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INFORME DE PRESUPUESTOFONDO DE SOLIDARIDAD Y GARANTIA – FOSYGA

Diciembre de 2013

INGRESOS ACUMULADOS - SUBCUENTAS FOSYGA

Cifras en miles de $

SUBCUENTA APROPIACIÓN DEFINITIVA PART. % INGRESO ACUMULADO EJEC. %

COMPENSACION 17.665.256.000,0 67,1 17.856.608.677,4 101,1

SOLIDARIDAD 6.554.912.545,8 24,9 6.333.695.000,9 96,6

ECAT 1.117.606.517,4 4,2 2.020.753.254,7 180,8

PROMOCION 623.963.000,0 2,4 610.176.072,1 97,8

GARANTIAS SALUD 350.000.000,0 1,3 163.498.393,3 46,7

TOTAL 26.311.738.063,2 100,0 26.984.731.398,4 102,6 Fuente: Informe de Gestión Consorcio SAYP

La ejecución consolidada de los ingresos del FOSYGA en el año 2013 ascendió a $27 billones con el 102.6% el desagregado por subcuentas, registro el siguiente comportamiento:

Compensación $17.8 billones, con el 101.1%, Solidaridad $6.3 billones el 96.6%, ECAT $2 billones con el 180.83%, Promoción $610.176 millones el 97.8% y Garantías para la Salud $163.498 millones 46.7%.

La apropiación definitiva del Presupuesto de FOSYGA para el año 2013 ascendió a $26.3 billones de los cuales el 67.1% corresponde a la Subcuenta de Compensación con $17.6 billones, el 24.9% a Solidaridad por $6.5 billones, el 4.2% a ECAT con $1.1 billones, el 2,4% a Promoción por $623.963 millones y Prevención y el 1.3% a Garantías para la Salud por $350.000 millones.

La siguiente gráfica registra el comparativo de la apropiación del ingreso frente al valor ejecutado por subcuenta.

0,0 5.000.000,0 10.000.000,0 15.000.000,0 20.000.000,0

COMPENSACION

SOLIDARIDAD

ECAT

PROMOCION

GARANTIASSALUD

17.665.256,0

6.554.912,5

1.117.606,5

623.963,0

350.000,0

17.856.608,7

6.333.695,0

2.020.753,3

610.176,1

163.498,4

EJECUCION APROPIACION

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ESTRUCTURA DE INGRESOS FOSYGA VIGENCA 2013

La siguiente gráfica presenta la estructura de ingresos del FOSYGA para la vigencia 2013.

17.665.256,0

6.554.912,5

1.117.606,5 623.963,0 350.000,0

COMPENSACION SOLIDARIDAD ECAT PROMOCION GARANTIAS SALUD

Comparativo Ingresos de Diciembre 2013 frente a Diciembre 2012

En el siguiente cuadro y gráfica, se presenta el comparativo del ingreso del mes de Diciembre de 2012 frente al mismo periodo del 2013, en el cual se establece que el crecimiento fue del 11.2% en 2013, comparado con diciembre de 2012


SUBCUENTA INGRESOS DICIEMBRE 2012

INGRESOS DICIEMBRE 2013 VARIACIÓN VARIACION

%

COMPENSACION 1.317.716.271,8 1.505.528.301,9 187.812.030,2 14,3SOLIDARIDAD 248.672.518,7 206.987.466,8 -41.685.051,9 -16,8PROMOCION 50.576.604,8 37.260.483,9 -13.316.120,9 -26,3ECAT 158.681.056,7 66.747.130,9 -91.933.925,8 -57,9GARANTÍAS SALUD 611.796,9 158.466.964,0 157.855.167,1 25801,9

TOTAL 1.776.258.248,9 1.974.990.347,6 198.732.098,7 11,2Fuente: Informe de Gestión Consorcio SAYP

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0

200.000.000

400.000.000

600.000.000

800.000.000

1.000.000.000

1.200.000.000

1.400.000.000

1.600.000.000

COMPENSACION SOLIDARIDAD PROMOCION ECAT GARANTÍASSALUD

1.31

7.71

6.27

2

248.

672.

519

50.5

76.6

05

158.

681.

057

611.

797

1.50

5.52

8.30

2

206.

987.

467

37.2

60.4

84

66.7

47.1

31

158.

466.

964

INGRESOS DICIEMBRE 2012 INGRESOS DICIEMBRE 2013

En el informe de Gestión de diciembre de 2013, el Consorcio SAYP 2011 expone las siguientes, como las principales razones de las variaciones por subcuenta presentadas entre un año y otro:

En Compensación los Ingresos de diciembre de 2013, fueron superiores en el 14,3% en términos corrientes, frente a los ingresos de diciembre de 2012, con una variación de $187.812 millones.

Comparando los conceptos de la subcuenta, el más representativo correspondió a Recaudo Proceso de Compensación UPC - Con Situación de Fondos que registra variación de $259.739 millones, una de las variables que consideraron fue el incremento de la densidad geográfica en el número de afiliados y variaciones de la UPC, así como la entrada en vigencia del Decreto 4023 sin explicar cuál fue el impacto.

Solidaridad presenta un menor ingreso, con un porcentaje de 16,8% con respecto a la vigencia anterior y una variación negativa de $41.685 millones. Verificados los conceptos de la subcuenta, el más representativo fue Cofinanciación Régimen Subsidiado Aportes de la Nación con una variación negativa de $155.556 millones, en razón a que en la vigencia no hubo recaudo por este concepto.

En Promoción los Ingresos de diciembre de 2013, presentaron disminución en el recaudo del 26,3%, con relación a los ingresos de diciembre de 2012, y una variación de negativa $13.316 millones.

Analizando cada uno de los rubros, se observa que los más representativos fueron Recaudo Proceso de Compensación 0.3 Puntos del Régimen Contributivo-Con Situación de Fondos varió negativamente en $7.004 millones, y Recaudo Proceso Compensación del Régimen Contributivo - Sin Situación de Fondos (0.3 Puntos ) disminuyó en $7.384,97 millones, esta situación se origina porque en la vigencia 2012 el valor apropiado por estos

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conceptos era del 0.4 puntos del régimen Contributivo otra de las variables expuestas fue la fluctuación en la densidad geográfica y variaciones de la UPC.

En la Subcuenta e ECAT el ingreso fue menor en el 57,9%, durante el mes de diciembre de 2013, con respecto a la vigencia anterior y una variación negativa de $91.933 millones, comparando por rubros, el más representativo fue Otros Ingresos con una disminución de $98.600 millones, debido a que en diciembre de 2012 se presentó recaudo por Intereses crédito Interfondos.

En la Subcuenta de Garantías para la Salud el ingreso presentó un recaudo mayor del 25.801,9%, durante la presenta vigencia frente a diciembre de 2012 y una variación de $157.855 millones, el rubro más representativo correspondió a Cotización No Compensadas del Régimen Contributivo EPS con una variación de $152.000 millones, en razón a que en la anterior vigencia no se presentó recaudo por este concepto.

EJECUCION DE GASTOS DE LAS SUBCUENTASCorte Diciembre 2013


SUBCUENTA COMPENSACION SOLIDARIDAD ECAT PROMOCION GTIA/ SALUD TOTALAPROPIACIÓN

DEFINITIVA17.665.256.000,0 6.554.912.545,8 1.117.606.517,4 623.963.000,0 350.000.000,0 26.311.738.063,2

CDP 16.533.044.972,2 5.515.888.572,1 1.044.663.849,4 542.291.339,3 292.565.149,9 23.928.453.882,9RP 16.533.044.972,2 5.515.888.572,1 1.044.663.849,4 542.291.339,3 292.565.149,9 23.928.453.882,9

PAGO 16.522.734.104,9 5.502.175.299,3 975.384.523,6 538.382.853,8 265.459.677,3 23.804.136.459,0

RP % 93,6 84,1 93,5 86,9 83,6 90,9

PAGO % 93,5 83,9 87,3 86,3 75,8 90,5 Fuente: Informe de Gestión Consorcio SAYP

En el cuadro anterior se presenta la apropiación del gasto del FOSYGA por subcuenta para la vigencia 2013, la cual registró una ejecución de las subcuentas por compromisos de $23.9 billones, sobre los cuales se realizaron registros presupuestales por el mismo valor y los pagos ascendieron a $23.8 billones, lo que representa una ejecución del 90.5% sobre el valor apropiado, por subcuentas el comportamiento es el siguiente:

Compensación ejecutó el 93.5% por valor de $16.55 billones sobre el valor apropiado. Solidaridad registró pagos por $5.5 billones y el 83.9%. Promoción ejecutó pagos por $538.383 millones con el 86.3%. ECAT ejecutó pagos por valor de $975.384 millones con el 87.3%. Garantías para la Salud registra una ejecución de 75.8% por $265.459 millones.

ESTRUCTURA DE GASTOS FOSYGA VIGENCA 2013

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En la siguiente gráfica se presenta la estructura de gastos del FOSYGA para la vigencia 2013

17.665.256,0

6.554.912,5

1.117.606,5 623.963,0 350.000,0

COMPENSACION SOLIDARIDAD ECAT PROMOCION GARANTIAS SALUD

Comparativo Ingresos y Gastos

La subcuenta ECAT ejecutó ingresos por 180.8% y la ejecución del gasto fue del 87.3% registrando que el ingreso fue superior al gasto en $1 billón.

Los ingresos de Solidaridad alcanzaron el 96.6% y los gastos alcanzaron una ejecución del 87.3% registrando una diferencia a favor de la subcuenta por $831.520 millones.

Promoción ejecutó ingresos por el 97.8%, y gastos por el 86.3% con una diferencia a favor de $71.793 millones

Los ingresos de Compensación alcanzaron el 101.1% y los gastos el 93.5% la diferencia a favor es de $1.3 billones.

La subcuenta de Garantías para la Salud con ingresos por el 46.7% y gastos del 75.8% la diferencia negativa para la subcuenta fue por valor de $101.961 millones.

Este comportamiento se presenta en el siguiente cuadro en el cual se encuentra el comparativo del Ingreso acumulado frente al Gasto por subcuenta y el porcentaje de ejecución:

INGRESO FRENTE A GASTO

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Diciembre de 2013


SUBCUENTA APROPIACIÓN DEFINITIVA

PART. %

INGRESO ACUMULADO

EJEC.%

PAGOS ACUMULADOS

EJEC.%

DIFERENCIA ING.-GTO.

COMPENSACION 17.665.256.000,0 67,1 17.856.608.677,4 101,1 16.522.734.104,9 93,5 1.333.874.572,5SOLIDARIDAD 6.554.912.545,8 24,9 6.333.695.000,9 96,6 5.502.175.299,3 83,9 831.519.701,6ECAT 1.117.606.517,4 4,2 2.020.753.254,7 180,8 975.384.523,6 87,3 1.045.368.731,1PROMOCION 623.963.000,0 2,4 610.176.072,1 97,8 538.382.853,8 86,3 71.793.218,3GARANTIAS SALUD 350.000.000,0 1,3 163.498.393,3 46,7 265.459.677,3 75,8 -101.961.284,0TOTAL 26.311.738.063,2 100,0 26.984.731.398,4 102,6 23.804.136.459,0 90,5 3.180.594.939,4Fuente: Informe de Gestión Consorcio SAYP

Los ingresos acumulados a diciembre superan los gastos consolidados en $3.1 billones, la siguiente gráfica presenta el comportamiento.

0

2.000.000.000

4.000.000.000

6.000.000.000

8.000.000.000

10.000.000.000

12.000.000.000

14.000.000.000

16.000.000.000

18.000.000.000

COMPENSACION

SOLIDARIDAD ECAT PROMOCION GARANTIASEN SALUD

INGRESO ACUMULADO 17.856.608.677 6.333.696.001 2.020.753.255 610.176.072 163.498.393

GASTOS ACUMULADOS 16.522.734.105 5.502.175.299 975.384.524 538.382.855 265.459.677

SUBCUENTA DE COMPENSACIÓN

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Ingresos

La subcuenta de Compensación se financia, así:

66,5

16,7

2,1 8,64,6

1,6 Recaudo Proceso deCompensación UPC - SinSituación de Fondos

Recaudo Proceso deCompensación UPC - ConSituación de Fondos

Recaudo Régimen deExcepción

Excedentes FinancierosVigencias Anteriores

Saldos No Compensados yRegistros Glosados

OTRAS

Estos conceptos financian el 100% de la subcuenta, como se presenta en el siguiente cuadro.

Cifras en millones de $

CONCEPTO APROPIACIÓN DEFINITIVA

PART. %

ENERO - DICIEMBRE

EJEC. ACUMUL

. %Recaudo Proceso de Compensación UPC - Sin Situación de Fondos

11.742.870,0

66,5

11.112.428,7 94,6

Recaudo Proceso de Compensación UPC - Con Situación de Fondos

2.943.305,0

16,7

3.652.183,2 124,1

Recursos Subcuenta de Solidaridad para Madres Comunitarias y su Núcleo Familiar

52.108,0

0,3

67.826,8 130,2

Rendimientos Financieros Subcuenta de Solidaridad y Promoción para el Régimen de Madres Comunitarias y su Núcleo Familiar

12.406,0

0,1

2.637,0 21,3

Recaudo Régimen de Excepción 365.408,0

2,1

374.937,0 102,6

Rendimientos Financieros de Inversiones 113.167,0

0,6

123.551,9 109,2

Rendimientos Financieros Cuentas de Recaudo EPS 43.717,0

0,2

42.592,9 97,4

Excedentes Financieros Vigencias Anteriores 1.510.532,0

8,6

1.510.532,0 100,0

Rendimientos Financieros Sin Situación de Fondos Cuentas de Recaudo Apropiación EPS

9.140,0

0,1

7.430,4 81,3

Otros Ingresos - - 123.320,0 -

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PART. %

ENERO - DICIEMBRE

EJEC. ACUMUL

. %Saldos No Compensados y Registros Glosados - Art 7° Decreto 2280 de 2004

820.276,0

4,6

820.276,0 100,0

Reserva Para Pagos UPC Y/O Licencias de Maternidad/Paternidad (Art 4TO Decreto 4023 de 2011)

52.327,0

0,3 - -

Otros Ingresos Vigencias Anteriores - - 18.892,9 -

TOTAL 17.665.256,0

100,0

17.856.608,7 101,1

Fuente informe de Gestión Consorcio SAYP

La ejecución del ingreso consolidada de la subcuenta al cierre de la vigencia 2013 ascendió al 101.1%, el desagregado de los conceptos de mayor impacto presenta el siguiente comportamiento:

o Recursos Subcuenta de Solidaridad para Madres Comunitarias y su Núcleo Familiar el 130.2%,

o Recaudo del Proceso de Compensación con Situación de Fondos alcanzo el 124.1%,o Saldos No Compensados y Registros Glosados ejecutaron el 100%, o Rendimientos Financieros de Inversiones el 109.2%,o Recaudo del Régimen de Excepción registra ejecución del 102.6%,

Gastos

La ejecución del gasto de la subcuenta ascendió a $16.5 billones con el 93.5%, los conceptos más relevantes fueron el Proceso de Compensación por Apropiación Directa $10.7 billones con 95.5%, el Reconocimiento Prestaciones de Servicios No Contenida en el Plan de Beneficios - Otros Eventos y Fallos de Tutela por valor de $2.6 billones y el 99.3%, el Déficit Proceso Compensación – FOSYGA con el 95.7% por valor de $1.7 billones, las Incapacidades por Enfermedad General Apropiación Directa $342.444 millones con el 94.9%.


CONCEPTO APROP. DEFINITIVA

PART. %

ENERO 01 - DICIEMBRE 30 %

CDP RP PAGO PAGO

Servicios de Apoyo Social a Menores Con Cáncer Art 13 Decreto 1388/10

750,0

0,0 - - - -

Compensación por Saldos No Compensados y Registros Glosados

668.276,0

3,8

397.032,2

397.032,2

397.032,2 59,4

Proceso Compensación Apropiación Directa 11.266.905,

5 63,

8 10.765.290,

3 10.765.290,

3 10.765.290,

3 95,5

Reserva Contingencia Art 4 Decreto 4023 / 11 52.327,

0 0,

3 - - - -

Ajuste Desviación de Siniestralidad para Enfermedades de Alto Costo (Art.161 Ley 1450/11)

31.029,0

0,2

22.824,7

22.824,7

22.824,7 73,6

Prescripción de Saldos No Compensados y Registros Glosados

152.000,0

0,9

152.000,0

152.000,0

152.000,0 100,0

Intereses Préstamo Interfondos 24.000,

0 0,

1 15.872,

3 15.872,

3 15.872,

3 66,1

Déficit Proceso Compensación - FOSYGA 1.809.715,

0 10,

2 1.731.993,

2 1.731.993,

2 1.731.993,

2 95,7

Incapacidades por Enfermedad General Apropiación Directa

362.771,0

2,1

342.444,5

342.444,5

342.444,5 94,4

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PART. %


CDP RP PAGO PAGO

Licencias de Maternidad y Paternidad - Apropiación Directa

113.193,5

0,6

4.693,9

4.693,9

4.693,9 4,1

Régimen Especial Madres Comunitarias Incluido el Nucleo Familiar

95.065,0

0,5

79.723,3

79.723,3

79.723,3 83,9

Reconocimiento Prestaciones de Servicios No Contenida en el Plan de Beneficios - Otros Eventos y Fallos de Tutela

2.658.191,0

15,0

2.649.252,8

2.649.252,8

2.640.561,6 99,3

Apoyo Técnico Auditoria y Remuneración Fiduciaria

62.682,0

0,4

54.070,7

54.070,7

52.451,0 83,7

Rendimientos Financieros Cuentas de Recaudo Apropiación EPS

9.140,0

0,1

7.430,4

7.430,4

7.430,4 81,3

Licencias de Maternidad y Paternidad - Pago a través del FOSYGA

359.211,0

2,0

310.416,7

310.416,7

310.416,7 86,4

TOTAL 17.665.256,

0 100,

0 16.533.045,

0 16.533.045,

0 16.522.734,

1 93,5Fuente: Informe de Gestión Consorcio SAYP

SUBCUENTA DE SOLIDARIDAD

Ingresos

La Subcuenta Solidaridad se financia, así:

11,0

30,7

4,927,9

5,2

4,4

3,011,1

1,8

Cofinanciación Régimen SubsidiadoAportes de la Nación

Contribución de SolidaridadProveniente - Subcuenta deCompensaciónContribución de SolidaridadProveniente de Cotizaciones - RégimenExcepciónExcedentes Financieros VigenciasAnteriores

Transferencia Excedentes FinancierosSubcuenta ECAT - Art. 57 LEY 1485/11

Cuentas por Cobrar Nación

Cofinanciación Compensación de laDisminución del Recaudo de Regalías deET A.P.N.C.C.F. Con y Sin situación de Fondos

OTRAS

En el siguiente cuadro se presenta el 100% desagregado de la financiación de la subcuenta:


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CONCEPTO APROPIACIÓN DEFINITIVA PART. % ENERO -

DICIEMBREEJEC.

ACUMUL. %

Cofinanciación Régimen Subsidiado Aportes de la Nación 723.866,9 11,0 723.866,9 100,0

Contribución de Solidaridad Proveniente - Subcuenta de Compensación 2.015.395,0 30,7 2.238.822,8 111,1

Contribución de Solidaridad Proveniente de Cotizaciones - Régimen Excepción 321.500,0 4,9 71.966,1 22,4

Cajas de Compensación Familiar Con Situación de Fondos 149.879,0 2,3 151.687,4 101,2

Impuesto Social a las Armas 9.062,0 0,1 9.673,3 106,7Rendimientos Financieros de Inversiones 114.554,0 1,7 65.965,2 57,6Rendimientos Cuentas de Recaudo EPS 95,0 0,0 580,0 610,5Excedentes Financieros Vigencias Anteriores 1.830.105,0 27,9 1.830.105,0 100,0Cajas de Compensación Familiar Sin Situación de Fondos 150.000,0 2,3 154.168,1 102,8

Cajas de Compensación Familiar Con Situación de Fondos -Art 46 Ley 1438 2011 176.826,0 2,7 125.981,8 71,2

Cajas de Compensación Familiar Sin Situación de Fondos-Art 46 Ley 1438 2011 176.826,0 2,7 114.056,9 64,5

Otros Ingresos - - 10.742,2 -Transferencia Excedentes Financieros Subcuenta ECAT - Art. 57 LEY 1485/11 332.579,0 5,1 332.579,1 100,0

Cuentas por Cobrar Nación 285.629,0 4,4 285.628,9 100,0Cofinanciación Compensación de la Disminución del Recaudo de Regalías de ET A.P.N. 197.935,6 3,0 197.935,6 100,0

Recaudo de Cajas de Compensación Familiar Decreto 3136 de 2011 70.660,0 1,1 15.816,4 22,4

Otros Ingresos Vigencias Anteriores - - 4.119,4 -TOTAL 6.554.912,5 100,0 6.333.695,0 96,6

Fuente Informe de Gestión Consorcio SAYP

La ejecución consolidada de ingresos de la subcuenta al corte a diciembre ascendió al 96.6% por valor de $6.3 billones, los conceptos más relevantes fueron: Rendimientos Cuentas de Recaudo el 610.5%, Contribución de Solidaridad Proveniente - Subcuenta de Compensación con el 111.1%, excedentes financieros con ejecución del 100%, Cofinanciación Régimen Subsidiado Aportes de la Nación 100%, Cuentas por Cobrar Nación con el 100%, Transferencia Excedentes Financieros Subcuenta ECAT el 100%.

Gastos

El 71,3% de la Subcuenta de Solidaridad se destina a Régimen Subsidiado, el 3% a la Unificación del POS, el 14.1% se destina a Subsidio a la Demanda R.S.- Cofinanciación Aportes Presupuesto Nacional, el 2.7% al Subsidio a la Demanda Fondos Especiales Recursos del Subsidio Familiar Administrados por Cajas, el 2.3% al Saneamiento de Deudas Ley Cuentas Maestras y el 2.1% a Ampliación de Afiliación a la Población Desplazada; estos conceptos son los de mayor participación en la subcuenta con el 95%.



PART. %


CDP RP PAGO PAGO

Régimen Subsidiado Cofinanciación Compensación de la Disminución del Recaudo de Regalías de ET

53.259,1

0,8

53.204,2

53.204,2

53.204,2 99,9

Subsidio a la Demanda Régimen Subsidiado Cofinanciación FGOSYGA

4.585.683,3

70,0

3.770.955,4

3.770.955,4

3.770.955,4 82,2

Página 10 de 19


PART. %


CDP RP PAGO PAGO

Saneamiento Deudas Entidades Territoriales -Ley Cuentas Maestras

150.000,0

2,3

110.670,0

110.670,0

99.975,9 66,7

Prevención y Sanción de Formas de Violencia y Discriminación Contra las Mujeres (Art. 1° Decreto 1792 de 2012 )

6.962,0

0,1

2.366,8

2.366,8

2.366,8 34,0

Servicios de Apoyo Social a Menores con Cáncer Art.13 Decreto1388/10

1.750,0

0,0 - - - -

Ajuste Desviación de Siniestralidad para Enfermedades de Alto Costo (Art.161 Ley 1450/11)

1.670,5

0,0

1.670,5

1.670,5

1.670,5 100,0

Subsidio a la Demanda - Régimen Subsidiado - Fondos Especiales - Recursos del Subsidio familiar administrados por CCF-Art. 46 Ley 1438/2011

176.826,0

2,7

55.515,7

55.515,7

55.515,7 31,4

Reconocimiento Prestaciones de Servicios no Contenidas en el Plan Beneficio - Pasivos Exigibles Vigencias Expiradas 2do 50% Recobros Aprobados Condicionados

105,0

0,0

13,4

13,4

13,4 12,8

Subsidio a la Demanda Déficit Cajas de Compensación Familiar

541,0

0,0

540,3

540,3

540,3 99,9

Subsidio a la Demanda - Atención en Salud Régimen Especial Madres Comunitarias

80.073,0

1,2

69.436,9

69.436,9

69.436,9 86,7

Subsidio a la Demanda Atención en Salud Déficit Madres Comunitarias - Rendimientos Financieros

7.972,0

0,1

2.374,5

2.374,5

2.374,5 29,8

Reconocimiento Prestaciones de Servicios No Contenidas en el Plan de Beneficios

19.000,0

0,3

16.630,9

16.630,9

15.126,9 79,6

Eventos de Trauma Mayor Ocasionados por Violencia de la Población Pobre en lo No cubierto con Subsidios a la Demanda (Art 1° Decreto 1792 de 2012)

2.100,0

0,0 - - - -

Apoyo Técnico, Auditoria y Remuneración Fiduciaria

16.488,0

0,3

11.596,7

11.596,7

10.081,6 61,1

Inspección, Vigilancia y Control a la ET - SUPERSALUD

48.101,0

0,7

48.101,0

48.101,0

48.101,0 100,0

Subsidio a la Demanda -Recursos Subsidio Familiar ADM. por CCF

150.000,0

2,3

118.430,7

118.430,7

118.430,7 79,0

Subsidio a la Demanda Régimen Subsidiado Cofinanciación Aportes Presupuesto Nacional

921.802,5

14,1

921.802,5

921.802,5

921.802,5 100,0

Ampliación Renovación de la Afiliación del Régimen Subsidiado Subcuenta de Solidaridad FOSYGA - Atención a la Población Desplazada - APD a Nivel Nacional

134.499,9

2,1

134.499,9

134.499,9

134.499,9 100,0

Implementación Unificación POS Subsidiado Nivel Nacional - Previo concepto DNP

198.079,2

3,0

198.079,2

198.079,2

198.079,2 100,0

TOTAL 6.554.912,

5 100,

0 5.515.888,

6 5.515.888,

6 5.502.175,

3 83,9


La ejecución consolidada de la subcuenta al corte de diciembre ascendió al 83.9% por valor de $5.5 billones, los conceptos más relevantes son:

o Con ejecución del 100%: Ajuste Desviación de Siniestralidad para Enfermedades de Alto Costo, Subsidio a la Demanda R.S., Cofinanciación Aportes Presupuesto Nacional, Ampliación Renovación de la Afiliación del R.S Subcuenta Solidaridad FOSYGA - Atención Población Desplazada, Unificación POS Subsidiado Nivel Nacional - Previo concepto DNP, e Inspección, Vigilancia y Control a la ET – SUPERSALUD.

o Con el 99.9% Régimen Subsidiado Cofinanciación Compensación de la Disminución del

Página 11 de 19

Recaudo de Regalías de ET,o Subsidio a la Demanda - Atención en Salud Régimen Especial Madres Comunitarias con

el 86.7%.

SUBCUENTA PROMOCIÓN Y PREVENCIÓN

Ingresos

La Subcuenta Promoción y Prevención se financia, así:

11,0

30,7

4,927,9

5,2

4,4

3,011,1

1,8

Cofinanciación Régimen SubsidiadoAportes de la Nación

Contribución de SolidaridadProveniente - Subcuenta deCompensaciónContribución de SolidaridadProveniente de Cotizaciones -Régimen ExcepciónExcedentes Financieros VigenciasAnteriores

Transferencia ExcedentesFinancieros Subcuenta ECAT - Art.57 LEY 1485/11Cuentas por Cobrar Nación

Cofinanciación Compensación de laDisminución del Recaudo deRegalías de ET A.P.N.C.C.F. Con y Sin situación deFondos

OTRAS




PART. %

ENERO - DICIEMBRE

EJEC. ACUMUL.

%Recaudo Proceso de Compensación 0.3 Puntos del Régimen Contributivo Sin Situación de Fondos

362.689,0 58,1 331.207,7 91,3

Recaudo Proceso de Compensación 0.3 Puntos del Régimen Contributivo Con Situación de Fondos

138.256,0 22,2 85.656,2 62,0

Recaudo Régimen de Excepción 13.787,0 2,2 14.144,0 102,6Fondos Especiales - Impuesto Social a las Municiones y Explosivos 6.000,0 1,0 72.190,2 1.203,2

Rendimientos Financieros Inversiones 15.092,0 2,4 17.287,1 114,5Excedentes Financieros Vigencias Anteriores 67.027,0 10,7 67.027,0 100,0Rendimientos Financieros Cuentas de Recaudo EPS 225,0 0,0 151,5 67,3Recaudo Multas Ley Antitabaco Art 29 Ley 1335 de 2009 500,0 0,1 - -


Página 12 de 19

Saldos No Compensados y Registros Glosados - Art 7° Decreto 2280 de 2004

20.387,0 3,3 20.387,0 100,0

Otros Ingresos Vigencias Anteriores - - 682,7 -TOTAL 623.963,0 100,0 610.176,1 97,8Fuente Informe de Gestión Consorcio SAYP

La ejecución consolidada de la subcuenta al cierre de la vigencia 2013 fue del 97.8% por valor de $610.176 millones, los conceptos más relevantes fueron: Fondos Especiales - Impuesto Social a las Municiones y Explosivos, los Rendimientos Financieros de Inversiones, los Saldos No Compensados y Registros Glosados, Recaudo Régimen de Excepción, Recaudo Proceso de Compensación 0.3 Puntos del Régimen Contributivo Sin Situación de Fondos.

Gasto



PART. %

ENERO 01 - DICIEMBRE 30 % CDP RP PAGO PAGO

Prevención y Promoción de la Salud - Subcuenta de Promoción FOSYGA 6.000,0 1

,0 1.600,0 1.600,0

1.600,0 26,7

Programas de Promoción y Prevención EPS, Compensación por Saldos No Compensados y Registros Glosados

20.387,0 3,3 11.639,3 11.639,

3 11.639,

3 57,1

Atención Usuarios Prótesis PIP 1.000,0 0,2 323,4 323,

4 323,

4 32,3

Programas de Promoción y Prevención Ejecución Directa. Proceso de Compensación

362.689,0 58,1 331.207,7 331.207,

7 331.207,

7 91,3

Programas de Promoción y Prevención EPS Déficit Proceso de Compensación - FOSYGA

76.868,0 12,3 56.394,6 56.394,

6 56.394,

6 73,4

Programas Nacionales de Promoción y Prevención 150.300,0 24,1 137.121,1 137.121,

1 133.263,

4 88,7

Déficit de Madres Comunitarias - Rendimientos Financieros 1.249,0 0

,2 307,0 307,0

307,0 24,6

Apoyo Técnico, Auditoria y Remuneración Fiduciaria 807,0 0,1 596,2 596,

2 545,

4 67,6

Régimen Especial Madres Comunitarias Incluido el Núcleo Familiar 4.341,0 0

,7 2.780,1 2.780,1

2.780,1 64,0

Pasivos Exigibles Vigencias Expiradas Programas Nacionales de Promoción y prevención Contrato No 337/2011

322,0 0,1 322,0 322,

0 322,

0 100,0

TOTAL 623.963,0 100,0 542.291,3 542.291,3 538.382,9 86,3Fuente Informe de Gestión Consorcio SAYP

La ejecución consolidada de pagos al terminar la vigencia 2013 fue del 86.3%, en donde, los siguientes conceptos presentaron la mayor ejecución en el periodo de análisis: Pasivos Exigibles Vigencias Expiradas Programas Nacionales de Promoción y Prevención ejecutó el 100%, los Programas de Promoción y Prevención - Ejecución Directa- Proceso de Compensación el 91.3%, los Programas Nacionales de Promoción y Prevención con el 88.7% Programas de Promoción y Prevención EPS Déficit Proceso de Compensación – FOSYGA el 73.4%, el Apoyo Técnico, Auditoria y Remuneración Fiduciaria ejecutó recursos por el 67.6% y el Régimen Especial Madres Comunitarias Incluido el Núcleo Familiar el 64%. Los otros conceptos no considerados ejecutaron recursos en un porcentaje inferior al 60%.

SUBCUENTA DE ECAT

Página 13 de 19

Ingreso

La Subcuenta ECAT se financia, como se presenta en la siguiente gráfica:

3.914.6

81.5

FONSAT 11.4%

SOAT 50%

Excedentes Financieros - Fondos Especiales

En el siguiente cuadro se presentan los conceptos que financian el 100% de la subcuenta:



PART. %

ENERO - DICIEMBRE

EJEC. ACUMUL.

%

FONSAT 11.4% 43.952,6 3,9 181.651,

5 413,3

SOAT 50% 163.501,8 14,6 745.476,

4 455,9

Recaudo Proceso de Repetición - - 508,

0 -

Rendimientos Financieros de Inversión - - 108.856,

9 -

Excedentes Financieros - Fondos Especiales 910.152,1 81,4 910.152,

1 100,0

Otros Ingresos - - 24.077,

8 -

Otros Ingresos Vigencias Anteriores - - 50.030,

5 -

TOTAL 1.117.606,5 100,0 2.020.753,

3 180,8 Fuente Informe Gestión Consorcio SAYP

La ejecución acumulada de los Ingresos de la subcuenta ECAT a diciembre superó la

Página 14 de 19

apropiación definitiva registrando un recaudo total de $2 billones correspondiente al 180.8% de la apropiación, resaltando que el recaudo del FONSAT acumulado fue de $181.652 millones, ejecutando el 413.3%, el SOAT con $745.476 millones ejecuto el 455.9%, es importante resaltar que existen otros conceptos sin apropiación inicial que generaron ingreso en la subcuenta, como los Procesos de Repetición, los Rendimientos Financieros otros ingresos y de vigencias anteriores.

Gasto



PART. %


CDP RP PAGO PAGO

Fortalecimiento Capacidad Instalada Prestación de Servicios Salud

21.354,2

1,9

21.354,2

21.354,2

21.354,2 100,0

Capacitación del Recurso Humano del Sector Salud, Becas Crédito

11.000,0

1,0

11.000,0

11.000,0 - -

Asistencia y Promoción Social por la Inclusión y la Equidad Nacional

8.000,0

0,7

7.048,6

7.048,6

5.725,2 71,6

Asistencia Técnica, Capacitación e Implementación del Sistema de Salud y Protección Social a Nivel Nacional - Previo Concepto DNP

250,0

0,0

245,8

245,8

122,3 48,9

Capacitación y formación del Recurso Humano del Ministerio de Salud y Protección Social a Nivel Nacional- Previo Concepto DNP

500,0

0,0

449,7

449,7

395,3 79,1

Implementación Articulación y Desarrollo Armonizado de TS para una Prestación de Servicios de Salud más segura para el Paciente y viable financieramente Nacional e Internacional

1.000,0

0,1

857,6

857,6

652,4 65,2

Implementación Desarrollo del Talento Humano en Salud a partir de su formación, Gestión y Ejercicio para atender las necesidades de salud en la Población Colombiana a Nivel Nacional - Previo Concepto

900,0

0,1

804,7

804,7

577,0 64,1

Implantación de Proyectos para Población en Condiciones Especiales a Nivel Nacional-Atención a Población Desplazada -APD

4.349,7

0,4

4.349,7

4.349,7

2.827,3 65,0

Implantación de Proyectos para Población en Condiciones Especiales (Salud Mental, Discapacitados, y Desplazados), Nacional - Distribución Previo Concepto DNP

2.700,0

0,2

2.700,0

2.700,0

2.700,0 100,0

Asistencia y Prevención en Emergencias y Desastres.

1.000,0

0,1

940,7

940,7

927,5 92,7

Protección de la Salud Pública en el Ámbito Nacional

80.000,0

7,2

78.728,8

78.728,8

63.766,6 79,7

Programa Ampliado de Inmunizaciones - PAI - Nacional Región Nacional

220.000,0

19,7

219.886,1

219.886,1

209.103,1 95,0

Implantación del Plan de Estudios e Investigaciones del Sector Salud y Protección Social a Nivel Nacional - Previo Concepto DPN

1.500,0

0,1

998,4

998,4

555,4 37,0

Lineamientos de Política para el Mercado de Aseguramiento a Nivel Nacional

2.300,0

0,2

1.851,6

1.851,6

1.599,3 69,5

Estudio y Elaboración de Programa de Vulnerabilidad Sísmica Estructural en Instituciones Hospitalarias a Nivel Nacional

15.000,0

1,3

13.678,8

13.678,8

13.678,8 91,2

Implementación Plan Nacional de Mejoramiento de la Calidad de la Atención en Salud en Colombia

1.073,3

0,1

998,1

998,1

347,2 32,3

Apoyo Reclamaciones Víctimas accidentes de 114.500, 10, 95.314, 95.314, 94.605, 82,6

Página 15 de 19


PART. %


CDP RP PAGO PAGO

tránsito 0 2 3 3 8 Apoyo Reclamaciones Víctimas Acciones Terroristas

10.000,0

0,9

2.503,0

2.503,0

2.502,7 25,0

Apoyo Reclamaciones Víctimas Catástrofes Naturales

10.000,0

0,9

2.021,5

2.021,5

2.019,2 20,2

Apoyo Reclamaciones Víctimas Población Desplazada

500,0

0,0

0,5

0,5

0,5 0,1

Apoyo Reclamaciones Víctimas Reserva Especial –Excedentes, Víctimas Atentados y Catástrofes.

4.007,0

0,4

1.331,4

1.331,4

1.331,4 33,2

Apoyo Técnico Auditoria y Remuneración Fiduciaria

8.147,4

0,7

2.549,9

2.549,9

2.391,1 29,3

Apoyo Fortalecimiento de la Red Nacional de Urgencias, Eventos Catastróficos

37.100,0

3,3

26.058,4

26.058,4

13.029,2 35,1

Apoyo Reclamaciones Víctimas del Conflicto Armado Interno

3.200,0

0,3 - - - -

Programa de Atención Psicosocial y Salud Integral a Víctimas del Conflicto Armado - PAPSIVI

20.000,0

1,8

20.000,0

20.000,0

20.000,0 100,0

Transferencia a Subcuenta de Solidaridad para la Ampliación Renovación de la Afiliación de Régimen Subsidiado - Subcuenta de Solidaridad FOSYGA - Atención a la Población Desplazada -APD a Nivel Nacio

134.499,9

12,0

134.499,9

134.499,9

134.499,9 100,0

Transferencia a Subcuenta de Solidaridad para la Implementación Unificación POS Subsidiado a Nivel Nacional

198.079,2

17,7

198.079,2

198.079,2

198.079,2 100,0

Mejoramiento y Ajuste en la Gestión de las Instituciones de la Red Pública Hospitalaria del País

149.000,0

13,3

149.000,0

149.000,0

149.000,0 100,0

Apoyo para el diseño, implementación y seguimiento de estrategias de atención en salud centrada en el usuario a Nivel Nacional - Previo Concepto DPN

37.645,8

3,4

32.951,9

32.951,9

31.799,0 84,5

Diseño e Implementación de una Estrategia de Comunicación de Salud en Colombia - Previo Concepto DPN

15.000,0

1,3

14.431,5

14.431,5

1.765,5 11,8

Apoyo a IPS Públicas para formar residentes en áreas prioritarias de salud a Nivel Nacional - Previo Concepto DNP

5.000,0

0,4

29,4

29,4

29,4 0,6

TOTAL 1.117.606,

5 100,

0 1.044.663,

8 1.044.663,

8 975.384,

5 87,3


La ejecución de Gasto fue de $975.384 millones correspondiente al 87.3% de la apropiación inicial donde se destacan, entre otros, la Transferencia a Subcuenta de Solidaridad para la Ampliación Renovación de la Afiliación de Régimen Subsidiado - Subcuenta de Solidaridad FOSYGA - Atención a la Población Desplazada -APD a Nivel Nacional y Transferencia a Subcuenta de Solidaridad para la Implementación Unificación POS Subsidiado a Nivel Nacional ejecutaron el 100%, entre otros, seguido de Programa Ampliado de Inmunizaciones - PAI - Nacional Región Nacional con el 95%, Asistencia y Prevención en Emergencias y Desastres el 92.7%, el Estudio y Elaboración de Programa de Vulnerabilidad Sísmica Estructural en Instituciones Hospitalarias a Nivel Nacional con el 91.2%: Los demás conceptos ejecutaron recursos inferior al 90%.

GARANTÍAS PARA SALUD

Página 16 de 19

Ingreso

La Subcuenta Garantías para Salud se financia, así:

63,1

36,9Cotización NoCompensadas delRégimen ContributivoEPS

RendimientosFinancieros de Inversión




PART. %

ENERO - DICIEMBRE

EJEC. ACUMUL

. %

Cotización No Compensadas del Régimen Contributivo EPS 220.777,0

63,1

152.000,0 68,8

Excedentes Financieros - - - -

Rendimientos Financieros de Inversión 129.223,0

36,9

5.252,0 4,1


TOTAL 350.000,0

100,0

163.498,4 46,7

Fuente Informes de Gestión Consorcio SAYP

Gasto

Esta subcuenta ejecutó recursos en los últimos meses del año por valor de $265.459 millones, equivalente al 75.8% de la asignación.



PART. %

ENERO - DICIEMBRE % CDP RP PAGO PAG

Página 17 de 19

OApoyo Fortalecimiento a las Entidades del Sector Salud Aportes Nación

350.000,0

100,0

292.565,1

292.565,1

265.459,7 75,8

TOTAL 350.000,

0 100,

0 292.565,

1 292.565,

1 265.459,

7 75,8Fuente Informes de Gestión Consorcio SAYP

MECANISMO ÚNICO DE RECAUDO Y GIRO DE LOS RECURSOS QUE FINANCIAN Y COFINANCIAN EL RÉGIMEN SUBSIDIADO

Ingreso

El Mecanismo Único de Recaudo se financia, así:

35,0

13,4

48,6

1,2 1,8

Sistema General de Participaciones -Régimen Subsidiado

Implementación Unificación POS, a NivelNacional (Impuesto IVA Social Ley 1393de 2010)

Transferencia FOSYGA - Subcuenta deSolidaridad

Saneamiento Deudas EntidadesTerritoriales -Ley Cuentas Maestras

OTROS

Estos conceptos financian el 100% del Mecanismo Único, como se presenta en el siguiente cuadro.



PART. %

ENERO - DICIEMBRE

EJEC. %

Sistema General de Participaciones - Régimen Subsidiado 4.202.768,8 35,0 4.202.173,2 100,0

Implementación Unificación POS, a Nivel Nacional (Impuesto IVA Social Ley 1393 de 2010) 1.607.862,1 13,4 1.607.862,1 100,0

Transferencia FOSYGA - Subcuenta de Solidaridad 5.841.728,4 48,6 5.025.337,0 86,0

Página 18 de 19


PART. %

ENERO - DICIEMBRE

EJEC. %

Régimen Subsidiado Cofinanciación Excedentes Aportes Patronales Cajanal 73.000,0 0,6 70.553,0 96,6

Régimen Subsidiado Cofinanciación Compensación de la disminución del Recaudo de Regalías ET

53.259,1 0,4 53.204,2 99,9

Saneamiento Deudas Entidades Territoriales -Ley Cuentas Maestras 150.000,0 1,2 99.975,9 66,7

Derecho Explotación Coljuegos 43.000,0 0,4 30.658,0 71,3Recursos Fondo de Ahorros y Estabilización Petrolera - EAEP 43.000,0 0,4 30.719,3 71,4

TOTAL 12.014.618,4 100,0 11.120.482,7 92,6 Fuente: Informe Gestión Consorcio SAYP

En cuanto a la ejecución del ingreso a diciembre se tiene que el recaudo en Sistema General de Participaciones fue del 100% con $4.2 billones, el IVA Social el 77.8% con $1.2 billones, las Transferencias FOSYGA con $5 billones el 86% con $1.6 billones, la Cofinanciación Excedentes Aportes Patronales CAJANAL el 96.6% con $70.553 millones, la Cofinanciación Compensación Recaudo de Regalías el 99.9% y Saneamiento Deudas Entidades Territoriales Ley Cuentas Maestras el 66.7%.

Gasto

Los pagos por capitación correspondiente a la Liquidación Mensual de Afiliados ejecutados a diciembre ascendieron a $10.8 billones con el 92.9% de ejecución, el Saneamiento de deudas $99.975 millones con el 66.7% y la cofinanciación compensación Regalías $53.204 millones el 99.9%. La ejecución total de la vigencia fue de $11 billones y el 92.1%, como se presenta a continuación:



PART. %

ENERO - DICIEMBRE %

CDP RP PAGO RP PAGO

Reconocimiento Unidades de Pago por Capitación Liquidación Mensual de Afiliados

11.695.359,3 97,3 10.866.030,

310.866.030,

310.866.030,

392,

9 92,9

Excedentes Aportes Patronales Cajanal - Art.3 Ley 1608 de 2013 73.000,0 0,6 12.403,4 12.403,4 12.403,4 17,

0 17,0

Régimen Subsidiado Cofinanciación Compensación de Regalías ET 53.259,1 0,4 53.204,2 53.204,2 53.204,2 99,

9 99,9

Saneamiento Deudas Entidades Territoriales - Ley Cuentas Maestras 150.000,0 1,2 99.975,9 99.975,9 99.975,9 66,

7 66,7

Reconocimiento de Deuda por Contratos del Régimen Subsidiado realizados hasta marzo 31 de 2011

43.000,0 0,4 28.680,6 28.680,6 28.680,6 66,7 66,7

TOTAL 12.014.618,4 100,0 11.060.294,

411.060.294,

411.060.294,

492,

1 92,1

Fuente: Informe de Gestión Consorcio SAYP

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