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TABLA DE CONTENIDO

I.NOTAS DE CARÁCTER GENERAL 1

1:NATURALEZA JURIDICA Y FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL 1

1.1 NATURALEZA JURÍDICA 1

1.2 FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL 1

1.3 ESTRUCTURA ORGANIZATIVA Y FUNCIONES: 1

1.4 INTEGRACIÓN DEL SECTOR ADMINISTRATIVO 3

FONDOS: 3

A- FONDO DE PROGRAMAS ESPECIALES PARA LA PAZ 3

13- FONDO COLOMBIA EN PAZ - FCP 4

FONDO DE VICTIMAS 6

FONDO DEL BICENTENARIO 6

1.5 ÓRGANOS DE DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN: 7

1.6 DOMICILIO 7

DECLARACIÓN DE CUMPLIMIENTO 7

PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES 8

3.1. APLICACIÓN DEL MARCO CONCEPTUAL 8

3.2. BASE DE PREPARACIÓN 10

3.3. BASES DE CONTABILIZACIÓN Y MEDICIÓN 10

3.4. ESENCIA SOBRE FORMA, IMPORTANCIA RELATIVA Y MATERIALIDAD 10

3.5 USO DE JUICIOS Y ESTIMACIONES 11

3.6 MONEDA FUNCIONAL Y DE PRESENTACIÓN 11

EFECTOS Y CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIÓN CONTABLE 11

4.1 COMITÉ TÉCNICO DE SOSTENIBILIDAD CONTABLE 11

4.2 COMITÉ ASESOR DE BAJA DE BIENES 12

LIMITACIONES Y DEFICIENCIAS GENERALES QUE INCIDEN EN EL SISTEMA CONTABLE

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LIBROS DE CONTABILIDAD, COMPROBANTES Y SOPORTES CONTABLES 14

CONSOLIDACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTABLE 14

5H NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

El futuro Presidencia es de todos de ta Repúbbc

7.1 CONTRATO DE PRÉSTAMO BID 4848/0C-00 15

GESTIÓN DE RIESGO 16

PUBLICACIÓN DE INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES« 16

CONCILIACIÓN DE OPERACIONES RECÍPROCAS 16

ÓRGANO DE VIGILANCIA Y CONTROL 17

OBLIGACIONES TRIBUTARIAS« 17

II NOTAS DE CARACTER ESPECIFICO 18

ACTIVO 19

GRUPO 11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO. 21

NOTA No. 1 21

1105 CAJA 21

NOTA No. 2 22

1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 22

GRUPO 13 CUENTAS POR COBRAR 24

NOTA No. 3 24

1311 CONTRIBUCIONES TASAS E INGRESOS NO TRIBUTARIOS 24

NOTA No. 4 25

1394 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 25

NOTA No. 5 30

1385 CUENTAS POR COBRAR DE DIFICIL RECAUDO 30

NOTA No. 6 30

1386 DETERIORO ACUMULADO DE CUENTAS POR COBRAR 30

GRUPO 14 PRÉSTAMOS POR COBRAR 31

NOTA No.7 32

1415 PRESTAMOS CONCEDIDOS 32

GRUPO 15 INVENTARIOS 32

NOTA No.8 32

1510 MERCANCIAS EN EXISTENCIA 32

NOTA No. 9 33

1520 PRODUCTOS EN PROCESO 33

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

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El futuro Presidencia es de todos de la República

GRUPO 16 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO. 35

NOTA No. 10 37

1605 TERRENOS 38

NOTA No. 11 38

1610 SEMOVIENTES 38

NOTA No. 12 39

1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA 39

NOTA No. 13 40

1637 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS 40

NOTA No. 14 42

1640 EDIFICACIONES 42

NOTA No. 15 45

1655 MAQUINARIA Y EQUIPO 45

NOTA No. 16 47

1660 EQUIPO MEDICO Y CIENTÍFICO 47

NOTA No. 17 47

1665 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA 47

NOTA No. 18 48

1670 EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACION 48

NOTA No. 19 49

1675 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCION Y ELEVACION 49

NOTA No. 20 51

1680 EQUIPO DE COMEDOR, COCINA DESPENSA Y HOTELERIA 51

NOTA No. 21 52

1681 BIENES DE ARTE Y CULTURA 52

NOTA No. 22 54

1685 DEPRECIACION ACUMULADA 54

NOTA No. 23 56

1695 DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 56

GRUPO 19 OTROS ACTIVOS 57

NOTA No. 24 58

1905 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 58

NOTA No. 25 60

1906 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS 60

NOTA No. 26 61

1908 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN: 61

NOTA No. 27 64

1926 DERECHOS EN FIDEICOMISO 64


El futuro - es de todos

idencia' a-República

'IOTA No. 28 65

1970 ACTIVOS INTANGIBLES 65

NOTA No. 29 66

1975 AMORTIZACIÓN ACUMULADA: 66

PASIVO' 67

GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR 69

NOTA No. 30 70

70

NOTA No.31 71

2407 RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS 71

NOTA No.32 71

2424 DESCUENTOS DE NÓMINA 71

NOTA No. 33 72

2436 RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 72

NOTA No.34 75

2445 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO - IVA 75

NOTA No.35 75

2490 OTRAS CUENTAS POR PAGAR' 75

GRUPO 25 BENEFICIO A LOS EMPLEADOS 78

NOTA No.36 78

2511 BENEFICIO A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO. 78

GRUPO 27 PROVISIONES 79

NOTA No. 37 79

2701 LITIGIOS Y DEMANDAS 79

GRUPO 29 OTROS PASIVOS 85

NOTA No. 38 85

2903 DEPOSITOS RECIBIDOS EN GARANTIA 85

PATRIMONIO. 85

NOTA No. 39 86

3105 CAPITAL FISCAL 86

NOTA No.40 67

3109 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 87

NOTA No. 41 87

3110 RESULTADO DEL EJERCICIO 97

ESTADO DE RESULTADOS 88

INGRESOS Y GASTOS 88


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2401 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES


NOTA No. 42 89

4110 NO TRIBUTARIOS 89

GRUPO 44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 90

NOTA No.43 90

4428 OTRAS TRANSFERENCIAS 90

GRUPO 47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 91

NOTA No. 44 91

4705 FONDOS RECIBIDOS 91

NOTA No.45 92

4722 OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO 92

NOTA No. 46 93

4802 OTROS INGRESOS FINANCIEROS' 93

NOTA No. 47 94

4806 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 94

NOTA No. 48 94

4808 INGRESOS DIVERSOS 94

NOTA No. 49 96

4830 REVERSIÓN DE LAS PÉRDIDAS DE DETERIORO DE VALOR 96

NOTA No. 50 99

5101 SUELDOS Y SALARIOS 100

NOTA No.51 101

5102 CONTRIBUCIONES IMPUTADAS 101

NOTA No. 52 101

5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVA 102

NOTA No. 53 103

5104 APORTES SOBRE NÓMINA 103

NOTA No. 54 103

5107 PRESTACIONES SOCIALES 103

NOTA No. 55 105

5108 GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS 105

NOTA No. 56 106

5111 GENERALES 106

NOTA No. 57 108

5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS 108

NOTA No. 58 108

5360 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 108

NOTA No. 59 110

5366 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES 110


w. El futuro sidencia es de todos

NOTA No. 60 111

5368 PROVISION LITIGIOS Y DEMANDAS 111

NOTA No. 61 111

5507 DESARROLLO COMUNITARIO Y BIENESTAR SOCIAL 111

NOTA No.62 113

5720 OPERACIONES DE ENLACE 113

GRUPO 58 OTROS GASTOS 113

NOTA No.63 114

5803 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 114

NOTA No. 64 114

5804 FINANCIEROS 114

NOTA No. 65 115

5890 GASTOS DIVERSOS 115

NOTA No. 66 117

8120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS 117

NOTA No. 67 118

8190 OTROS ACTIVOS CONTINGENTES 118

NOTA No. 68 119

8315 BIENES Y DERECHOS RETIRADOS: 119

NOTA No.69 120

8347 BIENES ENTREGADOS A TERCEROS: 120

NOTA No. 70 122

8355 EJECUCIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN: 122

NOTA No. 71 123

8361 RESPONSABILIDADES EN PROCESO: 123

NOTA No. 72 128

9120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS 128

NOTA No. 73 130

9130 BIENES A APREHENDIDOS O INCAUTADOS 131

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NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES DEL MES DE ENERO DE 2020

CODIGO CONSOLIDACION: 010600000 CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS

LNOTAS DE CARÁCTER GENERAL

1.NATURALEZA JURÍDICA Y FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL

1.1 NATURALEZA JURÍDICA

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República — DAPRE fue creado mediante la Ley 3a. de 1898 y reestructurado por el Decreto 1784 del 04 de octubre de 2019.

La Ley 55 de 1990, dispone que el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, tenga una naturaleza especial y le establece las funciones, objeto y principios de la organización, por lo que cuenta con una estructura y nomenclatura de sus dependencias y empleos acorde con la misma.

El DAPRE cuenta con las certificaciones IS09001:2015, ISO/IEC 27001:2013 lo cual evidencia el cumplimiento de los requisitos exigidos en dichas normas.

1.2 FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL

Objeto:

El Decreto 1784 del 04 de octubre de 2019 modifica la estructura del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, estableciendo en su artículo primero que el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República tiene por objeto asistir al Presidente de la República en su calidad de Jefe de Estado, Jefe de Gobierno y Suprema Autoridad Administrativa en el ejercicio de sus atribuciones constitucionales y legales y prestarle el apoyo administrativo necesario para dicho fin. El Departamento Administrativo de la Presidencia de la Republica tendrá como denominación abreviada la de Presidencia de la Republica, la cual será válida para todos los efectos legales.

1.3 ESTRUCTURA ORGANIZATIVA Y FUNCIONES:

Funciones Generales

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, tiene las siguientes funciones generales:


El futuro Presidencia es de todos de La RepúbLica

Asistir al Presidente de la República, en su condición de Jefe del Estado, en su labor de coordinación de los diferentes órganos del Estado, para que se colaboren armónicamente en la realización de sus objetivos. Organizar, dirigir, coordinar y realizar directamente, si fuere el caso, las actividades necesarias que demande el Presidente de la República, para el ejercicio de las facultades constitucionales que le corresponde ejercer, en relación con los órganos del Estado que integran las ramas del poder público y los demás órganos estatales, autónomos e independientes. Apoyar al Presidente de la República en su deber de garantizar los derechos y las libertades de todos los colombianos. Organizar, asistir y coordinar las actividades necesarias que demande el Presidente de la República, para el ejercicio de las facultades constitucionales que le corresponde ejercer como Jefe del Estado y suprema autoridad administrativa. Adelantar las acciones según instrucciones del Presidente de la República, para el eficiente y armónico accionar del Gobierno, representándolo, cuando así lo demande, en la orientación y coordinación de la administración pública y de sus inmediatos colaboradores. Coordinar las relaciones entre el Presidente de la República con los entes territoriales, el sector privado y las organizaciones sociales. Coordinar las actividades de la Secretaria Ejecutiva en los Consejos, Comités o demás organismos de consulta, asesoría, coordinación o apoyo que dependan directamente del Despacho del Presidente de la República. Divulgar los actos del Gobierno Nacional y coordinar lo referente a una adecuada difusión de la gestión gubernamental. Brindar apoyo al Presidente de la República en los diagnósticos, estudios, análisis y demás actividades que contribuyan a la formación de criterios, conceptos o formulaciones que éste desee definir. Impartir directrices para la evaluación del impacto de las políticas de Gobierno frente a los objetivos estratégicos de cada área y proponer los arreglos institucionales que correspondan, verticales o transversales, encaminados a fortalecer la capacidad de las entidades del Gobierno Nacional para formular y ejecutar las políticas públicas de sectores estratégicos.

11.Adelantar el estudio de constitucionalidad, legalidad y conveniencia de los distintos proyectos de ley, actos legislativos, decretos y actos administrativos de competencia del Presidente de la República. Prestar el apoyo logístico y administrativo que demande el ejercicio de las facultades y funciones presidenciales. Las demás que le sean atribuidas

1.3.1 Estructura del Área Contable

Con el artículo 38 del Decreto 1784 del 4 de octubre de 2019 se establecen las funciones del Área Financiera y con el artículo 12 de la Resolución 0327 del 3 de mayo de 2019 se establecieron las funciones del Grupo de Contabilidad.


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EI futuro Presidencia es de todos de ta República

1.4 INTEGRACIÓN DEL SECTOR ADMINISTRATIVO

De conformidad con las normas vigentes el Sector Administrativo de la Presidencia de la República está integrado por el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República y las siguientes entidades adscritas:

Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres. Agencia para la Reincorporación y la Normalización. Agencia para la Renovación del Territorio. Agencia Presidencial de Cooperación Internacional de Colombia -APC COLOMBIA. Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas.

FONDOS:

A- FONDO DE PROGRAMAS ESPECIALES PARA LA PAZ

El DAPRE tiene dentro de su composición interna, un Fondo Cuenta denominado Fondo de Programas Especiales para la Paz, el cual fue creado en virtud de la Ley 368 del 5 de mayo de 1997, dicha ley establece en los artículos 10, 11, 12 y 13, su objeto, funciones, recursos y ordenador del gasto. El Fondo fue reglamentado con el Decreto 2429 de 1997, compilado en el Decreto 1081 de mayo de 2015. Así mismo, en el Artículo 9° de la Ley 368 de 1997, se determinó, como una cuenta especial del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, sin personería jurídica, administrada como un sistema separado de cuentas. Igualmente, de acuerdo con lo establecido en el Artículo 10 de la ley mencionada, se establece que el objeto de este Fondo es la financiación de programas de paz encaminados a fomentar la reincorporación a la vida civil de grupos alzados en armas, que demuestren su voluntad de incorporarse a la vida civil mediante su desmovilización y la dejación de armas.

Ahora bien, el artículo 2 de la Ley 1941 del 18 de diciembre de 2018, adiciono al artículo 6 de la Ley 418 de 1997, el parágrafo 1°, el cual establece: El Gobierno Nacional reglamentará una subcuenta en el Fondo de Programas Especiales para la Paz creado por la Ley 368 de 1997, con el fin de financiar los planes, programas y estrategias que se implementarán en los territorios que se establezcan como zonas estratégicas de intervención integraL La financiación de estos planes, programas y estrategias provendrán de recursos adicionales del presupuesto público, recursos de cooperación internacional y aportes del sector privado."

Así las cosas, con el Decreto 1438 del 9 de agosto de 2019, fue reglamentada la subcuenta en el Fondo de Programas Especiales para la Paz. Para la presente vigencia le fueron asignados recursos por valor de $47.518 Millones de pesos con estos, con estos recursos se financiarán los planes especiales de intervención integral (PEII), así como los proyectos, programas y estrategias que allí se definan para el cumplimiento de los objetivos estratégicos enmarcados en la búsqueda de reforzar las medidas de


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protección a la población, el fortalecimiento del Estado Social de Derecho y la prioridad para la prestación de servicios sociales en las ZEII.

Los servidores públicos que estén vinculados a Fondo Paz, y ejecuten labores financieras y contables, tienen la obligación de cumplir con las políticas establecidas en el M-GF-01 Manual de Políticas Contables, y las asignadas por la normatividad aplicable en la materia. El Fondo de Programas Especiales para la Paz cuenta con un contador público que genera, controla y responde por la información reportada a través de la Posición de Catálogo Institucional — PCI en el SIIF Nación (PCI 005).

Los Estados Financieros que prepara Fondo Paz deben ser suscritos por el Director del Fondo y el contador que los preparó, éstos son consolidados a través del aplicativo SIIF Nación en los Estados Financieros de la Entidad.

B- FONDO COLOMBIA EN PAZ — FCP

Creado por el Decreto 691 del 27 de abril de 2017 " Por el cual se sustituye el Fondo para la Sostenibilidad Ambiental y Desarrollo Rural Sostenible en Zonas Afectadas por el Conflicto, creado por el artículo 116 de la Ley 1769 de 2015 y modificado por el artículo 130 de la Ley 1815 de 2016, por el Fondo Colombia en Paz (FCP)", como un patrimonio autónomo del Departamento Administrativo de Presidencia de la República, sin estructura administrativa propia, administrado por una o varias sociedades fiduciarias públicas. El Fondo Colombia en Paz tendrá una duración de 10 años de conformidad con el Plan Marco para la implementación de los Acuerdos previsto en el numeral 6.1.1 del Acuerdo Final, el cual será aprobado por el Consejo Nacional de Política Económica y Social.

La ordenación del gasto del FCP y sus subcuentas, está a cargo del Director para el Posconflicto del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, o por el funcionario del Nivel Directivo que designe el Director del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República; mediante Resolución 0093 del 11 de febrero de 2019, el Director del Departamento delegó la ordenación del gasto en el Consejero Presidencial para la Estabilización y la Consolidación.

De acuerdo con el artículo 13 del Decreto 691 de 2017, el manejo y presentación de la información financiera se sujetará a lo establecido en el Plan General de Contabilidad Pública Nacional, sin perjuicio de la contabilidad y rendición de cuentas que deba haber de los recursos administrados por sociedades fiduciarias, la cual se hará con la normatividad aplicable para esos recursos.

Para efectos fiscales, el Fondo Colombia en Paz se contabiliza como un subsector dentro del sector Gobierno Nacional Central y, como tal, se le asigna un espacio de gasto fiscal.

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El futuro Presidencia es de todos de ta República

De acuerdo con lo ordenado en el Decreto 691 de 2017, se suscribió el contrato de Fiducia Mercantil 001 de 2019 entre la Dirección para el Postconflicto del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República y el Consorcio FCP 2019, que tiene por objeto la administración, contratación y pagos con cargo a las diferentes fuentes de recursos que se asignen al Fondo Colombia en Paz (FCP), creado como un patrimonio autónomo del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, de conformidad con lo dispuesto en el Decreto 691 de 2017 y demás normatividad que lo modifique, adicione o complemente.

En cumplimiento de lo establecido en la Resolución 156 del 29 de mayo de 2018, dentro del contrato se estableció como obligación del patrimonio autónomo, transmitir a la Contaduría General de la Nación — CGN la información contable a través del aplicativo CHIP, en los plazos y formatos establecidos por la CGN. El Patrimonio Autónomo cuenta con el Código de Consolidación Nro. 923272869 para reportar la información contable a la CGN. Los Estados Financieros del Fondo deben ser suscritos por la representación legal del patrimonio autónomo y por el contador que los prepara. Estos deben ser publicados mensualmente en la página web del Fondo Colombia en Paz.

El Fondo debe aplicar el Régimen de Contabilidad Pública para Entidades de Gobierno como lo señalan las Resoluciones 156 del 29 de mayo de 2018 y 386 del 3 de octubre de 2018.

El Documento CONPES 3867 de 2016 indica que el Fondo Colombia en Paz operará como un patrimonio autónomo, con régimen privado y actuará como un fondo de fondos, articulando los demás fondos creados o que se creen con el propósito de financiar los usos e intervenciones dirigidas a consolidar la paz, y se nutrirá de diversas fuentes de recursos.

Los recursos que recibe el Fondo a través del Presupuesto General de la Nación son situados en el presupuesto de la Presidencia de la República, en consecuencia, el DAPRE debe efectuar los registros presupuestales correspondientes (CDP, Compromiso, Obligación y Pago) desde el PCI 001- para los recursos constituidos como reserva presupuestal en la vigencia 2018 y por el PCI 003 para los recursos de la vigencia 2019; una vez se cumple con la cadena presupuestal, los recursos son girados por la DTN al patrimonio autónomo, quien es el responsable de su registro, ejecución y control.

En la presente vigencia la República de Colombia suscribió el Préstamo No. 4424/0C-CO Programa Colombia Sostenible con el Banco Interamericano de Desarrollo - BID, por 100 millones de dólares, el cual será manejado por el Fondo Colombia en Paz, a través del patrimonio autónomo, quien tiene a su cargo la gestión de tesorería de los recursos, para lo cual está última mantendrá una cuenta bancaria exclusiva en pesos (COP$) para el manejo de los recursos del Préstamo.

Estos recursos hacen parte del presupuesto del DAPRE, y son registrados en el Sistema NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

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El futuro Presidencia es de todos de La República

Integrado de Información Financiera — SIIF, en el PCI 004.

El Ministerio de Hacienda y Crédito Público ha constituido una cuenta bancaria en dólares en el Banco de la República, para la administración de estos recursos con lo cual se garantiza el manejo independiente de los recursos de la entidad y el uso exclusivo de los recursos del Préstamo.

El DAPRE/FCP, con el apoyo del Especialista Financiero del Préstamo, elaborará y presentará las solicitudes de desembolso y las justificaciones de legalización de gastos, de acuerdo con las necesidades de liquidez, teniendo en cuenta lo dispuesto en el contrato de Préstamo, las políticas del BID y lo establecido en el Reglamento Operativo del Programa; igualmente, es el responsable de presentar los informes y Estados Financieros del Préstamo al banco, de acuerdo con lo establecido en la cláusula 5.02 de las Estipulaciones Especiales y el Artículo 7.03 de las Normas Generales del Banco del Contrato de Préstamo.

La información contable del préstamo es consolidada en los Estados Financieros del Fondo Colombia en Paz, por tanto, no se incluye en los Estados Financieros del DAPRE.

FONDO DE VICTIMAS

Mediante Decreto Ley 903 de 2017 se creó un patrimonio autónomo del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, con el fin de que fuera el receptor de todos los bienes y recursos patrimoniales monetizados y no monetizados inventariados, de los bienes y activos de las FARC-EP. Este Fondo debe ser gobernado por un Consejo Fiduciario. El Fondo tiene como finalidad la reparación material de las víctimas del conflicto, en el marco de las medidas de reparación integral y la implementación de programas contemplados en el punto 3.2.2. del Acuerdo Final. El Patrimonio Autónomo será administrado por la Sociedad de Activos Especiales S.A.E, de acuerdo con lo ordenado en el artículo 1 del Decreto 1407 de 2017.

De acuerdo con el concepto No. CGN 20172000105601 de 2017, expedido por la Contaduría General de la Nación, los inventarios de la FARC- EP, recibidos a través de la ONU por el Gobierno Nacional, deberán ser reconocidos en la contabilidad independiente del Patrimonio Autónomo creado para tal fin. Este Patrimonio Autónomo reportará directamente la información contable relacionada con los hechos económicos derivados de la administración de los bienes recibidos, a la Contaduría General de la Nación a través del código institucional dado por la CGN para tal fin. A la fecha no se ha constituido éste patrimonio autónomo, toda vez que los procesos de contratación abiertos para tal fin se han declarado desiertos, y la Administración de los bienes recibidos está bajo la administración de la Sociedad de Activos Especiales S.A.E S.A.

FONDO DEL BICENTENARIO

El artículo 143 de la Ley 1955 de 2019, por la cual se expide el Plan Nacional de


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El futuro es de todos

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Desarrollo 2018-2022, crea un Fondo Cuenta sin personería jurídica denominado Fondo Bicentenario, el cual está adscrito al Departamento Administrativo de la Presidencia de la República — Vicepresidencia de la República y se integrará con los siguientes recursos:

Recursos que se le asignen en el Presupuesto General de la Nación. Recursos que se le asignen del Presupuesto de las entidades territoriales. Recursos que el Ministerio de Cultura designe para la finalidad señalada. Recursos que otras entidades nacionales destinen para la conmemoración del Bicentenario de la Campaña Libertadora de 1819 a través de los convenios interadministrativos con el Ministerio de Cultura mediante los cuales podrán transferirse los recursos indicados. Aportes de Cooperación Internacional. Donaciones, transferencias o aportes en dinero que reciba. Los recursos derivados de las operaciones que se realicen con los recursos del Fondo.

Igualmente, la Ley establece que los recursos del Fondo Cuenta podrán manejarse en un Patrimonio Autónomo.

La constitución del Patrimonio Autónomo es facultativa y a la fecha no se ha establecido la necesidad, para su constitución. No obstante, está creada la subunidad ejecutora en el SIIF Nación con el PCI 008 DAPRE- Fondo Bicentenario, sin que se hayan registrado recursos con destino al Fondo.

El Fondo tendrá vigencia hasta el 31 de diciembre de 2022.

1.5 ÓRGANOS DE DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN:

EL DAPRE, por ser un Departamento Administrativo, cuenta con un Director que ejerce la representación legal de la Entidad; a su vez, dentro de la estructura del DAPRE se encuentra la Subdirección General quien tiene dentro de sus funciones la de adoptar las políticas, planes, programas y proyectos, relacionados con el manejo presupuestal y financiero del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República y vigilar su cumplimiento.

El Director del DAPRE, mediante Resolución 0093 del 11 de febrero de 2019, delegó la firma y presentación de los Estados Financieros en la Subdirección General.

1.6 DOMICILIO

El DAPRE tiene su domicilio principal en la Calle 7 # 6— 54 de la ciudad de Bogotá D.C.

2. DECLARACIÓN DE CUMPLIMIENTO

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS`, CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

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Los informes financieros y contables del DAPRE han sido preparados de acuerdo con lo establecido en la Resolución 533 de 2015, y sus modificaciones, que incorporó el Marco Normativo para Entidades de Gobierno, que toma como referencia principal las Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Público (NICSP). Igualmente, el Catálogo General de Cuentas, los conceptos expedidos por la Contaduría General de la Nación y la normatividad aplicable al sector gobierno.

La Contaduría General de la Nación con Resolución 425 del 23 de diciembre de 2019, modificó las Normas para el Reconocimiento, Medición, Revelación, y presentación de los Hechos Económicos del Marco Normativo para Entidades de Gobierno, en consecuencia, la Entidad aplica las modificaciones allí señaladas a partir del 1 de enero de 2020.

Con Resolución 441 del 26 diciembre de 2019, la CGN incorporó a la Resolución No.706 de 2016 la Plantilla para el reporte uniforme de las notas a la Contaduría General de la Nación y la disponibilidad de Anexos de apoyo para su preparación.

Para aquellas transacciones que no se encuentren cubiertas en el marco Normativo para Entidades de Gobierno, el DAPRE solicita concepto a la Contaduría General de la Nación, con el fin de contar con una presentación fiel y razonable de las operaciones en los estados financieros.

3. PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES

3.1. APLICACIÓN DEL MARCO CONCEPTUAL

Para dar aplicación al Régimen de Contabilidad Pública, se emplearon los siguientes documentos elaborados por el DAPRE, los cuales están adoptados en el Sistema de Gestión de Calidad de la Presidencia de la República- SIGEPRE.

M-GF-01 Manual Políticas Contables: Este se realizó con la participación de las diferentes dependencias de la Entidad, y tiene por objeto establecer las políticas contables, definidas como los principios, bases, acuerdos, reglas y procedimientos para la elaboración y presentación de los estados financieros del DAPRE, que se desprenden de la aplicación del Marco Conceptual y Normativo para las Entidades de Gobierno, las normas para el reconocimiento, medición, revelación y presentación de los hechos económicos, los procedimientos contables, las guías de aplicación, el catálogo general de cuentas y la doctrina contable pública expedidas por la Contaduría General de la Nación.

- M-GA-03 Manual para el manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE. El objeto de este manual es proporcionar una herramienta que unifique los criterios para administrar los bienes muebles e inmuebles que requiere el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República para su


El futuro Presidencia es de todos de ta Rept:11)11c

normal funcionamiento y garantizar la correcta recepción, registro, ingreso, almacenamiento, suministro y baja de los mismos.

P-GF-07 Elaboración y Presentación de los Estados Financieros de la Presidencia de la República: su objetivo es señalar los insumos requeridos de las dependencias proveedoras de información contable y las actividades necesarias para elaborar los estados financieros y notas a los estados financieros e informes contables mensuales de acuerdo con los requisitos legales vigentes y con las directrices establecidas por la Contaduría General de la Nación.

P-GF-10 Conciliación de Recursos Financieros: establece el procedimiento para elaborar y presentar de manera oportuna, confiable y veraz las conciliaciones de los recursos financieros de la Presidencia de la República.

M-GJ-01 Manual de Trámite Administrativo Para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales: El cual tiene por objeto Implementar una línea de trabajo en el manejo de las conciliaciones prejudiciales y procesos judiciales que se adelantan en la Secretaría Jurídica, en donde se sigan y apliquen los protocolos de archivo y los sistemas de información utilizados por el Estado para el reporte y seguimiento de gestión de los procesos a cargo de la Entidad.

Además de formular lineamientos y directrices para identificar y calificar los riesgos de conformidad con las pretensiones determinadas en los procesos en los que sea parte la entidad y que conozca la Secretaria Jurídica, para el reconocimiento contable de los procesos judiciales y administrativos, arbitramentos y conciliaciones extrajudiciales.

El Grupo de Contabilidad acompañó el proceso de elaboración, actualización y revisión de todos los procedimientos y políticas de operación con las diferentes dependencias proveedoras de información financiera, dentro de las cuales se encuentran el Manual de Contratación, el lineamiento para el cobro de incapacidades médicas, el procedimiento de liquidación y pago de nómina, entre otros.

De conformidad con lo señalado en el Título 1 de la Parte 9 del Decreto 1068 de 2015, por medio del cual se reglamenta el Sistema Integrado de Información Financiera — SIIF Nación, la Entidad utilizó los parámetros establecidos por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, y la Contaduría General de la Nación para las entidades en línea. Por lo anterior, se tuvieron en cuenta las tablas, instructivos, guías y manuales publicados por las mismas entidades.

Para la elaboración y transmisión de los reportes trimestrales de información a la Contaduría General de la Nación vía CHIP, la Entidad da cumplimiento a lo establecido en el artículo 16 de la Resolución No. 706 de diciembre 16 de 2016, modificado por la Resolución 097 de marzo 15 de 2017, el cual determina la información a reportar, los requisitos y los plazos de envío a la Contaduría General de la Nación y lo establecido en la Resolución 159 de 10 de junio de 2019, la cual incorpora en los procedimientos


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El futuro Presidencia - es de todos de la República

transversales del Régimen de Contabilidad Pública, el procedimiento para la agregación de la información, diligenciamiento y envío de los reportes de la categoría Información Contable Pública — Convergencia, a la Contaduría General de la Nación, a través del Sistema Consolidado de Hacienda e Información Pública (CHIP.

Conforme a lo establecido en la Resolución No. 483 de octubre 30 de 2018, se dio cumplimiento al diligenciamiento del formato para efectos de actualizar la base de datos que administra la Contaduría General de la Nación.

Se realizaron los asientos contables manuales necesarios para reflejar la realidad económica del DAPRE, en el macroproceso contable de SOF Nación, se tuvo en cuenta lo señalado en el instructivo No. 001 del 17 de diciembre de 2019 expedido por la Contaduría General de la Nación.

3.2. BASE DE PREPARACIÓN

Los Informes Financieros y Contables del DAPRE se preparan bajo el principio "entidad en marcha"; dada su naturaleza, se prevé que continuará su actividad dentro del futuro previsible.

3.3. BASES DE CONTABILIZACIÓN Y MEDICIÓN

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, aplica el principio de devengo para sus operaciones contables, con el fin de reconocer los hechos económicos reportados al Área Financiera.

La Medición inicial de los activos y pasivos, se realiza por el costo y para la medición posterior se resta del costo el deterioro, la depreciación y la amortización acumulada.

De acuerdo con el Manual de Políticas Contables, se registran como propiedad planta y equipo los bienes tangibles que su valor de adquisición sea igual o superior a un SMMLV a excepción de los bienes considerados en el DAPRE unidad de activo por su condición de servicio.

3.4. ESENCIA SOBRE FORMA, IMPORTANCIA RELATIVA Y MATERIALIDAD

El DAPRE presenta sus Informes Contables, teniendo en cuenta el principio de esencia sobre forma, el cual se fundamenta en que para el reconocimiento de un hecho económico prima su esencia sobre la forma legal, puesto que pueden existir normas legales que disientan de los principios contables establecidos por la Contaduría General de la Nación para Entidades de Gobierno.


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El futuro Presidencia es de todos de te República

3.5 USO DE JUICIOS Y ESTIMACIONES

Conforme a las políticas contables aplicadas, fue necesario hacer juicios, estimaciones y supuestos para algunas cuentas por parte de la administración, éstas se basaron en la experiencia histórica y otros factores relevantes. Las principales estimaciones utilizadas para cuantificar la propiedad, planta y equipo se refieren a la vida útil, valor residual y deterioro de los bienes muebles e inmuebles, tiempo de amortización de los intangibles y para los activos corrientes, el tiempo de recuperación de las cuentas por cobrar de difícil recaudo; con relación al pasivo estimado por las demandas en contra de la Entidad, el valor presente de la obligación se determina teniendo en cuenta la estimación del importe futuro de la obligación de acuerdo con el IPC.

3.6 MONEDA FUNCIONAL Y DE PRESENTACIÓN

Las partidas incluidas en los estados financieros se expresan en pesos colombianos.

4. EFECTOS Y CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIÓN CONTABLE

4.1 COMITÉ TÉCNICO DE SOSTENIBILIDAD CONTABLE

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República cuenta con el Comité Técnico de Sostenibilidad Contable, regulado por el Artículo 68 de la Resolución 0093 de febrero 11 de 2019, el cual recomienda la correcta depuración de los saldos contables reflejados en la información financiera del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República.

El Comité Técnico de Sostenibilidad Contable, está conformado por los funcionarios que desempeñen los siguientes cargos:

Subdirector General del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República quien lo presidirá y tendrá derecho a voz y sin voto.

El Director Administrativo y Financiero

El Jefe del Área Administrativa

El Jefe del Área Financiera

El Jefe de la Oficina de Planeación.

El Coordinador del Grupo Contabilidad quien ejercerá la Secretaria Técnica.

El Jefe de la Oficina de Control Interno, será invitado a las reuniones del Comité, quien deberá acompañar y evaluar en forma separada, independiente y objetiva el

V NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

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,.. El kfutüról12„,„.„.„ lielés. dé todd República .1,

-1111116111e.„„ cumplimiento de las disposiciones legales y normativas aplicables en materia de sostenibilidad del Sistema Contable. Tendrá voz, pero no voto.

Así mismo se podrá invitar a las sesiones del comité, a otros servidores públicos cuando sea del caso y el tema lo amerite.

Durante el presente mes no fue necesario convocar al comité.

4.2 COMITÉ ASESOR DE BAJA DE BIENES

Este comité actualmente está regulado por el Artículo 136 de la Resolución 0093 del 11 de febrero de 2019.

El comité está encargado de estudiar la necesidad y conveniencia de dar de baja los bienes muebles e inmuebles, de acuerdo con los conceptos técnicos emitidos y recomendar la baja, al competente respectivo, de conformidad con las diferentes modalidades señaladas en el marco legal vigente, éste se reunirá dos veces al año previa convocatoria.

El Comité Asesor de Baja de Bienes, está integrado por:

El Subdirector General del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República quien lo presidirá y tendrá derecho a voz y sin voto.

El Director Administrativo y Financiero

El Jefe del Área Administrativa

El Jefe del Área Financiera

El Coordinador del Grupo Contabilidad El Coordinador del Grupo de Recursos Físicos quien ejercerá la Secretaria Técnica.

El Jefe de la Oficina de Control Interno, asistirá como invitado y actuará con voz, pero sin voto. Los técnicos son invitados a las sesiones de comité.

Durante el presente mes no se reunió este comité.

5. LIMITACIONES Y DEFICIENCIAS GENERALES QUE INCIDEN EN EL SISTEMA CONTABLE

Limitaciones del aplicativo SIIF Nación:


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El Decreto 1068 de mayo 26 de 2015, por el cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Hacienda y Crédito Público, compiló las normas que determinan el marco para la administración, implantación, operatividad y aplicabilidad del Sistema Integrado de Información Financiera SlIF.

Este sistema presenta las siguientes insuficiencias en el campo contable:

No está desarrollado el módulo de almacén e inventarios por lo cual todos los registros efectuados en estas dependencias deben elaborarse en forma manual. Igualmente sucede con las depreciaciones, provisiones, amortizaciones y nómina, para suplir estas carencias la Entidad cuenta con los siguientes sistemas complementarios, los cuales son auxiliares del macroproceso contable del SlIF Nación:

Aladino: En el cual se registra el movimiento de almacén e inventarios y se efectúan las depreciaciones y provisiones correspondientes a los bienes muebles e inmuebles de todas las cuantías, que estén al servicio de la Entidad y los bienes recibidos en comodato, este sistema presenta deficiencias porque no permite contar con informes en línea de periodos anteriores y no permite trabajar en paralelo varios meses.

Kactus: Para la Administración y Gestión Integral del Talento Humano, a través de este se liquida la nómina y los beneficios a los empleados por prestaciones sociales.

Sistema de Gestión Financiera: Este aplicativo fue desarrollado por la Entidad para la elaboración de las cuentas de pago.

Igualmente, el SIIF presenta otras insuficiencias, así:

En el momento de generar la orden bancaria para contabilizar los recursos situados a las cuentas bancarias de la Entidad el sistema no permite digitar el valor real a girar, lo cual genera ajustes manuales. Una vez aprobados los comprobantes de diario, el sistema no permite anularlos. En el momento de guardar una obligación, si no se selecciona la pestaña de "Datos Contables", o la de "USOS PRESUPUESTALES" el sistema NO la guarda y tampoco permite realizar la modificación para agregar los datos contables, por tanto, se debe iniciar nuevamente todo el proceso. El campo de "líneas de pago de la obligación" no permite realizar la consulta del cupo PAC, lo que genera que no se pueda verificar si existe disponibilidad de PAC en el período en el momento de realizar la obligación, en consecuencia, se debe hacer nuevamente la obligación.

Estas dos últimas limitaciones ya se habían superado; el sistema permitía hacerlo, pero en el año 2017 se modificó el aplicativo y ahora no es posible realizarlas.


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El 'futuro ' es de todos

Limitaciones Presupuestales:

Desde el año 2017, debido a la nueva normatividad presupuestal no es posible realizar obligaciones sino se cuenta con el Programa Anual Mensualizado de Caja — PAC de la vigencia, lo que genera que cuando se reciben bienes o servicios y no se cuente con PAC, se deben hacer registros manuales para cumplir con el principio de devengo.

Limitaciones Administrativas:

Algunas dependencias que ejecutan recursos a través de terceros no remiten oportunamente la información de la ejecución de estos al Grupo de Contabilidad, a pesar de lo establecido en el Manual de Políticas Contables y en el Procedimiento para la Elaboración de Estados Financieros, los cual genera desgastes administrativos.

LIBROS DE CONTABILIDAD, COMPROBANTES Y SOPORTES CONTABLES

La Presidencia de la República aplica las normas establecidas por la Contaduría General de la Nación, en materia de registro oficial de los libros y preparación de los documentos soporte, e igualmente, los procedimientos, el manual de políticas contables, los formatos, etc.; Además dispone de los libros oficiales Diario y Mayor y Balance debidamente aperturados y registrados de acuerdo con el Acta de Apertura del 2 de enero de 2018.

Para el registro de las operaciones en libro Mayor y Balance, se encuentran autorizados 10.000 folios; la numeración es sucesiva, continua y sistematizada. Con respecto al libro diario y los libros auxiliares, estos se encuentran disponibles en el aplicativo SIIF Nación y en cumplimiento de la política Cero Papel, no se imprimen.

Los comprobantes de diario son elaborados en el aplicativo SIIF Nación, estos cuentan con la documentación soporte que respalda las operaciones realizadas.

El archivo, conservación y custodia de los libros se encuentra a cargo de los Grupos de Archivo General y Contabilidad del DAPRE y se realizan de acuerdo con las normas establecidas por el Archivo General de la Nación en la Ley 594 de 2000.

CONSOLIDACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTABLE

El DAPRE no cuenta con sucursales o agencias que demanden agregación de la información contable reportada, no obstante, los saldos reflejados en los Estados Financieros corresponden a la información del DAPRE., consolidada con el Fondo de Programas Especiales para la Paz y el Contrato de Préstamo BID 4848/0C-CO. Programa de Fortalecimiento de las Capacidades de Gestión Estratégica del Sector Público.


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El futuro Presidencia es de todos de la RepúbliCa

El Fondo de Programas Especiales para la Paz y el Programa de Fortalecimiento de las Capacidades de Gestión Estratégica del Sector Público cuentan con cada uno con un Contador Público que genera, controla y responde por la información reportada a través de Unidades Ejecutoras en la Posición de Catalogo Institucional — PCI en el SIIF II.

Los PCI, que se relacionan a continuación, generan la información a consolidar:

PCI 000: Departamento Administrativo de la Presidencia de la República. PCI 005: Fondo de Programas Especiales para la Paz fue creado mediante Ley 368 de 1997, Decreto 716 de 1994 y Decretos 1225 y 2429 de 1997. PCI 009: DAPRE Consejería Presidencial para la Gestión y Cumplimiento - Programa de Fortalecimiento de las Capacidades de Gestión Estratégica del Sector Público.

La Ley 434 de 1998, en su artículo 15 establece que para todos los efectos los contratos celebrados con cargo a la cuenta del Fondo de Programas Especiales para la Paz se regirán con las reglas del derecho privado.

El detalle del funcionamiento y la operatividad de este Fondo son reveladas en las notas preparadas por ellos.

Con respecto a los registros netamente presupuestales realizados para asignar los recursos al Fondo Colombia en Paz, estos se elaboran con el PCI 001 para reserva presupuestal 2018 y PCI 003 para recursos asignados en el presupuesto de la presente vigencia, este último no carga registros contables en el balance consolidado del DAPRE.

7.1 CONTRATO DE PRÉSTAMO BID 4848/0C-00

El 30 de septiembre de 2019, se suscribió el Contrato de Préstamo No. 4848/0C-CO, entre la República de Colombia y el Banco Interamericano de Desarrollo — BID, denominado Programa de Fortalecimiento de las Capacidades de Gestión Estratégica del Sector Público, el plazo para desembolsos será de 4 años, por USD15 millones de dólares.

Estos recursos hacen parte del presupuesto del DAPRE, y son registrados en el Sistema Integrado de Información Financiera — SIIF, en el PCI 009.

El DAPRE, con el apoyo del Especialista Financiero del Préstamo, elabora y presenta las solicitudes de desembolso y las justificaciones de legalización de gastos, de acuerdo con las necesidades de liquidez, teniendo en cuenta lo dispuesto en el contrato de Préstamo, las políticas del BID y lo establecido en el Reglamento Operativo del Programa; igualmente, es el responsable de presentar los Informes y Estados Financieros del Préstamo al banco, de acuerdo con lo establecido en la cláusula 5.02 de las Estipulaciones Especiales y el Artículo 7.03 de las Normas Generales del Banco


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••••


del Contrato de Préstamo

Al cierre del presente año se tramito ante el BID la "Solicitud de Anticipo de Fondos" No. 1 del Contrato de Préstamo 4848/0C-00- por valor de UN MILLON CUATROCIENTOS SEIS MIL CUARENTA Y SIETE DOLARES (USD $1.406.047), la cual fue diligenciada en el sistema de desembolsos del Banco Interamericano de Desarrollo (BID), estos recursos fueron desembolsados el 27 de diciembre de 2019 en la cuenta en dólares Nro. 51494781 de la DTN.

8. GESTIÓN DE RIESGO

En cumplimiento de la normatividad expedida por la Contaduría General de la Nación sobre el control interno contable, el proceso de gestión financiera revisó e identificó dos riesgos para el proceso contable:

Incumplimiento legal en la presentación de la Información Exógena, las declaraciones de retenciones y los Estados Financieros.

Inexactitud en la presentación de los Estados Financieros. Estos se encuentran controlados y están documentados en el Sistema Integrado de Gestión de Calidad — SIGEPRE.

PUBLICACIÓN DE INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES:

En cumplimiento del numeral 37, del Artículo 38 de la Ley 1952 de 2019.y el Numeral 3.3., del Artículo 1, de la Resolución Nro.182 de 19 de mayo de 2017, modificada por la Resolución 239 de 2017 de la Contaduría General de la Nación, por medio de la cual se incorpora, en los Procedimientos Transversales del Régimen de Contabilidad Pública, el Procedimiento para la preparación y publicación de los informes financieros y contables mensuales, el DAPRE publica mensualmente en la cartelera de la entidad por treinta (30) días y en la página web, el Estado de Situación Financiera, el Estado de Resultados, y las notas más representativas.

CONCILIACIÓN DE OPERACIONES RECÍPROCAS

En cumplimiento de la normatividad emitida por la Contaduría General de la Nación, relacionada con la información de Operaciones Reciprocas y con el propósito de conciliar los saldos con las entidades, con las cuales se realizaron transacciones que generaron operaciones reciprocas, la Presidencia de la República circulariza a través de correo electrónico, llamadas telefónicas y oficios con todas estas entidades, los saldos a reportar a la Contaduría General de la Nación.

De acuerdo con lo establecido en el numeral 2.3.18 del instructivo 001 de 2019, el valor del IVA por compra de bienes y servicios que se registra como un mayor valor del gasto en que se incurre, no se reporta como operación recíproca.

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16

El futuro Presidencia es de todos de ta Repúbtica

Una vez realizada la conciliación de operaciones reciprocas con la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, no se presentan diferencias entre las dos entidades.

ÓRGANO DE VIGILANCIA Y CONTROL

La Entidad está sujeta al control fiscal que ejerce la Contraloría General de la República y al Examen de la Razonabilidad de los Estados Financieros.

Durante el presente año la Contraloría General de la República, no ha practicado Auditoria Financiera a los Estados Financieros, la última realizada fue la correspondiente a los Estados Financieros del año 2017.

También, se cuenta con la Oficina de Control Interno, encargada de la evaluación independiente del Sistema de Control Interno Contable y de proponer las recomendaciones y sugerencias que contribuyan al mejoramiento y optimización del sistema.

OBLIGACIONES TRIBUTARIAS:

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República se identifica con el NIT. 899.999.083-0. De acuerdo con las normas tributarias vigentes, la Presidencia de la República no es contribuyente de impuestos nacionales, ni distritales, en relación con las actividades propias de su objeto social; no obstante, se debe cumplir con la obligación tributaria de presentar declaraciones de retención en la fuente y la presentación de información exógena con destino a la DIAN y a la Secretaría de Hacienda Distrital.

A partir del 1 de enero de 2019, con Resolución No. 0123635 del 14 de diciembre de 2018, la DIAN califica al DAPRE como Gran Contribuyente, por los años 2019 y 2020. La Entidad ya no es responsable del impuesto a las ventas, teniendo en cuenta que no recibe ingresos, el cobro que se realiza por concepto de fotocopias corresponde a un menor valor del contrato Nro. 208- 18 suscrito con la empresa SOLUTION COPY LTDA. El valor de la fotocopia a blanco y negro es de $65.61 y a color $575.77 de acuerdo con la CERT18-000736 expedida por la supervisora del contrato.

De otra parte, el DAPRE con la expedición de la Ley 1697 de 2013, es responsable del recaudo de la Contribución Parafiscal "Estampilla Pro- Universidad Nacional de Colombia y demás universidades estatales", contribución que se genera por la celebración de contratos de obra y que se debe transferir semestralmente al Ministerio de Educación a través del aplicativo SIIF Nación con una operación sin flujo de efectivo.

El porcentaje que debe retener de acuerdo con el valor total del contrato de obra que celebre la Entidad es el siguiente: entre 1 y 2000 SMMLV el 0.5%; de 2001 a 6000 SMMLV el 1% y mayores a 6001 SMMLV el 2%.


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El futuro Presidencia es de todos de la Repúbtica

En cumplimiento de lo establecido en el Decreto 399 de 2011, el DAPRE es responsable también del recaudo de la Contribución Especial por Contratos de Obra Pública, la cual se practica a todas las personas naturales o jurídicas que suscriban contratos de obra pública con la Presidencia de la República, esta es equivalente al cinco por ciento (5%) del valor total del contrato y este recaudo se transfiere mensualmente al Ministerio del Interior a través del aplicativo SIIF Nación con una operación sin flujo de efectivo.

De acuerdo con lo establecido en el artículo 76 de la Ley 633 de diciembre 29 de 2000, las entidades ejecutoras del Presupuesto General de la Nación operan bajo el sistema de caja para efectos del pago de las retenciones en la fuente de los impuestos nacionales, por tanto, la Entidad aplica este sistema para los descuentos tributarios que practica.

De acuerdo con lo establecido en el numeral 4 del artículo 606 del Estatuto Tributario, cuando el declarante sea la Nación, los Departamentos, los Municipios y Santafé de Bogotá Distrito Capital, las declaraciones podrán ser firmadas por el pagador respectivo o por quien haga sus veces.

En consecuencia, con Resolución Número 0093 del 11 de febrero de 2019 se asignó al coordinador del Grupo de Pagaduría, la función de expedir los certificados de retención a terceros, así como de presentar ante la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, las siguientes declaraciones: declaración mensual de retención en la fuente, declaración de información exógena mensual (convenios), reporte anual de información exógena nacional y la declaración bimestral del IVA. Igualmente, se delegó la presentación de la declaración bimestral del ICA y el reporte de información exógena distrital.

Con Resolución DDI-032117 de 25 de octubre de 2019, la Alcaldía de Bogotá clasifico al Departamento Administrativo de la Presidencia de la República como Gran Contribuyente de la Dirección de Impuesto de Bogotá.

RECEPCIÓN FACTURA ELECTRÓNICA

En cumplimiento de lo ordenado en el Decreto 2242 de 2015, la Resolución 000019 de febrero 24 de 2016 expedida por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales — DIAN sobre facturación electrónica, la Entidad creo el buzón electrónico para la recepción de dichas facturas facturaelectronicaapresidencia.qov.co para los proveedores obligados y para aquellos no obligados, pero que decidan esta modalidad de facturación.

II NOTAS DE CARACTER ESPECÍFICO

En cumplimiento de lo establecido en la Resolución 182 del 19 de mayo de 2017 expedida por la Contaduría General de la Nación, a continuación, se detallan los hechos económicos que se presentaron en el mes de enero de 2020, en el Estado de Situación

kni NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

18

LI

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Financiera Presidencia

Estado

ACTIVO:

En esta Entidad potencial esta clase

La siguiente

Administrativo de la

los recursos controlados por la cuales se espera obtener un

futuros. Las cuentas que integran

cuentas al 31 de enero de 2020:

IN

El futuro Presidencia es de todos de la RW:iblica

y en el Estado de Resultados, del Departamento de la República.

de Situación Financiera a 31 de enero de 2020:

cuenta se incluyen los grupos que representan como resultado de un evento pasado, de los de servicio o generar beneficios económicos son de naturaleza débito.

es la composición del activo por grupo de

GRUPO ACTIVOS ENERO 31 DE 2020 ok

11 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 1,304,439,732.58 0.47%

13 CUENTAS POR COBRAR 10,265,222,907.74 3.68%

14 PRESTAMOS POR COBRAR 4,367,300.00 0.002%

15 INVENTARIOS 20,964,096,976.83 7.51%

16 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 214,843,707,826.62 76.92%

19 OTROS ACTIVOS 31,915,083,950.71 11.43%

TOTAL 279,296,918,694.48 100.00%

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 310E ENERO DE 2020

19

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es de todos I .dletRZYública .

ACTIVO 250.090.000.000,00

200.000.000.000,00

150.000.000.000,00

100.000.000.000,00

50.000.000.000,00

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_ - - - --

11 13 14 15 16 19 EFECTIVO Y

EQUIVALENTE AL EFECTIVO

CUENTAS POR COBRAR

PRESTAMOS POR COBRAR

INVENTARIOS PROPIEDADES,

PLANTA Y E QUIPO OTROS ACTIVOS

E ENERO 31 -2020 1.304.439.732,58 10.265.222.907,74 4.367.30000 20.964.096.976,83 214.843.707.826,62 31.915.083.950,71

0% 0,47% 3,68% 0,002% 7,51% 76,92% 11,43%

ENERO 31-2020 o%

Variación del Activo frente al mes de enero de 2019, se muestra en el siguiente cuadro:

1 ACTIVOS SALDO EN ($) A VARIACION

ENERO 31 -2020 ENERO 31-2019 ABSOLUTA

11

EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 1,304,439,732.58 2,331,518,380.26 -1,027,078,647.68

13 CUENTAS POR COBRAR 10,265,222,907.74 6,154,413,814.20 4,110,809,093.54

14 PRESTAMOS POR COBRAR 4,367,300.00 - 4,367,300.00

15 INVENTARIOS $ 20,964,096,976.83 24,883,253,023.13 -3,919,156,046.30

16 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO $ 214,843,707,826.62 222,145,798,934.41 -7,302,091,107.79

19 OTROS ACTIVOS 31,915,083,950.71 21,216,754,911.98 10,698,329,038.73

TOTAL $ 279,296,918,694.48 276,731,739,063.98 2,565,179,630.50

lirt .

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIERO:: CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

20

250.000.000.000,00

200.000.000.000,00

150.000.000.000,00

100.000.000.000,00

50.000.000.000,00

(50.000.000.000,00)

ACTIVOS ism SALDO EN

ciiiii SALDO EN

(5) A ENERO 31 -2020

(5) A ENERO 31-2019

EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO

11

CUENTAS POR COBRAR

13

PRESTAMOS POR COBRAR

14

INVENTARIOS

15

PROPIEDADES , PLANTA Y

EQUIPO

16

OTROS ACTIVOS

19

1.304.439.732,58

2.331.518.380,26

10.265.222.907,7

6.150.413.814,20

4.367.300,00

•

$ 20.964.096.976,

24.883.253.023,1

$ 214.843.707.826

222.145.798.934,

31.915.083.950,7

21.216.754.911,9

SALDO EN (5) A ENERO 31-2020

r SALDO EN (5) A ENERO 31-2019

VARIACION ABSOLUTA -1.027.078.607,68 4.110.809.093,54 4.367.300,00 -3.919.156.046,30 -7.302.091.107,79 10.698.329.038,73

A continuación, se detalla el movimiento de cada uno de los grupos que conforman el activo:

GRUPO 11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO:

La distribución de este grupo por cuenta y PCI, a 31 de enero de 2020, es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO

PAZ CONSOLIDADO

1.1. Efectivo y equivalente al efectivo 1.304.439.732,58 0.00 1.304.439.732,58

TOTAL 1.304.439.732,58 0.00 1.304.439.732,58

NOTA No. 1

1105 CAJA

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República constituyó para la presente vigencia cinco (5) Cajas Menores, por valor de $1.296.800.000,00, mediante las Resoluciones No. 0005 de 2020 Caja menor del Señor Presidente, 0004 de 2020 Caja Menor Área Administrativa, 0003 caja menor Viáticos y Gastos de Viaje al Exterior, 0002 Caja Menor Viáticos y Gastos de Viaje al Interior del 02 de enero de 2020 y Resolución No. 0026 de 14 enero de 2020 Fondo de Programas Especiales para la Paz.


21

El futuro es de todos stligtztb.

Su constitución y funcionamiento se rige por lo establecido en el Decreto 1068 de 2015; el dinero que se entrega para el manejo de las Cajas Menores es utilizado para sufragar gastos identificados y definidos en los conceptos del Presupuesto General de la Nación que tengan el carácter de urgente; los responsables del funcionamiento y manejo de estas cajas deben actuar de conformidad con la Ley y responderán por la legalización oportuna y el manejo del dinero que se encuentre a su cargo.

Los rembolsos se realizan en las cuantías de los gastos realizados, sin exceder el monto previsto en el respectivo rubro presupuestal en forma mensual o cuando se haya consumido más de un setenta por ciento (70%) lo que ocurra primero, de algunos o todos los valores de los rubros presupuestales afectados.

De acuerdo con lo anterior los responsables de las cajas menores legalizan en el Área Financiera los gastos, dentro de los 10 días hábiles del mes siguiente en el cual se efectuaron los gastos.

El Detalle se muestra en el siguiente cuadro:

No. CAJA MENOR CUENTA CORRIENTE

VALOR APERTURA EN

$

VALOR GIRADO A ENERO 31 DE 2020

EN $

1 CAJA MENOR PARA EL DESPACHO SEÑOR PRESIDENTE DE LA REPUBLICA

050-25283-2 114,750,000.00 113,750,000.00

2 CAJA MENOR AREA ADMINISTRATIVA 050-00134-6 215,950,000.00 215,400,000.00

3 CAJA MENOR VIATICOS AL INTERIOR 050-00109-8 306,100,000.00 306,100,000.00

4 CAJA MENOR VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE EXTERIOR 050-25290-7 560,000,000.00 560,000,000.00

5 CAJA MENOR FONDO DE PROGRAMAS ESPECIALES PARA LA PAZ

026-00141-2 100,000,000.00 100,000,000.00

TOTAL _ 1,296,800,000.00 1,295,250,000.00 i

Como se observa en el cuadro anterior del valor total constituido al cierre del mes de enero se habían girado $1.295.250.000,00, se encontraba pendiente la suma de 1.550.000,00, correspondiente a Caja Menor del señor presidente y a la caja menor del Área Administrativa, toda vez que había un rubro presupuestal que no tenía parametrizado los usos presupuestales en SIIF Nación.

NOTA No. 2

1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS


22

, El futuro Pr

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El saldo de esta cuenta a 31 de enero de 2020 por $9.189.732.58 está conformado por las cuentas bancarias que se presentan en el siguiente cuadro, las cuales se encuentran debidamente conciliadas al cierre del mes de enero.

BANCO IDENTIFICACIÓN DESCRIPCIÓN SALDO FINAL

Banco Popular S. A. 40000754 Gastos Personales 1,019,743.96

Banco Popular S. A. 50000942 Gastos Generales 1,921.62

Banco Davivienda S.A. 18992677 Transferencias 8,168,067.00

Banco Davivienda S.A. 18992685 Inversión 0.00

TOTAL 9,189,732.58

El valor registrado en la cuenta de Gastos Personales por $1.019.743,96 corresponde a el rechazo de nómina de Militares de los señores Alexander Gaucheta por valor de $ 520.711.56, Andrés Garcia Chacón por valor de $462.854.72 y Daniel Alba Suarez por valor de $36.177,68.

El saldo en la cuenta de Gastos Generales corresponde a los saldos por ajuste al peso en el pago de la retención por ICA.

El valor registrado en la cuenta de Transferencias por $8.168.067,00, corresponde a la orden de pago presupuestal No.13243520, del embargo realizado a Andrea Martínez Contratista de Fondo Paz.

La variación de esta cuenta con respecto al año anterior es la siguiente:

SALDO EN $ VARIACIÓN CÓDIGO DESCRIPCIÓN

A 31 DE ENERO DE 2020

A 31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA %

1.1.10.05 Gastos Personales 1,019,743.96 1,031,340,452.80 -1,030,320,708.84 -99.90

1.1.10.05 Gastos Generales 1,921.62 12,708.04 -10,786.42 -84.88 1.1.10.05 Transferencias 8,168,067.00 91,219.42 8,076,847.58 8,854.31 1.1.10.05 Inversión 0.00 0.00 0.00 0.00 TOTAL 9,189,732.58 1,031,444,380.26 -1,022,254,647.68 -- — —

La variación que se presenta en la cuenta gastos de personal corresponde a que en el año 2019 tuvo un saldo por valor de $1.031.340.452.80, el cual corresponde al rechazo de nómina de tres militares y el pago de seguridad social que se pagó en el mes de febrero de 2019, para la presente vigencia como se mencionó en el punto anterior correspondió al rechazo de nómina de (3) militares por valor de $1.019.743,93.

La variación en la cuenta de transferencia frente al año anterior corresponde al descuento realizado a la señora Andrea Martínez Contratista de Fondo Paz, como se informó anteriormente

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23

El futuro ,Presidencia . es de todos F de Iá:rtepúbticá

GRUPO 13 CUENTAS POR COBRAR

En este grupo se incluyen las cuentas que representan los derechos adquiridos por la Entidad en desarrollo de sus actividades, de los cuales se espera, a futuro, la entrada de un flujo financiero fijo o determinable, a través de efectivo, equivalentes al efectivo u otros instrumentos financieros.

El saldo por $10,265,222,907.74 registrado en este grupo corresponde a las siguientes cuentas distribuidas por PCI, así:

[ CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1,3,11 Multas 3,615,948.21 0.00 3,615,948.21

1,3,84 Pago por cuenta de terceros 161,635,884.62 10,073,833,050.19 10,235,468,934.81

1,3,85 Otras cuentas por cobrar de dificil recaudo 32,565,753.01 0.00 32,565,753.01

1,3,86 Otras cuentas por cobrar (6,427,728.29) 0.00 (6,427,728.29)

Total 13 191,389,857.55 10,073,833,050.19 10,265,222,907.74

La variación de este grupo con respecto al año anterior se presenta en el siguiente cuadro:

Í

CÓDIGO DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A VARIACIÓN

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019 ABSOLUTA %

1,3,11 Multas 3i-15,948.21 0 3,615,948.21 100.00%

1,3,84 Pago por cuenta de terceros 10,235,468,934.81 6,131,774,875.79 4,103,694,059.02 66.93%

1,3,85 Otras cuentas por cobrar de dificil recaudo

32,565,753.01 29,400,225.99 3,165,527.02 10.77%

1,3,86 Otras cuentas por cobrar (6,427,728.29) (6,761,287.58) 333,559.29 -4.93%

Total 13 10,265,222,907:74 6,154,413,814.20 4,110,809,093.54

El detalle de cada una de las cuentas que conforman este grupo, se presenta a continuación:

NOTA No. 3

1311 CONTRIBUCIONES TASAS E INGRESOS NO TRIBUTARIOS


24

El saldo de esta cuenta por $3.615.948.21 corresponde a la multa por cobrar por valor de $1.443.000.56 impuesta por la Entidad al contratista PROINTEL COLOMBIA SAS de acuerdo con la Resolución 1035 de 19 de diciembre de 2019, por medio de la cual se impone una multa por el incumplimiento parcial del contrato de compraventa con instalación Nro. 203-19.

Adicionalmente, se registraron las sanciones disciplinarias impuestas a funcionarios de la Entidad de acuerdo con lo informado con el MEM20-0003299 del 21 de febrero de 2020 remitido por la jefe de la Oficina de Control Interno Disciplinario, así:

Jaime Celis, por valor de $1.670.384,65 Johnny Benítez, por valor de $502.563,00

NOTA No. 4

1384 OTRAS CUENTAS POR COBRAR

La participación de esta cuenta para cada uno de los PCI a 31 de enero de 2020 y por subcuenta, es la siguiente:

i CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO '

1,3,84,26 Pago por cuenta de terceros 33,022,708.00 0.00 33,022,708.00

1,3,84,27 Recursos de acreedores reintegrados a tesorerías

1,115,675.24 5,770,647,001.88 5,771,762,677.12

1,3,84,90 Otras cuentas por cobrar 127,497,501.38 4,303,186,048.31 4,430,683,549.69

Total 13 161,635,884.62 10,073,833,050.19 10,235,468,934.81

La variación de este grupo por subcuenta con respecto al año anterior se presenta en el siguiente cuadro:

CÓDIGO

. _. ___

DESCRIPCIÓN

_ SALDO EN ($) A

_ _ VARIACIÓN

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE , 2019

ABSOLUTA oh

1,3,84,26 Pago por cuenta de terceros

33,022,708.00 22,791,540.01 10,231,167.99 44.89%

1,3,84,27

Recursos de acreedores reintegrados a tesorerías

5,771,762,677.12 5,769,996,934.88 1,765,742.24 0.03%

1,3,84,90 Otras cuentas por cobrar

4,430,683,549.69 338,986,400.90 4,091,697,148.79 1207.04%

i Total 13 -- _ 10,235,468,934.81 6,131,774,875.79 4,103,694,059.02


25

138426 PAGO POR CUENTA DE TERCEROS

En esta subcuenta se registran las incapacidades médicas y licencias de maternidad y/o paternidad de los funcionarios de la Entidad, de las cuales se tiene un derecho de reembolso por parte de las Entidades Promotoras de Salud EPS y la ARL.

El saldo detallado por PCI y vigencia, se presenta a continuación:

DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A

31 DE ENERO DE 2020 31 DE ENERO DE 2019

Caja de Compensación Familiar Compensar 1,996,961.00 1,346,234.00

Positiva Compañía de Seguros S. A. 6,674,251.00 0,00

Salud Total Entidad Promotora de Salud del Régimen Contributivo s a

147,826.00 42,234.00

Entidad Promotora de Salud Sanitas SA 2,034,734.00 2,664,142.00

Entidad Promotora de Salud Famisanar LTDA Cafam Colsubsidio

4,793,264.00 7,089,939.00

Nueva Empresa Promotora de Salud S.A. 489,920.00 85,987.00

EPS y Medicina Prepagada Suramericana S. A 8,085,030.00 1,994,669.01

Cafesalud Entidad Promotora de Salud S.A. 0,00 0,00

Coomeva Entidad Promotora de Salud SA 6,150,545.00 0,00

Aliansalud Entidad Promotora de Salud S.A. 2,275,980.00 1,212,238.00

Cruz Blanca Entidad Promotora de Salud SA 165,365.00 49,536.00

Administradora de los Recursos del Sistema General de Seguridad Social en Salud

0.00 915,005.00

Medimás EPS S.A.S. 0.00 7,391,556.00

Julio Cesar Venegas Sánchez 208,832.00 0.00

TOTAL 33,022,708.00 22,791,540.01

138427 RECURSOS DE ACREEDORES REINTEGRADOS A TESORERÍAS

En esta subcuenta se registra el valor de los recursos correspondientes a reintegros a la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional por la constitución de Acreedores Varios sujetos a devolución efectuados por Fondo Paz, correspondiente a los pagos no cobrados por concepto de ayudas humanitarias, a las cuales tienen


26 knú

derecho los desmovilizados colectivos; a medida que dichas ayudas sean solicitadas, la DTN gira los valores a la Entidad, para proceder a efectuar los pagos.

La variación de esta subcuenta con respecto al año anterior se presenta en el siguiente cuadro:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN _ _

SALDO EN ($) A - --- VARIACION 31 DE ENERO DE

2020 31 DE ENERO DE 2019 ABSOLUTA %

1.3.84.27

Recursos de acreedores reintegrados a tesorerías 5.771.762.677,12 5.769.996.934,88 1.765.742,24 0,03%

i TOTAL -: -- -- 5.771.762.677,12 - - —5.769.996.934,88 1.765.742,24

La disminución que se presenta en esta cuenta con respecto al año anterior, corresponde a los pagos realizados por Fondo Paz por valor de $1.765.742,24, por ayuda humanitaria a los desmovilizados colectivos, que han solicitado el pago de esta ayuda.

138490 OTRAS CUENTAS POR COBRAR

En esta subcuenta se registra el valor de las cuentas por cobrar por concepto de rendimientos financieros generados de los convenios suscritos por la Entidad, los impuestos adeudados por el Ministerio del Interior y la Unidad Nacional de Protección, de vehículos entregados en comodato o a título gratuito a dicho Ministerio, el valor adeudado por algunos funcionarios por horas extras y salarios, entre otros.

El detalle de se presenta en el siguiente cuadro, así como el comparativo en las dos vigencias:

El saldo de esta subcuenta a 31 de enero de 2020, asciende a $4.430.683.549,69, el cual se detalla a continuación:

PCI DESCRIPCIÓN


31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA RELATIVA ,.

DAPRE

Banco Agrario de Colombia 174.528,00 114.003,00 60.525,00 53,09%

Ministerio del Interior 6.857.000,00 6.857.000,00 0,00 0,00%

Unidad Nacional de Protección 5.809.000,00 5.809.000,00 0,00 0,00%

ICETEX 1.950.306,61 1.892.598,44 57.708.17 3,05%

PNUD 0,00 291.240.000,00 -291.240.000,00 -100,00%


27

El futuro'. a- id 11 es de,todos Zapid, ca

ler"."11

FINDETER 0,00 1.103.287,00 -1.103.287,00 -100,00%

William Eduardo Cote 5.081.734,92 5.631.734,92 -550.000,00 -9,77%

José Manuel Alvarado Muñoz 360.923,86 1.227.142,26 -866.218,40 -70,59%

Rubén Darío Arias 317.594,25 1.270.374,25 -952.780,00 -75,00%

Orlando Marín 1.306.898,78 2.091.038,18 -784.139,40 -37,50%

Rubén Darío Grajales Betancourt 1.197.505,81 2.095.634,81 -898.129,00 -42,86%

Bladimir Oviedo Ruiz 1.227.440,72 1.602.440,72 -375.000,00 -23,40%

Oscar Eduardo Bolívar Cañón 0,00 305.926,55 -305.926,55 -100,00%

SUBATOUR 0,00 17.032.579,00 -17.032.579,00 -100,00%

Continentes Comerciales 0,00 690.000,00 -690.000,00 -100,00%

Bogotá Distrito Capital 4.384.000,00 0,00 4.384.000,00 100,00%

Recio Turismo S.A. 59.686.924,00 0,00 59.686.924,00 100,00% DRD PARTNERSHIP LTDA 3.240.249,88 0,00 3.240.249,88 100,00% Fondo de Pensiones Obligatorias Protección 435.688,00 0,00 435.688,00 100,00% Fondo Nacional Del Ahorro - Carlos Lleras Restrepo 4.853.548,00 0,00 4.853.548,00 100,00% Administradora Colombiana de Pensiones COLPENSIONES 603.200,00 0,00 603.200,00 100,00%

Jorge Rafael Gutiérrez Oliveros 28.008.841,36 0,00 28.008.841,36 100,00% The Fratelli Group Inc 1.944.149,13 0,00 1.944.149,13 100,00%

Augure Spain Slu 57.968,06 23.641,77 34.326,29 145,19%

FONDO PAZ

Fundación Panamericana para el Desarrollo Colombia FUPAD 3.893.186.048,31 0 3.893.186.048,31 100,00% Oficina de las Naciones Unidas Contra la Droga y el Delito 410.000.000,00 0,00 410.000.000,00 100,00%

- - Total 13.84:90 . -V 4.439.683.549,69 n 338.986.400,90 -14.091.697.148,79

.


28

El futuro Presidencia es de todos de la República"

A continuación, presentamos las gestiones adelantadas por la Entidad para el cobro de estos recursos:

Con relación a los saldos adeudados por el Ministerio del Interior por valor de $6.857.000, y $5.809.000 de la Unidad Nacional de Protección, El Área Administrativa informó que mediante MEM19-00015385 del 8 de octubre de 2019 se remitió a la Secretaría Jurídica de la Entidad los documentos que se tienen de los vehículos objeto de reclamación para adelantar los trámites correspondientes ante la Agencia Jurídica del Estado.

El saldo de $5,081.734,92 obedece al mayor valor pagado por sueldo al exfuncionario William Eduardo Cote, de acuerdo con el MEM19-00000353 remitido por la Secretaria Jurídica de la Entidad a la Jefe del Área de Talento Humano, el señor Cote manifiesta cancelar mensualmente $50.000, a la fecha de encuentra al día con este compromiso de pago.

Con respecto al saldo de $1.227.440,72 adeudado por el señor Bladimir Oviedo, el cual era cancelado en cuotas mensuales de $75.000,00, registra una mora de 7 cuotas, el señor Oviedo renunció a la Entidad y autorizó el descuento del saldo adeudado, en consecuencia, este valor será descontado de su liquidación.

En relación con los saldos informados por Fondo Paz, estos corresponden a los aportes que se entregaron a las siguientes entidades:

Fundación Panamericana para el Desarrollo Colombia — FUPAD, en cumplimiento del Convenio de Asociación No. FP-214 de 2019, que tiene por objeto el apoyo en la implementación de los objetivos de las Zonas Estratégicas de Intervención Integral (ZEII), para beneficiar a la población que se encuentre en estas zonas, FUPAD aportará $3.952.000.000 y a la fecha ha entregado en especie un valor de $58.813.951,69.

La Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito — UNODC, de acuerdo con el Convenio de Cooperación No. FP-205 de 2019, que tiene por objeto apoyar en el cumplimiento de las funciones de la Oficina del Alto Comisionado para la Paz, para el fortalecimiento de la respuesta comunitaria en la promoción de factores de protección, mediante la implementación del programa de familias fuertes, la transferencia y réplica del programa habilidades para la Vida y Liderazgo y el diseño del Programa Habilidades para la Vida con enfoque étnico, UNODC aportará $660.000.000, y a la fecha se han recibido capacitaciones equivalentes a $250.000.000.


29

El futuro • • Presidencia es de todos RePública-r.

NOTA No. 5

1385 CUENTAS POR COBRAR DE DIFICIL RECAUDO

En esta cuenta se relaciona el valor de las incapacidades médicas de difícil cobro, que se encuentran en la Secretaria Jurídica, las cuales son enviadas por el Área de Talento Humanó para cobro por parte de esa Secretaría, cuando se presenta alguna de las siguientes situaciones:

4. El tiempo de vencimiento es mayor a doce (12) meses La EPS se niega a pagar la incapacidad, porque la IPS no es adscrita a su red,

C. Antecedentes de comportamiento de pago de cada EPS


31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

Caja de Compensación Familiar COMPENSAR 8,630,295.00 0.00

Salud Total Entidad Promotora de Salud del Régimen Contributivo S A

6,750,679.00 6,750,679.00

Entidad Promotora de Salud SANITAS SA 385,370.00 0.00


601,681.00 0.00

Nueva Empresa Promotora de Salud S.A. 221,708.00 135,721.00

EPS y Medicina Prepagada Suramericana S. A 2,998,633.01 6,950,122.99

Cafesalud Entidad Promotora de Salud SA 0.00 3,307,218.00

Entidad Promotora de Salud Organismo Cooperativo Saludcoop

2,561,792.00 2,561,792.00

Entidad Promotora de Salud Servicio Occidental de Salud SA SOS 284,704.00 284,704.00

Humana Vivir SA EPS Entidad Promotora de Salud y Administradora del Régimen Subsidiado 653,691.00 653,691.00

Cruz Blanca Entidad Promotora de Salud SA 1,324,532.00 603,630.00

Administradora Colombiana de Pensiones Colpensiones 6,646,615.00 6,646,615.00

Administradora de los Recursos del Sistema General de Seguridad Social en Salud 1,506,053.00 1,506,053.00

,Total 138590 32,565,753.01 29,400,225.99

NOTA No. 6

1386 DETERIORO ACUMULADO DE CUENTAS POR COBRAR NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

30

El saldo de esta cuenta corresponde al valor de la medición del deterioro, correspondiente a las incapacidades médicas de difícil cobro, lo anterior de acuerdo con lo establecido en el Manual de Políticas Contables del DAPRE y la información remitida por la Secretaría Jurídica en la cual indica que en promedio esta cartera puede ser recuperada en dos años.

I DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

Caja de Compensación Familiar COMPENSAR -770,765.69 0.00

Salud Total Entidad Promotora de Salud del Régimen Contributivo S A

-851,013.90 -914,142.58

Entidad Promotora de Salud SANITAS S A -34,425.09 0.00


-51,693.40 0.00

Nueva Empresa Promotora de Salud S.A. -221,708.00 -18,378.65

EPS y Medicina Prepagada Suramericana S. A -101,858.71 -941,150.27

Entidad Promotora de Salud Organismo Cooperativo Saludcoop

-2,561,792.00 -447,846.62

Entidad Promotora de Salud Servicio Occidental de Salud SA SOS

-35,890.77 -2,561,792.00

Humana Vivir SA EPS Entidad Promotora de Salud y Administradora del Régimen Subsidiado

-653,691.00 -653,691.00

Cruz Blanca Entidad Promotora de Salud SA -117,136.26 -81,740.50

Administradora Colombiana de Pensiones Colpensiones -837,895.23 -900,050.76

Entidad Promotora de Salud Servicio Occidental de Salud SA SOS

0.00 -38,553.17

Administradora de los Recursos del Sistema General de Seguridad Social en Salud

-189,858.24 -203,942.03

!Total 138690 -6,427,728.29 -6,761,287.58

Como se observa en el cuadro anterior se presenta una disminución en la vigencia 2020, debido a las gestiones de cobro realizadas por el Área de Talento Humano.

GRUPO 14 PRÉSTAMOS POR COBRAR


31


En esta denominación, se incluyen las cuentas que representan los recursos financieros que la entidad destina para el uso por parte de un tercero, de los cuales se espera a futuro la entrada de un flujo financiero fijo o determinable, a través de efectivo, equivalente al efectivo u otro instrumento financiero.

NOTA No.7

1415 PRESTAMOS CONCEDIDOS

El saldo de esta cuenta a 31 de enero de 2020 es de $4.367.300,00 correspondiente al valor adeudado por concepto de créditos educativos otorgados con los convenios No. 224-17 y 060-19 suscritos con el ICETEX, a los funcionarios Fabián Adolfo Mora Caviedes y Yeny Patricia Gómez Páez quienes no cumplieron con los requisitos exigibles para condonación.

El 100% del valor está registrado con cargo al PCI del DAPRE

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN

31 DE ENERO DE 2020 31 DE ENERO DE

2019 ABSOLUTA %

DAPRE Préstamos Concedidos 4,367,300.00 0.00 4,367,300.00 100% _ _

TOTAL 4,367,300.00 0.00 4,367,300.00

GRUPO 15 INVENTARIOS

Representa el valor de los bienes adquiridos con el objeto de ser distribuidos sin contraprestación y que no requieren ser sometidos a ningún proceso de trasformación.

NOTA No.8

1510 MERCANCIAS EN EXISTENCIA

Representa el valor de los activos adquiridos o recibidos en calidad de donación por parte de donantes públicos o privados, nacionales o extranjeros, las obras de infraestructura que se encuentren en proceso de construcción y/o terminadas, que se tengan con la intención de distribuirse o entregarse de forma gratuita entre la población beneficiaria de los programas del DAPRE — Fondo Paz. Igualmente, se reconocen como inventarios construcciones que esté financiando el DAPRE — Fondo Paz para ser distribuidas en forma gratuita o a precios de no mercado, para el beneficio de terceros (municipios, departamentos, etc.), que beneficien a la comunidad.

El saldo de esta cuenta a 31 de enero de 2020 por $2.837.057.600,00 registrado, así:


CeiP 32

El futuro) es de todo

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.5.10.30 Equipos de comunicación y computación 28.700.000,00 0.00 28.700.000,00

1.5.10.36 Equipo de transporte 0.00 2.808.357.600,00 2.808.357.600,00 TOTAL 28.700.000,00 2.808357.600,00 2.837.057.600,00

El valor régistrado en la subcuenta 151030 corresponde al saldo de los Equipos de computación pendientes de distribuir por parte de la Consejería Presidencial para la Niñez y Adolescencia a las entidades que los requieran dentro del marco de la Estrategia de Cero a Siempre.

El saldo en la subcuenta 151036 Equipo de Transporte: obedece a la adquisición de dos lanchas ambulancias fluvial tipo TAM (Transporte Ambulatorio Medicalizado) y dos embarcaderos fluviales tipo A movibles, que fueron adquiridas por Fondo Paz, con cargo al Contrato lnteradministrativo de Compraventa No. 213 de 2019, con la Corporación de Ciencia y Tecnología para el Desarrollo de la Industria Naval, Marítima y Fluvial — COTECMAR, en cumplimiento de la Política Pública de Defensa y Seguridad para las Zonas Estratégicas de Intervención Integral — ZEII. Estos bienes serán entregados dentro del espacio geográfico del Pacífico Nariñense durante el presente año.

NOTA No. 9

1520 PRODUCTOS EN PROCESO

El saldo en esta cuenta por $18.127.039.376,83 corresponde a las construcciones que se están adelantando actualmente de 5 Centros de Desarrollo de Infantil — COI en los municipios de Clemencia, San Pedro, Tierralta, Valencia y Vélez y a los estudios y diseños para la construcción de un CDI en Mocoa, por valor de $14.215.243.428,83, en el marco de la Estrategia de Cero a Siempre, estas obras las está adelantando FINDETER con cargo al Contrato Interadministrativo No 068-16, suscrito para tal fin. Adicionalmente, se incluyen las obras adelantadas por Fondo de Programas Especiales para la Paz en cumplimiento de los compromisos adquiridos para las Zonas Estratégicas de Intervención Integral — ZEII, por valor de $3.911.795.948,00 con cargo al Convenio de Asociación 214 de 2019, suscrito con la Fundación Panamericana para el Desarrollo Colombia (FUPAD).

Una vez terminadas dichas construcciones serán entregadas de forma gratuita a los Municipios.

La variación de esta cuenta con respecto al año anterior, se presenta en el siguiente cuadro:


33


Rresidencia de 12. Re-Pública

VARIACIÓN SALDO EN ($) A

CÓDIGO DESCRIPCIÓN 31 DE ENERO DE

2020 31 DE ENERO DE

2019 ABSOLUTA

1.5.20.02 Construcciones -27,15% TOTAL

18.127.039.376,83 18.127.039.376,83

24.883.253.023,13 24.883.253.023,13

-6.756.213.646,30 -6.756.213.646,30

Con respecto al año anterior, esta cuenta presenta una variación de $6.756.213.646,30, la cual corresponde a treinta escuelas que se están construyendo actualmente en el Pacífico Nariñense, por valor de $3.725.688.963,00, seis parques biosaludables y una cancha deportiva pendientes de instalar por valor de $186.106.985,00, menos la entrega de 7 Centros de Desarrollo Infantil por valor de $10.668.009.594.30 ubicados en los Municipios del Paujil, Doncello, Anapoima, Policarpa, Yotoco, la Montañita y Teorama, de acuerdo con las actas de entrega y recibo a satisfacción suscritas por las alcaldías y la Consejería Presidencial para la Niñez y la Adolescencia

A continuación, se detalla la conformación de esta cuenta por municipio y vigencia: DAPRE: ¡



CDI - Anapoima 0,00 2.730.063.384,10 CDI - Clemencia 3.729.572.183,80 4.152.740.967,34 CDI - El Doncello 0,00 1.766.999.049,10 CDI - El Paujil 0,00 1.915.448.623,00 CDI - La Montañita 0,00 587.070.852,10 Estudios y Diseños - Mocoa 54.789.628,40 54.789.628,40 CDI - Policarpa 0,00 1.327.875.464,00 CDI - San Pedro 2.293.286.328,00 2.293.286.328,20 COI -Teorema 0,00 153.213.828,00 CDI - Tierralta 2.579.324.112,82 2.563.275.459,30 CDI - Valencia 2.344.898.365,50 2.335.502.453,15 COI - Vélez 3.213.372.810,31 2.778.953.706,44 CDI - Yotoco 0,00 2.224.033.280,00

TOTAL DAPRE 14.215.243.428,83 24.883.253.023,13

Fondo Paz


31 DE ENERO DE 2020 31 DE ENERO DE 2019 ESCUELAS DE TUMACO (5 escuelas) 112.820.970,00 0,00 I.E. CAUNAPI 149.487.976,00 0,00 I.E. LA ESPRIELLA PRIMARIA 65.394.794,00 0,00 I.E. LA ESPRIELLA SECUNDARIA 86.590.553,00 0,00 ESCUELAS BARBACOAS (5 escuelas) 106.851.609,00 0,00 I.E. LLORENTE 83.580.652,00 0,00 I.E. INDA GUACARAY 107.691.291,00 0,00 I.E. ALMORZADERO 45.576.317,00 0,00


34


I.E. CARCUEL 32.681.743,00 0,00 I.E. QUEDAN 66.859.197,00 0,00 I.E. LA FLORIDA 20.572.173,00 0,00

I.E. LAS CRUCES 37.113.768,00 0,00

I.E. JABONCILLO 29.387.597,00 0,00 BASE GUALTAL BRCON 300.975.656,00 0,00

BASE GUALTAL BRING 1.201.503.625,00 0,00

VIA LLORENTE - SANTA ROSITA 734.629.019,00 0,00

VIA SABALETA - LLORENTE 164.823.048,00 0,00

BIBLIOTECA LA VARIANTE 77.156.375,00 0,00

PLACA POLIDEPORTIVA LA FLORIDA 79.101.016,05 0,00

PLACA POLIDEPORTIVA JABONCILLO 79.105.317,90 0,00

PLACA POLIDEPORTIVA LAS CRUCES 79.101.016,05 0,00

PLACA DEPORTIVA VEREDA IMBILI 64.685.250,00 0,00

LANCHA 186.106.985,00

TOTAL FONDO PAZ 3.911195S48,00- 0,00 - TOTAL152002 18A27.039376,83:' 24.883.253.023,13

Adicionalmente, el contrato suscrito con FINDETER para la construcción de los COI ha recibido recursos de la Embajada de Japón, Fondo Abu Dhabi para el Desarrollo y la Fundación CEMEX para la financiación de varios CDI.

Igualmente, se adhirieron a este proyecto, Ecopetrol con un aporte de $6.000.000.000, de los cuales a la fecha FINDETER ha recibido $3.600 millones, estos fueron reinvertidos en la construcción de los Centros de Desarrollo Infantil - CDI de Teorama, el Paujil, y el Doncello; y el ICBF con un aporte de $1.000.000.000, de los cuales a la fecha se han girado a FINDETER $450 millones.

El parágrafo del numeral 11 de la cláusula cuarta del modificatorio 3, del Contrato Interadministrativo No. 068 de 2016, establece: "los recursos que sean aportados por terceros para el desarrollo de los proyectos serán registrados por FINDETER", también establece que FINDETER debe efectuar la entrega de las infraestructuras a los municipios, por tanto, estos recursos no son registrados en las cifras contables del DAPRE.

Dentro de este proyecto se contempló la construcción de un CDI en la ciudad de Mocoa, pero debido a la avalancha del 31 de marzo de 2017, la zona donde se construiría fue considerada de amenaza media, en consecuencia, no fue posible su construcción.

GRUPO 16 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO:

El DAPRE, reconoce dentro del grupo de propiedad, planta y equipo los activos muebles e inmuebles utilizados para la prestación de servicios y propósitos administrativos, incluidos los muebles, inmuebles y bienes de interés cultural.


35


El costo inicial de un elemento de propiedad, planta y equipo incluye todos los costos atribuibles a su adquisición, ubicación en el lugar y condiciones necesarias de uso previsto y costos por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del lugar sobre el que se asienta el elemento, cuando la propiedad planta y equipo tiene estos costos asociados.

El DAPRE, utiliza como metodología de medición posterior para la propiedad, planta y equipo, el modelo del costo, en el cual los bienes se reflejan en los estados financieros por su costo de adquisición, menos la depreciación acumulada y el importe acumulado de las pérdidas por deterioro de valor.

La distribución de este grupo por cuenta y PCI es la siguiente:

CÓDIGO SID ES C RIP CIÓN rAza DAP RE , FONDOPAZ "a: CONSOLIDADO

1.6.05 Terrenos 45.570.646.748,47 0,00 45.570.646.748,47

1.6.15 Construcciones en Curso 1.091.170.769,54 0,00 1.091.170.769,54

1.6.35 Bienes Muebles en Bodega 24.953.900,00 01 00 24.953.900,00

1.6.37 Propiedades, Planta y Equipo No Explotados 417.211.553,13 1.444.928.263,80 1.862.139.816,93

1.6.40 Edificaciones 131.071.255.468,85 13.000.000,00 131.084.255.468,85

1.6.55 Maquinaria y Equipo 1.717.368.318,02 25.459.998,57 1.742.828.316,59

1.6.60 Equipo Médico y Científico 73.883.280,77 0,00 73.883.280,77

1.6.65 Muebles, Enseres y Equipo de Oficina 4.399.415.519,23 162.713.121,54 4.562.128.640,77

1.6.70

Equipos De Comunicación y Computación 20.429.533.460,72 719.621.557,55 21.149.155.018,27

1.6.75 Equipos de Transporte, Tracción y Elevación 18.086.071.448,43 128.315.743,50 18.214.387.191,93

1.6.80

Equipos de Comedor, Cocina, Despensa y Hotelería 1.238.779.143,49 7.499.998,80 1.246.279.142,29

1.6.81 Bienes de Arte y Cultura 22.031.747.847,64 0,00 22.031.747.847,64

1.6.85

Depreciación Acumulada de Propiedades, Planta Y Equipo -31.703.537.405,37 -996.312.229,29 -32.699.849.634,66

1.6.95

Deterioro Acumulado de Propiedades, Planta y Equipo -1.110.018.680,77 0,00 -1.110.018.680,77

ITOTAL a 213.3384781.372,15 («;1.505.405,4747 214143/07.826,62

El comparativo respecto al período anterior es el siguiente: NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

36

El futuro : 1 Presidencia ;-•t- es de todos -sdk la Repúblical,,,

rOill-Sztij-`,.,1‘í; HIJO


SALDO EN (S) A VARIACIÓN

31 DE ENERO 2020 31 DE ENERO

2019 ABSOLUTA %

1.6.05 Terrenos 45.570.646.748,47 45.471.248.747,08 99.398.001,39 0,22%

1.6.10 Semovientes y plantas 0 87.364.777,00 -87.364.777,00 -100,00%

1.6.15 Construcciones en Curso 1.091.170.769,54 929.125.834,62 162.044.934,92 17,44%

1.6.35 Bienes Muebles en Bodega 24.953.900,00 19.271.024,00 5.682.876,00 29,49%

1.6.37

Propiedades, Planta y Equipo No Explotados 1.862.139.816,93 5.056.883.149,59 -3.194.743.332,66 -63,18%

1.6.40 Edificaciones 131.084.255.468,85 131.084.971.866,05 -716.397,20 0,00%

1.6.55 Maquinaria y Equipo 1.742.828.316,59 1.442.118.781,12 300.709.535,47 20,85%

1.6.60 Equipo Médico y Científico 73.883.280,77 32.289.089,77 41.594.191,00 128,82%

1.6.65 Muebles, Enseres y Equipo de Oficina 4.562.128.640,77 4.390.988.093,99 171.140.546,78 3,90%

1.6.70

Equipos De Comunicación y Computación 21.149.155.018,27 19.040.164.336,12 2.108.990.682,15 11,08%

1.6.75

Equipos de Transporte, Tracción y Elevación 18.214.387.191,93 18.251.249.059,24 -36.861.867,31 -0,20%

1.6.80

Equipos de Comedor, Cocina, Despensa y Hotelería 1.246279.142,29 1.253.544.844,39 -7.265.702,10 -0,58%

1.6.81 Bienes de Arte y Cultura 22.031.747.847,64 21.851.049.130,64 180.698.717,00 0,83%

1.6.85

Depreciación Acumulada de Propiedades, Planta Y Equipo -32.699.849.634,66 -25.655.935.244,07 -7.043.914.390,59 27,46%

1.6.95

Deterioro Acumulado de Propiedades, Planta y Equipo . _. _ -1.110.018.680,77 -1.108.534.555,13 -1.484.125,64 0,13%

TOTAL 214.843.707.826,62 222.145.798.934,41 -7.302.091.107,79

El detalle de cada una de las cuentas se presenta a continuación:

NOTA No. 10


37

El futuro ,

Presidencia es de todos ^ - de la

1605 TERRENOS

En esta cuenta el DAPRE registra los terrenos de su propiedad y los recibidos en comodato, que se encuentran en uso, así:

• DESCRIPCIÓN

SALDO EN $ A VARIACIÓN --!

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO 2019 . _ _

ABSOLUTA %

PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65

26.313.884.378,00 26.313.884.378,00 0100 0,00%

EDIFICIO GALAN KR 8 No 7-59, KR 8 No 7-67 3.903.296.229,00 3.903.296.229,00 0,00 0,00%

TERRENO EQUIDAD DE LA MUJER CL 10 No 1-15 Y KR 1 No 9A-31

1.036.561.090,00 1.036.561.090,00 0,00 0,00%

CASA REPUBLICANA I (CALLE 8 No 6-77/97) 1.120.627.167,00 1.120.627.167,00 0,00 0,00%

CASA REPUBLICANA II (CALLE 8 No 6-59/63) 603.032.393,00 603.032.393,00 0,00 0,00%

TERRENO VICEPRESIDENCIA KR 8A No 7-57/KR9 No 7A-02

4.050.600.671,00 4.050.600.671,00 0,00 0,00%

TERRENO PROYECTO MINISTERIOS 1.010.513.315,47 911.115.314,08 99.398.001,39 10191%

.SUB TOTAL 160501001 — 38.038.515.243,47 37.939.117.242,08 99.398.001,39 TERRENO HACIENDA HATO GRANDE-AV. KILOMETRO 13 No 225-00

2.631.200.394,00 2.631.200.394,00 0,00 0.00%

!SUB TOTAL 160502001 2.631.200.394,00 2.631.200.394,00 0,00 TERRENO (COMOTADO No 021-19 4.900.931.111,00 4.900.931.1111 00 0,00

— 0.00%

1SUB TOTAL 160505001 4.900.931.111,00 4.900.931.111,00 0,00

i TOTAL 1605 TERRENOS 45.570.646.748,47 45.471.248.747,08 99.398.001,39

Las variaciones que se presentan en esta cuenta corresponden a las siguientes sedes:

Proyecto Ministerios: La FIDUPREVISORA y Fiduciaria Colpatria con cargo al contrato de Fiducia Mercantil No. 57 de 2013, adquirieron terrenos ubicados en la manzana 6 para la ejecución del proyecto "Ministerios", lo cual fue reportado en los informes de ejecución de dicho contrato.

NOTA No. 11

1610 SEMOVIENTES


38

En esta cuenta se registraban los caninos que hacen parte de la seguridad del Sr. Presidente, La Sra. Vicepresidenta y de las Instalaciones del DAPRE, de propiedad de la Policía Nacional, los cuales fueron retirados en la presente vigencia, porque la responsabilidad en el cuidado y manejo de los caninos está a cargo de la Policía Nacional, toda vez que es la Policía quien les suministra el servicio médico incluidos los medicamentos, la alimentación, el entrenamiento la custodia etc., por tanto, la Policía procedió a contabilizarlos en sus activos y en Departamento Administrativo de la Presidencia de la Republica los retiramos.

Como se observa en el siguiente cuadro:

# NOMBRE RAZA 31 DE ENERO DE 2020 31 ENERO DE 2019

1 Laika Labrador 0,00 3.000.000,00

2 Kill Pastor Holandés 0,00 1.000.000,00

3 Roky Pastor Belga 0,00 28.733.650,00

4 Ashtong Pastor Belga M. 0,00 4.000.000,00

5 Chico Labrador 0,00 4.000.000,00

6 Holly Pastor Alemán 0,00 9.801.707,00

7 Ori Pastor Alemán 0,00 11.975.420,00

8 Katy Labrador 0,00 3.000.000,00

9 Max Labrador 0,00 9.354.000,00

10 Maily Pastor Belga 0,00 3.000.000,00

11 Roca Pastor Belga M. 0,00 5.000.000,00

12 Jersey Pastor Belga M. 0,00 1.000.000,00

13 Body Labrador 0,00 3.000.000,00

14 Axel Golden Retriever 0,00 500.000,00

TOTAL SEMOVIENTES - CANINOS. 0,00 87.364.777,00'

NOTA No. 12

1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA

En esta cuenta se registran los bienes muebles nuevos, los cuales se espera usar por el DAPRE durante más de un período contable para la prestación de servicios o para propósitos administrativos. Estos bienes están bajo la responsabilidad del Grupo de Recursos Físicos hasta que sean puestos en servicio y se asigne su responsable.

En el mes de enero de 2020 la distribución por PCI es la siguiente:

CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.6.35.02 Equipo médico y científico 21.321.956,00 0,00 21.321.956,00

1.6.35.03 Muebles' enseres y

equipo de oficina 1.924.944,00 0,00 1.924.944,00


39


1.6.35.04 Equipos de comunicación y computación 1.707.000,00 0.00 1.707.000,00

TOTAL 24.953.900,00 0,00 24.953.900,00

La variación por subcuenta es la siguiente:

ICODIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN $

ABSOLUTA % 31 DE ENERO DE 2020 _

31 DE ENERO DE 2019

1.6.35.01 Maquinaria y equipo 0,00 7.119.850,00 -7.119.850,00 -100,00%

1.6.35.02 Equipo médico y .

aenti fico 21.321.956,00 0,00 21.321.956,00 100,00%

1.6.35.03 Muebles. enseres y equipo de oficina 1.924.944,00 9.951.174,00 -8.026.230,00 -80,66%

1.6.35.04 Equipos de comunicación y computación 1.707.000,00 2.200.000,00 -493.000,00 -22,41%

l TTST—A-Lj- -- - - -24.953.900,00 19.271.024,00 5.682.876,00

La disminución que se registra en la subcuenta 163501 corresponde a bienes adquiridos en el mes de diciembre de 2018 (1 Caja Fuerte, 1 Soplador y 1 Calentador) que al cierre de enero de 2019 estaban pendientes de entregar a los diferentes usuarios de la Entidad.

La variación en la subcuenta 163502, corresponde a la adquisición de equipo médico (desfibrilador, para las diferentes sedes del Departamento Administrativo de la Presidencia de la Republica).

La variación en la subcuenta 163503, obedecen a la compra realizada de mobiliario y enseres (puestos de trabajo, escritorios y aires acondicionados), en los meses de noviembre y diciembre de 2018, que estaban pendientes de ser distribuidos a los funcionarios de la Entidad.

NOTA No. 13

1637 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS

Esta cuenta representa el valor de los bienes muebles e inmuebles de propiedad de la Entidad que por características o circunstancias especiales fueron devueltos al Grupo de Recursos Físicos, para ser reasignados o para que sean presentados al Comité de Baja de Bienes cuando son obsoletos o presentan daños.

En el mes de enero de 2020, la participación de esta cuenta para cada uno de los PCI es la siguiente:


40

El futuro re o encia es de todos «b la Fffroüblica

CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO kilí7 .-d-O-NS0LIDÁDD- 1.6.37.03 Edificaciones 0,00 127.748.500,00 127.748.500,00

1.6.37.05 Plantas, ductos y túneles 0,00 545.477.158,11 545.477.158,11

1.6.37.07 Maquinaria y equipo 15.164.184,30 423.396.635,43 438.560.819,73

1.6.37.09 Muebles, enseres y equipo de oficina 115.775.474,40 35.777.937,46 151.553.411,86

1.6.37.10 Equipos de comunicación y computación 286.271.894,43 183.865.749,42 470.137.643,85

1.6.37.12 Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería _q100 128.662.283,38 128.662.283,38

:TOTAL 417.211.553,13 1.444.928.263,80 1.862.139.816,93

La variación de estas subcuentas con respecto al período anterior se muestra a continuación:

-----lifió-EN $ CODIGO DESCRIPCIÓN 31 DE ENERO DE

2020 31 DE ENERO DE

2019 ABSOLUTA %

1.6.37.03 Edificaciones 127.748.500,00 126.494.553,82 1.253.946,18 0,99%

1.6.37.05 Plantas, ductos y túneles 545.477.158,11 2.085.600.398,39 -1.540.123.240,28 -73,85%

1.6.37.07 Maquinaria y equipo 438.560.819,73 513.740.319,78 -75.179.500,05 -14,63%

1.6.37.09 Muebles, enseres y equipo de oficina 151.553.411186 243.930.816,06 -92.377.404,20 -37,87% Equipos de

1.6.37.10 comunicación y computación 470.137.643,85 1.365.115.520,09 -894.977.876,24 -65,56%

1.6.37.11 Equipos de transporte, tracción y elevación 0,00 588.600.184,36 -588.600.184,36 -100,00%

1.6.37.12

Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería 128.662.283,38 _ 133.401.357,09 -4.739.073,71 -3,55%

fálTÁ-L---- -- ---- - - --- — - 1.862.139.816,93 _ . 5.056.883.149,59 -3.194.743.332,66

Comedor,

a título

rne5

Las variaciones

La disminución y equipo,163709

en cumplimiento

más significativas en estas subcuentas son las siguientes:

en la subcuenta 163705 Plantas, ductos y túneles, 163707 Maquinaria Muebles Enseres y Equipos de Oficina y la 163712 Equipo de

Cocina, despensa y hotelería, obedece al retiro de los bienes dados de baja, de las Resolución No. 299 y 1016 de 2019, los cuales fueron ofrecidos

gratuito a entidades del Estado.


1 41 IN

4n-r-9

163711

;ni. 1- .. , .. - nit El futuro r'_picitideticia.-.:;--ter, W.-•:-*/) es de todos i':'.2-.d.? ta,

;Répettit,C,7

11 tek VrilM"-1:;¡.:A.-it La disminución en las subcuentas 163710 Equipo de Comunicación y Computación y

Equipo de transporte Tracción y elevación corresponde a la baja de bienes de propiedad del DAPRE realizada en cumplimiento de las Resolución No. 0400 del 24 de mayo de 2019, a través de la cual se procedió a retirar de los inventarios vehículos para su chatarrización. y con la Resolución Nro. 1012 y 1018 del mes de diciembre de 2019 de entregaron los equipos de cómputo a título gratuito a entidades públicas.

Dentro de esta cuenta se encuentran registrados bienes que están totalmente depreciados, los cuales están pendientes de ser presentados ante el comité de baja de bienes para que se estudie la posibilidad de ser retirados de los inventarios de la Entidad por una de las modalidades establecidas en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del Departamento.

NOTA No. 14

1640 EDIFICACIONES

El saldo de esta cuenta por valor de $131.084.255.468,85 está compuesta por los edificios, tanques, instalaciones deportivas, entre otros que hacen parte de los inmuebles. También se incluyen las edificaciones de propiedad de terceros de los cuales el DAPRE está explotando el potencial de servicio, asume los riesgos por el uso de estos bienes y cumplen con la definición de activos.

La participación por cada uno de los PCI es la siguiente:

' ; CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE _

FONDO PAZ -- -- --

CONSOLIDADO

1.6.40.01 Edificios y casas 126,607.099.896,19 0.00 126,607.099.896,19

1.6.40.17 Parqueaderos y Garajes 88.872.882,00 0.00 88.872.882,00

1.6.40.19 Instalaciones deportivas y recreacionales 71,271,772.00 0.00 71,271,772.00

1.6.40.24 Tanques de almacenamiento 52,571,800.00 13,000,000.00 65,571,800.00

1.6.40.28 Edificios de propiedad de terceros 3,050,912,951.66 0.00 3,050,912,951.66

1.6.40.29 Infraestructura portuaria 279,993,352.00 0.00 279,993,352.00

1.6.40.30 Aeropuertos militares y de policía 920,532,815.00 0.00 920,532,815.00

TOTAL 131,071,255,468.85 13,000,000.00 131,084,255,468.85

La variación con respecto al período anterior es la siguiente:

ar3


42

ar El futuro Pres' encta kly es de todos a Réri b s c

Subcuenta164001 Edificios y casas:

SALDO EN -$ VARIACIÓN

, DESCRIPCIÓN 31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA %

PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 77,740,230,456.51 77,740,230,456.51 0.00 0.00%

PLAZAS Y JARDINES PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 2,860,568,145.00 2,860,568,145.00 0.00 0.00%

EDIFICIO GALÁN KR 8 No 7-59, KR 8 No 7-67 5,931,053,569.00 5,931,053,569.00 0.00 0.00%

PLAZOLETA GALÁN Y AUDITORIO ALEJANDRIA 203,622,097.00 203,622,097.00 0.00 0.00%

EDIFICIO D.A.P.R.E (OFICINAS 101 - 301 Y GARAJE 2) CALLE 7 No 6-54 17,589,932,010.06 17,589,932,010.06 0.00 0.00%

EDIFICIO HACIENDA HATO GRANDE AV. KILOMETRO 13 No 225-00 7,446,736,992.00 7,446,736,992.00 0.00 0.00% EDIFICIO DE VICEPRESIDENCIA KR 8A No 7-57/KR9 No 7A-02. 5,510,129,861.52 5,510,129,861.52 0.00 0.00%

FUENTE ORNAMENTAL VICEPRESIDENCIA-KR 8A No 7-57/KR9 No 7A-02. 364,001,779.00 364,001,779.00 0.00 0.00%

CASA REPUBLICANA 1 (CALLE 8 No 6-77/97) SEDE ADMINISTRATIVA. 4,513,158,770.90 4,513,158,770.90 0.00 0.00%

CASA REPUBLICANA II CALLE 8 No 6-59/63. 2,384,429,021.00 2,384,429,021.00 0.00 0.00%

EDIFICIO EQUIDAD DE LA MUJER - CL 10 No. 1-15 _ 2.063.237.194,.20 2,152,110,076.20 88.872.882.00 4.13%

. TOTAL

-

126,607.099.896,19 .

— — -

126,695.972.778,19 0 00 _ • .

Subcuenta 164017 Parqueaderos y Garajes:

i —SALDO EN ($) A — VARIACIÓN

1 DESCRIPCIÓN 31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE _ 2019

ABSOLUTA 70

PARQUEADERO EQUIDAD DE LA MUJER - CRA 1 No. 9A -35 $88.872.882,00 $00 $88.872.882.00 100.00%

------ - TOTAL $88.872.882,00 $00 $88.872.882.00

La parqueadero

variación que se observa en esta subcuenta obedece a que en la vigencia 2019 el se contabilizaba como un mayor valor del inmueble.


43

ffrf - El futuro es de todos- ~lag

: .-, - ,-:/.• :-

Subcuenta 164019 Instalaciones Deportivas:

- SALDO EN ($) A -- --VARIACIÓN - - DESCRIPCIÓN 31 DE ENERO DE

2020 31 DE ENERO DE

2019 ABSOLUTA %

' Cancha de Tenis ubicada en la Hacienda Hato Grande $ 71,271,772.00 $ 71,271,772.00 $ 0.00 0.00% TOTAL _ $ 71,271,772.00 $ 71,271,772.00 $ 0.00

Subcuenta 164024 Tanques de Almacenamiento:

SALDO EN $ VARIACIÓN DESCRIPCIÓN 31 DE ENERO DE

2020 31 DE ENERO

DE 2019 ABSOLUTA %

Tanques de agua Casa de Nariño 23.557.600,00 23.557.600,00 0,00 0,00%

Tanques de Combustible Casa de Nariño 9.060.000,00 9.060.000,00 0,00 0,00%

Tanques de Combustible Edificio Galán 4.000.000,00 4.000.000,00 0,00 0,00%

Tanques de Combustible DAPRE 954.200,00 954.200,00 0,00 0,00%

Tanques de Agua Hato Grande 15.000.000,00 15.000.000,00 0,00 0,00%

Tanques de Combustible Hato Grande 0,00 2.487.024,00 -2.487.024,00 -100,00%

Tanques de almacenamiento para los campamentos FARC-ZVTN hoy llamados ETCR Espacio Territoriales de Capacitación y Reincorporación

13.000.000,00 13.000.000,00 0,00 0,00%

TOTAL 65.571.800,00 68.058.824,00 -2.487.024,00

La variación que se presenta en esta subcuenta corresponde a:

El retiro del Tanque de Combustible ubicado en la Hacienda Hato Grande, porque se encontraba en mal estado, en consecuencia, fue reemplazado.

Subcuenta 164028 Edificaciones de Propiedad de Terceros:

SALDO EN $ VARIACIÓN DESCRIPCIÓN

31 DE ENERO DE 2020 31 DE ENERO DE 2019 ABSOLUTA %

Edificio Fuerte San Juan de Manzanillo, Recibido con el Comodato No. 048/13 del Ministerio de Defensa Nacional.

3,050,912,951.66 3,049,142,324.86 1,770,626.80 0.06%

TOTAL 3,050,912,951.66 3,049,142,324.86 1,770,626.80


44

El futuro es de todos ~In

La variación de esta subcuenta obedece a la incorporación de los bienes que por destinación hacen parte del inmueble como los aires acondicionados y el sistema de bombeo.

Subcuenta 164029 Infraestructura Portuaria:

DESCRIPCIÓN - SALDÓ—EKI—KÁ VAI-1-1ACIÓN

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA %

Muelle Isla del Tesoro! Construido en diciembre 2016 _ 279,993,352.00 _ . 279,993,352.00 __ 0.00 . 0.00% _

TOTAL 279,993,352.00 _ . 279,993,352.00 0.00 ____

Subcuenta 164030 Aeropuertos mi dares y de policía:

DESCRIPCIÓN SALDO EN (9) -A--- — ---- VARIACIÓN

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019 __

ABSOLUTA % • -

Helipuerto Casa de Nublo CL 7 No. 7-04/66 - KR 7 No. 8-57/65 307,975,476.00 307,975,476.00 0.00 0.00% Hacienda Hato Grande Av. Kilómetro 13 No. 225-00 334,146,624.00 334,146,624.00 0.00 0.00% Helipuerto Fuerte San Juan de Manzanillo 267,023,818.00 267,023,818.00 0.00 0.00% Helipuerto Isla del Tesoro - Construido junio de 2015 11,386,897.00 11,386,897.00 0.00 0.00%

TOTAL 920,532,815.00 920,532,815.00 0.00

NOTA No. 15

1655 MAQUINARIA Y EQUIPO

Esta cuenta está representada por el valor de la maquinaria y equipo de propiedad de la Entidad, que es utilizada para el desarrollo de sus funciones de cometido estatal.

La participación por cada uno de los PCI en el mes de enero de 2020 es la siguiente:

1 CODIGO . DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.6.55.01 Equipo de construcción 230.511204,69 0,00 230.512.204,69

1.6.55.04 Maquinaria industrial 686.919.599,55 4.800.000,00 691.719.599,55

1.6.55.06 Equipo de recreación y deporte 90.280.499,78 0,00 90.280.499,78

1.6.55.11 Herramientas y accesorios 76.268.905,89 0,00 76.268.905,89

\I;


45


1.6.55'12

Equipo para estaciones de bombeo

8.442.081,02 20.659.998 57 29.102.079,59

1.6.55.23 Equipo de aseo 55.359.653,54 0,00 55.359.653,54

Equipo de seguridad y 1.6.55.26

rescate 569.585.373,55 0,00 569.585.373,55

TOTAL 1.717.368.318,02 25.459.998,57 1.742.828.316,59

La variación respecto al período anterior es la siguiente:

CODIGO -. -

DESCRIPCIÓN - ----- —S-ALDO EN ($) A

- VARIACIÓN

31 DE ENERO DE 2020


1.6.55.01 Equipo de construcción 230.512.204,69 230.512.204,69 0,00 0,00%

1.6.55.04 Maquinaria industrial 691.719.599,55 566.384.494,76 125.335.104,79 22,13%

1.6.55.06 Equipo de recreación y deporte 90.280.499,78 34.987.353,27 55.293.146,51 158,04%

1.6.55.11 Herramientas y accesorios 76.268.905,89 74.020.577,43 2.248.328,46 3,04%

1.6.55.12 Equipo para estaciones de bombeo

29.102.079,59 25.088.788,57 4.013.291,02 16,00% 1.6.55.23 Equipo de aseo 55.359.653,54 57.379.347,54 -2.019.694,00 -3,52%

1.6.55.26 Equipo de seguridad y rescate 569.585.373,55 453.746.014,86 115.839.358,69 25,53%

I TOTAL 1.742.828.316,59 1.442.118.781,12 300.709.535,-47 -- _

El incremento que se presenta en la subcuenta 165504 Maquinaria Industrial, se debe a que en el mes de noviembre de 2019 se adquirió una planta eléctrica para reemplazar la que se encontraba instalada en la Hacienda Hato Grande porque de acuerdo con el concepto técnico está obsoleta, en consecuencia, fue dada de baja por la modalidad de transferencia a título gratuito.

El incremento en la subcuenta 165506 de equipo de recreación y deporte, obedece a la transferencia realizada por COLDEPORTES, con Resolución 000400 de fecha 29 de marzo de 2019, de una bicicleta Life Fitness con consola, un Remo Life Fitness y una Elíptica Octane XT-One.

El incremento que se presenta en la subcuenta 165526 Equipo de seguridad y rescate se debe a que en el mes de noviembre de 2019 se adquirió un equipo de rayos x para la recepción del Palacio de Nariño.


46

NOTA No. 16

1660 EQUIPO MEDICO Y CIENTÍFICO

Esta cuenta representa el valor de los equipos odontológicos y médicos, como, lámpara de fotocurado, unidad odontológica, desfibrilador, lavadora biosonic ultrasonido, entre otros, empleados por la Entidad para el bienestar de los funcionarios.

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE.

CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO l

1.6.60.07 Equipo de apoyo diagnóstico 32,289,089.77 0.00 32,289,089.77

1.6.60.11 Equipo médico y científico de propiedad de terceros 41,594,191.00 0.00 41,594,191.00

TOTAL _ _ _ 73,883,280.77 0.00 73,883,280.77_

La variación en relación con el período anterior es la siguiente:

I !CÓDIGO DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A ..---V-Áil-A-DIÓT4J- --- -- -

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA %

1.6.60.07 Equipo de apoyo diagnóstico 32.289.089,77 32.289.089,77 0,00 0%

1.6.60.11 Equipo médico y científico de propiedad de terceros 41.594.191,00 0,00 41.594.191,00 _ .... 100% .__._

TOTAL 73.883.280,77 32.289.089,77 41.594.191,00

El incremento en la subcuenta 166011 Equipo médico y científico de propiedad de terceros, obedece al ingreso de los bienes para la dotación de la ambulancia recibidos de la Dirección de Sanidad de la Policía Nacional, de acuerdo con el Contrato de Comodato 016-19.

NOTA No. 17

1665 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA

En esta cuenta se registran los bienes que son empleados para propósitos administrativos en las instalaciones de la Entidad.

La participación por cada uno de los PCI que conforman esta cuenta es la siguiente:


47


Pres' enci a a értibbca

1 CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO 1

1.6.65.01 Muebles y enseres 3.360.884.215,26 160.538.231,54 3.521.422.446,80

1.6.65.02 Equipo y máquina de oficina 1.038.531.303,97 2.174.890,00 1.040.706.193,97

TOTAL 4.399.415.519,23 162.713.121,54 4.562.128.640,77

A continuación, se detalla la variación respecto a período anterior:

CODIGO DESCRIPCIÓN

_ SALDO EN ($) A

__ VARIACIÓN

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA %

1.6.65.01 Muebles y enseres 3.521.422.446,80 3.362.611.718,44 158.810.728,36 4,72%

1.6.65.02 Equipo y máquina de oficina 1.040.706.193,97 1.028.376375,55 12.329.818,42 1,20%

TOTAL 4.562.128.640,77. . 4.390.988.093,99 171.140.546,78

El incremento que se registra en esta cuenta obedece a que la adquisición de muebles y enseres (sillas ergonómicas y puestos de trabajo) para las diferentes sedes de la Entidad.

NOTA No. 18

1670 EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACION

Los bienes registrados en esta cuenta son empleados por el DAPRE para apoyar la gestión administrativa y la prestación del servicio.

La participación por subcuenta y PCI es la siguiente:

ICODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ -CONSOLIDADO

1.6.70.01 Equipo de comunicación 6.841.587.723,54 48.368.991,37 6.889.956.714,91

1.6.70.02 Equipo de computación 13.416.023.263,49 671.252.566,18 14.087.275.829,67

1.6.70.07

Equipos de comunicación y computación de propiedad de terceros 171.922.473,69 0,00 171.922.473,69

;TOTAL 20.429.533.460,72 719.621.557,55 21.149.155.018,27

La variación respecto al período anterior se muestra en el siguiente cuadro:

j CODIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN -

31 DE ENERO DE 2020


.- 1.6.70.01 Equipo de

comunicación 6.889.956.714,91 6.668.590.852,20 221.365.862,71 3,32%


48

15,81%

-17,14%

1.6.70.02 Equipo de computación 14.087.275.829,67 12.164.100.434,57 1.923.175.395,10

1.6.70.07

TOTAL

Equipos de comunicación y computación de propiedad de terceros

171.922.473,69

21.149.155.018,27

207.473.049,35

19.040.164.336,12

-35.550.575,66

2.108.990.682,15

El aumento que se presenta en las subcuentas 167001 y 167002 obedece a que, en la presente vigencia, la entidad adquirido equipos de comunicación y computación de acuerdo con lo informado por el Grupo de Recursos Físicos.

La disminución que se presenta en la subcuenta 167007, obedece a la devolución realizada en el mes de octubre de 2019 a RTVC por valor de $35.550.575.66 de una parte de los equipos de comunicación recibidos con el contrato de comodato Nro. 120 de 2012.

NOTA No. 19

1675 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCION Y ELEVACION

Esta cuenta a 31 de enero de 2020 presenta un saldo de $18.214.387.191.93 correspondiente a los vehículos de propiedad del DAPRE, así como el equipo de transporte de propiedad de terceros.

Su distribución por PCI es la siguiente:

1 CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.6.75.02 Terrestre 12,276,092,264.70 128,315,743.50 12,404,408,008.20

1.6.75.04 Marítimo y fluvial 8,105,362.84 0.00 8,105,362.84

1.6.75.08

Equipos de transporte, tracción y elevación de propiedad de terceros 5,801,873,820.89 0.00 5,801,873,820.89

TOTAL _ 18,086,071,448.43 128,315,743.50 _. 18,214,387,191.93

Para el registro de bienes en la subcuenta 167508 Equipos de transporte, tracción y elevación de propiedad de terceros, se analizaron los Contratos de Comodato y se determinó que existe transferencia sustancial de riesgos y potencial de servicio del activo al DAPRE, por tal razón se reconocen como Propiedad, Planta y Equipo de acuerdo con el concepto No. 20162000025711 expedido por la CGN de fecha de 9 de septiembre de 2016.

Respecto al período anterior se presentan las siguientes variaciones.

krti\ k


49

El futuro es de todos *

CODIGO DESCRIPCIÓN


31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA %

1.6.75.02 Terrestre —

12.404.408.008,20 12.535.599.014,66 -131.191.006,46 -1,05%

1.6.75.04 Marítimo y fluvial 8.105.362,84 8.105.362,84 0,00 0,00%

1 .6. 75.08

Equipos de transporte, tracción y elevación de propiedad de terceros 5.801.873.820,89 5.707.544.681,74 94.329.139,15 1,65% _ . --

I TOTAL 18.214.387.191,93 18.251.249.059,24 -36.861.867,31 _

167502 Terrestre: la disminución en esta subcuenta, obedece a que durante el período 2019 - 2020 se realizaron los siguientes registros

Se dieron de baja los siguientes vehículos:

1 vehículo identificado con placa de almacén 93109, placa vehicular N° EAR 008, por valor de $37.491.545,00, el cual fue siniestrado en el mes de abril de 2019 de acuerdo a lo informado por el Coordinador del Grupo de Transportes mediante MEM19-00007877, fue dictaminado por parte de la Previsora S.A. Compañía de Seguros como "Destrucción Total del Vehículo", toda vez que se estableció que "el costo de los repuestos, la mano de obra necesaria para las reparaciones y su impuesto a las ventas, supera el 90% del valor comercial del vehículo al momento de la ocurrencia del evento"

Se trasladaron de cuenta los siguientes vehículos:

En el mes de mayo de 2019 de acuerdo a lo informado por el Coordinador del Grupo de Transporte se trasladaron 2 vehículos a la bodega de no explotados ya que: "cuentan con un alto grado de obsolescencia por el tiempo que han estado en servicio y las fallas recurrentes que presentan". Estos tienen un valor de $ 69.873.088,57

En el mes de julio de 2019, de acuerdo con la información suministrada por el coordinador del Grupo de Transporte se trasladó el vehículo Mazda 3 de placa vehicular DIW 680 y placa de inventario 78389 por valor de $ 20.401.754.26 a la cuenta de mantenimiento.

Se trasladaron a la bodega de bienes no explotas los vehículos de placas OBH 034 Chevrolet, por valor de $24.026.382.01 y el vehículo de placa vehicular OBF-646 por valor de $12.899.236.62, por daños, en consecuencia, serán presentados al comité de baja de bienes.

Adicionalmente, mediante Resolución No. 6915 del 12 de septiembre de 2019, se recibió en donación de la DIAN un vehículo marca Chevrolet, por valor de $ 33.501.000,00.

Pdt NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

50

167508 Equipos de transporte, tracción y elevación de propiedad de terceros: la variación respecto al período anterior, corresponde a los siguientes registros:

Con Contrato de Comodato No. 016-19 suscrito con la Policía Nacional — Dirección de Sanidad se recibió una ambulancia por valor de $ 214.668.482,85.

Mediante Acta de Entrega No. 02 del 01/10/2019, el DAPRE, realizó la devolución de la Ambulancia de placas OBI 040, a la Dirección de Sanidad por valor de $120.339.343.70.

NOTA No. 20

1680 EQUIPO DE COMEDOR, COCINA DESPENSA Y HOTELERIA

El saldo de esta cuenta por $1.246.279.142.29 representa el valor de los equipos de lavandería, hotelería, calderas y equipos de cocina, comedor y despensa con los que cuenta la Entidad.

En la subcuenta 168006 se incluyen equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería de propiedad de terceros de los cuales existe transferencia sustancial de riesgos y potencial de servicio al DAPRE y que cumplen con la definición de activo, actualmente se encuentran registrados los recibidos de la Fiduciaria Colombiana de Comercio Exterior — FIDUCOLDEX.

La participación por cada uno de los PCI que conforman esta cuenta es la siguiente:

!CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO 1

1.6.80.01 Equipo de hotelería 29.499.026,87 0,00 29.499.026,87

1.6.80.02 Equipo de restaurante y cafetería 1.042.469.484,92 4.200.001,47 1.046.669.486,39

1.6.80.03 Equipo de calderas 69.070.430,95 0,00 69.070.430,95

1.6.80.04 Equipo de lavandería 96.084.039,48 3.299.997,33 99.384.036,81

1.6.80.06 Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería de propiedad de terceros 1.656.161,27 0,00 1.656.161,27

TOTAL 1.238.779.143,49 7.499.998,80 1.246.279.142,29

La variacion respecto al período anterior es el siguiente:

i CÓDIGO DESCRIPCIÓN

--- iÁLT6-6-Éi;J ($) A VARIACIÓN -

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA %

1.6.80.01 Equipo de hotelería 29.499.026,87 39.949.084,31 -10.450.057,44 -26,16%

1.6.80.02 Equipo de restaurante y cafetería 1.046.669.486,39 1.041.907.058,60 4.762.427,79 0,46%


51


1.6.80.03 Equipo de calderas 69.070.430,95 69.070.430,95 0,00 0,00% 1.6.80.04 Equipo de lavandería 99.384.036,81 100.962.109,26 -1.578.072,45 -1,56%

1.6.80.06

Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería de propiedad de terceros 1.656.161,27 1.656.161,27 0,00 0,00%

[T0TAL: ÇJ1t U 246.279.142,29 1.253.544.844,39 -1,-r-7.265.702,10

La disminución en la subcuenta 168001 Equipo de hotelería corresponde a que, en el mes de octubre del año 2019, se devolvieron siete calentadores de agua a la bodega para presentarse al Comité de baja de bienes por mal estado.

El aumento que se presenta en las subcuentas 168002 Equipo de restaurante y cafetería corresponde a la reclasificación entre bodegas de los bienes que por sus características corresponden a equipos de hotelería, equipo de calderas y equipo de lavandería.

La disminución que se registra en la cuenta 168004 Equipo de lavandería obedece a que Fondo Paz traslado a la bodega de bienes no explotados, elementos que se tenían para la operación del Mecanismo de Monitoreo y verificación — ONU, los cuales actualmente no son requeridos por el Fondo.

NOTA No. 21

1681 BIENES DE ARTE Y CULTURA

En esta cuenta se encuentran registradas las obras de arte con y sin declaratoria de Bienes de Interés Cultural BIC, porque son empleados por el DAPRE para uso decorativo, lo anterior de acuerdo con el concepto No. 20162000026491 de 2016 expedido por la CGN que concluyó: "De acuerdo con las características de estos bienes deben ser registrados en la cuenta 1681 Bienes de Arte y Cultura".

Con respecto a la depreciación para este tipo de bienes, la Contaduría General de la Nación en concepto No. 20182000004081 dispuso: "los bienes históricos y culturales tienen la característica de tener una vida útil larga, generalmente indefinida, son utilizados para asuntos de carácter administrativo y se evidencia que tienden a incrementar su valor con el paso del tiempo de manera que el valor residual de estos en el momento de su reconocimiento, puede aproximarse a su valor en libros, significaría que el importe depreciable podría acercarse a cero pesos ($0) y que estos bienes no deberían ser objeto de depreciación," en consecuencia, el DAPRE estableció dentro del Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del Departamento, que estos bienes no serán depreciados.

El 100% de estos bienes corresponden al PCI del DAPRE, como se presenta en el siguiente cuadro:


52


ji -.presidencraC,-d'e,ta Repúblicá.-

_


1.6.81.01 Obras de arte 20,859,645,289.45 0.00 20,859,645,289.45 1.6.81.03 Bienes de culto 13,863,268.69 0.00 13,863,268.69 1.6.81.04 Joyas 251,929,053.87 0.00 251,929,053.87 1.6.81.05 Elementos de museo 2,250,475.90 0.00 2,250,475.90 1.6.81.06 Elementos musicales 383,392,725.30 0.00 383,392,725.30 1.6.81.90 Otros bienes de arte y cultura 520,667,034.43 0.00 520,667,034.43

!TOTAL 22,031,747,847.64 _ 0.00 22,031,747,847.64

A continuación, se presenta la variacion respecto al período anterior:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN (l-) A VARIACIÓN

31 DE ENERO DE 2020 --

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA %

1.6.81.01 Obras de arte 20.859.645.289,45 20.738.524.126,45 121.121.163,00 0,58%

1.6.81.03 Bienes de culto 13.863.268,69 13.863.268,69 0,00 0,00%

1.6.81.04 Joyas 251.929.053,87 251.929.053,87 0,00 0,00%

1.6.81.05 Elementos de museo 2.250.475,90 2.250.475,90 0,00 0,00%

1.6.81.06 Elementos musicales 383.392.725,30 383.392.725,30 0,00 0,00%

1.6.81.90 Otros bienes de arte y cultura 520.667.034,43 461.089.480,43 _ . 59.577.554,00 12,92%

i TOTAL 22.031.747.847,64 21.851.049.130,64 180.698.717,00

El aumento de la cuenta 1681 — Bienes de arte cultural, obedece a los pagos realizados por concepto de restauración del artesonado, retablo y mesa del altar de la capilla ubicada en la Casa de Nariño, de acuerdo con el Contrato de Prestación de Servicios No. 107 de 2019, por $ 123.732.822,00, suscrito con el señor Juan de Jesús Guerrero Gómez, más el pago por valor de $56.965.895,00 al señor Temístocles Suarez Rodríguez, con cargo al Contrato de Prestación de Servicios No. 108-19, el cual tienen por objeto: "prestar con plena autonomía técnica y administrativa los servicios profesionales artísticos para la conservación y mínima intervención de Marcos, Espejos, Mesas y Consolas, Bienes Muebles de Interés Cultural Nacional, Propiedad de la Presidencia de la República"

INFORMACIÓN SOBRE CONDICIÓN DE BIEN HISTORICO Y CULTURAL

El DAPRE cuenta con bienes históricos y culturales, con y sin declaratoria de Bienes de Interés Cultural BIC, los cuales se encuentran en buen estado de conservación y custodia.

La clasificación por tipo de bien es la siguiente:


53

. .

El futuro presidencia es de todos de la República

NOMBRE SIN BIC _ CON BIC VALOR Joyas 15 17 251.929.053,87 Bienes de Culto 7 0 13.863.268,69 Obras de Arte 353 476 20.134.425.289,45 Obras de Arte de Propiedad de Terceros 5 0 721.220.000,00 Elementos Musicales 2 1 383.392.725,30 Elementos de Museo 0 7 2.250.475,90 Otros Bines de Arte y Cultura 140 76 478.105.375,43

Valor de los Bienes Restaurados 42.561.659,00

'TOTAL BIENES DE ARTE Y CULTURA 522 _ _577 . 22.031.747.847,64

NOTA No. 22

1685 DEPRECIACION ACUMULADA

METODOS DE DEPRECIACIÓN UTILIZADOS Y ESTIMACIONES

El método utilizado por el DAPRE para depreciar los elementos de propiedad, planta y equipo es el de línea recta y la vida útil aplicada, se determinó tomando como base las factores físicos o económicos que sustentan el uso o desgaste normal de los activos, las cuales están definidos en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE. -

La estimación de vidas útiles para la propiedad planta y equipo son los siguientes:

CLASE DE ACTIVO RANGOS DE VIDA ÚTIL EN MESES

Semovientes 12-84 Edificaciones 240-960

Maquinaria y Equipo 12 - 180 Equipo Médico y Científico 60- 84

Muebles, Enseres y Equipo de Oficina 24 - 180

Equipos de Comunicación y Computación 12 - 120

Equipos de Transporte, Tracción y Elevación 24 - 120

Equipos de Comedor, Cocina, Despensa y Hotelería 12- 300

f(iPnr--1)P NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

54

I residencia de La ReTsública

En el mes de enero de 2020, la participación de esta cuenta para cada uno de los PCI es la siguiente:

CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ _CONSOLIDADO

1.6.85.01 Edificaciones -7.593.652.805,24 -2.299.452,44 -7.595.952.257,68

1.6.85.04 Maquinaria y equipo -778.618.363,08 -4.923.473,41 -783.541.836,49

1.6.85.05 Equipo médico y científico -18.910.931,21 0,00 -18.910.931,21

1.6.85.06 Muebles, enseres y equipo de oficina -2.192.278.065,10 -86.018.584,22 -2.278.296.649,32

1.6.85.07 Equipos de comunicación y computación -11.211.192.326,72 -347.494.815,77 -11.558.687.142,49

1.6.85.08 Equipos de transporte, tracción y elevación -9.052.839.483,30 -74.182.540,03 -9.127.022.023,33

1.6.85.09

Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería -509.760.648,85 -2.563.393,23 -512.324.042,08

1.6.85.12 Bienes de arte y cultura -1.754.204,28 0,00 -1.754.204,28

1.6.85.13 Bienes muebles en bodega -328.346,20 0,00 -328.346,20

1.6.85.15 Propiedades, planta y equipo no explotados -344.202.231,39 -478.829.970,19 -823.032.201,58

'TOTAL -31.703.537.405,37 -996.312.229,29 -32.699.849.634,66

La variación con respecto a la vigencia 2019, se muestra en el siguiente cuadro:

_

CODIGO

....... ... . __ _

DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA ok

1.6.85.01 Edificaciones :7..5957952.257,68 -4.396.723.930,45 -3.199.228.327,23 72,76%

1.6.85.04 Maquinaria y equipo -783.541.836,49 -657.080.784,39 -126.461.052,10 19,25%

1.6.85.05 Equipo médico y cientifico -18.910.931,21 -11.840.850,21 -7.070.081,00 59,71%

1.6.85.06

Muebles, enseres y equipo de oficina

-2.278.296.649,32 -1.642.732.123,54 -635.564.525,78 38,69%

1.6.85.07 Equipos de comunicación y computación

-11.558.687.142,49 -9.889.870.537,32 -1.668.816.605,17 16,87%

1.6.85.08

Equipos de transporte, tracción y elevación

-9.127.022.023,33 -6.982.594.026,55 -2.144.427.996,78 30,71%


55 y 4.


1.6.85.09

Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería

-512.324.042,08 -352.796.823,95 -159.527.218,13 45,22%

1.6.85.10 Semovientes y plantas 0,00 -34.262.779,56 34.262.779,56 -100,00%

1.6.85.12 Bienes de arte y cultura

-1.754.204,28 0,00 -1.754.204,28 100,00%

1.6.85.13 Bienes muebles en bodega -328.346,20 -365.934,61 37.588,41 -10,27%

1.6.85.15 Propiedades, planta y equipo no explotados

-823.032.201,58 -1.687.667.453,49 864.635.251,91 -51,23%

¡TOTAL ji 1/ 42 699 649-51-4 66 —1-5-555.935-144-6-7 4 645 914590 59

El incremento que se presenta en las subcuentas 168501 Edificaciones,168504 Maquinaria y Equipo,168505 Equipo Médico y Científico ,168506 Muebles Enseres y Equipo de Oficina,168507 Equipo de Comunicación y Computación,168508 Equipo de Transporte Tracción y Elevación y 168509 Equipo de Comedor, Cocina, Despensa y Hotelería, corresponde a la depreciación mensual que realiza la Entidad por el método de línea recta, de acuerdo con la vida útil establecida en el Manual de Políticas Contables.

La disminución registra en la subcuenta 168510 Semovientes y Plantas, obedece al retiro de los caninos de propiedad de la Policía Nacional como se mencionó anteriormente.

El incremento en la depreciación de los bienes de arte y cultura corresponde al valor depreciado de las restauraciones realizadas a estos bienes durante la presente vigencia.

La diminución de los bienes en manteniendo obedece a que al cierre del presente año no se encontraban bienes en mantenimiento y la disminución en la subcuenta de propiedad planta y Equipo no Explotados se debe a las bajas realizadas durante el año 2019 de los bienes ubicados en esta bodega.

NOTA No. 23

1695 DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Esta cuenta representa el valor acumulado por la pérdida del potencial de servicio de la propiedad, planta y equipo cuando el valor en libros del activo excede el valor recuperable, adicional al reconocimiento sistemático realizado a través de la depreciación.

En cumplimiento de lo establecido en el Procedimiento para la Estimación del deterioro de los activos no generadores de efectivo P-GF-17 y el Manual de Políticas Contables,


56

1

los técnicos de la Entidad realizaron la verificación de los bienes inmuebles, el equipo de transporte, los bienes de comunicación y computación para establecer si presentaban indicios de deterioro, concluyendo que los inmuebles y el equipo de comunicación y computación no presentan deterioro, los vehículos si presentaron deterioro.

Lo saldos a enero 31 de 2020 son los siguientes:

i CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN ----

31 DE ENERO DE 2020 ._

31 DE ENERO DE

. 2019 ABSOLUTA %

1.6.95.11 Equipos de comunicación y computación 908.065.252,02 951.635.694,93 -43.570.442,91 -4,58%

1.6.95.12 Equipo de transporte, tracción y elevación 201.953.428,75 156.898.860,20 45.054.568,55 _ _ 28,72%

TOTAL 1.110.018.680,77 1.108.534.555,13 1.484.125,64

La disminución que se presenta en la subcuenta 169511 equ'po de comunicación y computación, obedece al retiro de los elementos de acuerdo con lo recomendado en los comités de bajas realizados durante el año 2019 y el incremento en la subcuenta 169512 Equipo de Transporte, tracción y Elevación como se mencionó en el punto anterior corresponde al deterioro identificado en el año 2019.

GRUPO 19 OTROS ACTIVOS

En este grupo, se incluyen las cuentas que representan los recursos, tangibles e intangibles, que son complementarios para la prestación de servicios y para propósitos administrativos. La distribución de este grupo por cuenta se presenta a continuación:


1.9.05 Bienes y Servicios Pagados por Anticipado 1,124,015,489.55 76,127,238.33 1,200,142,727.88

1 .9. 06 Avances y Anticipos Entregados 0.00 0.00 0.00

1.9.08 Recursos Entregados en Administración 2,181,962,559.79 16,424,381,083.76 18,606,343,643.55

1.9.26 Derechos en Fideicomiso 4,105,456,445.57 0.00 4,105,456,445.57

1.9.70 Activos Intangibles 22,977,671,729.41 131,776,000.00 23,109,447,729.41

1.9.75 Amortización Acumulada de Activos Intangibles (CR) (14,998,689,528.95) (107,617,066.75) (15,106,306,595.70)


57

‘Xt

TOTAL 15,390,416,695.37116,524,667,255.34 31,915,083,950.71

La variación respecto al período anterior es la siguiente:


31 DE ENERO DE 2020


1.9.05

Bienes y Servicios Pagados por Anticipado 1,200,142,727.88 863,390,024.63 336,752,703.25 39.00%

1.9.06

Avances y Anticipos Entregados 0.00 1,090,294,906.00 -1,090,294,906.00 -100.00%

1.9.08

Recursos Entregados en Administración 18,606,343,643.55 7,939,466,653.13 10,666,876,990.42 134.35%

1.9.26 Derechos en Fideicomiso 4,105,456,445.57 1,312,950,981.56 2,792,505,464.01 212.69%

1.9.70 Activos Intangibles 23,109,447,729.41 18,838,757,970.28 4,270,689,759.13 22.67%

1.9.75

Amortización Acumulada de Activos Intangibles (cr) -15,106,306,595.70 -8,828,105,623.62 _ -6,278,200,972.08 _. 71.12%

i TOTAL 19 _ 31,915,083,950.71 21,216,754,911.98 10,698,329,038.73

NOTA No. 24

1905 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO

Esta cuenta representa el valor de los gastos pagos por anticipado de bienes y servicios, tales como seguros, publicaciones, mantenimientos, entre otros, los cuales se amortizan en el período.

La distribución del saldo corriente y no corriente, es la siguiente:

1905

Bienes y Servicios Pagados por Anticipado Corriente 1.031.598.027,77

Bienes y Servicios Pagados por Anticipado no Corriente 168,544,700.11

BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 1.200.142.727,881 _

La desagregación por subcuenta y PCI se presenta en el siguiente cuadro:

jkY)


58

1.1-3

VI El J

.9

.

11,

futuro es de todos

présicisa_, - d e litizt 10

it 16-W

—

bii c

!CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.9.05.01 Seguros 862,269,418.04 76,127,238.33 938,396,656.37

1.9.05.05 Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones 5,689,827.23 0.00 5,689,827.23

1.9.05.08 Mantenimiento 168,544,700.11 0.00 168,544,700.11

1.9.05.14 Bienes y servicios 49,000,000.00 0.00 49,000,000.00

1.9.05,16

Beneficios a empleados por préstamos condicionados a tasa de interés cero o inferior a la del mercado 38,511,544.17 0.00 38,511,544.17

TOTAL 19 1,124,015,489.55 76,127,238.33 1,200,142,727.88

La variación por subcuenta con respecto al año anterior es la siguiente:

, CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($}A — VARIACIÓN

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA RELATIVA

1.9.05.01 Seguros 938,396,656.37 620,262,170.12 318,134,486.25 51.29%

1.9.05.04 Arrendamiento operativo 0.00 23,977,402.17 -23,977,402.17 100.00%

1.9.05.05

Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones 5,689,827.23 5,635,977.41 53,849.82 0.96%

1.9.05.08 Mantenimiento 168,544,700.11 181,540,503.26 -12,995,803.15 -7.16%

1.9.05.14 Pago por cuenta de terceros 49,000,000.00 0.00 49,000,000.00 100.00%

1.9.05.16

Beneficios a empleados por préstamos condicionados a tasa de interés cero o inferior a la del mercado 38,511,544.17 31,973,971.67 6,537,572.50 20.45%

i TOTAL .1-,200,142,727.88 863,390,024.63 —336, -T.92,703:25

El

las 2020

La

El

$318.134.486,25,

durante

diciembre

aumento que se presenta en la subcuenta 190501 Seguros por la suma de obedece al saldo por amortizar de las pólizas suscritas por el DAPRE

cuales vence e130 de abril de 2020, 25 de mayo de 2020 9 y 15 de septiembre de y 05 de noviembre de 2020.

disminución en la cuenta 190508 corresponde a la amortización periódica realizada el presente año,

incremento registrado en la subcuenta 190514, obedece a que en el mes de de 2019 se giraron recursos a la Comisión Nacional del Servicio Civil por

\


59

\in

proveer por mérito catorce (14) o establecido en la Resolución y al cierre del mes de enero se

de avance o anticipo, para a los viáticos y gastos

de esta cuenta corresponde en para la Paz, así:

...11" El futuro Ir; es de todos

$49.000.000,00, con el fin empleos de carrera administrativa, CNSC 20192230121265 de encuentran en proceso.

NOTA No. 25

1906 AVANCES Y ANTICIPOS

Representa los valores entregados la obtención de bienes y servicios, de viaje que están pendientes su totalidad al PCI del Fondo

elatira art

de abrir convocatoria para de acuerdo con

04 de diciembre de 2019

ENTREGADOS

por la Entidad, en calidad así como los correspondientes

de legalización. El saldo de Programas Especiales

,

DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A _

VARIACIÓN - 1

31 DE ENERO DE _ 2020 -- 2019 _

31 DE ENERO DE ABSOLUTA %

Anticipo girado a la GERENCIA CONSTRUCCION ARQUITECTURA SA del contrato FP 202-2018 0,00 70,936,307.00 -70,936,307.00 -100.00% Programa de Naciones Unidas Para el Desarrollo - PNUD - 84248- 108285 Recursos entregados para la logística de los Espacios Territoriales de Capacitación y Reincorporación y la logística de la extracción de Catelas según Decreto 1716 del 20/10/2017, -PNU 84248 0,00 58,203,532.00 -58,203,532.00 -100.00% Consorcio Mejoramiento Vial. Contrato de Obra 218 opa 259,455,646.00 -259,455,646.00 -100.00%

Consorcio Mejoramiento Vial. Contrato de Obra 221 0,00 125,892,403.00 -125,892,403.00 -100.00%

Consorcio Mejoramiento Vial. Contrato de Obra 223 0,00 54,370,877.00 -54,370,877.00 -100.00%

Consorcio Mejoramiento Vial. Contrato de Obra 224 0,00 308,225,200,00 -308,225,200.00 -100.00%

Consorcio Mejoramiento Vial. Contrato de Obra 225 0,00 51,584,538.00 -51,584,538.00 -100.00% Consorcio Puente Planadas. Contrato de obra 216 _ 0,00 161,626,403.00 -161,626,403.00 -100.00%

TOTAL _ 0,00 1,090,294,906.00 _ -1,090,294,906.00

La disminución que se presenta por la suma de $1.090.294.906,00, corresponde a la legalización de los recursos entregados como anticipos en los Proyectos con el PNUD


. -47 60

El futuro _Presidencia 1 . es de todos de ta RepúbliCa

No. 84248 - Apoyo Logístico Proceso de Paz Colombia, para la extracción de Caletas según Decreto 1716 del 20/10/2017, Proyecto PNUD No.108285 apoyo logístico y operativo para actividades para el mantenimiento de la Paz en Colombia, y los contratos de obra del Consorcio Mejoramiento Vial y Consorcio Puente Planadas.

NOTA No. 26

1908 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN:

Esta cuenta representa el valor de los recursos entregados a terceros para su administración a través de convenios, acuerdos y contratos.

La participación de esta cuenta para cada uno de los PCI es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ , CONSOLIDADO

1.9.08.01 En administración 2.173.142.977,03 16.424.381.083,76 18.597.524.060,79

1.9.08.03

Encargo Fiduciario - Fiducia de Administración 8.819.582,76 0,00 8.819.582,76

TOTAL 2.181.962.559,79 16.424.381.083,76 18.606.343.643,55

A continuación, se muestra el cuadro comparativo con corte a 31 de enero de 2020 y 2019 por subcuenta, así:



31 DE ENERO DE . 2020_


1.9.08.01 En administración 18.597.524.060,79 7.939.466.653,13 10.658.057.407,66 134,24%

1.9.08.03 _.

Encargo Fiduciario - Fiducia de administración 8.819.582,76 0,00 8.819.582,76 100,00%

i [ TOTAL 18.606.343.643,55 7.939.466.653,13 10.666.876.990,42

El detalle de cada subcuenta es el siguiente:

190801 Recursos Entregados en Administración:

Los Recursos Entregados en Administración, se encuentran discriminados, en el siguiente cuadro:


61

11


Presidencia 1 ta RégRiblica

i i

PCI DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A VARIACIÓN 31 DE ENERO DE

2020 31 DE ENERO DE

2019 ABSOLUTA %

DAPRE

Convenio No 174-00 Banco Agrario 168.800,00 41.481,00 127.319,00 306,93%

Contrato No 068-16 FINDETER _ 2.172.974.177,03 4.012.105.087,75 -1.839.130.910,72 -45,84%

; ; SUBTOTAL i DAPRE 2.173.142.977,03 4.012.146.568,75 -1.839.003.591,72 261,09%

FONDO PAZ

PNUD Proyecto 84248 - Apoyo Logístico Proceso de Paz Colombia 12.096.098,34 348.805.681,68 -336.709.583,34 -96,53% PNUD Proyecto 91391 Planeación, Alistamiento y Pedagogía para el Fin del Conflicto y la Construcción de la Paz 1.138.640,00 30.786.645,48 -29.648.005,48 -96,30% PNUD Proyecto 108471 (108285) apoyo logistico y operativo para garantizar actividades que generen condiciones para el logro y mantenimiento de la paz Colombia 681.930.613,87 2.978.659.325,86 -2.296.728.711,99 -77,11% PNUD Proyecto 00121713 Apoyo técnico y Operativo a la Oficina del Alto Comisionado para la Paz, en fortalecer la Paz territorial mediante la cultura de la legalidad y la convivencia. 2.170.710.451,61 0,00 2.170.710.451,61 100,00% Contrato Interadministrativo de Gerencia Integral de Proyectos No. 214016 Ahora Empresa Nacional Promotora del Desarrollo Territorial - Enterritorio (Antes FONADE) 107.423.994,94 232.560.122,36 -125.136.127,42 -53,81%

FP 189/2018 U.T. Kioscos para la Paz 0,00 166.008.309,00 -166.008.309,00 -100,00%

nr-3114-49


62

Unión Temporal KVD 0,00 170.500.000,00 -170.500.000,00 -100,00% Convenio de Asociación 214-2019, con la Fundación Panamericana para el desarrollo Colombia (FUPAD) - 2E11 13.451.081.285,00 0,00 13.451.081.285,00 100,00%

SUBTOTAL FONDO PAZ 16.424.381.083,76 3.927.320.084,38 12.497.060.999,38

TOTAL 1.9.08.01 18.597.524.060,79 7.939.466.653,13 10.658.057.407,66

• i

La disminución más sign'ficativa en la subcuenta 190801 por el DAPRE es de $1.839.130.910,72, la cual obedece a la terminación y avance de las obras de construcción de los Centros de Desarrollo Infantil y las bibliotecas, en la ejecución del contrato Interadministrativo No 068-16 suscrito con FINDETER, de acuerdo con los informes remitidos por la Consejería Presidencial para la Niñez y Adolescencia.

Con respecto al convenio 174-00 suscrito con el Banco Agrario, se presenta un incremento que corresponde al pago de garantías de los créditos otorgados a las mujeres cabezas de hogar, cuya información es remitida trimestralmente por el banco.

Con respecto a Fondo Paz, las variaciones suman $12.497.060.999,38, así:

La disminución que se presenta por valor de $3.124.730.737,23 corresponde a la ejecución total de los recursos entregados a la Unión Temporal Kioscos FP 1897/2018 y Unión Temporal KVD.

El incremento por $15.621.791.736,61, obedece a lo siguiente:

PNUD Proyecto 00121713, el cual tiene por objeto el Apoyo técnico y Operativo a la Oficina del Alto Comisionado para la Paz, para fortalecer la Paz territorial mediante la cultura de la legalidad y la convivencia, con el cual se giraron $2.371.992.362 y se legalizaron $80.130.552,25, quedando un saldo pendiente de legalizar de $2.170.710.451,61.

Convenio de Asociación No. FP-214 de 2019 suscrito con la Fundación Panamericana para el Desarrollo Colombia — FUPAD cuyo objeto es el apoyo en la implementación de los objetivos de las Zonas Estratégicas de Intervención Integral (ZEII) y beneficiar a la población que se encuentre en estas, con el cual se giraron $20.800.000.000, y se han legalizado $7.348.918.715, quedando un saldo por legalizar de $13.451.081.285.


63 ti‘

r El futuro 1/47) es de todos

190803 ENCARGOS FIDUCIARIO-FIDUCIA

En esta subcuenta se registra tiene por objeto financiar créditos Entidad.

La variación respecto al mes

Pr si enc!ila

Y PAGOS

suscrito con el ICETEX, que para los funcionarios de la

DE ADMINISTRACIÓN

(ya Va Ratub Ica.

la ejecución del convenio educativos y capacitación

de enero de 2019 es la siguiente:

i SALDO EN ($) A VARIACIÓN

31 DE ENERO DE 31 DE ENERO DE PCI DESCRIPCIÓN 2020 2019 ABSOLUTA %

DAPRE ICETEX 060-19 8.819.582,76 0,00 8.819.582,76 100,00% _

TOTAL 1.9.08.03 _ 8.819.582,76 0,00 8.819.582,76

La variación que se presenta por $8.819.522,76 obedece al saldo por reintegrar a la DTN de los recursos no ejecutados del Convenio 060/19

NOTA No. 27

1926 DERECHOS EN FIDEICOMISO

En esta cuenta se registran los derechos derivados del negocio fiduciario No FID 310514 denominado "Proyecto los Ministerios", administrado por la Fiduciaria Colpatria, el cual cumple con la definición de la cuenta 1926 Derechos en Fideicomisos.

Adicionalmente, con la prorroga No 3, se amplió el plazo de ejecución al 30 de diciembre de 2023.

En el mes de agosto de 2019 se suscribió el Convenio Derivado No 1 al Convenio Interadministrativo Nro. 135 entre el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República y la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas, el cual tiene por objeto " Aunar esfuerzos técnicos, administrativos y financieros para desarrollar de manera conjunta la formulación, estructuración y ejecución de los proyectos de gestión inmobiliaria integral que requiera el DAPRE para el mejoramiento y adecuación de su infraestructura física." Este convenio tiene un plazo de ejecución hasta el 30 de abril de 2020.

El 100% corresponden al PCI del DAPRE, como se presenta en el siguiente cuadro:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE CONSOLIDADO

1.9.26 Derechos en Fideicomisos 4.105.456.445,57 4.105.456.445,57

TOTAL 4.105.456.445,57 _ 4.105.456.445,57


ler-45 64

(Y17

El futuro es de todos tattkaa,

A continuación, se muestra el cuadro comparativo con corte a 31 de enero de 2020 y 2019 respectivamente:


SALDO-E-Nj$YA----- . VARIACIÓN

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO . DE 2019

ABSOLUTA yo

1.9.26 P.A. FC Proyecto Ministerios 73487 1.167.326.171,38 1.312.950.981,56 -145.624.810,18 -11,09%

1.9.26

PA. Agencia Nacional Inmobiliaria Convenio 1 Derivado 135 ... 2.938.130.274,19 0,00 2.938.130.274,19 100,00% _

TOTAL 4.105.456.445,57 1.312.950.981,56 2.792.505.464,01

Esta cuenta presenta una disminución en el proyecto denominado los miaterios por valor de $145.624.810,18, frente al año anterior, la cual obedece a la ejecución informada por la Fiduciaria Colpatria.

El incremento por $2.938.130.274,19 corresponde al giro de los recursos al Convenio Derivado No 1 de 2019 del Convenio Interadministrativo Nro. 135/19 por $2.900.000.000,00, más los rendimientos financieros generados por valor de $38.130.274.19.

NOTA No. 28

1970 ACTIVOS INTANGIBLES:

En esta cuenta se registra el software y las licencias en uso por parte del DAPRE de acuerdo con el informe recibido del Área de Sistemas y Tecnologías de Información.

La participación de cada uno de los PCI es la siguiente:

' CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.9.70.07 Licencias 20.503.600.785,20 0,00 20.503.600.785,20

1.9.70.08 Softwares 2.474.070.944,21 131.776.000,00 2.605.846.944,21

TOTAL 22.977.671.729,41 131.776.000,00 23.109.447.729,41

A continuación, se muestra el cuadro comparativo de esta cuenta con corte a 31 de enero de 2020 y 2019 respectivamente, así:


SALDO EN-(S)-A- - VARIACIÓN 31 DE ENERO DE

2020 _ _ 31 DE ENERO DE

2019 ABSOLUTA

%


65


1.9.70.07 Licencias 20 503 600 785 20 16.232.911.026,07 4.270.689.759,13 26,31%

0,00 1.9.70.08 Softwares

2.605.846.944,21 2.605.846.944,21 0,00%

TOTAL 23.109.447.729,41 18.838.757.970,28 4.270.689.759,13

Esta cuenta presenta un incremento de $4.270.689.759,13 con respecto al año anterior, el cual obedece a la renovación de licencias durante la vigencia 2019.

Adicionalmente, el Área de Tecnología y Sistemas de la información identificó que la licencia con placa No 030100061, se encuentra totalmente amortizada por lo que se procederá a presentar el Comité de Bajas de la Entidad con el concepto técnico respectivo.

NOTA No. 29

1975 AMORTIZACIÓN ACUMULADA:

Esta cuenta refleja el valor acumulado de las amortizaciones realizadas de las licencias y Software, la amortización se calcula teniendo en cuenta el costo, el tiempo de servicios y las perdidas por su deterioro, estos factores son informados mensualmente por el Área de Tecnología y Sistemas de Información al Grupo de Contabilidad para su registro.



1.9.75.07 Licencias -12.816.696.435,96 0,00 -12.816.696.435,96

1.9.75.08 Softwares -2.181.993.092,99 -107.617.066,75 -2.289.610.159,74

TOTAL -14.998.689.528,95 -107.617.066,75 -15.106.306.595,70

A continuación, se muestra el cuadro comparativo con corte a 31 de enero de 2020 y 2019 respectivamente, así:



31 DE ENERO DE 2020 31 DE ENERO DE

2019 ABSOLUTA, %

1.9.75.07 Licencias -12.816.696.435,96 -7.423.532.214,78 -5.393.164.221,18 72,65%

1.9.75.08 Softwares -2.289.610.159,74 _ -1.404.573.408,84 -885.036.750,90 ... 63,01% _ r-- L TOTAL -15.106.306.595,70 _ -8.828.105.623,62 -6.278.200.972,08


66

La variación en esta cuenta corresponde al regist o mensual de la amortización acumulada de las licencias y softwares y la ampliacion de la vida útil, de algunos de estos bienes, de acuerdo con lo informado por el Área de Tecnologías y Sistemas de la Información.

El Área de Tecnologías y Sistemas de la información realiza periódicamente la revisión de la vida útil de los productos, con el fin de garantizar la vigencia de los mismos, de acuerdo con los procesos de adquisición, renovación y recursos disponibles.

PASIVO:

En esta denominación, se incluyen los grupos que representan las obligaciones presentes que tiene la Entidad como producto de sucesos pasados para cuya cancelación, una vez vencidas, espera desprenderse de recursos que incorporan beneficios económicos o un potencial servicio.

Se reconoce una cuenta en la medida en que cumplan las siguientes condiciones:

Que el servicio o bien haya sido recibido a satisfacción Que la cuantía del desembolso a realizar pueda ser medida con fiabilidad. Que sea probable que como consecuencia del pago de la obligación presente se derive salida de recursos que llevan incorporados beneficios económicos.

Al cierre del mes de enero de 2020 el pasivo está conformado, así:

2 PASIVOS

SALDO A 31 DE ENERO DE 2020

%

24 CUENTAS POR PAGAR 13,489,349,195.96 7.53%

25 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 10,988,217,083.99 6.14%

27 PROVISIONES 153,765,221,162.05 85.88%

29 OTROS PASIVOS 811,783,279.04 0.45%

TOTAL 179,054,570,721.04 100.00%


67 ek.

Presi encia Réritib ica

153.765.221.162,05

13.489.349.195,96

- 7,53%

6,14%

10.988.217.083,99

85,88% 811.783.279,04

1 0,45%

PASIVOS

CUENTAS POR PAGAR BENEFICIOS A LOS PROVISIONES OTROS PASIVOS EMPLEADOS

24 25 27 29

SALDO A 31 DE ENERO DE 2020 IN %


Como se observa en la gráfica anterior, la cuenta más significativa es la de provisiones con un porcentaje del 85.88% del total de los pasivos.

La variación por grupo frente al mes de enero de 2019, es la siguiente:

2 PASIVOS ENERO 31 2020 ENERO 31 DE 2019 VARIACION

24 CUENTAS POR PAGAR 13,489,349,195.96 18,661,881,373.48 -5,172,532,177.52

25

BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 10,988,217,083.99 9,727,535,193.65 1,260,681,890.34

27 PROVISIONES 153,765,221,162.05 156,513,780,187.62 -2,748,559,025.57

29 OTROS PASIVOS 811,783,279.04 4,055,094,681.36 -3,243,311,402.32

TOTAL 179,054,570,721.04 188,958,291,436.11 - 9,903,720,715.07

priA5 NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

68

futuro de todos

Presidencia la ReWública

PASIVO

-1,

-

1

1-1 m

24 25 27 29

o ENERO 31 2020 13489.349.195,96 10.988.217.083,99 153.765.221.162,05 811.783.279,04

ENERO 31 DE 2019

[

18.661.881.373,48 9.727.535.193,65 156.513.780.187,62 4.055.094.681,36

il VARIACION -5.172.532.177,52 1.260.681.890,34 -2.748.559.025,57 -3.243.311.402,32

El detalle de cada grupo se presenta a continuación:

GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR

En esta denominación se incluyen las cuentas que representan las obligaciones adquiridas por la Entidad con terceros, originadas en el desarrollo de sus actividades por concepto de bienes y servicios de proveedores, que se generaron de forma automática y manual en el aplicativo SIIF Nación causando sus respectivas deducciones, así mismo, se encuentra el valor de las retenciones cuyo monto se paga en los plazos establecidos por la DIAN y la Secretaría de Hacienda Distrital.

La distribución por cada una de las cuentas y PCI es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONS

GESTION Y CUMPLIMIENTO

CONSOLIDADO

2.4.01

Adquisición de bienes y servicios nacionales 860,794,607.33 4,329,970,425.84 0.00 5,190,765,033.17

2.4.07

Recursos a favor de terceros 21,626,857.00 2,489,775.00 0.00 24,116,632.00

2.4.24 Descuentos de nomina 342,990,217.58 10,797,582.00 0.00 353,787,799.58


69

El futuro Presidencia es de todos - ta Rértública .

2.4.36

Retención en la fuente e impuesto al timbre 458,675,927.30 21,225,788.00 107,521,460.00 587,423,175.30

2.4.90 Otras cuentas por pagar 1,526,550,092.03 5,806,706,463.88 0.00 7,333,256,555.91

TOTAL 3,210,637,701.24 10,171,190,034.72 107,521,460.00 13,489,349,195.96

NOTA No. 30

2401 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES

Esta cuenta representa el valor de las obligaciones contraídas por la Entidad en el desarrollo de sus actividades con terceras personas naturales y/o jurídicas, cuyo servicio fue prestado a satisfacción y se encuentran pendiente de pago.

La distribución por PCI es la siguiente:


2.4.01.01 Bienes y servicios 493,268,403.33 4,278,542,834.64 4,771,811,237.97

2.4.01.02

Proyectos de

inversión 367,526,204.00 51,427,591.20 418,953,795.20

TOTAL 860,794,607.33 4,329,970,425.84 5,190,765,033.17

La variación de estas subcuentas frente al mes de enero de 2019, es la siguiente:

DIGO .0 DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACION

31 DE ENERO DE 2020 31 DE ENERO DE 2019 ABSOLUTA RELATIVA

2.4.01.01 Bienes y servicios 4,771,811,237.97 2,967,795,547.34 1,804,015,690.63 61%

2.4.01.02 _.

Proyectos de inversión 418,953,795.20 6,654,949,767.96

- 6,235,995,972.76 -94%

TOTAL . 5,190,765,033.17 9,622,745,315.30 4,431,980,282.13

La subcuenta 240102 Proyectos de Inversión ha disminuido por la gestión realizada po la Dirección Administrativa y Financiera en el seguimiento al pago de los contratos suscritos por la Entidad.


70

,Sk9\

%.th)

NOTA No.31

2407 RECURSOS

Representa Contribución cuales son respectivamente, al Ministerio

La participación

el DAPRE por concepto de pro Universidad Nacional, los

de Educación Nacional, por compensación

de Educación Nacional.

, El futuro es de todos . .

A FAVOR

el valor de los en Contratos de

de propiedad del el giro de estos

del Interior y de

de cada uno

Presidencia la Rérública

DE TERCEROS

recursos recaudados por obra pública, estampilla

Ministerio del Interior y el Ministerio recursos se realiza mensualmente

forma semestral al Ministerio

de los PCI es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN _ DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

2.4.07.06 Cobro cartera de terceros 18 343 642.00 2 063,661.00 20,407,303.00

2.4.07.22 Estampillas 1 840 214.00 426,114.00 2,266,328.00

2.4.07.90 Otros recursos a favor de terceros _ _._ 1,443,001.00 _ _ 0.00 1,443,001.00 .._

TOTAL 21,626,857.00 2,489,775.00 i

24,116,632.00'

La variación de esta cuenta frente al mes de enero de 2019, es la siguiente:

'CÓDIGO DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A VARIACION 31 DE ENERO DE

2020 31 DE ENERO DE

2019 ABSOLUTA °Á

2.4.07.06 Cobro cartera de terceros 20.407.303,00 21.888.705,00 -1.481.402,00 -6,77%

2.4.07.22 Estampillas 2.266.328 00 2.188.871 00 77.457 00 3,54%

2.4.07.90 Otros recursos a favor de terceros 1.443.001,00 0,00 1.443.001,00 100,00%

TOTAL 24.116.632,00 24.077.576,00 -1,403,945.00 0.97

NOTA No.32

2424 DESCUENTOS DE NÓMINA

Representa el valor de las obligaciones del DAPRE originadas por los descuentos que se realizan en la nómina a los funcionarios, que son de propiedad de otras entidades, y deben ser reintegrados a estas en los plazos y condiciones establecidos.

La distribución de este grupo por cuenta y PCI es la siguiente:


e 71 .

t\


2.4.24.01 Aportes a fondos pensionales 183,951,044.80 3,513,666.00 187,464,710.80

2.4.24.02 Aportes a seguridad social en salud 155,021,455.67 2,810,316.00 157,831,771.67

2.4.24.07 Libranzas 2,790,277.11 0.00 2,790,277.11

2.4.24.13

Cuentas de ahorro para el fomento de la construcción (AFC) 0.00 4,473,600.00 4,473,600.00

2.4.24.90 Otros descuentos de nómina 1,227,440.00 0.00 1,227,440.00

TOTAL 342,990,217.58 10,797,582.00 353,787,799.58

La variación de esta cuenta se presenta a continuación:

__ _ _

CODIGO DESCRIPCIÓN

— --SALDO EN ($) A — -- — VARIACIÓN

31 DE ENERO 2020

31 DE ENERO 2019 ABSOLUTA

2.4.24.01 Aportes a fondos pensionales 187,464,710.80 172,485,240.76 14,979,470.04 8.68

2.4.24.02

Aportes a seguridad social en salud 157,831,771.67 146,002,930.35 11,828,841.32 8.10

2.4.24.07 Libranzas 2,790,277.11 0.00 2,790,277.11 100.00

2.4.24.13

Cuentas de ahorro para el fomento de la construcción (AFC) 4,473,600.00 3,418,400.00 1,055,200.00 30.87

2.4.24.90 Otros descuentos de nómina 1,227,440.00 0.00 1,227,440.00 100.00

TOTAL 353,787,799.58 321,906,571.11 31,881,228.47

La variación en la cuenta 242407, corresponde al descuento realizado al exfuncionario Fabián Mora de acuerdo al oficio No. OFI20 00014856 la cual se girará al ICETEX, y en la subcuenta 242490 corresponde al descuento del señor Bladimir Oviedo.

NOTA No, 33

2436 RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE

Representa las deducciones practicadas a los funcionarios, contratistas y/o proveedores por concepto de retención en la fuente por los impuestos de renta, e IVA y por el impuesto de industria y comercio, avisos y tableros, pendientes de pagar a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales y a la Secretaría de Hacienda Distrital de Bogotá.


72

1 Concepto CGN No. 108783 del 5 de marzo de 2008: Soportado en el principio de causación, en la norma técnica para el reconocimiento de pasivos yen la descripción de la cuenta 2436-RETENCIONES EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE, el reconocimiento de la retención en la fuente, tanto de impuestos nacionales como distritalcs, debe hacerse en el momento en que se suceden los hechos económicos, con el fin de garantizar la confiabilidad de la información contable. Lo anterior, con independencia de que la normativa definida en el Estatuto Tributario, para las entidades ejecutoras del presupuesto Nacional, establezca que para efectos de la declaración y pago de las retenciones en la fuente se efectúen cuando se atienda el pago de la obligación principal. 2 Las entidades ejecutoras del presupuesto General de la Nación operarán bajo el sistema de caja para efectos del pago de las retenciones en la fuente de impuestos nacionales. 3 Declaración)' pago de retenciones en la fuente de entidades públicas. De conformidad con el artículo 76 de la Ley 633 de 2000, las entidades ejecutoras del Presupuesto General de la Nación, deberán causar y practicar retención en la fuente cuando se efectúe el pago sujeto a retención.


73

elb


Para la liqüidación de las retenciones la Entidad aplica a normatividad tributaria vigente, para su reconocimiento contable aplica lo preceptuado por la Contaduría General de la Nación en concepto No. 108783 del 5 de marzo de 20081 y para la declaración y pago de las mismas aplica el artículo 76 de la Ley 633 de 20002 y el artículo 15 del Decreto Reglamentario 406 de 20013 dispuesto para las entidades ejecutoras del Presupuesto General de la Nación.

Con la Resolución No. 000033 de 25/05/2018 expedida por la DIAN, se habilitó un canal de pago electrónico con disposición de fondos para las entidades ejecutoras del Presupuesto General de la Nación, que efectúen pagos por conceptos sujetos a retención en la fuente a título del impuesto sobre la renta y/o impuesto sobre las ventas - IVA, a través del SIIF - Nación y del Sistema de Cuenta Única Nacional administrada por la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional del Ministerio de Hacienda y Crédito Público.

En consecuencia, las entidades ejecutoras del Presupuesto General de la Nación deben efectuar los pagos de retención en la fuente en forma electrónica, sin disposición de fondos, a través de los servicios informáticos electrónicos que estableció la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales -DIAN, en los plazos determinados por el Gobierno Nacional cuya presentación se realiza de forma mensual.

La declaración de retención en la fuente de impuestos distritales se presenta de forma bimestral y de la forma tradicional.

Las declaraciones fueron presentadas oportunamente dentro de los plazos establecidos y debidamente firmadas por el pagador del DAPRE.

La distribución de esta cuenta por PCI es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONS PRES GESTION Y

CUMPLIMIENTO CONSOLIDADO

2.4.36.03 Honorarios 14.345.253,00 7.059.890,00 0,00 21.405.143,00

t,N

..*. -4-

2.4.36.04

u uro es de todos

Comisiones

' ,P.residencia, -- de la Re—rfablica

000 289,00

ii -....

289 00 0100

2.4.36.05 Servicios 4.089.734,00 503.361,00 0,00 4.593.095,00

2.4.36.06 Arrendamientos 753.175,00 0,00 0,00 753.175,00

2.4.36.07

Rendimientos financieros e intereses 603,00 0,00 0,00 603,00

2.4.36.08 Compras 17.061.326,00 596.639,00 0,00 17.657.965,00

2.4.36.10

Pagos o abonos en cuenta en el exterior 35.515.598,00 0,00 32.250.000,00 67.765.598,00

2.4.36.15 Rentas de trabajo 307.192.493,00 8.198.017,00 40.169.556,00 355.560.066,00

2.4.36.25 Impuesto a las ventas retenido. 62.148.332,00 3.196.747,00 32.665.750,00 98.010.829,00

2.4.36.26 Contratos de construcción 591100 824.680,00 0,00 825.271,00

2.4.36.27

Retención de impuesto de industria y comercio por compras 17.567.576,30 846.454,00 2.436.154,00 20.850.184,30

2.4.36.90 Otras retenciones 957,00 0,00 0,00 957,00

TOTAL 458.675.927,30 21.225.788,00 107.521.460,00 587.423.175,30

La variación de esta cuenta respecto a la vigencia enero 2019 es la siguiente:


SALDO EN ($) A VARIACION

31 DE ENERO DE 2020


2.4.36.03 Honorarios 21.405.143,00 16.941.125,00 4.464.018,00 26,35%

2.4.36.04 Comisiones 289,00 525.201,00 -524,912.00 -99,94%

2.4.36.05 Servicios 4.593.095,00 17.333.435,59 -12,740,340.59 -73,50%

2.4.36.06 Arrendamientos 753.175,00 1.630.541,00 -877,366.00 -53,81%

2.4.36.07

Rendimientos financieros e intereses 603,00 14,00 589.00 4207,14%

krf, NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

74

2.4.36.08 Compras 17.657.965,00 19.394.078,00 -1,736,113.00 -8,95%

2.4.36.10

Pagos o abonos en cuenta en el exterior 67.765.598,00 177.127,00 67,588,471.00 38158%

2.4.36.15 Rentas de trabajo 355.560.066,00 274.173.813,00 81,386,253.00 29,68%

2.4.36.25 Impuesto a las ventas retenido. 98.010.829,00 32.888.898,94 65,121,930.06 198,01%

2.4.36.26 Contratos de construcción 825.271,00 6.439.349,00 -5,614,078.00 -87,18%

2.4.36.27

Retención de impuesto de industria y comercio por compras 20.850.184,30 28.341.994,30 -7,112,313.00 -26,43%

2.4.36.90 Otras retenciones 957,00 674,00 283.00 41,99%

TOTAL 587.423.175,30 397.846.250,83 4.464.018,00 423.13

NOTA No.34

2445 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO — IVA

El saldo que se registra en esta cuenta para la vigencia de enero de 2019 correspondía al valor del impuesto a las ventas recaudado en la prestación del servicio de fotocopias, solicitadas por los proveedores y demás personas que no pertenecen a la Entidad y al IVA generado por la venta del material reciclado con el proveedor Papeles el Tunal S.A.S.

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACION —

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA %

2.4.45 Impuesto al valor agregado -IVA 0.00 1,642.88 -1,642.9 -100%

TOTAL 0.00 1,642.88 -1,642.88 -100%

NOTA No.35

2490 OTRAS CUENTAS POR PAGAR:

Esta cuenta representa las obligaciones adquiridas por la Entidad con terceros, originados en el desarrollo de sus actividades, está conformada entre otras por las subcuentas de suscripciones, viáticos y gastos de viaje, seguros, cheques no cobrados


75

13r


o por reclamar, aportes parafiscales, servicios públicos, honorarios, arrendamiento operativo.

El valor registrado en la subcuenta 249032 cheques no cobrados o por reclamar, corresponde al pago de la Ayuda Humanitaria de los desmovilizados colectivos de las extintas AUC, pendiente de pago por Fondo Paz, estos recursos se encuentran consignados en las cuentas de la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional.

La participación de cada uno de los PCI de esta cuenta es la siguiente:


2.4.90.27 Viáticos y gastos

de viaje 3,344,056.00 , 10,976,513.00 14,320,569.00

2.4.90.28 Seguros 364,945,152.00 21,984,549.00 386,929,701.00

2.4.90.32

Cheques no

cobrados o por

reclamar . 1,115,675.24 5,770,647,001.88 5,771,762,677.12

55,410,200.00 2.4.90.34

Aportes a escuelas

industriales,

institutos técnicos

y ESAP 54,480,300.00 929,900.00

2.4.90.40

Saldos a favor de

beneficiarios 305,607.00 0.00 305,607.00

2.4.90.50 Aportes al ICBF y

Sena 127,007,600.00 2,168,500.00 129,176,100.00

2.4.90.55 Servicios 975,351,701.79 0.00 975,351,701.79

TOTAL 1,526,550,092.03 5,806,706,463.88 7,333,256,555.91

En la subcuenta 249055 a la fecha existe un saldo adeudado correspondiente a la construcción de los Centro de Desarrollo Infantil, según Contrato interadministrativo 068-16 firmado con FINDETER. El detalle se presenta en el siguiente cuadro:

!IDENTIFICACION CONTRATISTA MUNICIPIO _ VALOR 900154514 VM Ingenieros Ltda. Anapoima 22,558,401.27 901116031 Consorcio Dunas Bahía Pañete 33,727,815.26 900506471 Construobras C&M S.A.S La Montañita 9,379,920.00 63323375 Elsa Torres Arenales Policarpa 11,516,764.00

19287455 Oscar Gregorio Gordillo Guerrero San Lorenzo 13,304,200.00

79958441 William Cardona Olmos Sipi 10,383,893.40


76


Presidencia de la República 2;

900353973 Berakah Ingeniería S.A.S Teorama 34,251,540.00

901044074 Consorcio Obras Especiales Tes alia

Tesalia 63,100,476.61

901103030 Consorcio COI Interyotoco Yotoco 18,518,340.00

830098798 Hapil Ingeniería S A S Yotoco 43,550,976.00

807008957 Ebisu S.A.S Zona Bananera 32,533,886.00

900495242 Value Investment Colombia S.A.S. El Doncello, Montañita, Paujil

35,808,182.83

I . _ TOTAL _ „ 328 634 395.37

La variación con respecto al mes de enero de 2019, es la siguiente

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACION

31 DE ENERO DE 2020


2.4.90.26 Suscripciones 0.00 169,000.00 -169,000.00 -100.00%

2.4.90.27 Viáticos y gastos de viaje . 14,320,569.00 75,973,159.00 -61,652,590.00 -81.15%

2.4.90.28 Seguros 386,929,701.00 728,329,060.92 -341,399,359.92 100.00%

2.4.90.32

Cheques no cobrados o por reclamar 5771,762,677.12 5,769,996,934.88 1,765,742.24 0.03%

2.4.90.34

Aportes a escuelas industriales, institutos técnicos y ESAP 55,410,200.00 51,136,800.00 4,273,400.00 8.36%

2.4.90.40 Saldos a favor de beneficiarios 305,607.00 0.00 305,607.00 100.00%

2.4.90.50 Aportes al ICBF y Sena 129,176,100.00 119,193,200.00 9,982,900.00 8.38%

2.4.90.51 Servicios públicos 0.00 192,567,752.00 -192,567,752.00 -100.00%

2.4.90.54 Honorarios 0.00 0.00 0.00 100.00%

2.4.90.55 Servicios 975,351,701.79 1,292,554,843.40 -317,203,141.61 -24.54%

2.4.90.58 Arrendamiento operativo 0.00 65,383,267.16 -65,383,267.16 -100.00%

TOTAL 7,333,256,555.91 8,295,304,017.36 -896,495,194.29 111.07%


77

'"E futuro ..

idencia_ es de todos e a;Repúb c

_, — .

GRUPO 25 BENEFICIO A LOS EMPLEADOS

NOTA No.36

2511 BENEFICIO A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO:

Esta cuenta representa el valor adeudado a funcionarios por prestaciones sociales, contratistas y entidades prestadoras de servicios de salud y pensión de la Entidad.

Los beneficios a los empleados en el DAPRE son a corto plazo y están dados por ley se reconocen al cierre de cada período en el que se ha generado la obligación o prestado el servicio como la prima de servicios, vacaciones, cesantías, intereses sobre cesantías.

Estos se reconocen una vez se haya reconocido el servicio y haya sido prestado por el empleado, cuando el valor del servicio se pueda medir con fiabilidad y que esté debidamente contemplado por las disposiciones legales existentes.


1CÓDIGO IDESCRIPCIÓN % DAPRE ..i5- FONDO PAZ p CONSOLlDADO 21 —

2.5.11.02 Cesantías 303,381,040.00 5,854,808.00 309,235,848.00

2.5.11.04 Vacaciones 4,085,699,102.34 52,584,053.31 4,138,283,155.65

2.5.11.05 Prima de vacaciones 2,878,123,198.52 36,508,942.76 2,914,632,141.28

2.5.11.06 Prima de servicios 1,003,546,455.21 20,612,741.46 1,024,159,196.67

2.5.11.07 Prima de navidad 297,730,773.00 5,854,808.00 303,585,581.00 2.5.11.09 Bonificaciones 1,243,632,130.63 20,028,753.50 1,263,660,884.13

2.5.11.11 Aportes a riesgos

laborales 27,576,300.00 8,157,500.00 35,733,800.00

2.5.11.22

Aportes a fondos

pensionales - empleador 438,140,425.00 8,431,684.00 446,572,109.00

2.5.11.23

Aportes a seguridad social en salud -

empleador 312,305,233.00 5,972,484.00 318,277,717.00

2.5.11.24

Aportes a cajas de

compensación

familiar 145,105,600.00 2,478,000.00 147,583,600.00

ik0130513.


78

• J t

El futuro - . RIresidénciá -3 ,, es de todos - ide. fá..Rejziública .7.4

2.5.11.25 Incapacidades 7,400,916.00 0.00 7,400,916.00

2.5.11.90 _

Otros beneficios a los empleados a corto plazo 79,092,135.26 0.00 79,092,135.26 _ . .

I i TOTAL _ 10,821,733,308.96 166,483,775.03 40,988,217,083.99

La variación de esta cuenta con respecto al mes de enero de 2019, es la siguiente:

—SALDO EN ($) A VARIACIÓN 'CÓDIGO DESCRIPCIÓN 31 DE ENERO DE 31 DE ENERO DE

2019 ABSOLUTA %

2.5.11.02 - - Cesantias — - 2020

309,235,848.00 0.00 309,221848.000 100.00%

2.5.11.04 Vacaciones 4,138,283,155.65 3,632,847,708.01 505,435,447.640 13.91%

2.5.1105 Prima de vacaciones 2914,632,141.28 2,547,309,249.90 367,322,891.380 14.42%

2.5.1106 Prima de servicios 1,024,159,196.67 915,034,653.06 109,124,543.610 11.93%

2.5.11.07 Prima de navidad 303,585,581.00 282,134,928.00 21,450,653.000 7.60%

2.5.11.09 Bonificaciones 1,263,660,884.13 1,256,989,501.42 6,671,382.710 0.53%

2.5.11.11 Aportes a riesgos laborales 35,733,800.00 28,459,500.00 7,274,300.000 25.56%

2.5.11.13 Remuneración por servicios técnicos 0.00 133,340,994.63 - 133,340,994.630 -100.00%

2.5.11.15 Capacitación, bienestar social y estímulos 0.00 2,204,167.00 2,204,167.000 -100.00%

2.5.11.22 Aportes a fondos pensionales - empleador 446,572,109.00 416,610,997.00 29,961,112.000 7.19%

2.5.11.23

Aportes a seguridad social en salud - empleador 318,277,717.00 296,970,570.00 21,307,147.000 7.17%

2.5.11.24 Aportes a cajas de compensación familiar 147,583,600.00 136,155,300.00 11,428,300.000 8.39%

2.5.11.25 Incapacidades 7,400,916.00 12,534,061.00 5,133,145.000 -40.95%

2.5.11.90 Otros beneficios a los empleados a corto plazo 79,092,135.26 _ 66,943,563.63 12,148,571.63 100.00%

I — TOTAL , _ _ 10,988,217,083.99 . _9,727,535,193.65 1,260,681,890.340 12.96%

GRUPO 27 PROVISIONES

NOTA No. 37

2701 LITIGIOS Y DEMANDAS NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

)1 nA I 79 1-•


De acuerdo con lo establecido en el Manual de Trámites Administrativos para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01, que contempla la metodología para determinar el nivel de riesgo de los procesos y el valor a registrar para cada caso, el cual se encuentra documentado en el Sistema Integrado de Gestión de Calidad — SIGEPRE, la Secretaria Jurídica informa mensualmente al Grupo de Contabilidad los procesos que deben provisionarse.

El saldo reportado por la Secretaría Jurídica a enero de 2020 por $153.765.221.162,05 corresponde a 88 procesos valorados con nivel de riesgo alto de los cuales, 64 tienen cuantía, 23 procesos presentan cuantía con valor cero, porque son acciones de nulidad simple, las cuales no tienen erogación económica y por último un fallo a favor del señor Sigifredo de Jesús Espinosa con cuantía indeterminada

El 100% corresponden al PCI del DAPRE, como se presenta en el siguiente cuadro:


2.7.01 Provisiones Litigios y Demandas 153,765,221,162.05 153,765,221,162.05

TOTAL 153,765,221,162.05 153,351,178,619.25

A continuación, se muestra el cuadro comparativo de esta cuenta con corte a 31 de enero 2020 y 2019, respectivamente:


31 DE ENERO DE 2020


2.7.01

Provisiones Litigios y Demandas ..._ 153,765,221,162.05 156,513,780,187.62 -2,748,559,025.57 -2%

TOTAL _153,765,221,162.05 156,513,780,187.62 - 2,748,559,025.57 _

Esta cuenta presenta una disminución de $2.748.559.025.57 con respecto al año anterior, la cual obedece al registro de los fallos a favor del DAPRE y a los pagos efectuados por la Entidad de las sentencias en las cuales fue condenada la Presidencia de la República.

Adicionalmente, en el presente mes la Secretaria Jurídica efectuó la indexación de los procesos de acuerdo con la metodología establecida por la Entidad.

A continuación, se relacionan los procesos con y sin cuantía, para los cuales la Secretaría Jurídica ha informado que la probabilidad de pérdida es alta:

I DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A _31 DE ENERO DE 2020 31 DE ENERO DE 2019

*eAnY9


80

- EL futuroi k Prestdencii?% es de todos da , elRepública

.

FEDERACION COLOMBIANA DE FUTBOL

4..„1- ..7:

0,00 0,00

COMISIÓN NACIONAL DEL SERVICIO CIVIL 0,00 0,00

DANIEL FELIPE PÉREZ CASTAÑEDA 0,00 0,00

VILLEGAS ARBELAEZ JAIRO BENJAMIN 0,00

ESPITIA BECERRA MARIA CAROLINA -ANGEL RAMIREZ FELIPE HUMBERTO 0,00 0,00

CAROPRESE NATALIA PATRICIA 0,00

ARCHILA PEÑALOSA EMILIO JOSÉ 0,00

NOGUERA SANCHEZ HELBER ARMANDO 0,00 0,00

MONCADA ZAPATA JUAN CARLOS 0,00 0,00

MANTILLA RUEDA NÉSTOR 0,00 0,00

URUETA ROJAS SAMUEL 0,00 0,00

COCOMOPOCA - CORPORACION ETNIAS - CORPORACION JOSE ALVEAR RESTREPO 0,00 0,00

NEGRET MOSQUERA CESAR 0,00 0,00

CASTRO NOVOA LUIS MANUEL - DEFENSORIA DEL PUEBLO 0,00 0,00

MUÑOZ CASTAÑO FRANCISCO JAVIER 0,00 0,00

FERNANDEZ CACERES MARIA MARGARITA - GOMEZ VELASCO ANGELICA MARIA - GARCIA MERCADO MARIA JOSE - GOYENECHE ORTIZ DANIEL ALEXANDER 0,00 0,00

DARIO QUIROGA TRASLAVIÑA 0,00

FEDERACION COLOMBIANA DE GANADEROS 0,00

WILSON JOSE GOMEZ HIGUERA 0,00 0,00

JAIME EDUARDO CHAVES VILLADA 0,00 0,00 SOCIEDAD DE AGRICULTORES DE COLOMBIA - SAC 0,00

GEYER LEANDRO OLARTE TORRES 0,00 0,00 IVAN DARIO LEZCANO LORA 0,00 0,00 PROCURADURIA GENERAL DE LA NACION 0,00 0,00 CABILDO GOBERNADOR DEL PUEBLO KARKUAMO 0,00 0,00

JOSE ROBERTO ACOSTA RAMOS 0,00 0,00

GUSTAVO ADOLFO PRADO CARDONA 0,00 0,00

nerS%


k 81 ti",

ri\)1

7-- El futuro Presidencia '., es de todos de La República

SANDRA PATRICIA VELASQUEZ FERRER 0,00

MAGALIS MARIA AREVALO MEJIA 0,00

SIGILFREDO DE JESUS ESPINOSA PEREZ Y OTROS INDETERMINADA INDETERMINADA

NAVAS TALERO CARLOS GERMAN 0,00 01 00

CAROLINA RESTREPO MUNERA Y OTROS 0,00 0,00

PLAZAS HERNANDEZ CARLOS FERNANDO - HERNANDEZ DE PLAZAS ALIRIA 12.240.679,70 11.718.911,95

MORENO DAVID ANDRÉS 17.900.902,49 17.137.863,68

JUAN CARLOS MURILLO ORTIZ 0,00 17.137.863,68

LUIS GABRIEL SALAS SALAZAR 20.386.713,72 20.092.423,53

ABRAHAM PARRA PIÑEROS 37.373.712,00 1.100.000.000,00

PERDOMO SOTO EDUAR 40.009.841,06 38.304.392,89

JUAN ESTEBAN AMAYA CORREA 40.221.134,89 39.640.527,09

BUSTOS SANCHEZ DANIEL 50.647.276,41 48.488.399,93

CAICEDO CAMARGO CIRO ALFONSO 0,00 66.294.060,60

VALDES CASTRO MERCEDES 73.889.292,68 70.739.708,59

HERRERA VELANDIA LUIS HERRANDO 91.143.493,30 93.903.879,98

RICO NARVAEZ LUZ MARINA 101.062.712,09 99.603.832,31

ARELYS ESTHER CAMERO PEREZ 102.447.366,22 100.968.498,41

MARIA FERNANDA ANGULO SEVILLA 0,00 121.012.869,47

EBELIS ESTER SIERRA OLIVERA 159.987.182,05 0,00

LOPERA HERRERA GLORIA NELCY 210.259.737,67 201.297.265,58

ALVAREZ RIVERA JESUS ANTONIO 0,00 214.956.590,22

CLARA INES SANCHEZ CABRERA 243.953.003,62 238.903.260,08

CASTRO CORDOBA JUAN LUIS 268.340.299,40 256.902.101,72 ALIRIA HERNANDEZ DE PLAZAS (CARLOS FERNANDO PLAZAS) 296.859.758,04 284.205.898 LOPERA HERRERA GLORIA NELCY 305.959.846,52 292.918.088,66

CAICEDO CAMARGO CIRO ALFONSO 320.000.000,00 0,00

CARLOS EDUARDO RONDEROS TORRES 326.594.259,42 312.672.944,92


N 82

El futuro Presidencia es de todos de La República

ARTEAGA QUIROGA MARTHA LUCIA 366.769.702,59 351.135.881,02

LUIS ADOLFO CARDONA USMA 542.290.953,81 0,00

NARVAEZ SERRATO ALDEMAR 551.023.276,90 527.535.514,59

GONZALEZ DE LEMUS MARIA DEL ROSARIO 578.106.228,52 569.761.038,96

CARLOS PALACIOS CORDOBA 589.050.593,32 580.547.417,58

ANDREA LILIANA PRIETO LARROTA 656.005.656,74 646.535.958,46

DIEGO RICARDO QUINTERO MARTINEZ 672.660.379,85 643.987.748,81

RITA OMAIRA PITA HERNÁNDEZ Y OTROS 0,00 668.938.709,77

ANA BEATRIZ CAICEDO CUESTA - PALACIOS CORDOBA CARLOS - PALACIOS CAICEDO ENNY ELENA - ROVIRA PALACIOS EMELINA - PALACIOS CAICEDO VILMA CECILIA - ASPRILLA CAICEDO CARLOS ANTONIO 735.604.827,32 724.986.083,88

BERMUDEZ LUIS JAIME 739.055.953,13 707.553.163,16

LUISA VIOLETA MARTINEZ GARZON 0,00 772.472.596,47

PEÑA FORERO MARTHA AMPARO 802.064.785,65 790.486.666,72

LUISA VIOLETA MARTINEZ GARZON 806.865.831,11 0,00

MAGALIS MARIA AREVALO MEJIA 824.484.306,82 0,00

NANCY AMPARO SILVA CARO 873.443.547,89 836.212.390,33

VELILLA MORENO MARCO ANTONIO 925.436.654,79 885.989.253,77

LUZ ELENA ALZATE TORRES 1.028.220.939,12 1.013.378.167,65

JAIME ANDRES USUGA MARIN 1.174.059.822,31 1.124.014.680,49

LUZ ELEIDA MARTINEZ CEDRON 0,00 1.138.515.233,73

LIZZY ENNY BELTRAN FUENTES 1.260.205.355,29 1.206.488.198,35

VELASQUEZ GOMEZ Y OTROS IVAN 1.355.998.736,79 1.298.198.318,27 ARAUJO RENTERIA JAIME 1.443.133.826,58 1.381.619.212,37

BELTRAN PARRA HECTOR JAIME 0,00 1.368.283.586,86 RAMIREZ BASTIDAS YESID - RAMIREZ BASTIDAS PEDRO GABRIEL - RAMIREZ BASTIDAS YESID 1.478.668.700,85 1.457.323.539,72

HURTADO MARTINEZ DEICY YANETH 1.538.045.913,42 1.515.843.619,01

CONSTANZA JUDITH A TURBAY COTE 1.694.412.210,43 1.622.186.674,92

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS 'Y CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

83

or

CAPETILLO LONGO GLADYS SONIA 1.695.531.827,90 1.671.056.162,70

CORDOBA RUIZ PIEDAD ESNEDA 1.959.295.213,00 1.875.778.849,57

ANA ELVIA HERNANDEZ HERNANDEZ 2.066.946.518,25 1.978.841.440,73

CONSTRUCTORA RODRIGUEZ BRIÑEZ S.A.S. 2.081.122.714,39 0,00

ELIAS ALEJANDRO HERNANDEZ MORENO 2.260.359.012,25 2.227.729.845,69

DELIS PALACIOS HERRON 2.631.112.895,83 2.593.131.751,93

RUBÉN DARÍO RAMÍREZ ARBELAEZ 2.777.689.751,70 2.737.592.713,55

ORLANDO ARRECHEA OCORO 2.784.812.306,19 2.666.107.684,69

INVERSIONES SANTA SOFIA LTDA 2.794.558.759,87 2.675.438.688,79

JORGE EDUARDO GECHEM TURBAY 3.447.260.225,14 3.300.318.286,07

BELTRAN CUELLAR ORLANDO 3.583.135.086,18 3.531.411.129,55

MEDINA PADILLA YIDIS 3.979.507.331,48 3.809.877.977,83

RADUAN MAMNAH OSMAN 4.247.245.106,89 4.066.203.238,57

SOCIEDAD CALANDA LTDA. Y OTROS 4.290.718.513,99 4.107.823.560,52

GLORIA POLANCO DE LOZADA 4.314.084.295,00 4.251.808.800,61

MARIA FERNANDA MOLINA BELTRAN 4.475.511.071,18 4.284.739.202,45

MORRIS RINCON HOLLMAN FELIPE 4.476.597.037,84 4.285.778.879,00

VILLA VILLA GLORIA ALICIA - PALENCIA CABRALEZ LUDIS DEL CARMEN - MATUS LOPEZ PEDRO -PAEZ DIAZ CARLOS YAMIT - MERCADO MARTINEZ MANUEL - CANTERA TORREGLOSA ANA FRANCISCA 4.566.031.759,88 4.371.401.381,88

TRUJILLO BARRIENTOS ARMANDO - CARDONA CUARTAS NORA EMILSE NORA - TRUJILLO BARRIENTOS ARMANDO 4.597.969.244,25 4.401.977.508,08

PETRO URREGO GUSTAVO FRANCISCO 4.650.300.732,28 4.452.078.328,89

CLAUDIA PATRICIA ARBOLEDA AGUIRRE 0,00 8.735.378.485,45

ASCENCIO REYES SERRANO 24.596.993.862,51 23.548.529.360,99

FONDO GANADERO DEL CAQUETA 37.040.773.401,54 35.461.883.873,92 SAUL ANTONIO ARCE 1.092.779.080,00 0,00

TOTAL $ 153.765.221.162,05 $ 156.513.780.187,62

Pot NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

84


Presidencia de la Réinetliblica

GRUPO 29 OTROS PASIVOS

NOTA No. 38

2903 DEPOSITOS RECIBIDOS EN GARANTIA

Representa el valor de los recursos recibidos por la Entidad, con carácter transitorio, para garantizar el cumplimiento de contratos que así lo establezcan.

El saldo de esta cuenta a 31 de enero de 2020, por $811.783.279,04 corresponde a la retegarantía de las obras de los Centros de Desarrollo Infantil — CDI, entregados a los diferentes municipios, en el marco de la Estrategia de Cero a Siempre, estas obras las construyó FINDETER con cargo al Contrato Interadministrativo No 068-16, suscrito para tal fin

La distribución por PCI es la siguiente:


2.9.03.04 Depósitos sobre contratos 811,783,279.04 811,783,279.04

TOTAL 811,783,279.04 811,783,279.04

A continuación, se muestra el cuadro comparativo de esta cuenta con corte a 31 de enero 2020 y 2019, respectivamente:

I 1CÓDIGO DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A VARIACIÓN 31 DE ENERO DE

2020 31 DE ENERO DE

2019 ABSOLUTA %

2.9.03.04 Depósitos sobre contratos 811,783,279.04 4,055,094,681.36 -3,243,311,402.32 -80%

TOTAL 811,783,279.04 4,055,094,681.36 -3,243,311,402.32

La variación con respecto al año 2019, obedece a los pagos efectuados por concepto de retegarantia de acuerdo con lo informado por la Consejería Presidencial para la Niñez y Adolescencia.

PATRIMONIO:

En esta denominación, se incluyen los grupos de cuentas que representan los bienes y derechos, deducidas de las obligaciones, de la Entidad, también incluye los resultados acumulados, entre otras.

El porcentaje de participación por cuenta es el siguiente:

km1 3,


85 th-

futuro Presidencia de todos ib la eplibilca

3 PATRIMONIO

SALDO A 31 DE ENERO DE 2020 %

3105 CAPITAL FISCAL -24,831,541,056.48 -24.77%

3109

RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIORES 124,738,513,708.73 124.44%

3110 RESULTADO DEL EJERCICIO 335,375,321.19 0.33%

TOTAL $ 100,242,347,973.44 100.00%

3110 RESULTADO DEL

EJERCICIO ;

335.3

11WI RE Sf U TAD° DEL f TM( VD

115;3 1 hiltIRE‘I

3 2 >.1'4: ',' _1.708,A1.

PATRIMONIO

110% C •

.3 t. .-: ,ii..". I I..155,•2'5,; -

L:

3105 CAPITAL FISCAL • 3109 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIORES • 3110 RESULTADO DEL EJERCICIO

NOTA No. 39

3105 CAPITAL FISCAL

La participación de cada uno de los PCI que conforman el saldo a 31 de enero de 2020, es el siguiente:


3.1.05.06 Capital fiscal -88,546,533,292.35 63,714,992,235.87 -24,831,541,056.48

TOTAL -88,546,533,292.35 63,714,992,235.87 -24,831,541,056.48

1 rre439‘


86

In kWil »

Esta cuenta en el siguiente

al año anterior, como se muestra

- El futuro es.de todos

no sufrió cuadro:

Presidencia t La Rérública

ninguna variación, con respecto

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A


3.1.05.06 Capital fiscal -24,831,541,056.48 -24,831,541,056.48

TOTAL -24,831,541,056.48 -24,831,541,056.48

NOTA No.40

3109 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

Representa el valor del excedente acumulado de ejercicios anteriores, así como del déficit acumulado.


CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CREDITO BID CONSOLIDADO

Utilidad o 3.1.09.01 excedentes

acumulados 193,814,356,406.79 36,186,195,529.97 -460,755,834.00 229,539,796,102.76 Pérdidas o

3.1.09.02 déficits acumulados -30,394,200,493.73 -74,407,081,900.30 0.00 -104,801,282,394.03

TOTAL 163,420,155,913.06 -38,220,886,370.33 -460,755,834.00 124,738,513,708.73

310901 Utilidad o excedente acumulados: el valor registrado en esta subcuenta corresponde al traslado del resultado del ejercicio de la vigencia 2018, de acuerdo con lo establecido en el Catálogo General de Cuentas.

310902: Pérdida o déficits acumulados: el valor registrado en esta subcuenta corresponde al traslado del resultado del ejercicio de la vigencia anterior, en el cual se obtuvo un valor por -$104.801.282.394,03.

NOTA No. 41

3110 RESULTADO DEL EJERCICIO

Esta cuenta representa el valor del resultado obtenido por la Entidad, como consecuencia de las operaciones realizadas al cierre del presente año, lo anterior en desarrollo de su cometido estatal; para este período el resultado es de $ 334,977,891.95


87 IV 015

INGRESOS 14.000.000.000,00

12.000.000.000,00 -

10.000.000.000,00

8.000.000.000,00

6.000.000.000,00

4.000.000.000,00

2.000.000.000,00

0,00 t

O SALDO 31 DE ENERO DE 2020 Ci %

2.172.947,65 842.161.457,56

5,48%

41 44 47 48

12 231 328 561 02 - -

2.290.106.418,93 -

ESTADO DE RESULTADOS:

INGRESOS Y GASTOS

INGRESOS

En esta denominación se incluyen los grupos que representan los incrementos en los beneficios económicos o en el potencial de servicio producidos a lo largo del período contable. Las cuentas que integran esta clase son de naturaleza crédito y surgen de transacciones con y sin contraprestación.

El grupo de ingresos presenta la siguiente composición, con corte a 31 de enero de 2020.

I . GRUPO INGRESOS SALDO 31 DE

ENERO DE 2020 %

41 INGRESOS FISCALES 2.172.947,65 0,01%

44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 2.290.106.418,93 14,90%

47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 12.231.328.561,02 79,60%

48 OTROS INGRESOS 842161.457,56 5,48%

I TOTAL 15.365.769.385,16 1

100,00%

La variación de los ingresos por grupo, frente al año anterior es la siguiente:


km14 88

4* tar 1


Presidencia de la República

4 INGRESOS SALDO A 31 DE ENERO DE 2020

SALDO A 31 DE . ENERO DE 2019 %

41 INGRESOS FISCALES 2.172.947,65 690.000,00 214,92%

44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 2.290.106.418,93 2.081.015.522,71 10,05%

47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 12.231.328.561,02 13149.866.952,14 -11,04%

48 OTROS INGRESOS 842.161.457,56 104.895.482,56 702,86% - --

TOTAL 15.365.769.385,16 15.936.467.957,41

INGRESOS

CI SALDO 31 DE ENERO DE 2020 CI SALDO A 31 DE ENERO DE 2019 0%

15.000.000.000,00

10.000.000.000,00 I [

5.000.000.000,00

0,00

-5.000.000.000,00 41 44

47 48

41 44 47 48

CI SALDO 31 DE ENERO DE 2020 2.172.947,65 2.290.106.418,93 12.231.328.561,02 842.161.457,56

CI SALDO A 31 DE ENERO DE 2019 690.000,00 2.081.015.522,71 13.749.866.952,14 104.895.482,56

0% 214,92% 10,05% -11,04% 702,86%

El detalle de cada una de las cuentas que conforma los ingresos del DAPRE se relacionan a continuación:

NOTA No. 42

4110 NO TRIBUTARIOS

La distribución de esta cuenta por PCI y subcuenta es la siguiente:

! CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

4,1.10.04 Sanciones 2.172.947,65 0,00 2.172.947,65

--rói-Ái: 2.172.947,65 0,00 2.172.947,65


dx 89

lisr

El saldo por $2.172.947,65 obedece a las sanciones disciplinarias impuestas por la Oficina de Control Interno Disciplinario.

A continuación, se presenta la variación y el detalle por subcuenta, a 31 de enero de 2020 y 2019.

PCI

_ __

DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN-

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO 0E2019 _

ABSOLUTA %

DAPRE

Continentes Comerciales S.A.S. 0,00 690.000,00 -690.000,00 -100,00%

JAIME CELIS 1.670.384,65 0,00 1.670.384,65 100,00%

JOHNNY BENITEZ 502.563,00 0,00 502.563,00 100,00%

_ TOTAL 2.172.947,65 _ 690.000,00 1.482.947,65

GRUPO 44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES

NOTA No.43

4428 OTRAS TRANSFERENCIAS

El saldo de esta cuenta a 31 de enero de 2020 por $2.290.106.418,93 está distribuido, así:

, CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

4.4.28.90 Otras transferencias 2.237.176.266,59 52.930.152,34 2.290.106.418,93 1 TOTAL 2.237.176.266,59 52.930.152,34 2.290.106.418,93 _ .

442890 Otras transferencias:

La Contaduría General de la Nación en concepto Nro. 20162000026491, determinó que los beneficios a los empleados del personal asignado a la Casa Militar de la Presidencia de la República, que son pagados por cada una de las instituciones a las cuales pertenecen, deben ser reconocidos en la Entidad en la cual están prestando el servicio, en consecuencia, la Presidencia de la República procedió a contabilizar en la subcuenta 442890— Otras transferencias, este ingreso por valor de $2.237.176.266,59 por DAPRE y $ 52.930.152,34 por FONDO PAZ, a su vez se debe reconocer el gasto por el servicio recibido en la cuenta 5101 Sueldos y Salarios.

PCI I Descripción DAPRE

SALDO $ A 31 DE ENERO DE 2019

DAPRE

Ministerio de Defensa Nacional - Gestión General 3.313.504,85

Ministerio de Defensa Nacional - Ejercito 173.858.496,63

Policia Nacional -Dirección Administrativa y Financiera 1.770.815.400,87

k‘N-att NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

90

95.046.156 59

El futuro P esidencta - es de todos 1 a Reérabli c

Base Naval - ARC Bogotá

Fuerza Área Colombiana Comando - FAC 114.885.221,65 Unidad Nacional de Protección - UNP 28.391.224,00 Agencia de Renovación del Territorio - ART 50.866.262,00

FONDO PAZ Agencia de Renovación del Territorio - ART 52.930.152,34 TOTAL 2.290.106.418,93!

La variación con respecto al mes de enero de 2019 es la siguiente:

- SALDO EN S -- — VARIACIÓN -- PCI DESCRIPCIÓN A 31 DE ENERO DE A 31 DE ENERO DE 04

2020 2019 ABSOLUTA

4.4.28.03 Para gastos de funcionamiento 0100 88.310.300,00 -88.310.300,00 -100,00%

4.4.28.90 _ _ Otras transferencias 2.290.106.418,93 1.992.705.222,71 297.401.196,22 14,92% _ __. TOTAL 2.290.106.418,93 2.081.015.522,71 209.090.896,22

La variación que se presenta en la subcuenta 442803 corresponde a los giros efectuados por el Fondo de Tecnología de la Información y las Telecomunicaciones — FONTIC, al operador oficial de los servicios de franquicia postal y telegráfica por la prestación de servicios a los órganos que hacen parte del Presupuesto General de la Nación, de acuerdo concepto Nro. 20182300006991 expedido por la Contaduría General de la Nación, el 1 de marzo de 2018, el DAPRE registró la suma de $88.310.300,00 correspondiente a dicho servicio.

La variación que presenta en la subcuenta 442890 otras Transferencias corresponde al incremento salarial del personal asignado para la seguridad de la Presidencia de la República en la vigencia 2019.

GRUPO 47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES

NOTA No. 44

4705 FONDOS RECIBIDOS

El saldo de $10.289.879.799,02 corresponde a los recursos que recibe la Entidad de la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, para atender los gastos de funcionamiento correspondientes a gastos de personal, gastos generales, impuestos, contribuciones, tasas y transferencias corrientes, así como para atender los gastos de inversión.

Así mismo, incluye el valor de los reintegros de recursos dentro de la presente vigencia, por los conceptos citados, los cuales son consignados directamente a la DTN a través del portafolio del DAPRE 102. Los registros de esta cuenta son de traza automática a través de SOF Nación.

il Inri I


91 .h.•

El futuro es de todos -

I CÓDIGO DESCRIPCIÓN

_.. _

DAPRE FONDO PAZ

CONS PRESIDENCIAL

PARA LA GESTION Y

_CUMPLIMIENTO

CONSOLIDADO

4.7.05.08 Funcionamiento 8.926.040.438,15 407.043.437,76 0,00 9.333.083.875,91

4.7.05.10 Inversión 603.561.549,11 0,00 353.234.374,00 956.795.923,11

i - tefrAL 9.529.601.987,26 407.043.437,76 _353.234.374,00 10.289.879.799,02

Los fondos que se reciben son 100% recursos Nación, ya que la Entidad no genera ingresos propios, dada su naturaleza.

A continuación, se presentan las variaciones registradas en esta cuenta:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN $ -- --VARIACIÓN

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA %

4.7.05.08 Funcionamiento 9.333.083.875,91 12.394.285.102,14 -3.061.201.226,23 -25%

4.7.05.10 Inversión 956.795.923,11 0,00 956.795.923,11 100%

TOTAL 10.289.879.799,02 12.394.285.102,14 -2.104.405.303,12

La variación que se presenta en la subcuenta 470508 — Funcionamiento obedece en su mayoría a que en la presente vigencia los recursos asignados al Fondo Colombia en Paz son registrados directamente por éste, de acuerdo con lo establecido en la Resolución 386 de 2018 expedida por la Contaduría General de la Nación en consecuencia, estas operaciones son realizadas a través del PCI 003 asignado por el SIIF Nación al FCP, para tal fin.

La variación que se presenta en la subcuenta 470510 — Inversión obedece a las restricciones en materia presupuestal adoptadas por la Dirección General del Presupuesto Público Nacional para la vigencia 2019.

NOTA No.45

4722 OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO

En esta cuenta se contabilizan las operaciones realizadas sin flujo de efectivo para cancelar el valor recaudado y pagado al Ministerio de Educación por concepto de la contribución parafiscal "Estampilla Pro- Universidad Nacional de Colombia y demás universidades estatales" en el marco del artículo 5 de la Ley 1697 de 2013 y el pago a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales — DIAN de los impuestos retenidos.

La participación por cada uno de los PCI es la siguiente:

knii\GIV7


92

WynEl futuro Presidencia es de todos de la República


4.7.22.01 _ Cruce de cuentas 1.367.739.925,00 573.708.837,00 1.941.448.762,00

_ :TOTAL----- --- -1:367.739.925;00 —573.708.837,00. _ _1.941:448.762,00_

La variación de esta cuenta con respecto al año anterior es la siguiente:

- SALDO EN 6 ---- VARIACIÓN

I ,L 1 CÓDIGO DESCRIPCIÓN

31 DE ENERO DE _ _2020 _ .

31 DE ENERO DE . _ 2019 — ABSOLUTA °A

4.7.22.01 Cruce de cuentas _ _ _ __. 1.941.448.762,00 1.355.581.850,00 585.866.912,00 43%

i TOTAL 1.941.448.762,00

---

1.355.581.850,00

— — --

_ 585.866.912,00 I

El incremento en la subcuenta 472201 obedece al pago de los impuestos retenidos por el DAPRE a favor de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales — DIAN, esta operación se realiza como una operación sin flujo de efectivo.

NOTA No. 46

4802 OTROS INGRESOS FINANCIEROS:

El saldo reflejado en esta cuenta, a 31 de enero de 2020 por $1.054.213,11 corresponde a los rendimientos financieros generados en los contratos suscritos con FINDETER, ICETEX y el Banco Agrario. Adicionalmente, se registran los rendimientos financieros derivados de los convenios suscritos por el Fondo de Programas Especiales para la Paz.

La distribución por PCI y subcuenta para el mes de enero es la siguiente:


4.8.02.32 Rendimientos Sobre Depósitos Entregados en Administración.

103.306,61 950.863,31 1.054.169,92

4.8.02.90 Otros Ingresos Financieros 43,19 _

0,00 43,19

TOTAL -- 103.349,80 0,00 1.054.213,111


SALDO EN ($) A VARIACIÓN 1 CÓDIGO DESCRIPCIÓN 31 DE ENERO DE

2020 31 DE ENERO

DE 2019_ • . ABSOLUTA %

4.8.02.32 Rendimientos Sobre Depósitos Entregados en Administración 1.054.169,92 966.375,96 87.793,96 9,08%

4.8.02.90 Otros Ingresos Financieros 43,19 0,00 43,19 100%

TOTAL 1.054.213,11 966.375,96 87.837,15 I

)n1r9\ t


93 ,

irt


La variación más significativa se presenta en la subcuenta 480232 - Rendimientos sobre Recursos Entregados en Administración, porque para la presente vigencia disminuyó el saldo disponible de los recursos entregados en administración al DAPRE y a Fondo Paz.

El valor de los rendimientos financieros generados por tercero y PCI se muestra en el siguiente cuadro; así como las variaciones de 2020 frente a 2019:

PCI DESCRIPCIÓN 31 DE ENEROENERO

DE 2020 DE

2019

— 31 DE--

ABSOLUTA %

DAPRE— ICETEX 103.306,61 26.723,76 76.582,85 286,57%

FONDO

PAZ

Fiduciaria Central SA 950.863,31 538.901,63 411.961,68 76,44%

Fiduciaria Davivienda SA 0.00 400.750,57 -400.750,57 -100,00%

TOTAL 1.054.169,92 966.375,96 87.793,96

NOTA No. 47

4806 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO

Representa el valor de los ingresos obtenidos por el Fondo de Programas Especiales para la Paz y el DAPRE que se originan en la reexpresión de bienes, derechos u obligaciones, pactados o denominados en moneda extranjera.

CÓDIGO

-----

DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN -.

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA

4.8.06.01 Efectivo y equivalentes al efectivo 0,00 87.812.076,46 -87.812.076,46 -100.00%

TOTAL — 0,00 87.812.076,46 -87.812.076,46 -100.00%

NOTA No. 48

4808 INGRESOS DIVERSOS

Esta cuenta representa el valor de los ingresos de la Entidad provenientes de actividades ordinarias que no se encuentran clasificadas en otras cuentas como recuperaciones, aprovechamientos, indemnizaciones, ganancia por derecho en fideicomiso y otros ingresos diversos.

i CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

4.8.0.8.26 Recuperaciones 818.390.992,20 0,00 818.390.992,20


94

El futuro Presidencia es -de todos c1 La Rérnáblica

4.8.08.28 Indemnizaciones 4.925.000,00 2.600.000,00 7.525.000,00

4.8.0.8.51 Ganancia por Derechos en Fideicomisos 15.168.412,84 0,00 15.168.412,84

4.8.0.8.90 ' Otros Ingresos Diversos 0,33 0,00 0,33

" TOTAL 838.484.405,37 2.600.000,00 841.084.405,37

El detalle de estas subcuentas se describe así:

480826 Recuperaciones: esta cuenta registra un saldo de $ 818.390.992,20 el cual corresponde a la recuperación por la disminución en la provisión de las demandas y conciliaciones en contra, cuando los fallos son a favor de la Entidad.

480828 Indemnizaciones: esta subcuenta registra un saldo de $7.525.000,00, el cual corresponde a las indemnizaciones recibidas por la Entidad, así:

Aseguradora Solidaria de Colombia de 2 portátiles del Siniestro 930-83-2018-687 por valor de $4.925.000,00.

Aseguradora Solidaria de Colombia, corresponde a la liquidación del siniestro No. 930-83-2019-903 RUI 31188, sobre el daño de una celular placa 010409722, póliza de TRDM No. 930-83-994000000046 por valor de $2.600.000,00.

480851 Ganancia por Derechos en Fideicomisos: El saldo registrado en esta subcuenta por valor de $15.168.412,84 corresponde a los rendimientos financieros informados por la Fiduciaria Colpatria generados por el proyecto los Ministerios y el convenio firmado con la Agencia Nacional Virgilio Barco.

480890 Otros ingresos diversos: el saldo registrado en esta subcuenta por valor de $0.33 corresponde al ajuste de valores al mil del convenio suscrito con FINDETER.

A 31 de enero 2020 y 2019 se presenta la siguiente variación, así:

. _ .. _ _ _ i SALDO EN ($) A .- VARIACIÓN -- -

I CÓDIGO DESCRIPCIÓN 31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA %

4.8.0.8.26 Recuperaciones 818.390.992,20 44.046,00 818.346.946,20 1857937,03%

4.8.08.28 Indemnizaciones 7.525.000,00 9.741.121,00 -2.216.121,00 -22,75%

4.8.0.8.51 Ganancia por Derechos en Fideicomisos 15.168.412,84 3.238.997,60 11.929.415,24 368,31%

4.8.0.8.90 Otros Ingresos Diversos 0,33 0,00 0,33 100,00% - - - —

1TOTAL 841.084.405,37 13.024.164,60 828.060.240,77


95

(=y2

1.H-d'Ir:PI El futuro Presi encia -3•101 es de todos a Réri ti b i a

La variación que se registra en la subcuenta 480826 Recuperac'ones, obedece al retiro de la provisión que sea habla realizado para el proceso jurídico favor de la seña a Rita Omaira Pita Hernández, del cual la Secretaria Jurldica con el MEM20-00002610, informó que se había ganado este proceso y ya se encontraba en firme.

NOTA No. 49

4830 REVERSIÓN DE LAS PÉRDIDAS DE DETERIORO DE VALOR

El saldo de esta cuenta por $22.839,08 corresponde al valor de la reversión del deterioro de las cuentas por cobrar de difícil recaudo las cuales fueron pagadas durante el presente año.

41CÓDIGO _

DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

4.8.30.02 Cuentas por cobrar 22.839,08 0,00 22.839,08 _ -

TOTAL _ _ _ .

22.839,08 0,00 22.839,08


_ ._ _ - - SALDO EN ($) A—

- — VARIACIÓN

CÓDIGO DESCRIPCIÓN 31 DE ENERO _ DE 2020

31 DE ENERO 0E2019 ABSOLUTA %

4.8.30.02 Cuentas por cobrar 22.839,08 950.361,19 -927.522,11 -97,60% 4.8.30.06 Propiedades, planta y equipo 0,00 2.142.504,35 _ -2.142.504,35 -100,00%

TOTAL 22.839,08 3.092.865,54 -3.070.026,46

GASTOS:

En esta denominación, se incluyen los grupos que representan los decrementos en los beneficios económicos o en el potencial de servicio, producidos a lo largo del período contable, bien en forma de salidas o disminuciones del valor de los activos, o bien por la generación o aumento de los pasivos, los cuales dan como resultado decrementos en el patrimonio. Las cuentas que integran esta clase son de naturaleza débito.

5 GASTO ENERO 31 DE 2020 %

51 DE ADMINISTRACION Y OPERACIÓN 11,747,294,863.84 78.16%

53 DETERIORO, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES 2,296,812,324.94 15.28%


&Ab 96

• El futuro Presidencia es de todos S &a República

55 GASTO PUBLICO SOCIAL 947,017,981.00 6.30%

57 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 37,653,160.73 0.25%

58 OTROS GASTOS 1,615,733.46 0.01%

TOTAL $ 15,030,394,063.97 100%

GASTOS

a GASTO ==i ENERO 31 DE 2020 % 11.747.294.863,84

_

78P1612.296.812.324,94

-- - 15,28%

947,017.981,00 ---

1.615.733,46 6,30% 37.653.160,73 '----

f

-0,01% 0,25%

51 53 55 57 58

Los gastos presentan la siguiente composición con corte a 31 de enero de 2020, igualmente, se comparan los gastos frente al año 2019:

GRUPO GASTOS ENERO 31 DE 2020 ENERO 31 DE 2019 VARIACION

51 DE ADMINISTRACION Y OPERACIÓN 11,747,294,863.84 9,863,982,633.16 19.09%

53

DETERIORO, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES 2 296,812,324.94 1,289,797,382.06 78.08%

ri


97 ky

51 63 1, DVARIAGION 19,09% 78,08%

- -I

D'ENERO 31 DE 2019 9.863.962.633,16 1.289.797.382,06

GENERO 31 DE 2020 11.747.294.863,84 2.296.812.324,94

65 57 _ I se -59,90% -35,89% -97,63%

2.361.709.188,20 ' 58.730.475,09 68.061.817,44

947.017.981,00 37.653.160,73 i 1.615.733,48

- -

El ENERO 31 DE 2020

ENERO 310E 2019

C9 VARIACION

55 GASTO PUBLICO SOCIAL 947,017 981.00 2 361 709,188.20 -59.90%

OPERACIONES 57 INTERINSTITUCIONALES 37,653,160.73 58,730,475.09 -35.89%

58 OTROS GASTOS 1,615,733.46 68,061,817.44 -97.63%

TOTAL $ 15,030,394,063.97 $ 13,642,281,495.95 10.18%

La variación más significativa corresponde a la cuenta 58 Gastos diversos con una disminución de 97.63% frente al a vigencia del 2019 en subcuenta 5890 corresponde a la baja del vehículo identificado con Placa de Almacén: 90004, placa vehicular N° 0BF663, el cual fue siniestrado en el mes de Diciembre de 2018 y fue configurado por parte de la Previsora S.A. Compañía de Seguros como Pérdida Severa por Daños, toda vez que se estableció que "e/ costo de los repuestos, la mano de obra necesaria para las reparaciones y su impuesto a las ventas, tienen un valor igual o superior al 75% del valor comercial del vehículo al momento de la ocurrencia del hecho"

GRUPO 51 DE ADMINISTRACIÓN Y OPERACIÓN


98

El futuro Presidencia ' es de todos 7 de La República”

Este grupo está conformado por las siguientes cuentas:


5.1.01 Sueldos y salarios 6,682,466,447.17 114,516,164.41 6,796,982,611.58

5.1.02 Contribuciones imputadas 132,379,589.15 1,324,814.00 133,704,403.15

5.1.03 Contribuciones efectivas 923,127,558.00 25,039,668.00 948,167,226.00

5.1.04 Aportes sobre la nómina 181,487,900.00 3,098,400.00 184,586,300.00

5.1.07 Prestaciones sociales 1,449,761,595.05 46,339,190.79 1,496,100,785.84

5.1.08

Gastos de personal

diversos 158,572,717.99 0.00 158,572,717.99

5.1.11 Generales 1,163,745,003.96 865,435,680.08 2,029,180,684.04

5.1.20

Impuestos,

contribuciones y Tasas 135.24 0.00 135.24

TOTAL 10,691,540,946.56 1,055,753,917.28 11,747,294,863.84

La variación de este grupo de cuentas frente al mes de enero del año anterior se presenta en el siguiente cuadro:

CODIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACION

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA %

5.1.01 Sueldos y salarios 6,796,982,611.58 6,094,771,541.50 702,211,070.08 11.52%

5.1.02 Contribuciones imputadas 133,704,403.15 114,782,533.83 18,921,869.32 16.48%

5.1.03 Contribuciones efectivas 948,167,226.00 881,132,767.00 67,034,459.00 7.61%

5.1.04 Aportes sobre la nómina 184,586,300.00 170,330,000.00 14,256,300.00 8.37%

5.1:07 Prestaciones sociales 1,496,100,785.84 1,526,592,108.34 -30,491,322.50 -2.00%

5.1.08 Gastos de personal diversos 158,572,717.99 167,636,925.69 - 9,064,207.70 -5.41%

5.1.11 Generales 2,029,180,684.04 908,693,762.34 1,120,486,921.70 123.31%

5.1.20 Impuestos, contribuciones y Tasas 135.24 42,994.46 -42,859.22 -99.69%

TOTAL 11,747,294,863.84 9,863,982,633.16 1,883,312,230.68 19.09%

A continuación, se analiza cada una de las cuentas que conforman este grupo.

NOTA No. 50


99


5101 SUELDOS Y SALARIOS

La Presidencia de la República registra en esta cuenta todas las erogaciones por concepto de beneficio a los empleados como sueldos y salarios con cargo al recurso humano que labora en la Entidad, y los gastos de nómina que transfieren al DAPRE el Ministerio de Defensa Nacional, la Policía Nacional y la Unidad Nacional de Protección, por concepto de beneficio a los empleados del personal asignado a la Casa Militar de la Presidencia de la República, los cuales son contabilizados en esta cuenta de acuerdo con la naturaleza del gasto, lo anterior cumpliendo el concepto Nro. 20162000026491 expedido por la Contaduría General de la Nación.

El detallado por PCI y concepto de los gastos se presenta en el siguiente cuadro:

CODIGO DESCR- IPC-05-N- DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

5.1.01.01 Sueldo 4,072,561,005.70 76,436,909.67 4,148,997,915.37

5.1.01.03 Horas extras y festivos 227,971.15 0.00 227,971.15

5.1.01.05 Gastos de Representación 260,499,256.67 2,179,853.70 262,679,110.37

5.1.01.10 Prima técnica 896,835,025.70 27,679,123.33 924,514,149.03

5.1.01.19 Bonificaciones 1,374,408,773.52 7,848,382.31 1,382,257,155.83

5.1.01.23 Auxilio de transporte 22,213,035.56 182,001.00 22,395,036.56

5.1.01.60 Subsidio de alimentación _ 55,721,378.87 189,894.40 55,911,273.27

1 TOTAL 6,682,466,447.17 114,516,164.41 6,796,982,611.58

La variación entre el mismo período del año anterior se presenta a continuación:

I


SALDO EN ($) A — ---- —

VARIACION

31 DE ENERO DE 2020 2019

31 DE ENERO DE ABSOLUTA oh

5.1.01.01 Sueldo 4.148.997.915,37 3.744.467.098,05 404.530.817,32 10,80%

5.1.01.03 Horas extras y festivos 227.971,15 0,00 227.971,15 100,00%

5.1.01.05 Gastos de Representación 262.679.110,37 263.547.638,00 -868.527,63 -0,33%

5.1.01.10 Prima técnica 924.514.149,03 804.180.877,07 120.333.271,96 14,96% 5.1.01.19 Bonificaciones 1.382.257.036,83 1.207.155.027,84 175.102.008,99 14,51%

5.1.01.57

Partida de alimentación soldados y orden Publico 0,00 1.033.077,00 -1.033.077,00 -100,00%

5.1.01.23 Auxilio de transporte 22.395.036,56 22.340.000,80 55.035,76 0,25%


100

5.1.01.60 Subsidio de alimentación 55.911.273,27 52.047.822,74 3.863.450,53 7,42% TOTAL --- -6.796.982:492,58 —6.094.771.541,50 702.210.951,08


*IJ 101

NOTA No.51

5102 CONTRIBUCIONES IMPUTADAS

El saldo de esta cuenta a 31 de enero de 2020 por $132.986.157,15 corresponde al valor reconocido por parte de la Entidad por incapacidades médicas y licencias de maternidad y paternidad de los funcionarios, igualmente, se registra el valor de los gastos de nómina transferidos al DAPRE por concepto de beneficio a los empleados del personal asignado a la Casa Militar de la Presidencia de la República, por el Ministerio de Defensa Nacional, Unidad Nacional de Protección y la Policía Nacional.

El detallado por PCI se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.02.01 Incapacidades 767,430.00 315,679.00 1,083,109.00

5.1.02.02

Subsidio

familiar 131,612,159.15 1,009,135.00 132,621,294.15

TOTAL 132,379,589.15 1,324,814.00 133,704,403.15



SALDO EN ($) A VARIACION

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA %

5.1.02.01 Incapacidades 1,083,109.00 121,527.00 961,582.00 791.25%

5.1.02.02 Subsidio familiar 132,621,294.15 114,661,006.83 17,960,287.32 15.66% _. _

TOTAL 133,704,403.15 114,782,533.83 18,921,869.32 _ _

El incremento en la subcuenta 510201 Incapacidades frente al mes de enero de 2019, corresponde al reconocimiento de incapacidades medicas de maternidad y paternidad de los funcionarios.

Los incrementos registrados en las subcuentas 510202 Subsidio Familiar corresponde al reconocimiento del gasto registrado del personal de las fuerzas militares que se encuentra en comisión en la Entidad.

NOTA No. 52


Presidencia - de la República—,

5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVA La Presidencia de la República registra en esta cuenta el valor de las contribuciones sociales que paga a las entidades administradoras del sistema de seguridad social en beneficio de los funcionarios que laboran en la Entidad.

El detallado por PCI y concepto de gastos se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.03.02 Aportes a caja de compensación familiar 145,105,600.00 2,478,000.00 147,583,600.00

5.1.03.03 Cotizaciones a seguridad social en salud 312,305,233.00 5,972,484.00 318,277,717.00

5.1.03.05 Cotizaciones a riesgos laborales 27,576,300.00 8,157,500.00 35,733,800.00

5.1.03.06

Cotizaciones a entidades administradoras del régimen de prima media 0.00 3,212,452.00 3,212,452.00

5.1.03.07

Cotizaciones a entidades administradoras del régimen de ahorro individual 438,140,425.00 5,219,232.00 443,359,657.00

TOTAL 923,127,558.00 25,039,668.00 948,167,226.00

La variación entre el mismo periodo del año anterior se presenta a continuación:

CODIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA %

5.1.03.02

Aportes a caja de compensación familiar 147,583,600.00 136,155,300.00 11,428,300.00 8.39%

5.1.03.03

Cotizaciones a seguridad social en salud 318,277,717.00 296,970,570.00 21,307,147.00 7.17%

5.1.03.05 Cotizaciones a riesgos laborales 35,733,800.00 31,395,900.00 4,337,900.00 13.82%

5.1.03.06

Cotizaciones a entidades administradoras del régimen de prima media 3,212,452.00 4,037,390.00 -824,938.00 -20.43%

5.1.03.07

Cotizaciones a entidades administradoras del régimen de ahorro individual 443,359,657.00 412,573,607.00 30,786,050.00 7.46%

TOTAL 948,167,226.00 881,132,767.00 67,034,459.00


102


Presidendii. de la República...-.

NOTA No. 53

5104 APORTES SOBRE NÓMINA

El saldo de esta cuenta a 31 de enero de 2020 por $184.586.300,00 representa el valor de los gastos que se generan por los aportes obligatorios sobre la nómina.

El PCI y concepto de los gastos se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.04.01 Aportes al ICBF 108,834 700.00 1,858,500.00 110,693,200.00

5.1.04.02 Aportes al SENA 18 172 900.00 310,000.00 18,482,900.00

5.1.04.03 Aportes a la ESAP 18,172,900.00 310,000.00 18,482,900.00

5.1.04.04

Aportes a escuelas industriales e institutos técnicos 36 307,400.00 619,900.00 36,927,300.00

TOTAL 181,487,900.00 3,098,400.00 184,586,300.00



31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA yo

5.1.04.01 Aportes al ICBF 110 693,200.00 102 131 000.00 8,562,200.00 8.38%

5.1.04.02 Aportes al SENA 18,482,900.00 17,062,200.00 1,420,700.00 8.33%

5.1.04.03 Aportes a la ESAP 18 482 900.00 17,062 200.00 1 420 700.00 8.33%

5.1.04.04

Aportes a escuelas industriales e institutos técnicos 36,927,300.00 34,074,600.00 2,852,700.00 8.37% .. _

TOTAL 184,586,300.00 170,330,000.00 14,256,300.00

NOTA No. 54

5107 PRESTACIONES SOCIALES

El saldo de esta cuenta al 31 de enero por $1,496.100.785,84 corresponde al registro realizado por concepto de prestaciones sociales de los funcionarios que laboran en la Entidad, el cual es reportado por el Área de Talento Humano mensualmente, dando cumplimiento al principio de devengo, también se registran los gastos de nómina transferidos al DAPRE por concepto de beneficio a los empleados del personal asignado

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES Al 31 DE ENERO DE 2020

103

El futuro es de todos nOtalla

a la Casa Militar de la Presidencia de la República, por el Ministerio de Defensa Nacional, la Unidad Nacional de Protección y la Policía Nacional.

El detallado por PCI y concepto de los gastos se presenta en el siguiente cuadro:

:CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

5.1.07.01 Vacaciones 1,964,254.00 0.00 1,964,254.00

5.1.07.02 Cesantías 303,381,040.00 5,854,808.00 309,235,848.00

5.1.07.04 Prima de vacaciones 208,299,736.15 9,086,124.90 217,385,861.05

5.1.07.05 Prima de navidad 299,622,397.06 5,854,808.00 305,477,205.06

5.1.07.06 Prima de servicio 155,410,240.15 15,039,047.77 170,449,287.92

5.1.07.07 Bonificación especial de recreación 15,678,638.14 558,853.18 16,237,491.32

5.1.07.90 Otras primas 465,405,289.55 9,945,548.94 475,350,838.49

I I TOTAL 1,449,761,595.05 46,339,190.79 1,496,100,785.84



31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA °A

5.1.07.01 Vacaciones 1,964,254.00 62,575,222.75 -60,610,968.75 -96.86

5.1.07.02 Cesantías 309,235,848.00 280,117,125.00 29,118,723.00 10.40

5.1.07.04 Prima de vacaciones 217,385,861.05 207,881,162.11 9,504,698.94 4.57

5.1.07.05 Prima de navidad 305,477,205.06 284,151,988.53 21,325,216.53 7.50

5.1.07.06 Prima de servicio 170,449,287.92 195,107,191.87 -24,657,903.95 -12.64

5.1.07.07

Bonificación especial de recreación 16,237,491.32 14,227,129.53 2,010,361.79 14.13

5.1.07.90 Otras primas 475,350,838.49 482,532,288.55 - 7,181,450.06 - 1.49

TOTAL 1,496,100,785.84 1,526,592,108.34 - 30,491,322.50


104


105 1,4

cop

NOTA No. 55

5108 GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS

La Presidencia de la República registra en esta cuenta todas las erogaciones por concepto de remuneración servicios técnicos y honorarios, con cargo a los contratos de prestación de servicios suscritos para cubrir actividades que no pueden ser realizadas por funcionarios de planta o no sean suficientes, lo cual en cumplimiento del Decreto 1068 de 2015 es certificado por el Jefe de Talento Humano, esta certificación indica que no existe personal suficiente en la planta del DAPRE para realizar las actividades a contratar.

También se incluyen los beneficios a los empleados por préstamos, capacitaciones y dotación

El detallado por PCI corresponde en su totalidad al DAPRE, como se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.08.01 Remuneración por servicios técnicos 125,145,648.90 125,145,648.90

5.1.08.12

Variaciones de beneficios a os empleados a largo plazo y de beneficios por terminación del vínculo laboral o contractual 25,724,760.26 25,724,760.26

5.1.08.13 Beneficios por préstamos a empleados a tasa de interés cero o inferior a la del mercado 7,702,308.83 7,702,308.83

TOTAL 158,572,717.99 158,572,717.99 •

La variación respecto al mes de enero de 2019 es la siguiente:


31 DE ENERO DE 2020


5.1.08.01 Remuneración por servicios técnicos 125,145,648.90 130,204,893.63 - 5,059,244.73 -3.89%

5.1.08.12

Variaciones de beneficios a los empleados a largo plazo y de beneficios por terminación del vinculo laboral o contractual 25,724,760.26 31,037,237.72 - 5,312,477.46 100.00%

5.1.08.13

Beneficios por préstamos a empleados a tasa de interés cero o inferior a la del mercado 7,702,308.83 6,394,794.34 1,307,514.49 . . 20.45%

TOTAL 158,572,717.99 167,636,925.69 -9,064,207.70

Etiff El futuro es de todos

Ñas óta dé ROWIgiticaj

NOTA No. 56

5111 GENERALES

En este concepto se registran los gastos para el normal funcionamiento del DAPRE, para así cumplir con su cometido estatal, tales como: honorarios, servicios, vigilancia y seguridad, materiales y suministros, mantenimiento, servicios públicos, arrendamiento operativo, viáticos y gastos de viaje, impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones, comunicaciones y transporte, seguros generales, contratos de administración, combustibles y lubricantes, servicios de aseo, cafetería y restaurante, elementos de aseo, lavandería, cafetería y honorarios entre otros.

El valor total acumulado al 31 de enero del presente año suma $ 2.029.180.684,04

El detallado por PCI y concepto del gasto, se presenta en el siguiente cuadro:

CÓDIGO .. 7-7' DESCRIPCIÓN 1., -9IDAPRE :::;FON-DO- PAZ l'Y CONSOLIDADO

5.1.11.13 Vigilancia y seguridad 180,953,351.36 0.00 180,953,351.36

5.1.11.14 Materiales y suministros 204,831.00 0.00 204,831.00

5.1.11.15 Mantenimiento 62,530,219.24 0.00 62,530,219.24

5.1.11.17 Servicios públicos 154,343,023.37 0.00 154,343,023.37

5.1.11.18 Arrendamiento operativo 50,436,603.00 2,482,120.09 52,918,723.09

5.1.11.19 Viáticos y gastos de viaje 193,848,932.00 28,931,653.00 222,780,585.00

5.1.11.21

Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones 1,733,471.26 0.00 1,733,471.26

5.1.11.23 Comunicaciones y transporte 10,877,300.00 21,085,000.00 31,962,300.00

5.1.11.25 Seguros generales 137,253,090.24 9,813,718.44 147,066,808.68

5.1.11.40 Contratos de administración 19,080,382.00 0.00 19,080,382.00

5.1.11.46 Combustibles y lubricantes 28,373,687.00 1,579,577.00 29,953,264.00

5.1.11.49

Servicios de aseo, cafetería, restaurante y lavandería 159,907,712.16 0.00 159,907,712.16


106

etlq

El futuro es de todos t.; residencilw.

,;.ititaf;17

5.1.11.55

Elementos de aseo, lavandería y cafetería

- 2,400.00 0.00 2,400.00

5.1.11.79 Honorarios 164,200,001.33 801,543,611.55 965,743,612.88

TOTAL 1,163,745,003.96 865,435,680.08 2,029,180,684.04



31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA %

5.1.11.13 Vigilancia y seguridad 180,953,351.36 170,724,870.30 10,228,481.06 5.99%

5.1.11.14 Materiales y suministros 204,831.00 146,909.00 57,922.00 39.43%

5.1.11.15 Mantenimiento 62,530,219.24 17,661,861.83 44,868,357.41 254.04%

5.1.11.17 Servicios públicos 154,343,023.37 107,846,406.60 46,496,616.77 43.11%

5.1.11.18 Arrendamiento operativo 52,918,723.09 75,850,703.83 -22,931,980.74 -30.23%

5.1.11.19 Viáticos y gastos de viaje 222,780,585.00 11,158,585.00 211,622,000.00 1896.49%

5.1.11.21

Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones 1,733,471.26 1,773,990.19 - 40,518.93 -2.28%

5.1.11.23 Comunicaciones y transporte 31,962,300.00 113,474,189.00 - 81,511,889.00 -71.83%

5.1.11.25 Seguros generales 147,066,808.68 153,059,590.66 - 5,992,781.98 -3.92%

5.1.11.40 Contratos de administración 19,080,382.00 17,909,210.00 1,171,172.00 6.54%

5.1.11.46 Combustibles y lubricantes 29,953,264.00 0.00 29,953,264.00 100%

5.1.11.49

Servicios de aseo, cafeteria, restaurante y lavanderia 159,907,712.16 145,030,928.00 14,876,784.16 10.26%

5.1.11.55 Elementos de aseo, lavanderia y cafetería 2,400.00 0.00 2,400.00 100%

5.1.11.79 Honorarios 965,743,612.88 94,056,517.93 871,687,094.95 926.77%

TOTAL 2,029,180,684.04 908,693,762.34 1,120,486,921.70

Las variaciones más significativas en esta cuenta corresponden a las siguientes subcuentas:

511123 Comunicaciones y Transporte: La disminución que se presenta en esta cuenta obedece a que en el año 2019 se realizó la contratación de servicios especializados de elaboración y análisis de encuestas y sondeos sobre la opinión de los colombianos


107

El futuro Presidencia es de todos 71 /2 ' de la .República . -

relacionada con la implementación del Acuerdo de Paz con las FARC, la etapa de postconflicto y las demás iniciativas de construcción de la Paz liderados por el Gobierno Nacional

511179 Honorarios: El incremento de esta subcuenta obedece a que Fondo Paz suscribió contratos de servicios profesionales con el objeto de apoyar e informar el estado real del proceso de paz, promover su participación activa para garantizar la adecuada evolución de los mismos y facilitar un diálogo sólido entorno al mantenimiento de la paz y la reconciliación.

NOTA No. 57

5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS

Representa el valor de los impuestos, contribuciones y tasas causados a cargo de la Entidad de conformidad con las disposiciones legales.

Las variaciones frente al mes de enero de 2019 se presentan en el siguiente cuadro:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIAC óN

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA %

5.1.20.24 Gravamen a los movimientos Financieros 135.24 42,994.46 -42,859.22 -99.69%

TOTAL 135.24 42,994.46 -42,859.22

La disminución de esta subcuenta 512024 Gravamen a los Movimientos Financieros obedece a que en el presente año se están ejecutando menos recursos del proyecto los Ministerios suscrito con la Agenda Virgilio Barco.

GRUPO 53 DETERIORO, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES

Este grupo incluye las cuentas que representan los gastos estimados para reflejar el valor del desgaste o pérdida de la capacidad operacional por el uso de los bienes, su deterioro, así como los montos para cubrir posibles pérdidas que están sujetas a condiciones de incertidumbre en relación con su cuantía.

NOTA No. 58

5360 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

En esta cuenta se registró el valor de la depreciación efectuada a los bienes muebles e inmuebles de propiedad de la Entidad y los recibidos en comodato, la vida útil

ct


108

Préiderlicia : deja

- 1-1

utilizadas para calcular la depreciación para los bienes adquiridos durante la presente vigencia y los bienes avaluados a diciembre 31 de 2017, es la establecida en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE; y para aquellos bienes avaluados en el año 2016 se aplicó la vida útil restante indicada por el evaluador.

El detalle del saldo al 31 de enero de 2020 es $795.470.218,33 y su distribución por PCI se presenta en el siguiente cuadro:


5.3.60.01 Edificaciones 266,553,678.02 0.00 266,553,678.02

5.3.60.04 Maquinaria y equipo 15,757,353.01 13,883,990.88 29,641,343.89

5.3.60.05 Equipo médico y científico 820,252.25 0.00 820,252.25

5.3.60.06 Muebles, enseres y equipo de oficina 49,413,471.84 1,939,263.93 51,352,735.77

5.3.60.07 Equipos de comunicación y computación 206,873,935.71 10,069,610.05 216,943,545.76

5.3.60.08 Equipos de transporte, tracción y elevación 210,661,858.03 2,004,933.49 212,666,791.52

5.3.60.09

Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería 13,596,497.04 1,153,746.00 14,750,243.04

5.3.60.12 Bienes de arte y cultura 464,750.49 0.00 464,750.49

5.3.60.15 Propiedades, planta y equipo no ex•lotados 2,276,877.59 0.00

- 2,276,877.59 - - - -

TOTAL . _ /66,418,673.98 29,051,544.35 795,470,218.33

La variación con respecto al año anterior se muestra en el siguiente cuadro:


31 DE ENERO DE 2020


5.3.60.01 Edificaciones 266,553,678.02 261,206,895.00 5,346,783.02 2.05%

5.3.60.04 Maquinaria y equipo 29,641,343.89 15,456,470.63 14,184,873.26 91.77%

5.3.60.05 Equipo médico y científico 820,252.25 473,634.03 346,618.22 73.18%

5.3.60.06 Muebles, enseres y equipo de oficina 51,352,735.77 50,867,757.53 484,978.24 0.95%

5.3.60,07

Equipos de comunicación y computación 216,943,545.76 193,163,469.45 23,780,076.31 12.31%

5.3.60.08 Equipos de transporte, tracción y elevación 212,666,791.52 180,832,260.70 31,834,530.82 17.60%


ef. 109


P e ¡ciencia a 1524grúblic

5.3.60.09

Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería 14,750,243.04 14,209,764.03 540,479.01 3.80%

5.3.60.10 Semovientes y plantas 0.00 2,704,775.78 -2,704,775.78 -100.00%

5.3.60.12 Bienes de arte y cultura 464,750.49 0.00 464,750.49 100.00%

5.3.60.13 Bienes muebles en bodega 0.00 223,204.18 -223,204.18 -100,00%

5.3.60.15 Propiedades, planta y equipo no explotados 2,276,877.59 25,878,807.26 .. _ -23,601,929.67 . . .__ -91.20%

TOTAL 795,470,218.33 745,017,038.59 50,453,179.74

La disminución en subcuenta 536015 Propiedades, planta y equipo no explotados, obedece a que los bienes que se encontraban registrados en la cuenta de bienes no explotados, fueron dados de baja, en consecuencia, se detuvo su depreciación

NOTA No. 59

5366 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES

En esta cuenta se contabiliza el valor mensual de la amortización efectuada a las licencias y software de la entidad, de acuerdo con el tiempo de amortización indicado por el Área de Tecnologías y Sistemas de Información del DAPRE. En consecuencia, el supervisor del contrato debe indicar en el formato F-GF-33 el tiempo durante el cual se amortizarán los bienes adquiridos, lo anterior de acuerdo con lo establecido en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE. La distribución por PCI para la presenta vigencia se detalla en el siguiente cuadro, así:


5.3.66.05 Licencias 400,226,597.41 0.00 400,226,597.41

5.3.66.06 Software 6,140,162.53 2,196,266.67 8,336,429.20 TOTAL 406,366,759.94 2,196,266.67 408,563,026.61

La variación registrada con respecto al mes de enero del año 2019 es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN (8) A VARIACIÓN

31 DE ENERO DE 2020


5.3.66.05 Licencias 400,226,597.41 439,497,784.48 -39,271,187.07 -8.94%

5.3.66.06 Software 8,336,429.20 105,282,558.99 -96,946,129.79 -92.08%

TOTAL 408,563,026.61 544,780,343.47 -136,217,316.86


110


11 I

Esta cuenta presenta una disminución porque se amp1.6 la vida útil de algunas licencias de acuerdo con la revisión realizada e informada por el Área de Tecnologías y Sistemas de la Información.

NOTA No. 60

5368 PROVISION LITIGIOS Y DEMANDAS

En esta cuenta se contabiliza el valor estimado de las obligaciones originadas por litigios y demandas en contra de la Entidad, de acuerdo con la metodología establecida en el Manual de Trámite Administrativo para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01.

La distribución por PCI corresponde en su totalidad al DAPRE, como se muestra en el siguiente cuadro:

1 CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE CONSOLIDADO

5.3.68.03 Administrativas 1.092.779.080,00 1.092.779.080,00

TOTAL 1.092.779.080,00 1.092.779.080,00

La variación frente al mismo mes de enero del año 2019 es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN VARIACIÓN


ABSOLUTA %

5.3.68.03 Administrativas 1.092.779.080,00 0,00 - — _ 1.092.779.080,00 _ _ 100%

_. TOTAL - --

1.092.779.080,00 0,00 1.092.779.080,00 i

La variación que se registra en esta cuenta obedece al valor del proceso a favor del Señor Saúl Antonio Arce, el cual tiene nivel de riesgo alto, de acuerdo con lo informado en el reporte del mes de enero por la Secretaria Jurídica.

GRUPO 55 GASTO PÚBLICO SOCIAL

En esta denominación, se incluyen las cuentas que representan los recursos destinados por la Entidad directamente a la solución de las necesidades básicas insatisfechas y las orientadas al bienestar general y al mejoramiento de la calidad de vida de la población, de conformidad con las disposiciones legales.

NOTA No. 61

5507 DESARROLLO COMUNITARIO Y BIENESTAR SOCIAL

El futuro es de todos M

Dentro de esta cuenta se clasifican los pagos efectuados por el Fondo de Programas Especiales para la Paz, y las Consejerías Presidenciales, originados en proyectos que no constituyen formación bruta de capital y son destinados para el bienestar y el mejoramiento de la calidad de vida de la población.

El detalle del saldo al 31 de enero de 2019 y la distribución por PCI, se presenta en el siguiente cuadro:


5.5.07.05.002 Generales - comisión, honorarios y servicios 41,933,533.00 905,084,448.00 947,017,981.00

TOTAL 41,933,533.00 905,084,448.00 947,017,981.00

El valor de la vigencia 2020 por Fondo Paz corresponde, los convenios más representativos corresponden a: FUPAD Convenio de Asociación No. 214 de 2019, cuyo objeto es el apoyo en la implementación de los objetivos de las Zonas Estratégicas de Intervención Integral (ZEII) Pacifico Nariñense y Convenio de Cooperación No. FP-205 de 2019 suscrito con la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito — UNODC cuyo objeto es apoyar en el cumplimiento de las funciones de la Oficina del Alto Comisionado para la Paz en el fortalecimiento de la respuesta comunitaria en la promoción de factores de protección mediante la implementación del programa de familias fuertes, la transferencia y réplica del Programa Habilidades para la Vida y Liderazgo y el diseño del Programa Habilidades para la Vida con enfoque étnico

La variación con respecto al mes de enero del año anterior es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN (6) A VARIACION

31 DE ENERO DE 2020


5.5.07.05.001 Generales 0.00 2,341,485,304.20 -2,341,485,304.20 -100.00%

5.5.07.05.002

Generales - comisión, honorarios y servicios 947,017,981.00 2,293,332.00 944,724,649.00 41194.41%

5.5.07.05.003

Generales - viáticos y gastos de viaje 0.00 17,140,552.00 -17,140,552.00 -100.00%

5.5.07.05.005 _

Generales - organización de eventos 0.00 790,000.00 -790,000.00 -100.00%

TOTAL ..

- —

947,017,981.00

- -- --

2,361,709,188.20

----

-1,414,691,207.20 -59.90%


112

El futuro es de todos _

La variación presentada en esta subcuenta obedece a que en el año 2019 fue necesario contratar el transporte aéreo para ubicar los depósitos (caletas) entregados por el extinto grupo armado FARC-EP, con el fin de desmantelarlas, también se contrató el suministro de víveres frescos y secos a las personas ex miembros de las FARC-EP ubicados en los espacios Territoriales de Capacitación y Reincorporación- ETCR y en las áreas aledañas determinadas por el Gobierno Nacional, de acuerdo al Decreto 2240 del 28 de diciembre de 2017.

NOTA No.62

5720 OPERACIONES DE ENLACE

Esta cuenta corresponde a los ingresos y reintegros generados por la Entidad y consignados en la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional.

La distribución por PCI, se presenta en el siguiente cuadro:


5.7.20.80 Recaudos 29,485,093.73 8,168,067.00 37,653,160.73 TOTAL 29,485,093.73 8,168,067.00 37,653,160.73



31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA RELATIVA

5.7.20.80 Recaudos 37,653,160.73 58,730,475.09 -21,077,314.36 -35.89%

TOTAL 37,653,160.73 58,730,475.09 -21,077,314.36

La disminución en esta cuenta obedece a que en el año 2019 la ONU reintegró a la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional los gastos compartidos de la activación del mecanismo monitoreo y verificación Misión de las Naciones Unidas en Colombia.

GRUPO 58 OTROS GASTOS

En esta denominación, se incluyen las cuentas que representan los gastos de la Entidad que, por su naturaleza, no son susceptibles de clasificarse en alguna de las cuentas definidas anteriormente.

La distribución de este grupo es la siguiente:


113

El futuro" Presidencia de todos la Rblica _. es

CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE CONSOLIDADO

5.8.04 Financieros 26,709.52 26,709.52

5.8.90 Gastos Diversos 1,589,023.94 _ _ 1,589,023.94

TOTAL 1,615,733.46 1,615,733.46

La variación frente al mes de enero del año 2019 es la siguiente:


CÓDIGO DESCRIPCIÓN 31 DE ENERO DE 2020


5.8.03 Ajuste por diferencia en cambio 0.00 25,607.32 -25,607.32 -100%

5.8.04 Financieros 26,709.52 6,064.22 20,645.30 340%

5.8.90 Gastos Diversos 1,589,023.94 68,030,145.90 -66,441,121.96 -98% TOTAL 1,615,733.46 68,061,817.44 -66,446,083.98

El detalle de cada cuenta se relaciona a continuación:

NOTA No.63

5803 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO

Representa el valor de los gastos originados en la reexpresión de los bienes, derechos u obligaciones pactados o denominados en moneda extranjera.

La variación con respecto al año anterior se presenta en el siguiente cuadro


31 DE ENERO DE 2020


5.8.03.01 Efectivo y equivalentes al efectivo 0.00 25,607.32 -25,607.32 100%

TOTAL 0.00 25,607.32 -25,607.32 100%

-.1

El

NOTA

5804

totalidad saldo

No. 64

FINANCIEROS

de esta cuenta a 31 de enero de 2020 por $26.709,52 corresponde en su al DAPRE, como se muestra en el siguiente cuadro:


114


5.8.04.90 Otros Gastos Financieros 26.709,52 26.709,52 TOTAL 26.709,52 26.709,52



31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

ABSOLUTA %

5.8.04.90 Otros Gastos Financieros 26.709,52 _ 6.064,22 20.645,30 100% TOTAL - 26.709,52 6.064,22 20.645,30

El detalle de esta subcuenta es el siguiente:

580490 Otros Gastos Financieros: La variación de $20.645.30 corresponde a los gastos bancarios informados por la Fiduciaria Colpatria del proyecto denominado "Ministerios".

NOTA No. 65

5890 GASTOS DIVERSOS

El saldo de esta cuenta a 31 de enero 2020 por valor de $1.589.023,94 corresponde a la pérdida en baja de bienes y la pérdida por siniestros de los activos de propiedad de la Entidad y a otros gastos diversos.

La distribución por PCI, es la siguiente:


5.8.90.19 Pérdida por baja en cuentas de activos no financieros 1.555.213,94 0,00 1.555.213,94

5.8.90.90 Otros gastos diversos 33.810,00 0,00 33.810,00 TOTAL 1.589.023,94 0,00 1.589.023,94

La variación entre el mismo período del año anterior se presenta a continuación


SALDO EN ($)Á VARIACIÓN - -

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019

AB UTA SOL %

5.8.90.17 Pérdidas en siniestros 0,00 18.732.145,54 -18.732.145,54 -100%

5.8.90.19

Pérdida por baja en cuentas de activos no financieros 1.555.213,94 49.297.923,27 -47.742.709,33 -97%

5.8.90.90 Otros gastos diversos . .. 33.810,00 77,09 33.732,91 43758%

i TOTAL , 1.589.023,94 68.030.145,90 _ -66.441.121,96

9


115

H1C-115 '4\


La disminución que se presenta en la subcuenta 589017 Pérdida en siniestros, corresponde a la baja en el año 2019 de la placa de almacén No 90004 del vehículo placa OBF 663, teniendo en cuenta lo informado por la Previsora S.A Compañía de Seguros con el oficio No EXT19-00001196, en el cual indica que este vehículo fue configurado pérdida total por daños ocasionados.

En la subcuenta 589019 Pérdida por baja en cuentas de activos no financieros, La variación obedece a las responsabilidades en proceso informadas de los bienes extraviados que hacían parte de Mecanismo de Monitoreo y Verificación — ONU. Así mismo el registro realizado del desmantelamiento del ETCR de Vidri y Policarpa en la vigencia 2019.

Para la presente vigencia se registró el valor de $1.161.111,13 correspondiente a la Resolución No.1012 de 2020, en la cual ordena el retiro del conmutador placa de inventario No.000088648 y la central telefónica placa de inventario No. 000088647, adicionalmente, se contabilizo el proceso disciplinario del exfuncionario SPE No 20/0001 por valor de $394.102,81 correspondiente a la pérdida de un teléfono celular, el cual fue indemnizado por la Compañía de Seguros Solidaria S.A. con el número de siniestro 930-83299 RUI 32431.

La subcuenta 589090 Otros Gastos Diversos, presenta una variación de $33.732.91, porque en la vigencia 2019 registraba un saldo de $77.09 por concepto de otros gastos informados por fiduciaria Colpatria del Proyecto denominado los Ministerios y en la presente vigencia se registraron $33.810, de acuerdo con el informe de gestión No 5 PAD —DAPRE No 73569 del Convenio derivado 135-01 suscrito con la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco por concepto de pago otros impuestos.

CUENTAS DE ORDEN

DEUDORAS

En esta denominación, se registran los grupos que representan los hechos o circunstancias de los cuales pueden generarse derechos a favor de la Entidad.

Incluye cuentas para el registro de activos contingentes, cuentas de orden deudoras fiscales y cuentas de orden deudoras de control, así como el registro de las correspondientes contrapartidas.

La composición por PCI es la siguiente:


8,1 Activos Contingentes 1.660.475.260,00 0,00 1.660.475.260,00

8,3 Deudoras de Control 836.874.140,45 1.191.562.593,80 2.028.436.734,25


116

es de todos -

1/41) El futuro Presidencia

de la Repúblicá. i

8,9 Deudoras por el contrario CR -2.497.349.400,45 -1.191.562.593,80 -3.688.911.994,25

TOTAL 0,00 0,00 0,00

La variación con respecto al año anterior se presenta a continuación:

SALDO EN (S) A VARIACIÓN

CÓDIGO_ DESCRIPCIÓN 31 DE ENERO DE

2020 31 DE ENERO DE

2019 ABSOLUTA %

8,1 Activos Contingentes 1.660.475.260,00 1.665.360.667,00 -4.885.407,00 0%

8,3 Deudoras de Control 2.028.436.734,25 8.617.123.140,59 _

6.588.686.406,34 -76%

8,9 Deudoras por el contrario CR -3.688.911.994,25 -10.282.483.807,59 6.593.571.813,34 -64% TOTAL 8 0,00 0,00 0,00

El detalle de cada cuenta es el siguiente:

NOTA No. 66

8120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS

En esta cuenta se registran las demandas a favor de la Entidad, clasificadas en Civiles y Administrativas; igualmente, se registran las conciliaciones a favor de la Entidad, en la subcuenta Otros Litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos.

Esta cuenta se encuentra conformada por las siguientes subcuentas y la participación es del 100% del DAPRE, así

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DÁPRE CONSOLIDADO •

8.1.2.0.01 Civiles 7.464.009,00 7.464.009,00

8.1.2.0.04 Administrativas 1.262.655.044,00 1.262.655.044,00

8.1.2.0.90

Otros Litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos 1.212.650,00 1.212.650,00

TOTAL 1.271.331.703,00 1.271.331.703,00

La variación con respecto al mes del año anterior es:


CÓDIGO DESCRIPCIÓN 31 DE ENERO DE

2020 31 DE ENERO DE

2019 ABSOLUTA %

8.1.2.0.01 Civiles 7.464.009,00 7.464.009,00 0,00 0,00% 8.1.2.0.04 Administrativas 1.262.655.044,00 1.265.246.754,00 -2.591.710,00 -0,20%

srns..... NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

117 -.»


8.1.2.0.90

Otros Litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos 1.212.650,00 2.212.650,00 -1.000.000,00 -45,19%

i TOTAL _ 1.271.331.703,00 -11.274.92ií-1-3,00 -3.591.710,00

La disminución que se presenta en la subcuenta 812004 corresponde a que, en el mes de diciembre de 2019 el Municipio de Garzón-Huila canceló el valor adeudado por $2.591.710,00 dentro del proceso ejecutivo No 41001233100020040157200, de acuerdo con lo informado en el MEM19-00021521 de fecha 26 de diciembre de 2019 remitido por la Secretaria Jurídica.

La disminución en la subcuenta 812090, obedece a que el Cabildo Indígena Lagarto Cocha realizó un abono el día 14 de mayo de 2019 a la deuda generada en la ejecución del Convenio 86-573-012-0-99 por valor de $1.000.000,00.

NOTA No. 67

8190 OTROS ACTIVOS CONTINGENTES

En el año 2000, el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República suscribió el Convenio 174, con el Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural, y el Banco Agrario de Colombia, que tenía por objeto: la constitución de una línea de crédito especial y de un fondo de garantías para respaldar los montos de crédito a otorgar por el banco a las beneficiarias del programa "microempresarias y mujeres cabeza de familia", el cual era liderado por la Consejería para la Equidad de la Mujer.

Este convenio, fue liquidado parcialmente el 19 de julio de 2011 y la cláusula segunda numeral C, del acta parcial de liquidación, establece que el Banco debe reintegrar trimestralmente, a la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, los recursos recuperados por cartera.

El valor reflejado en esta cuenta corresponde a las garantías asumidas por la Entidad de los créditos concedidos por el Banco Agrario, que aún no han sido pagados por las beneficiarias.

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE,


8.1.90 Garantías 389.143.557,00 389.143.557,00

TOTAL . _ 389.143.557,00 389.143.557,00

A continuación, se muestra la variación registrada con respecto al 31 de enero de 2019


118

El futuro es de todos man.


— SALDO EN ($) A VARIACION 31 DE ENERO DE

2020 31 DE ENERO DE

2019 ABSOLUTA %

8.1.90.02 Garantias 389.143.557,00 390.437.254,00 -1.293.697,00 0% . _._

TOTAL 389.143.557,00 390.437.254,00 -1.293.697,00

NOTA No. 68

8315 BIENES Y DERECHOS RETIRADOS:

De acuerdo con lo establecido por la Contaduría General de la Nación, en esta cuenta se registran los activos que están en proceso de baja.

La participación de cada uno de los PCI de esta cuenta es el siguiente:


8.3.15.10 Propiedades, planta y equipo 336.706.846,81 31:023.807,79 367.730.654,60

TOTAL 336.706.846,81 31.023.807,79 367.730.654,60

Por el PCI del DAPRE, hay en existencia en la bodega de inservibles 41 bienes y de Fondo Paz 54 bienes, de los cuales se encuentra pendiente de efectuar el proceso de baja de acuerdo a lo establecido por el Comité de Bajas de Bienes, en sus diferentes modalidades: transferencia a título gratuito a Entidades Oficiales, por destrucción o enajenación directa a través de subasta pública.

Con respecto a los bienes que fueron donados por la Embajada Americana, de los cuales el DAPRE no requiere su uso y por tal motivo fueron dados de baja, se está a la espera de la autorización de la Embajada para su destinación final (destruir en Colombia, en Estados Unidos o devolver), en consecuencia, estos bienes continúan en la bodega de inservibles.

En materia de mobiliario y/o enseres de oficina, a la fecha la Casa Militar, devolvió elementos donados por la Embajada Americana, declarados como inservibles o no reutilizables. Una vez unificado el listado, se procedió a la reclasificación de los elementos de consumo, que conforme a lo indicado por la Embajada Americana es viable que la Entidad pueda aplicar los procedimientos de baja, para su destrucción o disposición final, toda vez que los mismos, son de consumo para ellos. En el próximo comité se llevarán los bienes pendientes para que el comité recomiende la modalidad de baja de estos bienes.

A continuación, se relacionan los bienes que están en esta bodega:


119

BODEGA DE INSERVIBLES -

A 31 DE ENERO DE 2020 Descripción DAPRE FONDOPAZ CONSOLIDADO

Cantidad Valor Cantidad Valor Cantidad ._ Valor Equipo de Seguridad y Rescate 10 72.956.755,42 0 0,00 10 72.956.755,42 Equipos y Maquinas de Comunicación 13 14.164.953,93 27 16.213.312,78 40 30.378.266,71

2.487.024,00 Equipo y Maquina para la construcción 1 2.487.024,00 0 0,00 1 maquinaria y Equipo de Bombeo 0 0,00 7 2.981.505,95 7 2.981.505,95 Maquinaria y Equipo de Oficina 0 0,00 18 11.098.988,80 18 11.098.988,80 Equipo de Transporte 7 223.966.702,14 0 0,00 7 223.966.702,14 Herramientas y Accesorios 7 1.908.200,00 1 160.000,26 8 2.068.200,26 Mobiliarios y Enseres 2 1.611.236,00 0 0,00 2 1.611.236,00 Maquinaria y Equipo Industrial 1 19.611.975,32 1 570.000,00 2 20.181.975,32

TOTAL 41 336.706.846,81

- ---

54

-

31.023.807,79 95 367.730.654,60

NOTA No.69

8347 BIENES ENTREGADOS A TERCEROS:

Teniendo en cuenta la normatividad establecida por la Contaduría General de la Nación, en esta cuenta se registran y controlan los bienes entregados en comodato.


i ' CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

8.3.47.04 Propiedades, planta y equipo 149,548,374.74 1,012,923,115.37 1,162,471,490.11

TOTAL 149,548,374.74 1,012,923,115.37 1,162,471,490.11

Adicionalmente, se relaciona el detalle de la cuenta, así:

— - BIENES ENTREGADOS-EN COMODATO---DAPRE

__

NOMBRE PROPIETARIO OBSERVACION SALDO EN ($) A 31 DE ENERO DE 2020

TELECAFÉ Ltda. Contrato de Comodato No. 0006-15 8,752,197.00

Canal TRO Contrato de Comodato No, 0005-15 15,442,901.77


120


Ltda. / Soc. Televisión del

Ft idencia deta República

Contrato de Comodato No. TELEPACIFICO Pacifico 015-15 8,752,197.00

Contraloría General de la República Contrato de Comodato No. 067- 13 2,291,158.00

Departamento Nacional de Planeación - DNP Contrato de Comodato No. 057 - 13 6,873,474.00

Ejército Nacional de Colombia Contrato de Comodato No. 062 - 13 4,582,316.00

Fiscalía General de la Nación Contrato de Comodato No. 056- 13 6,873,474.00

Ministerio de Relaciones Exteriores Contrato de Comodato No. 012- 13 6,873,474.00

Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural Contrato de Comodato No. 049 - 13 4,582,316.00

Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Contrato de Comodato No. 060- 13 4,582,316.00

Ministerio de Comercio Industrial y Turismo Contrato de Comodato No. 055- 13 4,582,316.00

Ministerio de Cultura Contrato de Comodato No. 026 - 13 4,582,316.00

Ministerio de Defensa Nacional - Fuerza Aérea Colombiana Contrato de Comodato No. 064 - 13 4,582,316.00

Ministerio de Defensa Nacional Contrato de Comodato No. 043 -13 4,582,316.00

Ministerio de Defensa Nacional - Armada Nacional Contrato de Comodato No. 075- 13 4,582,316.00

Ministerio de Defensa Nacional - Comando General de las Fuerzas Militares - Dirección Administrativa y Financiera Contrato de Comodato No. 077- 13 4,582,316.00

Ministerio de Educación Nacional Contrato de Comodato No. 038- 13 4,582,316.00

Ministerio de Hacienda y Crédito Público Contratos de Comodato No. 040- 13 1,623,000.00

Ministerio de Justicia y Derecho Contrato de Comodato No. 031 - 13 4,582,316.00

Ministerio de Minas y Energía Contrato de Comodato No. 036- 13 4,582,316.00

Ministerio De Protección Social (Trabajo) Contrato de Comodato No. 034-13 4,582,316.00

Ministerio de Salud y Protección Social Contrato de Comodato No. 039 - 13 4,582,316.00

Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones Contrato de Comodato No. 061 - 13 4,582,316.00

Ministerio de Transporte Contrato de Comodato No. 044- 13 4,582,316.00

Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio Contrato de Comodato No. 053 - 13 4,582,316.00

Ministerio del Interior Contrato de Comodato No. 041 - 13 6,873,474.00

Policía Nacional Contrato de Comodato No. 065- 13 4,582,316.00

Unidad Administrativa Especial de la Aeronáutica Civil Contrato de Comodato No. 054-13 2,291,158.00

Ministerio de Justicia y Derecho Contrato de Comodato No. 018 - 19 420,178.97

. --TOT-ÁL IDÁPFtE 14 ,548,374.74' , ,


121

Presi • encia La Rértib ice


NOMBRE PROPIETARIO OBSERVACION —

SALDO EN ($) A 31 DE ENERO DE 2020

Organización de Estados Americanos Equipos de Comunicación 21,515,017.52

Confederación General del Trabajo Equipo de Computación y Comunicación 224,067,451.84

42,929,613.31 Ministerio del Interior Equipo de Transporte y Comunicación

Ministerio de Justicia Equipo de Transporte y Comunicación 280,000.00

Policía Nacional Equipo de Comunicación 17,568,410.00

ONU

Equipo y Maquinaria de Construcción Maquinaria y Equipo de Bombeo Equipos de Oficina Herramienta y Accesorios Maquinaria y Equipo Industrial . _. _. _ 706,562,622.70

I TOTAL FONDO PAZ 1,012,923,115.37

TOTAL 8347 1,162,471,490.11



SALDO EN ($) A - VARIACIÓN

31 DE ENERO DE 2020


8.3.47.04 Propiedades, planta y equipo 1.162.471.490,11 5.871.326.341,10 -4.708.854.850,99 -80,20% TOTAL . 1.162.471.490,11 5.871.326.341,10 -4.708.854.850,99

La variación de $4.708.854.850,99 con respecto al período anterior, corresponde a que durante el año 2019 el DAPRE realizó el ajuste al valor de los bienes entregados al Ministerio de Hacienda y Crédito Público de acuerdo a lo informado con el oficio No. Expediente 4661/2019/0FI, Radicado con el EXT19-00015827 del 14 de febrero de 2019, por valor de $2.539.137,03 y el Fondo de Programas Especiales para la Paz entregó bienes por valor de $4.706.315.713,96 a la Policía Nacional de acuerdo con Resoluciones 783 y 892 del 23 y 30 de septiembre de 2019 y a la renovación del contrato de comodato No. FP- 86A-2019 de 30 de enero de 2019 a la ONU.

NOTA No. 70

8355 EJECUCIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN:

En esta cuenta se registran los recursos recibidos de Cooperación Internacional en cumplimiento de las disposiciones establecidas por la Contaduría General de la Nación.

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE

/Ybib NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

122


CÓDIGO DESCRIPCIÓN• DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

8.3.55.11 Gasto 35,504,910.00 0.00 35,504,910.00

TOTAL 35,504,910.00 0.00 35,504,910.00:

La variación registrada para el período de enero 31de 2020 y 2019, es la siguiente:


SALDO EN ($) A . VARIACIÓN ---

31 DE ENERO DE 2020

31 DE ENERO DE 2019 ABSOLUTA

8.3.55.11 Gasto 35.504.910,00 73.635.383,00 -38.130.473,00 -52% TOTAL 35.504.910,00 73.635.383,00 -38.130.473,00

La disminución de esta cuenta por valor de $38.130.473,00 frente al año anterior, corresponde a la ejecución del acuerdo firmado con la Agencia Española de Cooperación Internacional para el desarrollo AECID liderado por la Consejería Presidencial para la Equidad de la Mujer.

NOTA No. 71

8361 RESPONSABILIDADES EN PROCESO:

Representa el valor de los faltantes de bienes y fondos, para los cuales se inició un proceso de responsabilidad a funcionarios o particulares que administren o manejan fondos o bienes públicos. El proceso culmina con el fallo de la autoridad competente, indicando la responsabilidad de las personas involucradas en el proceso.

La participación de cada uno de los PCI de esta cuenta es el siguiente:


8.3.61.01 Internas 59,816,189.95 70,662,767.03 130,478,956.98

8.3.61.02 Ante autoridad competente 255,297,818.95 76,952,903.61 332,250,722.56

TOTAL 315,114,008.90 147,615,670.64 462,729,679.54

El saldo de esta cuenta a 31 de enero de 2020, está representado por responsabilidades internas y ante autoridad competente, así:

Las Responsabilidades en Proceso Internas a cargo del DAPRE son las siguientes:

DAPRE

RESPONSABLE DOCUMENTO DESCRIPCIÓN VALOR $ A 31 DE ENERO DE 2020

kr-2\ NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES Al 31 DE ENERO DE 2020

123

- •

Presidencia Y de ta República

Herrera Medina Efraín Andrés 1.019.037.868

1 - Cámara Fotográfica Digital

22,297,644.95

1 - Cámara Fotográfica Digital

1 - Lente para Cámara Fotográfica

1 - Lente para Cámara Fotográfica

1 - Flash para Cámara Fotográfica

1 - Computador Portátil

Carpio Salcedo Jesús Rafael 18.762.493 1 - Vehículo 37,491,545.00

Mogollón Méndez Liliana Patricia

51.950.652 1-Tablero en vidrio laminado 27,000.00

-- -- - 'TOTAL RESPONSABILIDAD EN PROCESOS INTERNOS 50:816,189.95

Las Responsabilidades en Proceso Internas a cargo de Fondo Paz son las siguientes:

—

1 RESPONSABLE _ DOCUMENTO DESCRIPCIÓN VALOR EN $ A 31 DE

ENERO DE 2020

NAVASCUES HERNANDEZ ANDRES CAMILO 80024042

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de LA PAZ - SAN JOSE DEL ORIENTE 140,300.00

NAVASCUES HERNANDEZ ANDRES CAMILO 80024042

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de ICONONZO - LA FILA 3,109,048.00

FERNANDEZ CASTILLO RAFAEL RAMON 15725806

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de MESETAS I - LA GUAJIRA

' 9,254,494.00


Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de VISTA HERMOSA - LA REFORMA - LA COPERATIVA 4,325,937.00

RODRIGO ANTONIO GALINDO 91507178

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de SAN JOSE DEL GUAVIARE - CHARRAS 11,017,850.50

JULIO CESAR RIVERA NIÑO 19452098

Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de SAN JOSE DEL GUAVIARE - CHARRAS 1,268,312.00


Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de LA ELVIRA BUENOS AIRES 140,300.00

JUAN CARLOS FORERO 9536697 Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de PONDORES 2,303,268.50


Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de BORDO 7,710,156.00


Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de MESETAS II 3,659,024.00

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES Al 31 DE ENERO DE 2020

124

_

El futuro presidencia es de todos de la Re—prública

CARLOS EDUARDO MADRID GOMEZ 79954897 Equipo estación de bombeo 13,298,997.24

JAIME AVENDAÑO LAMO 19196525 Elementos entregados a las FARC 14,435,079.79

I TOTAL RESPONSABILIDADES EN PROCESOS - INTERNOS . $ 70,662,767.03

Responsabilidades en Proceso Ante Autoridad Competen DAPRE

RESPONSABLE DOCUMENTO DE ID DESCRIPCIÓN VALOR $ A 31 DE ENERO DE 2020

Agencia Nacional. de Defensa Jurídica del Estado 900.507.741 1 - Camioneta 19,873,253.00

Policía Nacional 800.141.368 8 Vehiculos 164,744,842.00

Enyar Andrés Rodríguez Silva 79.645.542 1 - Chaleco Antibalas 217,716.00

Oscar Orlando Guillem Pérez 14.326.099 1 - Motocicleta 3,502,900.44

Edwin Alexander Huepa Triana 79.916.307 1 - Vehiculo 30,800,000.00

Montenegro Gómez Camilo 79.942.930 1 - Teléfono Celular 339,900.00

Fabián Yesid Virgues Torres 7.100.006 1 - Radio Portátil 555,229.79

Donan Hernández Morales 73.201.798 1 - Camioneta 32,577,648.82

González Forero Edwin Samir 7.314.848 1 - Computador Portátil 2,429,552.40

González Forero Edwin Samir 7.314.848 1 - Radio Portátil 256,776.50

TOTAL REPONSABLIDAD EN PROCESO ANTE AUTORIDAD COMPETENTE 255,297,818.95

FONDOPAZ — .-- --

RESPONSABLE DOCUMENTO DESCRIPCIÓN VALOR $ A 31 DE ENERO DE

2020

Juan Carlos Forero 9.536.697 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de RIO SUCIO - BRISAS LA FLORIDA

9,202,285.71

Nelson Ortiz Díaz 19.346.105 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de MIRANDA- MONTERREDONDO

914,756.00

Nelson Ortiz Díaz 19.346.105 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de CALDONO I - LOS MONOS

493,856.00

Nelson Ortiz Díaz 19.346.105 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de TUMACO - VARIANTE LA PLAYA

140,300.00

Nelson Ortiz Díaz 19.346.105 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de LA PRADERA PUERTO ASIS PUTUMAYO

10,094,758.50

Julio Cesar Rivera 19.452.098 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de SAN VICENTE DEL CAGUAN - MIRA VALLE

7,718,533.34


125 . . k.s.


Nelson Ortiz Díaz 19.346.105 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de CALDONO II

4,493,423.00

Rodrigo Antonio Galindo

91.507.178

12 sillas giratorias sin brazos,1 planta eléctrica, 6 estufas de gas,1 escritorio ejecutivo, 3 mesas de trabajo, 1 mesón lavaplatos, 1 escritorio secretarial, 1 congelador

40,827,562.46

Ernesto Gómez Hoyos 79.272.591 1 Estufa a gas 3,067,428.60

TOTAL REPONSABLIDAD EN PROCESO ANTE AUTORIDAD COMPETENTE 76,952,903.61

En relación con las responsabilidades a cargo de la Agencia para la Defensa Jurídica del Estado por $19.873.253,00 por la pérdida del vehículo, de placas OBB-012 correspondiente a una Camioneta Chevrolet, que fue entregada mediante el Contrato de Comodato No. 483 del 7 de octubre de 1993 al Departamento Administrativo de Seguridad — DAS, en préstamo de uso, se vio la necesidad de dar inicio a una solicitud de mediación ante la Agencia de Defensa Jurídica del Estado, para lo cual se remitió la comunicación OF119-00002308/1DM 111140 del 14 de enero de 2019.

En reunión efectuada en las instalaciones de la Agencia para la Defensa Jurídica del Estado, se indicó por la Agencia, que no procedía la mediación por cuanto ellos no podían ser Juez y Parte al mismo tiempo. Sin embargo, de la lectura de hechos, se procederá a convocar reunión, para establecer frente al marco legal, quien es realmente quien debe asumir el pago por la pérdida del bien. En principio, es claro que a la fecha de asumir las funciones la Unidad Nacional de Protección, el comodato estaba vigente y sigue vigente. Luego, debería procederse a la liquidación del comodato, indicándose las obligaciones pendientes. Así las cosas, la Agencia actuaría como mediadora, entre el DAPRE y la Unidad Nacional de Protección.

Con respecto a los vehículos entregados a la Policía Nacional, en virtud de los contratos de comodato Nro. 496/1993 y 158/1994, por valor de $164.744.842, los cuales no fueron devueltos por la Policía Nacional, considerando que mediante 0FI19-00009408 del 29 de enero de 2019, se solicitó a la Directora Administrativa y Financiera de la Policía Nacional, adelantar las acciones correspondientes para dar por terminado y suscribir las liquidaciones correspondiente a los comodatos, con el fin de establecer los valores para el pago por indemnización de las ocho (8) unidades de parque automotor que a la fecha no han sido devueltas por la Policía.

Considerando que la fecha no se ha obtenido respuesta, se convocó a reunión el 30 de abril del 2019, la cual contó con la asistencia de la Oficina de Control Interno Disciplinario de la Entidad, el Coronel Monsalve de Movilidad — DIRAF y el Mayor Salcedo. En la citada reunión, se revisaron las carpetas de los vehículos y se hicieron las siguientes aclaraciones:

a. Son dos las partes llamadas a responder: La Policía Nacional, a través de la Dirección Administrativa y Financiera y la Dirección del Fondo Rotatorio, de acuerdo con la competencia en la suscripción de los comodatos.

Yot, NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

126

-aCONTRATO DE COMODÁTOP

El Convenio Interadministrativo 158 del 2 de mayo 1994 indica en su cláusula tercera establece: "El plazo el presente convenio será de un (1) año, contado a partir de la fecha de su perfeccionamiento y podrá ser prorrogado por un (1) año más, previo acuerdo de las partes suscrito antes de los treinta (30) días de su terminación." Dentro de las obligaciones de la Policía, se señala en la cláusula cuarta: ".5) Devolver los vehículos a la terminación del presente convenio, mediante acta."

Que a la fecha, una vez vencido el plazo, la Policía Nacional no ha dado cumplimiento a lo señalado en el convenio; ni se ha suscrito la respectiva acta de terminación y liquidación. El Contrato Interadministrativo No 496 del 11 de octubre 1993 de Comodato indica en su cláusula quinta: "Teniendo en cuenta que el COMODATARIO declara tener en su poder los bienes objeto de este contrato, el plazo será de un (1) en forma automática y sucesiva, si faltando treinta (30) para la terminación del presente contrato alguna de las partes no manifiesta por escrito la voluntad de darlo por terminado." Que a la fecha no se ha recibida información por parte del COMODATARIO sobre la ubicación y el estado actual de los automotores; ni se ha suscrito la respectiva acta de terminación y liquidación.

.11PLAckg

OBB940 OBB934 BDY752

OBA995 OBB004 OBB002 OBB005 OBB010

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Movilidad, una vez sea requerido por la Secretaria Jurídica, deberá proceder a buscar en los registros, si las unidades existen y en donde se ubican. Revisar si los trámites de persona jurídica indeterminada ya se encuentran en firme y las matrículas fueron canceladas.

Concluida la reunión, se indicó la necesidad que, desde la Dirección Administrativa y Financiera de la Policía Nacional, se adelantarán coordinaciones para convocar al Fondo Rotatorio y que desde el despacho se dieran las órdenes para que las áreas jurídicas adelanten las correspondientes terminaciones y liquidaciones a los contratos.

En caso de no ser posible acuerdo entre las partes, se procederá a convocar mediación ante la Agencia para la Defensa Jurídica del Estado.

A continuación, se relacionan los vehículos:

CUENTA DE ORDEN ACREEDORAS

En esta denominación, se incluyen los grupos de cuentas para el registro de pasivos contingentes, cuentas de orden acreedoras fiscales y cuentas de orden acreedoras de control, así como para el registro de las correspondientes contrapartidas. Las cuentas que integran esta clase son de naturaleza crédito.

La siguiente es la composición de las cuentas de orden acreedoras con corte a 31 de enero de 2020

CÓDIGO 1 5ESCRIPCIÓNA .i DAPRE , _ , ¡CONSOLIDADO

9,1 Pasivos Contingentes 14.855.638.273.333,70 14.855.638.273.333,70

9,9 Acreedoras por Contra DB Pasivos -14.855.638.273.333,70 -14.855.638.273.333,70

V TOTAL 0,00 '40,00 NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

127

isk:

fr

jr

La variación de esta cuenta con respecto al mismo período del año anterior es la siguiente:


SALDO EN ($) A— ---- — VARIACIÓN 31 DE ENERO DE

2020 31 DE ENERO DE 2019 ABSOLUTA %

9,1 Pasivos Contingentes 14.855.638.273.333,70 21.544.860.733.840,40 -6.689.222.460.506,70 -31,05%

9,9

Acreedoras por Contra DB Pasivos -14 855 638 273 333 70 -21.544.860.733.840,40 6.689.222.460.506,70 -31,05%

TOTAL 9 0,00 0,00 0,00

NOTA No. 72

9120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS

El saldo reflejado en esta cuenta por $14.853.116.201.333,70 corresponde al valor total de las pretensiones recibidas por las demandas y conciliaciones prejudiciales que se encuentran en curso en contra de la Entidad. Esta información es remitida por la Secretaría Jurídica del DAPRE, en los formatos establecidos para tal fin, los cuales se encuentran publicados en el SIGEPRE.

El valor de esta cuenta es registrado y actualizado de acuerdo con lo establecido en el Manual de Trámites Administrativos para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01, que contempla la metodología para determinar el nivel de riesgo de los procesos y el valor a registrar para cada caso.

Estos procesos se clasifican en civiles, laborales y administrativas, las conciliaciones se registran en la subcuenta 912090 Otros litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos.

I — -

i CÓDIGO

—

DESCRIPCIÓN

—• •—• -- - • •

SALDO $ A 31 DE ENERO DE 2020

9.1.20.02 Laborales 85.821.599,41

9.1.20.04 Administrativos 14.657.562.952.123,30

9.1.20.90 Otros litigios y mecanismos alternativos de solución de conflictos 195.467.427.611,00

-- - -- _.

TOTAL 14.853.116.201.333,70

La variación de esta cuenta frente al mismo período del año anterior es la siguiente:


128

obro


31 DE ENERO DE 2020 31 DE ENERO DE 2019 ABSOLUTA %

9.1.20.02 Laborales 85.821.599,41 257.119.482,05 -171.297.882,64 -66,62%

9.1.20.04 Administrativos 14.657.562.952.123,30 21.389.506.619.316,40 -6.731.943.667.193,10 -31,47%

9.1.20.90

Otros Litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos 195.467.427.611,00 155.096.953.561,00 40.370.474.050,00 26,03%

TOTAL 9120 14.853.116.201.333,70 21.544.860.692.359,40 -6.691.744.491.025,74

La variación que se observa por valor de -$6.691.744.491.025,74 con respecto al año anterior, obedece al retiro de los fallos en firme y a favor de la Entidad, informados por la Secretaria Jurídica, de los cuales los más representativos corresponden a la ejecutoria de las Acciones de Grupo proferidas por el Juzgado segundo administrativo del circuito de Mocoa con respecto a las demandas interpuestas por captaciones ilegal de dineros.

Adicionalmente, se registra la depuración de las conciliaciones prejudiciales y a su vez el registro de las nuevas demandas interpuestas en contra de la Entidad, de acuerdo con lo informado por la Secretaria Jurídica.

Para el presente mes la Secretaria Jurídica con el MEM20-00002610 de fecha 7 de febrero de 2020, remitió el informe del mes de enero de 2020, en el cual solicitó el retiró de 2 procesos contenciosos administrativos por valor de $2.392.081.607,10 de igual manera solicitó retirar 6 conciliaciones prejudiciales por valor de $7.167.834.699,00 porque los demandantes no se presentaron a la citación de la audiencia.

Los procesos retirados en el presente mes se relacionan a continuación:

PROCESOS ADMINISTRATIVOS

DEMANDANTE VALOR DE LA PRETENSIÓN

CARDENAS CASTIBLANCO MARIA CRISTINA 1.432.329.340,32

GILDARDO ANTONIO CHILITO GOMEZ 959.752.266,78

TOTAL ADMINISTRATIVOS 2.392.081.607,10

CONCILIACIONES PREJUDICIALES

DEMANDANTE VALOR DE LA CONCILIACIÓN

NANCY ISABEL BENAVIDES SOLER 635.603.900,00

BERLIN PALACIOS LENIS 1.407.797.200,00


129

ALBA NURY BOLAÑOS ARANGO 1.057.403.721,00

EDINSO RAFAEL MERCADO TREJO 231.872.480,00 MANUEL DOMINGO MARTINEZ ARVILLA 981.154.935,00 LUZ EMILCEN VELASQUEZ JARAMILLO 2.365.414.023,00

RUBEN DARIO OCAMPO QUINTERO 488.588.440,00

TOTAL CONCILIACIONES PREJUDICIALES -!'''. 7.167.834.699,00 .

Igualmente, en el presente mes se contabilizaron 13 autos emisarios de demandas contenciosas administrativas en contra de la Entidad por valor de $18.721.847.672,00, así: 6 acciones de reparación con cuantía, 2 acciones de nulidad y restableciriliento del derecho, de las cuales una no tiene cuantía, 1 acción de grupo con cuantía, 2 acciones de cumplimiento sin cuantía y 2 acciones populares sin cuantía, también se recibieron 11 solicitudes de conciliaciones prejudiciales por $52.121.752.844,00.

Es importante indicar que estas cifras son registradas y actualizadas de acuerdo con lo establecido en el Manual de Trámites Administrativos para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01, que contempla la metodología para determinar el nivel de riesgo de los procesos y el valor a registrar para cada caso.

Adicionalmente, la Secretaria Jurídica en el Comité de Conciliación, celebrada el día 21 de noviembre de 2019, informó del desistimiento de 128 procesos en contra del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, que actualmente se tramitan en la Jurisdicción Contencioso Administrativo en los Departamentos de Antioquia y Cundinamarca, como consta en el Acta No. 31 de la sesión presencial, lo anterior, de acuerdo con la propuesta presentada por el apoderado Dr. Oscar Darío Villegas Posada, radicada con el EXT19-00109444 de 6 de noviembre de 2019, relacionada con el desistimiento de estos procesos en contra de la Entidad, por tanto en este comité se decidió:

"Que el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República acepta la propuesta de desistimiento de las pretensiones en contra de la Entidad en todos los procesos en los cuales actúa como apoderado de las partes demandantes el abogado OSCAR DARÍO VILLEGAS POSADA identificado con la Tarjeta Profesional 66.848 del Consejo Superior de la Judicatura, así como renuncia a las costas en contra de las partes demandantes con ocasión del desistimiento de las pretensiones, establecidas en el artículo 365 del Código General del Proceso, según el análisis realizado por los abogados de litigios de la Secretaría Jurídica de la Presidencia de la República."

Una vez concluya el trámite de desistimiento esta cuenta tendrá una disminución por el retiro de estos procesos.

NOTA No. 73

Pw? NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE ENERO DE 2020

130

ARCINIEGA LEONIDAS LÓPEZ C Jefe Área Financiera C.C. 80.196.354

,1-0 1,43 El futuro es de todos

Presidencia de La Frérública

9130 BIENES A APREHENDIDOS O INCAUTADOS

En esta cuenta se registran los bienes aprehendidos o incautados a terceros, originados en actividades ilegales, de conformidad con las disposiciones legales. A 31 de enero de 2020, la participación por PCI es la siguiente:


9.1.30.04 Propiedades, planta y equipo 2,522,072,000.00 0.00 2,522,072,000.00

TOTAL 2,522,072,000.00 0.00 2,522,072,000.00

El saldo de la subcuenta 913004 obedece a los vehículos recibidos de la Sociedad de Activos Especiales — SAE, así:

En el mes de marzo de 2019 el Grupo de Transportes mediante el MEM19-00003862 de fecha 12 de marzo de 2019, informó el ingreso al DAPRE de 12 Vehículos por valor de $349.072.000,00 de acuerdo a la Resolución 0015 de 18 de enero de 2019 por la modalidad de Destinación Provisional.

Con Resolución 387 del 9 de marzo de 2019 se recibieron 4 vehículos por valor de $393.000.000,00.

Con Resolución No 1473 de fecha 7 de octubre de 2019 se recibieron 9 vehículos por valor de $ 804.300.000,00

Con Resolución No. 1586 de fecha 31 de octubre de 2019 se recibieron 13 vehículos por valor de $975.700.000

Se firman las presentes notas, en la ciudad de Bogotá a los 1 días del mes de abril de 2020.

attishn E ENA BER

Subdirectora General C.C. 52.267. (Adju ación)

LILIAN PATRICIA MORALES Contadora C.C. `1.944.055 Matrícula Nro. 29743-7


131

(denota 11---iráb:


132

tabla de contenido - presidencia€¦ · libros de contabilidad, comprobantes y soportes contables...

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