evaluación social de proyectos
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Evaluación Social de Proyectos explicado por el profesor F. SaavedraTRANSCRIPT
Evaluación Social 31 de agosto de 2015
Nota: las principales fuentes utilizadas son los Ministerios de Desarrollo Social y de Obras Públicas de Chile
Editorial
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Chacao, jueves 23 de febrero de 2012, 19:30
Doble calzada por sentido y nuevos accesos
Acceso norte: 7,8 Km
Acceso sur: 5.9 Km
Longitud total Puente: 2.635 m.
Luz principal: 1.100 m (*)
Luz secundaria: 1.055 m
Profundidad máx. del canal: 120 m
Ancho del Puente: 21,6 m
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(*): Luego de la Sub Fase II de Ingeniería esta luz llegaría alrededor de los 1.180 m, al desplazarse la pila norte hacia el continente por condiciones geológicas.
Esquema del Puente Bicentenario Chiloé (Diseño Licitación Original 2005)
Ancho Total : 21.6 m. (permite 2 calzadas por sentido)
Altura del Tablero Metálico: 2.8 m. en el eje
Ductos para servicios de Agua Potable; Energía y Comunicaciones 5
Sección del Puente, Diseño Fase II Ingeniería Tablero del Puente
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Costos del Puente, según Sub Fase II Licitación
De acuerdo al Contrato de Concesión, el costo total de este contrato a suma alzada no podía superar UF 19.415.000 (egresos desde la fase de ingeniería hasta el año 1 de explotación)
• Evaluación a 45 años: (5 construcción/ 40 operación)
• Valor Residual: 70% de la inversión en el puente y accesos (La vida útil del puente supera los 100 años), y para las naves (situación base optimizada) se considera la vida útil remanente
• Situación base optimizada parte en 2017 con 8 naves de 210 m lineales tipo Cruz del Sur II (se renuevan las naves menores). Posteriormente, al requerirse naves, se agregan ferries de 210 m lineales hasta completar 16 naves y hasta que la demanda no se puede satisfacer, entonces los recambios se hacen con naves de 500 m lineales de capacidad (2040)
• Inversión USD 864 millones (UF 20,2 millones) a precios privados. Inversión detallada de Subfase II de Julio de 2006, actualizada según polinomios de reajustes de materias primas. (Dólares de Dic 2011) Inversión Social de USD 651 millones (UF 15,3 millones), a precios sociales. Obra con importante componente de metales y acero
• TMDA inversión y ahorros de tiempo son las variables mas importantes en esta evaluación
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Parámetros y supuestos Evaluación 2011
• La estimación de la evaluación social con que se licitó el puente en 2005 (Evaluación de 2003) fue excesivamente optimista (Elasticidades PIB superior a 1). • La estimación de TMDA de este estudio considera una elasticidad unitaria respecto al PIB, y crecimientos del PIB de tendencia de 4,4% los 20 primeros años de operación, y 2,2% los 20 años siguientes.
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
14.000
16.000
1976 1978 1980 1982 1984 1986 1988 1990 1992 1994 1996 1998 2000 2002 2004 2006 2008 2010 2012 2014 2016 2018 2020 2022 2024 2026 2028 2030 2032 2034 2036 2038 2040 2042 2044 2046
TMDA Puente Chacao
PNC Puntos 17 y 18, Ciprés Ing Directemar Evaluación 2003 Medición Real UCV 2009
Evaluación 2001 Medición Real Ciprés Ing. Evaluación Social 2012 DGOP Evaluación 2008 Lic Transbordadores
PNC Puntos 17 y 18, Vialidad Plan Director, Inecom
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Estimación del TMDA del Puente Chacao
• Año Base TMDA 2011= 1.808 (dato real)
• Crecimiento Enero- Marzo 2012:
• Enero : 8,35%
• Febrero: 14,4%
• Marzo: 18,7%
• Otros Supuestos:
• Crecimiento TMDA en a base a variación PIB país, con elasticidad 1,0
• PIB país tendencia
• 2012-2037: 4,422%
• 2037-2056: 2,211%
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Estimación demanda Puente Chacao (TMDA)
Consumos de tiempo en situación base de transbordadores.
Tarifas Transbordadores Situación Base Transbordadores
Ítem Valor Naves 210 mts. lin [Min]
Valor Naves 500 mts. lin. [Min]
Estiba 9,33 16,33
Cruce 20,00 20,00
Bajada 4,00 7,00
TOTAL 33,33 43,33
Fuente: Estudio Empormontt 2012. (Estiba), Empomontt (Bajada)
Estudio Cade-Idepe (Tiempo de Cruce)
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Peajes Peaje [$/veh]
Autos 9.500
Buses 26.750
CS 14.550
VP 31.100
Tiempos y Tarifas Transbordadores
Flujos para Evaluación Social • Diferencial de Inversión
• Diferencial de Mantención
• Diferencial de Ahorros de tiempo valorizados
• Diferencial de Gasto de Combustible
• Diferencial Otros costos de operación
Comparación escenario con puente versus situación base optimizada de transbordadores
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Evaluación Social
Cortes Temporales
Año Inversión [UF] Mantención [UF]
Tiempo [UF] Combustible [UF]
Operación [UF] Flujo [UF]
2011 -48.000 -48.000
2012 -2.896.062 -3.352.051
2013 -3.505.759 -4.057.746
2014 -2.896.062 -3.352.051
2015 -4.115.456 -4.763.442
2016 -1.829.092 -3.300.643
2017 631.853 4.070 194.221 108.431 13.982 952.557
2026 0 -302.406 363.485 129.832 20.661 211.572
2036 0 -216.970 666.982 193.207 39.754 682.973
2046 315.926 21.825 1.321.446 252.849 41.150 1.953.196
2056 9.413.016 -258.304 3.256.950 332.809 36.918 12.781.389
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Evaluación Base Inversión
USD 864 millones
Disminución 14,3% Inversión
USD 740 millones
VAN (UF) -1.738.853 -3.503
TIR 5,35% 6,00%
Evaluación Social (Con diseño Original) Tasa Social 6%
• Aumento del PIB local / Precio Hedónico
• Mejoras a la condición de aislamiento:
Opción de jóvenes de viajar a diario a universidad y colegios en Puerto Montt.
Opción de que médicos especialistas que viven en Puerto Montt se desplazan algún día de la semana a atender en Chiloé
Posibilidad de evacuar enfermos críticos a Puerto Montt con mínima demora
• Imagen País
• Menos horas de cierre en que no se puede atravesar el canal
• Demanda Inducida
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Beneficios no cuantificados en evaluación social
• El puente reduce el costo generalizado de viaje entre la isla y el continente
• Si se cobrara un peaje de equilibrio (mitad de la tarifa actual de los transbordadores), el costo generalizado de viaje entre Puerto Montt y la isla caería un 19,4% aproximadamente
• Esto generaría un aumento del tránsito, cuyos beneficios no están medidos en la evaluación anterior
TMDA
Costo Generalizado de viaje
$/viaje
CG0
CG1
TMDA0 TMDA1
Demanda
Beneficios medidos
Beneficios adicionales
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Efectos de Demanda Inducida
• A continuación se presenta la evaluación social, considerando el efecto de la demanda inducida para un conjunto de elasticidades-precio de la demanda por viajes desde y hacia Chiloé
Evaluación Base Inversión
USD 864 millones
Elasticidad -0,3
VAN (UF) -1.738.853 157.070
TIR 5,35% 6,05% Inversión Max [millones
USD] 740 864
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Efectos de Demanda Inducida
Alternativa: Un túnel para el cruce del Canal de Chacao?
Profundidad requerida mínima del túnel: 180 m (estimado), incluso algunos expertos proponen
de 240 m
Profundidad máxima lecho marino: -120m
Nivel del mar CR : Cota 0
Para atravesar 2,5 km se requiere: • Túnel de 9 km para una pendiente del 4% • Túnel de un largo mínimo 11 km para una
pendiente de 3% (permite el tránsito adecuado de camiones y minimiza el riesgo de incendio por recalentamiento de vehículos)
Delta seguridad min 20m
Cota terreno
+40 m
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Falla geológica del Golfo de Ancud
•Un túnel en dicho emplazamiento, cruzaría la Falla Geológica del Golfo de Ancud •No se cuenta con información suficiente para determinar si dicha falla se encuentra activa. Según expertos, si dicha falla está activa, un túnel sería inviable por los altos costos asociados. Si no está activa, es de todos modos un elemento que aumenta considerablemente el riesgo geológico y los costos que complican la opción de una licitación a suma alzada •El tipo de roca presente en el canal pareciera no tener buenas características geotécnicas para un túneles excavados en roca, lo que incrementaría los costos y los riesgos de sobrecostos
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Antecedentes de incendios en túneles carreteros S Gotardo 2001 Frecuencia de incendio es alta (1 incendio/mes a 1
incendio/año) en: • En túneles urbanos • En túneles largos • En túneles donde circulan vehículos pesados En la mayoría de los casos no es un accidente, sino que arde el vehículo: • Por calentamiento del motor • Por problemas del circuito eléctrico • Materiales combustibles (paja, margarina, neumáticos, petróleo) • No frecuentemente las mercancías peligrosas El fuego dura de varias horas a días y es muy difícil de controlar El 45% de los accidentes ocurre en la parte media del túnel
S Gotardo 2001
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•La seguridad de las personas •Proteger la vida las personas permitiendo el autorescate impulsa al MOP a plantear una solución de túnel submarino con un doble tubo, donde se pudiera alcanzar caminando y en el tiempo adecuado una zona de evacuación segura •Esta alternativa debiera llevar las conexiones entre tubos que permitan el autorescate de las personas, conexiones que deben calcularse de acuerdo a la ventilación del proyecto, y que en general están colocadas cada 300 a 500 metros
•Garantizar la conectividad de la isla
•La mantención de la conectividad ante un incendio severo es otra variable que influye en plantear una solución de túnel submarino con doble tubo •El segundo tubo, que debiera estar convenientemente aislado del primero, podría ser la opción de conectividad de la isla mientras se reparen los daños de una catástrofe importante
Un túnel de doble tubo
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Costos de referencia para la construcción de un túnel en el Canal de Chacao
• El Estudio Preliminar de Inversión Puente Canal de Chacao, de Ingeniería 4 de 1997 calcula que el costo de un túnel bajo el canal, con pendiente de 4% y largo de 9 km, ascendería a USD 510 millones, un túnel de dos tubos llegaría a USD 1.020 millones. (USD 56,7 millones por km por tubo), sin considerar el efecto adicional en sobrecosto que podría provocar la falla del Golfo de Ancud
• Otras estimaciones de proyectos comparables están en el rango, como la estimación de Geoconsult 2012 para el túnel Las Leñas con un costo de USD 44,7 millones por km por tubo
• En minuta de costos de túneles comparables por tipo de roca del experto Michel Van Sint Jean (UC) los costos también están en ese rango. Estos costos son compatibles con un diseño para 100 años, que sería lo que se le exige también a la opción puente Túnel País Año Construcción Tipo Costo por tubo (USD
Millones/km)
Saikán Japón 1988 Bajo el mar 51,0
Vardo Noruega 1982 Bajo el mar 42,5
Frate Italia 1982 Bajo tierra 47,0
Eurotunel Francia - Inglaterra 1995 Bajo el mar 98,7
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Sistema Nacional de Inversiones (SNI)
El SNI norma y rige el proceso de inversión pública de Chile. Reúne
las metodologías, normas y procedimientos que orientan la
formulación, ejecución y evaluación de las Iniciativas de Inversión (IDI)
que postulan a fondos públicos.
Evaluación Ex Ante
Formulación Presupuestaria
Ejecución Presupuestaria
Evaluación Ex Post
Ministerio de Desarrollo Social
Ministerio de Hacienda
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Asignación presupuestaria
Gestor / Formulador: - Ministerios - Servicios - Empresas del Estado - Gobiernos Regionales. - Municipalidades.
Unidad Financiera:
- Ministerios. - Empresas del Estado. - Gobiernos Regionales.
MDS
MIN. HACIENDA
CONTRALORÍA GENERAL
Solicita asignación presupuestaria
Flujo operacional del SNI
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* RATE: Resultado del Análisis Técnico Económico. • RS: Recomendado Sin restricción. • FI: Falta Información. • OT: Objetado Técnicamente. • IN: Incumplimiento Normativa. • RE: Re – Evaluación.
Etapas:
1. Identificación del problema.
2. Diagnóstico de la situación actual:
Identificación del área de estudio, público objetivo y déficit actual.
3. Identificación de alternativas:
Optimización de la situación actual vs configuración de alternativas de solución.
4. Evaluación social del proyecto:
a) Enfoque Costo Beneficio.
b) Enfoque Costo Eficiencia.
Formulación del proyecto
• Idea
• Perfil
• Pre factibilidad
• Factibilidad
Pre Inversión
•Diseño
• Ejecución
Inversión •Operación
Operación
Evaluación Ex ante Seguimiento físico
- Financiero Evaluación Ex post
Ciclo de proyectos de inversión
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Sólo deben pasar por todas las etapas las iniciativas más complejas y de montos relevantes
Perspectiva
Un grupo muy importante de la sociedad, no importa cual, quiero hacer un proyecto… – Costos del proyecto es $100; lo paga todo el país, 600.000
habitantes, pero el grupo beneficiado es el 5% (30.000 personas)
– Beneficios brutos del proyecto es $50
– Puntos de vista…
“Ganadores”
Costos propios $5 (5% de $100); Beneficios propios $50;
Neto “propio” $45; … es un gran negocio!
“Todo el país”
Costos $100 (100% de $100); Beneficios $ 50
Neto “sociedad” -$50 … es un mal negocio!
Perspectiva
La conveniencia de evaluar socialmente proyectos
• La elección pública es compleja en términos de la racionalidad e incentivos de los tomadores de decisiones…
• ¿La política pública nos deja en una situación mejor que sin intervención (sin proyecto)?
• ¿Los beneficios de la intervención superan los costos?
• ¿Qué juicios podemos formular sobre la “pertinencia técnica” de las decisiones?
• ¿Las decisiones realmente maximizan el bienestar social?
• ¿Se eligió la mejor alternativa considerando todas las restricciones?
• Los sistemas de gobierno tienen la tendencia a ejecutar proyectos… lo que está bien!
• Aún cuando el país, como un todo, pueda ser perjudicado… lo que está mal!
Beneficios, Externalidades e Intangibles
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Marco de análisis: la evaluación
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Para ambas, tanto la evaluación privada y la social, los criterios de análisis son similares
Evaluación privada
Costos y beneficios privados, desde el punto de vista del inversionista.
No considera los efectos sobre otros agentes económicos; éstos pueden no reflejar el verdadero costo de oportunidad de usar recursos.
Evaluación social
Diferencias en los ítems del flujo de caja (no considera las transferencias entre agentes)
Cambios en el bienestar social: excedentes de diferentes agentes económicos (inversionista , financista, fisco, otros).
Diferencias en los precios:
Precios sociales (de eficiencia o sombra, costo de oportunidad social); corrige imperfecciones de mercado (transferencias, precios mínimos o máximos, monopolios y monopsonios).
Marco de análisis: la evaluación
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Evaluación social
Costos y beneficios sociales directos, indirectos y secundarios (efectos del proyecto sobre otros mercados relacionados: encadenamientos, bienes sustitutos y complementarios)
Ejemplos:
La construcción de una planta de energía nuclear puede provocar la disminución del consumo de energía hidroeléctrica
La instalación de un cine puede aumentar las ventas de los restaurantes establecidos en el área
Una fábrica de alimentos para aves puede disminuir los costos de los productores de huevos.
Externalidades: efectos positivos y negativos sobre terceros.
Ejemplo: La contaminación que produce una fábrica de químicos al verter sus desechos en un río.
Intangibles: efectos del proyecto no convenientes de cuantificar monetariamente.
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Beneficios Sociales Directos
• Son aquellos beneficios producidos directamente por el bien o servicio que entrega el proyecto. Por ejemplo:
• La construcción de una carretera entrega como beneficio directo el ahorro de tiempo a los usuarios
• Un nuevo consultorio de salud tiene como beneficio directo mejoras en la salud de la población.
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Costos Sociales Directos
• Son aquellos costos (de inversión, operación y mantenimiento) que periodo a periodo se deben incurrir para generar los beneficios del proyecto, valorados a precios sociales, como se explicará más adelante:
• Mano de Obra
• Servicios Básicos (electricidad, agua, gas, teléfono, etc.)
• Arriendos
• Materiales e insumos
• Combustibles
• Publicidad
• Seguros
• Mantenimiento de equipos, maquinarias y edificios
• Repuestos
• Reparaciones periódicas.
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• Los beneficios sociales indirectos son aquellos beneficios y costos que genera el proyecto sobre otros mercados relacionados.
Externalidades del Proyecto
• Son efectos, positivos o negativos, que el proyecto tiene sobre agentes
que no eran beneficiarios del proyecto.
• Las externalidades negativas deben valorarse al menor valor entre:
• Costo de mitigar el daño
• Valor del daño provocado
Beneficios y Costos Sociales Indirectos
Ejemplo: Parque Renato Poblete
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Cambio desde enfoque Costo - Eficiencia a enfoque Costo – Beneficio.
Preferencias Reveladas: precios hedónicos
Efecto existencia; efecto distancia (eje concéntrico de 500 mts.)
Desarrollo de nuevos mercados
Arriendo canchas de fútbol, botes, anfiteatro y estacionamiento; estimación de precios sombra.
Ejemplo: Parque Renato Poblete
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Variable Casas Departamentos
Coeficiente Existencia (variación al existir un parque 500 metros a la redonda)
7,20% 9,90%
Coeficiente Distancia (variación al disminuir en 10% la distancia al parque)
0,30% 0,10%
Indicador de Rentabilidad Resultado
VANS $284.856.906
35
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• Por la existencia de:
• Impuestos
• Subsidios
• Precios mínimos o máximos
• Monopolios y monopsonios
¿Por qué algunos precios privados no reflejan el verdadero costo de oportunidad?
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Los precios sociales son valores que reflejan el verdadero costo para la sociedad de las unidades adicionales de recursos utilizados en la ejecución y operación de un proyecto de inversión.
Hay algunos recursos que son utilizados en la mayoría de los proyectos. Por esta razón, se ha estandarizado su precio social, de tal manera de uniformar su aplicación. Ellos son:
• Tasa Social de Descuento
• Precio Social Mano de Obra
• Precio Social de la Divisa
• Valor Social del Tiempo
• Valor Social de los costos de operación vehicular
Precios Sociales
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Se intenta determinar cuál es el costo alternativo para el país de los fondos que el proyecto utiliza para la inversión.
Los fondos que un país puede destinar a inversión, provienen de tres fuentes:
• Ahorro privado interno: tiene el costo de disminuir el consumo actual, reflejado por la tasa de interés interna
• Disminución de fondos para otras inversiones (crowding out): tiene el costo de sacrificar producción que habría sido posible con la inversión desplazada, dado por la productividad marginal del capital.
• Préstamos externos: tiene el costo del interés que se deberá cancelar por los créditos, dado por la tasa de interés internacional.
• La tasa social de descuento se calcula como el promedio ponderado entre estos tres costos de las fuentes de financiamiento.
• En la actualidad, la tasa social de descuento es de un 6% anual.
• Para calcular los criterios de decisión (VAN, CAE, etc) en una evaluación social, debe aplicarse este valor.
Precios sociales: Tasa Social de Descuento
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• Corresponde al costo alternativo de utilizar mano de obra en un determinado proyecto.
• La existencia de desempleo, salario mínimo, cotizaciones previsionales e impuestos provocan diferencias entre precio privado (el que debe pagar el empleador) y social de la mano de obra
• El precio social de la mano de obra se calcula como un promedio ponderado entre los costos de oportunidad de las diferentes fuentes de mano de obra:
• Trabajadores de otros empleos • Desempleados • Inactivos
• El precio social de la mano de obra se calcula para cada categoría: • Calificada • Semi-calificada • No calificada
Precio Social de la Mano de Obra
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Finalmente, lo que se aplica en evaluación social de proyectos es el Factor de Corrección Social de la Mano de Obra, que se calcula como la razón entre el precio social y el precio privado.
FC = Precio Social de mano de Obra
Precio Mercado de Mano de Obra
Actualmente, los factores de corrección vigentes son:
Calificada 0,98
Semi Calificada 0,68
No Calificada 0,62
Precio Social de la Mano de Obra
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Ejemplo: aplicación de los factores de corrección de la mano de obra.
Un proyecto construirá un camino. En su presupuesto presenta un ítem de mano de obra por un total de $700 millones. De acuerdo a los antecedentes presentados, la composición de la mano de obra es:
Calificada : 10%
Semi-calificada: 30%
No calificada: 60%
¿Cuál es el costo social de la mano de obra que utilizará este proyecto?
Precio Social de la Mano de Obra
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Aplicando los porcentajes tenemos que el gasto en cada categoría de mano de obra será:
Calificada: 10% de 700 = 70 MM$ Semi calificada: 30% de 700 = 210 MM$ No calificada será: 60% de 700 = 420 MM$
Luego, se debe aplicar los factores de corrección:
Calificada: 70 • 0,98 = 68,6 MM$ Semi calificada: 210 • 0,68 = 142,8 MM$ No calificada: 420 • 0,62 = 260,4 MM$
Por lo tanto, el costo social de la mano de obra en este proyecto es de: 68,6 + 142,8 + 260,4 = 471,8 MM$
(comparar con costo privado de 700 MM$)
Precio Social de la Mano de Obra
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• Es el costo alternativo para el país, cuando un proyecto utiliza divisas. Si un proyecto quiere usar divisas, esto provoca dos efectos:
1. disminución de las importaciones: hay menos divisas disponibles para importar otros bienes (se sacrifica consumo de bienes que son valorados).
2. aumento de las exportaciones: se deben utilizar recursos productivos para producir los bienes exportados.
• El precio social de la divisa surge por la existencia de aranceles a las importaciones, que producen una diferencia entre el valor privado y social de éstas. Mientras más altos sean los aranceles, mayor será la diferencia entre el precio privado y el precio social de la divisa. En el caso de Chile, el arancel efectivo es muy bajo, dados los numerosos acuerdos de comercio que el país ha suscrito.
• El factor de corrección de la divisa actualmente es de 1,01. Esto quiere decir que si el dólar vale privadamente $500, entonces el valor social es 600*1.01= $505
• El factor de corrección de la divisa debe ser aplicado a todos aquellos equipos, maquinarias o materiales que son de origen importado y que serán utilizados en un proyecto.
Precio Social de la Divisa
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Ejemplo: Un proyecto requiere los siguientes materiales y equipos (valor dólar =$500)
Valor en dólares Valor en pesos
(arancel 6%)
Camión 100.000 53.00.000
Retroexcavadora
250.000 132.500.000
Aplicando el factor de corrección de la divisa obtenemos el costo social de adquirirlos:
Valor social
Camión 100.000 * 500 * 1,01 = $50.500.000
Retroexcavadora
250.000 * 500 * 1,01 = $126.250.000
El valor social no debe incluir el arancel, ya que es un impuesto
Precio Social de la Divisa
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Valor Social del Tiempo de Viaje
• El Valor Social del Tiempo intenta determinar cuánto estarían dispuestos a pagar los viajeros por ahorrarse una hora de viaje.
• ¿Cuál es el costo alternativo de gastar tiempo viajando? • Tiempo de trabajo • Tiempo de ocio (no trabajo)
El Valor Social del Tiempo se calcula como:
VST = a· VTT + b·VTO
Donde… a = % viajes realizados por motivo de trabajo
b = % viajes realizados por otros motivos
VTT= valor tiempo de trabajo (salario promedio por hora)
VTO= valor tiempo de ocio (se calcula como % del VTT)
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Otros Precios Sociales
Combustibles, Lubricantes, Neumáticos:
• Para obtener el precio social de estos bienes, al precio de mercado se les descuenta aranceles, impuestos específicos y el IVA.
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Costos Sociales de Inversión
• La inversión en la evaluación social está constituida por todos los recursos utilizados en la ejecución del proyecto, valorados a precios sociales.
• Al aplicar los factores de corrección a los ítems de la inversión o al valorarlos a precios sociales, se obtiene la inversión social del proyecto.
• El valor del terreno debe ser incluido en la inversión, aún cuando éste sea propiedad del ejecutor, pues, aunque no signifique un desembolso, puede tener un uso alternativo.
Item Corrección Social
Terrenos No se corrige
Insumos Nacionales Descontar IVA y otros impuestos
Insumos Importados Descontar arancel y aplicar factor de corrección de la divisa
Maquinaria y equipos nacionales
Descontar IVA y otros impuestos
Maquinaria y equipos importados
Descontar arancel y aplicar factor de corrección de la divisa
Sueldos y salarios Aplicar factor de corrección de la mano de obra.
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Flujos de Beneficios Sociales Netos
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Ano 4 ... Año n
IS BSN1 BSN2 BSN3 BSN4 ... BSNn
IS es la inversión valorada a precios sociales
BSN1, BSN2,..., BSNn son los beneficios netos sociales que entrega el proyecto en cada uno de los periodos del horizonte de evaluación.
• Los beneficios Sociales Netos son la diferencia entre los beneficios y costos sociales del proyecto.
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Cálculo VAN Social
Una vez que se han calculado los Beneficios Sociales Netos y la Inversión social, se deberá calcular el indicador del Valor Actual Neto Social:
Donde:
IS: Inversión Social
BSN: Beneficios Sociales Netos
rs: Tasa social de descuento
Criterios de Decisión:
VAN social > 0 el proyecto es conveniente
VAN social = 0 el proyecto es indiferente
VAN social < 0 el proyecto no es conveniente
Nota: Para utilizar el VAN como criterio de decisión de ejecutar un proyecto, se deben tener presente todos aquellos beneficios y costos que no pueden ser cuantificados y/o valorados, los que deberán ser descritos en el proyecto.
n
tts
t
r
BSNISsocialVAN
1 )1(
Ejemplo: Ruta 7 (Carretera Austral)
Incorporación de beneficios por concepto de reducción de aislamiento y desarrollo macroeconómico productivo 50
Otro ejemplo: Aeropuerto El Loa
Incorporación perspectiva regional: obtención de información primaria, en base a antecedentes disponibles en empresas de transporte aéreo para análisis del valor social del tiempo local. 51
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Beneficios difíciles de cuantificar y/o valorar
• Hay proyectos en los cuales es difícil cuantificar y valorar los beneficios. Proyectos de salud, educación, deportes, justicia, entre otros, presentan dificultad para medir y valorar los beneficios generados.
• Para evaluar este tipo de proyectos se asume que los beneficios son deseables por la sociedad.
• Por lo tanto, la evaluación de estos proyectos consistirá en determinar aquella alternativa de solución que permita conseguir los beneficios, que presente el menor costo.
• Los flujos del proyecto estarán dados sólo por los costos sociales y la inversión social.
• Este enfoque de evaluación se denomina Costo-Eficiencia
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Enfoque Costo - Eficiencia
En estos proyectos, los flujos serán:
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Ano 4 ... Año n
IS CS1 CS2 CS3 CS4 ... CSn
IS inversión valorada a precios sociales
CS1, CS2, ..., CSn son los costos de operación y mantención de cada año, valorados a precios sociales.
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Enfoque Costo - Eficiencia
En estos proyectos, los criterios de decisión utilizados serán el menor VAC o CAE
IS: inversión valorada a precios sociales
CSt: costos de operación y mantención de cada año, valorados a precios sociales
rs : tasa social de descuento
n : horizonte de evaluación
1)1(
)1(ns
nss
r
rrsocialVACsocialCAE
n
tts
t
)r(
CSISsocialVAC
1 1
55
Enfoques de Evaluación Social
ENFOQUE CARACTERÍSTICAS CRITERIOS DE DECISIÓN
Costo - Beneficio
Se pueden identificar, medir y valorar los costos y beneficios del proyecto
VAN social
VAE social
TIR social
Costo - eficiencia
Se pueden identificar, medir y valorar los costos;
los beneficios pueden identificarse, a veces medirse, pero no pueden ser valorados
VAC social
CAE social
CAE / Usuarios
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VAN privado y VAN social
VAN privado >0
VAN privado <0
VAN social >0
Lo hace el privado
El Estado incentiva el proyecto (subsidio) o lo ejecuta directamente
VAN social <0
El Estado desincentiva el proyecto
No se ejecuta el proyecto
El máximo subsidio que debería entregar corresponde al monto del VAN privado negativo. Esto permitirá que el privado obtenga una rentabilidad “normal”, pero suficiente para tener el incentivo de ejecutar el proyecto.
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Notas Importantes
• Es importante distinguir entre los flujos de beneficios y costos sociales y el
presupuesto del proyecto. En los flujos de la evaluación social se descuentan los
impuestos, sin embargo, la institución ejecutora debe contar con los dineros
para cancelar las inversiones y costos de operación a precios de mercado, esto
es, incluyendo impuestos, IVA, aranceles.
• La evaluación social se realiza para determinar la conveniencia para el país de
ejecutar o no un proyecto. Esto conlleva que las decisiones de inversiones deben
trascender la conveniencia institucional, en función del bienestar del país.
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Metodologías de Evaluación Social
• Electrificación Rural
• Caletas Pesqueras
• Infraestruct. Aeroportuaria
• Riego
• Edificación Pública
• Vialidad Urbana
• Transporte Caminero
• Vialidad Intermedia (perfil)
• Caminos de Bajo Estándar
• Defensas Fluviales
• Aguas Lluvia
Enfoque Costo-Beneficio
Indicador principal: VAN
Enfoque Costo-Eficiencia
Indicador principal: CAE
• Atención Primaria de Salud
• Educación
• Infraestructura Deportiva
• Vigilancia Policial
• Reemplazo de Equipos
• Justicia
• Agua Potable
• Disposición de Aguas Servidas
Enfoque Costo-Eficiencia indicador principal: VAC
• Manejo de Residuos Sólidos Domiciliarios y Asimilables
• Pequeños Aeródromos
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Los principales beneficios de estos proyectos son ahorro de tiempo de viaje y ahorro de costos de operación de los vehículos.
El ahorro de tiempo de viaje se valora a partir del valor social del tiempo.
VST:valor social del tiempo de viaje por pasajero
P : número de pasajeros beneficiados con el proyecto
Ts/p = tiempo de viaje situación sin proyecto
Tc/p = tiempo de viaje situación con proyecto
Proyectos de Transporte
1. Proyectos Urbanos: el tiempo de viaje se mide por cada viajero, por lo tanto, el beneficio total anual por ahorro de tiempo se calcula:
Beneficio anual por ahorro de tiempo
(Ts/p - Tc/p) · VST · P ·365
2. Proyectos Interurbanos: el tiempo de viaje se mide por vehículo, y es diferente para cada tipo de vehículo que utiliza el camino.
Beneficio total anual por ahorro de tiempo
i
iiicpsp vVSTTT 365)(
VSTi: valor social del tiempo de viaje para el vehículo i
i = automóviles, camionetas, camiones simples y articulados, buses
vi : número de vehículos del tipo i.
Ts/p = tiempo de viaje situación sin proyecto
Tc/p = tiempo de viaje situación con proyecto
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Proyectos de Transporte – Ahorro costos de operación
Ahorro de combustible: el consumo de combustible depende de la distancia y rendimiento. A su vez, el rendimiento es función de la velocidad; el proyecto puede afectar estas tres variables, generando un ahorro de combustible con respecto a la situación sin proyecto.
Beneficio por ahorro de combustible
i
iiicpsp vPSC)CC( 365
PSCi: precio social del combustible para el vehículo i
i = automóviles, camionetas, camiones simples y articulados,
buses
vi : número de vehículos del tipo i diarios.
Cs/p = consumo combustible situación sin proyecto
Cc/p = consumo combustible situación con proyecto
Ahorro de otros costos de operación: el proyecto permite un aumento del rendimiento de los lubricantes; aumenta la vida útil de los neumáticos y del mismo vehículo.
Este ahorro de costos se calcula mediante un modelo en función de la rugosidad del pavimento, del tipo:
Costo operación= A + B*R
Donde A y B son parámetros entregados por el modelo y R es el Índice de Rugosidad. El proyecto provoca una disminución de la rugosidad, por lo tanto, el índice R en la situación con proyecto es menor.
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Inicialmente, la familia consume q0 kwh al mes, dado su alto costo (P0)
P0 incluye el costo de baterías, pilas, velas, generadores, etc., que la familia utiliza para proveerse electricidad.
Con el proyecto, la familia aumenta su consumo a q1 kwh al mes, dado que el costo baja a P1
P1 es la tarifa que debe pagar la familia por cada kwh consumido en la situación con proyecto.
Proyectos de Electrificación Rural
khw/mes
P0
q0 q1
P1
demanda
precio
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Proyectos de Electrificación Rural
Beneficio por Liberación de Recursos: La familia deja gastar recursos en la compra de baterías, pilas, velas, diesel para el generador, etc.
kwh/mes
P0
q0 q1
P1
Beneficio por Aumento del Consumo: La familia valora el mayor consumo de electricidad que logra con el proyecto
demanda
precio
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Proyectos de Atención Primaria de Salud
• Para poder realizar la evaluación de estos proyectos, es fundamental determinar el déficit existente, tanto en personal, infraestructura y equipamiento, para cada programa de atención de salud.
• Para calcular el déficit, será necesario determinar la oferta y demanda por estos servicios, tanto la presente como la proyectada.
• En la determinación del déficit se utilizan dos conceptos: la población asignada y los coeficientes técnicos (C.T.).
Población asignada • Se define como población asignada a la población que por ubicación geográfica le corresponde atender al
consultorio existente, o que le correspondería atender a un consultorio nuevo.
• La población asignada se debe identificar para cada programa de salud (materno, infantil, adulto, bucal, etc).
Coeficientes Técnicos
• Son estándares de atención predefinidos por las autoridades de salud. Están referidos a personal médico, personal paramédico y boxes de atención:
• Por ejemplo, si para el Personal Médico, el C.T. se define como el número de horas requeridas mensualmente, por cada habitante, un coeficiente de 0,032 indica que mensualmente se necesitan 0,032 horas de atención médica por cada habitante, o lo que es lo mismo, 32 horas de atención médica por cada 1.000 habitantes.
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Proyectos de Atención Primaria de Salud
Cálculo del Déficit.
En base a los coeficientes técnicos y a la población asignada, se determinan los déficit para cada uno de los elementos anteriores. Por ejemplo, si el C.T. para horas de atención médica infantil es de 0,032, y la población asignada es 4.500, significa que existe una demanda mensual por horas médicas de 0,032*4.500= 144. Si el consultorio dispone actualmente de 100 horas médicas para atención infantil, significa que el déficit para este programa de salud es de: 144-100=44 horas mensuales.
De la misma forma se procede con los otros recursos humanos y físicos.
Definición de las Alternativas.
En base a los resultados obtenidos al calcular los déficit, se deben definir las alternativas de solución más adecuadas. Por ejemplo, si existe déficit de horas médicas, sin embargo, los metros cuadrados de infraestructura son suficientes, entonces no se justifica construir un nuevo consultorio, si no, contratar más horas médicas. Por otra parte, si el cálculo del déficit de infraestructura arroja una carencia de metros cuadrados, entonces se deben evaluar distintas alternativas para solucionar este problema: ampliar el consultorio existente, construir un consultorio nuevo, ampliar el consultorio más cercano, etc.
La alternativa que presente un menor CAE es la más eficiente.
Clave fundamental: formulación del proyecto (entender la necesidad)