de la

Entidad local, previo informe de la Intervención, y será comunicada al Pleno.

Las Entidades locales remitirán copia de la Liquidación de sus presupuestos a la Diputación Foral,

incluyendo el resultado de la aplicación de los criterios determinantes de los derechos de difícil o

imposible recaudación antes de finalizar el mes siguiente a su aprobación. Ésta será la encargada de

enviarla a las administraciones competentes.

Derio, 6 de marzo de 2020

María Cambeiro Salgado

KONTUHARTZAILEA

DERIO

2019 ESTADO DE EJECUCIÓN DESDE

Fecha Obtención

Pág. 1

17/03/2020 11:55:40

PRESUPUESTO DE INGRESOS 1/1/2019 HASTA 31/12/2019

ClasificaciónCAPÍTULO

DENOMINACIÓN DE LOS CAPÍTULOS Previsiones Iniciales

Modificaciones Previsiones Definitivas

Derechos Netos Ingresos Realizados

Devoluciones de Ingresos

Recaudación Líquida

Pendiente de Cobro

Estado de Ejecución

404.718,60157.674,732.492.043,8755.310,302.547.354,172.245.000,002.245.000,001 2.649.718,60Impuestos Directos137.887,384.784,60267.102,78267.102,78134.000,00134.000,002 271.887,38Impuestos Indirectos73.698,8927.109,031.144.089,863.523,491.147.613,351.097.500,001.097.500,003 1.171.198,89Tasas y Otros Ingresos

186.657,4330.805,004.621.435,154.621.435,154.465.582,7212.841,724.452.741,004 4.652.240,15Transferencias Corrientes-10.862,333.202,3837.835,2937.835,2951.900,0051.900,005 41.037,67Ingresos Patrimoniales

-261.837,0515.890,2890.834,3390.834,33368.561,66368.559,662,006 106.724,61Enajenación de Inversiones Reales78.143,9719.034,4476.549,9476.549,9417.440,4114.340,413.100,007 95.584,38Transferencias de Capital

-1.986.626,021.986.626,021.961.626,0225.000,008 Activos Financieros

-1.378.219,138.009.243,00 2.357.367,81 10.366.610,81 8.988.391,68 8.788.725,01 58.833,79 8.729.891,22 258.500,46 Suma Total Ingresos.

2019


Créditos Iniciales

Modificaciones Créditos Totales

Obligaciones Reconocidas

Pagos Realizados

Reintegros de Gastos

Pagos Líquidos

Pendiente de Pago


PRESUPUESTO DE GASTOS

DENOMINACIÓN DE LOS CAPÍTULOS

1 2.105.768,87 72.623,07 2.178.391,94 2.146.799,96 2.103.274,12 2.103.274,12 43.525,84 31.591,98Gastos de Personal2 2.515.945,00 160.868,94 2.676.813,94 2.489.607,51 2.213.262,51 102,20 2.213.160,31 276.447,20 187.206,43Gastos en Bienes Corrientes y Servicios4 2.819.312,12 3.722,79 2.823.034,91 2.714.929,51 2.690.214,85 2.690.214,85 24.714,66 108.105,40Transferencias Corrientes5 40.215,01 -35.500,00 4.715,01 4.715,01CRÉDITO GLOBAL Y OTROS IMPREVISTOS6 503.002,00 1.903.153,01 2.406.155,01 938.047,20 883.580,63 883.580,63 54.466,57 1.468.107,81Inversiones Reales7 252.500,00 252.500,00 189.250,00 189.250,00 189.250,00 63.250,00Transferencias de Capital8 25.000,00 25.000,00 25.000,00Activos Financieros

1.887.976,63399.154,278.079.479,91102,208.079.582,118.478.634,1810.366.610,818.009.243,00 2.357.367,81Suma Total Gastos.

Diferencia. . . 509.757,50 709.142,90 58.731,59 650.411,31 -140.653,81 509.757,50

Se indican a continuación los siguientes cuadros relativos a la ejecución del presupuesto, todos ellos

resumidos por capítulos:

1.1.- En primer lugar, se hace referencia a los créditos iniciales, modificaciones y créditos

definitivos con indicación del porcentaje de variación sobre los créditos iniciales por cada capítulo. El

presupuesto ha variado globalmente un

Comenzando por el presupuesto de ingresos:

PRESUPUESTO DE INGRESOS 2019

CAPÍTULO Previsiones

Iniciales

Aumentos Previsiones

Iniciales

Previsiones totales

IMPUESTOS DIRECTOS 2.245.000,00 0 2.245.000,00

IMPUESTOS INDIRECTOS 134.000,00 0 134.000,00

TASAS Y PRECIOS PÚBLICOS 1.097.500,00 0 1.097.500,00

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4.452.741,00 12.841,72 4.465.582,72

INGRESOS PATRIMONIALES 51.900,00 0 51.900,00

ACTUACIONES URBANÍSTICAS 2 368.559,66 368.561,66

TRANSFERENCIAS CAPITAL 3.100,00 14.340,41 17.440,41

ACTIVOS FINANCIEROS 25.000,00 1.961.626,02 1.986.626,02

TOTAL 8.009.243,00 2.357.367,81 10.366.610,81

Las variaciones se han producido en los siguientes capítulos:

Las variaciones del Capítulo 4 se han producido por el reconocimiento de subvenciones corrientes para

el fomento del comercio (Eusko Jaurlaritza) y contra la violencia de género (Estado).

Las variaciones del Capítulo 6 se refieren a los ingresos urbanísticos de las cuotas por la actuación de

descontaminación de suelos en los sectores de Ganbe Bekoa y Rementeriñe.

Las variaciones del Capítulo 7 se han producido por el reconocimiento de la subvención del Gobierno

Vasco para la realización de inversiones en Derioko Herri Eskola.

Las variaciones del Capítulo 8 se refieren al recurso del Remanente de Tesorería afectado y para

gastos generales como recurso financiador de diversas modificaciones que se detallarán al hablar de

las variaciones en el Presupuesto de Gastos.

En cuanto al presupuesto de gastos:

PRESUPUESTO DE GASTOS 2019

CAPÍTULO Créditos Iniciales

Modificaciones de Crédito

Créditos Totales

%

1. GASTOS DE PERSONAL 2.105.768,87 72.623,07 2.178.391,94 3,45%

2. BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 2.515.945,00 160.868,94 2.676.813,94 6,39%

4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.819.312,12 3.722,79 2.823.034,91 0,13%

5. CRÉDITO GLOBAL 40.215,01 -35.500,00 4.715,01 -88,28%

6. INVERSIONES 503.002,00 1.903.153,01 2.406.155,01 378,36%

7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 252.500,00 252.500,00

8. GASTOS FINANCIEROS 25.000,00 25.000,00

A continuación, se ofrece un detalle de la tipología de dichas modificaciones:

MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 2019

CAPÍTULO Créditos

Adicionales Transferencias

Positivas Transferencias

Negativas Remanentes Incorporados

Habilitaciones de Crédito

1. GASTOS DE PERSONAL 39.412,16 6.858,00 40.068,91

2. BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 104.546,46 22.559,53 66.040,29 12.841,72

4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 35.555,21 90.494,14 58.661,72

5. CRÉDITO GLOBAL 35.500,00

6. INVERSIONES 739.565,00 19.310,00 4.000,00 765.377,94 382.900,07

7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 63.250,00 189250

TOTAL 842.227,16 159.411,67 159.411,67 1.119.398,86 395.741,79

Las modificaciones relativas al Capítulo 1 se deben a modificaciones presupuestarias en el marco de

las ejecuciones de los planes de empleo local y comarcal de 2018 y 2019 y a la aprobación de dos

liberaciones parciales a dos concejalas.

Se ha recurrido a la financiación de crédito global por importe de 35.500,00 €.

Se realizó una importante incorporación de saldos remanentes con cargo al Remanente afectado y

Líquido de Tesorería por importe de 1.119.398,86 €.

Se ha habilitado crédito proveniente de las cuotas de urbanización de los sectores de Ganbe Bekoa y

Rementeriñe y como consecuencia de la percepción de subvenciones por parte de Gobierno Vasco.

El recurso al crédito adicional se ha realizado principalmente para la financiación de inversiones y para

la realización de transferencias de capital a favor del Polideportivo, se ha financiado íntegramente con

Remanente Líquido de Tesorería.

En cuanto al recurso al crédito adicional y la incorporación de remanentes que, tal y como ya se advirtió

en el informe de liquidación del ejercicio 2017 y 2018, debe insistirse en que se producen importantes

retrasos entre la realización de la modificación presupuestaria y la efectiva realización de las obras lo

que provoca que no se cumpla con el principio de anualidad. En el capítulo 6 se han realizado

modificaciones por importe de 1.903 153,01€ y se han dispuesto créditos por importe de 938.047,20 €.

1.2.- En segundo lugar se hace referencia al cuadro resumen por capítulos de las obligaciones y

derechos reconocidos con el detalle de porcentaje sobre los créditos definitivos.

ESTADO DE EJECUCIÓN INGRESOS 2019

CAPÍTULO Previsiones

totales

Derechos Reconocidos

Netos %

1-IMPUESTOS DIRECTOS 2.245.000,00 2.649.718,60 118,03%

2-IMPUESTOS INDIRECTOS 134.000,00 271.887,38 202,90%

3-TASAS Y PRECIOS PÚBLICOS 1.097.500,00 1.171.198,89 106,72%

4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4.465.582,72 4.652.240,15 104,18%

5-INGRESOS PATRIMONIALES 51.900,00 41.037,67 79,07%

6-ENAJENACIÓN INVERSIONES 368.561,66 106.724,61 28,96%

7-TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 17.440,41 95.584,38 548,06%

TOTAL 8.379.984,79 8.988.391,68 107,26%

Se analizarán con ocasión del resultado presupuestario.

EJECUCIÓN ESTADO GASTOS 2019

CAPÍTULO CRÉDITOS

DEFINITIVOS OBLIGACIONES RECONOCIDAS

%

1-GASTOS DE PERSONAL 2.178.391,94 2.146.799,96 98,55%

2 - BIENES Y SERVICIOS 2.676.813,94 2.489.607,51 93,01%

4- TRANSFEREN. CORRIENTES 2.823.034,91 2.714.929,51 96,17%

5- CRÉDITO GLOBAL 4.715,01 0,00%

6 – INVERSIONES 2.406.155,01 938.047,20 38,99%

7 – TRANSFERENC. DE CAPITAL 252.500,00 189.250,00 74,95%

8 - ACTIVOS FINANCIEROS 25.000,00 0,00%

TOTAL GENERAL 10.366.610,81 8.478.634,18 81,79%

Se han cumplido las previsiones de gasto salvo lo ya comentado del retraso en la ejecución de algunas

inversiones.

1.3 En cuanto a los remanentes de crédito se acompaña relación de los mismos y un detalle de los que

se van a incorporar, así como su financiación.

11:33:3417/03/2020

1Pág.

Fecha Obtención

SALDOSClasificación

Org. Prog. Econ. Descripción

2019Ejercicio:SITUACION REMANENTES DE CRÉDITO POR APLICACIONES

Créditos Disponibles

Retenidos Pend. Util.

Retenidos Para Transf.

Gastos Autorizados

Gastos Compromet.

1320 12000 POLICIA MUNICIPAL RETRIBUCIONES BASICAS 5.958,22

1320 12101 POLICIA MUNICIPAL. COMPLEMENTO DE DESTINO

3.934,65

1320 12102 POLICIA MUNICIPAL.COMPLEMENTO ESPECÍFICO 1.998,23

1320 12104 POLICIA MUNICIPAL. GRATIFICACIONES -4.530,29

1320 16001 POLICIA MUNICIPAL. SEGURIDAD SOCIAL 2.648,18

1320 16004 POLICIA MUNICIPAL. ELKARKIDETZA 491,02

1320 21300 POLICIA MUNICIPAL MATERIAL DE TRANSPORTE 789,41

1320 22104 POLICIA MUNICIPAL. COMBUSTIBLES Y CARBURANTES

3.298,72

1320 22105 POLICIA MUNCIPAL. VESTUARIO 186,27

1330 22699 OTROS GASTOS DIVERSOS -2.237,13

1330 60100 ORDENACIÓN DEL TRÁFICO. INFRAESTRUCTURA Y URBANIZACIÓN

6.600,00

1330 62900 ORDENACIÓN DEL TRÁFICO. OTRAS INVERSIONES

1.000,00

1500 12000 VDA Y URBMO. RETRIBUCIONES BASICAS 16.410,89

1500 12101 VDA. Y URBMO.COMPLEMENTO DE DESTINO 9.430,00

1500 12102 VDA Y URBMO.COMPLEMENTO ESPECIFICO -13.525,62

1500 13101 VDA- Y URBMO.P.LABORAL TEMPORAL 52,45

32.505,00Suma y sigue:

11:33:3417/03/2020

2Pág.

Fecha Obtención







Gastos Autorizados

Gastos Compromet.

1500 13103 COMPLEMENTO PRODUCTIVIDAD -96,44

1500 16001 VDA Y URBMO. SEGURIDAD SOCIAL 857,32

1500 16002 VDA Y URBMO.PERSONAL LABORAL SEGURIDAD SOCIAL

-93,70

1500 16004 VDA Y URBMO. ELKARKIDETZA 25,90

1500 21100 VDA Y URBMO. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

7.259,92

1500 22100 VDA Y URBMO.SUMINISTROS 14,65

1500 22102 VDA Y URBM. AGUA -2.021,17

1500 22699 VDA Y URBMO. OTROS GASTOS DIVERSOS 1.774,90

1500 60165 SANEAMIENTO REMENTERIÑE -950,88 1.040,77

1500 60166 GANBE BEKOA 1,00

1501 12000 BRIGADA.RETRIBUCIONES BASICAS -1.566,30

1501 12101 BRIGADA COMPLEMENTO DE DESTINO 3.487,23

1501 12102 BRIGADA.COMPLEMENTO ESPECIFICO -1.686,63

1501 12104 BRIGADA DE OBRAS GRATIFICACIONES 15,39

1501 13101 BRIGADA.P.LABORAL TEMPORAL -204,33

1501 13103 BRIGADA. COMPLEMENTO DE PRODUCTIVIDAD -808,28

1.040,7738.513,58Suma y sigue:

11:33:3417/03/2020

3Pág.

Fecha Obtención







Gastos Autorizados

Gastos Compromet.

1501 16001 BRIGADA SEGURIDAD SOCIAL 4.650,22

1501 16002 BRIGADA P. LABORAL SEGURIDAD SOCIAL -1.695,95

1501 16004 BRIGADA ELKARKIDETZA 19,32

1501 20200 BRIGADA. ARRENDAMIENTO MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE

307,72

1501 21100 BRIGADA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

1.053,33

1501 21200 BRIGADA MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE

-1.930,45

1501 21300 BRIGADA. MATERIAL DE TRANSPORTE 3.587,47

1501 22100 BRIGADA. SUMINISTROS -1.377,29

1501 22104 BRIGADA. COMBUSTIBLES Y CARBURANTES 2.773,86

1501 22105 BRIGADA. VESTUARIO 422,22

1501 22111 BRIGADA. UTILES Y HERRAMIENTAS 1.711,53

1501 22199 BRIGADA. OTROS SUMINISTROS -1.727,76

1501 62300 BRIGADA OBRAS. MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE

1.093,63

1510 22707 ASESORAMIENTO Y ESTUDIOS TECNICOS -615,48

1510 60901 URBANISMO. PROYECTOS INVERSIÓN 10.413,56

1510 64200 URBANISMO PLANEAMIENTO 45.631,40

1.040,77102.830,91Suma y sigue:

11:33:3417/03/2020

4Pág.

Fecha Obtención







Gastos Autorizados

Gastos Compromet.

1520 62200 VIVIENDA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

-3.884,90

1530 60131 VÍAS PÚBLICAS. REURBANIZACIÓN UNBE KALEA 530.308,02 19.181,58

1532 21000 PAVIMENTACION 211,61 24.900,39

1532 21001 VIAS PÚBLICAS. PAVIMENTACIÓN ACERA CARRETERA

727,04

1532 60110 URBANIZACIÓN 150.540,87 2.771,81

1600 22701 ALCANTARILLADO. LIMPIEZA REDES 3.394,34 4.440,70

1640 21100 CEMENTERIO. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

-304,92

1640 22711 CEMENTERIO.SERVICIO DE CEMENTERIO -2.079,90

1640 62200 CEMENTERIO. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

7.820,40

1650 22101 ALUMBRADO. ENERGIA ELECTRICA -1.363,93

1650 22102 ALUMBRADO PUBLICO.ENERGIA ELECTRICA NAVIDAD

1.608,97 18.111,52

1650 42101 MANCOMUNIDAD. TRABAJOS EXTRAORDINARIOS 20.000,00

1650 60101 ALUMBRADO PÚBLICO. INSTALACIONES ALUMBRADO

98.638,83

1710 22701 PARQUES. LIMPIEZA ASEO PUBLICO 687,20

1710 22712 PARQUES. MANTENIMIENTO PARQUES Y JARDINES

3.924,03 2.976,60

73.423,37913.058,57Suma y sigue:

11:33:3417/03/2020

5Pág.

Fecha Obtención







Gastos Autorizados

Gastos Compromet.

1710 69900 PARQUES Y JARDINES. OTRAS INVERSIONES 2.023,40

1720 22699 PROTECCION MEDIO AMBIENTE. OTROS GASTOS DIVERSOS

-493,43

2210 16105 P.ECONOMICAS PRESTACIONES SOCIALES 5.311,50

2310 22701 ASISTENCIA SOCIAL. LIMPIEZA LOCAL TUPPER SOLIDARIO

234,02

2310 22704 ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA. CONTRATO TUPPER SOLIDARIO

1.749,90

2310 22712 ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA. MANTENIMIENTO DETECTORES DE HUMO

1.348,10

2310 48100 ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA AYUDA ORGANIZACIONES HUMANITARIAS

2.777,90 417,50

2311 22607 IGUALDAD DE GÉNERO ACTIVIDADES DIVERSAS 753,29

2410 12000 PROMOCION DE EMPLEO RETRIBUCIONES BASICAS

5.125,81

2410 16002 SS PERSONAL LABORAL -9.909,53

2410 22607 PROMOCION DE EMPLEO. ACTIVIDADES DIVERSAS

25,50 6.000,00

2410 47000 PROMOCION DE EMPLEO. AYUDAS A EMPRESAS 18.000,00

3110 22701 DESRATIZACION.LIMPIEZA 583,66

3230 12000 ESCUELA RETRIBUCIONES BASICAS 6.967,78

3230 12101 ESCUELA.COMPLEMENTO DE DESTINO 4.330,96

79.840,87951.887,43Suma y sigue:

11:33:3417/03/2020

6Pág.

Fecha Obtención







Gastos Autorizados

Gastos Compromet.

3230 12102 ESCUELA.COMPLEMENTO ESPECIFICO -13.248,73

3230 13101 LABORAL EVENTUAL.RETRIB -22.257,65

3230 13103 COMPLEMENTO PRODUCTIVIDAD -1.740,17

3230 16001 ESCUELA SEGURIDAD SOCIAL 1.890,27


3230 16004 ESCUELA ELKARKIDETZA 9,66

3230 21100 ESCUELA EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

-8.199,27

3230 22101 ESCUELA. ENERGIA ELECTRICA 3.260,64

3230 22102 ESCUELA. AGUA 2.104,69

3230 22103 ESCUELA. GAS -595,17

3230 22199 ESCUELA. OTROS SUMINISTROS -1.650,46

3230 22701 ESCUELA. LIMPIEZA 6.474,02

3230 62200 ESCUELA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

3.791,82

3231 21100 HAUR ESKOLA .EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

-2.025,33

3231 22114 HAUR ESKOLA. SUMINISTROS VARIOS -472,70

3231 22701 HAUR ESKOLA. LIMPIEZA 1.351,96

79.840,87911.360,00Suma y sigue:

11:33:3417/03/2020

7Pág.

Fecha Obtención







Gastos Autorizados

Gastos Compromet.

3231 62200 HAUR ESKOLA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

-3.003,60 17.315,10

3260 22701 AULA DE ESTUDIO. LIMPIEZA 234,02

3260 48002 SUBVENCIONES EDUCATIVAS AMPA 3.000,00 1.800,00

3260 48101 SUBV.EDUC.SUBVENCIONES ESTUDIOS EN EL EXTRANJERO

468,98

3260 48102 SUBV.EDUC.SUBVENCIONES MUSICA Y DANZA 0,91 892,23

3260 62200 AULA ESTUDIO. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

1.000,00

3300 12000 CULTURA RETRIBUCIONES BASICAS -9.006,90

3300 12101 CULTURA. COMPLEMENTO DE DESTINO 1.669,50

3300 12102 CULTURA. COMPLEMENTO ESPECIFICO -3.057,35

3300 12104 Gratificaciones -325,10

3300 16001 CULTURA SEGURIDAD SOCIAL 4.860,48

3300 16004 CULTURA. ELKARKIDETZA 14,28

3321 12000 BIBLIOTECA. RETRIBUCIONES BASICAS 16,87

3321 12101 BIBLIOTECAS. COMPLEMENTO DE DESTINO 7,57

3321 12102 BIBLIOTECAS. COMPLEMENTO ESPECIFICO 17,90

3321 16001 BIBLIOTECA SEGURIDAD SOCIAL -581,62

100.317,18906.206,96Suma y sigue:

11:33:3417/03/2020

8Pág.

Fecha Obtención







Gastos Autorizados

Gastos Compromet.

3321 16004 BIBLIOTECA ELKARKIDETZA 9,66

3321 22002 BIBLIOTECA PUBLICACIONES 326,70

3321 22607 BIBLIOTECA ACTIVIDADES DIVERSAS 1.575,00

3321 62800 BIBLIOTECA FONDOS BIBLIOGRAFICOS 14,77

3330 20400 KULTUR E.RENTING IMPRESORAS 3.500,00

3330 21100 KULTUR E. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

-691,47

3330 21500 KULTUR E. EQUIPOS PARA PROCESO DE INFORMACION

-3.400,28

3330 22101 KULTUR ETXEA ENERGIA ELECTRICA 787,34

3330 22114 KULTUR E. SUMINISTROS VARIOS 776,40

3330 22201 KULTUR E. TELEFONICAS 63,96

3330 22699 KULTUR E.OTROS GASTOS DIVERSOS 923,77

3330 22701 KULTUR E. LIMPIEZA 3.687,00

3330 22711 KULTUR E. OTROS TRABAJOS EXTERIORES -3.353,85

3330 62200 KULTUR E. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

3.361,66 1.179,75

3331 21100 GURE ARETOA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

566,02

101.496,93922.830,48Suma y sigue:

11:33:3417/03/2020

9Pág.

Fecha Obtención







Gastos Autorizados

Gastos Compromet.

3331 21500 GURE ARETOA. EQUIPOS PROCESOS DE INFORMACION

8.476,84

3331 22114 GURE ARETOA .SUMINISTROS VARIOS 323,86

3331 22607 GURE ARETOA. ACTIVIDADES DIVERSAS 1.156,70

3331 22704 GURE ARETOA. CONTRATO GESTIÓN 4.325,38

3331 62200 GURE ARETOA EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

2.000,00

3340 22603 P.CULTURAL PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 445,75

3340 22606 P. CULTURAL. ACTIVIDADES SOCIO-CULTURALES -8.040,00 2.992,00

3340 22704 PROMOCIÓN CULTURAL. TALLERES CULTURALES

2.465,39

3340 48105 P.CULTURAL. SUBVENCIONES A GRUPOS 2.762,38 6.044,10

3341 22601 INFANCIA.UDALEKUS -21.757,68

3341 22605 REUNIONES Y CONFERENCIAS 700,00

3341 22607 INFANCIA. ACTIVIDADES DIVERSAS 4.652,60 3.520,00

3341 22704 INFANCIA. CONTRATO GESTIÓN LUDOTEKA 12.245,56

3342 22607 JUVENTUD. ACTIVIDADES DIVERSAS 5.156,71

3342 22704 JUVENTUD. GESTIÓN GAZTELEKU 7.692,80

3342 48100 JUVENTUD.SUBVENCIONES JUVENTUD 3.000,00

114.053,03939.959,93Suma y sigue:

11:33:3417/03/2020

10Pág.

Fecha Obtención







Gastos Autorizados

Gastos Compromet.

3343 22607 3 EDAD. ACTIVIDADES DIVERSAS 7.053,66

3343 48102 3 EDAD. SUBVENCIONES TERCERA EDAD 4,80 3.150,00

3350 22607 EUSKARA .ACTIVIDADES DIVERSAS 10.306,68

3350 42101 APORTACION A EUSKALTEGI 0,02

3350 48104 EUSKARA.SUBVENCIONES DE EUSKERA 3.182,73 4.808,24

3360 22606 PROTECCION DE PATRIMONIO. ACTIV. SOCIO-CULTURALES

-1.670,00 4.670,00

3370 21100 LARRABARRI. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

-4.913,05

3370 22110 LARRABARRI. MENAJE DOMÉSTICO 546,00

3370 22114 LARRABARRI. SUMINISTROS VARIOS 3.510,55

3370 22701 LARRABARRI. LIMPIEZA 2.722,87

3370 62200 LARRABARRI. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

2.120,35

3371 21100 GAZTELEKU.EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

1.071,62

3371 22114 GAZTELEKU. SUMINISTROS VARIOS 1.404,33

3371 22701 GAZTELEKU. LIMPIEZA 1.111,08

3371 62200 GAZTELEKU. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

1.500,00

126.681,27967.911,57Suma y sigue:

11:33:3417/03/2020

11Pág.

Fecha Obtención







Gastos Autorizados

Gastos Compromet.

3372 20100 NAGUSIEN ETXEA. ALQUILER LONJA 89,72

3372 21100 NAGUSIEN ETXEA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

-4.335,44

3372 22114 NAGUSIEN ETXEA. SUMINISTROS VARIOS -2.289,61

3372 22701 NAGUSIEN ETXEA. LIMPIEZA -6.949,64

3372 62200 NAGUSIEN ETXEA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

87.383,28

3373 21100 DONESTEBE (TXOKO). EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

974,94

3373 22114 DONESTEBE (TXOKO). SUMINISTROS VARIOS 2.170,97

3373 22701 DONESTEBE (TXOKO). LIMPIEZA -1.005,83

3373 62200 DONESTEBE (TXOKO) EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES

1.000,00

3373 62501 DONESTEBE (TXOKO) MOBILIARIO 1.500,00

3375 22699 HUERTOS LUDICOS. OTROS GASTOS DIVERSOS -369,93

3375 22707 HUERTOS LUDICOS. ASESORAMIENTO 3.594,80

3375 60118 HUERTOS LUDICOS. ACONDICIONAMIENTO HUERTOS

2.000,00

3380 20200 FIESTAS. ARRENDAMIENTO INSTALACIONES -2.732,82 10.739,30

3380 22603 FIESTAS. PUBLICIDAD Y PROPAGANDA -3.527,37

137.420,571.045.414,64Suma y sigue:

11:33:3417/03/2020

12Pág.

Fecha Obtención







Gastos Autorizados

Gastos Compromet.

3380 22606 FIESTAS. PROGRAMA FIESTAS -2.333,98

3380 22699 FIESTAS. OTROS GASTOS DIVERSOS -11.127,14

3380 48106 FIESTAS.SUBVENCIONES A COMISIONES DE FIESTAS

872,50

3410 22607 P.DEPORTE ACTIVIDADES DIVERSAS 349,60 2.100,00

3410 48001 SUBVENCIONES. BECAS AL DEPORTE 1.651,12

3410 48105 P.DEPORTE.SUBVENCIONES A GRUPOS 10.715,46 17.718,00

3410 48113 P.DEPORTE.SUBVENCIONES ESCUELAS DEPORTIVAS

74,76 6.614,52

3420 22201 POLIDEPORTIVO. TELEFONICAS 141,16

3420 73100 POLIDEPORTIVO. TRANSFERENCIA CAPITAL DUK 63.250,00

4311 22606 FERIAS.FERIA DE ARTESANIA Y ALIMENTACION -109,40

4314 22607 COMERCIO INTERIOR. ACTIVIDADES DIVERSAS 4.307,19 17.297,00

4500 21000 INFRAESTRUCTURAS. MTO.INFRAESTRUCTURAS -4.556,53

4500 21001 INFRAESTRUCTURAS. MTO. JUEGOS INFANTILES 82,34

4500 22707 INFRAESTRUCTURAS ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS

5.000,00

4500 60131 INFRAESTRUCTURAS. HERRIKO PLAZA 55.844,09

4500 60132 INFRAESTRUCTURAS. PLAZA SAN MIGUEL 30.000,00

179.922,591.651,122.100,001.197.052,19Suma y sigue:

11:33:3417/03/2020

13Pág.

Fecha Obtención







Gastos Autorizados

Gastos Compromet.

4500 60150 INFRAESTRUCTURAS.SEÑALIZACION 26.772,69 1.650,00

4500 60180 INFRAESTRUCTURAS. EJECUCIÓN PLAN MOVILIDAD

111.287,07 6.600,55

4500 60181 INFRAESTRUCTURAS. SISTEMA VIDEOVIGILANCIA

8.612,00 312,50

4500 60182 INFRAESTRUCTURAS. EJECUCIÓN PASO DE CEBRA CALLE URIBE

15.000,00

4500 60909 INFRAESTRUCTURAS. OTRAS INVERSIONES (ARBOLADO)

10.000,00

4500 62301 JUEGOS INFANTILES 6.162,28 12.910,58

4500 62302 INFRAESTRUCTURAS. ATERPE 156.070,05

4500 62504 INFRAESTRUCTURAS. MOBILIARIO URBANO -2.694,53 31.450,00

9120 10001 O.GOBIERNO.ALCALDIA -7.391,13

9120 10002 ALCALDIA. TRIENIOS 591,59

9120 10003 ÓRGANOS DE GOBIERNO. RETRIBUCIÓN CONCEJALÍA LIBERADA

8.016,79

9120 16001 O.GOBIERNO SEGURIDAD SOCIAL 22.802,13


9120 22602 O.GOBIERNO. ATENCIONES PROTOCOLARIAS -2.698,52

9120 23100 O.GOBIERNO. DIETAS, LOCOMOCION Y TRASLADO DE ALTOS CARGOS

-8.742,61

199.746,221.651,1235.200,001.516.490,37Suma y sigue:

11:33:3417/03/2020

14Pág.

Fecha Obtención







Gastos Autorizados

Gastos Compromet.

9120 23900 O.GOBIERNO.ASISTENCIA SESIONES CARGOS ELECTOS

11.877,72 4.480,00

9120 48101 O.GOBIERNO.DOTACION GRUPOS POLITICOS 149,25

9200 12000 A.GRAL.RETRIBUCIONES BASICAS 17.236,69

9200 12101 A.GRAL. COMPLEMENTO DE DESTINO 31.534,24

9200 12102 A. GRAL.COMPLEMENTO ESPECIFICO -8.709,88

9200 12104 A.GRAL. GRATIFICACIONES 1.500,00

9200 16001 A. GRAL SEGURIDAD SOCIAL -3.310,79

9200 16004 A. GRAL. ELKARKIDETZA 143,14

9200 16201 A. GRAL.FORMACION 2.917,96

9200 16205 A. GRAL SEGURO DE VIDA Y ACCIDENTES 5.038,47

9200 20400 A.GRAL.RENTING IMPRESORAS -5.860,39

9200 21100 A.GRAL.EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 10.245,40

9200 21500 A.GRAL. EQUIPOS PARA PROCESO DE INFORMACION

3.170,61

9200 22001 A GRAL.MATERIAL DE OFICINA 746,52

9200 22002 A.GRAL. PUBLICACIONES -1.347,05

9200 22101 A GRAL.ENERGIA ELECTRICA 2.806,71

199.746,221.651,124.480,0035.200,001.584.628,97Suma y sigue:

11:33:3417/03/2020

15Pág.

Fecha Obtención







Gastos Autorizados

Gastos Compromet.

9200 22102 A.GRAL.AGUA 469,79

9200 22103 A. GRAL. GAS 1.505,49

9200 22199 A. GRAL .OTROS SUMINISTROS -2.410,11

9200 22201 A.GRAL. TELEFONICAS 2.415,28

9200 22202 A. GRAL. COMUNICACIONES POSTALES 3.216,79

9200 22209 A. GRAL.MENSAJEROS -5.922,28

9200 22400 A. GRAL. PRIMAS DE SEGUROS 4.183,05

9200 22502 ADMÓN GRL. TRIBUTOS DEL TERRITORIO HISTÓRICO

1.286,62

9200 22603 A. GRAL. PUBLICIDAD Y PROPAGANDA -1.069,55

9200 22604 A. GRAL. GASTOS JURIDICOS 5.829,72

9200 22608 INDEMNIZACIONES RESPONASIBLIDAD PATRIMONIAL

-1.135,50

9200 22701 A.GRAL. LIMPIEZA 5.228,46

9200 22702 A.GRAL.VIGILANCIA DE LA SALUD Y AREAS TECNICAS

-930,67

9200 22707 A.GRAL. SERVICIO DE TRADUCCION 2.591,04

9200 22798 A. GRAL. BEITU -2.402,38

9200 22799 A. GRAL.OTROS TRABAJOS EXTERIORES -15.310,27 25.198,25

224.944,471.651,124.480,0035.200,001.582.174,45Suma y sigue:

11:33:3417/03/2020

16Pág.

Fecha Obtención







Gastos Autorizados

Gastos Compromet.

9200 23001 A.GRAL.DIETAS, LOCOMOCION Y TRASLADOS -599,20

9200 62200 A.GRAL. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 9.434,32

9200 62501 ADMINISTRACIÓN GENERAL. MOBILIARIO -6.070,36

9200 62600 A.GRAL.EPI 1.373,95

9200 83300 A GRAL.ANTICIPOS AL PERSONAL 25.000,00

9201 23900 J.PAZ.GASTOS DESPLAZAMIENTO 2.700,00

9240 22601 PROGRAMA PARTICIPACION CIUDADANA -1.920,16 4.961,00

9240 22799 PARTICIPACION CIUDADANA.OTROS TRABAJOS EXTERIORES

-7.220,45 4.679,67

9250 12000 ATENCION A LA CIUDADANIA. RETRIBUCIONES BASICAS

23,38

9250 12101 SAC. COMPLEMENTO DE DESTINO 9,48

9250 12102 SAC. COMPLEMENTO ESPECIFICO 19,97

9250 13001 SAC.P. LABORAL FIJO RETRIBUCIONES 42,99

9250 16001 SAC. SEGURIDAD SOCIAL FUNCIONARIOS 43,89

9250 16002 SAC.P.LABORAL SEGURIDAD SOCIAL -285,83

9290 50000 CREDITO GLOBAL 4.715,01

9310 12000 HACIENDA RETRIBUCIONES BASICAS 265,09

234.585,141.651,124.480,0035.200,001.609.706,53Suma y sigue:

11:33:3417/03/2020

17Pág.

Fecha Obtención







Gastos Autorizados

Gastos Compromet.

9310 12101 HACIENDA. COMPLEMENTO DE DESTINO 40,59

9310 12102 HACIENDA. COMPLEMENTO ESPECIFICO 83,55

9310 16001 HACIENDA SEGURIDAD SOCIAL -1.326,37

9320 22709 RECAUDACION.SERVICIOS DE RECAUDACION 3.372,27

9340 22707 TESORERIA.GASTOS BANCARIOS 183,80

234.585,141.651,124.480,0035.200,001.612.060,37Suma Total ..................

DERIO 19:47:5605/05/2020Fecha Obtención

I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOSESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

(2019) Pág. 2

GASTOS COMPROMET.

OBLIGACIONES RECONOCIDAS

NETASPAGOS

OBLIGACIONES PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE DICIEMBRE

REMANENTES DE CRÉDITO

APLICACIÓN PRESUP.

DEFINITIVASINICIALESDESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES

CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS

59.868,57 59.868,57 61.555,20 61.555,2061.555,20 -1.686,631501 12102 BRIGADA.COMPLEMENTO ESPECIFICO500,00 500,00 484,61 484,61484,61 15,391501 12104 BRIGADA DE OBRAS GRATIFICACIONES

23.239,93 23.239,93 23.444,26 23.444,2623.444,26 -204,331501 13101 BRIGADA.P.LABORAL TEMPORAL3.000,00 3.000,00 3.808,28 3.808,283.808,28 -808,281501 13103 BRIGADA. COMPLEMENTO DE

PRODUCTIVIDAD41.717,08 41.717,08 37.066,86 33.091,03 3.975,8337.066,86 4.650,221501 16001 BRIGADA SEGURIDAD SOCIAL8.505,81 8.505,81 10.201,76 9.451,40 750,3610.201,76 -1.695,951501 16002 BRIGADA P. LABORAL SEGURIDAD

SOCIAL1.991,36 1.991,36 1.972,04 1.690,32 281,721.972,04 19,321501 16004 BRIGADA ELKARKIDETZA3.500,00 3.500,00 3.192,28 2.854,87 337,413.192,28 307,721501 20200 BRIGADA. ARRENDAMIENTO

MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE

1.500,00 1.500,00 446,67 446,67446,67 1.053,331501 21100 BRIGADA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

1.000,00 1.000,00 2.930,45 2.930,452.930,45 -1.930,451501 21200 BRIGADA MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE

5.000,00 1.895,69 6.895,69 3.308,22 2.818,17 490,053.308,22 3.587,471501 21300 BRIGADA. MATERIAL DE TRANSPORTE4.000,00 4.000,00 5.377,29 5.194,43 182,865.377,29 -1.377,291501 22100 BRIGADA. SUMINISTROS3.000,00 3.000,00 226,14 170,13 56,01226,14 2.773,861501 22104 BRIGADA. COMBUSTIBLES Y

CARBURANTES5.000,00 5.000,00 4.577,78 1.421,98 3.155,804.577,78 422,221501 22105 BRIGADA. VESTUARIO

10.000,00 10.000,00 8.288,47 8.031,34 257,138.288,47 1.711,531501 22111 BRIGADA. UTILES Y HERRAMIENTAS6.000,00 6.000,00 7.727,76 7.645,63 82,137.727,76 -1.727,761501 22199 BRIGADA. OTROS SUMINISTROS1.000,00 2.200,00 3.200,00 2.106,37 2.106,372.106,37 1.093,631501 62300 BRIGADA OBRAS. MAQUINARIA,

INSTALACIONES Y UTILLAJE29.000,00 29.000,00 29.615,48 24.840,90 4.774,5829.615,48 -615,481510 22707 ASESORAMIENTO Y ESTUDIOS

TECNICOS10.413,56 10.413,56 10.413,561510 60901 URBANISMO. PROYECTOS INVERSIÓN45.631,40 45.631,40 45.631,401510 64200 URBANISMO PLANEAMIENTO

1.000,00 2.000,00 3.000,00 6.884,90 6.884,906.884,90 -3.884,901520 62200 VIVIENDA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

757.565,00 757.565,00 208.075,40 206.793,10 1.282,30227.256,98 549.489,601530 60131 VÍAS PÚBLICAS. REURBANIZACIÓN UNBE KALEA

20.000,00 5.112,00 25.112,00 24.900,39 25.112,001532 21000 PAVIMENTACION10.000,00 10.000,00 9.272,96 5.797,84 3.475,129.272,96 727,041532 21001 VIAS PÚBLICAS. PAVIMENTACIÓN

ACERA CARRETERA98.000,00 67.382,95 165.382,95 12.070,27 12.070,2714.842,08 153.312,681532 60110 URBANIZACIÓN20.000,00 20.000,00 12.164,96 12.164,9616.605,66 7.835,041600 22701 ALCANTARILLADO. LIMPIEZA REDES

216.670,23 -7.333,32 209.336,91 209.336,91 209.336,91209.336,911621 42100 RECOGIDA RESIDUOS. MANCOMUNIDADES Y CONSORCIOS

205.542,51 12.950,98 218.493,49 218.493,49 218.493,49218.493,491623 42100 GESTION RESIDUOS. MANCOMUNIDADES Y CONSORCIOS

1.361.004,591.621.267,91 2.982.272,50 2.145.809,36 2.055.020,89 90.788,47Suma 2.198.144,61 836.463,14



(2019) Pág. 3

GASTOS COMPROMET.


NETASPAGOS




APLICACIÓN PRESUP.


MODIFICACIONES


451.953,48 10.294,26 462.247,74 462.247,74 462.247,74462.247,741630 42100 LIMPIEZA VIARIA. MANCOMUNIDADES Y CONSORCIOS

304,92 304,92304,92 -304,921640 21100 CEMENTERIO. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

4.000,00 4.000,00 6.079,90 5.684,41 395,496.079,90 -2.079,901640 22711 CEMENTERIO.SERVICIO DE CEMENTERIO

2.000,00 5.820,40 7.820,40 7.820,401640 62200 CEMENTERIO. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

1.000,00 1.000,00 2.363,93 1.563,65 800,282.363,93 -1.363,931650 22101 ALUMBRADO. ENERGIA ELECTRICA20.000,00 20.000,00 279,51 279,5118.391,03 19.720,491650 22102 ALUMBRADO PUBLICO.ENERGIA

ELECTRICA NAVIDAD261.615,38 6.183,15 267.798,53 267.798,53 267.798,53267.798,531650 42100 ALUMBRADO. MANCOMUNIDADES Y

CONSORCIOS20.000,00 20.000,00 20.000,001650 42101 MANCOMUNIDAD. TRABAJOS

EXTRAORDINARIOS60.000,00 54.253,48 114.253,48 15.614,65 15.614,6515.614,65 98.638,831650 60101 ALUMBRADO PÚBLICO. INSTALACIONES

ALUMBRADO6.500,00 6.500,00 5.812,80 5.328,40 484,405.812,80 687,201710 22701 PARQUES. LIMPIEZA ASEO PUBLICO

302.000,00 14.520,00 316.520,00 309.619,37 309.619,37312.595,97 6.900,631710 22712 PARQUES. MANTENIMIENTO PARQUES Y JARDINES

5.000,00 5.000,00 2.976,60 2.976,602.976,60 2.023,401710 69900 PARQUES Y JARDINES. OTRAS INVERSIONES

2.000,00 2.000,00 2.493,43 2.493,432.493,43 -493,431720 22699 PROTECCION MEDIO AMBIENTE. OTROS GASTOS DIVERSOS

10.000,00 10.000,00 4.688,50 4.688,504.688,50 5.311,502210 16105 P.ECONOMICAS PRESTACIONES SOCIALES

500,00 500,00 265,98 241,80 24,18265,98 234,022310 22701 ASISTENCIA SOCIAL. LIMPIEZA LOCAL TUPPER SOLIDARIO

14.000,00 14.000,00 12.250,10 11.364,88 885,2212.250,10 1.749,902310 22704 ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA. CONTRATO TUPPER SOLIDARIO

11.500,00 11.500,00 10.151,90 10.151,9010.151,90 1.348,102310 22712 ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA. MANTENIMIENTO DETECTORES DE HUMO

314.047,30 -60.656,55 253.390,75 253.390,75 253.390,75253.390,752310 42100 ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA MANCOMUNIDADES Y CONSORCIOS

10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,0010.000,002310 42101 ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA.MANCOMUNIDAD AES

5.350,00 1.030,00 6.380,00 3.184,60 3.184,603.602,10 3.195,402310 48100 ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA AYUDA ORGANIZACIONES HUMANITARIAS

16.000,00 2.606,72 18.606,72 17.853,43 15.669,38 2.184,0517.853,43 753,292311 22607 IGUALDAD DE GÉNERO ACTIVIDADES DIVERSAS

4.957,50 -227,22 4.730,28 4.730,28 4.730,284.730,282311 42100 IGUALDAD DE GÉNERO. TXORIERRIKO MANKOMUNITATEA

35.000,00 35.000,00 29.874,19 29.874,1929.874,19 5.125,812410 12000 PROMOCION DE EMPLEO RETRIBUCIONES BASICAS

1.394.828,833.178.691,57 4.573.520,40 3.567.790,47 3.471.948,87 95.841,60Suma 3.641.631,34 1.005.729,93



(2019) Pág. 4

GASTOS COMPROMET.


NETASPAGOS




APLICACIÓN PRESUP.


MODIFICACIONES


9.909,53 8.569,42 1.340,119.909,53 -9.909,532410 16002 SS PERSONAL LABORAL15.000,00 25.010,70 40.010,70 33.985,20 25.010,70 8.974,5039.985,20 6.025,502410 22607 PROMOCION DE EMPLEO. ACTIVIDADES

DIVERSAS16.000,00 8.000,00 24.000,00 6.000,00 6.000,006.000,00 18.000,002410 47000 PROMOCION DE EMPLEO. AYUDAS A

EMPRESAS6.000,00 7.960,47 13.960,47 13.376,81 5.092,79 8.284,0213.376,81 583,663110 22701 DESRATIZACION.LIMPIEZA3.500,00 39,53 3.539,53 3.539,53 3.539,533.539,533110 42100 SALUBRIDAD PUBLICA MANCOMUNIDAD

PERRERA14.159,59 14.159,59 7.191,81 7.191,817.191,81 6.967,783230 12000 ESCUELA RETRIBUCIONES BASICAS5.182,44 5.182,44 851,48 851,48851,48 4.330,963230 12101 ESCUELA.COMPLEMENTO DE DESTINO

16.497,04 16.497,04 29.745,77 29.745,7729.745,77 -13.248,733230 12102 ESCUELA.COMPLEMENTO ESPECIFICO22.257,65 22.257,6522.257,65 -22.257,653230 13101 LABORAL EVENTUAL.RETRIB1.740,17 1.740,171.740,17 -1.740,173230 13103 COMPLEMENTO PRODUCTIVIDAD

13.583,01 13.583,01 11.692,74 10.774,12 918,6211.692,74 1.890,273230 16001 ESCUELA SEGURIDAD SOCIAL9.221,01 8.323,43 897,589.221,01 -9.221,013230 16002 SS PERSONAL LABORAL

995,68 995,68 986,02 845,16 140,86986,02 9,663230 16004 ESCUELA ELKARKIDETZA25.000,00 25.000,00 33.199,27 28.925,55 4.273,7233.199,27 -8.199,273230 21100 ESCUELA EDIFICIOS Y OTRAS

CONSTRUCCIONES32.000,00 32.000,00 28.739,36 25.867,59 2.871,7728.739,36 3.260,643230 22101 ESCUELA. ENERGIA ELECTRICA5.000,00 5.000,00 2.895,31 2.895,312.895,31 2.104,693230 22102 ESCUELA. AGUA

18.000,00 18.000,00 18.595,17 13.451,92 5.143,2518.595,17 -595,173230 22103 ESCUELA. GAS3.500,00 3.500,00 5.150,46 5.015,63 134,835.150,46 -1.650,463230 22199 ESCUELA. OTROS SUMINISTROS

105.200,00 105.200,00 98.725,98 90.543,18 8.182,8098.725,98 6.474,023230 22701 ESCUELA. LIMPIEZA12.000,00 15.340,41 27.340,41 23.548,59 22.148,62 1.399,9723.548,59 3.791,823230 62200 ESCUELA. EDIFICIOS Y OTRAS

CONSTRUCCIONES3.500,00 3.500,00 5.525,33 4.954,21 571,125.525,33 -2.025,333231 21100 HAUR ESKOLA .EDIFICIOS Y OTRAS

CONSTRUCCIONES6.000,00 6.000,00 6.472,70 5.603,33 869,376.472,70 -472,703231 22114 HAUR ESKOLA. SUMINISTROS VARIOS

17.545,00 17.545,00 16.193,04 14.843,62 1.349,4216.193,04 1.351,963231 22701 HAUR ESKOLA. LIMPIEZA11.000,00 6.110,00 17.110,00 2.798,50 2.798,5020.113,60 14.311,503231 62200 HAUR ESKOLA. EDIFICIOS Y OTRAS

CONSTRUCCIONES500,00 500,00 265,98 241,80 24,18265,98 234,023260 22701 AULA DE ESTUDIO. LIMPIEZA

8.077,87 392,47 8.470,34 8.470,34 8.470,348.470,343260 42100 SERVICIOS EDUCATIVOS. MANCOMUNIDAD EPA

19.850,00 19.850,00 15.050,00 10.850,00 4.200,0016.850,00 4.800,003260 48002 SUBVENCIONES EDUCATIVAS AMPA4.000,00 4.000,00 8.000,00 7.531,02 4.000,00 3.531,028.000,00 468,983260 48101 SUBV.EDUC.SUBVENCIONES ESTUDIOS

EN EL EXTRANJERO4.000,00 3.999,99 7.999,99 7.106,85 3.999,99 3.106,867.999,08 893,143260 48102 SUBV.EDUC.SUBVENCIONES MUSICA Y

DANZA6.500,00 6.500,00 6.500,00 6.500,006.500,003260 48107 SUBV. EDUC. SUBVENCIONES

EDUCATIVAS

1.465.682,403.551.282,20 5.016.964,60 4.005.056,09 3.846.500,49 158.555,60Suma 4.105.373,27 1.011.908,51



(2019) Pág. 5

GASTOS COMPROMET.


NETASPAGOS




APLICACIÓN PRESUP.


MODIFICACIONES


1.000,00 1.000,00 1.000,003260 62200 AULA ESTUDIO. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

48.742,71 48.742,71 57.749,61 57.749,6157.749,61 -9.006,903300 12000 CULTURA RETRIBUCIONES BASICAS19.709,52 19.709,52 18.040,02 18.040,0218.040,02 1.669,503300 12101 CULTURA. COMPLEMENTO DE DESTINO43.442,17 43.442,17 46.499,52 46.499,5246.499,52 -3.057,353300 12102 CULTURA. COMPLEMENTO ESPECIFICO

325,10 325,10325,10 -325,103300 12104 Gratificaciones27.107,91 27.107,91 22.247,43 20.306,24 1.941,1922.247,43 4.860,483300 16001 CULTURA SEGURIDAD SOCIAL1.452,22 1.452,22 1.437,94 1.232,52 205,421.437,94 14,283300 16004 CULTURA. ELKARKIDETZA

13.743,55 13.743,55 13.726,68 13.726,6813.726,68 16,873321 12000 BIBLIOTECA. RETRIBUCIONES BASICAS6.268,39 6.268,39 6.260,82 6.260,826.260,82 7,573321 12101 BIBLIOTECAS. COMPLEMENTO DE

DESTINO14.698,22 14.698,22 14.680,32 14.680,3214.680,32 17,903321 12102 BIBLIOTECAS. COMPLEMENTO

ESPECIFICO8.746,96 8.746,96 9.328,58 8.554,42 774,169.328,58 -581,623321 16001 BIBLIOTECA SEGURIDAD SOCIAL

995,68 995,68 986,02 845,16 140,86986,02 9,663321 16004 BIBLIOTECA ELKARKIDETZA4.000,00 4.000,00 3.673,30 3.673,303.673,30 326,703321 22002 BIBLIOTECA PUBLICACIONES3.500,00 3.500,00 1.925,00 1.925,001.925,00 1.575,003321 22607 BIBLIOTECA ACTIVIDADES DIVERSAS5.000,00 5.000,00 4.985,23 4.985,234.985,23 14,773321 62800 BIBLIOTECA FONDOS BIBLIOGRAFICOS3.500,00 3.500,00 3.500,003330 20400 KULTUR E.RENTING IMPRESORAS

23.000,00 23.000,00 23.691,47 21.347,75 2.343,7223.691,47 -691,473330 21100 KULTUR E. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

7.500,00 7.500,00 10.900,28 9.796,57 1.103,7110.900,28 -3.400,283330 21500 KULTUR E. EQUIPOS PARA PROCESO DE INFORMACION

31.000,00 31.000,00 30.212,66 27.848,44 2.364,2230.212,66 787,343330 22101 KULTUR ETXEA ENERGIA ELECTRICA2.000,00 2.000,00 1.223,60 1.223,601.223,60 776,403330 22114 KULTUR E. SUMINISTROS VARIOS3.300,00 3.300,00 3.236,04 2.966,37 269,673.236,04 63,963330 22201 KULTUR E. TELEFONICAS1.000,00 1.000,00 76,23 76,2376,23 923,773330 22699 KULTUR E.OTROS GASTOS DIVERSOS

45.000,00 45.000,00 41.313,00 37.870,25 3.442,7541.313,00 3.687,003330 22701 KULTUR E. LIMPIEZA90.000,00 90.000,00 93.353,85 81.667,66 11.686,1993.353,85 -3.353,853330 22711 KULTUR E. OTROS TRABAJOS

EXTERIORES5.000,00 5.000,00 458,59 458,591.638,34 4.541,413330 62200 KULTUR E. EDIFICIOS Y OTRAS

CONSTRUCCIONES5.500,00 5.500,00 4.933,98 4.595,18 338,804.933,98 566,023331 21100 GURE ARETOA. EDIFICIOS Y OTRAS

CONSTRUCCIONES10.000,00 10.000,00 1.523,16 1.523,161.523,16 8.476,843331 21500 GURE ARETOA. EQUIPOS PROCESOS

DE INFORMACION6.500,00 6.500,00 6.176,14 5.733,12 443,026.176,14 323,863331 22114 GURE ARETOA .SUMINISTROS VARIOS

10.000,00 10.000,00 8.843,30 8.843,308.843,30 1.156,703331 22607 GURE ARETOA. ACTIVIDADES DIVERSAS66.000,00 66.000,00 61.674,62 56.600,61 5.074,0161.674,62 4.325,383331 22704 GURE ARETOA. CONTRATO GESTIÓN1.000,00 1.000,00 2.000,00 2.000,003331 62200 GURE ARETOA EDIFICIOS Y OTRAS

CONSTRUCCIONES

1.466.682,404.059.989,53 5.526.671,93 4.494.538,58 4.305.396,67 189.141,91Suma 4.596.035,51 1.032.133,35



(2019) Pág. 6

GASTOS COMPROMET.


NETASPAGOS




APLICACIÓN PRESUP.


MODIFICACIONES


6.700,00 6.700,00 6.254,25 2.764,61 3.489,646.254,25 445,753340 22603 P.CULTURAL PUBLICIDAD Y PROPAGANDA

50.000,00 1.862,88 51.862,88 56.910,88 47.661,40 9.249,4859.902,88 -5.048,003340 22606 P. CULTURAL. ACTIVIDADES SOCIO-CULTURALES

77.000,00 77.000,00 74.534,61 47.916,38 26.618,2374.534,61 2.465,393340 22704 PROMOCIÓN CULTURAL. TALLERES CULTURALES

22.100,00 4.807,63 26.907,63 18.101,15 16.318,25 1.782,9024.145,25 8.806,483340 48105 P.CULTURAL. SUBVENCIONES A GRUPOS

106.200,00 106.200,00 127.957,68 127.957,68127.957,68 -21.757,683341 22601 INFANCIA.UDALEKUS2.000,00 2.000,00 1.300,00 1.300,001.300,00 700,003341 22605 REUNIONES Y CONFERENCIAS

15.000,00 15.000,00 6.827,40 5.237,90 1.589,5010.347,40 8.172,603341 22607 INFANCIA. ACTIVIDADES DIVERSAS112.000,00 112.000,00 99.754,44 91.441,57 8.312,8799.754,44 12.245,563341 22704 INFANCIA. CONTRATO GESTIÓN

LUDOTEKA22.000,00 557,50 22.557,50 17.400,79 16.502,35 898,4417.400,79 5.156,713342 22607 JUVENTUD. ACTIVIDADES DIVERSAS76.000,00 76.000,00 68.307,20 60.961,20 7.346,0068.307,20 7.692,803342 22704 JUVENTUD. GESTIÓN GAZTELEKU5.445,74 36,66 5.482,40 5.482,40 5.482,405.482,403342 42100 JUVENTUD. MANCOMUNIDADES Y

CONSORCIOS3.000,00 3.000,00 3.000,003342 48100 JUVENTUD.SUBVENCIONES JUVENTUD

11.000,00 7.011,46 18.011,46 10.957,80 6.552,90 4.404,9010.957,80 7.053,663343 22607 3 EDAD. ACTIVIDADES DIVERSAS10.500,00 3.150,00 13.650,00 10.495,20 10.495,2013.645,20 3.154,803343 48102 3 EDAD. SUBVENCIONES TERCERA

EDAD17.000,00 3.853,85 20.853,85 10.547,17 8.123,92 2.423,2510.547,17 10.306,683350 22607 EUSKARA .ACTIVIDADES DIVERSAS42.420,25 -85,05 42.335,20 42.335,20 42.335,2042.335,203350 42100 EUSKARA.MANCOMUNIDADES Y

CONSORCIOS175.925,89 -22.192,00 153.733,89 153.733,87 153.733,87153.733,87 0,023350 42101 APORTACION A EUSKALTEGI13.500,00 4.050,00 17.550,00 9.559,03 9.559,0314.367,27 7.990,973350 48104 EUSKARA.SUBVENCIONES DE EUSKERA3.000,00 3.000,00 4.670,00 3.000,003360 22606 PROTECCION DE PATRIMONIO. ACTIV.

SOCIO-CULTURALES6.000,00 6.000,00 10.913,05 7.590,39 3.322,6610.913,05 -4.913,053370 21100 LARRABARRI. EDIFICIOS Y OTRAS

CONSTRUCCIONES600,00 600,00 54,00 54,0054,00 546,003370 22110 LARRABARRI. MENAJE DOMÉSTICO

6.000,00 6.000,00 2.489,45 1.865,49 623,962.489,45 3.510,553370 22114 LARRABARRI. SUMINISTROS VARIOS13.500,00 13.500,00 10.777,13 9.766,87 1.010,2610.777,13 2.722,873370 22701 LARRABARRI. LIMPIEZA5.000,00 -2.441,65 2.558,35 438,00 438,00438,00 2.120,353370 62200 LARRABARRI. EDIFICIOS Y OTRAS

CONSTRUCCIONES2.500,00 2.500,00 1.428,38 1.370,30 58,081.428,38 1.071,623371 21100 GAZTELEKU.EDIFICIOS Y OTRAS

CONSTRUCCIONES2.000,00 2.000,00 595,67 595,67595,67 1.404,333371 22114 GAZTELEKU. SUMINISTROS VARIOS9.000,00 9.000,00 7.888,92 7.231,51 657,417.888,92 1.111,083371 22701 GAZTELEKU. LIMPIEZA

1.500,00 1.500,00 1.500,003371 62200 GAZTELEKU. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

11.000,00 11.000,00 10.910,28 9.091,90 1.818,3810.910,28 89,723372 20100 NAGUSIEN ETXEA. ALQUILER LONJA

1.468.793,684.886.381,41 6.355.175,09 5.260.492,53 4.997.744,66 262.747,87Suma 5.387.173,80 1.094.682,56



(2019) Pág. 7

GASTOS COMPROMET.


NETASPAGOS




APLICACIÓN PRESUP.


MODIFICACIONES


3.000,00 3.000,00 7.335,44 5.179,12 2.156,327.335,44 -4.335,443372 21100 NAGUSIEN ETXEA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

12.000,00 12.000,00 14.289,61 13.655,30 634,3114.289,61 -2.289,613372 22114 NAGUSIEN ETXEA. SUMINISTROS VARIOS

2.000,00 2.000,00 8.949,64 7.771,10 1.178,548.949,64 -6.949,643372 22701 NAGUSIEN ETXEA. LIMPIEZA82.000,00 6.272,63 88.272,63 889,35 889,35889,35 87.383,283372 62200 NAGUSIEN ETXEA. EDIFICIOS Y OTRAS

CONSTRUCCIONES1.500,00 1.500,00 525,06 458,93 66,13525,06 974,943373 21100 DONESTEBE (TXOKO). EDIFICIOS Y

OTRAS CONSTRUCCIONES4.000,00 4.000,00 1.829,03 1.585,65 243,381.829,03 2.170,973373 22114 DONESTEBE (TXOKO). SUMINISTROS

VARIOS5.000,00 5.000,00 6.005,83 5.244,18 761,656.005,83 -1.005,833373 22701 DONESTEBE (TXOKO). LIMPIEZA

1.000,00 1.000,00 1.000,003373 62200 DONESTEBE (TXOKO) EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES

1.500,00 1.500,00 1.500,003373 62501 DONESTEBE (TXOKO) MOBILIARIO1.000,00 1.000,00 1.369,93 1.369,931.369,93 -369,933375 22699 HUERTOS LUDICOS. OTROS GASTOS

DIVERSOS11.000,00 11.000,00 7.405,20 7.405,207.405,20 3.594,803375 22707 HUERTOS LUDICOS. ASESORAMIENTO1.000,00 1.000,00 2.000,00 2.000,003375 60118 HUERTOS LUDICOS.

ACONDICIONAMIENTO HUERTOS50.000,00 50.000,00 41.993,52 41.746,68 246,8452.732,82 8.006,483380 20200 FIESTAS. ARRENDAMIENTO

INSTALACIONES2.000,00 2.000,00 5.527,37 5.527,375.527,37 -3.527,373380 22603 FIESTAS. PUBLICIDAD Y PROPAGANDA

51.000,00 51.000,00 53.333,98 53.333,9853.333,98 -2.333,983380 22606 FIESTAS. PROGRAMA FIESTAS22.000,00 22.000,00 33.127,14 25.690,01 7.437,1333.127,14 -11.127,143380 22699 FIESTAS. OTROS GASTOS DIVERSOS8.725,00 8.725,00 7.852,50 7.852,508.725,00 872,503380 48106 FIESTAS.SUBVENCIONES A

COMISIONES DE FIESTAS29.000,00 27.900,00 56.900,00 54.450,40 53.658,40 792,0054.450,40 2.449,603410 22607 P.DEPORTE ACTIVIDADES DIVERSAS2.570,00 2.570,00 918,88 918,88918,88 1.651,123410 48001 SUBVENCIONES. BECAS AL DEPORTE

66.262,50 22.860,50 89.123,00 60.689,54 58.832,79 1.856,7578.407,54 28.433,463410 48105 P.DEPORTE.SUBVENCIONES A GRUPOS22.048,40 6.763,60 28.812,00 22.122,72 22.122,7228.737,24 6.689,283410 48113 P.DEPORTE.SUBVENCIONES ESCUELAS

DEPORTIVAS5.000,00 5.000,00 4.858,84 4.454,34 404,504.858,84 141,163420 22201 POLIDEPORTIVO. TELEFONICAS

586.045,00 586.045,00 586.045,00 586.045,00586.045,003420 43101 POLIDEPORTIVO. ORGANISMO AUTONOMO ADMINISTRATIVO

252.500,00 252.500,00 189.250,00 189.250,00189.250,00 63.250,003420 73100 POLIDEPORTIVO. TRANSFERENCIA CAPITAL DUK

1.217,00 1.217,00 1.217,00 1.217,001.217,004140 42202 DESARROLLO RURAL. JATAONDO10.000,00 10.000,00 10.109,40 10.109,4010.109,40 -109,404311 22606 FERIAS.FERIA DE ARTESANIA Y

ALIMENTACION38.200,00 24.000,00 62.200,00 40.595,81 30.568,79 10.027,0257.892,81 21.604,194314 22607 COMERCIO INTERIOR. ACTIVIDADES

DIVERSAS2.400,00 2.400,00 2.400,00 2.400,002.400,004320 42202 P.TURISTICA.JATAONDO

1.812.590,415.905.349,31 7.717.939,72 6.423.583,72 6.134.112,40 289.471,32Suma 6.603.506,31 1.294.356,00



(2019) Pág. 8

GASTOS COMPROMET.


NETASPAGOS




APLICACIÓN PRESUP.


MODIFICACIONES


46.000,00 7.334,65 53.334,65 57.891,18 45.455,92 12.435,2657.891,18 -4.556,534500 21000 INFRAESTRUCTURAS. MTO.INFRAESTRUCTURAS

5.000,00 5.000,00 4.917,66 4.917,664.917,66 82,344500 21001 INFRAESTRUCTURAS. MTO. JUEGOS INFANTILES

5.000,00 10.527,00 15.527,00 10.527,00 10.527,0010.527,00 5.000,004500 22707 INFRAESTRUCTURAS ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS

50.000,00 15.905,84 65.905,84 10.061,75 10.061,7510.061,75 55.844,094500 60131 INFRAESTRUCTURAS. HERRIKO PLAZA30.000,00 30.000,00 30.000,004500 60132 INFRAESTRUCTURAS. PLAZA SAN

MIGUEL5.000,00 47.098,98 52.098,98 23.676,29 23.676,2923.676,29 28.422,694500 60150 INFRAESTRUCTURAS.SEÑALIZACION

25.000,00 100.000,00 125.000,00 7.112,38 7.112,3813.712,93 117.887,624500 60180 INFRAESTRUCTURAS. EJECUCIÓN PLAN MOVILIDAD

15.000,00 15.000,00 6.075,50 4.627,81 1.447,696.388,00 8.924,504500 60181 INFRAESTRUCTURAS. SISTEMA VIDEOVIGILANCIA

15.000,00 15.000,00 15.000,004500 60182 INFRAESTRUCTURAS. EJECUCIÓN PASO DE CEBRA CALLE URIBE

10.000,00 10.000,00 10.000,004500 60909 INFRAESTRUCTURAS. OTRAS INVERSIONES (ARBOLADO)

40.000,00 105.757,74 145.757,74 126.684,88 126.684,88139.595,46 19.072,864500 62301 JUEGOS INFANTILES156.070,05 156.070,05 156.070,054500 62302 INFRAESTRUCTURAS. ATERPE

10.000,00 24.771,59 34.771,59 6.016,12 6.016,126.016,12 28.755,474500 62504 INFRAESTRUCTURAS. MOBILIARIO URBANO

64.236,57 64.236,57 71.627,70 71.627,7071.627,70 -7.391,139120 10001 O.GOBIERNO.ALCALDIA3.933,67 3.933,67 3.342,08 3.342,083.342,08 591,599120 10002 ALCALDIA. TRIENIOS

27.388,74 27.388,74 19.371,95 19.371,9519.371,95 8.016,799120 10003 ÓRGANOS DE GOBIERNO. RETRIBUCIÓN CONCEJALÍA LIBERADA

14.997,38 7.804,75 22.802,13 22.802,139120 16001 O.GOBIERNO SEGURIDAD SOCIAL24.349,63 21.389,83 2.959,8024.349,63 -24.349,639120 16002 SS PERSONAL LABORAL

2.500,00 2.500,00 5.198,52 3.444,62 1.753,905.198,52 -2.698,529120 22602 O.GOBIERNO. ATENCIONES PROTOCOLARIAS

500,00 500,00 9.242,61 9.236,61 6,009.242,61 -8.742,619120 23100 O.GOBIERNO. DIETAS, LOCOMOCION Y TRASLADO DE ALTOS CARGOS

115.000,00 -14.520,00 100.480,00 84.122,28 84.122,2884.122,28 16.357,729120 23900 O.GOBIERNO.ASISTENCIA SESIONES CARGOS ELECTOS

31.150,00 31.150,00 31.000,75 28.182,50 2.818,2531.000,75 149,259120 48101 O.GOBIERNO.DOTACION GRUPOS POLITICOS

159.492,91 7.070,91 166.563,82 149.327,13 149.327,13149.327,13 17.236,699200 12000 A.GRAL.RETRIBUCIONES BASICAS75.070,23 26.140,00 101.210,23 69.675,99 69.675,9969.675,99 31.534,249200 12101 A.GRAL. COMPLEMENTO DE DESTINO

163.063,39 163.063,39 171.773,27 171.773,27171.773,27 -8.709,889200 12102 A. GRAL.COMPLEMENTO ESPECIFICO4.218,67 4.218,67 4.218,67 4.218,674.218,679200 12103 Complemento de productividad

1.500,00 1.500,00 1.500,009200 12104 A.GRAL. GRATIFICACIONES91.101,54 91.101,54 94.412,33 86.421,74 7.990,5994.412,33 -3.310,799200 16001 A. GRAL SEGURIDAD SOCIAL

2.338.159,336.883.895,00 9.222.054,33 7.414.209,39 7.095.326,58 318.882,81Suma 7.613.955,61 1.807.844,94



(2019) Pág. 1

GASTOS COMPROMET.


NETASPAGOS




APLICACIÓN PRESUP.


MODIFICACIONES


115.155,67 115.155,67 109.197,45 109.197,45109.197,45 5.958,221320 12000 POLICIA MUNICIPAL RETRIBUCIONES BASICAS

39.856,19 39.856,19 35.921,54 35.921,5435.921,54 3.934,651320 12101 POLICIA MUNICIPAL. COMPLEMENTO DE DESTINO

155.004,52 155.004,52 153.006,29 153.006,29153.006,29 1.998,231320 12102 POLICIA MUNICIPAL.COMPLEMENTO ESPECÍFICO

25.000,00 25.000,00 29.530,29 29.530,2929.530,29 -4.530,291320 12104 POLICIA MUNICIPAL. GRATIFICACIONES110.592,18 110.592,18 107.944,00 99.246,14 8.697,86107.944,00 2.648,181320 16001 POLICIA MUNICIPAL. SEGURIDAD

SOCIAL7.147,56 7.147,56 6.656,54 5.645,42 1.011,126.656,54 491,021320 16004 POLICIA MUNICIPAL. ELKARKIDETZA1.500,00 1.500,00 710,59 710,59710,59 789,411320 21300 POLICIA MUNICIPAL MATERIAL DE

TRANSPORTE3.500,00 3.500,00 201,28 201,28201,28 3.298,721320 22104 POLICIA MUNICIPAL. COMBUSTIBLES Y

CARBURANTES6.000,00 6.000,00 5.813,73 5.813,735.813,73 186,271320 22105 POLICIA MUNCIPAL. VESTUARIO1.000,00 1.000,00 3.237,13 3.209,13 28,003.237,13 -2.237,131330 22699 OTROS GASTOS DIVERSOS

55.000,00 55.000,00 48.400,00 48.400,0048.400,00 6.600,001330 60100 ORDENACIÓN DEL TRÁFICO. INFRAESTRUCTURA Y URBANIZACIÓN

1.000,00 1.000,00 1.000,001330 62900 ORDENACIÓN DEL TRÁFICO. OTRAS INVERSIONES

67.459,79 67.459,79 51.048,90 51.048,9051.048,90 16.410,891500 12000 VDA Y URBMO. RETRIBUCIONES BASICAS

32.081,04 32.081,04 22.651,04 22.651,0422.651,04 9.430,001500 12101 VDA. Y URBMO.COMPLEMENTO DE DESTINO

69.475,88 69.475,88 83.001,50 83.001,5083.001,50 -13.525,621500 12102 VDA Y URBMO.COMPLEMENTO ESPECIFICO

42.526,04 42.526,04 42.473,59 42.473,5942.473,59 52,451500 13101 VDA- Y URBMO.P.LABORAL TEMPORAL96,44 96,4496,44 -96,441500 13103 COMPLEMENTO PRODUCTIVIDAD

39.938,60 39.938,60 39.081,28 34.910,86 4.170,4239.081,28 857,321500 16001 VDA Y URBMO. SEGURIDAD SOCIAL13.927,28 13.927,28 14.020,98 12.858,02 1.162,9614.020,98 -93,701500 16002 VDA Y URBMO.PERSONAL LABORAL

SEGURIDAD SOCIAL2.643,48 2.643,48 2.617,58 2.243,64 373,942.617,58 25,901500 16004 VDA Y URBMO. ELKARKIDETZA

15.000,00 15.000,00 7.740,08 7.740,087.740,08 7.259,921500 21100 VDA Y URBMO. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

8.000,00 8.000,00 7.985,35 7.482,58 502,777.985,35 14,651500 22100 VDA Y URBMO.SUMINISTROS6.000,00 6.000,00 8.021,17 8.021,178.021,17 -2.021,171500 22102 VDA Y URBM. AGUA8.000,00 8.000,00 6.225,10 6.176,75 48,356.225,10 1.774,901500 22699 VDA Y URBMO. OTROS GASTOS

DIVERSOS1,00 54.516,95 54.517,95 54.428,06 52.950,04 1.478,0255.468,83 89,891500 60165 SANEAMIENTO REMENTERIÑE1,00 352.669,38 352.670,38 352.669,38 352.669,38352.669,38 1,001500 60166 GANBE BEKOA

51.025,80 51.025,80 52.592,10 52.592,1052.592,10 -1.566,301501 12000 BRIGADA.RETRIBUCIONES BASICAS21.396,39 21.396,39 17.909,16 17.909,1617.909,16 3.487,231501 12101 BRIGADA COMPLEMENTO DE DESTINO

463.186,33842.232,42 1.305.418,75 1.263.180,55 1.191.493,38 71.687,17Suma 1.264.221,32 42.238,20



(2019) Pág. 9

GASTOS COMPROMET.


NETASPAGOS




APLICACIÓN PRESUP.


MODIFICACIONES


1.778,28 1.778,28 1.635,14 1.383,58 251,561.635,14 143,149200 16004 A. GRAL. ELKARKIDETZA8.000,00 8.000,00 5.082,04 4.246,04 836,005.082,04 2.917,969200 16201 A. GRAL.FORMACION

14.000,00 14.000,00 8.961,53 8.961,538.961,53 5.038,479200 16205 A. GRAL SEGURO DE VIDA Y ACCIDENTES

15.000,00 15.000,00 20.860,39 12.988,74 7.871,6520.860,39 -5.860,399200 20400 A.GRAL.RENTING IMPRESORAS21.000,00 195,32 21.195,32 10.949,92 8.298,89 2.651,0310.949,92 10.245,409200 21100 A.GRAL.EDIFICIOS Y OTRAS

CONSTRUCCIONES70.000,00 70.000,00 66.829,39 58.564,24 8.265,1566.829,39 3.170,619200 21500 A.GRAL. EQUIPOS PARA PROCESO DE

INFORMACION12.000,00 12.000,00 11.253,48 9.789,38 1.464,1011.253,48 746,529200 22001 A GRAL.MATERIAL DE OFICINA6.000,00 6.000,00 7.347,05 7.347,057.347,05 -1.347,059200 22002 A.GRAL. PUBLICACIONES

10.000,00 10.000,00 7.193,29 6.445,13 748,167.193,29 2.806,719200 22101 A GRAL.ENERGIA ELECTRICA700,00 700,00 230,21 230,21230,21 469,799200 22102 A.GRAL.AGUA

6.000,00 6.000,00 4.494,51 3.566,84 927,674.494,51 1.505,499200 22103 A. GRAL. GAS5.500,00 5.500,00 7.910,11 2.401,33 5.508,787.910,11 -2.410,119200 22199 A. GRAL .OTROS SUMINISTROS

19.000,00 19.000,00 16.584,72 15.202,66 1.382,0616.584,72 2.415,289200 22201 A.GRAL. TELEFONICAS18.000,00 18.000,00 14.783,21 13.625,03 1.158,1814.783,21 3.216,799200 22202 A. GRAL. COMUNICACIONES POSTALES10.000,00 10.000,00 15.922,28 13.033,60 2.888,6815.922,28 -5.922,289200 22209 A. GRAL.MENSAJEROS40.000,00 40.000,00 35.816,95 35.816,9535.816,95 4.183,059200 22400 A. GRAL. PRIMAS DE SEGUROS2.300,00 2.300,00 1.013,38 1.013,381.013,38 1.286,629200 22502 ADMÓN GRL. TRIBUTOS DEL

TERRITORIO HISTÓRICO3.000,00 3.000,00 4.069,55 1.424,49 2.645,064.069,55 -1.069,559200 22603 A. GRAL. PUBLICIDAD Y PROPAGANDA7.000,00 7.000,00 1.170,28 1.170,281.170,28 5.829,729200 22604 A. GRAL. GASTOS JURIDICOS

1.135,50 1.135,501.135,50 -1.135,509200 22608 INDEMNIZACIONES RESPONASIBLIDAD PATRIMONIAL

36.000,00 36.000,00 30.771,54 28.228,40 2.543,1430.771,54 5.228,469200 22701 A.GRAL. LIMPIEZA9.000,00 9.000,00 9.930,67 9.930,679.930,67 -930,679200 22702 A.GRAL.VIGILANCIA DE LA SALUD Y

AREAS TECNICAS12.000,00 12.000,00 9.408,96 7.840,80 1.568,169.408,96 2.591,049200 22707 A.GRAL. SERVICIO DE TRADUCCION30.000,00 30.000,00 32.402,38 29.466,92 2.935,4632.402,38 -2.402,389200 22798 A. GRAL. BEITU10.000,00 43.040,70 53.040,70 43.152,72 29.971,46 13.181,2668.350,97 9.887,989200 22799 A. GRAL.OTROS TRABAJOS

EXTERIORES500,00 500,00 1.099,20 1.092,80 6,401.099,20 -599,209200 23001 A.GRAL.DIETAS, LOCOMOCION Y

TRASLADOS1.502,53 1.502,53 1.502,53 1.502,531.502,539200 42200 A. GRAL. EUDEL

360,61 360,61 360,61 360,61360,619200 42201 A. GRAL. BILBAO METROPOLI 30302,50 302,50 302,50 302,50302,509200 42202 INNOBASQUE

8.000,00 1.434,32 9.434,32 9.434,329200 62200 A.GRAL. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

6.070,36 6.070,366.070,36 -6.070,369200 62501 ADMINISTRACIÓN GENERAL. MOBILIARIO

2.382.829,677.260.838,92 9.643.668,59 7.792.453,79 7.416.738,48 375.715,31Suma 8.017.398,26 1.851.214,80



(2019) Pág. 10

GASTOS COMPROMET.


NETASPAGOS




APLICACIÓN PRESUP.


MODIFICACIONES


5.000,00 12.379,98 17.379,98 16.006,03 16.006,0316.006,03 1.373,959200 62600 A.GRAL.EPI25.000,00 25.000,00 25.000,009200 83300 A GRAL.ANTICIPOS AL PERSONAL2.700,00 2.700,00 2.700,009201 23900 J.PAZ.GASTOS DESPLAZAMIENTO

11.000,00 11.000,00 7.959,16 7.959,1612.920,16 3.040,849240 22601 PROGRAMA PARTICIPACION CIUDADANA

16.000,00 16.000,00 18.540,78 10.224,50 8.316,2823.220,45 -2.540,789240 22799 PARTICIPACION CIUDADANA.OTROS TRABAJOS EXTERIORES

19.182,12 19.182,12 19.158,74 19.158,7419.158,74 23,389250 12000 ATENCION A LA CIUDADANIA. RETRIBUCIONES BASICAS

7.748,82 7.748,82 7.739,34 7.739,347.739,34 9,489250 12101 SAC. COMPLEMENTO DE DESTINO16.462,55 16.462,55 16.442,58 16.442,5816.442,58 19,979250 12102 SAC. COMPLEMENTO ESPECIFICO35.217,38 35.217,38 35.174,39 35.174,3935.174,39 42,999250 13001 SAC.P. LABORAL FIJO RETRIBUCIONES10.935,16 10.935,16 10.891,27 9.991,62 899,6510.891,27 43,899250 16001 SAC. SEGURIDAD SOCIAL

FUNCIONARIOS10.882,17 10.882,17 11.168,00 10.242,46 925,5411.168,00 -285,839250 16002 SAC.P.LABORAL SEGURIDAD SOCIAL40.215,01 -35.500,00 4.715,01 4.715,019290 50000 CREDITO GLOBAL61.180,14 61.180,14 60.915,05 60.915,0560.915,05 265,099310 12000 HACIENDA RETRIBUCIONES BASICAS33.265,41 33.265,41 33.224,82 33.224,8233.224,82 40,599310 12101 HACIENDA. COMPLEMENTO DE DESTINO68.437,37 68.437,37 68.353,82 68.353,8268.353,82 83,559310 12102 HACIENDA. COMPLEMENTO ESPECIFICO32.905,52 32.905,52 34.231,89 31.352,20 2.879,6934.231,89 -1.326,379310 16001 HACIENDA SEGURIDAD SOCIAL80.000,00 -8.000,00 72.000,00 68.627,73 58.209,93 10.417,8068.627,73 3.372,279320 22709 RECAUDACION.SERVICIOS DE

RECAUDACION500,00 500,00 316,20 316,20316,20 183,809340 22707 TESORERIA.GASTOS BANCARIOS

271.772,43 5.658,16 277.430,59 277.430,59 277.430,59277.430,599420 42100 MANCOMUNIDAD. MANCOMUNIDADES Y CONSORCIOS

2.357.367,818.009.243,00 10.366.610,81 8.478.634,18 8.079.479,91 399.154,27Suma 8.713.219,32 1.887.976,63

Fecha Obtención

1

05/05/202019:47:30

Pág.DERIO

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO(2019)

II. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

PREVISIONES PRESUPUESTARIAS EXCESO / DEFECTO

PREVISIÓN

DERECHOS PENDIENTES DE COBRO A 31 DE

DICIEMBRE

RECAUDACIÓN NETA

DERECHOS RECONOCIDOS

NETOS

DERECHOS CANCELADOS


DERECHOS ANULADOS

DESCRIPCIÓNINICIALES MODIFICACIONES

APLICACIÓN PRESUP.

DEFINITIVAS

I.B.I. 1.246.000,00 1.246.000,00 1.379.680,29 1.303.062,71 70.575,63 127.638,3411202 6.041,95 1.373.638,34

I.V.T.M. 425.000,00 425.000,00 470.349,44 430.401,24 33.303,80 38.705,0411300 6.644,40 463.705,04

I.V.T.N.U. 30.000,00 30.000,00 103.796,83 78.216,51 18.547,20 66.763,7111400 7.033,12 96.763,71

I.A.E. 544.000,00 544.000,00 763.158,06 680.363,41 35.248,10 171.611,5113001 47.546,55 715.611,51

I.C.I.O. 134.000,00 134.000,00 287.219,26 267.102,78 4.784,60 137.887,3828200 15.331,88 271.887,38

RECOGIDA DE BASURAS 580.000,00 580.000,00 588.358,21 575.635,20 12.269,28 7.904,4831001 453,73 587.904,48

ALCANTARILLADO 60.000,00 60.000,00 60.291,15 60.291,15 291,1531002 60.291,15

CEMENTERIO MUNICIPAL 3.000,00 3.000,00 3.531,47 3.471,41 60,06 531,4731003 3.531,47

EXPEDICION DOCUMENTOS ADMVOS

1.000,00 1.000,00 1.408,53 1.408,53 408,5331004 1.408,53

TASA CULTURA 20.000,00 20.000,00 20.267,49 19.624,99 642,50 267,4931016 20.267,49

TASAS UDALEKUS 40.400,00 40.400,00 57.106,00 56.687,00 16.287,0031020 419,00 56.687,00

LIC. APERTURA ESTABLECIMIENTOS

38.000,00 38.000,00 23.028,29 18.562,99 4.465,30 -14.971,7131101 23.028,29

MERCADILLOS 18.500,00 18.500,00 20.601,62 19.453,93 363,75 1.317,6831103 783,94 19.817,68

TASA POR LICENCIAS URBANISTICAS

20.000,00 20.000,00 31.877,36 28.841,52 1.038,34 9.879,8631201 1.997,50 29.879,86

PARKING CAMIONES Y KULTUR BIRIKA

37.000,00 37.000,00 42.535,07 40.313,05 1.666,95 4.980,0032001 555,07 41.980,00

TASA UT. HUERTOS DE OCIO 3.000,00 3.000,00 2.852,07 2.504,27 347,80 -147,9332004 2.852,07

TASA TXOKO 7.000,00 7.000,00 8.100,00 8.000,00 1.000,0032005 100,00 8.000,00

UTILIZACIÓN SALAS KULTUR BIRIKA

500,00 500,00 1.125,00 1.125,00 625,0032006 1.125,00

MESAS Y SILLAS 4.800,00 4.800,00 4.573,32 3.177,31 430,82 -1.191,8732104 965,19 3.608,13

OCUPAC. SUBSUELO, SUELO Y VUELO

155.000,00 155.000,00 158.076,03 155.487,99 2.588,04 3.076,0332109 158.076,03

ENTRADA DE VEHICULOS 30.000,00 30.000,00 41.483,63 30.681,24 3.236,19 3.917,4332201 7.566,20 33.917,43

MULTAS 10.000,00 10.000,00 15.442,87 15.342,87 5.342,8739100 100,00 15.342,87

Recargo de apremio 15.000,00 15.000,00 24.672,56 24.555,16 9.555,1639200 117,40 24.555,16

INTERES DE DEMORA 5.000,00 5.000,00 7.417,00 7.363,42 2.363,4239300 53,58 7.363,42

COMPENSACION COMPAÑIAS TELEFONICAS

43.000,00 43.000,00 60.739,70 60.739,70 17.739,7039601 60.739,70

611.781,74189.568,363.892.413,384.177.691,253.470.200,003.470.200,00Suma 95.709,51 4.081.981,74

Fecha Obtención

2

05/05/202019:47:30

Pág.DERIO

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO(2019)

II. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

PREVISIONES PRESUPUESTARIAS EXCESO / DEFECTO

PREVISIÓN

DERECHOS PENDIENTES DE COBRO A 31 DE

DICIEMBRE

RECAUDACIÓN NETA


NETOS

DERECHOS CANCELADOS


DERECHOS ANULADOS

DESCRIPCIÓNINICIALES MODIFICACIONES

APLICACIÓN PRESUP.

DEFINITIVAS

OTROS INGRESOS DIVERSOS 5.000,00 5.000,00 8.446,69 8.436,69 3.436,6939900 10,00 8.436,69

COSTAS 1.300,00 1.300,00 2.398,79 2.386,44 1.086,4439907 12,35 2.386,44

DE LA ADMINISTRACION GENERAL DEL ESTADO

6.900,00 1.841,72 8.741,72 11.895,90 11.895,90 3.154,1840000 11.895,90

G.V. GASTOS E.S.O. 2.800,00 2.800,00 4.515,68 4.515,68 1.715,6841003 4.515,68

G.V. OTROS DEPARTAMENTOS 4.200,00 11.000,00 15.200,00 112.785,57 72.605,57 30.805,00 88.210,5741005 9.375,00 103.410,57

UDALKUTXA 4.438.841,00 4.438.841,00 4.532.418,00 4.532.418,00 93.577,0042000 4.532.418,00

CANON REKALDE 37.500,00 37.500,00 38.214,44 35.012,06 3.202,38 714,4455001 38.214,44

CANON PITCH AND PUTT 1.500,00 1.500,00 1.500,00 1.500,0055002 1.500,00

CANON NAGUSIEN ETXEA 4.400,00 4.400,00 1.117,40 1.117,40 -3.282,6055003 1.117,40

CANON FUNDACION EGUZKILORE

8.000,00 8.000,00 -8.000,0055004

INTERESES DEPOSITOS BANCARIOS

500,00 500,00 205,83 205,83 -294,1756000 205,83

CUOTAS SANEAMIENTO REMENTERIÑE

1,00 15.890,28 15.891,28 15.890,28 15.890,28 -1,0065001 15.890,28

CUOTAS URBANIZACION GANBE BEKOA

1,00 352.669,38 352.670,38 90.834,33 90.834,33 -261.836,0565002 90.834,33

TRANSFERENCIAS DEL GOBIERNO VASCO

3.100,00 14.340,41 17.440,41 42.716,66 23.682,22 19.034,44 25.276,2571000 42.716,66

SUBVENCIONES INFRAESTRUCTURAS

52.867,72 52.867,72 52.867,7272002 52.867,72

REINTEGRO PRESTAMOS PERSONAL

25.000,00 25.000,00 -25.000,0083301

REMANENTE TESORERIA GASTOS GENERALES

1.928.518,56 1.928.518,56 -1.928.518,5687001

REMANENTE TESORERÍA GASTOS FINANCIACIÓN

33.107,46 33.107,46 -33.107,4687002

-1.378.219,13258.500,468.729.891,229.093.498,5410.366.610,812.357.367,818.009.243,00Suma 95.731,86 9.375,00 8.988.391,68

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN

PENDIENTE DE COBRO A 1 DE

ENERO

MODIFICACIONES SALDO INICIAL ANULACIÓN DE

LIQUIDACIONESAPLAZAMIENTO Y

FRACCIONAMIENTO

TOTAL DERECHOS ANULADOS

DERECHOS ANULADOS

EJERCICIOS CERRADOS

DERIO

1Pág.

05/05/2020Fecha Obtención

EJECUCIÓN DE PRESUPUESTOS CERRADOS DESDE HASTA1/1/2019 31/12/2019

-79.976,4079.976,40IMPUESTO DE ACTIVIDADES ECONÓMICAS1989.13001



-106,60106,60IMPUESTO DE BIENES INMUEBLES-URBANA1991.00000.11202

-31,9831,98IMPUESTO DE BIENES INMUEBLES-URBANA1992.11202

-30.557,0830.557,08IMPUESTO DE ACTIVIDADES ECONOMICAS1992.13001

-38,4938,49IMPUESTO DE BIENES INMUEBLES-URBANA1993.11202


-2.390,762.390,76IMPUESTO DE BIENES INMUEBLES-URBANA1994.11202


-68.666,3568.666,35IMPUESTO DE BIENES INMUEBLES-URBANA1995.11202


19.843,65IMPUESTO DE BIENES INMUEBLES-URBANA1996.11202

-263,71263,71IMPUESTO SOBRE VEHÍCULOS DE TRACCIÓN MECÁNICA

1996.11300

83.330,63IMPUESTO DE ACTIVIDADES ECONOMICAS1996.13001

46,45IMPUESTO DE BIENES INMUEBLES-URBANA1997.11202

-138,84138,84IMPUESTO SOBRE VEHÍCULOS DE TRACCIÓN MECÁNICA

1997.11300



205,10IMPUESTO SOBRE VEHÍCULOS DE TRACCIÓN MECÁNICA

1998.11300


127,72IMPUESTO SOBRE CONSTRUCCIONES, INSTALACIONES Y OBRAS

1998.28200

26,44TASA LICENCIAS URBANISTICAS1998.31201



1999.11300



ENERO



FRACCIONAMIENTO


DERECHOS ANULADOS

EJERCICIOS CERRADOS

DERIO

2Pág.






2000.11300


91,95MESAS Y SILLAS2000.32104


2.950,46IMPUESTO SOBRE VEHÍCULOS DE TRACCIÓN MECÁNICA

2001.11300

0,75IMPUESTO S/INCREMENTO VALOR TERRENOS NATURA. URBANA

2001.11400



2001.28200





2002.11300


2002.11400



2002.28200


464,10ENTRADA DE VEHÍCULOS2002.32201



2003.11300


2003.11400

493,35IMPUESTO DE ACTIVIDADES ECONOMICAS2003.13001



ENERO



FRACCIONAMIENTO


DERECHOS ANULADOS

EJERCICIOS CERRADOS

DERIO

3Pág.




2003.28200





2004.11300


2004.11400

328,71IMPUESTO DE ACTIVIDADES ECONOMICAS2004.13001


2004.28200






2005.11300


2005.11400



2005.28200





2006.11300

333.878,68IMPUESTO S/INCREMENTO VALOR TERRENOS NATURA. URBANA

2006.11400



2006.28200



ENERO



FRACCIONAMIENTO


DERECHOS ANULADOS

EJERCICIOS CERRADOS

DERIO

4Pág.



245,75TASAS POR LICENCIA APERTURA ESTABLECIMIENTOS

2006.31101




-993,00993,00MULTAS2006.39100

3.504,903.504,909.012,83IMPUESTO DE BIENES INMUEBLES-URBANA2007.11202


2007.11300


964,90MERCADILLOS2007.31103



-1.294,001.294,00MULTAS2007.39100

3.656,243.656,2446.739,43IMPUESTO DE BIENES INMUEBLES-URBANA2008.11202


2008.11300


2008.11400


1.465,19IMPUESTO SOBRE CONSTRUCCIONES, INSTALACIONES Y OBRAS

2008.28200

1.344,67RECOGIDA DE BASURAS2008.31001

10.241,46TASAS POR LICENCIA APERTURA ESTABLECIMIENTOS

2008.31101





-4.577,005.577,00MULTAS2008.39100



ENERO



FRACCIONAMIENTO


DERECHOS ANULADOS

EJERCICIOS CERRADOS

DERIO

5Pág.





2009.11300


2009.11400


902,32RECOGIDA DE BASURAS2009.31001


2009.31101




-2.649,002.649,00MULTAS2009.39100



2010.11300


2010.11400




2010.31101




-10,6910,69INTERESES DE DEMORA2010.39300



2011.11300

7.541,671.641,49IMPUESTO S/INCREMENTO VALOR TERRENOS NATURA. URBANA

2011.11400



ENERO



FRACCIONAMIENTO


DERECHOS ANULADOS

EJERCICIOS CERRADOS

DERIO

6Pág.





2.647,941.074,32TASAS POR LICENCIA APERTURA ESTABLECIMIENTOS

2011.31101




-2.911,002.911,00MULTAS2011.39100

667,3441.085,82IMPUESTO DE BIENES INMUEBLES-URBANA2012.11202


2012.11300


2012.11400

6,548.568,45IMPUESTO DE ACTIVIDADES ECONOMICAS2012.13001

-52,8252,82IMPUESTO SOBRE CONSTRUCCIONES, INSTALACIONES Y OBRAS

2012.28200

1.036,412.511,05RECOGIDA DE BASURAS2012.31001


2012.31101



-7.571,507.571,50MULTAS2012.39100

600,00OTROS INGRESOS DIVERSOS2012.39900

-363,3153.290,75IMPUESTO DE BIENES INMUEBLES-URBANA2013.11202


2013.11300


2013.11400



2013.28200



ENERO



FRACCIONAMIENTO


DERECHOS ANULADOS

EJERCICIOS CERRADOS

DERIO

7Pág.





2013.31101

-91,6091,60TASA LICENCIAS URBANISTICAS2013.31201


-728,47728,47OCUPACION SUELO/SUBSUELO2013.32109


-2.360,002.360,00MULTAS2013.39100

2.453,83OTROS INGRESOS DIVERSOS2013.39900

72,3172,3142.325,03IMPUESTO DE BIENES INMUEBLES-URBANA2014.11202

15.062,30IMPUESTO SOBRE VEHICULOS DE TRACCIÓN MECÁNICA

2014.11300


2014.11400

40.301,02IMPUESTO DE ACTIVIDADES ECONÓMICAS2014.13001

23.725,83IMPUESTO SOBRE CONSTRUCCIONES, INSTALACIONES Y OBRAS

2014.28200

1.882,075.677,98RECOGIDA DE BASURAS2014.31001

TASA ACTIVIDAD CONTROL/INSPECCION2014.31101

-2.155,042.155,04TASA CONCESIÓN LICENCIAS URBANÍSTICAS2014.31201


2.486,792.085,29ENTRADA DE VEHÍCULOS2014.32201

-6.878,516.878,51MULTAS2014.39100

600,00INGRESOS DIVERSOS2014.39900

72,3172,31-60.551,13107.998,97I.B.I.2015.11202

16.560,49I.V.T.M.2015.11300

385,4630,32I.V.T.N.U.2015.11400

-37.110,4849.553,42I.A.E.2015.13001

1.836,74LIC. APERTURA ESTABLECIMIENTOS2015.31101



ENERO



FRACCIONAMIENTO


DERECHOS ANULADOS

EJERCICIOS CERRADOS

DERIO

8Pág.



1.159,95MESAS Y SILLAS2015.32104

2.336,50ENTRADA DE VEHICULOS2015.32201

-2.560,002.560,00MULTAS2015.39100


72,3172,31-6.277,0745.367,34I.B.I.2016.11202

18.203,30I.V.T.M.2016.11300

707,936.738,77I.V.T.N.U.2016.11400

-3.458,3010.483,66I.A.E.2016.13001

126,00685,38I.C.I.O.2016.28200

4.805,93TASA POR RECOGIDA DE BASURAS2016.31001


200,00TASA UT. HUERTOS DE OCIO2016.32004


90,0090,002.107,50ENTRADA DE VEHICULOS2016.32201

-2.440,002.440,00MULTAS2016.39100

151,68151,68-2.883,4854.466,21I.B.I.2017.11202

29.111,41I.V.T.M.2017.11300

3.796,35I.V.T.N.U.2017.11400

-3.866,3612.897,60I.A.E.2017.13001

-7.528,9415.696,77RECOGIDA DE BASURAS2017.31001

-260,26260,26ALCANTARILLADO2017.31002

75,00TASA CULTURA2017.31016


18,33TASA POR LICENCIAS URBANISTICAS2017.31201

438,26PARKING CAMIONES Y KULTUR BIRIKA2017.32001

366,64TASA UT. HUERTOS DE OCIO2017.32004

1.575,09MESAS Y SILLAS2017.32104



ENERO



FRACCIONAMIENTO


DERECHOS ANULADOS

EJERCICIOS CERRADOS

DERIO

9Pág.



-2.045,053.801,85OCUPAC. SUBSUELO, SUELO Y VUELO2017.32109

3.178,25ENTRADA DE VEHICULOS2017.32201

-8.320,008.320,00MULTAS2017.39100


2.103,872.103,8738.689,6965.622,25I.B.I.2018.11202

174,16174,1630.954,71I.V.T.M.2018.11300

5.835,55I.V.T.N.U.2018.11400

5.153,1035.869,97I.A.E.2018.13001

5.864,835.864,83174.771,15I.C.I.O.2018.28200


56,42CEMENTERIO MUNICIPAL2018.31003

32,67EXPEDICION DOCUMENTOS ADMVOS2018.31004

240,00240,001.040,00TASA CULTURA2018.31016

19.278,2119.278,2124.172,34LIC. APERTURA ESTABLECIMIENTOS2018.31101


209,56209,5621.272,05TASA POR LICENCIAS URBANISTICAS2018.31201

1.151,66PARKING CAMIONES Y KULTUR BIRIKA2018.32001


3.011,423.011,428.089,54OCUPAC. SUBSUELO, SUELO Y VUELO2018.32109

-2.240,002.240,00MULTAS2018.39100

3.148,85CANON REKALDE2018.55001

1.320,63CANON NAGUSIEN ETXEA2018.55003

8.332,98CANON FUNDACION EGUZKILORE2018.55004

38.625,67CUOTAS SANEAMIENTO REMENTERIÑE2018.65001

55.277,71CUOTAS URBANIZACION GANBE BEKOA2018.65002

38.501,8038.501,80-485.650,602.553.033,15TOTAL

DESDE 31/12/2019HASTA1/1/2019OBLIGACIONES DE PRESUPUESTOS CERRADOSEJERCICIOS CERRADOS

1Pág.DERIO 05/05/2020Fecha Obtención

EJERCICIO 2019

Aplic. Presupuestaria

Descripción Obligaciones pendientes de pago a

1 de Enero

Modificaciones saldo inicial y anulaciones

Total Obligaciones Prescripciones Pagos realizados Obligaciones Pendientes de Pago

2018.1300.1600100 SEGURIDAD.SEGURIDAD SOCIAL

7.312,04 7.312,04 7.312,04

2018.1300.1600400 SEGURIDAD.ELKARKIDETZA 996,12 996,12 996,12

2018.1300.2130000 SEGURIDAD.MATERIAL DE TRANSPORTE

263,31 263,31 263,31

2018.1300.2210400 SEGURIDAD.COMBUSTIBLES Y CARBURANTES

229,32 229,32 229,32

2018.1330.2269900 OTROS GASTOS DIVERSOS 55,66 55,66 55,66

2018.1500.1600100 VDA Y URBMO.SEGURIDAD SOCIAL

2.756,25 2.756,25 2.756,25

2018.1500.1600200 VDA Y URBMO.P. LABORAL SEGURIDAD SOCIAL

1.136,51 1.136,51 1.136,51

2018.1500.1600400 VDA Y URBMO.ELKARKIDETZA 368,42 368,42 368,42

2018.1500.2110000 VDA Y URBMO.EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

2.600,00 2.600,00 2.600,00

2018.1500.2210000 VIVIENDA Y URBANISMO.SUMINISTROS

492,61 492,61 492,61

2018.1500.2269900 VDA Y URBMO.OTROS GASTOS DIVERSOS

145,05 145,05 145,05

2018.1501.1600100 BRIGADA.SEGURIDAD SOCIAL 2.866,73 2.866,73 2.866,73

2018.1501.1600200 BRIGADA.P. LABORAL SEGURIDAD SOCIAL

1.654,42 1.654,42 1.654,42

2018.1501.1600400 BRIGADA.ELKARKIDETZA 277,56 277,56 277,56

2018.1501.2120000 BRIGADA.MAQUINARIA, INSTALCIONES Y UTILLAJE

622,38 622,38 622,38

2018.1501.2130000 BRIGADA.MATERIAL DE TRANSPORTE

2.089,19 2.089,19 2.089,19



EJERCICIO 2019



1 de Enero



2018.1501.2210000 BRIGADA. SUMINISTROS 60,54 60,54 60,54

2018.1501.2210400 BRIGADA.COMBUSTIBLES Y CARBURANTES

151,89 151,89 151,89

2018.1501.2211100 BRIGADA. ÚTILES Y HERRAMIENTAS

1.788,19 1.788,19 1.788,19

2018.1510.2270701 ASESORAMIENTO Y ESTUDIOS TECNICOS

2.632,64 2.632,64 2.632,64

2018.1532.2100001 PAVIMENTACIÓN 49.781,17 49.781,17 49.781,17

2018.1640.2271100 CEMENTERIO.SERVICIO DE CEMENTERIO

214,50 214,50 214,50

2018.1650.2210100 ALUMBRADO.ENERGÍA ELÉCTRICA

21,96 21,96 21,96

2018.1650.2210101 ALUMBRADO PÚBLICO. ENERGÍA ELÉCTRICA NAVIDAD

17.805,28 17.805,28 17.805,28

2018.1650.4210003 MANCOMUNIDAD. TRABAJOS EXTRAORDINARIOS

13.559,04 13.559,04 13.559,04

2018.1710.2270102 PARQUES.LIMPIEZA ASEO PUBLICO

484,40 484,40 484,40

2018.1710.6990000 PARQUES Y JARDINES. OTRAS INVERSIONES

2.992,00 2.992,00 2.992,00

2018.2210.1610500 P.ECONOMICAS.PRESTACIONES SOCIALES

593,80 593,80 593,80

2018.2301.2260700 IGUALDAD.ACTIVIDADES DIVERSAS

1.349,15 1.349,15 1.349,15

2018.2310.2271101 ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA. TUPPER SOLIDARIO

1.106,70 1.106,70 1.106,70

2018.2310.4210000 ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA. MANCOMUNIDADES Y

3.587,05 3.587,05 3.587,05

2018.2310.4810000 ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIAAYUDAS

1.042,50 1.042,50 1.042,50



EJERCICIO 2019



1 de Enero



2018.3110.2270100 DESRATIZACION.Limpieza 500,27 500,27 500,27

2018.3230.1600100 ESCUELA.SEGURIDAD SOCIAL 898,91 898,91 898,91

2018.3230.1600400 ESCUELA.ELKARKIDETZA 138,78 138,78 138,78

2018.3230.2110000 ESCUELA.EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

882,31 882,31 882,31

2018.3230.2210100 ESCUELA.ENERGÍA ELÉCTRICA 2.618,92 2.618,92 2.618,92

2018.3230.2210300 ESCUELA.GAS 4.389,01 4.389,01 4.389,01

2018.3230.2219900 ESCUELA.OTROS SUMINISTROS

134,57 134,57 134,57

2018.3230.2270100 ESCUELA.LIMPIEZA 8.061,92 8.061,92 8.061,92

2018.3230.6220000 ESCUELA.EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

4.692,38 4.692,38 4.692,38

2018.3231.2211400 HAUR ESKOLA.SUMINISTROS VARIOS

831,13 831,13 831,13

2018.3231.2270100 HAUR ESKOLA. LIMPIEZA 1.349,42 1.349,42 1.349,42

2018.3260.4810700 SUBV.EDUC.SUBVENCIONES EDUCATIVAS

6.500,00 6.500,00 6.500,00

2018.3260.6220000 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES. AULA DE

3.126,88 3.126,88 3.126,88

2018.3300.1600100 CULTURA.SEGURIDAD SOCIAL 101,24 101,24 101,24

2018.3300.1600400 ELKARKIDETZA 202,40 202,40 202,40

2018.3321.1600100 BIBLIOTECA.SEGURIDAD SOCIAL

744,77 744,77 744,77



EJERCICIO 2019



1 de Enero



2018.3321.1600400 BIBLIOTECA.ELKARKIDETZA 138,78 138,78 138,78

2018.3321.6280000 BIBLIOTECA.FONDOS BIBLIOGRAFICOS

826,34 826,34 826,34

2018.3330.2110000 KULTUR E.EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

1.382,69 1.382,69 1.382,69

2018.3330.2150000 KULTUR E.EQUIPOS PARA PROCESO DE INFORMACION

2.131,30 2.131,30 2.131,30

2018.3330.2210100 KULTUR ETXEA. ENERGÍA ELÉCTRICA

1.858,41 1.858,41 1.858,41

2018.3330.2220100 KULTUR E.TELEFÓNICAS 269,13 269,13 269,13

2018.3330.2270100 KULTUR E.LIMPIEZA 3.539,45 3.539,45 3.539,45

2018.3330.2271107 KLUTUR E.OTROS TRABAJOS EXTERIORES

7.056,96 7.056,96 7.056,96

2018.3331.2211400 GURE ARETOA.SUMINISTROS VARIOS

523,61 523,61 523,61

2018.3331.2260701 ACTIVIDADES DIVERSAS GURE ARETOA

3.397,68 3.397,68 3.397,68

2018.3340.2260300 P.CULTURAL.PUBLICIDAD Y PROPAGANDA

2.756,38 2.756,38 2.756,38

2018.3340.2260600 P.CULTURAL.ACTIV. SOCIO-CULTURALES

5.717,08 5.717,08 5.717,08

2018.3340.2271105 P.CULTURAL.TALLERES MUNICIPALES

26.769,79 26.769,79 26.769,79

2018.3340.4810500 P.CULTURAL.SUBVENCIONES A GRUPOS

1.210,00 1.210,00 1.210,00

2018.3341.2260700 INFANCIA.ACTIVIDADES DIVERSAS

4.697,00 4.697,00 4.697,00

2018.3341.2271106 INFANCIA.GESTION LUDOTEKA 8.312,87 8.312,87 8.312,87



EJERCICIO 2019



1 de Enero



2018.3342.2260700 JUVENTUD.ACTIVIDADES DIVERSAS

522,61 522,61 522,61

2018.3342.2271102 JUVENTUD.GESTION GAZTELEKU

5.541,92 5.541,92 5.541,92

2018.3343.2260700 3 EDAD.ACTIVIDADES DIVERSAS

2.743,77 2.743,77 2.743,77

2018.3350.2260700 EUSKARA.ACTIVIDADES DIVERSAS

1.378,70 1.378,70 1.378,70

2018.3370.2211400 LARRABARRI.SUMINISTROS VARIOS

418,30 418,30 418,30

2018.3370.2270100 LARRABARRI.LIMPIEZA 859,36 859,36 859,36

2018.3371.2270100 GAZTELEKU.LIMPIEZA 657,41 657,41 657,41

2018.3372.2010000 NAGUSIEN ETXEA.ALQUILER LONJA

1.818,38 1.818,38 1.818,38

2018.3372.2211400 NAGUSIEN ETXEA.SUMINISTROS VARIOS

540,97 540,97 540,97

2018.3372.2270100 NAGUSIEN ETXEA.LIMPIEZA 155,70 155,70 155,70

2018.3373.2211400 DONESTEBE (TXOKO).SUMINISTROS VARIOS

199,79 199,79 199,79

2018.3373.2270100 DONESTEBE (TXOKO).LIMPIEZA 739,87 739,87 739,87

2018.3375.2270700 HUERTOS LUDICOS.ASESORAMIENTO

8.808,83 8.808,83 8.808,83

2018.3380.2020000 FIESTAS. ARRENDAMIENTO INSTALACIONES

629,20 629,20 629,20

2018.3380.2260300 FIESTAS. PUBLICIDAD Y PROPAGANDA

968,60 968,60 968,60

2018.3380.2260601 FIESTAS.PROGRAMA FIESTAS 990,00 990,00 990,00



EJERCICIO 2019



1 de Enero



2018.3380.2269900 FIESTAS.OTROS GASTOS DIVERSOS

17.526,85 17.526,85 17.526,85

2018.3380.4810600 FIESTAS.SUBVENCIONES A COMISIONES DE FIESTAS

227,50 227,50 227,50

2018.3410.4800101 SUBVENCIONES. BECAS AL DEPORTE

455,90 455,90 455,90

2018.3410.4810500 P.DEPORTE.SUBVENCIONES A GRUPOS

6.010,00 6.010,00 6.010,00

2018.3420.2220101 POLIDEPORTIVO.TELEFONICAS 403,70 403,70 403,70

2018.4311.2260602 FERIAS.FERIA DE ARTESANIA Y ALIMENTACION

102,85 102,85 102,85

2018.4314.2260700 COMERCIO INTERIOR.ACTIVIDADES

2.044,50 2.044,50 2.044,50

2018.4500.2100000 INFRAESTRUCTURAS.MTO INFRAESTRUCTURAS

755,41 755,41 755,41

2018.4500.6013100 OBRA DE MEJORA HERRIKO PLAZA

27.524,01 27.524,01 27.524,01

2018.4500.6230101 JUEGOS INFANTILES 2.433,33 2.433,33 2.433,33

2018.4500.6250400 INFRAESTRUCTURAS.MOBILIARIO URBANO

1.563,32 1.563,32 1.563,32

2018.9120.1600100 O.GOBIERNO.SEGURIDAD SOCIAL

1.213,37 1.213,37 1.213,37

2018.9120.2260200 O.GOBIERNO.ATENCIONES PROTOCOLARIAS

493,68 493,68 493,68

2018.9120.2310000 O.GOBIERNO.DIETAS, LOCOMOCIÓN Y TRASLADO DE

7,39 7,39 7,39

2018.9120.2390000 O.GOBIERNO.ASISTENCIA SESIONES CARGOS ELECTOS

8.151,88 8.151,88 8.151,88

2018.9120.4810101 O.GOBIERNO.DOTACION GRUPOS POLITICOS

2.818,25 2.818,25 2.818,25



EJERCICIO 2019



1 de Enero



2018.9200.1210400 GRATIFICACIONES 3.120,00 3.120,00 3.120,00

2018.9200.1600100 A.GRAL.SEGURIDAD SOCIAL 6.878,76 6.878,76 6.878,76

2018.9200.1600200 P. LABORAL SEGURIDAD SOCIAL

810,58 810,58 810,58

2018.9200.2040001 A.GRAL.RENTING IMPRESORAS 1.995,26 1.995,26 1.995,26

2018.9200.2110000 A.GRAL.EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

498,53 498,53 498,53

2018.9200.2150000 A.GRAL.EQUIPOS PARA PROCESO DE INFORMACION

14.540,11 14.540,11 14.540,11

2018.9200.2200100 A.GRAL.MATERIAL DE OFICINA 29,64 29,64 29,64

2018.9200.2210100 A.GRAL.ENERGÍA ELÉCTRICA 553,01 553,01 553,01

2018.9200.2210200 A.GRAL.AGUA 234,79 234,79 234,79

2018.9200.2210300 A.GRAL.GAS 1.510,76 1.510,76 1.510,76

2018.9200.2219900 A.GRAL.OTROS SUMINISTROS 348,48 348,48 348,48

2018.9200.2220100 A.GRAL.TELEFÓNICAS 1.384,13 1.384,13 1.384,13

2018.9200.2220200 A.GRAL.COMUNICACIONES POSTALES

800,09 800,09 800,09

2018.9200.2270100 A.GRAL.LIMPIEZA 2.567,32 2.567,32 2.567,32

2018.9200.2270703 A.GRAL.SERVICIO DE TRADUCCION

737,98 737,98 737,98

2018.9200.2279901 A.GRAL.BEITU 2.274,80 2.274,80 2.274,80



EJERCICIO 2019



1 de Enero



2018.9200.6260000 A.GRAL.EPI 2.539,98 2.539,98 2.539,98

2018.9240.2279900 PARTICIPACIÓN CIUDADANA. OTROS TRABAJOS

907,50 907,50 907,50

2018.9250.1600100 SAC. SEGURIDAD SOCIAL FUNCIONARIOS

875,90 875,90 875,90

2018.9250.1600200 SAC. P. LABORAL SEGURIDAD SOCIAL

890,92 890,92 890,92

2018.9310.1600100 HACIENDA.SEGURIDAD SOCIAL 2.673,90 2.673,90 2.673,90

371.674,55 371.674,55 371.674,55

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

El estado de liquidación del presupuesto, comprende, con la debida separación, la liquidación del

presupuesto de gastos y del presupuesto de ingresos de la entidad, así como el resultado

presupuestario.

La liquidación del presupuesto de gastos y la liquidación del presupuesto de ingresos se presentarán

al menos con el nivel de desagregación del presupuesto aprobado y de sus modificaciones posteriores.

Los elementos relacionados con la ejecución del presupuesto que se reflejan en el estado de liquidación

del presupuesto son:

a) Gastos presupuestarios: Son aquellos flujos que suponen el empleo de créditos consignados en el

presupuesto de gastos de la entidad. Su realización conlleva obligaciones a pagar presupuestarias con

origen en gastos, en adquisición de activos o en la cancelación de pasivos financieros. Por tanto, este

término se reserva para aquellos flujos que deben imputarse al estado de liquidación del presupuesto

de la entidad. No debe confundirse con el término «gasto», ya que existen gastos presupuestarios que

no constituyen un gasto y viceversa.

b) Ingresos presupuestarios: Son aquellos flujos que determinan recursos para financiar los gastos

presupuestarios de la entidad. Generan derechos de cobro presupuestarios, que deben imputarse al

correspondiente presupuesto, con origen en ingresos, en la enajenación, el vencimiento o la

cancelación de activos, en la emisión de pasivos financieros, en la disminución de gastos o en el

incremento del patrimonio neto. Por tanto, este término se reserva para aquellos flujos que deben

imputarse al estado de liquidación del presupuesto de la entidad. No debe confundirse con el término

«ingreso», ya que existen ingresos presupuestarios que no constituyen ingreso y viceversa.

En la liquidación del presupuesto de ingresos, en la columna denominada «derechos anulados» se

incluirán los derechos anulados por anulación de liquidaciones, cobradas previamente o no, así como,

los anulados por aplazamiento o fraccionamiento; en la columna denominada «derechos cancelados»

se incluirán los cobros en especie y los derechos cancelados por insolvencias y otras causas.

Asimismo, en la columna denominada «derechos reconocidos netos» se incluirá el total de derechos

reconocidos durante el ejercicio minorado por el total de derechos anulados y cancelados durante el

mismo. En la columna, «exceso/defecto previsión», se recogerá la diferencia entre los derechos

reconocidos netos y las previsiones de ingreso definitivas. (ANEXOS)

Pág. 1

20:12:0305/05/2020Fecha Obtención

PRESUPUESTO 2019 1/1 aPeriodo desde 31/12ACTA DE ARQUEO

4.611.269,47Existencia anterior al periodo

De Operaciones ComercialesPor Movimientos Internos.De Recursos de Otros Entes.Por Reintegros de Pago.Por operaciones no Presup.De Presupuesto.

INGRESOS

0,008.515.146,40

0,00102,20

811.057,599.062.504,82

Suman Existencias + Ingresos 23.000.080,48

18.388.811,01

De Operaciones ComercialesPor Movimientos InternosDe Recursos de Otros Entes.Por Devolución de Ingresos.Por operaciones no Presup.De Presupuesto.

PAGOS

0,008.515.146,40

0,0058.833,79

838.389,44

8.451.256,66

TOTAL INGRESOS

Por diferencias de redondeo del Euro 0,00

TOTAL PAGOS 17.863.626,29

5.136.454,19Existencias a fin del periodo


2Pág.

31/12a1/1Periodo desde2019PRESUPUESTOACTA DE ARQUEO

ORD. SALDO INICIALANTERIOR

INGRESOS PAGOSPERIODOINGRESOS PAGOS EXISTENCIASNº Cuenta E. INICIAL

Descripción del Ordinal

001 38.525,92 33.564,47 7.188,312.226,86 2.226,86CAJA

101 19.780,49 9.781,20 746.856,36736.857,07 736.857,07EJECUTIVA LABORALKUES-58-30350144151441900029

102 211.324,34 378,02 425.810,00214.863,68 214.863,68KUTXABANK EJECUTIES-70-20950126209109680029

103 44.168,61 9.766,84 48.136,1413.734,37 13.734,37LABORALKUTXAES-71-30350144121440035311

201 8.496.185,52 8.446.626,57 394.299,70344.740,75 344.740,75GASTOS KUTXABANKES-05-20950126252035010495

202 KUTXABANKES-70-20950126209109680029

203 6.410,00 7.390,00980,00 980,00KUTXABANKES-40-20950126209118143916

204 8.238.060,37 7.328.712,26 1.383.142,63473.794,52 473.794,52INGRESOS KUTXABANES-79-20950126232035008291

207 142.408,39 69,00 389.189,92246.850,53 246.850,53GENERAL LABORALKUTES-88-30350144171440900000

210 CUADERNO 60 LABORES-89-30350144121440900033

216 202.138,91 904.721,87 80.853,32783.436,28 783.436,28GENERAL LA CAIXAES-53-21003996710200011619

229 59.743,1959.743,19 59.743,19CULTURA LA CAIXAES-67-21003996770200037360

237 250.000,00250.000,00 250.000,00DEPOSITO KUTXABANES-39-209501262845379578417

243 116.042,09 300.089,66 449.287,52633.335,09 633.335,09GENERAL CAJA RURAL ES-48-30080265052231392321

244 43.849,97 194.557,10150.707,13 150.707,13GENERAL SABADELL GES-34-00814284670001031211

249 100.000,00100.000,00 100.000,00DEPOSITO CAJA RURAES-76-30080265012714794035

250 500.000,00500.000,00 500.000,00DEPOSITO SABADELL GES-27-00814284680000063616

251 100.000,00100.000,00 100.000,00SABADELL GUIPUZCOAES-27-00814284680000063616


3Pág.


ORD. SALDO INICIALANTERIOR

INGRESOS PAGOSPERIODOINGRESOS PAGOS EXISTENCIASNº Cuenta E. INICIAL

Descripción del Ordinal

998 FORMALIZACION

5.136.454,1917.033.709,8917.558.894,614.611.269,474.611.269,47Totales . . . . . . . .

KONTUHARTZAILE Jn./And. DIRUZAINA Jn./And. ALKATE Jn./And.El/La INTERVENTOR/A El/La TESORERO/A El/La ALCALDE/SA


4Pág.


De Presupuesto de Ingresos, directos en TesoreríaDescontados en Pagos de Pto. GastosDescontados en Pagos No PresupuestariosDescontados en Pagos por Dev. IngresosDescontados en Pagos de Recursos Otros EntesAplicaciones Definitivas de Ingresos Presupuestarios

Descontados en Pagos de Pto. GastosDescontados en Pagos No PresupuestariosDescontados en Pagos por Dev. IngresosDescontados en Pagos de Recursos Otros EntesIngresos de IVA Repercutido Deducible

4.611.269,47Existencia anterior al periodo

81.643,222.759,25

47.546,550,00

129.520,44

51.273,611.762,51

0,0019.343,44

514.234,61

AJUSTES

-81.643,22-2.759,25

-47.546,550,00

-129.520,44

-514.234,61-51.273,61

-1.762,510,00

0,000,000,000,000,00

0,000,000,000,00

4.611.269,47

Aplicaciones Provisionales de IngresosAplicaciones Definitivas de Ingresos No PresupuestarioAplicaciones Definitivas de IVA Repercutido Deducible

Por Reintegros de Pagos, directos en TesoreríaDescontados en Pagos a Reintegros de GastosAplicaciones Definitivas a Reintegros de Gastos

De Recursos de Otros Entes Públicos, directos en TesoreríaAplicaciones Definitivas de Recursos de Otros Entes

8.515.146,40Por Movimientos Internos de Tesorería

0,00De Operaciones Comerciales

TOTAL INGRESOS

Suman Existencias más INGRESOS

0,00

0,000,00

103.871,531.176,21

0,00

23.000.080,48

18.388.811,01

-1.176,210,00

0,000,00

0,00

Descuentos en Reintegros 0,00

8.515.146,40

0,00

0,000,00

0,000,00

0,00

INGRESOS

De Operaciones No Presupuestarias, directos en Tesorería

-829.916,40

19.343,44103.871,53

8.801.035,36 8.801.035,36

119.395,68 119.395,68

102,20 102,20

0,00

0,00

ESTADO DEMOSTRATIVO DEL ACTA DE ARQUEO

INGRESOS LIQUIDOSINGRESOS BRUTOS

17.558.894,61

22.170.164,08

0,00 0,00


5Pág.


0,00

8.515.146,40

0,00

8.451.256,66De Presupuesto, directos de Tesorería

De Operaciones No Presupuestarias, directos en TesoreríaPagos de IVA Soportado Deducible en GastosPagos de IVA Soportado en Oper. No PresupuestariasPagos de IVA Soportado en Dev. de IngresosPor descuentos No Presupuestarios en Reintegros de GastosPor descuentos No Presupuestarios en Reintegros de R.O.E.Por Aplicaciones Definitivas de Ingresos

Por Devolución de Ingresos, directos de Tesorería

Descontados en Reintegros de Pagos de Pto. de GastosDescontados en Reintegros de Pagos de Recursos Otros Entes

De Recursos de Otros Entes Públicos

Por Movimientos Internos de Tesorería

De Operaciones Comerciales

10.902,500,000,000,000,00

0,000,00

TOTAL PAGOS

Existencias a fin del periodo

0,000,00

8.451.256,66

0,00

8.515.146,40

0,00

17.863.626,29

5.136.454,19

0,000,00

AJUSTESPAGOS

-130.696,65130.696,65 0,00

Descuentos en Pagos

-829.916,40

0,0010.902,50

0,00

696.790,29 696.790,29

58.833,79 58.833,79

ESTADO DEMOSTRATIVO DEL ACTA DE ARQUEO

0,000,00

PAGOS BRUTOS PAGOS LIQUIDOS

17.033.709,89

5.136.454,19

-699.219,75-699.219,75

Fecha Obtención 05/05/2020

1Pág.

ESTADO DE TESORERÍA. (E570)1ª Parte RESUMEN GENERAL DE TESORERÍA2019EJERCICIO

PAGOS

DESCRIPCIÓNCTA PRESUPUEST. NO PRESUP. CTA DESCRIPCIÓN

COBROS

PRESUPUEST. NO PRESUP.

Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuesto de gastos corriente.

8.079.479,91400

Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuestos de gastos cerrados.

371.674,55401

Acreedores no presupuestarios.Acreedores por IVA soportado.

10.902,50410

Acreedores por devolución deingresos y otras minoraciones.

58.833,79418

Acreedores no presupuestarios.Otros acreedores no presupuestarios.

14.263,95419

Deudores no presupuestarios.Deudores por IVA repercutido.

13.402,02440

Otros deudores no presupuestarios. 4.721,87449Hacienda Pública, deudor por diversos conceptos. 6.032,44470Hacienda Pública, IVA soportado. 10.902,50472Hacienda Pública, acreedor por diversos conceptos. 384.931,46475Organismos de Previsión Social, acreedores. 98.589,15476Hacienda Pública, IVA repercutido. 13.402,02477Cobros pendientes de aplicación. 132.719,16554Pagos pendientes de aplicación. 52.170,40555Movimientos internos de tesorería. 8.515.146,40556Formalización. 699.219,75557Fianzas y depósitos recibidos y constituidos a corto plazo.Fianzas recibidas a corto plazo.

120.656,49560

Acreedores no presupuestarios.Acreedores por IVA soportado.

10.902,50410

Acreedores no presupuestarios.Otros acreedores no presupuestarios.

19.052,19419

Deudores por derechos reconocidos.Presupuesto de ingresos corriente.

8.788.725,01430

Deudores por derechos reconocidos.Presupuestos de ingresos cerrados.

273.779,81431

Deudores no presupuestarios.Deudores por IVA repercutido.

19.343,44440

Otros deudores no presupuestarios. 3.777,49449Hacienda Pública, deudor por diversos conceptos. 12.288,86470Hacienda Pública, IVA soportado. 10.902,50472Hacienda Pública, acreedor por diversos conceptos. 366.381,30475Organismos de Previsión Social, acreedores. 100.814,62476Hacienda Pública, IVA repercutido. 13.402,02477Cobros pendientes de aplicación. 106.233,26554Pagos pendientes de aplicación. 56.066,60555Movimientos internos de tesorería. 8.515.146,40556Formalización. 699.219,75557Fianzas y depósitos recibidos y constituidos a corto plazo.Fianzas recibidas a corto plazo.

116.197,33560

TOTAL COBROSTOTAL PAGOS

EXISTENCIAS INICIALESEXISTENCIAS FINALES

TOTAL HABERTOTAL DEBE

5.136.454,19 4.611.269,47

A) B) D) E)

F)C)

A + B + C = D + E + F =

8.509.988,25 10.077.060,11 9.062.504,82 10.049.728,26

23.723.502,55 23.723.502,55


Pág. 1

ESTADO DE TESORERÍA2ª Parte ESTADO DE SITUACIÓN DE EXISTENCIAS EN TESORERÍA

ORD.CAJA

OCUENTA CORRIENTE

DESCRIPCIÓNE. INICIALES COBROS PAGOS E. FINALES

IMPORTESCUENTA P.G.C.P.

EJERCICIO 2019

001 5700 CAJA 2.226,86 38.525,92 33.564,47 7.188,31CAJA101 5710 EJECUTIVA LABORALKUTXA 736.857,07 19.780,49 9.781,20 746.856,363035014415102 5730 KUTXABANK EJECUTIVA (NVA) 214.863,68 211.324,34 378,02 425.810,002095012620103 5730 LABORALKUTXA 13.734,37 44.168,61 9.766,84 48.136,143035014412201 5710 GASTOS KUTXABANK 344.740,75 8.496.185,52 8.446.626,57 394.299,702095012625202 5710 KUTXABANK2095012620203 5710 KUTXABANK 980,00 6.410,00 7.390,002095012620204 5710 INGRESOS KUTXABANK 473.794,52 8.238.060,37 7.328.712,26 1.383.142,632095012623207 5710 GENERAL LABORALKUTXA 246.850,53 142.408,39 69,00 389.189,923035014417210 5710 CUADERNO 60 LABORALKUTXA3035014412216 5710 GENERAL LA CAIXA 783.436,28 202.138,91 904.721,87 80.853,322100399671229 5710 CULTURA LA CAIXA 59.743,19 59.743,192100399677237 5710 DEPOSITO KUTXABANK 250.000,00 250.000,002095012628243 5710 GENERAL CAJA RURAL DE NAVARRA 633.335,09 116.042,09 300.089,66 449.287,523008026505244 5710 GENERAL SABADELL GUIPUZCOANO 150.707,13 43.849,97 194.557,100081428467249 5710 DEPOSITO CAJA RURAL DE NAVARRA 100.000,00 100.000,003008026501250 5710 DEPOSITO SABADELL GUIPUZCOANO 500.000,00 500.000,000081428468251 5710 SABADELL GUIPUZCOANO 100.000,00 100.000,000081428468998 5570 FORMALIZACION

TOTAL 4.611.269,47 17.558.894,61 17.033.709,89 5.136.454,19

DERIO

DESCRIPCIÓN

Pág. 105/05/2020Fecha Obtención

EXTRACTO DE CONCEPTOS NO PRESUPUESTARIOS

Org. Econ. DEBE HABER SALDO

PERIODO DESDE HASTA01/01/2019 31/12/2019

10040 HACIENDA PUBLICA DEUDORA POR I.V.A. 12.288,86 12.288,86

10042 DEUDORES POR I.V.A. 23.352,89 19.343,44 4.009,45

10101 FIANZAS CONSTITUIDAS EN METALICO 1.322,27 1.322,27

10500 OTROS DEUDORES NO PRESUPUESTARIOS 4.721,87 3.777,49 944,38

10501 PAGOS ADELANTADOS GARAJE KULTUR 263,25 263,25

10502 PAGOS ADELANTADOS PISO EMERGENCIA 1.506,41 1.506,41

10504 COMPENSACION SECTORES URBCOS. 78.320,32 78.320,32

10507 REMENTERIÑE 270,00 270,00

20001 I.R.P.F. RETENCION TRABAJO PERSONAL 363.538,32 466.621,07 103.082,75

20002 I.R.P.F. RETENCION CAPITAL MOBILIARIO 1.284,93 1.713,24 428,31

20030 CUOTA DEL TRABAJADOR A LA SEGURIDAD SOCIAL 82.581,29 90.007,01 7.425,72

20031 CUOTAS DE ELKARKIDETZA 16.007,86 18.413,34 2.405,48

20040 HACIENDA PUBLICA ACREEDORA POR I.V.A. 20.108,21 21.583,23 1.475,02

20049 ACREEDORES POR I.V.A. 10.902,50 10.902,50

20101 FIANZAS Y DEPOSITOS RECIBIDOS METÁLICO 26.420,67 48.671,44 22.250,77

20102 FIANZAS DE RESIDUOS RECIBIDOS METÁLICO 94.235,82 288.760,68 194.524,86

20501 RECARGO FORAL 2.415,74 7.141,72 4.725,98

20502 INGRESOS INDEBIDOS 689,10 796,03 106,93

20710 OPERACIONES DIVERSAS 11.159,11 13.743,60 2.584,49

30002 INGRESOS EN CUENTAS OPERATIVAS PENDIENTES DE APLICACION 65.937,09 72.968,34 7.031,25

30003 INGRES.EN CTAS.RESTRINGIDAS DE RECAUDAC.PENDTES.APLICACION 31.839,15 34.932,76 3.093,61

30005 INGRESOS PENDIENTES NUEVA EJECUTIVA 34.712,92 35.809,23 1.096,31

30102 COBROS DUPLICADOS 210,00 9.704,29 9.494,29

30104 ING. NO IDENTIFICADOS PDTES. APLICACION 20,00 20,00

40001 PAGOS PENDIENTES DE APLICACION 51.170,40 51.170,40

40002 PROVISION DE FONDOS 4.896,20 4.896,20

50001 MOVIMIENTOS INTERNOS DE TESORERIA 8.515.146,40 8.515.146,40

60098 FORMALIZACION 145.035,97 145.035,97

60099 FORMALIZACION 554.183,78 554.183,78

DERIO

DESCRIPCIÓN

Pág. 205/05/2020Fecha Obtención

EXTRACTO DE CONCEPTOS NO PRESUPUESTARIOS

Org. Econ. DEBE HABER SALDO

PERIODO DESDE HASTA01/01/2019 31/12/2019

70290 DEPÓSITOS Y FIANZAS DE VALORES 363.025,27 12.302,63 350.722,64

90001 HACIENDA PUBLICA I.V.A. SOPORTADO 10.902,50 10.902,50

91001 HACIENDA PUBLICA I.V.A. REPERCUTIDO 13.402,02 13.402,02

TOTAL 10.541.871,12 10.464.238,17 797.084,49

ESTADO DE SALDOS NO PRESUPUESTARIOS

Los saldos no presupuestarios recogen el estado de las cuentas no presupuestarias, esto es aquellas

que recogen operaciones realizadas durante el ejercicio que hayan dado lugar al nacimiento o extinción

de:

- Deudores y acreedores que, de acuerdo con la normativa vigente para la entidad, no deban imputarse

al presupuesto de la misma, ni en el momento de su nacimiento ni en el de su vencimiento por no

afectar a la situación patrimonial de la misma.

- Partidas representativas de cobros y pagos pendientes de aplicación definitiva, tanto por operaciones

presupuestarias como no presupuestarias.

Las cuestiones más relevantes en relación con las mismas son:

1. En cuanto a deudores no presupuestarios:

La cuenta 10504 se refiere a los gastos que los propietarios el sector Ganbe Bekoa adeudan en

concepto de gastos de urbanización por haber sido costeados con cargo a otros sectores.

2. En cuanto a ingresos pendientes de aplicación:

Las cuentas 30002 se refiere a un cobro de Txorierriko Mankomunitatea pendiente de aplicar,

presumiblemente de la liquidación del Plan de Empleo 2017.

Las cuentas 30003 y 30005 se refieren a cobros realizados en la Recaudación Ejecutiva que aún no

han sido objeto de data.

3. En cuanto a cobros indebidos:

La cuenta 30102 se refiere a cobros realizados en exceso y que deben ser devueltos.

ANÁLISIS DE LOS PENDIENTES DE COBRO CUYA REALIZACIÓN SE ESTIMA DIFÍCIL O

IMPOSIBLE

Los derechos pendientes de cobro ascienden a 31.12.2019 a 1.937.944,85 €, de los cuales

1.397.546,14 € se consideran de dudoso cobro en aplicación a lo dispuesto en el art. 48 de la Norma

Foral 10/2003, de 2 de diciembre, Presupuestaria de las Entidades Locales del Territorio Histórico de

Bizkaia, y que establece que en todo caso, aquellos derechos reconocidos con una antigüedad superior

a 24 meses se considerarán de dudoso o imposible cobro.

Por último, con respecto a los derechos pendientes de cobro del ejercicio 2018 y 2019 se ha

considerado de dudoso cobro el resultado de aplicar a los saldos pendientes de cobro, el porcentaje

habido durante el ejercicio en los capítulos I, II y III idénticos capítulos del ejercicio 2017 y 2018. (se

adjunta anexo)

2017 2018

Saldo inicial ejercicio 112.102,97 527.620,52

Recaudado a 31.12.2018 17.143,77 236.533,57

% cobro 15,29 44,83

% NO COBRO 84,71 55,17

Porcentaje dudoso cobro a aplicar al 2018 0,8471


Dudoso cobro sup. 24 meses 1.397.546,14

Dudoso cobro del 2018 217.487,11


TOTAL DUDOSO COBRO 1.719.618,11

Eje. Eco. DescripciónSdo. Inicial Total

Derechos

Derechos

Anulados

Derechos

Recaudados

Derechos Pend.

Cobro

1996 11202 IMPUESTO DE BIENES INMUEBLES-URBANA 19.843,65 0,00 0,00 19.843,65

1996 13001 IMPUESTO DE ACTIVIDADES ECONOMICAS 83.330,63 0,00 0,00 83.330,63

1997 11202 IMPUESTO DE BIENES INMUEBLES-URBANA 46,45 0,00 0,00 46,45


1998 11300 IMPUESTO SOBRE VEHÍCULOS DE TRACCIÓN MECÁNICA 205,10 0,00 0,00 205,10

1998 28200 ICIO 127,72 0,00 29,76 97,96

1998 31201 TASA LICENCIAS URBANISTICAS 26,44 0,00 26,44 0,00





2000 32104 MESAS Y SILLAS 91,95 0,00 0,00 91,95


2001 11300 IMPUESTO SOBRE VEHÍCULOS DE TRACCIÓN MECÁNICA 2.950,46 0,00 0,00 2.950,46

2001 11400 IIVTNU 0,75 0,00 0,00 0,75


2001 28200 ICIO 568,11 0,00 0,00 568,11


2001 32104 MESAS Y SILLAS 94,66 0,00 0,00 94,66



2002 11400 IIVTNU 64,63 0,00 0,00 64,63


2002 28200 ICIO 257,28 0,00 0,00 257,28

2002 32104 MESAS Y SILLAS 285,01 0,00 0,00 285,01

2002 32201 ENTRADA DE VEHÍCULOS 464,10 0,00 224,08 240,02



2003 11400 IIVTNU 73,23 0,00 0,00 73,23

2003 13001 IMPUESTO DE ACTIVIDADES ECONOMICAS 493,35 0,00 0,00 493,35

2003 28200 ICIO 299,00 0,00 0,00 299,00

2003 32104 MESAS Y SILLAS 101,85 0,00 0,00 101,85




2004 11400 IIVTNU 174,49 0,00 0,00 174,49

2004 13001 IMPUESTO DE ACTIVIDADES ECONOMICAS 328,71 0,00 0,00 328,71

2004 28200 ICIO 278,64 0,00 0,00 278,64


2004 32104 MESAS Y SILLAS 398,43 0,00 0,00 398,43




2005 11400 IIVTNU 62,67 0,00 0,00 62,67


2005 28200 ICIO 14,85 0,00 0,00 14,85


2005 32104 MESAS Y SILLAS 151,41 0,00 0,00 151,41



2006 11400 IIVTNU 333.878,68 0,00 0,00 333.878,68


2006 28200 ICIO 422,32 0,00 41,20 381,12

2006 31101 TASAS POR LICENCIA APERTURA ESTABLECIMIENTOS 245,75 0,00 0,00 245,75


2006 32104 MESAS Y SILLAS 267,84 0,00 0,00 267,84


2007 11202 IMPUESTO DE BIENES INMUEBLES-URBANA 9.012,83 3.504,90 0,00 5.507,93



2007 31103 MERCADILLOS 964,90 0,00 0,00 964,90

2007 32104 MESAS Y SILLAS 160,65 0,00 0,00 160,65


2008 11202 IMPUESTO DE BIENES INMUEBLES-URBANA 46.739,43 3.656,24 0,00 43.083,19


2008 11400 IIVTNU 204,74 0,00 0,00 204,74


2008 28200 ICIO 1.465,19 0,00 2,24 1.462,95

2008 31001 RECOGIDA DE BASURAS 1.344,67 0,00 113,69 1.230,98

2008 31101 TASAS POR LICENCIA APERTURA ESTABLECIMIENTOS 10.241,46 0,00 0,00 10.241,46

2008 31103 MERCADILLOS 791,20 0,00 2,97 788,23


2008 32104 MESAS Y SILLAS 180,00 0,00 0,00 180,00


2008 39100 MULTAS 1.000,00 0,00 0,00 1.000,00



2009 11400 IIVTNU 604,48 0,00 0,00 604,48


2009 31001 RECOGIDA DE BASURAS 902,32 0,00 0,00 902,32


2009 31103 MERCADILLOS 205,72 0,00 0,00 205,72

2009 32104 MESAS Y SILLAS 483,60 0,00 0,00 483,60




2010 11400 IIVTNU 10.962,19 0,00 711,42 10.250,77




2010 31103 MERCADILLOS 617,16 0,00 0,00 617,16

2010 32104 MESAS Y SILLAS 967,20 0,00 0,00 967,20




2011 11400 IIVTNU 9.183,16 0,00 0,00 9.183,16




2011 31103 MERCADILLOS 617,16 0,00 0,00 617,16

2011 32104 MESAS Y SILLAS 483,60 0,00 0,00 483,60




2012 11400 IIVTNU 14.712,13 0,00 0,00 14.712,13

2012 13001 IMPUESTO DE ACTIVIDADES ECONOMICAS 8.574,99 0,00 1.054,87 7.520,12



2012 32104 MESAS Y SILLAS 733,20 0,00 0,00 733,20


2012 39900 OTROS INGRESOS DIVERSOS 600,00 0,00 0,00 600,00



2013 11400 IIVTNU 3.559,37 0,00 0,00 3.559,37


2013 28200 ICIO 529,63 0,00 0,00 529,63



2013 32104 MESAS Y SILLAS 958,20 0,00 0,00 958,20


2013 39900 OTROS INGRESOS DIVERSOS 2.453,83 0,00 10,33 2.443,50


2014 11300 IMPUESTO SOBRE VEHICULOS DE TRACCIÓN MECÁNICA 15.062,30 0,00 249,97 14.812,33

2014 11400 IIVTNU 1.311,90 0,00 29,14 1.282,76

2014 13001 IMPUESTO DE ACTIVIDADES ECONÓMICAS 40.301,02 0,00 1.421,82 38.879,20

2014 28200 ICIO 23.725,83 0,00 5.084,67 18.641,16


2014 32104 MESAS Y SILLAS 956,41 0,00 0,00 956,41

2014 32201 ENTRADA DE VEHÍCULOS 4.572,08 0,00 0,00 4.572,08

2014 39900 INGRESOS DIVERSOS 600,00 0,00 0,00 600,00

2015 11202 I.B.I. 47.447,84 72,31 566,31 46.809,22

2015 11300 I.V.T.M. 16.560,49 0,00 300,61 16.259,88

2015 11400 I.V.T.N.U. 415,78 0,00 0,00 415,78

2015 13001 I.A.E. 12.442,94 0,00 977,20 11.465,74

2015 31101 LIC. APERTURA ESTABLECIMIENTOS 1.836,74 0,00 688,09 1.148,65

2015 32104 MESAS Y SILLAS 1.159,95 0,00 0,00 1.159,95

2015 32201 ENTRADA DE VEHICULOS 2.336,50 0,00 0,00 2.336,50


2016 11202 I.B.I. 39.090,27 1.420,13 1.593,26 36.076,88

2016 11300 I.V.T.M. 18.203,30 0,00 703,64 17.499,66

2016 11400 I.V.T.N.U. 7.446,70 0,00 0,00 7.446,70

2016 13001 I.A.E. 7.025,36 0,00 819,83 6.205,53

2016 28200 I.C.I.O. 811,38 0,00 0,00 811,38

2016 31001 TASA POR RECOGIDA DE BASURAS 4.805,93 1.094,56 41,36 3.670,01

2016 31101 LIC. APERTURA ESTABLECIMIENTOS 1.682,95 0,00 0,00 1.682,95

2016 32004 TASA UT. HUERTOS DE OCIO 200,00 100,00 100,00 0,00

2016 32104 MESAS Y SILLAS 879,12 0,00 0,00 879,12


1.427.659,06 10.010,45 20.102,47 1.397.546,14

2017 11202 I.B.I. 51.582,73 871,98 6.653,71 44.057,04

2017 11300 I.V.T.M. 29.111,41 0,00 3.875,80 25.235,61

2017 11400 I.V.T.N.U. 3.796,35 0,00 1.685,53 2.110,82

2017 13001 I.A.E. 9.031,24 0,00 702,38 8.328,86


2017 31016 TASA CULTURA 75,00 0,00 0,00 75,00

2017 31101 LIC. APERTURA ESTABLECIMIENTOS 2.791,47 0,00 2.791,47 0,00

2017 31201 TASA POR LICENCIAS URBANISTICAS 18,33 0,00 0,00 18,33

2017 32001 PARKING CAMIONES Y KULTUR BIRIKA 438,26 0,00 0,00 438,26

2017 32004 TASA UT. HUERTOS DE OCIO 366,64 0,00 200,00 166,64

2017 32104 MESAS Y SILLAS 1.575,09 0,00 0,00 1.575,09

2017 32109 OCUPAC. SUBSUELO, SUELO Y VUELO 1.756,80 0,00 0,00 1.756,80



112.102,97 871,98 17.143,77 94.087,22

2018 11202 I.B.I. 104.311,94 3.786,12 40.568,52 59.957,30

2018 11300 I.V.T.M. 30.954,71 247,59 6.296,59 24.410,53

2018 11400 I.V.T.N.U. 5.835,55 0,00 2.740,55 3.095,00

2018 13001 I.A.E. 41.023,07 0,00 26.454,59 14.568,48

2018 28200 I.C.I.O. 174.771,15 5.864,83 37.602,74 131.303,58

2018 31001 RECOGIDA DE BASURAS 6.702,35 1.706,09 1.083,04 3.913,22

2018 31003 CEMENTERIO MUNICIPAL 56,42 0,00 56,42 0,00

2018 31004 EXPEDICION DOCUMENTOS ADMVOS 32,67 0,00 32,67 0,00

2018 31016 TASA CULTURA 1.040,00 240,00 640,00 160,00

2018 31101 LIC. APERTURA ESTABLECIMIENTOS 24.172,34 19.278,21 4.511,84 382,29

2018 31103 MERCADILLOS 805,29 0,00 805,29 0,00

2018 31201 TASA POR LICENCIAS URBANISTICAS 21.272,05 209,56 8.644,95 12.417,54

2018 32001 PARKING CAMIONES Y KULTUR BIRIKA 1.151,66 0,00 1.151,66 0,00

2018 32104 MESAS Y SILLAS 695,94 0,00 0,00 695,94

2018 32109 OCUPAC. SUBSUELO, SUELO Y VUELO 8.089,54 3.011,42 559,50 4.518,62

2018 55001 CANON REKALDE 3.148,85 0,00 3.148,85 0,00

2018 55003 CANON NAGUSIEN ETXEA 1.320,63 0,00 0,00 1.320,63

2018 55004 CANON FUNDACION EGUZKILORE 8.332,98 0,00 8.332,98 0,00

2018 65001 CUOTAS SANEAMIENTO REMENTERIÑE 38.625,67 0,00 38.625,67 0,00

2018 65002 CUOTAS URBANIZACION GANBE BEKOA 55.277,71 0,00 55.277,71 0,00

527.620,52 34.343,82 236.533,57 256.743,13

Eco. DescripciónDerechos Pendientes

de Cobro

11202 I.B.I. 70.575,63

11300 I.V.T.M. 33.303,80

11400 I.V.T.N.U. 18.547,20

13001 I.A.E. 35.248,10

28200 I.C.I.O. 4.784,60

31001 RECOGIDA DE BASURAS 12.269,28

31003 CEMENTERIO MUNICIPAL 60,06

31016 TASA CULTURA 642,50

31101 LIC. APERTURA ESTABLECIMIENTOS 4.465,30

31103 MERCADILLOS 363,75

31201 TASA POR LICENCIAS URBANISTICAS 1.038,34

32001 PARKING CAMIONES Y KULTUR BIRIKA 1.666,95

32004 TASA UT. HUERTOS DE OCIO 347,80

32104 MESAS Y SILLAS 430,82

32109 OCUPAC. SUBSUELO, SUELO Y VUELO 2.588,04

32201 ENTRADA DE VEHICULOS 3.236,19

41005 G.V. OTROS DEPARTAMENTOS 0,00

55001 CANON REKALDE 0,00

65001 CUOTAS SANEAMIENTO REMENTERIÑE 0,00

71000 TRANSFERENCIAS DEL GOBIERNO VASCO 0,00

189.568,36

2017 2018

Saldo inicial ejercicio 112.102,97 527.620,52

Recaudado a 31.12.2018 17.143,77 236.533,57

% cobro 15,29 44,83

% NO COBRO 84,71 55,17



Dudoso cobro sup. 24 meses 1.397.546,14



TOTAL DUDOSO COBRO 1.719.618,11

SE CONSIDERA 100% COBRABLE




Fecha Obtención 17/03/2020Pág. 1

ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍAEJERCICIO 2019

COMPONENTESIMPORTES IMPORTES

AÑO AÑO ANTERIORCUENTAS

4.611.269,47

2.650.922,69

486.017,73

2.067.015,4297.889,54

47.201,36

726.680,47

371.674,55

355.005,92

3.896,20

6.492.206,532.138.879,64

445.384,30

3.907.942,59

-43.305,16

5.136.454,19

2.093.513,03

258.500,46

1.748.376,4986.636,08

20.715,46

738.164,58

399.154,27

339.010,31

6.471.087,181.719.618,11

260.937,39

4.490.531,68

-20.715,46

IV. Remanente de tesorería para gastos generales (I - II - III)

III. Exceso de financiación afectada

II. Saldos de dudoso cobro

+ de Operaciones no presupuestarias+ de Presupuestos cerrados

+ del Presupuesto corriente

3. Obligaciones pendientes de pago

- cobros realizados pendientes de aplicación definitiva

+ de Operaciones no presupuestarias

+ de Presupuestos cerrados


2. Derechos pendientes de cobro

1. Fondos líquidos

4. Partidas pendientes de aplicación

+ pagos realizados pendientes de aplicación definitiva

I. Remanente de tesorería total (1 + 2 - 3 + 4)

57,556

430

431

257,258,270,275,440,442,449,456,470,471,472,537,538,550,565,566

400

401165,166,180,185,410,414,419,453,456,475,476,477,502,515,516,521,550,560,561

554,559

555,5581,5585

2961,2962,2981,2982,4900,4901,4902,4903,5961,5962,5981,5982

ANÁLISIS DEL REMANENTE DE TESORERÍA

El mismo está integrado por los fondos líquidos más los derechos pendientes de cobro menos las

obligaciones pendientes de pago referidas a 31 de diciembre. La cifra a que asciende después de

realizadas todas las correcciones exigidas es de 4.490.531,68€.

El Remanente de Tesorería es objeto de dos correcciones principales:

A) DEUDORES

1. Saldos de dudoso cobro: Los derechos pendientes de cobro a 31.12.2019 ascienden a

2.093.513,03 €, de los cuales 1.719.618,11 € se consideran de dudoso cobro en aplicación a lo

dispuesto en el art. 48 de la Norma Foral 10/2003, de 2 de diciembre, Presupuestaria de las Entidades

Locales del Territorio Histórico de Bizkaia.

2. Ingresos pendientes de aplicación: Son aquellos ingresos que se recogen en las cuentas 330 no

presupuestarias y que según se establece en la Instrucción de Contabilidad deberán minorarse por la

parte que corresponda a derechos pendientes de cobro, es decir, a derechos ya reconocidos; ya que

en caso contrario no se encontrarían pendientes de cobro.

Analizando las cuentas recogidas en la 330 se observa que todas ellas hacen referencia a derechos

previamente reconocidos que todavía no han sido datados (bien por cobro o bien por baja) por el

servicio de recaudación ejecutiva, por lo que siguiendo lo dispuesto en la Instrucción se procede a su

disminución.

B) ACREEDORES

Pagos pendientes de aplicación: No existen.

C) DEUDORES Y ACREEDORES POR OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS: Se recoge los

saldos de las cuentas 310 y 320 en atención a su naturaleza deudora o acreedora.

D) REMANENTE AFECTADO

Existe un exceso de financiación en los proyectos Ganbe Bekoa Unbe kalea Fase 1. Este Remanente

tiene el carácter de afectado a la ejecución de dichos proyectos.

D) INCORPORACION DE CRÉDITO SIN INGRESOS AFECTADOS

Una vez realizado el ajuste correspondiente al remanente afectado, debemos hacer referencia a una

parte del remanente de tesorería que si bien no tiene propiamente el carácter de afectado sí va a ser

utilizado para la incorporación de crédito del ejercicio 2019 al 2020 por lo que aunque no se recoja en

el cálculo del mismo, sí debe considerarse a la hora de determinar el remanente de tesorería para

gastos generales.

Así, van a ser incorporados al ejercicio 2019 créditos por importe de 1.581.389,67 €.

Por todo ello, una vez realizadas todas estas incorporaciones de crédito en el presupuesto del 2019

queda 2.909.142,01 euros de remanente líquido que podrá utilizarse para la realización de cualquier

tipo de modificación presupuestaria, y siempre dentro de lo dispuesto en la Ley de estabilidad y

sostenibilidad, LO 2/2012, y en la NF 5/2013, de 12 de junio, de estabilidad presupuestaria y

sostenibilidad financiera de las Entidades Locales de Bizkaia.

ANÁLISIS DE LAS DESVIACIONES DE FINANCIACIÓN EN GASTOS CON INGRESOS

AFECTADOS

A continuación, se exponen los proyectos en ejecución a 31.12.2019 con financiación afectada y el

análisis de sus desviaciones.

POSITIVAS 5.310,37

TOTAL 5.310,37

NEGATIVAS -1.949,84

-211.927,53

-9.375,00

-807,44

-38.537,78

TOTAL -262.597,59

POSITIVAS 255.627,02

5.310,37

TOTAL 260.937,39

NEGATIVAS -12.536,41

-4.218,75

-807,44

TOTAL -17.562,60

NEGATIVAS -15.391,72

POSITIVAS 1.360,79

241.685,12

243.045,91

POSITIVAS 8.547,55

241.685,12

TOTAL 250.232,67

DESVIACIONES DE FINANCIACIÓN

DESVIACIONES DEL EJERCICIO

DESVIACIONES ACUMULADAS

UNBE KALEA FASE 1

GANBE BEKOA

HERRIKO PLAZA

GANBE BEKOA

PLAN DE EMPLEO 2018

PLAN DE EMPLEO 2019

REMENTERIÑE

REMOD PISCINA DESCUBIERTA

DESVIACIONES DE FINANCIACIÓN DUK

DESVIACIONES DEL EJERCICIO

REMENTERIÑE

UNBE KALEA FASE 1

PLAN DE EMPLEO 2018

PLAN DE EMPLEO 2019

CESPED CAMPO FÚTBOL

REFORMA POLIDEPORTIVO

DESVIACIONES ACUMULADAS

CESPED CAMPO FÚTBOL

REMOD PISCINA DESCUBIERTA

SANEAMIENTO REMENTERIÑE

COEFICIENTE FINANCIACIÓN 100%

AÑO Pro. Eco. Descripción Obligaciones Reconocidas

2015 1500 6016500 VDA Y URBMO.SANEAMIENTO REMENTERIÑE 30.195,36

AÑO Eco. Descripción Derechos Reconocidos Netos

2015 65001 CUOTAS SANEAMIENTO REMENTERIÑE 13.049,21

DESVIACIÓN ACUMULADA Y DEL EJERCICIO -17.146,15





694.015,89




681.391,59

DESVIACIÓN ACUMULADA -12.624,30

DESVIACIÓN DEL EJERCICIO 4.521,85






941.824,19




2016 65003 CUOTAS SANEAMIENTO REMENTERIÑE -28.893,36


929.199,89


DESVIACIÓN DEL EJERCICIO 0,00






941.824,19

EJERCICIO 2015

EJERCICIO 2016

EJERCICIO 2017

EJERCICIO 2018

SANEAMIENTO REMENTERIÑE







967.825,56

DESVIACIÓN ACUMULADA 26.001,37








996.252,25








983.715,84


DESVIACIÓN DEL EJERCICIO -38.537,78

EJERCICIO 2019

GANBE BEKOA

PREVISIONES TOTALES DERECHOS 590.524,79

PREVISIONES TOTALES OBLIGACIONES 590.524,79

COEFICIENTE FINANCIACIÓN 100,00%

AÑO Pro. Eco. DescripciónObligaciones

Reconocidas

2018 1500 6016501 GASTOS URBANIZACIÓN GANBE BEKOA 122.970,24

AÑO Eco. Descripción

Derechos

Reconocidos

Netos

2018 65002 590.524,79

DESVIACIÓN DEL EJERCICIO Y ACUMULADA 467.554,55





Reconocidas

2011 CTA. NO PRESUPUESTARIA GANBE BEKOA 11.642,45








1.134.195,83

AÑO Eco. DescripciónDerechos

Reconocidos



2018 65002 1.140.026,01

2019 65002 90.834,33

2019 46.033,58

1.389.822,85



FECHA

17/06/2011

CUOTA PENDIENTE AYUNTAMIENTO DERIO

PROPIETARIOS SECTOR

CUOTAS URBANIZACIÓN GANBE BEKOA


EJERCICIO 2018

PROPIETARIOS SECTOR


EJERCICIO 2019

10505

10505

10505

10505

10505

10505

10505

10505

HERRIKO PLAZA





2018 4500 6013100 REMODELACIÓN HERRIKO PLAZA 84.094,16

84.094,16


2018 72000 41.350,31

DESVIACIÓN ACUMULADA Y DEL EJERCICIO 1.949,84







94.155,91


2018 72000 41.350,31

2019 72000 0,00

41.350,31

DESVIACIÓN ACUMULADA 0,00


SUBVENCIONES DIPUTACIÓN FORAL BIZKAIA


EJERCICIO 2018

BIZKAIKO FORU ALDUNDIA


EJERCICIO 2018


PLAN EMPLEO 2018





Reconocidas

2018 GASTOS PERSONAL PLAN COMARCAL 2018 0,00


Derechos

Reconocidos

Netos

2018 42100 5156,25

DESVIACIÓN DEL EJERCICIO Y ACUMULADA 5.156,25





Reconocidas

2018 GASTOS PERSONAL PLAN COMARCAL 2018 0,00

2019 GASTOS PERSONAL PLAN COMARCAL 2019 13.928,91

13.928,91


Derechos

Reconocidos

Netos

2018 42100 5.156,25

2019 42100 0,00

5.156,25



GOBIERNO VASCO

VARIAS

SUBVENCIONES TXORIERRIKO MANKOMUNITATEA

VARIAS


EJERCICIO 2018

GOBIERNO VASCO

VARIAS


EJERCICIO 2019

PLAN EMPLEO 2019





Reconocidas

2019 GASTOS PERSONAL PLAN COMARCAL 2018 1.691,26


Derechos

Reconocidos

Netos

2018 42100 0

DESVIACIÓN DEL EJERCICIO Y ACUMULADA -807,44

EJERCICIO 2019

GOBIERNO VASCO

VARIAS


UNBE KALEA





2019 1530 60131 REURBANIZACIÓN UNBE KALEA 208.075,40


2019 72000 44.915,33


EJERCICIO 2019




EJERCICIO Pro. Eco. Descripción Obligaciones Reconocidas

2016 3420 6220000 REFORMA POLIDEPORTIVO 0,00

0,00

EJERCICIO Eco. Descripción Derechos Reconocidos Netos

2016 73000 235.000,00

235.000,00

235.000,00



2016 3420 6220000 0,00

2017 3420 6220000 238.675,41


2016 73000 275.000,00

2017 73000 50.000,00

2017 73000 6.080,00

331.080,00

92.404,59

-142.595,41

100%


2016 3420 6220000 -

2017 3420 6220000 238.675,41

2018 3420 6220000 91.043,80

2019 3421 62200 1.360,79

331.080,00


2016 73000 275.000,00

REFORMA POLIDEPORTIVO DUK

TRASPASO DE FINANCIACIÓN

DESVIACIÓN ACUMULADA Y DEL EJERCICIO

EJERCICIO 2016

EJERCICIO 2017

TRANSF AYUNTAMIENTO DE DERIO



EJERCICIO 2018


2017 73000 50.000,00

2017 73000 6.080,00

2018 73000 -

2019 73000 TRANSF AYUNTAMIENTO DE DERIO -

331.080,00

DESVIACIÓN ACUMULADA 0,00


01/01/2018 IÑIGO LEOZ URIARTE TRASLADO MAQUINAS GIMNASIO

10/05/2018 ESTUDIO ALBIA SLP HONORARIOS DIRECCION DE OBRA

10/05/2018 NEXUS AUDIOVISUAL SL EQUIPO MUSICA SALA NUEVA

28/03/2018 INDE MATERIAL DEPORTIVO SALA NUEVA

20/06/2018 ZAMAKOA SA INSTALACION ELECTRICA SALAS DEPORTIVAS

20/06/2018 ZAMAKOA SA 5ª CERTIFICACION REFORMA DUK

19/10/2018 SERVASCO PREVENCION RIESGOS LABORALES PROYECTO DE AMPLIACION ENTREPLANTA


TRASPASO DE FINANCIACIÓN


220180000462

220180000806

220170001047

220180000259

220180000297

220180000314

220180000460



2017 3421 6220000 REFORMA CAMPO FÚTBOL 0,00


2017 73000 TRANSF AYUNTAMIENTO DE DERIO 235.000,00

235.000,00

235.000,00




2018 3421 6220000 REFORMA CAMPO FÚTBOL 211.060,73


2017 73000 235.000,00

2018 73000 0,00

-211.060,73


PLIEGO TECNICO EVALUACION OFERTAS 4.446,75 BOSLAN

SUMINISTRO E INSTALACION CESPED ARTIFICIAL CF 149.435,54 SPORT-LANDSCAPE. SL

OBRAS DE APORTACION DE MATERIAL Y REPERFILADO 7.622,76 SPORT-LANDSCAPE. SL

SUPERVISION DE LA EJECUCION DE CONTRATO DE SUMINISTRO CF3.484,80 BOSLAN

SUMINISTRO E INSTALACION CESPED CF 37.358,88 SPORT-LANDSCAPE. SL

PANELES PUBLICITARIOS CF 3.757,05 SAMPER

INSTALACION MEGAFONIA CF 4.954,95 ELECTRICIDAD DERIO SLU

211.060,73




EJERCICIO 2019

EJERCICIO 2017

DESVIACIÓN ACUMULADA Y DEL EJERCICIO

REFORMA CESPED CAMPO DE FÚTBOL

EJERCICIO 2018

DESVIACIÓN DEL EJERCICIO



220180001174

220180001175

220180000782

220180000826

220180000828

220180001033

220180001045



226.452,45


2017 73000 235.000,00

2018 73000 0,00

2019 73000 0,00

-15.391,72





DESVIACIÓN DEL EJERCICIO

REMODELACIÓN PISCINAS DESCUBIERTAS




EJERCICIO Eco. Descripción Derechos Reconocidos

2019 73000 252.500,00


EJERCICIO 2019


CONSIGNACIÓN PRESUPUESTARIA EXIGIDA POR LA LEY DEL SUELO

El artículo 114 de la Ley 2/2006, de 30 de junio del Suelo y Urbanismo del País Vasco, obliga a los

Ayuntamientos de más de 3.000 habitantes (como es Derio) a consignar en los presupuestos

municipales de cada ejercicio un importe no inferior al 10 por 100 de la suma total a que ascienden los

capítulos I y II de ingresos, para el Patrimonio Municipal del Suelo. Dicha regla se entiende de aplicación

para periodos cuatrienales, por lo que las previsiones inferiores o superiores en ejercicios

presupuestarios concretos, podrán ser compensadas.

El ejercicio 2019 es el primer ejercicio del periodo cuatrienal 2019-2023, por lo que corresponde en este

momento estudiarse en este el cumplimiento del requisito legal. De todos modos, se van avanzando

las cifras de las que se dispone a día de hoy. (se incorporan como anexo)

Así, tal y como se recoge en diversos informes de la Asesoría jurídica debemos basarnos en la Ley de

Suelo ya que en la misma se recoge cuales son los posibles destinos de esos recursos integrantes de

los patrimonios públicos del suelo al establecer que se destinarán preferentemente a la construcción

de viviendas sometidas a algún régimen de protección pública y al costeamiento de obras de

urbanización en áreas y sectores residenciales con presencia, en todo o en parte de los mismos, de

viviendas sometidas a algún régimen de protección pública para su desarrollo en régimen de ejecución

pública.

Además se podrán destinar a:

a. Adquisición de la propiedad de los bienes y derechos sujetos a áreas de reserva municipal de

suelo y a áreas sometidas a los derechos de tanteo y retracto.

b. Obras de rehabilitación o construcción de dotaciones públicas y sistemas generales en zonas

degradadas.

c. Adquisición y promoción pública de suelo para actividades económicas de fomento o interés

público.

d. Rehabilitación del patrimonio histórico y cultural.

e. Construcción, rehabilitación o mejora de equipamientos colectivos municipales.

Del análisis de los datos se concluye que a 31.12.2019 se cumple la obligación establecida en la Ley

vasca del Suelo 2/2006, de 30 de junio en sus artículos 114 y 115, en el Decreto 105/2008, de 3 de

junio de Medidas Urgentes de Desarrollo y en el Decreto 123/2012, de 3 de julio de Estándares

Urbanísticos de destinar los ingresos urbanísticos y el 10% de los capítulos I y II de ingresos a los fines

recogidos en la misma según detalle que se recoge a continuación.

GASTOS PMS 2019

IAU 10% IMPUESTOS

2019 237.900,00

2020

2021

2022

- 237.900,00

TOTAL 237.900,00

2019 2020 2021 2022

Impuestos Directos 2.245.000,00

Impuestos Indirectos 134.000,00

2.379.000,00

% PMS 10%

237.900,00

GASTOS

2019 495.765,65

2020

2021

2022

495.765,65

CÁLCULO PMS PERIODO 2019-2022

INGRESOS AFECTADOS

INGRESOS PMS 2019

NOMBRE APLICACIÓN EJECUCION

1330 60100 ORDENACIÓN DEL TRÁFICO. INFRAESTRUCTURA Y URBANIZACIÓN 48.400,00

1520 62200 VIVIENDA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 6.884,90

1530 60131 VÍAS PÚBLICAS. REURBANIZACIÓN UNBE KALEA 208.075,40

1532 60110 URBANIZACIÓN 12.070,27

1650 60101 ALUMBRADO PÚBLICO. INSTALACIONES ALUMBRADO 15.614,65

1710 69900 PARQUES Y JARDINES. OTRAS INVERSIONES 2.976,60

3230 62200 ESCUELA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 23.548,59

3231 62200 HAUR ESKOLA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 2.798,50

3330 62200 KULTUR E. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 458,59

3370 62200 LARRABARRI. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 438,00

3372 62200 NAGUSIEN ETXEA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 889,35

4500 60131 INFRAESTRUCTURAS. HERRIKO PLAZA 10.061,75

4500 60150 INFRAESTRUCTURAS.SEÑALIZACION 23.676,29

4500 60180 INFRAESTRUCTURAS. EJECUCIÓN PLAN MOVILIDAD 7.112,38

4500 60181 INFRAESTRUCTURAS. SISTEMA VIDEOVIGILANCIA 6.075,50

4500 62301 JUEGOS INFANTILES 126.684,88

495.765,65

GASTOS PMS 2019

APLICACIÓN

INGRESOS PMS 2019

ANÁLISIS DEL RESULTADO PRESUPUESTARIO

El Resultado Presupuestario viene determinado por la diferencia entre los derechos liquidados durante

el ejercicio y las obligaciones reconocidas (tomados por sus valores netos) durante el mismo período.

En consecuencia, refleja el superávit/déficit del ejercicio de la Entidad local.

El resultado presupuestario estará integrado por las siguientes magnitudes:

a) La diferencia entre los derechos presupuestarios netos liquidados durante el ejercicio y las

obligaciones presupuestarias netas reconocidas durante el mismo período.

b) La diferencia entre las obligaciones reconocidas en ejercicios anteriores anuladas durante el ejercicio

y los derechos reconocidos en ejercicios anteriores anulados durante el ejercicio. El resultado

presupuestario deberá, en su caso, ajustarse al alza en función de las obligaciones financiadas con

remanente de tesorería para gastos generales.

Asimismo, el resultado presupuestario, en su caso, se ajustará en función de las desviaciones de

financiación del ejercicio derivadas de gastos con financiación afectada. En este sentido, las

desviaciones de financiación positivas minorarán el resultado presupuestario y las negativas lo

aumentarán.

Cuando el Resultado presupuestario ajustado del ejercicio es negativo, se estaría ante una situación

financiera que debe ser analizada y en su caso corregida, puesto que dicho saldo manifiesta la

incapacidad de los derechos reconocidos del ejercicio para atender las obligaciones generadas en el

mismo, y por tanto una ejecución contraria al principio de estabilidad presupuestaria.

El resultado presupuestario se desglosa del siguiente modo:

Las operaciones no financieras presentan las operaciones corrientes (capítulos 1 a 5 de ingresos y 1 a

4 de gastos) y por otro el resto de operaciones no financieras (de inversión no financiera) que se

corresponde con los derechos reconocidos netos y las obligaciones reconocidas netas imputadas a los

capítulos 6 y 7 del Presupuesto.

Los activos financieros presentan los derechos reconocidos netos y las obligaciones reconocidas netas

imputadas al capítulo 8 del Presupuesto y los pasivos financieros presentan los derechos reconocidos

netos y las obligaciones reconocidas netas imputadas al capítulo 9 del Presupuesto.

Al resultado se le realizan una serie de ajustes relacionado con circunstancias que distorsionan el

resultado presupuestario superávit/déficit del ejercicio de la entidad:

Por un lado, deberá ajustarse, en su caso, en función de las obligaciones financiadas con

Remanente de tesorería para gastos generales.

Y ello es así, porque el modo en que le afecta es de forma negativa, generando déficit, pues constituye

un recurso procedente de ejercicios anteriores para financiar gastos del ejercicio. Sin embargo este

déficit no debe tratarse como tal, pues, aunque en la financiación de los gastos no se han utilizado

recursos generados en el ejercicio, los recursos existían como sobrantes de ejercicio anteriores, con lo

que tal operación, más que un déficit, supone un consumo del superávit. Debe señalarse como en este

supuesto debe tenerse en cuenta no el remanente utilizado sino el importe de los créditos realmente

gastados.

Así, se ha calculado el importe del gasto financiado efectivamente con Remanente de Tesorería en

todas aquellas partidas en que bien por incorporación, bien por modificación financiada con remanente

de tesorería es éste el modo de financiación.

En el año 2018 este importe asciende a 687.802,47 € con el detalle que figura en el anexo.

Por otro se ajusta por las desviaciones de financiación del ejercicio derivadas de los gastos con

financiación afectada. Se ajusta negativamente por las desviaciones positivas por importe de 5.310,37

€ y negativamente por importe de 262.597,59 €

El análisis se encuentra en el apartado correspondiente.

ANÁLISIS DEL RESULTADO CORRIENTE (CAPÍTULOS 1 A 5)

Se recogen a continuación las cifras de los cinco últimos años:

INGRESOS 2015 2016 2017 2018 2019

CAP1 2.496.341,93 3.137.918,14 2.543.751,88 2.678.808,10 2.649.718,60

CAP2 405.680,95 231.273,71 173.452,83 745.985,36 271.887,38

CAP3 1.156.995,02 1.122.531,08 1.105.922,97 1.248.946,41 1.171.198,89

CAP4 3.603.693,72 3.471.935,78 3.459.781,93 4.002.149,40 4.652.240,15

CAP5 51.902,04 51.404,16 49.767,38 53.712,83 41.037,67

7.714.613,66 8.015.062,87 7.332.676,99 8.729.602,10 8.786.082,69

GASTOS CAP1 1.833.565,61 1.844.021,98 1.778.432,63 1.984.517,74 2.146.799,96

CAP2 2.495.563,10 2.353.972,14 2.360.844,59 2.424.232,68 2.489.607,51

CAP4 2.449.046,91 2.546.494,24 2.581.802,24 2.690.745,39 2.714.929,51

6.778.175,62 6.744.488,36 6.721.079,46 7.099.495,81 7.351.336,98

RDO CO. 936.438,04 1.270.574,51 611.597,53 1.630.106,29 1.434.745,71

De estos datos se desprende que en el ejercicio 2018 se ha obtenido un importante resultado positivo,

en la línea al que se obtuvo el ejercicio anterior.

Este resultado se sustenta principalmente en el crecimiento de la aportación de Udalkutxa, siendo este

el único capítulo que crece en relación con el ejercicio anterior. Debe considerarse que el ejercicio 2018

fue excepcionalmente positivo.

Se han registrado algunas liquidaciones importantes en ICIO y en IIVTNU.

En general todos los conceptos se mantienen en la línea de la media de los ejercicios precedentes.

Con respecto al capítulo 3 se detalla en el siguiente cuadro.

CONCEPTO DR 2015 DR 2016 DR 2017 DR 2018 DR 2019 variación

% 18/19

31001 RECOGIDA DE BASURAS 579.446,20 542.611,19 567.590,06 574.625,68 587.904,48 13.278,80 2,31%

31002 ALCANTARILLADO 63.989,77 58.006,48 59.457,20 58.623,76 60.291,15 1.667,39 2,84%

31003 CEMENTERIO MUNICIPAL 2.810,35 2.457,53 4.001,13 3.359,20 3.531,47 172,27 5,13%

31004 EXPEDICIÓN DOCUMENTOS AMBOS 644,94 875,72 1.102,68 1.411,94 1.408,53 -3,41 -0,24%

31016 TASA CULTURA 51.351,00 53.801,45 17.962,50 27.207,16 20.267,49 -6.939,67 -25,51%

31020 TASAS UDALEKUS

37.187,00 42.780,50 56.687,00 13.906,50 32,51%

31101 LIC. APERTURA ESTABLECIMIENTOS 58.105,22 87.089,66 34.077,54 68.033,76 23.028,29 -45.005,47 -66,15%

31102 LICENCIA AUTO TAXI 47,19

31103 MERCADILLOS 18.495,03 18.642,43 18.651,45 18.425,25 19.817,68 1.392,43 7,56%

31201 TASA POR LICENCIAS URBANÍSTICAS 47.264,04 18.231,69 29.417,75 82.878,34 29.879,86 -52.998,48 -63,95%

32001 PARKING CAMIONES Y KULTUR 22.324,48 30.669,24 36.231,23 38.930,52 41.980,00 3.049,48 7,83%

32004 TASA UT. HUERTOS DE OCIO 3.125,00 2.975,00 4.150,05 3.030,10 2.852,07 -178,03 -5,88%

32005 TASA TXOKO 6.500,00 6.900,00 7.100,00 8.000,00 900,00 12,68%

32006 UTILIZACIÓN SALAS KULTUR BIRIKA

275 3.500,00 1.125,00 -2.375,00 -67,86%

32104 MESAS Y SILLAS 5.522,99 5.531,13 5.332,97 4.755,59 3.608,13 -1.147,46 -24,13%

32109 OCUPAC. SUBSUELO, SUELO Y VUELO 161.759,56 143.674,97 136.819,58 212.138,57 158.076,03 -54.062,54 -25,48%

32201 ENTRADA DE VEHÍCULOS 30.414,66 30.788,53 30.677,48 616,46 33917,43 33.300,97 5401,97%

38000 Reintegros de operaciones corrientes 361,28 260,24

39100 MULTAS 32.374,91 23.840,18 15.950,00 16.366,00 15.342,87 -1.023,13 -6,25%

39200 Recargo de apremio 6.454,01 18.041,55 28.473,39 23.150,11 24.555,16 1.405,05 6,07%

39300 INTERÉS DE DEMORA 6.955,92 18.889,03 15.122,31 8.870,76 7.363,42 -1.507,34 -16,99%

39601 COMPEN COMPAÑÍAS TELEFÓNICAS 43.378,40 44.111,92 46.633,29 42.982,89 60.739,70 17.756,81 41,31%

39900 OTROS INGRESOS DIVERSOS 15.118,68 9.508,05 7.229,66 7.939,65 8.436,69 497,04 6,26%

39907 COSTAS Y GASTOS 7.459,86 5.876,86 2.420,46 2.220,17 2.386,44 166,27 7,49%

1.156.995,02 1.122.531,08 1.105.922,97 1.248.946,41 1.171.198,89 -77.747,52 -6,23%

En cuanto al capítulo 4 su aumento se debe fundamentalmente al incremento de Udalkutxa, es lo que

ha propiciado, principalmente el buen resultado presupuestario.

En cuanto al Capítulo 5 ha registrado un importe más bajo que otros años, entre otras cosas por la

resolución del contrato del Nagusien Etxea.

Como resumen, cabe decir que durante el 2018 se ha observado una estabilización en los ingresos

propios después del importante aumento del 2019 y un buen resultado propiciado por la mejora de

Udalkutxa.

En cuanto al gasto corriente debemos señalar:

En el caso del capítulo 1 (gastos de personal) se ha producido un importante aumento del 8,18%, que

unido a los anteriores crecimientos hace que se sitúe un 15,41%por encima de las medias de los

ejercicios anteriores:

1. Se ha contratado un Arquitecto.

2. Se ha incrementado el abono de horas extras, principalmente en la Policía Municipal.

4. Se han aprobado dos liberaciones parciales de concejalas.

3. Se han abonado con cargo al Capítulo 1 los salarios del personal contratado a través del Plan de

Empleo tanto comarcal como local.

En cuanto a los gastos recogidos en el capítulo 2, se ha producido un incremento del 2,70% en las

obligaciones reconocidas en relación con el ejercicio 2018. En la línea de ejercicios anteriores, dicho

incremento puede deberse al incremento general de precios y al aumento de algunos servicios, sin

embargo, entra dentro de los límites necesarios para garantizar la sostenibilidad financiera de la

entidad.

Continúa el crecimiento del capítulo 4, la ejecución ha ascendido a 2.690.745,39 €. Se trata de un

incremento del 0,90% en el que la bajada de aportaciones a la Mancomunidad se compensa con el

fuerte incremento de las al Derioko Udal Kiroldegia

.

COMPARATIVA CAPÍTULO 4 Aplicación Descripción 2017 2018 2019 variación %

1621 42100 RECOGIDA RESIDUOS. MANCOMUNIDADES 217.505,46 216.670,23 209.336,91 -7.333,32 -3,38%

1623 42100 GESTIÓN RESIDUOS. MANCOMUNIDADES 205.542,51 205.542,51 218.493,49 12.950,98 6,30%

1630 42100 LIMPIEZA VIARIA. MANCOMUNIDADES 442.567,35 451.953,48 462.247,74 10.294,26 2,28%

1650 42100 ALUMBRADO. MANCOMUNIDADES 270.525,55 261.615,38 267.798,53 6.183,15 2,36%

1650 42100 MANCO. TRABAJOS EXTRAORDINARIOS 14.818,59 13.559,04 0,00 -13.559,04 -100,00%

2301 42100 IGUALDAD. MANCOMUNIDADES 4.444,50 4.597,50 4.730,28 132,78 2,89%

2310 42100 ASIST. SOCIAL PRIMARIA. MANCOMS 247.990,10 317.634,35 253.390,75 -64.243,60 -20,23%

2300 48000 SUBVENCIONES. POBREZA ENERGÉTICA 10.000,00 10.000,00 10.000,00

2300 48100 S.SOCIALES. AYUDAS ONGS 5.086,98 3.494,95 3.184,60 -310,35 -8,88%

2410 47000 PROM DE EMPLEO. AYUDAS A EMPRESAS 6.000,00 6.000,00 *

3110 42100 SALUBRIDAD PÚBLICA MANCOMUNIDAD PERRERA 3.500,00 3.500,00 3.539,53 39,53 1,13%

3260 42100 SERVICIOS EDUCATIVOS. MANCOMUNIDAD EPA 7.902,88 8.077,87 8.470,34 392,47 4,86%

3260 48002 SUBV.EDUC. AMPA 7.952,46 13.747,54 15.050,00 1.302,46 9,47%

3260 48107 SUBV.EDUC. SUBVENCIONES EDUCATIVAS 6.500,00 6.500,00 6.500,00 0,00 0,00%

3260 48107 SUBV.EDUC. SUBV. ESTUDIOS EXTRANJERO 4.000,00 0 7.531,02 7.531,02 *

3260 48107 SUBV.EDUC. SUBVENCIONES MÚSICA Y DANZA 4.000,00 0 7.106,85 7.106,85 *

3340 48105 P.CULTURAL .SUBVENCIONES A GRUPOS 21.199,23 22.467,34 18.101,15 -4.366,19 -19,43%

3342 42100 JUVENTUD. MANCOMUNIDADES 15.647,70 5.445,74 5.482,40 36,66 0,67%

3343 48102 3 EDAD. TERCERA EDAD 7.350,00 10.500,00 10.495,20 -4,80 -0,05%

3350 42100 EUSKARA. MANCOMUNIDADES 38.544,59 42.420,25 42.335,20 -85,05 -0,20%

3350 42100 EUSKALTEGI 159.902,31 175.925,89 153.733,87 -22.192,02 -12,61%

3350 48104 EUSKARA. SUBVENCIONES DE EUSKERA 10.592,96 53.021,51 9.559,03 -43.462,48 -81,97%

3380 48106 FIESTAS. SUBVENCIONES A COMISIONES DE FIESTAS 8.812,15 8.725,00 7.852,50 -872,50 -10,00%

3410 48001 SUBVENCIONES. BECAS AL DEPORTE 2.076,74 455,9 918,88 462,98 101,55%

3410 48105 P.DEPORTE. SUBVENCIONES A GRUPOS 56.750,24 54.530,00 60.689,54 6.159,54 11,30%

3410 48113 P.DEPORTE. SUBVENCIONES ESCUELAS DEPORTIVAS 18.129,88 21.254,48 22.122,72 868,24 4,08%

3420 43101 POLIDEPORTIVO. ORGANISMO AUTÓNOMO 494.500,00 470.692,00 586.045,00 115.353,00 24,51%

4140 48102 DESARROLLO RURAL. SUBVENCIÓN VIA CAMPESINA 1.000,00

4140 42202 D.RURAL. JATAONDO 1.217,00 1.217,00 1.217,00 0,00 0,00%

4320 42202 P. TURISTICA. JATAONDO 2.172,27 2.258,61 2.400,00 141,39 6,26%

9120 48101 O.GOBIERNO .DOTACION GRUPOS POLÍTICOS 31.000,75 31.000,75 31.000,75 0,00 0,00%

9200 42202 INNOBASQUE 302,5 1502,53 1502,53 0,00 0,00%

9200 42200 A.GRAL.EUDEL 1.502,53 360,61 360,61 0,00 0,00%

9200 42202 A.GRAL.BILBAO INNOBASQUE 0 302,5 302,5 0,00 0,00%

9420 42100 MANCOMUNIDAD. MANCOMUNIDADES 244.298,61 271.772,43 277.430,59 5.658,16 2,08%

9420 42100 MANCOMUNIDAD. PROMOCIÓN EMPLEO 14.466,40 10.000,00 0,00 -10.000,00 *

2.581.802,24 2.690.745,39 2.714.929,51 24.184,12 0,90%

Debe señalarse de nuevo que es necesario la Mancomunidad realice la liquidación de sus presupuestos

por municipios, del mismo modo que distribuye las aportaciones a la hora de elaborar el presupuesto

debe distribuir el resultado.

ANÁLISIS DEL RESULTADO DE CAPITAL (CAPÍTULOS 6 A 9)

En cuanto al resultado de capital y partiendo de nuevo de una comparativa con los ejercicios anteriores

nos encontramos con los siguientes datos:

INGRESOS 2015 2016 2017 2018 2019

CAP6 35.549,21 € 777.442,38 € 276.701,66 € 629.150,46 € 106.724,61 €

CAP7 7.883,93 € 38.856,82 € 77.858,13 € 73.166,35 € 95.584,38 €

43.433,14 € 816.299,20 € 354.559,79 € 702.316,81 € 202.308,99 €

GASTOS

CAP6 332.173,94 € 1.070.442,55 € 560.179,96 € 816.340,63 € 938.047,20 €

CAP7

340.000,00 € 370.770,00 €

189.250,00 € 332.173,94 € 1.410.442,55 € 930.949,96 € 816.340,63 € 1.127.297,20 €

RDO CAP. -288.740,80 € -594.143,35 € -576.390,17 € -114.023,82 € -924.988,21 €

En el ejercicio 2019 el resultado de capital ha sido, como es habitual, negativo.

Debe hacerse notar no obstante que todos los ingresos del Capítulo 6 y 122.000 € de los gastos se

corresponden íntegramente a las actuaciones de urbanización de Rementeriñe y Ganbe Bekoa. Por lo

tanto, el déficit resulta mayor que lo consignado.

CONCEPTOS

DERECHOS

RECONOCIDOS

NETOS

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

RESULTADO

PRESUPUESTARIO

EJERCICIO CORRIENTE

a) Operaciones corrientes 8.786.082,69 7.351.336,98 1.434.745,71

b) Operaciones de capital 202.308,99 1.127.297,20 -924.988,21

c) Activos financieros

d) Pasivos financieros

I. RESULTADO DEL EJERCICIO CORRIENTE 509.757,50

CONCEPTOS

Anulación, cancelación o rectificación de derechos reconocidos 893.658,27

Rectificación al alza de derechos reconocidos 362.781,42

Anulación, cancelación o rectificación de obligaciones reconocidas -530.876,85

II. RESULTADOS DE EJERCICIOS CERRADOS

i) Obligaciones reconocidas financiadas con RTGG 687.802,47

ii) Desviaciones de financiación negativas del ejercicio 262.597,59

iii) Desviaciones de financiación positivas del ejercicio -5.310,37

III. TOTAL AJUSTES 945.089,69

IV. RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO 923.970,34

AJUSTES

RESULTADO PRESUPUESTARIO 2019 DERIO

LIQUIDACIÓN DUK

2019

Derioko Polikiroldegia - Polideportivo de Derio

2019 ESTADO DE EJECUCIÓN DESDE

Fecha Obtención

Pág. 1

20/04/2020 9:52:38

PRESUPUESTO DE INGRESOS 1/1/2019 HASTA 31/12/2019


DENOMINACIÓN DE LOS CAPÍTULOS Previsiones Iniciales

Modificaciones Previsiones Definitivas

Derechos Netos Ingresos Realizados

Devoluciones de Ingresos

Recaudación Líquida

Pendiente de Cobro


-24.024,546.370,00505.105,4641.927,36547.032,82535.500,00535.500,003 511.475,46Tasas y Otros Ingresos586.045,00586.045,00586.045,00586.045,004 586.045,00Transferencias Corrientes

-63.250,00189.250,00189.250,00252.500,00252.500,007 189.250,00Transferencias de Capital-69.149,0469.149,0469.149,048 Activos Financieros

-156.423,581.121.545,00 321.649,04 1.443.194,04 1.286.770,46 1.322.327,82 41.927,36 1.280.400,46 6.370,00 Suma Total Ingresos.

2019


Créditos Iniciales

Modificaciones Créditos Totales

Obligaciones Reconocidas

Pagos Realizados

Reintegros de Gastos

Pagos Líquidos

Pendiente de Pago


PRESUPUESTO DE GASTOS

DENOMINACIÓN DE LOS CAPÍTULOS

1 240.145,00 240.145,00 230.867,77 228.488,64 228.488,64 2.379,13 9.277,23Gastos de Personal2 877.400,00 34.442,97 911.842,97 762.675,20 642.744,14 790,56 641.953,58 120.721,62 149.167,77Gastos en Bienes Corrientes y Servicios4 1.000,00 1.000,00 734,88 734,88 734,88 265,12Transferencias Corrientes6 3.000,00 283.600,00 286.600,00 28.428,93 28.428,93 28.428,93 258.171,07Inversiones Reales8 3.606,07 3.606,07 3.606,07 3.606,07 3.606,07Activos Financieros

416.881,19123.100,75903.212,10790,56904.002,661.026.312,851.443.194,041.121.545,00 321.649,04Suma Total Gastos.

Diferencia. . . 260.457,61 418.325,16 41.136,80 377.188,36 -116.730,75 260.457,61

Fecha Obtención 20/04/2020Pág. 1

ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍAEJERCICIO 2019

COMPONENTESIMPORTES IMPORTES

AÑO AÑO ANTERIORCUENTAS

196.522,98

2.150,00

2.150,00

110.729,35

97.349,99

13.379,36

87.943,63

25.300,06

62.643,57

484.194,77

6.370,00

6.370,00

182,94

141.604,28

123.100,75

18.503,53

348.777,55

250.232,67

98.544,88

-182,94

IV. Remanente de tesorería para gastos generales (I - II - III)

III. Exceso de financiación afectada

II. Saldos de dudoso cobro

+ de Operaciones no presupuestarias+ de Presupuestos cerrados


3. Obligaciones pendientes de pago

- cobros realizados pendientes de aplicación definitiva

+ de Operaciones no presupuestarias

+ de Presupuestos cerrados


2. Derechos pendientes de cobro

1. Fondos líquidos

4. Partidas pendientes de aplicación

+ pagos realizados pendientes de aplicación definitiva

I. Remanente de tesorería total (1 + 2 - 3 + 4)

57,556

430

431

257,258,270,275,440,442,449,456,470,471,472,537,538,550,565,566

400

401165,166,180,185,410,414,419,453,456,475,476,477,502,515,516,521,550,560,561

554,559

555,5581,5585

2961,2962,2981,2982,4900,4901,4902,4903,5961,5962,5981,5982


RESULTADO PRESUPUESTARIO

Derioko Polikiroldegia - Polideportivo de Derio

EJERCICIO 2019

CONCEPTOS DERECHOS RECONOCIDOS NETOS

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS

RESULTADO PRESUPUESTARIO

EJERCICIO CORRIENTE



b) Operaciones de capital

1.097.520,46 994.277,85 103.242,61

189.250,00 28.428,93 160.821,07

0,00 3.606,07 -3.606,07

0,00 0,00 0,00

260.457,61

a) Operaciones corrientes

I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO CORRIENTE (I=a+b+c+d)

CONCEPTOSANULACIÓN, CANCELACIÓN

O RECTIFICACIÓN DE DERECHOS RECONOCIDOS

ANULACIÓN, CANCELACIÓN O RECTIFICACIÓN DE

OBLIGACIONES

RESULTADO PRESUPUESTARIO EJERC.

CERRADOS

0,000,000,00

0,000,000,00

376,31

376,31376,310,00b) Operaciones de capital

0,000,000,00



a) Operaciones corrientes

II. RESULTADO PRESUPUESTARIO DE EJERCICIOS CERRADOS (II=a+b+c+d)

AJUSTES

35.542,97

15.391,72

243.045,91

-192.111,22III. TOTAL AJUSTES (III=a+b-c)

a) Créditos gastados financiados con remanente de tesorería para gastos generales

b) Desviaciones de financiación negativas del ejercicio

c) Desviaciones de financiación positivas del ejercicio

68.722,70RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (I+II+III)

INFORME ESTABILIDAD

LIQUIDACIÓN PRESUPUESTO 2019

El presente informe versa sobre el cumplimiento del objetivo de Estabilidad Presupuestaria de la liquidación

del Presupuesto General Municipal del Ayuntamiento de Derio del ejercicio 2018.

Conforme a lo establecido en el artículo 2 de la LO 2/2012 de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad

Financiera la entidad consolidada Ayuntamiento de Derio (incluye al Derioko Udal Kiroldegia) forma parte del

sector Administraciones Públicas, subsector Corporaciones Locales de acuerdo con la definición y delimitación

del Sistema Europeo de Cuentas Nacionales y Regionales aprobado por el Reglamento (CE) 2223/96 del

Consejo, de 25 de junio de 1996 y por lo tanto le resulta de aplicación la siguiente normativa:

Legislación aplicable:

- Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera.

- Norma Foral presupuestaria 10/2003, de 2 de diciembre, Presupuestaria de las Entidades Locales del

Territorio Histórico de Bizkaia.

- Manual de cálculo del Déficit en Contabilidad Nacional adaptado a las Corporaciones Locales, publicado por

la IGAE, Ministerio de Economía y Hacienda.

- Manual del SEC 95 sobre el Déficit Público y la Deuda Pública.

- Norma Foral NF 5/2013, de 12 de junio, de estabilidad presupuestaria y sostenibilidad financiera de las

Entidades Locales de Bizkaia.

ESTABILIDAD PRESUPUESTARIA

Se entenderá por estabilidad presupuestaria de las Administraciones Públicas la situación de equilibrio o

superávit estructural. La estabilidad presupuestaria implica que de manera constante, o a lo largo del ciclo, los

recursos corrientes y de capital no financieros deben ser suficientes para hacer frente a los gastos corrientes y

de capital no financieros.

INFORME ESTABILIDAD


Simplificando, el volumen de deuda no puede aumentar, como máximo debe permanecer constante, sea cual

sea el crecimiento de los recursos, o la capacidad de la entidad para afrontar la carga financiera de la deuda.

Supone que en los presupuestos municipales el endeudamiento anual neto (endeudamiento –amortizaciones)

debe ser cero. De manera más rigurosa, que las variaciones de pasivos y activos financieros debe estar

equilibrada.

La capacidad inversora municipal vendrá determinada por los recursos de capital no financieros, y los recursos

corrientes no empleados en los gastos corrientes (ahorro bruto).

La elaboración, aprobación y ejecución de sus Presupuestos y demás actuaciones que afecten a sus gastos o

ingresos se realizará en un marco de estabilidad presupuestaria, coherente con la normativa europea Y en el

marco de los acuerdos que se adopten en el Consejo Vasco de Finanzas Públicas, a la vista de los alcanzados

con el Estado para el conjunto de las administraciones públicas del País Vasco en la Comisión Mixta de

Concierto Económico.

Sin perjuicio de lo anterior, se entiende que se cumple el objetivo de estabilidad presupuestaria cuando la

entidad local presenta equilibrio o superávit presupuestario en términos de capacidad de financiación de

acuerdo con la definición contenida en el SEC 95

La CAPACIDAD/ NECESIDAD DE FINANCIACIÓN es uno de estos saldos o magnitudes que ha servido para fijar

los objetivos de la política fiscal y presupuestaria europea, basada en el equilibrio o estabilidad. Los resultados

de la política fiscal y presupuestaria se miden con este concepto, identificándose SUPERÁVIT con CAPACIDAD

de financiación y DÉFICIT con NECESIDAD.

El cálculo de la capacidad/ necesidad de financiación en los entes locales sometidos a presupuesto se obtiene

por diferencia entre los importes presupuestados y liquidados en los capítulos 1 a 7 de los estados de ingresos

y los capítulos 1 a 7 del estado de gastos, previa aplicación de los ajustes correspondientes relativos a la

valoración, imputación temporal, exclusión o inclusión de los ingresos y gastos no financieros.

Con carácter general, la totalidad de los ingresos y gastos no financieros presupuestarios, sin perjuicio de su

reclasificación en términos de partidas contabilidad nacional, corresponden a la totalidad de los empleos y

INFORME ESTABILIDAD


recursos que se computan en la obtención de la capacidad/ necesidad de financiación del subsector

Corporaciones Locales de las Administraciones Públicas de la Contabilidad Nacional. Las diferencias vienen

determinadas por los ajustes descritos en apartados anteriores.

El cumplimiento del objetivo de estabilidad presupuestaria se proyectará tanto sobre el procedimiento de

elaboración como en la aprobación y ejecución de sus presupuestos. Por ello, el Ayuntamiento de Derio llevará

a cabo un seguimiento de los datos de ejecución presupuestaria y ajustará el gasto público con la finalidad de

que al cierre del ejercicio no se incumpla el objetivo de estabilidad presupuestaria.

Se entenderá cumplido el objetivo de estabilidad presupuestaria cuando los presupuestos iniciales o, en su

caso, modificaciones, y las liquidaciones presupuestarias alcancen, en términos de capacidad de financiación,

el objetivo de equilibrio o superávit establecido.

INFORME ESTABILIDAD


CÁLCULO DE LA CAPACIDAD/ NECESIDAD DE FINANCIACIÓN DERIVADA DE LA LIQUIDACIÓN DEL

PRESUPUESTO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 2018

Según se aprecia en el cuadro siguiente, la diferencia entre los importes liquidados en los capítulos 1 a 7 de los

estados de ingresos y los capítulos 1 a 7 del estado de gastos a nivel consolidado (es decir, una vez descontada

la aportación del Ayuntamiento de 775.295,00 €) sin realizar ningún ajuste, es de una capacidad de financiación

de 923.157,93 €.

INGRESOS GASTOS

antes de ajustes

AYTO DUK CONSOLIDADO AYTO DUK CONSOLIDADO

Capítulo 1 2.649.718,60 2.649.718,60 2.146.799,96 230.867,77 2.377.667,73

Capítulo 2 271.887,38 271.887,38 2.489.607,51 762.675,20 3.252.282,71

Capítulo 3 1.171.198,89 511.475,46 1.682.674,35 0,00

Capítulo 4 4.652.240,15 586.045,00 4.652.240,15 2.714.929,51 734,88 2.129.619,39

Capítulo 5 41.037,67 41.037,67 0,00

Capítulo 6 106.724,61 106.724,61 938.047,20 28.428,93 966.476,13

Capítulo 7 95.584,38 189.250,00 284.834,38 189.250,00 0,00

Total Cap. 1 al 7

8.988.391,68 1.286.770,46 9.689.117,14 8.478.634,18 1.022.706,78 8.765.959,21

AJUSTES A REALIZAR.

1. Se realiza un ajuste de ingresos por tributos, tasas, en definitiva de los Capítulos 1, 2 y 3 del Estado de

Ingresos. Para los mismos se debe aplicar el criterio de caja, (ingresos recaudados durante el ejercicio, del

ejercicio corriente y de cerrados, y los impuestos cedidos de acuerdo con la recaudación en el ejercicio,

cualquiera que sea el ejercicio anterior del que proceda).

Por ello se ajusta la diferencia existente entre los derechos reconocidos y los derechos efectivamente

recaudados tanto de ejercicios corrientes como de ejercicios cerrados. Este ajuste asciende a -25.393,76 €

INFORME ESTABILIDAD


INGRESOS AYUNTAMIENTO

CAP. Dº

RECONOCIDO RECAUDADO AJUSTES

1 2.649.718,60 2.593.142,20 -56.576,40

2 271.887,38 309.863,39 37.976,01

3 1.171.198,89 1.168.625,52 -2.573,37

CUOTAS URB 106.724,61 184.737,71 78.013,10

4.092.804,87 4.071.631,11 56.839,34

INGRESOS DUK

CAP. Dº RECONOCIDO RECAUDADO AJUSTES

3 511.475,46 507.255,46 -4.220,00

2. En cuanto al ajuste respecto a gastos pendientes de aplicar, se ha procedido al examen del saldo de la cuenta

413 y se realizan un ajuste al gasto de 10.280,54 €:

El resultado una vez realizados dichos ajustes es que el presupuesto liquidado del ejercicio 2019 de la entidad

consolidada Ayuntamiento de Derio + Derioko Udal Kiroldegia arroja una capacidad de financiación de

971.181,54 €. De este modo, el Ayuntamiento de Derio cumpliría con el principio de estabilidad presupuestaria.

No siendo necesario realizar este ajuste se hace mención al artículo 6 de la Norma Foral 5/2013, de 12 de junio,

de estabilidad presupuestaria y sostenibilidad financiera de las Entidades Locales de Bizkaia según el cual:

“En el caso de que una entidad local cumpla con el objetivo de deuda, pero incumpla el objetivo de estabilidad o

la regla de gasto por financiar con remanente de tesorería gastos que no comprometan la sostenibilidad financiera

de la respectiva entidad, siempre que liquide el presupuesto con ahorro neto positivo y, sin perjuicio de lo

establecido en el artículo 3, apartado 4, se sustituirá el plan económico financiero por un informe del órgano que

ejerza las funciones de intervención, que se elevará al Pleno para su conocimiento.”

INFORME ESTABILIDAD


CUMPLIMIENTO DEL LÍMITE DE DEUDA, AHORRO NETO Y SOSTENIBILIDAD PRESUPUESTARIA

Como ya se ha manifestado en este informe, la sostenibilidad presupuestaria se define en el artículo 4 de Ley

Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera (LOEPSF) como la

capacidad para financiar compromisos de gasto presentes y futuros dentro de los límites de déficit, deuda

pública. y morosidad de la deuda comercial. Esta misma definición viene recogida en el artículo 4 de la Norma

Foral 5/2013.

En cuanto al cumplimiento de la deuda pública son las tres magnitudes que deben estudiarse y que se

encuentra muy relacionadas con los ingresos corrientes liquidados en el ejercicio como son los del límite de la

deuda y el ahorro neto.

LÍMITE DE DEUDA La primera de ellas, la del límite de la deuda viene recogida en el art. 13 de la LOEPSF, que establece los límites

de endeudamiento, de tal forma que como recoge en su apartado 2, la Administración pública que supere su

límite de deuda pública no podrá realizar operaciones de endeudamiento.

En este sentido y en desarrollo de esta norma con respecto a las corporaciones locales la Diputación Foral de

Bizkaia, acordó con fecha de 29 de octubre de 2019 que el límite de la deuda para las entidades locales era del

60% con respecto de los ingresos no financieros (capítulos 1 a 7 en términos del SEC).

Por ello, dado que los ingresos no financieros (tras ajustes SEC) de la entidad consolidada ascienden a

9.297.558,15 € el Ayuntamiento de Derio podría endeudarse hasta los 5.578.534,89 € siempre que cumpliera,

obviamente, el resto de requisitos.

El endeudamiento del Ayuntamiento de Derio a 31.12.2019 asciende a 0,00 €

INFORME ESTABILIDAD


AHORRO NETO

El ahorro neto viene definido en el artículo 55 de la NORMA FORAL 9/2005, de 16 de diciembre, de Haciendas

Locales, que establece que

“Se entenderá por ahorro neto de las Entidades Locales y sus organismos autónomos la diferencia entre los

derechos liquidados por los capítulos uno a cinco, ambos inclusive, del estado de ingresos, y de las obligaciones

reconocidas por los capítulos uno, dos y cuatro del estado de gastos, minorada en el importe de una anualidad

teórica de amortización de la operación proyectada y de cada uno de los préstamos y empréstitos propios y

avalados a terceros pendientes de reembolso. El importe de la anualidad teórica de amortización, de cada uno

de los préstamos a largo plazo concertados y de los avalados por la corporación pendientes de reembolso, así

como la de la operación proyectada, se determinará en todo caso, en términos constantes, incluyendo los

intereses y la cuota anual de amortización, cualquiera que sea la modalidad y condiciones de cada operación.

Se considera ahorro neto en las entidades públicas.

En el ahorro neto no se incluirán las obligaciones reconocidas, derivadas de modificaciones de créditos, que

hayan sido financiadas con remanente líquido de tesorería”.

Así, nos encontramos con lo siguiente ahorro neto del ejercicio 2019:

INGRESOS CONSOLIDADOS GASTOS CONSOLIDADOS

CAP. Dº

RECONOCIDO AJUSTES

Dº RECON. AJUSTADO

CAP. OBLIGACIÓN

REC OBLIG RT

IMPORTE NETO

1 2.649.718,60 2.649.718,60 1 2.377.667,73 -32.393,28 2.345.274,45

2 271.887,38 271.887,38 2 3.252.282,71 -49.902,79 3.202.379,92

3 1.682.674,35 1.682.674,35 3 0,00

4 4.652.240,15 4.652.240,15 4 2.129.619,39 -55.299,60 2.074.319,79

5 41.037,67 41.037,67

OTROS

9.297.558,15 0,00 9.297.558,15 7.759.569,83 -137.595,67 7.621.974,16

ANUALIDAD TEÓRICA DE AMORTIZACIÓN

0,00

AHORRO

NETO 1.675.583,99

Se observa que la relación entre el ahorro neto y los ingresos corrientes es superior al 5%; en concreto la

relación es de 18,02 %. Sin embargo existen una serie de ajustes que deben ser realizados:

INFORME ESTABILIDAD


• Por un lado, se debe ajustar el importe del saldo de la cuenta 413 “Operaciones pendientes de imputar

al presupuesto” que asciende a 10.280,54 € y que aumentan los gastos.

• Por otro lado, debe ajustarse (disminuir) las cantidades recaudadas como resultado de las siguientes

liquidaciones de ICIO y que ascienden a 110.862,15 € en el ICIO Se trata de concesión de licencias de

obra que no son habituales por su envergadura.

Lantegi S.L. 55.342,50 €

Telxius Cable España S.L. 55.519,65 €

• Del mismo modo, se ajustan aquellos gastos para los que no se ha llegado a la fase de reconocimiento

de la obligación, pero se encuentran comprometidos a 31.12.2019 y van a ser objeto de una

incorporación de Remanentes. Se produce el ajuste por importe de 233.459,67 €

En este caso la relación entre los derechos reconocidos netos y el ahorro pasa a ser del 15,03%.

INGRESOS CONSOLIDADOS GASTOS CONSOLIDADOS

CAP. Dº

RECONOCIDO AJUSTES

Dº RECON. AJUSTADO

CAP. OBLIGACIÓN

REC AJUSTES IMPORTE NETO

1 2.649.718,60 2.649.718,60 1 2.377.667,73 -32.393,28 2.345.274,45

2 271.887,38 -110.862,15 161.025,23 2 3.252.282,71 90.864,18 3.343.146,89

3 1.682.674,35 1.682.674,35 3 0,00

4 4.652.240,15 4.652.240,15 4 2.129.619,39 -12.513,53 2.117.105,86

5 41.037,67 41.037,67

OTROS

9.297.558,15 -110.862,15 9.186.696,00 7.759.569,83 45.957,37 7.805.527,20

ANUALIDAD TEÓRICA DE AMORTIZACIÓN 0,00

AHORRO NETO 1.381.168,80

La evolución de la magnitud en los últimos años ha sido la siguiente:

2014 2015 2016 2017 2018 2019

AHORRO NETO 655.115,30 € 1.134.063,58 € 581.962,74 € 592.999,90 € 1.048.906,07 € 1.381.168,80 €

RATIO 8,52% 14% 6,21% 7,57% 11,99% 15,03%

INFORME ESTABILIDAD


El Ayuntamiento de Derio y el organismo autónomo DUK, a fecha de redacción de este informe, no tienen

suscrito préstamo alguno con ninguna entidad bancaria, no estando prevista tampoco la concertación de

alguno ni a corto ni a medio plazo.

CUMPLIMIENTO DEL LÍMITE DE LA MOROSIDAD El artículo 4 de la NF 5/2013, de 12 de junio, de estabilidad presupuestaria y sostenibilidad financiera de las

Entidades Locales de Bizkaia establece que se entenderá por sostenibilidad financiera (además de la capacidad

de financiación) el cumplimiento de los límites de morosidad de deuda comercial conforme a la normativa en

vigor.

Así, siguiendo el criterio establecido en el Real Decreto 635/2014, de 25 de julio, por el que se desarrolla la

metodología de cálculo del periodo medio de pago a proveedores de las Administraciones Públicas y aplicado

a todo el ejercicio 2019 se informa que el mismo ha sido desglosado por trimestres, el siguiente:

2015 2016 2017 2018 2019

Trimestre 1 -7,85 9,37 1,64 18,17 12,82

Trimestre 2 -0,96 4,76 9,59 3,74 4,02

Trimestre 3 3,17 6,39 -2,82 3,57 5,72

Trimestre 4 -13,55 -2,68 -12,98 4,83 0,57

En conclusión, el Ayuntamiento de Derio tiene capacidad de endeudamiento y cumple con el objetivo de sostenibilidad recogido en la LOEPSF dentro de los límites marcados en la misma.

INFORME ESTABILIDAD


CUMPLIMIENTO DE LA REGLA DEL GASTO

La regla del gasto está prevista en el artículo 12 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad

Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera, siendo de aplicación a las Entidades Locales del Estado en aplicación del

Art. 2.1 de la citada Ley.

El Art. 3-1 de la Norma Foral NF 5/20013, de 12 de junio, de estabilidad presupuestaria y sostenibilidad financiera

de las Entidades Locales de Bizkaia establece lo siguiente:

.

“La variación interanual de los empleos no financieros definidos en términos del Sistema Europeo de Cuentas

Nacionales y Regionales, excluidos los intereses de la deuda y la parte del gasto financiado con fondos finalistas

procedentes de la Unión Europea o de otras Administraciones Públicas o de la gestión urbanística, no podrá ser

superior a la tasa de referencia que se acuerde en el Consejo Vasco de Finanzas Públicas”.

El techo de gasto del Ayuntamiento de Derio para el ejercicio 2019 se situaba en el importe de 8.673.235,48 €, tal y

como se calculó con la liquidación del ejercicio 2018.

El cálculo del gasto computable ejecutado del presupuesto 2019 sería el siguiente:

Concepto Liquidación

Ejercicio 2019 AYTO

Liquidación Ejercicio 2019

DUK

Suma de los capítulos 1 a 7 de gastos (Del capítulo 3 de gastos financieros únicamente se agregarán los gastos de emisión, formalización, modificación y cancelación de préstamos, deudas y otras operaciones financieras, así como los gastos por ejecución de avales)

8.478.634,18 1.022.706,78

AJUSTES Calculo empleos no financieros según el SEC

(+/-) Gastos realizados en el ejercicio pendientes de aplicar al presupuesto. 10.280,54

(+/-) Gastos realizados en el ejercicio pendientes de aplicar al presupuesto. 2018 -7.767,80

Gastos financiados con Remanente de Tesorería 0,00 0,00

A. Empleos no financieros términos SEC excepto intereses de la deuda

8.481.146,92 1.022.706,78

B. Pagos por transferencias (y otras operaciones internas) a otras entidades que integran la Corporación Local. (Es un ajuste a efectos de consolidación, por tanto hay que descontarlo en la entidad pagadora)

-795.295,00

C. Gasto financiado con fondos finalistas procedentes de la Unión Europea o de otras Administraciones públicas. Con signo negativo.

-189.791,79

Estado -3.892,99 €

Comunidad Autónoma -140.983,47 €

Diputaciones -44.915,33 €

INFORME ESTABILIDAD


Otras Administraciones Publicas

D. Gastos financiados con fondos de la gestión urbanística, Norma Foral 5/2013 de 12 de junio (solo aplicable a partir del 2013)

-407.097,44

Gasto computable del ejercicio A-B-C-D 7.088.962,69 1.022.706,78

AJUSTES:

1. Gastos realizados en el ejercicio pendientes de aplicar al Presupuesto. La aplicación del principio de devengo del

Sistema Europeo de Cuentas implica la imputación de cualquier gasto efectivamente realizado con independencia del

momento en que se decida su imputación presupuestaria. Por tanto, las cantidades abonadas en el ejercicio en la

cuenta 413 “acreedores por operaciones pendientes de aplicar a presupuesto” darán lugar a ajustes de mayores

empleos no financieros mientras que las cantidades abonadas con signo negativo, es decir aplicadas a presupuesto,

implicarán ajustes de menores empleos no financieros.

2. Una vez determinados los empleos no financieros, se descontarán aquellos gastos considerados como transferencia

según el Sistema Europeo de Cuentas, cuyo destinatario sea alguna de las unidades que integran la Corporación Local

y que se incluyen en el artículo 2.1 de la LO 2/2012, debido a que son transferencias internas según el Sistema Europeo

de Cuentas. A estos efectos, conforme al Sistema Europeo de Cuentas, se consideran transferencias entre

Administraciones públicas: los gastos recogidos en los capítulos 4 y 7 del Presupuesto de gastos. Por ello, se descuentan

las cantidades transferidas del Ayuntamiento al DUK.

5. Para obtener el gasto computable definido en la regla de gasto, del resultado obtenido anteriormente se descontará

la parte del gasto financiado con fondos finalistas procedentes de la Unión Europea o de otras Administraciones

públicas. En este sentido, se reducirá la parte del gasto que se financie con ingresos afectados aun cuando estos fondos

se perciban en un ejercicio distinto al del devengo del gasto. Como ejemplos de gastos con financiación afectada

pueden citarse los gastos financiados con convenios celebrados entre Administraciones públicas o con subvenciones

afectadas concedidas por las Administraciones públicas.

A continuación se recoge el desglose de dichas actuaciones:

INFORME ESTABILIDAD


ACTUACIÓN GASTO 2019 COEFICIENTE

FINANCIACIÓN APLICACIÓN

AGENTE FINANCIADOR

AÑO INGRESO IMPORTE INGRESO

LUCHA VIOLENCIA GÉNERO 3.683,44 € 100 2311 22607 ESTADO 2.019 1.841,72 €

ZINEUSKADI EXHIBICIÓN PELÍCULAS

3.414,26 € 100 3331 22607 GOB. VASCO 2.019 3.414,26 €

DIGITALIZACIÓN ARCHIVOS 1.380,67 € 100 9200 22799 GOB. VASCO 2.019 1.380,67 €

PROMOCIÓN LECTURA 1.816,00 € 100 3321 22607 GOB. VASCO 2.019 1.816,00 €

PLAN FORMACIÓN 474,00 € 50 9200 16201 GOB. VASCO 2.019 474,00 €

DEPENDENCIA 65.520,64 € 100 2310 42101 GOB. VASCO 2.019 65.520,64 €

REPOSICIÓN ACCESO DEPOSITO AGUA

0,00 € 100 2018 BIZKAIKO FORU ALDUNDIA

2.019 7.952,39 €

FONDOS BIBLIOGRÁFICOS 2.997,00 € 100 3321 62800 GOB. VASCO 2.019 2.997,00 €

PLAN COMARCAL EMPLEO 2019 9.375,00 € 100 9200 13000 GOB. VASCO 2.019 9.375,00 €

CENSO Y PAPELETAS 209,55 € 100 9200 22199 ESTADO 2.019 209,55 €

UDALAGUNTZA 2019 14.340,41 € 100 3230 62200 GOB. VASCO 2.019 14.340,41 €

GASTOS ESO 13.890,68 € 100 3230 2 VARIOS GOB. VASCO 2.019 13.890,68 €

ESTRATEGIAS COOPERACION, DINAMIZACIÓN, Y COMPETITIVIDAD COMERCIAL URBANA 2019

11.000,00 € 100 4314 22607 GOB. VASCO 2.019 11.000,00 €

PROGRAMA RENOVE POLÍGONOS

6.344,81 € 100 1330 60100 GOB. VASCO 2.019 6.344,81 €

EMPRENDIMIENTO COMERCIAL EN EUSKADI 2019

10.430,00 € 100 4314 22607 GOB. VASCO 2.019 10.430,00 €

INFRAESTRUCTURAS 2019 44.915,33 € 100 BIZKAIKO FORU ALDUNDIA

2.019 44.915,33 €

6. Se descuentan los gastos imputados al Presupuesto 2019 correspondientes a gastos de gestión e implantación en los

Sectores Ganbe Bekoa Y Rementeriñe por ser gastos financiados con fondos de la gestión urbanística.

Así, el gasto computable del ejercicio 2019 no ha excedido el techo del gasto.

VII.CONCLUSIONES. Podemos concluir por tanto que la liquidación del Presupuesto Municipal para el ejercicio 2019:

INFORME ESTABILIDAD


✓ Se ajusta al principio de estabilidad presupuestaria entendido como la situación de equilibrio o de superávit en términos de capacidad de financiación de acuerdo con la definición contenida en el SEC 95

✓ Se ajusta al principio de sostenibilidad presupuestaria en cuanto a capacidad de financiación, deuda,

morosidad.

✓ Cumple con la regla del gasto.

Derio, 6 de marzo de 2020

María Cambeiro Salgado

INTERVENTORA

INFORME ESTABILIDAD


ANEXO FIJACIÓN TECHO DE GASTO PARA EL EJERCICIO 2020

En el informe de Intervención relativo a la estabilidad, sostenibilidad presupuestaria y cumplimiento de la regla

de gasto que acompañó al Presupuesto General Municipal del ejercicio 2020, el cálculo de

cumplimiento/incumplimiento de la regla del gasto se debería realizar tomando como base el gasto

computable del ejercicio 2019liquidado incrementado en el 2,7% de aumento, según acuerdo de la Diputación

Foral de Bizkaia de 29 de octubre de 2019, por el que se fijan los objetivos de estabilidad presupuestaria y de

Deuda Pública y regla de gasto a cumplir por las entidades locales del Territorio Histórico de Bizkaia en el año

2020.

Se indicaba, asimismo, que en el momento de la liquidación, una vez establecidos los ajustes establecidos por

ley, se debería realizar el cálculo del cumplimiento/incumplimiento de la regla del gasto.

La regla del gasto está prevista en el artículo 12 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad

Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera, siendo de aplicación a las Entidades Locales del Estado en aplicación

del Art. 2.1 de la citada Ley.

El Art. 3-1 de la Norma Foral NF 5/20013, de 12 de junio, de estabilidad presupuestaria y sostenibilidad

financiera de las Entidades Locales de Bizkaia establece lo siguiente:

“La variación interanual de los empleos no financieros definidos en términos del Sistema Europeo de Cuentas

Nacionales y Regionales, excluidos los intereses de la deuda y la parte del gasto financiado con fondos finalistas

procedentes de la Unión Europea o de otras Administraciones Públicas o de la gestión urbanística, no podrá

ser superior a la tasa de referencia que se acuerde en el Consejo Vasco de Finanzas Públicas”.

Es por tanto en este momento en el que debe realizarse el cálculo exacto del techo de gasto para el ejercicio

2020 y estudiar si el Presupuesto General Municipal para el ejercicio 2020 cumple así con la regla del gasto.

En primer lugar, se debe calcular el Gasto Computable 2020, tomando los nuevos datos de inejecución

derivados de la liquidación 2019.

En las Corporaciones Locales la ejecución presupuestaria final suele presentar desviaciones respecto de los

créditos iniciales del presupuesto. Por este motivo para el cálculo del gasto computable cuando se parte del

proyecto de presupuesto o del presupuesto inicial, se realizará un “ajuste por grado de ejecución del gasto”

que reducirá o aumentará los empleos no financieros.

INFORME ESTABILIDAD


En este sentido debe hacerse notar la siguiente consideración, en respuesta a una consulta planteada la IGAE

consideró lo siguiente para el cálculo del grado de inejecución:

“Este ajuste recoge una estimación de la ejecución presupuestaria de un ejercicio a partir de los créditos iniciales del

mismo, usando para ello la información de los ejercicios precedentes. Su cálculo es el resultado de aplicar el porcentaje

estimado del grado de ejecución de dicho presupuesto, al importe de los créditos por operaciones no financieras

(Capítulos 1 a 7) del presupuesto de gastos, en el caso del capítulo 3 (Gastos Financieros), solamente se incluirán los

créditos de emisión, formalización, modificación y cancelación de préstamos, deudas y otras operaciones financieras,

así como los créditos por ejecución de avales.

El porcentaje estimado del grado de ejecución del presupuesto del año n tendrá como límite, superior o inferior, la

media aritmética de los porcentajes del grado de ejecución de los créditos por operaciones no financieras del

Presupuesto de gastos de los tres ejercicios anteriores, una vez eliminados valores atípicos.

Dicha media se calculará como:

Se entiende por un valor atípico, un valor muy distinto del resto, que hace que la media aritmética no sea

representativa del grupo de valores considerado.

A efectos de este ajuste, se considerarán valores atípicos aquellos gastos cuya inclusión desvirtúe la media aritmética

que opera como límite del porcentaje estimado del grado de ejecución del presupuesto.

Entre otros se considerarán valores atípicos, siempre que cumplan con lo dispuesto en el párrafo anterior:

- Los gastos de naturaleza extraordinaria derivados de situaciones de emergencia, acontecimientos catastróficos,

indemnizaciones abonadas en virtud de sentencias judiciales y similares.

- Los gastos financiados con subvenciones finalistas procedentes de la Unión Europea o de otras Administraciones

públicas, dado que estos gastos no se incluyen en el cálculo del gasto computable para la determinación de la regla de

gasto.

- Los gastos financiados con derechos procedentes de la enajenación de terrenos e inversiones reales reconocidos en

el mismo ejercicio, dado que en el cálculo del gasto computable se considera la inversión neta.

- Los gastos financiados a través del mecanismo extraordinario de pago a proveedores. Si esta media es negativa

(positiva) implicará una ejecución inferior (superior) a los créditos iniciales y el porcentaje estimado del grado de

ejecución no podrá ser superior (inferior) a esta media dando lugar a un ajuste que disminuirá (aumentará) los empleos

no financieros.”

INFORME ESTABILIDAD


Por lo tanto, se ha procedido a recalcular la inejecución del periodo 2017/2019 eliminando del cálculo aquella

parte del gasto que se correspondía bien a gastos financiados con subvenciones finalistas procedentes de la

Unión Europea o de otras Administraciones públicas o a fondos provenientes de la ejecución urbanística puesto

que estos gastos no se incluyen en el cálculo del gasto computable para la determinación de la regla de gasto.

(ver anexo)

UDALA /

AYUNTAMIENTO DUK

Kontzeptua / Concepto 2020 2020

Gastuen 1-7 kapituluen batura / Suma de los capítulos 1 a 7 de gastos 9.320.761,00 1.135.565,00 €

DOIKUNTZAK. Enplegu ez finantzarioen kalkulua, SECen arabera. / AJUSTES Calculo empleos no financieros según el SEC

(+/-) Ez-egitea / Inejecución -30.570,17 € -49.151,32 €

A. Enplegu ez finantzarioak, SECen arabera, zorraren interesak izan ezik / Empleos no financieros en términos SEC (excepto intereses deuda)

9.290.190,83 1.086.413,68

B. Udalbatza osatzen duten gainerako erakundeei transferentzia bidez eginiko ordainketak. / Pagos por transferencias a entidades que integran la Corporación Local

-598.000,00 €

C. Europar Batasuneko edo beste administrazio publiko batzuetako funts finalistekin finantzatutako gastuak. Ikur negatiboarekin. / Gastos financiados con fondos finalistas procedentes de la UE u otras AAPP (con signo negativo)

-10.100,00 €

Estatua / Estado

Autonomia-erkidegoa / CCAA 10.100,00 €

Aldundiak / Diputación

Txorierriko Mankomunitatea / Manomunidad Txorierri

D. Gastos financiados con fondos de la gestión urbanística, Norma Foral 5/2013 de 12 de junio (solo aplicable a partir del 2013) -1.000.000,00 €

Ekitaldiko gastu konputagarria (A-B-C) / Gasto computable del ejercicio 7.682.090,83 1.086.413,68

Como ya se ha visto, el gasto computable del ejercicio 2019 fijado en la liquidación ha sido de 8.111.669,47 €.

No existe necesidad de modificar esta cantidad puesto que, a pesar de que a efectos del cálculo del techo de

gasto 2019 no se consideran los Gastos financiados con Remanente Tesorería conforme al art. 6.5 NF 5/2013

de 12 de junio, durante el 2019 no se han tramitado gastos de ese tipo.

Del mismo modo, deben ajustarse las cantidades que provocan incrementos permanentes en la recaudación y

resultan fruto de medidas tributarias:

1. Modificación del valor catastral y tipo el tipo de los BICEs. Bienes Inmuebles de Características

Especiales: 115.000 €

INFORME ESTABILIDAD


2. Incremento del 0,6% en los siguientes impuestos: IBI; IVTM; IAE; Tasa Expedición de Documentos

(excepto fotocopias); Tasa Servicios de Cementerio; Tasa otorgamiento de Licencia y Autorizaciones

de Auto-taxi y Vehículos de Alquiler; Tasa Licencias Urbanísticas; Tasas Apertura; Tasa Recogida de

Basuras; Tasa Alcantarillado; Tasa Utilización Privativa o el Aprovechamiento Especial del Dominio

Público Municipal; Tasa Servicio Público de Recogida de Ganado; Tasa Aparcamiento Municipal Para

Camiones y Autobuses y de la “Kultur Birika”: 19.000 €

3. Incremento 0,6% abonos del Polideportivo: 2.000 €

En base a esto, el Techo de Gasto para el ejercicio 2020 y su aplicación al presupuesto inicialmente aprobado

2020 sería el siguiente:

Gastu-araua betetzeari buruzko kalkulua

Erakundea / Entidad

Gastu konputagarria

2019ko aurrek. / Gasto

computable ppto. 2019

(2) = (1) * (1+BPGren

erreferentziazko hazkuntza-tasa / tasa referencia

crecimiento PIB)

2020ko aurrekontuen

igoera / Aumentos

presupuesto 2020

Gastu-arauaren muga / Límite

regla gasto (4) = (2) +(3)

2019ko aurrekontuko gastu konputagarria /

Gasto computable presupuesto 2019

UDALA / AYUNTAMIENTO 7.088.962,69 € 7.287.453,65 € 134.000,00 € 7.421.453,65 € 7.682.090,83 €

DUK 1.022.706,78 € 1.051.342,57 € 2.000,00 € 1.053.342,57 € 1.086.413,68 €

Ekitaldiko gastu konputagarria guztira / Total gasto computable ejercicio

8.111.669,47 € 8.338.796,22 € 136.000,00 € 8.474.796,22 € 8.768.504,51 €

“Gastu-arauaren mugaren” eta “Gastu konputagarriaren" arteko aldea (5)-(4) 293.708,29 €

“Indarrean dagoen PEF gastu objektiboaren gehienezko mugaren” eta “Gastu konputagarriaren" arteko aldea. (5)-Muga PEF

N/A

Gastu konputagarriaren hazkuntza-ehunekoa (6) = [(5)-(1)] / (1) 2,80%

Se incumple por tanto la regla del gasto en el Presupuesto General del 2020, cuyo techo de gasto alcanza la cifra de 8.474.796,22 €. De confirmarse esta situación, el Ayuntamiento debería aprobar para el ejercicio 2021 un Plan de ajuste económico financiero.

liquidaciÓn presupuesto 2019€¦ · 2. estado de liquidación del presupuesto, conforme a lo...

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