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CAPITULO I
GENERALIDADES SOBRE LA BANCA EN EL SALVADOR
1. ANTECEDENTES DE LA ACTIVIDAD BANCARIA
La actividad bancaria se remonta a épocas antiguas, distinguiéndose las
siguientes etapas:
1.1 Etapa del Trueque
Cuando la división del trabajo comenzó a practicarse, hubo necesidad de crear un
sistema de cambio, surgió así el trueque. Como no se contaba con un sistema
monetario, el intercambio se realizaba en especies. Los excedentes de
producción eran intercambiados en los mercados por productos más importantes
para satisfacer necesidades que no cubrían sus excedentes.
Aunque en apariencia, este sistema parece ser simple y eficiente, mostró
muchos inconvenientes. Su funcionamiento implicaba la existencia de
necesidades simultáneamente inversas entre los participantes de los canjes, se
requería acuerdo sobre la exacta relación entre los valores del trueque.
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1.2 Etapa de las mercancías – monedas1
Esto ocurrió por mucho tiempo en Guinea, cuando los esclavos, el algodón y el
lino fueron utilizados como mercancía – moneda.
En el norte de Europa, los peces secos desempeñaron la misma función, en
Canadá y Virginia fueron el tabaco y las pieles, en la India fue la lana, seda,
azúcar, té, sal y el ganado.
Todos esos productos y muchos otros, volvieron más simple y ágil el intercambio.
Sin embargo, a pesar de esta considerable evolución, no pudieron considerarse
como instrumentos perfectos.
1.3 Etapa Monetaria
En todas las civilizaciones culturalmente más avanzadas, la utilización de los
metales con fines monetarios se propagó con rapidez. Existen documentos
probatorios de que el cobre, bronce, la plata y el oro, fueron utilizados como
instrumentos monetarios en Egipto, Roma, China y en varias comunidades
nacionales de Europa central.
Las primeras formas de monedas metálicas fueron dando paso a los metales
preciosos. El oro y la plata, por su escasez, durabilidad y homogeneidad
ascendieron a la posición de metales por excelencia.
2. Rossetti, josé Paschoal, “Introducción a la Economía”, 7ª. Edición, Editorial Harla, 1979, México.
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Al principio, los metales preciosos aparecieron de diversas formas: objetos de
adorno, polvo, hilo, lingotes, placas o granos e inclusive en forma natural; para
establecer su valor era necesario ser evaluadas por peritos.
De este estado inicial, se pasó a la acuñación; los caracteres acuñados eran
símbolos de grandes propietarios, soberanos o jefes de estado. La pureza, pesos
y valor fueron oficialmente establecidos aumentando la confianza y aceptación de
los que lo recibían.
Cuando la autoridad pública se encargaba de la división de los lingotes en piezas
y de su acuñación, pierde el carácter de instrumento privado y se vuelve una
moneda pública, de aceptación obligada para el pago de créditos y mercancías.
1.4 Etapa del Papel Moneda
Posteriormente, se dio el desarrollo del sistema bancario el cual marcó uno de los
más importantes momentos históricos en la evolución de la moneda por ser la
base y el origen de la moneda papel.
Con el aumento de las operaciones de intercambio, para esta etapa ya
interregionales e internacionales, el volumen de la moneda en circulación
aumentó considerablemente durante el siglo XVIII y sobre todo después de la
Revolución Industrial.
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Cada región utilizaba su propia moneda, al reunirse comerciantes de distintas
regiones en las ferias o mercados, esto representaba una limitante, se hacía
necesaria una profesión que auxiliara el comercio, surgiendo así los cambistas
que más tarde se convirtieron en banqueros o agentes comerciales.
Luego y ante la necesidad de remitir a mercados de otros países mercancías de
fácil venta para realizar con sus productos compras deseadas, se hacía a través
de terceros que a menudo eran los cambistas que seguían instrucciones giradas
por carta. Aparece así la letra de cambio por medio de la cual se ordenaba a un
agente de otra área para realizar pagos por cuenta del comerciante.
A la vez, los cambistas e intermediarios adquieren más libertad para invertir en
sus propios negocios el dinero colectado de las ventas de las mercancías
remitidas por los comerciantes, a cambio de un interés establecido. Nace así la
profesión de banqueros y con ellos, los bancos.
1.5 Etapa del dinero plástico
La rápida evolución tecnológica a nivel mundial, la necesidad de optimizar el
tiempo y la urgencia de contar con un sistema de pago más ágil, dio el
aparecimiento del dinero plástico o tarjetas de crédito. El dinero físico está
cediendo el paso al uso de la tarjeta plástica con la cual se pueden realizar
transacciones como el pago por compras de supermercado, comida de un
restaurante, atención médica, etc.
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Existen en el mercado tarjetas de débito y de crédito. Con las primeras se extrae
dinero de una cuenta personal de manera que jamás se gasta más de lo que uno
tiene a su nombre. Cada transacción es descontada de su saldo de manera
automática.
Un método completamente diferente envuelve el uso de una tarjeta de crédito
mediante la cual, el tarjetahabiente obtiene créditos respaldados por la empresa
emisora de la tarjeta, que posteriormente es cancelado total o parcialmente a final
de cada mes.
El uso de ambos tipos de tarjeta implica pagos de comisiones e intereses por el
servicio que los bancos ofrecen en forma electrónica (de hecho mucho menor el
costo que si la transacción fuese atendida en ventanilla) y de esta manera dichas
instituciones ven compensadas sus inversiones tecnológicas.
1.6 Etapa de la banca virtual
Definitivamente es más fácil usar la computadora o teléfono de la casa o la oficina
para realizar transacciones bancarias como el pago de agua, teléfono, luz,
colegiaturas, etc. que ir a la sucursal.
La banca electrónica ofrece al cliente todas las facilidades en términos de
comodidad y accesibilidad; de esta manera el usuario puede realizar sus
transacciones bancarias sin horarios fijos y colas que hacer. La sucursal se
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transfiere virtualmente a su casa u oficina, ofreciendo un servicio más rápido,
eficiente y con mínimos gastos para el banco.
2. CONCEPTOS BASICOS SOBRE LA BANCA
2.1 SISTEMA BANCARIO
Organismo formado por el conjunto de bancos comerciales privados, los bancos
estatales y el Banco Central de Reserva.2
2.2 SISTEMA FINANCIERO
Es una organización bajo la cual funciona todo el mecanismo financiero y se
realizan todas las operaciones activas y pasivas de un país.
En El Salvador, el Sistema Financiero se integra así:3
1. Entidades Autorizadas para captar depósitos del público
a. Bancos Privados (Agrícola, Ahorromet, Capital, Credomatic, Cuscatlán,
de Comercio, Uno, Promérica, Salvadoreño y Unibanco)
b. Bancos Estatales (BFA y Banco Hipotecario )
c. Sucursales de bancos Extranjeros(Citibank, N.A.)
d. Otras entidades privadas (Financiera Calpía, Fedecrédito )
2 Brand, Salvador Oswaldo. “Diccionario de Economía”, Editorial Jurídica Salvadoreña, 1994. 3 Publicación de la Superintendencia del Sistema Financiero en La Prensa Gráfica del 22/09/00, pág 56
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2. Entidades extranjeras sin autorización para captar depósitos del público (
Barclays Bank, BAC Florida Bank, Banco Santander Central Hispano,
Dresdner Bank Lateinamerica, AG, Dresdner Bank AG., Banco Exterior )
3. Instituciones públicas de crédito( FSV, IPSFA, FIGAPE, FOSOFAMILIA, BMI,
BCR, Instituto de Garantía de Depósito-IGD, FOSAFI, FEAGIN )
4. Entidades autorizadas para operar como sociedades de seguros y fianzas(
Aseguradora Agrícola Comercial, Aseguradora Popular, Asesuiza, Cia. Gral.
De Seguros, Cía. Anglo Salvadoreña de Seguros, Int’l de Seguros, La Central
de Seguros, La Centroamericana, PALIC, Seguros del Pacífico, SISA, AIG
Unión y Desarrollo, Seguros Universales, Cía. Mundial de Seguros, Seguros
Futuro )
5. Entidades autorizadas para operar como Casas de Cambio (CORFINGE,
Multicambios, SERVICAMBIO, CAMBIA, MANELAS, Casa de Cambio
Desarrollo, Gigante, Casa de cambio Sausalito, El Cairo, CAMVENSA,
ADOCAMBIA, EL QUETZAL, Puerto Bus, Castro Corrales, Super Cambios,
New York, LATIN FAZ.)
6. Sociedades en proceso de disolución y liquidación (CREDISA, BANCORP,
ASSA y Seguros América.
2.3 BANCA
Serán bancos aquellas instituciones que actúan de manera habitual en el
mercado financiero, haciendo llamamientos al público para obtener fondos a
través de depósitos, la emisión y colocación de créditos, valores o cualquier otra
operación pasiva de crédito quedando obligados directamente a cubrir el
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principal, intereses y otros accesorios, para su colocación en el público en
operaciones activas de crédito.4
2.4 BANCA ESTATAL
Son instituciones públicas de crédito, creadas para promover el desarrollo de
proyectos de inversión de los sectores productivos; su fin es crear, fomentar y
mantener facilidades financieras a instituciones o sectores necesitados del país.5
2.5 BANCA PRIVADA
Son bancos de propiedad privada que llevan a cabo operaciones de recibir
depósitos y efectuar préstamos a corto y largo plazo, proporcionando otros
servicios a sus clientes tales como: venta y compra de moneda extranjera,
transferencia de crédito, facilidades de tarjetas de crédito, compra y venta de
títulos valores, pago de cheques, venta de chequeras y otros servicios.6
3. EVOLUCION Y DESARROLLO DE LA BANCA EN EL SALVADOR
3.1 Orígenes
El sistema bancario de El Salvador tiene más de un siglo de existencia. Dentro de
su historia, se distinguen dos etapas: la primera, anterior a la fundación del Banco
Central de Reserva cuando en 1883, bajo la presidencia del Dr. Rafael Zaldívar
se decretó la Primera Ley Monetaria, adoptándose el peso como unidad de valor.
4 Ley de Bancos, Art. 2, Decreto Legislativo 765 del 19 de Abril de 1991, publicado en el Diario Oficial #92,
Tomo 311 del 22 de Mayo de 1991. 5 http://www.bcr.gov.sv/finan001.htm Banco Central de Reserva, “Información Financiera”. 6 Brand, Salvador Oswaldo, Opus cit, pág. 78
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Los primeros billetes aparecen en el país a finales del siglo XIX, la emisión de los
mismos estaba a cargo de bancos particulares autorizados por el Gobierno. En el
cuarto centenario del descubrimiento de América, la unidad monetaria cambia de
nombre y aparece el colón.
La crisis financiera mundial de 1929 puso de manifiesto la fragilidad del sistema
financiero nacional, la Gran Depresión acentuó tanto las deficiencias del sistema
bancario, que el gobierno promulgó la inconvertibilidad de los billetes, por lo que
la moneda se envileció, se especuló con el cambio y por falta de remesas,
estuvo sujeta a fluctuaciones constantes y violentas.
A 1934 existían en El Salvador tres bancos emisores: El Salvadoreño, el
Occidental y el Agrícola Comercial, cuya actividad pretendía regular el Estado
mediante una serie de leyes y reglamentos, inoperantes en la práctica. La
moneda del país carecía de estabilidad y una de sus causas era la falta de un
organismo que controlara el volumen de dinero y del crédito.
En vista de lo anterior, el gobierno de la época contrató al inglés Frederick
Francis Josepht Powell para analizar la estructura bancaria del país, cuyo informe
contenía el Proyecto de Ley y Estatutos que sirvieron de base para que el 19 de
junio de 1934 se creara el Banco Central de Reserva de El Salvador que da
comienzo así a la segunda etapa.
El Banco Central de Reserva de El Salvador se estableció legalmente el 28 de junio de
1934, iniciando sus operaciones el 1º de julio del mismo año, quedando a partir de esa
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misma fecha como institución emisora de billetes, contraladora del volumen de
créditos y de la oferta de moneda circulante. La creación de esta institución fue
provocada por la necesidad que surgió a raíz de los problemas políticos y económicos
que sufría El Salvador en esa época y especialmente a causa de la incidencia de la gran
depresión mundial de 1930.
El banco sin embargo, no fue estrictamente estatal, sino hasta en 1961 cuando se
aprobó la Ley Orgánica del Banco Central de Reserva de El Salvador,
nacionalizada por el Directorio Cívico Militar, creando la Superintendencia de
Bancos y otras instituciones financieras.7
El 7 de marzo de 1980, se aprueba la Ley de Nacionalización de las Instituciones
de Crédito y de las Asociaciones de Ahorro y Préstamo, cuyas acciones pasaron
a ser propiedad del Estado. No obstante, durante la década de los 80, El
Salvador experimentó una aguda crisis económica que se reflejó en una fuerte
inestabilidad del sistema financiero. El deterioro se hizo más evidente ante la
opinión pública a raíz de la evaluación de la cartera de préstamos de los bancos a
finales de 1989 y de la publicación de sus estados financieros que revelaron
elevados porcentajes de mora y pérdidas patrimoniales (señal de
descapitalización).
Uno de los problemas de la debilidad del sistema era su estructura organizacional
dominado por el gobierno; desde la formulación y ejecución de la política
7 Brand, Salvador Oswaldo. Opus cit., pág. 77
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monetaria hasta la conducción administrativa de los bancos y financieras que
eran propiedad estatal. En este sentido, el otorgamiento de créditos se orientaba
hacia sectores, grupos y personas con mayor poder político.
Siendo el marco regulatorio y legal deficientes, facilitaron una inadecuada
canalización del crédito que generó un freno para el desarrollo del sistema entero.
Ante la iliquidez de los bancos, el Banco Central de Reserva tuvo que crear líneas
especiales de créditos para auxiliar a varias instituciones para que cumplieran sus
compromisos con los depositantes.
Técnicamente, para 1989, el sistema financiero estaba quebrado. Para revertir
esta crisis, dentro del Plan de Desarrollo Económico y Social (1989-1994), se
inició un programa de Reformas del Sistema Financiero cuya meta era crear un
sistema sólido, eficiente y competitivo.
Dentro de un esquema de economía libre, ya no se justificaba un sistema
bancario nacionalizado. Se hizo necesario promover la privatización de los
bancos; a raíz de ello, en 1990, la Asamblea Legislativa aprobó la Ley de
Privatización de los bancos comerciales y de las Asociaciones de Ahorro y
Préstamo.
Para 1994, se había logrado la privatización de cinco bancos y tres financieras
que hoy pertenecen a accionistas, algunos de ellos los mismos empleados; este
nuevo enfoque exigió que los bancos fueran administrados por juntas directivas
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que garantizaran una administración sana, eficiente y por sobre todo
transparente.
La nueva política financiera exigió un cambio en el rol que desempeñaba el
Banco Central de Reserva. La misión de esta institución es promover y mantener
la estabilidad monetaria y desarrollar un sistema financiero competitivo y
eficiente, que opere con base en los principios de una economía de mercado. Las
tareas fundamentales del Banco Central de Reserva son el monitoreo de la
liquidez de la economía y la estabilidad de los precios externos. La entidad
adoptó una nueva política de tasa de interés, la cual es fijada libremente por los
bancos, propiciando un mercado más competitivo.
3.2 Situación actual de los bancos privados
Hoy en día, los bancos privados están en una constante competencia donde se
diferencian por la forma en que cada uno presta sus servicios, apoyándose en la
tecnología de punta para llegar a sus clientes y satisfacerle sus necesidades en
forma profesional y eficiente. Durante los últimos años, los bancos privados han
experimentado un gran desarrollo, así como también han surgido alianzas
estratégicas y fusiones entre bancos, lo que ha hecho que las instituciones sean
más fuertes y generen mayor confianza en sus clientes para superar la crisis en
la cual se vio envuelto el sistema financiero con el caso Finsepro – Insepro en
julio de 1997.
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ANALISIS SITUACIONAL DE LOS BANCOS PRIVADOS DE EL
SALVADOR
FORTALEZAS DEBILIDADES
• La posesión de una Cultura innovadora con
productos modernos en el mercado.
• Poseer una amplia y moderna red de oficinas que le
permiten el fácil acceso a la banca de consumo.
• Experiencia y tradición sobre los diferentes
sectores del país que le permiten dominar el
mercado de importaciones y exportaciones.
• Tener una fuerte presencia a nivel nacional y
regional, por la consolidación lograda en los
últimos años generado confianza en los usuarios .
• Poseer una diversificaciòn de clientes, lo cual
permite abarcar un mayor número de mercado.
• Crecimiento en la morosidad de la cartera de
clientes, a raíz de la situación económica del país
en los últimos años.
• Costos crecientes por sus inversiones en tecnología
y en la red de oficinas necesarias para ampliar el
servicio a sus clientes.
• Concentración del riesgo crediticio en el sector de
la construcción, el cual es volátil y está deprimido.
• Las comisiones por servicios continúan siendo
altas para los usuarios.
• No todos los bancos han logrado la misma solidez
financiera dentro del sistema.
OPORTUNIDADES AMENAZAS
• Flexibilidad para ofrecer productos y servicios
nuevos en el mercado, por el alto nivel
tecnológico.
• Generación de sinergía en los procesos, métodos y
tecnologìa, por las fusiones y alianzas estratégicas
generadas entre bancos en los últimos años.
• Nuevas oportunidades de negocios derivadas de las
alianzas estratégicas y sobre todo por la
Integración Económica promulgada por el
Gobierno de la República.
• Los negocios de comercio internacional por sus
alianzas estratégicas con bancos extranjeros.
• Incremento de la competencia en el mercado
Salvadoreño, por el inicio de operaciones de
bancos extranjeros.
• Existe todavía una fuerte concentración en el
mercado local
• La falta de un know How para hacerle frente a la
competencia extranjera, quien posee una mayor
experiencia en transacciones internacionales.
• El ingreso de bancos extranjeros que podrían
endurecer la competencia y reducir la rentabilidad
• El tamaño de los nuevos bancos a consecuencia de
las fusiones o alianzas estratégicas.
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El desarrollo de los bancos se puede observar a través del incremento en sus depósitos,
en la solidez de sus reservas, en el incremento de su personal, así como también en el
surgimiento de nuevas agencias y modernos edificios donde están ubicados sus centros
financieros.
El optimismo de los banqueros está en afirmar que los bancos privados de El Salvador
son agresivos, logrando convertirse en lo más grande de la región. A continuación y de
acuerdo a la Superintendencia del Sistema Financiero, se proporcionan algunos datos
estadísticos de las agencias, mini agencias y número de empleados que conforman a
cada uno de los 10 bancos privados de El Salvador (Ver Cuadro 1):8
BANCO No. DE
AGENCIAS No. DE MINI AGENCIAS
No. DE EMPLEADOS
No. de Jefes
Ahorromet
Scotiabank 29 4 670 75
Agrícola 68 77 3,410 350
Capital 5 204 20
De Comercio 38 9 1,433 110
Credomatic 11 713 50
Cuscatlán 30 106 2,314 500
Uno 4 23 217 20
Promérica 6 3 203 20
Salvadoreño 49 13 1,422 110
Unibanco 4 5 147 33
TOTAL 244 240 10,733 1,288 Cuadro 1: Datos estadísticos sobre los Bancos Privados, al 31 de diciembre de 1999.
Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero
8 www.abansa.org.sv/html.abansa/index.html
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3.3. La Integración Económica y los Bancos Privados de El Salvador
La Integración Económica internacional se relaciona con el libre comercio mundial en
productos y/o servicios, también se define como un proceso o estado de cosas por la
cuales diferentes naciones deciden formar un grupo regional.
La Integración económica trata simplemente de Libre Comercio, Unión Aduanera,
Mercados Comunes, Comunidad Europea e Integración Política, además
constituye un medio y no un fin, porque permite alcanzar un mayor desarrollo
económico y este a su vez satisfacer mayores necesidades de consumo y por
esa vía contribuye a un mayor bienestar general.
Ante la necesidad de mejorar los mecanismos de integración, los países pueden
llegar a armonizar las políticas fiscales y monetarias, con esto llegan a conformar
el Mercado Común e inicia el proceso de la Unión Económica, entonces, se tiene
un arancel externo común, una zona de libre comercio, una aduana común, libre
circulación de factores, etc. El propósito de la integración es generar vínculos
económicos estables entre los países miembros de un esquema, será
indispensable definir primero la naturaleza y profundidad de los nexos a lograr y
luego acomodar los instrumentos a ese objetivo.
En tal sentido, la integración económica trae consigo la integración monetaria,
puesto que no puede haber una apertura de libre comercio internacional sin una
libre movilidad o apertura monetaria.
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El sistema bancario del país es relativamente pequeño, es un sistema que tiene
solidez y con leyes que se están modificando para hacerlo más dinámico y
competitivo a nivel internacional. Según el Director de ABANSA, el 68% de los
bancos que operan en el país son extranjeros o tienen capitales que pertenecen
a cadenas financieras regionales, especialmente a nivel centroamericano. Por
ello se considera que la banca salvadoreña es una de las más modernas y
competitivas en Latinoamérica y algunos de sus bancos destacan entre los
mejores de esta región, contando con oficinas en Centroamérica, Panamá,
Estados Unidos entre otros.9
La Integración Económica permite la alta participación extranjera, la inexistencia
de barreras para la entrada de instituciones del exterior y la no discriminación
entre bancos nacionales y extranjeros, demuestran el alto grado de operatividad y
competitividad que tiene el Sistema Financiero de El Salvador. El desafío que
tiene el gobierno de la República y los mismos bancos es la sostenibilidad de
estas instituciones en el mercado regional y el incursionamiento más agresivo en
el mundial. Además, esto ha dado lugar a que ciertos bancos nacionales se
fortalezcan buscando alianzas estratégicas con bancos extranjeros de renombre
internacional, se incremente la inversión extranjera y se puedan generar mayores
oportunidades de inversión tales como convenios de intercambio de tecnología,
créditos y alianzas interbancarias.
9 La Prensa Gráfica. “El Financiero”14/11/2000, pág. 10
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El sistema financiero salvadoreño, es uno de los más profundos de
Latinoamérica, con amplio acceso al crédito en una dimensión nunca antes vista.
La actual banca salvadoreña, luego de un proceso de rápida ampliación y de
acelerada conquista de los mercados que no logró atender la banca estatizada,
ha logrado entrar en el proceso de consolidación y de madurez en la gestión
bancaria y de estabilidad sistemática, con lo cual está logrando reconocimiento y
confianza a nivel internacional. En este contexto, es uno de los que tienen una
gran apertura y competencia, tiene una fuerte presencia de banca extranjera
radicada y no radicada, así como el respectivo marco legal y de supervisión lo
cual no discrimina entre banca local y banca extranjera.
4 IMPORTANCIA ECONOMICA Y SOCIAL DE LOS BANCOS PRIVADOS EN
EL AMBITO NACIONAL
Los bancos privados de El Salvador revisten gran importancia dentro del
quehacer económico nacional, ya que además de ser una fuente creadora de
empleos (Al 31 de diciembre de 1999, los bancos tenían en total un numero de
10,733 empleados)10 ofrecen una gran variedad de servicios haciendo más ágil
las gestiones de crédito a las pequeñas, medianas y grandes empresas; de esta
manera benefician y contribuyen al fortalecimiento económico del país.
El personal de los bancos es uno de los recursos humanos mejor preparados a
nivel nacional, ya que la mayoría de estas empresas cuenta con su propio
10 http://www.abansa.org.sv/html_abansa/index.html
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Departamento de Capacitación y Desarrollo que continuamente imparte
seminarios y cursos con el fin de que los empleados puedan brindar un mejor
servicio a los clientes. Sin embargo, existen algunos vacíos que aún no han sido
cubiertos, entre ellos el Capital Intelectual, en el cual se centra esta investigación
Cabe mencionar que los bancos privados ofrecen una diversidad de servicios con
el objetivo de captar fondos del público (en el mercado nacional y a nivel
regional), los cuales varían de un banco a otro, proporcionando al público
mejores ventajas competitivas. Entre los servicios ofrecidos se pueden
mencionar: depósitos en cuenta corriente, cuentas de ahorro, depósitos a plazo,
certificados de inversión, entre otros, que cada día contribuyen a fomentar el
hábito del ahorro en la población salvadoreña.
Por otra parte, la estabilidad cambiaria con la cual se ha beneficiado el país en
los últimos años, ha permitido generar un clima de confianza a nivel internacional
lo cual hace atractiva la inversión extranjera, generando fuentes de empleo para
la mano de obra salvadoreña.
La banca de El Salvador ha logrado un proceso de consolidación, que le ha
permitido considerarla entre las más fuertes de América Latina. Dentro del
ranking latinoamericano, cuatro de ellos se encuentran entre los más grandes
(Banco Agrícola, Banco Cuscatlán, Banco Salvadoreño y Banco de Comercio).
Durante el desarrollo de la asamblea anual de la Federación de Bancos
Latinoamericanos (FELABAN) realizada en este país en el mes de Noviembre del
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presente año, también se destacó la labor realizada por el Banco Cuscatlán que
fue clasificado como el No. 24 dentro de los 25 mejores bancos de América
Latina, el único de la región centroamericana. La importancia de estos
reconocimientos es la proyección mundial y regional que el sistema bancario de
El Salvador ha logrado.
El sistema bancario de El Salvador, en el primer semestre de 1999, se caracterizó
por cambios importantes, destacándose la liquidación del Banco Credisa, S.A., la
conversión de la Financiera Credomatic en Banco, la fusión del Banco de
Comercio de El Salvador con Atlacatl, la del Salvadoreño con BANCASA, la
alianza estratégica de Unibanco con el Hamilton Bank de Estados Unidos, el
proceso de fusión de Banco Promérica con Bancorp y del Banco Agrícola
Comercial con Banco de Desarrollo.
En el aspecto social y cultural, los bancos se preocupan por fomentar el deporte y
la protección del patrimonio cultural y ambiental de El Salvador. De esta manera,
muchos de ellos participan en campañas diversas como la protección ecológica
de las zonas constituidas como reserva patrimonial, el rescate del Centro
Histórico de El Salvador, construyen parques y centros de recreo para las
comunidades, participan en programas lanzados por el gobierno en épocas de
crisis (el caso de los estragos ocasionados por temporales, terremotos,
inundaciones o epidemias), además participa en campañas de recaudación de
fondos para obras sociales, tales como las Teletones(Funter), caminatas contra
las Drogas (Fundasalva), etc. En el aspecto social, también apoyan fuertemente a
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los deportistas salvadoreños, generando un aliciente para los jóvenes y evitando
que estos se desvíen hacia los vicios.
Por otra parte y con la finalidad de luchar contra la delincuencia, La Ley de
Bancos hace necesaria la justificación de algunas transacciones monetarias para
evitar el lavado de dinero. Esto con el objeto de prevenir la autorización de
operaciones bajo las cuales se desea hacer legal el dinero obtenido en forma
ilícita (secuestros, robo, contrabando, venta de estupefacientes, etc.).
5. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DE LOS BANCOS PRIVADOS DE EL
SALVADOR
Cada banco objeto de investigación tiene conformada su propia estructura
organizativa, sin embargo, para efectos de investigación se presenta a continuación la
conformación general de su organización:
Los bancos se hacen representar legalmente por una Junta Directiva que consta
de un Presidente, Vicepresidente, Secretario, Directores Propietarios y
Directores Suplentes. Sin embargo, su estructura general está conformada por el
Presidente, Vicepresidente, Gerente General, Gerente Administrativo y luego las
otras dependencias, entre ellas, Gerencia Corporativa, Agropecuaria, de la
Construcción, Legal, Departamento de Recursos Humanos, Créditos, Finanzas y
otras, cada una de ellas es dirigida por un Gerente General, un Asistente a la
Gerencia, Jefes de Departamento, Ejecutivos y los empleados.
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ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DE LOS BANCOS PRIVADOS
GERENCIA ADMINISTRATIVA GCIA.CORPORATIVA GERENCIA R. HUMANOS GCIA. DE CREDITOS GERENCIA LEGAL GCIA. AGROPECUARIA
GERENTE GENERAL
VICE PRESIDENTE
PRESIDENTE
JUNTA DIRECTIVA
Cabe mencionar, que las decisiones son tomadas por la Junta Directiva de cada
Unidad y que el Departamento de Recursos Humanos se encuentra en la oficina
central de cada institución.
6. SITUACION NORMATIVA DE LOS BANCOS PRIVADOS DE EL
SALVADOR
a) Superintendencia del Sistema Financiero. Decreto Legislativo No. 628 de
fecha 22 de Noviembre de 1990, publicado en el Diario Oficial No. 278, Tomo
No. 309 del 10 de Diciembre de 1990.
22
Capítulo 1, Art. 2: “La Superintendencia tendrá como finalidad primordial,
vigilar el cumplimiento de las disposiciones aplicables a las instituciones
sujetas a su control y le corresponderá la fiscalización del BCR, de los bancos
b)
de Ahorro y Préstamo. Decreto Legislativo No. 627 del 22 de
Noviembre de 1990, publicado en el Diario Oficial No 276, Tomo No.309 del 6
eamiento y fortalecimiento de los bancos comercial y
Asociaciones de Ahorro y préstamo, que para tales fines sean seleccionados
c)
o. 311
el 31 de Mayo de 1991.
clusivo la facultad de emitir moneda, b) mantener la
stabilidad del valor interno y externo de la moneda c) Prevenir o moderar las
comerciales, de las Asociaciones de Ahorro y Préstamo, de las instituciones
de Seguro.....”
Ley de Saneamiento y Fortalecimiento de Bancos Comerciales y
Asociaciones
de Diciembre de 1990.
Capítulo 1, Art. 1: “ ... El Fondo de Saneamiento tendrá como finalidad
esencial proceder al san
por el BCR... El Fondo como institución de crédito estará sujeto a la
fiscalización y control de la Superintendencia del Sistema Financiero”.
Ley Orgánica del Banco Central de Reserva. Decreto Legislativo No. 746
del 12 de Abril de 1991, publicado en el Diario Oficial No. 80, Tomo N
d
De acuerdo al Art. 3 de esta Ley, al Banco Central de Reserva le compete:
a) Ejercer con carácter ex
e
23
tendencias inflacionarias y deflacionarias, d) dice que le compete: “mantener
d) Ley de Bancos. Decreto Legislativo No. 765 del 19 de Abril de 1991,
publicado en el Diario Oficial No. 92, Tomo No.311 del 22 de Mayo de 1991.
nza al público.
aces de efectuar una eficiente
intermediación de recursos.
III.
al adecuado que promueva la competencia y
otorgue incentivos correctos al mercado.
la liquidez y estabilidad del sistema financiero”. e) Propiciar el desarrollo de un
sistema financiero eficiente, competitivo y solvente. f) Regula la expansión del
crédito del Sistema financiero. j) Dictar las políticas y las normas
correspondientes en materia monetaria, crediticia, cambiaria y financiera.
Esta ley nace por el Decreto 765 de la Asamblea Legislativa, tomando en
consideración lo siguiente:
I. Que el desarrollo de la economía nacional requiere un sistema financiero
solvente que dé confia
II. Que el sistema financiero debe estar integrado por instituciones que por su
adecuada organización sean cap
Que el desarrollo del sistema financiero eficiente y estable depende
fuertemente de un marco leg
24
e)
En l 9, habla todo lo relacionado a las
peraciones de crédito y bancarias, tales como aperturas de créditos, préstamos
producción, reportos, cuentas corrientes, cartas de crédito,
peraciones bancarias y servicios de carácter general.
ial de la materia: 1) depósitos
ancarios de dinero y de títulos. 2) depósitos en cuentas de ahorro. 3) emisión de
. 62 de la Ley de Bancos y Financieras).
Du
suf
enc
dentro de la economía de El Salvador.
Código de Comercio
el libro 4º, título 7º, en sus capítulos del 1 a
o
mercantiles, créditos a la
o
Capítulo. 7º: Operaciones bancarias
Sección A, Art. 1184: “las siguientes operaciones sólo podrán ser practicadas por
instituciones bancarias con sujeción a la Ley espec
b
obligaciones bancarias y 4) fideicomisos. (Art
rante los últimos años, la banca salvadoreña se ha convertido en lo
icientemente moderna y sólida como para poder competir y de hecho se
uentra abierta a la competencia, desempeñando así un papel muy importante