comprobantes contables

Upload: maryon

Post on 23-Feb-2018

230 views

Category:

Documents


0 download

TRANSCRIPT

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    1/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000001 Fecha: 01/01/2014

    escripcin ASIENTO DE APERTURA

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL APERTURA 500,000.00 0.00EF

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL APERTURA 2,500,000.00 0.00DEP

    2.2.01 MAQUINARIA Y EQUIPOS DE OFICINA APERTURA 700,000.00 0.00

    2.3.01 VEHCULO DE REPARTO APERTURA 900,000.00 0.00

    1.2.2.01 INVENTARIO DE MERCANCIAS APERTURA 250,000.00 0.00

    2.2.03 MOBILIARIO APERTURA 600,000.00 0.00

    1.1.01 ACCIONISTA A APERTURA 0.00 -5,450,000.00

    5,450,000.00 -5,450,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000002 Fecha: 01/01/2014

    escripcin INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.1 INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS REGISTRO DE INVENTARIO INICIAL 250,000.00 0.00

    1.2.2.01 INVENTARIO DE MERCANCIAS REGISTRO DE INVENTARIO INICIAL 0.00 -250,000.00

    250,000.00 -250,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000003 Fecha: 01/01/2014

    escripcin COMPRAS AL CONTADO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01 COMPRAS BRUTAS COMPRAS A COMERCIAL VENEZUELA, C.A. 50,000.00 0.00459612FAC

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES COMPRAS A COMERCIAL VENEZUELA, C.A. 6,000.00 0.00459612FAC

    1.1.1.01.01 CXP COMERCIAL VENEZUELA, C.A. COMPRAS A COMERCIAL VENEZUELA, C.A. 0.00 -56,000.00459612FAC

    1.1.1.01.01 CXP COMERCIAL VENEZUELA, C.A. PAGO TOTAL DE FACT: 459612 56,000.00 0.00RP-00001REC

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO TOTAL DE FACT: 459612 0.00 -56,000.00880200CH

    112,000.00 -112,000.00Total:

    1

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    2/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000004 Fecha: 01/01/2014

    escripcin PAGO DE 1 AO DE ALQUILER A INMOBILIARIA LINCOLD

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.3.01.01 ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO ALQUILER 600,000.00 0.00880201CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL ALQUILER 0.00 -600,000.00880201CH

    600,000.00 -600,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000005 Fecha: 01/01/2014

    escripcin PAGO DE POLIZA DE SEGURO POR UN AO A SEGUROS HORIZONTEctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.3.01.02 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO SEGURO 500,000.00 0.00880202CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL SEGURO 0.00 -500,000.00880202CH

    500,000.00 -500,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000006 Fecha: 04/01/2014

    escripcin COMPRAS A CREDITO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01 COMPRAS BRUTAS COMPRAS A COMERCIAL COLOMBIA, C.A. 80,000.00 0.00698541FAC

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES COMPRAS A COMERCIAL COLOMBIA, C.A. 9,600.00 0.00698541FAC

    1.1.1.01.02 CXP COMERCIAL COLOMBIA, C.A. COMPRAS A COMERCIAL COLOMBIA, C.A. 0.00 -89,600.00698541FAC

    1.1.1.01.02 CXP COMERCIAL COLOMBIA, C.A. PAGO INICIAL DE FACT: 698541 71,680.00 0.00RP-00002REC

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO INICIAL DE FACT: 698541 0.00 -71,680.00880203CH

    161,280.00 -161,280.00Total:

    2

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    3/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000007 Fecha: 04/01/2014

    escripcin CANCELACIN DE GASTOS DE OFICINA

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.10 GASTOS DE OFICINA GASTOS DE OFICINA 5,000.00 0.00880204CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL GASTOS DE OFICINA 0.00 -5,000.00880204CH

    5,000.00 -5,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000008 Fecha: 06/01/2014

    escripcin CANCELACIN DE GASTOS DE VENTASctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2 GASTOS DE VENTAS GASTOS DE VENTAS 10,000.00 0.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL GASTOS DE VENTAS 0.00 -10,000.00EF

    10,000.00 -10,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000009 Fecha: 12/01/2014

    escripcin APERTURA DE CUENTA CORRIENTE EN EL BANCO CAPITAL

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL APERTURA DE CUENTA CORRIENTE 600,000.00 0.00880205CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL APERTURA DE CUENTA CORRIENTE 0.00 -600,000.00880205CH

    600,000.00 -600,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000010 Fecha: 15/01/2014

    escripcin VENTAS A CREDITO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.1.01.01 CXC COMERCIAL FRANCIA, C.A. VENTAS A COMERCIAL FRANCIA, C.A. 224,000.00 0.000001FAC

    1.1.01 VENTAS NACIONALES AL SECTOR PRIVADO VENTAS A COMERCIAL FRANCIA, C.A. 0.00 -200,000.000001FAC

    3

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    4/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES VENTAS A COMERCIAL FRANCIA, C.A. 0.00 -24,000.000001FAC

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL COBRO INICIAL DE FACT: 0001 156,800.00 0.0096325DEP

    1.2.1.01.01 CXC COMERCIAL FRANCIA, C.A. COBRO INICIAL DE FACT: 0001 0.00 -156,800.00RI-00001REC

    380,800.00 -380,800.00Total:

    Libro Diarioomprobante Fiscal Nmero: 00000011 Fecha: 18/01/2014

    escripcin PAGO RESTANTE DE COMPRAS A CREDITO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.1.1.01.02 CXP COMERCIAL COLOMBIA, C.A. PAGO RESTANTE DE FACT: 698541 17,920.00 0.00RP-00003REC

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO RESTANTE DE FACT: 698541 0.00 -17,920.00880206CH

    17,920.00 -17,920.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000012 Fecha: 22/01/2014

    escripcin COBRO RESTANTE DE VENTAS A CREDITO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL COBRO RESTANTE DE FACT: 0001 67,200.00 0.004253698DEP

    1.2.1.01.01 CXC COMERCIAL FRANCIA, C.A. COBRO RESTANTE DE FACT: 0001 0.00 -67,200.00RI-00002REC

    67,200.00 -67,200.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000013 Fecha: 30/01/2014

    escripcin CANCELACIN DE NOMINA DEL MES DE ENERO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.01 SUELDOS Y SALARIOS NOMINA DE ENERO 100,000.00 0.00

    1.4.02.01 APORTE SSO NOMINA DE ENERO 10,153.85 0.00

    1.4.02.02 APORTE PF NOMINA DE ENERO 1,846.15 0.00

    1.4.02.03 APORTE FAOV NOMINA DE ENERO 2,000.00 0.00

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL NOMINA DE ENERO 0.00 -94,846.15880207CH

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE ENERO 0.00 -3,692.31

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO NOMINA DE ENERO 0.00 -10,153.85

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE ENERO 0.00 -461.54

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO NOMINA DE ENERO 0.00 -1,846.15

    4

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    5/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE ENERO 0.00 -1,000.00

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO NOMINA DE ENERO 0.00 -2,000.00

    114,000.00 -114,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000014 Fecha: 30/01/2014

    escripcin CANCELACIN DE BONO DE ALIMENTACIN DEL MES DE ENERO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.03 BONO DE ALIMENTACIN A EMPLEADOS BONO DE ALIMENTACIN DE ENERO 6,000.00 0.00880208CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL BONO DE ALIMENTACIN DE ENERO 0.00 -6,000.00880208CH

    6,000.00 -6,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000015 Fecha: 01/02/2014

    escripcin PAGO DE IMPUESTOS MUNICIPALES

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.07.03 IMPUESTOS MUNUCIPALES IMPUESTOS MUNICIPALES 5,000.00 0.00993300CH

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL IMPUESTOS MUNICIPALES 0.00 -5,000.00993300CH

    5,000.00 -5,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000016 Fecha: 03/02/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE SSO Y PF

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 3,692.31 0.00EF

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO APORTE 10,153.85 0.00EF

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 461.54 0.00EF

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO APORTE 1,846.15 0.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL RETENCIN/APORTE DE SSO Y PF 0.00 -16,153.85EF

    16,153.85 -16,153.85Total:

    5

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    6/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000017 Fecha: 04/02/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE FAOV

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 1,000.00 0.00EF

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO APORTE 2,000.00 0.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL RETENCIN/APORTE DE FAOV 0.00 -3,000.00EF

    3,000.00 -3,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000018 Fecha: 06/02/2014

    escripcin PAGO DE SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DEL LOCAL

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.3 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO MANTENIMIENTO DE LOCAL 10,000.00 0.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL MANTENIMIENTO DE LOCAL 0.00 -10,000.00EF

    10,000.00 -10,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000019 Fecha: 13/02/2014

    escripcin CANCELACIN DE IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE ENERO 24,000.00 0.00EF

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE ENERO 0.00 -15,600.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL CANCELACIN DE IVA DE ENERO 0.00 -8,400.00EF

    24,000.00 -24,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000020 Fecha: 15/02/2014

    escripcin COMPRAS A CREDITO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    6

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    7/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    1.2.01 COMPRAS BRUTAS COMPRAS A COMERCIAL ARGENTINA, C.A. 40,000.00 0.00289632FAC

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES COMPRAS A COMERCIAL ARGENTINA, C.A. 4,800.00 0.00289632FAC

    1.1.1.01.03 CXP COMERCIAL ARGENTINA, C.A. COMPRAS A COMERCIAL ARGENTINA, C.A. 0.00 -44,800.00289632FAC

    1.1.1.01.03 CXP COMERCIAL ARGENTINA, C.A. PAGO INICIAL DE FACT: 289632 35,840.00 0.00RP-00004REC

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL PAGO INICIAL DE FACT: 289632 0.00 -35,840.00993301CH

    80,640.00 -80,640.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000021 Fecha: 15/02/2014

    escripcin MEJORAS AL LOCAL

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    3.1.01 MEJORAS AL LOCAL ALQUILADO MEJORAS AL LOCAL 80,000.00 0.00993302CH

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL MEJORAS AL LOCAL 0.00 -80,000.00993302CH

    80,000.00 -80,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000022 Fecha: 20/02/2014

    escripcin PAGO RESTANTE DE COMPRAS A CREDITO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.1.1.01.03 CXP COMERCIAL ARGENTINA, C.A. PAGO RESTANTE DE FACT: 289632 8,960.00 0.00RP-00005REC

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO RESTANTE DE FACT: 289632 0.00 -8,960.00880209CH

    8,960.00 -8,960.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000023 Fecha: 25/02/2014

    escripcin VENTAS AL CONTADO

    ctualizado

    entantable

    Nombre de laCuenta

    Descripcin del Asiento MontoDebe

    MontoHaberNmeroTipo

    1.2.1.01.02 CXC COMERCIAL ALEMANIA, C.A. VENTAS A COMERCIAL ALEMANIA, C.A. 336,000.00 0.000002FAC

    1.1.01 VENTAS NACIONALES AL SECTOR PRIVADO VENTAS A COMERCIAL ALEMANIA, C.A. 0.00 -300,000.000002FAC

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES VENTAS A COMERCIAL ALEMANIA, C.A. 0.00 -36,000.000002FAC

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL COBRO TOTAL DE FACT: 0002 336,000.00 0.001112228DEP

    1.2.1.01.02 CXC COMERCIAL ALEMANIA, C.A. COBRO TOTAL DE FACT: 0002 0.00 -336,000.00RI-00003REC

    672,000.00 -672,000.00Total:

    7

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    8/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000024 Fecha: 28/02/2014

    escripcin CANCELACIN DE NOMINA DEL MES DE FEBRERO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.01 SUELDOS Y SALARIOS NOMINA DE FEBRERO 100,000.00 0.00

    1.4.02.01 APORTE SSO NOMINA DE FEBRERO 10,153.85 0.00

    1.4.02.02 APORTE PF NOMINA DE FEBRERO 1,846.15 0.00

    1.4.02.03 APORTE FAOV NOMINA DE FEBRERO 2,000.00 0.00

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL NOMINA DE FEBRERO 0.00 -94,846.15880210CH

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE FEBRERO 0.00 -3,692.31

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO NOMINA DE FEBRERO 0.00 -10,153.85

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE FEBRERO 0.00 -461.54

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO NOMINA DE FEBRERO 0.00 -1,846.15

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE FEBRERO 0.00 -1,000.00

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO NOMINA DE FEBRERO 0.00 -2,000.00

    114,000.00 -114,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000025 Fecha: 28/02/2014

    escripcin CANCELACIN DE BONO DE ALIMENTACIN DEL MES DE FEBRERO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.03 BONO DE ALIMENTACIN A EMPLEADOS BONO DE ALIMENTACIN DE FEBRERO 6,000.00 0.00880211CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL BONO DE ALIMENTACIN DE FEBRERO 0.00 -6,000.00880211CH

    6,000.00 -6,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000026 Fecha: 01/03/2014

    escripcin VENTAS AL CONTADO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.1.01.03 CXC COMERCIAL ITALIA, C.A. VENTAS A COMERCIAL ITALIA, C.A. 336,000.00 0.000003FAC

    1.1.01 VENTAS NACIONALES AL SECTOR PRIVADO VENTAS A COMERCIAL ITALIA, C.A. 0.00 -300,000.000003FAC

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES VENTAS A COMERCIAL ITALIA, C.A. 0.00 -36,000.000003FAC

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL COBRO TOTAL DE FACT: 0003 336,000.00 0.00EF

    8

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    9/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    1.2.1.01.03 CXC COMERCIAL ITALIA, C.A. COBRO TOTAL DE FACT: 0003 0.00 -336,000.00RI-00004REC

    672,000.00 -672,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000027 Fecha: 03/03/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE SSO Y PF

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 3,692.31 0.00993303CH

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO APORTE 10,153.85 0.00993303CH

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 461.54 0.00993303CH

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO APORTE 1,846.15 0.00993303CH

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL RETENCIN/APORTE DE SSO Y PF 0.00 -16,153.85993303CH

    16,153.85 -16,153.85Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000028 Fecha: 03/03/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE FAOV

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 1,000.00 0.00993304CH

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO APORTE 2,000.00 0.00993304CH

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL RETENCIN/APORTE DE FAOV 0.00 -3,000.00993304CH

    3,000.00 -3,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000029 Fecha: 07/03/2014

    escripcin CANCELACIN DE GASTOS GENERALES

    ctualizado

    entantable

    Nombre de laCuenta

    Descripcin del Asiento MontoDebe

    MontoHaberNmeroTipo

    1.4.08 GASTOS GENERALES GASTOS GENERALES 10,000.00 0.00880212CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL GASTOS GENERALES 0.00 -10,000.00880212CH

    10,000.00 -10,000.00Total:

    9

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    10/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000030 Fecha: 13/03/2014

    escripcin CANCELACIN DE IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE FEBRERO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE FEBRERO 36,000.00 0.00880213CH

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE FEBRERO 0.00 -4,800.00880213CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL CANCELACIN DE IVA DE FEBRERO 0.00 -31,200.00880213CH

    36,000.00 -36,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000031 Fecha: 15/03/2014

    escripcin CANCELACIN DE PATENTE DE INDUSTRIA Y COMERCIO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.07.01 GASTOS DE PATENTE GASTOS DE PATENTE 10,000.00 0.00880214CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL GASTOS DE PATENTE 0.00 -10,000.00880214CH

    10,000.00 -10,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000032 Fecha: 24/03/2014

    escripcin COMPRAS AL CONTADO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01 COMPRAS BRUTAS COMPRAS A COMERCIAL ECUADOR, C.A. 35,000.00 0.0012274FAC

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES COMPRAS A COMERCIAL ECUADOR, C.A. 4,200.00 0.0012274FAC

    1.1.1.01.05 CXP COMERCIAL ECUADOR, C.A. COMPRAS A COMERCIAL ECUADOR, C.A. 0.00 -39,200.0012274FAC

    1.1.1.01.05 CXP COMERCIAL ECUADOR, C.A. PAGO TOTAL DE FACT: 12274 39,200.00 0.00RP-00006REC1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO TOTAL DE FACT: 12274 0.00 -39,200.00880215CH

    78,400.00 -78,400.00Total:

    10

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    11/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000033 Fecha: 30/03/2014

    escripcin CANCELACIN DE NOMINA DEL MES DE MARZO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.01 SUELDOS Y SALARIOS NOMINA DE MARZO 100,000.00 0.00

    1.4.02.01 APORTE SSO NOMINA DE MARZO 12,692.31 0.00

    1.4.02.02 APORTE PF NOMINA DE MARZO 2,307.69 0.00

    1.4.02.03 APORTE FAOV NOMINA DE MARZO 2,000.00 0.00

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL NOMINA DE MARZO 0.00 -93,807.70880216CH

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE MARZO 0.00 -4,615.38

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO NOMINA DE MARZO 0.00 -12,692.31

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE MARZO 0.00 -576.92

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO NOMINA DE MARZO 0.00 -2,307.69

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE MARZO 0.00 -1,000.00

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO NOMINA DE MARZO 0.00 -2,000.00

    117,000.00 -117,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000034 Fecha: 30/03/2014

    escripcin CANCELACIN DE BONO DE ALIMENTACIN DEL MES DE MARZO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.03 BONO DE ALIMENTACIN A EMPLEADOS BONO DE ALIMENTACIN DE MARZO 6,000.00 0.00880217CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL BONO DE ALIMENTACIN DE MARZO 0.00 -6,000.00880217CH

    6,000.00 -6,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000035 Fecha: 01/04/2014

    escripcin COMPRAS A CREDITO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01 COMPRAS BRUTAS COMPRAS A COMERCIAL BRASIL, C.A. 45,000.00 0.00009652FAC

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES COMPRAS A COMERCIAL BRASIL, C.A. 5,400.00 0.00009652FAC

    1.1.1.01.04 CXP COMERCIAL BRASIL, C.A. COMPRAS A COMERCIAL BRASIL, C.A. 0.00 -50,400.00009652FAC

    50,400.00 -50,400.00Total:

    11

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    12/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000036 Fecha: 03/04/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE SSO Y PF

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 4,615.38 0.00993305CH

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO APORTE 12,692.31 0.00993305CH

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 576.92 0.00993305CH

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO APORTE 2,307.69 0.00993305CH

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL RETENCIN/APORTE DE SSO Y PF 0.00 -20,192.30993305CH

    20,192.30 -20,192.30Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000037 Fecha: 03/04/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE FAOV

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 1,000.00 0.00993306CH

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO APORTE 2,000.00 0.00993306CH

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL RETENCIN/APORTE DE FAOV 0.00 -3,000.00993306CH

    3,000.00 -3,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000038 Fecha: 05/04/2014

    escripcin VENTAS AL CONTADO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.1.01.03 CXC COMERCIAL ITALIA, C.A. VENTAS A COMERCIAL ITALIA, C.A. 425,600.00 0.000004FAC1.1.01 VENTAS NACIONALES AL SECTOR PRIVADO VENTAS A COMERCIAL ITALIA, C.A. 0.00 -380,000.000004FAC

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES VENTAS A COMERCIAL ITALIA, C.A. 0.00 -45,600.000004FAC

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL COBRO TOTAL DE FACT: 0004 425,600.00 0.00900041DEP

    1.2.1.01.03 CXC COMERCIAL ITALIA, C.A. COBRO TOTAL DE FACT: 0004 0.00 -425,600.00RI-00005REC

    851,200.00 -851,200.00Total:

    12

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    13/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000039 Fecha: 10/04/2014

    escripcin PAGO DE COMPRAS A CREDITO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.1.1.01.04 CXP COMERCIAL BRASIL, C.A. PAGO TOTAL DE FACT: 009652 50,400.00 0.00RP-00007REC

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL PAGO TOTAL DE FACT: 009652 0.00 -50,400.00993307CH

    50,400.00 -50,400.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000040 Fecha: 12/04/2014

    escripcin CANCELACIN DE IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE MARZOctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE MARZO 36,000.00 0.00EF

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE MARZO 0.00 -4,200.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL CANCELACIN DE IVA DE MARZO 0.00 -31,800.00EF

    36,000.00 -36,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000041 Fecha: 30/04/2014

    escripcin CANCELACIN DE NOMINA DEL MES DE ABRIL

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.01 SUELDOS Y SALARIOS NOMINA DE ABRIL 100,000.00 0.00

    1.4.02.01 APORTE SSO NOMINA DE ABRIL 10,153.85 0.00

    1.4.02.02 APORTE PF NOMINA DE ABRIL 1,846.15 0.00

    1.4.02.03 APORTE FAOV NOMINA DE ABRIL 2,000.00 0.001.1.2.02 BANCO CAPITAL NOMINA DE ABRIL 0.00 -94,846.15993308CH

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE ABRIL 0.00 -3,692.31

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO NOMINA DE ABRIL 0.00 -10,153.85

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE ABRIL 0.00 -461.54

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO NOMINA DE ABRIL 0.00 -1,846.15

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE ABRIL 0.00 -1,000.00

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO NOMINA DE ABRIL 0.00 -2,000.00

    114,000.00 -114,000.00Total:

    13

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    14/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000042 Fecha: 30/04/2014

    escripcin CANCELACIN DE BONO DE ALIMENTACIN DEL MES DE ABRIL

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.03 BONO DE ALIMENTACIN A EMPLEADOS BONO DE ALIMENTACIN DE ABRIL 6,000.00 0.00880218CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL BONO DE ALIMENTACIN DE ABRIL 0.00 -6,000.00880218CH

    6,000.00 -6,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000043 Fecha: 03/05/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE SSO Y PFctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 3,692.31 0.00880219CH

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO APORTE 10,153.85 0.00880219CH

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 461.54 0.00880219CH

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO APORTE 1,846.15 0.00880219CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL RETENCIN/APORTE DE SSO Y PF 0.00 -16,153.85880219CH

    16,153.85 -16,153.85Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000044 Fecha: 03/05/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE FAOV

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 1,000.00 0.00993309CH

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO APORTE 2,000.00 0.00993309CH1.1.2.02 BANCO CAPITAL RETENCIN/APORTE DE FAOV 0.00 -3,000.00993309CH

    3,000.00 -3,000.00Total:

    14

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    15/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000045 Fecha: 09/05/2014

    escripcin CANCELACIN DE GASTOS GENERALES

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.08 GASTOS GENERALES GASTOS GENERALES 5,000.00 0.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL GASTOS GENERALES 0.00 -5,000.00EF

    5,000.00 -5,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000046 Fecha: 12/05/2014

    escripcin CANCELACIN DE IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE ABRILctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE ABRIL 45,600.00 0.00EF

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE ABRIL 0.00 -5,400.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL CANCELACIN DE IVA DE ABRIL 0.00 -40,200.00EF

    45,600.00 -45,600.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000047 Fecha: 18/05/2014

    escripcin COMPRAS A CREDITO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01 COMPRAS BRUTAS COMPRAS A COMERCIAL PER, C.A. 60,000.00 0.0096851FAC

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES COMPRAS A COMERCIAL PER, C.A. 7,200.00 0.0096851FAC

    1.1.1.01.06 CXP COMERCIAL PER, C.A. COMPRAS A COMERCIAL PER, C.A. 0.00 -67,200.0096851FAC

    67,200.00 -67,200.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000048 Fecha: 19/05/2014

    escripcin CANCELACIN DE COMISIONES A VENDEDORES

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    15

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    16/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    1.1.01 COMISIONES A VENDEDORES COMISIONES A VENDEDORES 10,000.00 0.00993310CH

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL COMISIONES A VENDEDORES 0.00 -10,000.00993310CH

    10,000.00 -10,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000049 Fecha: 21/05/2014

    escripcin CANCELACIN DE VIATICOS A VENDEDORES

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.1.02 VIATICOS A VENDEDORES VIATICOS A VENDEDORES 15,000.00 0.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL VIATICOS A VENDEDORES 0.00 -15,000.00EF

    15,000.00 -15,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000050 Fecha: 25/05/2014

    escripcin VENTAS A CREDITO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.1.01.05 CXC COMERCIAL GRECIA, C.A. VENTAS A COMERCIAL GRECIA, C.A. 392,000.00 0.000005FAC

    1.1.01 VENTAS NACIONALES AL SECTOR PRIVADO VENTAS A COMERCIAL GRECIA, C.A. 0.00 -350,000.000005FAC

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES VENTAS A COMERCIAL GRECIA, C.A. 0.00 -42,000.000005FAC

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL COBRO INICIAL DE FACT: 0005 313,600.00 0.004100236DEP

    1.2.1.01.05 CXC COMERCIAL GRECIA, C.A. COBRO INICIAL DE FACT: 0005 0.00 -313,600.00RI-00006REC

    705,600.00 -705,600.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000051 Fecha: 30/05/2014

    escripcin COBRO RESTANTE DE VENTAS A CREDITO

    ctualizado

    entantable

    Nombre de laCuenta

    Descripcin del Asiento MontoDebe

    MontoHaberNmeroTipo

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL COBRO RESTANTE DE FACT: 0005 78,400.00 0.008574111DEP

    1.2.1.01.05 CXC COMERCIAL GRECIA, C.A. COBRO RESTANTE DE FACT: 0005 0.00 -78,400.00RI-00007REC

    78,400.00 -78,400.00Total:

    16

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    17/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000052 Fecha: 30/05/2014

    escripcin CANCELACIN DE NOMINA DEL MES DE MAYO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.01 SUELDOS Y SALARIOS NOMINA DE MAYO 110,000.00 0.00

    1.4.02.01 APORTE SSO NOMINA DE MAYO 11,169.23 0.00

    1.4.02.02 APORTE PF NOMINA DE MAYO 2,030.77 0.00

    1.4.02.03 APORTE FAOV NOMINA DE MAYO 2,200.00 0.00

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL NOMINA DE MAYO 0.00 -104,330.77880220CH

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE MAYO 0.00 -4,061.54

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO NOMINA DE MAYO 0.00 -11,169.23

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE MAYO 0.00 -507.69

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO NOMINA DE MAYO 0.00 -2,030.77

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE MAYO 0.00 -1,100.00

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO NOMINA DE MAYO 0.00 -2,200.00

    125,400.00 -125,400.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000053 Fecha: 30/05/2014

    escripcin CANCELACIN DE BONO DE ALIMENTACIN DEL MES DE MAYO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.03 BONO DE ALIMENTACIN A EMPLEADOS BONO DE ALIMENTACIN DE MAYO 6,300.00 0.00880221CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL BONO DE ALIMENTACIN DE MAYO 0.00 -6,300.00880221CH

    6,300.00 -6,300.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000054 Fecha: 03/06/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE SSO Y PF

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 4,061.54 0.00880222CH

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO APORTE 11,169.23 0.00880222CH

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 507.69 0.00880222CH

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO APORTE 2,030.77 0.00880222CH

    17

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    18/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL RETENCIN/APORTE DE SSO Y PF 0.00 -17,769.23880222CH

    17,769.23 -17,769.23Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000055 Fecha: 04/06/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE FAOV

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 1,100.00 0.00EF

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO APORTE 2,200.00 0.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL RETENCIN/APORTE DE FAOV 0.00 -3,300.00EF

    3,300.00 -3,300.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000056 Fecha: 09/06/2014

    escripcin CANCELACIN DE IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE MAYO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE MAYO 42,000.00 0.00EF

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE MAYO 0.00 -7,200.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL CANCELACIN DE IVA DE MAYO 0.00 -34,800.00EF

    42,000.00 -42,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000057 Fecha: 11/06/2014

    escripcin COMPRAS AL CONTADO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01 COMPRAS BRUTAS COMPRAS A COMERCIAL ARGENTINA, C.A. 30,000.00 0.0058200FAC

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES COMPRAS A COMERCIAL ARGENTINA, C.A. 3,600.00 0.0058200FAC

    1.1.1.01.03 CXP COMERCIAL ARGENTINA, C.A. COMPRAS A COMERCIAL ARGENTINA, C.A. 0.00 -33,600.0058200FAC

    1.1.1.01.03 CXP COMERCIAL ARGENTINA, C.A. PAGO TOTAL DE FACT: 58200 33,600.00 0.00RP-00008REC

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL PAGO TOTAL DE FACT: 58200 0.00 -33,600.00993311CH

    67,200.00 -67,200.00Total:

    18

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    19/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000058 Fecha: 15/06/2014

    escripcin ADQUISICIN DE GALPN

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    2.1.01 GALPN ADQUISICIN DE GALPN 1,300,000.00 0.00993312CH

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL ADQUISICIN DE GALPN 0.00 -1,300,000.00993312CH

    1,300,000.00 -1,300,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000059 Fecha: 18/06/2014

    escripcin PAGO DE COMPRAS A CREDITOctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.1.1.01.06 CXP COMERCIAL PER, C.A. PAGO TOTAL DE FACT: 96851 67,200.00 0.00RP-00009REC

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO TOTAL DE FACT: 96851 0.00 -67,200.00880223CH

    67,200.00 -67,200.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000060 Fecha: 20/06/2014

    escripcin CANCELACIN DE GASTOS GENERALES

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.08 GASTOS GENERALES GASTOS GENERALES 10,000.00 0.00880224CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL GASTOS GENERALES 0.00 -10,000.00880224CH

    10,000.00 -10,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000061 Fecha: 23/06/2014

    escripcin VENTAS A CONTADO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.1.01.04 CXC COMERCIAL PORTUGAL, C.A. VENTAS A COMERCIAL PORTUGAL, C.A. 616,000.00 0.000006FAC

    1.1.01 VENTAS NACIONALES AL SECTOR PRIVADO VENTAS A COMERCIAL PORTUGAL, C.A. 0.00 -550,000.000006FAC

    19

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    20/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES VENTAS A COMERCIAL PORTUGAL, C.A. 0.00 -66,000.000006FAC

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL COBRO TOTAL DE FACT: 0006 554,400.00 0.001500026TRF

    1.2.1.01.04 CXC COMERCIAL PORTUGAL, C.A. COBRO TOTAL DE FACT: 0006 0.00 -554,400.00RI-00008REC

    1,170,400.00 -1,170,400.00Total:

    Libro Diarioomprobante Fiscal Nmero: 00000062 Fecha: 26/06/2014

    escripcin CANCELACIN DE IMPUESTOS MUNICIPALES

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.07.03 IMPUESTOS MUNUCIPALES IMPUESTOS MUNICIPALES 10,000.00 0.00993313CH

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL IMPUESTOS MUNICIPALES 0.00 -10,000.00993313CH

    10,000.00 -10,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000063 Fecha: 30/06/2014

    escripcin CANCELACIN DE NOMINA DEL MES DE JUNIO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.01 SUELDOS Y SALARIOS NOMINA DE JUNIO 110,000.00 0.00

    1.4.02.01 APORTE SSO NOMINA DE JUNIO 13,961.54 0.00

    1.4.02.02 APORTE PF NOMINA DE JUNIO 2,538.46 0.00

    1.4.02.03 APORTE FAOV NOMINA DE JUNIO 2,200.00 0.00

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL NOMINA DE JUNIO 0.00 -103,188.46880225CH

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE JUNIO 0.00 -5,076.92

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO NOMINA DE JUNIO 0.00 -13,961.54

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE JUNIO 0.00 -634.62

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO NOMINA DE JUNIO 0.00 -2,538.46

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE JUNIO 0.00 -1,100.00

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO NOMINA DE JUNIO 0.00 -2,200.00

    128,700.00 -128,700.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000064 Fecha: 30/06/2014

    escripcin CANCELACIN DE BONO DE ALIMENTACIN DEL MES DE JUNIO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    20

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    21/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    1.4.01.03 BONO DE ALIMENTACIN A EMPLEADOS BONO DE ALIMENTACIN DE JUNIO 6,300.00 0.00880226CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL BONO DE ALIMENTACIN DE JUNIO 0.00 -6,300.00880226CH

    6,300.00 -6,300.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000065 Fecha: 01/07/2014

    escripcin VENTAS A CREDITO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.1.01.06 CXC COMERCIAL JAPN, C.A. VENTAS A COMERCIAL JAPN, C.A. 705,600.00 0.000007FAC

    1.1.01 VENTAS NACIONALES AL SECTOR PRIVADO VENTAS A COMERCIAL JAPN, C.A. 0.00 -630,000.000007FAC

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES VENTAS A COMERCIAL JAPN, C.A. 0.00 -75,600.000007FAC

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL COBRO INICIAL DE FACT: 0007 564,480.00 0.001114447DEP

    1.2.1.01.06 CXC COMERCIAL JAPN, C.A. COBRO INICIAL DE FACT: 0007 0.00 -564,480.00RI-00009REC

    1,270,080.00 -1,270,080.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000066 Fecha: 03/07/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE SSO Y PF

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 5,076.92 0.00880227CH

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO APORTE 13,961.54 0.00880227CH

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 634.62 0.00880227CH

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO APORTE 2,538.46 0.00880227CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL RETENCIN/APORTE DE SSO Y PF 0.00 -22,211.54880227CH

    22,211.54 -22,211.54Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000067 Fecha: 03/07/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE FAOV

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 1,100.00 0.00EF

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO APORTE 2,200.00 0.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL APORTE 0.00 -3,300.00EF

    21

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    22/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    3,300.00 -3,300.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000068 Fecha: 10/07/2014

    escripcin COMPRAS AL CONTADOctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01 COMPRAS BRUTAS COMPRAS A COMERCIAL CANADA, C.A. 40,000.00 0.00999663FAC

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES COMPRAS A COMERCIAL CANADA, C.A. 4,800.00 0.00999663FAC

    1.1.1.01.07 CXP COMERCIAL CANADA, C.A. COMPRAS A COMERCIAL CANADA, C.A. 0.00 -44,800.00999663FAC

    1.1.1.01.07 CXP COMERCIAL CANADA, C.A. PAGO TOTAL DE FACT: 999663 44,800.00 0.00RP-00010REC

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL PAGO TOTAL DE FACT: 999663 0.00 -44,800.00993314CH

    89,600.00 -89,600.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000069 Fecha: 12/07/2014

    escripcin TRASPASO DE FONDOS A CAJA PRINCIPAL

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL TRASPASO DE FONDOS 680,000.00 0.00EF

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL TRASPASO DE FONDOS 0.00 -680,000.00993315CH

    680,000.00 -680,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000070 Fecha: 13/07/2014

    escripcin CANCELACIN DE IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE JUNIO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE JUNIO 66,000.00 0.00EF

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE JUNIO 0.00 -3,600.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL CANCELACIN DE IVA DE JUNIO 0.00 -62,400.00EF

    66,000.00 -66,000.00Total:

    22

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    23/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000071 Fecha: 30/07/2014

    escripcin CANCELACIN DE NOMINA DEL MES DE JULIO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.01 SUELDOS Y SALARIOS NOMINA DE JULIO 110,000.00 0.00

    1.4.02.01 APORTE SSO NOMINA DE JULIO 11,169.23 0.00

    1.4.02.02 APORTE PF NOMINA DE JULIO 2,030.77 0.00

    1.4.02.03 APORTE FAOV NOMINA DE JULIO 2,200.00 0.00

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL NOMINA DE JULIO 0.00 -104,330.77880228CH

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE JULIO 0.00 -4,061.54

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO NOMINA DE JULIO 0.00 -11,169.23

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE JULIO 0.00 -507.69

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO NOMINA DE JULIO 0.00 -2,030.77

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE JULIO 0.00 -1,100.00

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO NOMINA DE JULIO 0.00 -2,200.00

    125,400.00 -125,400.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000072 Fecha: 30/07/2014

    escripcin CANCELACIN DE BONO DE ALIMENTACIN DEL MES DE JULIO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.03 BONO DE ALIMENTACIN A EMPLEADOS BONO DE ALIMENTACIN DE JULIO 6,300.00 0.00880229CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL BONO DE ALIMENTACIN DE JULIO 0.00 -6,300.00880229CH

    6,300.00 -6,300.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000073 Fecha: 01/08/2014

    escripcin CANCELACIN DE GASTOS GENERALES

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.08 GASTOS GENERALES GASTOS GENERALES 10,000.00 0.00993316CH

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL GASTOS GENERALES 0.00 -10,000.00993316CH

    10,000.00 -10,000.00Total:

    23

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    24/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000074 Fecha: 04/08/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE SSO Y PF

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 4,061.54 0.00880230CH

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO APORTE 11,169.23 0.00880230CH

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 507.69 0.00880230CH

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO APORTE 2,030.77 0.00880230CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL RETENCIN/APORTE DE SSO Y PF 0.00 -17,769.23880230CH

    17,769.23 -17,769.23Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000075 Fecha: 04/08/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE FAOV

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 1,100.00 0.00EF

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO APORTE 2,200.00 0.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL RETENCIN/APOR DE FAOV 0.00 -3,300.00EF

    3,300.00 -3,300.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000076 Fecha: 06/08/2014

    escripcin CANCELACIN DE COMISIONES A VENDEDORES

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.1.01 COMISIONES A VENDEDORES COMISIONES A VENDEDORES 15,000.00 0.00EF1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL COMISIONES A VENDEDORES 0.00 -15,000.00EF

    15,000.00 -15,000.00Total:

    24

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    25/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000077 Fecha: 12/08/2014

    escripcin CANCELACIN DE IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE JULIO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE JULIO 75,600.00 0.00EF

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE JULIO 0.00 -4,800.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL CANCELACIN DE IVA DE JULIO 0.00 -70,800.00EF

    75,600.00 -75,600.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000078 Fecha: 13/08/2014

    escripcin CANCELACIN DE GASTOS DE MANTENIMIENTO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.3 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO GASTOS DE MANTENIMIENTO 20,000.00 0.00993317CH

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL GASTOS DE MANTENIMIENTO 0.00 -20,000.00993317CH

    20,000.00 -20,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000079 Fecha: 15/08/2014

    escripcin COMPRAS AL CONTADO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01 COMPRAS BRUTAS COMPRAS A COMERCIAL ECUADOR, C.A. 40,000.00 0.00336699FAC

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES COMPRAS A COMERCIAL ECUADOR, C.A. 4,800.00 0.00336699FAC

    1.1.1.01.05 CXP COMERCIAL ECUADOR, C.A. COMPRAS A COMERCIAL ECUADOR, C.A. 0.00 -44,800.00336699FAC

    1.1.1.01.05 CXP COMERCIAL ECUADOR, C.A. PAGO TOTAL DE FACT: 336699 44,800.00 0.00RP-00011REC1.1.2.02 BANCO CAPITAL PAGO TOTAL DE FACT: 336699 0.00 -44,800.00993318CH

    89,600.00 -89,600.00Total:

    25

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    26/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000080 Fecha: 17/08/2014

    escripcin COMPRAS AL CONTADO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01 COMPRAS BRUTAS COMPRAS A COMERCIAL HAIT, C.A. 50,000.00 0.0000221FAC

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES COMPRAS A COMERCIAL HAIT, C.A. 6,000.00 0.0000221FAC

    1.1.1.01.08 CXP COMERCIAL HAIT, C.A. COMPRAS A COMERCIAL HAIT, C.A. 0.00 -56,000.0000221FAC

    1.1.1.01.08 CXP COMERCIAL HAIT, C.A. PAGO TOTAL DE FACT: 00221 56,000.00 0.00RP-00012REC

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL PAGO TOTAL DE FACT: 00221 0.00 -56,000.00993319CH

    112,000.00 -112,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000081 Fecha: 26/08/2014

    escripcin VENTAS AL CONTADO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.1.01.07 CXC COMERCIAL IRLANDA, C.A. VENTAS A COMERCIAL IRLANDA, C.A. 616,000.00 0.000008FAC

    1.1.01 VENTAS NACIONALES AL SECTOR PRIVADO VENTAS A COMERCIAL IRLANDA, C.A. 0.00 -550,000.000008FAC

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES VENTAS A COMERCIAL IRLANDA, C.A. 0.00 -66,000.000008FAC

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL COBRO TOTAL DE FACT: 0008 616,000.00 0.00000999DEP

    1.2.1.01.07 CXC COMERCIAL IRLANDA, C.A. COBRO TOTAL DE FACT: 0008 0.00 -616,000.00RI-00010REC

    1,232,000.00 -1,232,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000082 Fecha: 30/08/2014

    escripcin CANCELACIN DE NOMINA DEL MES DE AGOSTO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.01 SUELDOS Y SALARIOS NOMINA DE AGOSTO 110,000.00 0.00

    1.4.02.01 APORTE SSO NOMINA DE AGOSTO 11,169.23 0.00

    1.4.02.02 APORTE PF NOMINA DE AGOSTO 2,030.77 0.00

    1.4.02.03 APORTE FAOV NOMINA DE AGOSTO 2,200.00 0.00

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL NOMINA DE AGOSTO 0.00 -104,330.77880231CH

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE AGOSTO 0.00 -4,061.54

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO NOMINA DE AGOSTO 0.00 -11,169.23

    26

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    27/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE AGOSTO 0.00 -507.69

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO NOMINA DE AGOSTO 0.00 -2,030.77

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE AGOSTO 0.00 -1,100.00

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO NOMINA DE AGOSTO 0.00 -2,200.00

    125,400.00 -125,400.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000083 Fecha: 30/08/2014

    escripcin CANCELACIN DE BONO DE ALIMENTACIN DEL MES DE AGOSTO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.03 BONO DE ALIMENTACIN A EMPLEADOS BONO DE ALIMENTACIN DE AGOSTO 6,300.00 0.00880232CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL BONO DE ALIMENTACIN DE AGOSTO 0.00 -6,300.00880232CH

    6,300.00 -6,300.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000084 Fecha: 04/09/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE SSO Y PF

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 4,061.54 0.00880233CH

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO APORTE 11,169.23 0.00880233CH

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 507.69 0.00880233CH

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO APORTE 2,030.77 0.00880233CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL RETENCIN/APORTE DE SSO Y PF 0.00 -17,769.23880233CH

    17,769.23 -17,769.23Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000085 Fecha: 04/09/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE FAOVctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS RENTECIN 1,100.00 0.00EF

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO APORTE 2,200.00 0.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL APORTE 0.00 -3,300.00EF

    3,300.00 -3,300.00Total:

    27

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    28/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000086 Fecha: 07/09/2014

    escripcin COMPRAS AL CONTADO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01 COMPRAS BRUTAS COMPRAS A COMERCIAL AMRICA, C.A. 60,000.00 0.00FAC

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES COMPRAS A COMERCIAL AMRICA, C.A. 7,200.00 0.00FAC

    1.1.1.01.09 CXP COMERCIAL AMRICA, C.A. COMPRAS A COMERCIAL AMRICA, C.A. 0.00 -67,200.00FAC

    1.1.1.01.09 CXP COMERCIAL AMRICA, C.A. PAGO TOTAL DE FACT: 67,200.00 0.00RP-00013REC

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL PAGO TOTAL DE FACT: 0.00 -67,200.00993320CH

    134,400.00 -134,400.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000087 Fecha: 09/09/2014

    escripcin CANCELACIN DE IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE AGOSTO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE AGOSTO 66,000.00 0.00EF

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE AGOSTO 0.00 -10,800.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL CANCELACIN DE IVA DE AGOSTO 0.00 -55,200.00EF

    66,000.00 -66,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000088 Fecha: 13/09/2014

    escripcin CANCELACIN DE GASTOS DE ADMINISTRACIN

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.09 GASTOS DE ADMINISTRACIN GASTOS DE ADMINISTRACIN 10,000.00 0.00EF1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL GASTOS DE ADMINISTRACIN 0.00 -10,000.00EF

    10,000.00 -10,000.00Total:

    28

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    29/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000089 Fecha: 16/09/2014

    escripcin COMPRAS AL CONTADO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01 COMPRAS BRUTAS COMPRAS A COMERCIAL HAIT, C.A. 30,000.00 0.00885521FAC

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES COMPRAS A COMERCIAL HAIT, C.A. 3,600.00 0.00885521FAC

    1.1.1.01.08 CXP COMERCIAL HAIT, C.A. COMPRAS A COMERCIAL HAIT, C.A. 0.00 -33,600.00885521FAC

    1.1.1.01.08 CXP COMERCIAL HAIT, C.A. PAGO TOTAL DE FACT: 885521 33,600.00 0.00RP-00014REC

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL PAGO TOTAL DE FACT: 885521 0.00 -33,600.00993321CH

    67,200.00 -67,200.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000090 Fecha: 19/09/2014

    escripcin VENTAS A CREDITO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.1.01.04 CXC COMERCIAL PORTUGAL, C.A. VENTAS A COMERCIAL PORTUGAL, C.A. 672,000.00 0.000009FAC

    1.1.01 VENTAS NACIONALES AL SECTOR PRIVADO VENTAS A COMERCIAL PORTUGAL, C.A. 0.00 -600,000.000009FAC

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES VENTAS A COMERCIAL PORTUGAL, C.A. 0.00 -72,000.000009FAC

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL COBRO INICIAL DE FACT: 0009 470,400.00 0.001174110DEP

    1.2.1.01.04 CXC COMERCIAL PORTUGAL, C.A. COBRO INICIAL DE FACT: 0009 0.00 -470,400.00RI-00011REC

    1,142,400.00 -1,142,400.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000091 Fecha: 29/09/2014

    escripcin COBRO RESTANTE DE VENTAS A CREDITO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL COBRO RESTANTE DE FACT: 0009 134,400.00 0.00001112DEP

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL COBRO RESTANTE DE FACT: 0009 67,200.00 0.009988741DEP

    1.2.1.01.04 CXC COMERCIAL PORTUGAL, C.A. COBRO RESTANTE DE FACT: 0009 0.00 -201,600.00RI-00012REC

    201,600.00 -201,600.00Total:

    29

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    30/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000092 Fecha: 30/09/2014

    escripcin CANCELACIN DE NOMINA DEL MES DE SEPTIEMBRE

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.01 SUELDOS Y SALARIOS NOMINA DE SEPTIEMBRE 110,000.00 0.00

    1.4.02.01 APORTE SSO NOMINA DE SEPTIEMBRE 13,961.54 0.00

    1.4.02.02 APORTE PF NOMINA DE SEPTIEMBRE 2,538.46 0.00

    1.4.02.03 APORTE FAOV NOMINA DE SEPTIEMBRE 2,200.00 0.00

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL NOMINA DE SEPTIEMBRE 0.00 -103,188.46880234CH

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE SEPTIEMBRE 0.00 -5,076.92

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO NOMINA DE SEPTIEMBRE 0.00 -13,961.54

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE SEPTIEMBRE 0.00 -634.62

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO NOMINA DE SEPTIEMBRE 0.00 -2,538.46

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE SEPTIEMBRE 0.00 -1,100.00

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO NOMINA DE SEPTIEMBRE 0.00 -2,200.00

    128,700.00 -128,700.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000093 Fecha: 30/09/2014

    escripcin CANCELACIN DE BONO DE ALIMENTACIN DEL MES DE SEPTIEMBRE

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.03 BONO DE ALIMENTACIN A EMPLEADOS BONO DE ALIMENTACIN DE SEPTIEMBRE 6,300.00 0.00880235CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL BONO DE ALIMENTACIN DE SEPTIEMBRE 0.00 -6,300.00880235CH

    6,300.00 -6,300.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000094 Fecha: 03/10/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE SSO Y PF

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 5,076.92 0.00880236CH

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO APORTE 13,961.54 0.00880236CH

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 634.62 0.00880236CH

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO APORTE 2,538.46 0.00880236CH

    30

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    31/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL RETENCIN/APORTE DE SSO Y PF 0.00 -22,211.54880236CH

    22,211.54 -22,211.54Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000095 Fecha: 03/10/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE FAOV

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 1,100.00 0.00EF

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO APORTE 2,200.00 0.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL APORTE 0.00 -3,300.00EF

    3,300.00 -3,300.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000096 Fecha: 08/10/2014

    escripcin CANCELACIN DE IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE SEPTIEMBRE

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE SEPTIEMBRE 72,000.00 0.00EF

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE SEPTIEMBRE 0.00 -10,800.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL CANCELACIN DE IVA DE SEPTIEMBRE 0.00 -61,200.00EF

    72,000.00 -72,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000097 Fecha: 15/10/2014

    escripcin VENTAS AL CONTADO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.1.01.08 CXC COMERCIAL ESPAA, C.A. VENTAS A COMERCIAL ESPAA, C.A. 560,000.00 0.000010FAC

    1.1.01 VENTAS NACIONALES AL SECTOR PRIVADO VENTAS A COMERCIAL ESPAA, C.A. 0.00 -500,000.000010FAC

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES VENTAS A COMERCIAL ESPAA, C.A. 0.00 -60,000.000010FAC

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL COBRO TOTAL DE FACT: 0010 560,000.00 0.008855471DEP

    1.2.1.01.08 CXC COMERCIAL ESPAA, C.A. COBRO TOTAL DE FACT: 0010 0.00 -560,000.00RI-00013REC

    1,120,000.00 -1,120,000.00Total:

    31

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    32/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000098 Fecha: 18/10/2014

    escripcin COMPRAS AL CONTADO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01 COMPRAS BRUTAS COMPRAS A COMERCIAL AMRICA, C.A. 30,000.00 0.00323385FAC

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES COMPRAS A COMERCIAL AMRICA, C.A. 3,600.00 0.00323385FAC

    1.1.1.01.09 CXP COMERCIAL AMRICA, C.A. COMPRAS A COMERCIAL AMRICA, C.A. 0.00 -33,600.00323385FAC

    1.1.1.01.09 CXP COMERCIAL AMRICA, C.A. PAGO TOTAL DE FACT: 323385 33,600.00 0.00RP-00015REC

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO TOTAL DE FACT: 323385 0.00 -33,600.00880237CH

    67,200.00 -67,200.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000099 Fecha: 30/10/2014

    escripcin CANCELACIN DE NOMINA DEL MES DE OCTUBRE

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.01 SUELDOS Y SALARIOS NOMINA DE OCTUBRE 110,000.00 0.00

    1.4.02.01 APORTE SSO NOMINA DE OCTUBRE 11,169.23 0.00

    1.4.02.02 APORTE PF NOMINA DE OCTUBRE 2,030.77 0.00

    1.4.02.03 APORTE FAOV NOMINA DE OCTUBRE 2,200.00 0.00

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL NOMINA DE OCTUBRE 0.00 -104,330.77880238CH

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE OCTUBRE 0.00 -4,061.54

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO NOMINA DE OCTUBRE 0.00 -11,169.23

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE OCTUBRE 0.00 -507.69

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO NOMINA DE OCTUBRE 0.00 -2,030.77

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE OCTUBRE 0.00 -1,100.00

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO NOMINA DE OCTUBRE 0.00 -2,200.00

    125,400.00 -125,400.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000100 Fecha: 30/10/2014

    escripcin CANCELACIN DE BONO DE ALIMENTACIN DEL MES DE OCTUBRE

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.03 BONO DE ALIMENTACIN A EMPLEADOS BONO DE ALIMENTACIN DE OCTUBRE 6,300.00 0.00880239CH

    32

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    33/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL BONO DE ALIMENTACIN DE OCTUBRE 0.00 -6,300.00880239CH

    6,300.00 -6,300.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000101 Fecha: 03/11/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE SSO Y PF

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 4,061.54 0.00880240CH

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO APORTE 11,169.23 0.00880240CH

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 507.69 0.00880240CH

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO APORTE 2,030.77 0.00880240CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL RETENCIN/APORTE DE SSO Y PF 0.00 -17,769.23880240CH

    17,769.23 -17,769.23Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000102 Fecha: 03/11/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE FAOV

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 1,100.00 0.00EF

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO APORTE 2,200.00 0.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL RETENCIN/APORTE DE FAOV 0.00 -3,300.00EF

    3,300.00 -3,300.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000103 Fecha: 13/11/2014

    escripcin COMPRAS AL CONTADO

    ctualizado

    entantable

    Nombre de laCuenta

    Descripcin del Asiento MontoDebe

    MontoHaberNmeroTipo

    1.2.01 COMPRAS BRUTAS COMPRAS A COMERCIAL ECUADOR, C.A. 40,000.00 0.00256999FAC

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES COMPRAS A COMERCIAL ECUADOR, C.A. 4,800.00 0.00256999FAC

    1.1.1.01.05 CXP COMERCIAL ECUADOR, C.A. COMPRAS A COMERCIAL ECUADOR, C.A. 0.00 -44,800.00256999FAC

    1.1.1.01.05 CXP COMERCIAL ECUADOR, C.A. PAGO TOTAL DE FACT: 256999 44,800.00 0.00RP-00016REC

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO TOTAL DE FACT: 256999 0.00 -44,800.00880241CH

    89,600.00 -89,600.00Total:

    33

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    34/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000104 Fecha: 14/11/2014

    escripcin CANCELACIN DE IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE OCTUBRE

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE OCTUBRE 60,000.00 0.00EF

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE OCTUBRE 0.00 -3,600.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL CANCELACIN DE IVA DE OCTUBRE 0.00 -56,400.00EF

    60,000.00 -60,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000105 Fecha: 21/11/2014

    escripcin CANCELACIN DE GASTOS DE VENTAS

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2 GASTOS DE VENTAS GASTOS DE VENTAS 10,000.00 0.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL GASTOS DE VENTAS 0.00 -10,000.00EF

    10,000.00 -10,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000106 Fecha: 23/11/2014

    escripcin VENTAS A CREDITO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.1.01.08 CXC COMERCIAL ESPAA, C.A. VENTAS A COMERCIAL ESPAA, C.A. 672,000.00 0.000011FAC

    1.1.01 VENTAS NACIONALES AL SECTOR PRIVADO VENTAS A COMERCIAL ESPAA, C.A. 0.00 -600,000.000011FAC

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES VENTAS A COMERCIAL ESPAA, C.A. 0.00 -72,000.000011FAC

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL COBRO INICIAL DE FACT: 0011 470,400.00 0.008811177DEP1.2.1.01.08 CXC COMERCIAL ESPAA, C.A. COBRO INICIAL DE FACT: 0011 0.00 -470,400.00RI-00014REC

    1,142,400.00 -1,142,400.00Total:

    34

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    35/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000107 Fecha: 25/11/2014

    escripcin COBRO RESTANTE DE VENTAS A CREDITO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL COBRO RESTANTE DE FACT: 0011 201,600.00 0.000010102DEP

    1.2.1.01.08 CXC COMERCIAL ESPAA, C.A. COBRO RESTANTE DE FACT: 0011 0.00 -201,600.00RI-00015REC

    201,600.00 -201,600.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000108 Fecha: 27/11/2014

    escripcin CANCELACIN DE IMPUESTOS ESTADALESctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.07.02 IMPUESTOS ESTADALES IMPUESTOS ESTADALES 15,000.00 0.00880242CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL IMPUESTOS ESTADALES 0.00 -15,000.00880242CH

    15,000.00 -15,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000109 Fecha: 28/11/2014

    escripcin CANCELACIN DE GASTOS GENERALES

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.08 GASTOS GENERALES GASTOS GENERALES 10,000.00 0.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL GASTOS GENERALES 0.00 -10,000.00EF

    10,000.00 -10,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000110 Fecha: 30/11/2014

    escripcin CANCELACIN DE NOMINA DEL MES DE NOVIEMBRE

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.01 SUELDOS Y SALARIOS NOMINA DE NOVIEMBRE 110,000.00 0.00

    1.4.02.01 APORTE SSO NOMINA DE NOVIEMBRE 11,169.23 0.00

    35

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    36/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    1.4.02.02 APORTE PF NOMINA DE NOVIEMBRE 2,030.77 0.00

    1.4.02.03 APORTE FAOV NOMINA DE NOVIEMBRE 2,200.00 0.00

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL NOMINA DE NOVIEMBRE 0.00 -104,330.77880243CH

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE NOVIEMBRE 0.00 -4,061.54

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO NOMINA DE NOVIEMBRE 0.00 -11,169.23

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE NOVIEMBRE 0.00 -507.69

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO NOMINA DE NOVIEMBRE 0.00 -2,030.77

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE NOVIEMBRE 0.00 -1,100.00

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO NOMINA DE NOVIEMBRE 0.00 -2,200.00

    125,400.00 -125,400.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000111 Fecha: 30/11/2014

    escripcin CANCELACIN DE BONO DE ALIMENTACIN DEL MES DE NOVIEMBRE

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.03 BONO DE ALIMENTACIN A EMPLEADOS BONO DE ALIMENTACIN DE NOVIEMBRE 6,300.00 0.00880244CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL BONO DE ALIMENTACIN DE NOVIEMBRE 0.00 -6,300.00880244CH

    6,300.00 -6,300.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000112 Fecha: 01/12/2014

    escripcin VENTAS A CREDITO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.1.01.06 CXC COMERCIAL JAPN, C.A. VENTAS A COMERCIAL JAPN, C.A. 672,000.00 0.000012FAC

    1.1.01 VENTAS NACIONALES AL SECTOR PRIVADO VENTAS A COMERCIAL JAPN, C.A. 0.00 -600,000.000012FAC

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES VENTAS A COMERCIAL JAPN, C.A. 0.00 -72,000.000012FAC

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL COBRO INICIAL DE FACT: 0012 537,600.00 0.0096749696DEP

    1.2.1.01.06 CXC COMERCIAL JAPN, C.A. COBRO INICIAL DE FACT: 0012 0.00 -537,600.00RI-00016REC

    1,209,600.00 -1,209,600.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000113 Fecha: 03/12/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE SSO Y PF

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    36

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    37/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 4,061.54 0.00880245CH

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO APORTE 11,169.23 0.00880245CH

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 507.69 0.00880245CH

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO APORTE 2,030.77 0.00880245CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL RETENCIN/APORTE DE SSO Y PF 0.00 -17,769.23880245CH

    17,769.23 -17,769.23Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000114 Fecha: 03/12/2014

    escripcin CANCELACIN DE RETENCIONES Y APORTES DE FAOV

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS RETENCIN 1,100.00 0.00EF

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO APORTE 2,200.00 0.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL RETENCIN/APORTE DE FAOV 0.00 -3,300.00EF

    3,300.00 -3,300.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000115 Fecha: 12/12/2014

    escripcin CANCELACIN DE IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE NOVIEMBRE

    ctualizado

    entantable

    Nombre de laCuenta

    Descripcin del Asiento MontoDebe

    MontoHaberNmeroTipo

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE NOVIEMBRE 72,000.00 0.00EF

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES CANCELACIN DE IVA DE NOVIEMBRE 0.00 -4,800.00EF

    1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL CANCELACIN DE IVA DE NOVIEMBRE 0.00 -67,200.00EF

    72,000.00 -72,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000116 Fecha: 14/12/2014

    escripcin COMPRAS A CREDITOctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.01 COMPRAS BRUTAS COMPRAS A COMERCIAL GUATEMALA, C.A. 90,000.00 0.00858585FAC

    2.1.02 IVA EN COMPRAS - CRDITOS FISCALES COMPRAS A COMERCIAL GUATEMALA, C.A. 10,800.00 0.00858585FAC

    1.1.1.02.01 EXP COMERCIAL GUATEMALA, C.A. COMPRAS A COMERCIAL GUATEMALA, C.A. 0.00 -100,800.00858585FAC

    100,800.00 -100,800.00Total:

    37

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    38/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000117 Fecha: 15/12/2014

    escripcin VENTAS A CREDITO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.1.02.01 EXC COMERCIAL PORTUGAL, C.A. VENTAS A COMERCIAL PORTUGAL, C.A. 560,000.00 0.000013FAC

    1.1.01 VENTAS NACIONALES AL SECTOR PRIVADO VENTAS A COMERCIAL PORTUGAL, C.A. 0.00 -500,000.000013FAC

    2.1.01 IVA EN VENTAS - DBITOS FISCALES VENTAS A COMERCIAL PORTUGAL, C.A. 0.00 -60,000.000013FAC

    560,000.00 -560,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000118 Fecha: 16/12/2014

    escripcin COBRO RESTANTE DE VENTAS A CREDITO

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL COBRO RESTANTE DE FACT: 0012 134,400.00 0.0058584747DEP

    1.2.1.01.06 CXC COMERCIAL JAPN, C.A. COBRO RESTANTE DE FACT: 0012 0.00 -134,400.00RI-00017REC

    134,400.00 -134,400.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000119 Fecha: 18/12/2014

    escripcin CANCELACIN DE ALGUINALDOS A EMPLEADOS

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.02 UTILIDADES AGUINALDOS A EMPLEADOS 250,000.00 0.00880246CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL AGUINALDOS A EMPLEADOS 0.00 -250,000.00880246CH

    250,000.00 -250,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000120 Fecha: 19/12/2014

    escripcin CANCELACIN DE BONOS A LOS DIRECTIVOS

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.04 BONIFICACIONES CONTRACTUALES BONOS A DIRECTIVOS 200,000.00 0.00993322CH

    38

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    39/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL BONOS A DIRECTIVOS 0.00 -200,000.00993322CH

    200,000.00 -200,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000121 Fecha: 20/12/2014

    escripcin CANCELACIN DE IMPUESTOS MUNICIPALES

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.07.03 IMPUESTOS MUNUCIPALES IMPUESTOS MUNICIPALES 10,000.00 0.00993323CH

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL IMPUESTOS MUNICIPALES 0.00 -10,000.00993323CH

    10,000.00 -10,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000122 Fecha: 21/12/2014

    escripcin CANCELACIN DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.09 GASTOS DE ADMINISTRACIN GASTOS DE ADMINISTRACIN 15,000.00 0.00993324CH

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL GASTOS DE ADMINISTRACIN 0.00 -15,000.00993324CH

    15,000.00 -15,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000123 Fecha: 22/12/2014

    escripcin CANCELACIN DE GASTOS GENERALES

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.08 GASTOS GENERALES GASTOS GENERALES 15,000.00 0.00993325CH

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL GASTOS GENERALES 0.00 -15,000.00993325CH

    15,000.00 -15,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000124 Fecha: 30/12/2014

    escripcin CANCELACIN DE NOMINA DEL MES DE DICIEMBRE

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    39

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    40/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    1.4.01.01 SUELDOS Y SALARIOS NOMINA DE DICIEMBRE 110,000.00 0.00

    1.4.02.01 APORTE SSO NOMINA DE DICIEMBRE 13,961.54 0.00

    1.4.02.02 APORTE PF NOMINA DE DICIEMBRE 2,538.46 0.00

    1.4.02.03 APORTE FAOV NOMINA DE DICIEMBRE 2,200.00 0.00

    1.1.2.02 BANCO CAPITAL NOMINA DE DICIEMBRE 0.00 -103,188.46993326CH

    1.2.01.01 SSO POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE DICIEMBRE 0.00 -5,076.92

    1.2.01.02 SSO POR PAGAR PATRONO NOMINA DE DICIEMBRE 0.00 -13,961.54

    1.2.01.03 PF POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE DICIEMBRE 0.00 -634.62

    1.2.01.04 PF POR PAGAR PATRONO NOMINA DE DICIEMBRE 0.00 -2,538.46

    1.2.01.05 FAOV POR PAGAR EMPLEADOS NOMINA DE DICIEMBRE 0.00 -1,100.00

    1.2.01.06 FAOV POR PAGAR PATRONO NOMINA DE DICIEMBRE 0.00 -2,200.00

    128,700.00 -128,700.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000125 Fecha: 30/12/2014

    escripcin CANCELACIN DE BONO DE ALIMENTACIN DEL MES DE DICIEMBRE

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.01.03 BONO DE ALIMENTACIN A EMPLEADOS BONO DE ALIMENTACIN DE DICIEMBRE 6,300.00 0.00880247CH

    1.1.2.01 BANCO FEDERAL BONO DE ALIMENTACIN DE DICIEMBRE 0.00 -6,300.00880247CH

    6,300.00 -6,300.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000126 Fecha: 31/12/2014

    escripcin REGISTRO DE INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.2.2.01 INVENTARIO DE MERCANCIAS INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS 170,000.00 0.00

    1.4 INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS 0.00 -170,000.00

    170,000.00 -170,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000127 Fecha: 31/12/2014

    escripcin AJUSTE DE PREPAGADOS

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.05 GASTOS DE ALQUILER AJUSTE 600,000.00 0.00

    40

  • 7/24/2019 Comprobantes Contables

    41/42

    EDUCATIVA

    R.I.F.: J-30504090-7

    1.4.06 GASTOS DE SEGURO AJUSTE 500,000.00 0.00

    1.2.3.01.01 ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO AJUSTE 0.00 -600,000.00

    1.2.3.01.02 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO AJUSTE 0.00 -500,000.00

    1,100,000.00 -1,100,000.00Total:

    Libro Diarioomprobante Fiscal Nmero: 00000128 Fecha: 31/12/2014

    escripcin AMORTIZACIONES DEL AO 2014

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.04.01 AMORTIZACIN MEJORAS A PROP. MEJORAS A PROPIEDAD ARRENDADA 14,000.00 0.00

    3.1.02 AMORTIZACIN ACUM. MEJORAS AL LOCAL MEJORAS A PROPIEDAD ARRENDADA 0.00 -14,000.00

    14,000.00 -14,000.00Total:

    Libro Diario

    omprobante Fiscal Nmero: 00000129 Fecha: 31/12/2014

    escripcin DEPRECIACIN DE ACTIVOS FIJOS

    ctualizado

    enta

    ntable

    Nombre de la

    Cuenta

    Descripcin del Asiento Monto

    Debe

    Monto

    HaberNmeroTipo

    1.4.03.01 DEPRECIACIN MAQUINARIA Y EQUIPOS DEPRECIACIN DEL AO 2014 70,000.00 0.00

    1.4.03.02 DEPRECIACIN VEHICULO DE REPARTO DEPRECIACIN DEL AO 2014 90,000.00 0.00

    1.4.03.03 DEPRECIACIN MOBILIARIO DEPRECIACIN DEL AO 2014 60,000.00 0.00

    1.4.03.04 DEPRECIACIN GALPN DEPRECIACIN DEL AO 2014 35,208.33 0.00

    2.2.02 DEPRECIACIN ACUM. MAQ. Y EQUIPOS DE DEPRECIACIN DEL AO 2014 0.00 -70,000.00

    2.3.02 DEPRECIACIN ACUM. VEHICULO DE DEPRECIACIN DEL AO 20