meci calidad [modo de compatibilidad] · • auditoria del sgc • ¿certificación? gobernaciÓn...

ARMONIZACION ARMONIZACION ARMONIZACION ARMONIZACION ARMONIZACION ARMONIZACION ARMONIZACION ARMONIZACION

MECIMECIMECIMECIMECIMECIMECIMECI-------- CALIDADCALIDADCALIDADCALIDADCALIDADCALIDADCALIDADCALIDAD

20082008

LINEAMIENTOS DADOS POR LINEAMIENTOS DADOS POR LINEAMIENTOS DADOS POR LINEAMIENTOS DADOS POR LINEAMIENTOS DADOS POR LINEAMIENTOS DADOS POR LINEAMIENTOS DADOS POR LINEAMIENTOS DADOS POR

LA DAFP LA DAFP LA DAFP LA DAFP LA DAFP LA DAFP LA DAFP LA DAFP

IMPLEMENTACION IMPLEMENTACION IMPLEMENTACION IMPLEMENTACION IMPLEMENTACION IMPLEMENTACION IMPLEMENTACION IMPLEMENTACION

MECIMECIMECIMECIMECIMECIMECIMECI-------- CALIDADCALIDADCALIDADCALIDADCALIDADCALIDADCALIDADCALIDAD

20082008

MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO PARA EL ESTADO COLOMBIANOPARA EL ESTADO COLOMBIANOPARA EL ESTADO COLOMBIANOPARA EL ESTADO COLOMBIANO

MECIMECI

DECRETO 1599 DE 2005DECRETO 1599 DE 2005

MARCO LEGAL DEL SISTEMA

ARTÍCULO209

ARTÍCULO189

DECRETO 1826 DE 1994

DECRETO 1537

CONSTITUCIÓNPOLÍTICA ARTÍCULO

269

189 DECRETO 1537 DE 2001

DECRETO 1599 DE 2005

ARTÍCULO189

Ley 489 de 1998

Dto. 2145 de 1999

SISTEMA DE CONTROL INTERNO (L87/93)

El Control Interno es un SISTEMA integrado por el

esquemaesquema dede organizaciónorganización y el conjunto de los

planesplanes, métodos, principios,principios, normasnormas,planesplanes, métodos, principios,principios, normasnormas,

procedimientos y mecanismos de verificación y

evaluación adoptados por una entidad con el fin

de procurar que todas las actividades, operaciones

y actuaciones, así como la administración de la

información y los recursos se realicen de acuerdo

con las normasnormas constitucionalesconstitucionales yy legaleslegales vigentesvigentes,

dentro de las políticaspolíticas trazadas por la dirección y

en atención a las metasmetas uu objetivosobjetivos previstos.

MétodosProcedimientos

Esquema deOrganización

Planes

SUBSISTEMA DECONTROL

ESTRATÉGICO

SUBSISTEMA DECONTROL DEGESTIÓN

Mecanismos deEvaluación yVerificación

ProcedimientosActuacionesAcciones

Adm. InformaciónAdm. Recursos

PlanesPrincipiosNormasObjetivosMetas

SUBSISTEMA DEEVALUACIÓN

Subsistema de Control

Estratégico

CICLO DE

LA GESTION

Subsistema de Control de

Gestión

Subsistema de Control

de Evaluación

1. PLANEAR

2. HACER3. VERIFICAR

4. ACTUAR

QUE ES EL MECI?

Es el Modelo Estándarde Control Interno quede Control Interno quepermite el diseño,desarrollo y operacióndel Sistema de ControlInterno en las Entidadesdel Estado.

PRINCIPIOSDel autocontrol :

Capacidad que posee cada servidor público, para controlar sutrabajo, detectar desviaciones y efectuar correctivos .trabajo, detectar desviaciones y efectuar correctivos .

De la autorregulación:

Capacidad institucional para reglamentar de manera participativa las normas, métodos y procedimientos.

De la autogestión:

Capacidad institucional para interpretar, coordinar, aplicar y evaluar la función administrativa .

De Control al Cumplimiento Marco LegalDe Control Estratégico Entorno y

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Desarrollo organizacional

De Control de Ejecución Procedimientos y manuales

De Control de Evaluación Procedimientos verificación

De Control de Información Generación y suministro información

Subsistema de Control Estratégico

orientación estratégica y organizacional de la entidad pública

Fundamento: cultura organizacional alrededor del control y autocontrol

DE

CO

NT

RO

L E

ST

RAT

ÉG

ICO

AMBIENTE DE CONTROL

• Acuerdos, Compromisos oProtocolos Éticos.

• Desarrollo del Talento Humano.• Estilo de Dirección.

COMPONENTESCOMPONENTES ELEMENTOSELEMENTOS

SU

BS

IST

EM

AD

E C

ON

TR

OL

ES

TR

ATÉ

GIC

O

DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO

ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

• Planes y Programas.• Modelo de Operación por

procesos.• Estructura Organizacional.

• Contexto Estratégico.• Identificación de Riesgos.• Análisis de Riesgos.• Valoración de Riesgos.• Políticas de Administración de

Riesgos.

DE

CO

NT

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RAT

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ICO

AMBIENTE DE CONTROL

� Acuerdos, Compromisoso Protocolos Éticos.


SU

BS

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GIC

O o Protocolos Éticos.

� Desarrollo del TalentoHumano.

� Estilo de Dirección.

ELEMENTOSELEMENTOS

DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO

DE

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COMPONENTESCOMPONENTES

ESTRATÉGICO

SU

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O

• Planes y Programas.• Modelo de Operación por procesos.

• Estructura Organizacional.

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SU

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GIC

O

ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS • Contexto Estratégico.

• Identificación de Riesgos.

• Análisis de Riesgos.• Valoración de Riesgos.• Políticas de Administración de Riesgos.

SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTION

aseguran el control a la ejecución de los procesos de la entidad pública

DE

CO

NT

RO

L D

E COMPONENTESCOMPONENTES ELEMENTOSELEMENTOS

ACTIVIDADES DE CONTROL

•Políticas de Operación.•Procedimientos.•Controles.•Indicadores.

SU

BS

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ON

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OL

DE

G

ES

TIÓ

N

INFORMACIÓN

COMUNICACIÓN PÚBLICA

•Indicadores.•Manual de Procedimientos

•Información Primaria.•Información Secundaria.•Sistemas de Información.

•Comunicación Organizacional.•Comunicación Informativa.•Medios de Comunicación.

DE

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ACTIVIDADES DE CONTROL

• Políticas de Operación.• Procedimientos.• Controles.

SU

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• Controles.• Indicadores.• Manual de Procedimientos.

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INFORMACIÓN•Información Primaria•Información secundaria

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•Información secundaria•Sistemas de Información

DE

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COMUNICACIÓN PÚBLICA

• Comunicación Organizacional• Comunicación Informativa.

SU

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N

PÚBLICA • Comunicación Informativa.• Medios de Comunicación.

SUBSISTEMA DE EVALUACION

valorar la efectividad del Control Interno; eficacia y efectividad de los

procesos; el nivel de ejecucion de los planes y los resultados de la gestión

DE

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EVA

LUA

CIÓ

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AUTOEVALUACIÓN •Autoevaluación del Control.•Autoevaluación de Gestión.

SU

BS

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VALU

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IÓN

EVALUACIÓN INDEPENDIENTE

PLANES DE MEJORAMIENTO

•Evaluación del SCI.•Auditoría Interna (AI).

•Institucional.•Por procesos •Individual.

DE

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AUTOEVALUACIÓN• Autoevaluación del Control.

SU

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IÓN

Control.

• Autoevaluación de Gestión.

DE

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EVALUACIÓN INDEPENDIENTE

•Evaluación del SCI.

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IÓN •Auditoría Interna (AI).

DE

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PLANES DE MEJORAMIENTO

•Institucional.•Por procesos

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IÓN

•Por procesos •Individual.

ETAPAS PARA LA IMPLEMENTACION DEL MECI

Etapa 1: Planeación al diseño implementación.

Etapa 2: Etapa 2: Diseño e implementaciónDiseño e implementación

Etapa 3: Etapa 3: Evaluación a la implementación del Evaluación a la implementación del MECI.MECI.

Etapa 4: Etapa 4: Elaboración del NormogramaElaboración del Normograma

1. Compromiso de la Alta Dirección

Adopción del MECI y del Manual de Implementación mediante acto

Etapa 1: Planeación al diseño e implementación(Circular 03 de 2005):

2. Adopción del MECI y del Manual de Implementación mediante actoadministrativo.

3. Designación del Directivo Responsable de la Implementació n.

4. Organización del Equipo de Trabajo Institucional.

5. Sensibilización, socialización y capacitación sobre el ME CI.

6. Elaboración del Autodiagnóstico y definición de Niveles deImplementación del SCI.

7. Elaboración del Plan de Trabajo.

Etapa 2: Diseño e implementación

� Evaluación sobre la existencia oestado de desarrollo e implementaciónestado de desarrollo e implementaciónde cada Elemento de Control.

� Definición de las actividades yresponsabilidades para el diseño,ajuste o implementación.

Etapa 3: Evaluación a la implementación del MECIVerificación al Cumplimiento del Plan de Trabajo

LA OFICINA DE CONTROL INTERNO DEBE :� Evaluar periódicamente el nivel de desarrollo e imp lementación

Verificar la suficiencia, calidad y especificacione s de los recursos asignados para la � Verificar la suficiencia, calidad y especificacione s de los recursos asignados para la implementación

� Evaluar la conveniencia de las actividades planeada s frente a las ejecutadas

� Evaluar permanentemente el desempeño de los grupos de trabajo

� Evaluar la gestión de Responsables

� Identificar dificultades o debilidades y discutirla s con el Directivo Responsable.

� Concluir y recomendar acciones de ajuste

� Ajustes al diseño e implementación.

ANALIZAR LAS ACCIONES DE AJUSTE PROPUESTAS.

Una vez la Oficina de Control Interno realiza laretroalimentación, el representante de la Altaretroalimentación, el representante de la AltaDirección debe:

� Establecer el método de ajuste.

� Realizar los ajustes.

� Efectuar seguimiento a los ajustes.

La entidad, a fin de garantizar el control de

Etapa 4: Elaboración del Normograma.

La entidad, a fin de garantizar el control decumplimiento, debe elaborar un Normogramacon las normas de carácter constitucional ,legal, reglamentario y de autorregulación quele son aplicables, verificando a través deldesarrollo del MECI, el cumplimiento detodas y cada una de dichas normas.

ROLES PARA LA IMPLEMENTACIÓN ROLES PARA LA IMPLEMENTACIÓN ROLES PARA LA IMPLEMENTACIÓN ROLES PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL MECI 1000:2005DEL MECI 1000:2005

ROLES Y RESPONSABILIDADES

Informa en tiempo real los inconvenientes detectado sInforma en tiempo real los inconvenientes detectado s

COMITÉ DE COORDINACIONCOMITÉ DE COORDINACIONDE CONTROL INTERNODE CONTROL INTERNO

Evaluador IndependienteEvaluador Independiente

GOBERNANTE O GOBERNANTE O GERENTE GERENTE PUBLICOPUBLICO

NIVELNIVELDIRECTIVODIRECTIVO

SERVIDORESSERVIDORESPUBLICOSPUBLICOS

JEFE DE CONTROLJEFE DE CONTROLINTERNOINTERNO

Evaluador IndependienteEvaluador Independiente

ResponsabilidadResponsabilidadDe ImplementarDe Implementar

El SCIEl SCI

Establecer, Desarrollar y MantenerEstablecer, Desarrollar y Mantener

Diseñar Métodos y Procedimientos Diseñar Métodos y Procedimientos

AplicarlosAplicarlos

Mide el Grado de Avance y Desarrollo del SCIMide el Grado de Avance y Desarrollo del SCI

� Formular, orientar, dirigir y coordinar el proyecto dediseño e implementación del Modelo Estándar deControl Interno .

Roles y responsabilidades del Representante de la Dirección

Control Interno .� Asegurar el diseño e implementación del Modelo

Estándar de Control Interno.� Informar a la alta dirección� Dirigir y coordinar las actividades del Equipo MECI� Coordinar con los directivos o responsables de área

o procesos� Hacer seguimiento a las actividades planeadas� Someter los resultados a consideración del Comité de

Coordinación de Control Interno

Roles y responsabilidades del Equipo MECI

� Adelantar el proceso de diseño e implementación delModelo Estándar de Control Interno bajo lasorientaciones del representante de la dirección .orientaciones del representante de la dirección .

� Capacitar a los servidores de la entidad� Asesorar en el diseño e implementación del Modelo

Estándar de Control Interno.� Revisar, analizar y consolidar la información para

presentar propuestas� Trabajar en coordinación con los servidores

designados por área.

AUTOCONTROLAUTOCONTROL

“Capacidad de cada servidor público , independientementede su nivel jerárquico dentro de la entidad para:

AUTOCONTROL EN LAS ENTIDADES PÚBLICAS

�Evaluar su trabajo,

�Detectar desviaciones,

�Efectuar correctivos,

�Mejorar y solicitar ayuda

�Garantizar el ejercicio de una función administrativatransparente y eficaz

COMO LOGRAR REACCIÓN POSITIVA DEL INDIVIDUO HACIA E L AUTOCONTROL

COMO LOGRAR REACCIÓN POSITIVA DEL INDIVIDUO HACIA E L AUTOCONTROL

1. Dar a conocer como se hadispuesto la Organización .dispuesto la Organización .

2. Crear conciencia positiva.3. Mostrar una actitud de justicia.4. Establecer metas claras.5. Parámetro de rendimiento.6. DISCIPLINA.7. Reconocimiento.

RESULTADOS DEL AUTOCONTROLRESULTADOS DEL AUTOCONTROL

• Hacer las cosas correctamente.

• Mejoramiento contínuo, en la• Mejoramiento contínuo, en laforma de realizar nuestra labordiaria.

• Mayor eficiencia y eficaciaadministrativa.

• Satisfacción y tranquilidad

1. Concientización Personal.

4. Mejoramiento Progresivo

PROCESO DEL AUTOCONTROLPROCESO DEL AUTOCONTROL

AUTOCONTROL

2.Análisis y Evaluación

de limitantes.3. Cambio de

HábitosDisciplina

Para recordar sobre autocontrol…Para recordar sobre autocontrol…

� Es voluntario� Personal o grupal� Personal o grupal� Se apoya en herramientas, técnicas y

medios� Deben existir parámetros claros de

comparación� Promueve el mejoramiento continuo� Actitud

HERRAMIENTAS DEL AUTOCONTROL

�PlaneaciónMétodos�Métodos

�Autoevaluación�Manejo del Tiempo�Documentos�Ejercicio físico y mental

AUTOEVALUACIÓNAUTOEVALUACIÓN

DECRETO 2145 DE 1999 (Literal e, art.. 5)


El servidor público como eje del Sistema de ControlInterno, tiene la obligación de realizar todas y cadauna de sus acciones atendiendo

Los conceptos de AUTOCONTROL Y AUTOEVALUACIÓN.

Consiste en el juicio valorativo realizadoindividual y voluntariamente a los


individual y voluntariamente a losresultados obtenidos, comparándolos conlos programados.

Los resultados deben ser comparadosfrente algún referente establecidopreviamente

Características de la AutoevaluaciónCaracterísticas de la Autoevaluación

1. Esta basada en datos reales1. Esta basada en datos reales2. Frecuencia apropiada3. Económica4. Proyectarse en el tiempo5. Comprensible6. Dinámica7. Voluntaria

MECI1000 • Cumplimiento de la misión

ISO9001

NTCGP1000

de la misión constitucional y legal.

• Productos y servicios de calidad

• Capacidadadministrativafortalecida

1. Cuando no hay SGC ni SCI2. Cuando hay SGC y no hay SCI3. Cuando hay SCI y no hay SGC

1. Cuando no hay SGC ni SCI

• Diagnóstico respecto al MECI1000• Planificación del SCI bajo el MECI1000• Diseño e implementación del SCI, incluyendo los

requisitos del SGC en los Procesos relacionados.• Auditoria del SGC• Evaluación del SCI• ¿Certificación?

3. Cuando hay SCI y no hay SGC• Diagnóstico respecto a la NTCGP1000, • Diagnóstico respecto a la NTCGP1000,

reconociendo lo que existe en el SCI.

• Ajustes a lo que existe para evidenciar elcumplimiento de los requisitos del SGC.

• Auditoria del SGC

• ¿Certificación?

GOBERNACIÓN DE CÓRDOBA

INFORME EJECUTIVO ANUAL SOBRE EL INFORME EJECUTIVO ANUAL SOBRE EL

AVANCE EN LA IMPLEMENTACION DEL

MODELO ESTANDAR DE CONTROL

INTERNO - MECI VIGENCIA 2006

GOBERNACIÓN DE CÓRDOBAINFORME EJECUTIVO ANUAL SOBRE EL AVANCE EN LA IMPLEMENTACION DEL MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO - MECI VIGENCIA 2006

Subsistema de Control Estratégico

Debilidades

El subsistema de Control Estratégico, arroja un resultado.En el componente AMBIENTE DE CONTROL de 249.4 con una interpretación ADECUADO.En el componente DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO un puntaje de 315 con una interpretación En el componente DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO un puntaje de 315 con una interpretación de satisfactorio.En el componente ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO un puntaje de 315 con una interpretación de satisfactorio.Aunque se ha logrado un avance significativo, en el MECI, muy a pesar de los cambios de administración presentada en la Gobernación, es de anotar que como el Proceso de Calidad, se cumple por fases y/o despachos, se refleja en el avance del MECI, ya que al estar actualizándose los manuales de procesos y procedimientos a la fecha, dificulta el Levantamiento de los Mapas de Riesgos.

FORTALEZAS

Se ha logrado con la disposición del talento humano, una conciencia de lo que representa el Autocontrol en las actividades requeridas en los diferentes procesos, y en la mayoría de los componentes y elementos del MECI, con excepción de unos pocos ( Procesos y Procedimientos Vs. Mapas de Riesgo), a pesar de que los cambios permanentes del nivel directivo de la Entidad.


Subsistema de Control de Gestión

Debilidades

El subsistema de Control de Gestión, arroja un resultado:

• En el COMPONENTE DE ACTIVIDADES DE CONTROL con un puntaje de 352 con una • En el COMPONENTE DE ACTIVIDADES DE CONTROL con un puntaje de 352 con una interpretación de SATISFACTORIO• En el COMPONENTE DE INFORMACION un puntaje de 300 con una interpretación de ADECUADO• En el COMPONENTE DE COMUNICACIÓN PUBLICA un puntaje de 300 con una interpretación de ADECUADO

La dificultad representativa en este subsistema es el proceso de actualización de los Manuales de procesos y Procedimientos, que dadas los cambios de Gobernador y personal directivo no se ha formalizado mediante Acto Administrativo.

FORTALEZAS

El Avance es notorio, ya que debido a la implementación del MECI, se ha logrado tecnificar a la Gobernación, hoy cuenta igualmente con información a la comunidad de los programas y rendición de cuenta en tiempo real.


Subsistema de Control de Evaluación

Debilidades

El subsistema de Control de evaluación, arroja un resultado:

• En el COMPONENTE DE EVALUACION INDEPENDIENTE con un puntaje de 190 con una interpretación de ADECUADO• En el COMPONENTE DE PLANES DE MEJORAMIENTO un puntaje de 180 con una interpretación de DEFICIENTE

Se reitera que las Urgencias Manifiestas presentadas y los cambios directivos han afectado la continuidad de los procesos, por ende la postulación de un resultado, máxime, si al cambiar la administración igualmente cambian sus objetivos y/o se modifican.

FORTALEZAS

A pesar de los cambios de objetivos y/o planes de desarrollo, el Director de la Oficina de Planeación Departamental y el Jefe de la Oficina Asesora de Control Interno, han evaluado el cumplimiento y avances de las metas propuestas, por lo que está, en proceso el levantamiento del Plan de mejoramiento institucional.


Estado general del Sistema de Control Interno

Es meritorio el avance obtenido gracias a la motivación implementada por la Oficina Asesora de Control Interno direccionada al cumplimiento del MECI, por lo que el puntaje arrojado de 2269 como SATISFACTORIO, muy a pesar del caos administrativo y cambios permanentes a nivel Directivo. Lo que hace resaltar el ambiente positivo y receptivo de todo el personal acoger las políticas y lo que hace resaltar el ambiente positivo y receptivo de todo el personal acoger las políticas y lo dispuesto en el manual de Implementación del MECI, y asumir en sus actuaciones la política de autocontrol, lo que refleja una atención más eficiente y una mejor imagen frente a la comunidad y el cumplimiento de varias fases del MECI.

Recomendaciones

La culminación de la actualización de los manuales de procesos y procedimientos facilita el levantamiento de los mapas de riesgo de cada uno de los productos y por ende el cumplimiento de todas las Fases del MECI en la fecha señalada.

El DAFP debe de tener presente, por ser de su conocimiento, los impedimentos de fuerza mayor que puedan afectar al departamento de Córdoba en el cumplimiento de ciertos elementos.


Elaborado por:FIDEL ANTONIO MERCADO GONZALEZ

Fecha: 2/28/2008 11:34:07 AM

MARTA SAENZ 2/28/2008 11:37:07 Revisado por: MARTA SAENZ CORREA

Fecha: 2/28/2008 11:37:07 AM

Elaborado por: MARTA SAENZ CORREA

Fecha: 2/28/2008 11:37:35 AM

Radicado No: 3679

INFORME DEDE

CONTROL INTERNO CONTABLE

ENTIDAD: DEPARTAMENTO DE CÓRDOBA AMBITO: GENERAL C.I.C.CATEGORIA: CONTROL INTERNO CONTABLE PERIODO: ENE – DICI 2007FORMULARIO CGN2007_CONTROL _INTERNO_CONTABLE

CODIGO NOMBRE DETALLE DESCRIPCIONCODIGO NOMBRE DETALLE DESCRIPCION

1.1.1 DEBILIDADES 1.1.1.1 De Tecnología

La entidad no cuenta con software de recaudos, Propiedad Planta y Equipo, procesos judiciales, encargos fiduciarios, nominas, que se encuentren debidamente integrados para que los procesos sean automatizados y realizados en tiempo real.

1.1.2 FORTALEZAS 1.1.2.1 La entidad cuenta con un software de contabilidad integrado con presupuesto, Central de Cuentas y Tesorería, que permite efectuar las transacciones automáticamente en línea y en tiempo real.


CODIGO NOMBRE DETALLE DESCRIPCION

1.2.1 DEBILIDADES 1.2.1 No se encontró debilidad en esta 1.2.1 DEBILIDADES 1.2.1 DEBILIDADES

No se encontró debilidad en esta actividad.

1.2.2 FORTALEZAS 1.2.2.1 Plan Contable

Se encuentra debidamente codificado de acuerdo a Normatividad expedida por la Contaduría General de la Nación, que permiten la correcta contabilización de los hechos económicos, social y ambiental de la entidad.

1.3.1 DEBILIDADES 1.3.1.1 Talento Humano

Debido a los sucesivos cambios del Representante Legal, ocasiona cambio del personal encargado del registro de las operaciones afectando los procesos de contabilización ajustados a la normatividad vigente.



1.3.2 FORTALEZAS 1.3.2.1 Talento Humano

La disposición de los Servidores Públicos para el cumplimiento de las funciones asignadas aun sin contar con el suficiente conocimiento experiencia.

1.4.1 DEBILIDADES 1.4.1 Debilidades No se encontró debilidad en esta actividad.

1.4.2 FORTALEZAS 1.4.2.1 De Responsabilidad

Diseño y entrega dentro de los plazos establecidos de los Estados Financieros, Rendición de la información contable a los diferentes organismos de Control, Fiscalización y Sociedad en general.



1.4.2 FORTALEZAS 1.4.2.2 De Registro

La elaboración y presentación de los Estados Contables, se hacen de acuerdo a las Normas Contables establecidas por la Contaduría General de la Nación.

1.5.1 DEBILIDADES 1.5.1 Debilidades No se encontró debilidad en esta actividad.

1.5.2 FORTALEZAS 1.5.2.2 De Planeación

Existencia y evaluación permanente de indicadores para la evaluación de la Gestión Financiera.

1.5.2 FORTALEZAS 1.5.2.1 De Comunicación

Puntos de consulta que le permiten a cualquier ciudadano consultar cualquier información en cualquier momento.



1.5.2 FORTALEZAS 1.5.2.3 De Monitoreo y toma de decisiones constante 1.5.2 FORTALEZAS 1.5.2.3 De Análisis

Monitoreo y toma de decisiones constante de la Rectoría y Consejo Directivo desde la información financiera.

2 AVANCES OBTENIDOS RESPECTO DE LAS EVALUACIONES Y RECOMENDACIONES REALIZADAS

2.1 De Autoevaluación

Se ha iniciado un proceso de concientización, de los Servidores Públicos encaminados a ejercer control a los diferentes procesos que manejan.

3 CALIFICACIÓN DEL ESTADO GENERAL DEL CONTROL INTERNO CONTABLE

3 SATISFACTORIO.


CODIGO NOMBRE DETALLE DESCRIPCIONCODIGO NOMBRE DETALLE DESCRIPCION

4 EVIDENCIAS 4.1 EVIDENCIAS Software Contable SIIAF, actas del comité del proceso de la sostenibilidad contable, informes financieros.

5 RECOMENDACIONES 5.1 Proceso Contable

Gestionar los módulos de Recaudos, Propiedad Planta y Equipos, Procesos Judiciales, Encargos Fiduciarios y Nominas debidamente integrados.

MARTA SAENZ CORREA FIDEL MERCADO GONZALEZGobernadora Jefe Oficina Asesora de Control Interno ( E )

MECIcordobitoARMONIZA MECI- CALIDAD

MECIcordobitoARMONIZA MECI- CALIDADARMONIZA MECI- CALIDADARMONIZA MECI- CALIDAD

GRACIASGRACIAS

ROSSANA ARMELLA BERROCAL Jefe Oficina Asesora de Control Interno

ROSSANA ARMELLA BERROCAL Jefe Oficina Asesora de Control Interno

MECIcordobitoMECIcordobito

meci calidad [modo de compatibilidad] · • auditoria del sgc • ¿certificación? gobernaciÓn...

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