Catedrtico: Emilio Jos Balarezo Reyes

El banco como empresa1. Empresa. 2. Empresa mercantil. 3. Actos bancarios. 4. Empresa bancaria. 5. Actividad bancaria. 5.1. Actividad bsica (recepcin de depsitos y operaciones de crdito). 5.2. Actividades no bancarias. 6. Caractersticas de la empresa bancaria. 7. Operaciones bancarias bsicas. 7.1. Activas. 7.2. Pasivas. 7.3. Neutras. 7.4. Los derivados financieros. 8. Los bancos como creadores de dinero. 9. La banca electrnica. 10. Regulacin de la empresa bancaria en el Per. El banco como sociedad annima. 1. Nociones previas. 2. Forma de constitucin. 3. Capital mnimo. 4. Autorizacin de organizacin. Autorizacin de funcionamiento. 5. Autorizacin para apertura, traslado y cierre de sucursales. 6. Constitucin de subsidiarias. 7. Accionistas y Capital. 8. rganos de gobierno.

ES LA REUNION ORGANIZADA DE UN CONJUNTO DE PERSONAS NATURALES O JURIDICAS EN LA BUSQUEDA DE UN OBJETIVO META O FIN.

ES UNA ORGANIZACIN DE CARCTER ECONMICO JURDICO QUE REALIZA ACTIVIDADES MERCANTILES.

ES LA UNIDAD ECONMICO SOCIAL EN LA QUE EL CAPITAL, EL TRABAJO Y LA DIRECCIN COORDINAN PARA REALIZAR UNA PRODUCCIN SOCIAL REALMENTE TIL, DE ACUERDO CON LAS EXIGENCIAS DEL BIEN COMN.

DESDE EL PUNTO DE VISTA JURDICO UNA EMPRESA ES UNA PERSONA JURDICA DE DERECHO PRIVADO CON FINES DE LUCRO QUE REALIZA ACTIVIDADES COMERCIALES.ES UNA ENTIDAD FORMAL DEBIDAMENTE CONSTITUIDA Y QUE REALIZA ACTOS DE COMERCIO CON EL PROPSITO DE LOGRAR LOS FINES QUE PERSIGUE.

Son empresas de intermediacin del dinero y el crdito, su objeto es recibir fondos privados o pblicos para mantenerlos en estados de disponibilidad y posibilitar su utilizacin. Busca la obtencin del lucro derivado de los intereses que aplica a las operaciones que realiza.

ES UNA ORGANIZACIN DE CARCTER ECONMICO JURDICO QUE REALIZA ACTIVIDADES COMERCIALES DE TIPO FINANCIERO.

De acuerdo al articulo 12 de la LEY 26702 nos expresa que los bancos tienen que organizarse como Sociedades Annimas.

SON ACTOS DE COMERCIO DE FUNCIN ESPECFICA.EN SENTIDO LATO SE LES DENOMINA ACTOS FINANCIEROS A LAS ACTIVIDADES PROPIAS DE LAS ENTIDADES QUE REALIZAN INTERMEDIACIN FINANCIERA.EN SENTIDO ESTRICTO SE LES DENOMINA ACTOS FINANCIEROS A LAS ACTIVIDADES CREDITICIAS

Las empresas bancarias realizan su actividad dentro de un marco de un orden jurdico que funciona como sistema financiero. Que esta integrado por un rgano rector Banca Central y las diferentes instituciones que interactan dentro del Sistema Bancario.

LA ACTIVIDAD BANCARIA PROPIAMENTE DICHA CONSISTE EN EL RECOJO DE DINERO DE TERCEROS.CONSISTE EN LA CELEBRACIN DE CONTRATOS DE DEPSITO FINANCIERO.EL DEPSITO FINANCIERO ES UN CONTRATO QUE TIENE POR OBJETO LA ENTREGA DE DINERO EN CUSTODIA Y USUFRUCTO A CAMBIO DEL PAGO DE UN INTERS PASIVO.

Es una funcin de servicio publico.Se basa en la confianza que los depositantes le brindan.Busca el Lucro.Se convierten en entidades que son empresas industriales del crdito.

Se dividen en dos:OPERACIONES TIPICAMENTE BANCARIAS, FUNDAMENTALES O PRINCIPALES: son las operaciones realizadas por los bancos en su calidad de intermediarios del crdito, de la cual pueden surgir actividades activas o pasivas de la cual el banco puede actuar como Acreedor o Deudor.

Operacin Bancaria Activa: se caracteriza por que el Banco, es el concesor del crdito al cliente, o coloca el dinero entre el publico. Se convierten en activas por las cantidades entregadas en calidad de prstamo o de crditos.Operacin Bancaria Pasiva, por que es el cliente quien concede crdito al Banco, este es el receptor del dinero comprometindose a su devolucin.

LOS BANCOS DEBEN CONSTITUIRSE COMO SOCIEDADES ANNIMAS.DEBEN RECAVAR PREVIAMENTE LA AUTORIZACIN DE ORGANIZACIN Y FUNCIN DE LA SBS.LAS ENTIDADES FINANCIERAS PUEDEN FUSIONARSE, CONVERTIRSE O FISIONARSE. PREVIA AUTORIZACIN REGULAR DE LA SBS.

LAS ENTIDADES FINANCIERAS PUEDEN CONSITUIRSE DE FORMA SIMULTNEA Y POR OFERTA A TERCEROS.DEBEN TENER UNA DENOMINACIN SOCIAL COMO NOMBRE COMERCIAL. DEBE HACER REFRENCIA A LA ACTIVIDAD ESPECFICA PARA LA QUE SE CONSTITUYE. NO ES NECESARIO QUE UTILICEN LAS SIGLAS SOCIETARIAS O EL TRMINO SOCIEDAD ANNIMA.NO PUEDEN SER SOCIEDADES IRREGULARES.

LAS ENTIDADSE BANCARIAS FINANCIERAS DEBEN TENER UN CAPITAL SOCIAL MNIMO PARA FUNCIONAR.LAS EMPRESAS BANCARIAS DEBEN TENER UN CAPITAL MNIMO DE S/14, 914,000,00, LAS EMPRESAS FINANCIERAS DEBEN TENER UN CAPITAL MNIMO DE S/7,500,000.00, LAS EDPYMES S/678,000,00, LAS EMPRESAS DE FACTORING S/1,356,OOO,00, ETC.

PARA LA ORGANIZACIN Y FUNCIONAMIENTO DE LAS ENTIDADES BANCARIAS SE REQUIERE PREVIA AUTORIZACIN DE LA SBS Y CON LA OPININ DEL BCR.LOS ORGANIZADORES DEBEN SER RECONOCIDA IDONEIDAD MORAL Y SOLVENCIA ECONMICA.NO PUEDE SER ORGANIZADORES LOS CONDENADOS POR TID, TERRORISMO, TRAICIN A LA PATRIA, ATENTADO CONTRA LA SEGURIDAD NACIONAL, LOS QUE POR RAZN DE SUS FUNCIONES ESTN PROHIBIDOS DE EJERCER EL COMERCIO Y TODOS LOS DEMS MENCIONADOS EN EL ARTCULO 20 DE LA LEY.

CONSITUCIN DE SUBSIDIARIAS.-LAS ENTIDADES FINANCIERAS PUEDEN CONSTITUIR SUBSIDIARIAS.DEBEN HACERLO CUANDO QUIEREN ACXTUAR COMO SOCIEDADES AGENTES DE BOLSA, OPERAR COMO ALMACENES DE DEPSITO O ESTABLECER EMPRESA DE CAPITALIZACIN INMOBILIARIA.DEBEN CONTAR PREVIAMENTE CON AUTORIZACIN DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES DE LA SBS Y CUMPLIR LAS REGLAS QUE SEALA LA LEY (NO ES EXIGIBLE LA PLURALIDAD DE ACCIONISTAS, EL CONJUNTO DE INVERSIONES NO PUEDE SER MAYOR AL 40% DEL PATRIMONIO DE LA EMPRESA).

DEBEN TENER EN TODO MOMENTO EL NMERO MNIMO DE ACCIONISTAS QUE EXIGE LA LEY DE SOCIEDADES.NO PUEDEN SER ACCIONISTAS LOS CONDENADOS POR DELITO DE TID, TERRORISMO, ATENTADO CONTRA LA SEGURIDAD NACIONAL Y TRAICIN A LA PATRIA, LOS QUE HAYAN SIDO DIRECTORES O GERENTES DE EMPRESAS INTERVENIDAS, O LOS GERENTES Y DIRECTORES QUE HAYAN SIDO ADMINISTRATIVAMENTE RESPONSABLES POR ACTOS QUE HAYAN MERECIDO SANCIN. LASA TRANSFERENCIAS DE ACCIONES DEBEN SER REGISTRADAS EN LA SBS

EL CAPITAL DE LAS ENTIDADES DE LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO PUEDE AUMENTARSE O REDUCIRSE.EL CAPITAL PUEDE AUMENTARSE MEDIANTE APORTES DE EFECTIVO, CAPITALIZACIN DE UTILIDADES Y REEXPRESIN (AJUSTE) DEL CAPITAL POR INFLACIN.LA REDUCCIN DE CAPITAL SIEMPRE TIENE QUE SER AUTORIZADO POR LA SBS.

EL CAPITAL SOCIAL DE UNA ENTIDAD FINANCIERA PUEDE SER AUMENTADO TAMBIN POR FUSIN Y CONVERSIN DE OBLIGACIONES EN ACCIONES, CON LA DEBIDA AUTORIZACIN DE LA SBS.NO PROCEDE LA REDUCCIN DE CAPITAL POR EL VALOR NO CUBIERTO DE LA RESERVA LEGAL Y POR EL MONTO DEL DEFICIT EXISTENTE.

ORGANOS DE GOBIERNO.-EL RGANO DE GOBIERNO ES LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS O JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS.LAS JUNTAS PUEDEN REUNIRSE DE FORMA OBLIGATORIA UNA VEZ AL AO POR LO MENOS Y EN CUALQUIER MOMENTO DE FORMA EXTRAORDINARIA.LAS JUNTAS DEBEN SER CONVOCADAS CONFORME AL ESTATUTO Y DEBERN EFECTUARSE CONFORME AL QUORUM ESTABLECIDO EN EL MISMO.

RGANOS DE ADMINISTRACIN.-EL DIRECTORIO.-DEBE ESTAR INTEGRADO POR NO MENOS DE CINCO MIEMBROS.DEBEN RENIR CONDICIONES DE IDONEIDAD TCNICA Y MORAL.ELEGIDO POR LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS.EL DIRECTORIO DEBE CELBERAR SESIONES ORDINARIAS CUANDO MENOS UNA VEZ AL MES.

RGANOS DE ADMINISTRACIN.-LA GERENCIA.NO PUEDE NOMBRARSE COMO GERENTE DE UNA ENTIDAD DEL SISTEMA FINANCIERA A UNA PERSONA JURDICA.LOS GERENTES DEBEN INFORMAR AL DIRECTORIO DE TODOS LOS CRDITOS Y GARANTAS QUE EN LA COYUNTURA SE HUBIERAN OTORGADO, AS COMO DE LAS INVERSIONES Y VENTAS EFECTUADAS.ES GENERALMENTE EL REPRESENTANTE LEGAL DE LA ENTIDAD.