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DEPARTAMENTO ADMINSTRATIVO DE LA PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES DEL MES DE ENERO DE 2018

CODIGO CONSOLIDACION: 010600000 CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS

I. NOTAS DE CARACTER GENERAL

1. NATURALEZA JURIDICA Y FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL

1.1 Naturaleza Jurídica

El Departamento Administrativo de Presidencia de la República — DAPRE fue creado mediante la Ley 3a. de 1898 y reestructurada por los decretos: 133 de 1956, 146 de 1976, 631 de 1978, 146 de 1983, Ley 10 de 1983, Decretos 2220, 2496, 3448 de 1983, 3435 de 1986, Ley 46 de 1988, Decretos 188 de 1989, 919 y 2406 de 1989, Ley 55 de 1990, Decretos 1680 de 1991, 2133 de 1992, 2243 de 1994, 2719 de 2000, Decreto 127, 955,1298,2163,2440 de 2001, Decretos 519, 2107 de 2003, los Decretos 100, 1247 de 2004, el Decreto 3443 del 17 de septiembre de 2010, el Decreto 0394 de 2012, el Decreto 1649 de 2014, el Decreto 2594 de 2014, el Decreto 470 de 2015 y Decreto 2145 de 2015.

En virtud de lo dispuesto en el artículo 2 del Decreto 672 de 2017, el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República tendrá naturaleza especial y en consecuencia, una estructura y una nomenclatura de sus dependencias y empleos acordes con ella, de conformidad con lo establecido en la Ley 55 de 1990

Con el artículo 39 del Decreto 672 de 2017 se incorporaron las funciones del Área Financiera de conformidad con las directrices señaladas por la Dirección de Operaciones; con la Resolución 0970 del 12 de diciembre de 2016 se establecieron los Grupos de Trabajo en el DAPRE y se señalaron sus funciones.

El DAPRE cuenta con el certificados de calidad IS09001:2008, lo cual evidencia el cumpliendo de los requisitos de dichas normas.

1.2 Funciones de Cometido Estatal

Objeto:

El Decreto 672 de 2017 modifica la estructura del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República y en su artículo 1 establece que la Presidencia de la República tiene por objeto asistir al Presidente de la República en su calidad de Jefe de Estado, Jefe de Gobierno y Suprema Autoridad Administrativa en el ejercicio de sus atribuciones constitucionales y legales y prestarle el apoyo administrativo necesario para dicho fin. El Departamento Administrativo de la Presidencia de la Republica tendrá como denominación abreviada la de "Presidencia de la Republica".


1.3 Estructura Organizativa y Funciones:

Funciones Generales

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, tiene las siguientes funciones generales:

1 Asistir al Presidente de la Republica, en su condición de Jefe del Estado, en su labor de velar porque los diferentes órganos del Estado se colaboren armónicamente para la realización de sus fines.

2 Organizar, dirigir, coordinar y realizar directamente si fuere el caso, las actividades necesarias que demande el Presidente del a República, para el ejercicio de las facultades constitucionales que le corresponde ejercer, en relación con los órganos del Estado que integran las ramas del poder público y los demás órganos estatales, autónomos e independientes.

3 Colaborarle al Presidente de la Republica en su deber de garantizar los derechos y las libertades de todos los colombianos.

4 Organizar, asistir y coordinar las actividades necesarias que demande el Presidente de la República, para el ejercicio de las facultades constitucionales que le corresponde ejercer como Jefe del Estado y suprema autoridad administrativa, y disponer lo necesario, según sus instrucciones, para la eficiente y armónica acción del Gobierno, representándolo, cuando así lo demande, en la orientación y coordinación de la administración pública y de sus inmediatos colaboradores en la acción del Gobierno.

5 Asistir al Presidente de la Republica en el cumplimiento de sus deberes constitucionales y legales.

6 Coordinar las relaciones entre el Presidente de la República con los entes territoriales, el sector privado y las organizaciones sociales.

7 Hacer las veces de Secretario Ejecutivo en los Consejos, Comités o demás organismos de consulta, asesoría, coordinación o apoyo que dependa directamente del Despacho del Presidente de la Republica

8 Divulgar los actos del Gobierno Nacional y coordinar lo referente a una adecuada difusión de la gestión gubernamental.

9 Apoyar al Presidente de la República en los diagnósticos, estudios, análisis y demás actividades que contribuyan a la formación de criterios, conceptos o formulaciones que éste desee definir.

10 Propender por la evaluación del impacto de las políticas de Gobierno frente a los objetivos estratégicos de cada área y sugerir los arreglos institucionales que correspondan, verticales o transversales, encaminados a fortalecer la capacidad de las entidades del Gobierno Nacional para formular y ejecutar las políticas públicas de sectores estratégicos.

11 Asesorar al Presidente de la República en el estudio de la constitucionalidad, legalidad y conveniencia de los distintos proyectos de Ley, Decretos y actos administrativos de competencia del primer mandatario.

12 Prestar el apoyo logístico y administrativo que se demande, para el ejercicio de las facultades y funciones presidenciales.

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1.4 Integración del Sector Administrativo

El sector administrativo de la Presidencia de la República está integrado por el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, entidades adscritas la Agencia para la Reincorporación y Normalización de Personas y Grupos Alzados en Armas, la Unidad para la Gestión del Riesgo de Desastres, la Agencia de Cooperación Internacional de Colombia — APC COLOMBIA y la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas.

Fondos:

El DAPRE tiene, dentro de su composición interna, un Fondo Cuenta denominado Fondo de Programas Especiales para la Paz el cual creado, en virtud de la Ley 368 del 5 de mayo de 1997, dicha ley establece en los artículos 10, 11, 12 y 13; su objeto, funciones, recursos y ordenador del gasto; el Fondo fue reglamentado con el Decreto 2429 de 1997 compilado, igualmente, en el Decreto 1081 de mayo de 2015. Así mismo, en el Artículo 9° de la Ley 368 de 1997, se determinó la "Creación y naturaleza jurídica, como una cuenta especial del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, sin personería jurídica, administrada como un sistema separado de cuentas. Igualmente, de acuerdo con lo inscrito en el Artículo 10 de la ley mencionada, se establece que el objeto de este Fondo es la financiación de programas de paz encaminadas a fomentar la reincorporación a la vida civil de grupos alzados en armas, que demuestren su voluntad de incorporarse a la vida civil mediante su desmovilización y la dejación de armas.

Los servidores públicos que estén vinculados a Fondo Paz, y ejecuten labores financieras y contables, tiene la obligación de cumplir con las políticas establecidas en el M-GF-01 Manual de Políticas Contables y las asignadas por la normatividad aplicable en la materia. El Fondo de Programas Especiales para la Paz cuenta con un Contador Público que genera, controla y responde por la información reportada a través de Unidades Ejecutoras en la Posición de Catalogo Institucional — PCI en el SIIF Nación. (PCI 005). Los Estados Financieros que prepara Fondo Paz deben ser suscritos por el director del Fondo y el contador que los preparo, éstos son consolidados a través del aplicativo SIIF Nación en los Estados Financieros de la Entidad.

Fondo Colombia En Paz — FCP

Creado por el Decreto 691 del 27 de abril de 2017" Por el cual se sustituye el Fondo para la Sostenibilidad Ambiental y Desarrollo Rural Sostenible en Zonas Afectadas por el Conflicto, creado por el artículo 116 de la Ley 1769 de 2015 y modificado por el artículo 130 de la Ley 1815 de 2016, por el "Fondo Colombia en Paz (FCP)", como un patrimonio autónomo del Departamento Administrativo de Presidencia de la República, sin estructura administrativa propia, administrado por una o varias

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sociedades fiduciarias públicas. El Fondo Colombia en Paz tendrá una duración de 10 años de conformidad con el Plan Marco para la implementación de los Acuerdos previsto en el numeral 6.1.1 del Acuerdo Final, el cual será aprobado por el Consejo Nacional de Política Económica y Social.

La ordenación del gasto del FCP y sus subcuentas, estará a cargo del Director para el Posconflicto del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, o por el funcionario del Nivel Directivo que designe el Director del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República en desarrollo de lo establecido en el artículo 110 del Estatuto Orgánico del Presupuesto. El manejo y presentación de la información financiera se sujetará a lo establecido en el Plan General de Contabilidad Pública Nacional, sin perjuicio de la contabilidad y rendición de cuentas que deba haber de los recursos administrados por sociedades fiduciarias. La cual se hará con la normatividad aplicable para esos recursos. Para efectos fiscales, el Fondo Colombia en Paz se contabilizará como un subsector dentro del sector Gobierno Nacional Central y, como tal se le asignará un espacio de gasto fiscal.

De acuerdo con lo ordenado en el Decreto 691 de 2017 el DAPRE suscribió contrato de Fiducia Mercantil, cuyo objeto es que la Fiduciaria en su calidad de vocera, administre, contrate y pague, con cargo a los recursos que pertenecen al Fondo Colombia en Paz (FCP),dentro del contrato se estableció como obligación del patrimonio autónomo transmitir a la Contaduría General de la Nación — CGN la información Contable a través del aplicativo CHIP, en los plazos y formatos establecidos por ésta; éste cuenta con el Código de Consolidación Nro. 923272831 para reportar la información Contable a la CGN. Los Estados Financieros del Fondo deben ser suscritos por su representación legal que se creó mediante el contrato de fiducia mercantil y por el contador que los prepara. Éstos deben ser publicados mensualmente en la página web de la Entidad.

El Fondo debe aplicar el Régimen de Contabilidad Pública para Entidades de Gobierno como lo señala la Resolución 156 del 29 de mayo de 2018.

El Documento CONPES 3867 de 2016 indica que el Fondo Colombia en Paz operará como un patrimonio autónomo con régimen privado y actuará como un fondo de fondos, articulando los demás fondos creados o que se creen con el propósito de financiar los usos e intervenciones dirigidas a consolidar la paz, y se nutrirá de diversas fuentes de recursos.

Los recursos que recibe el Fondo a través del presupuesto general de la nación son situados en el presupuesto de la Presidencia de la República, en consecuencia el DAPRE debe efectuar los registros presupuestales correspondientes (CDP, Compromiso, Obligación y Pago) desde el PCI asignado para tal fin (001), una vez se cumple con la cadena presupuestal los recursos son girados por la DTN al patrimonio autónomo.

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Fondo de Victimas

Con Decreto Ley 903 de 2017 se creó un patrimonio autónomo del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República que servirá de receptor de todos los bienes y recursos patrimoniales monetizados y no monetizados inventariados. Éste Fondo será gobernado por un Consejo Fiduciario. El Fondo tiene como finalidad la reparación material de las víctimas del conflicto, en el marco de las medidas de reparación integral y la implementación de programas contemplados en el punto 3.2.2. Del Acuerdo Final. El Patrimonio Autónomo será administrado por la Sociedad de Activos Especiales S.A.E de acuerdo con lo ordena en el artículo 1 del Decreto 1407 de 2017.

De acuerdo con concepto Nro. CGN 20172000105601 de 2017 expedido por la Contaduría General de la Nación, los inventarios de la FARC- EP, recibidos a través de la ONU por el Gobierno Nacional, deberán ser reconocidos en la contabilidad independiente del Patrimonio Autónomo creado para tal fin. Este Patrimonio Autónomo reportará directamente la información contable relacionada con los hechos económicos derivados de la administración de los bienes recibidos, a la Contaduría General de la Nación a través del código institucional dado por la CGN para tal fin.

1.5 Órganos de Dirección y Administración:

EL DAPRE por ser un Departamento Administrativo cuenta con un director que ejerce la representación legal de la entidad, a su vez dentro de la estructura de la DAPRE se encuentra la Dirección de Gestión General quien coordina y monitorea las dependencias misionales y la Dirección de Operaciones coordina las demás dependencias.

El Director del DAPRE mediante Resolución 2562 del 10 de noviembre de 2010, delego la firmar y presentación de los Estados Financieros en el Director de Operaciones.

1.6 Órgano de Vigilancia y Control

La Entidad está sujeta al control fiscal que ejerce la Contraloría General de la República y al Examen de la Razonabilidad de los Estados Financieros.

Igualmente cuenta con la Oficina de Control Interno, encargada de la evaluación independiente del Sistema de Control Interno contable y de proponer las recomendaciones y sugerencias que contribuyan al mejoramiento y optimización del sistema.

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1.7 Obligaciones Tributarias:

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República se identifica con el NIT 899.999.083-0. De acuerdo con las normas tributarias vigentes la Presidencia de la República no es contribuyente de impuestos nacionales ni distritales, en relación con las actividades propias de su objeto social, no obstante se debe cumplir con la obligación tributaria de presentar declaraciones de retención en la fuente y la presentación de información exógena con destino a la DIAN y a la Secretaría de Hacienda Distrital.

A partir del año 2014, la clasificación del Departamento Administrativo de la Presidencia de la Republica, pasó de ser Gran Contribuyente a Régimen Común, para todos los efectos tributarios.

La Entidad es responsable de impuestos a las ventas, teniendo en cuenta que factura el valor cobrado por concepto de fotocopias y las ventas que efectúa de material reciclado. Teniendo en cuenta que la Ley 1819 de 2016 derogo el numeral 4 del artículo 437-2, desde el 1 de enero de 2017 la Entidad no debe asumir el IVA en las compras de bienes y servicios que realice a personas del régimen simplificado.

Con la expedición de la Ley 1697 de 2013 es responsable del recaudo de la Contribución Parafiscal "Estampilla Pro- Universidad Nacional de Colombia y demás universidades estatales" el cual se debe transferir semestralmente al Ministerio de Educación a través del aplicativo SIIF Nación con una operación sin flujo de efectivo. El porcentaje que debe retener de acuerdo con el valor total del contrato es el siguiente: Entre 1 y 2000 SMMLV el 0.5%; de 2001 a 6000 SMMLV el 1% y mayores a 6001 SMMLV el 2% Este inicia con un porcentaje del 0.5% y termina en el 2%.

En cumplimiento de lo establecido en el Decreto 399 de 2011, el DAPRE es responsable del recaudo de la Contribución Especial por Contratos de Obra Pública, la cual se practica a todas las personas naturales o jurídicas que suscriban contratos de obra pública con la Presidencia de la República, este es equivalente al cinco por ciento (5%) del valor total del contrato, el cual se transfiere mensualmente al Ministerio del Interior a través del aplicativo SIIF Nación con una operación sin flujo de efectivo.

De acuerdo con lo establecido en el artículo 76 de la Ley 633 de diciembre 29 de 2000, las entidades ejecutoras del presupuesto General de la Nación operan bajo el sistema de caja para efectos del pago de las retenciones en la fuente de los impuestos nacionales, por tanto la Entidad aplica este sistema para los descuentos tributarios que practica.

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1.8 Domicilio:

El DAPRE tiene su domicilio principal en la Calle 7 # 6 — 54 de la ciudad Bogotá D.C.

2. PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES

Las principales políticas contables aplicadas en la preparación de los estados financieros del DAPRE se detallan a continuación:

2.1. Base de Preparación

Los Estados financieros del DAPRE se preparan bajo el supuesto de negocio en marcha. Dada su naturaleza, se prevé que continuará su actividad dentro del futuro previsible.

Los Estados Financieros del DAPRE han sido preparados de acuerdo con lo establecido en la Resolución 533 de 2015 que incorporó el Marco Normativo para Entidades de Gobierno, que toma como referencia principal las Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Público (NICSP). Igualmente el Catalogo General de Cuentas expedido por la Contaduría General de la Nación y la normatividad aplicable al sector gobierno.

2.2. Bases de Contabilización y Medición

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República aplica los criterios de devengo para sus operaciones contables de acuerdo con el Marco Normativo y el Catalogo de Cuentas para Entidades de Gobierno definido por la Contaduría General de la Nación y el Manual de Políticas Contables establecido por el DAPRE, el cual es de aplicación para todos los procesos de la Entidad y se encuentran documentado en el SIGEPRE. Por su parte, la base de medición utilizada es el costo histórico,

2.3. Esencia sobre forma, importancia relativa y materialidad

El DAPRE preparo sus Estados Financieros teniendo en cuenta el principio de esencia sobre forma, el cual se fundamenta en que para el reconocimiento de un hecho económico prima su esencia sobre la forma legal, puesto que pueden existir normas legales que disientan de los principios contables establecidos por la Contaduría General de la Nación para Entidades de Gobierno.

2.4 Uso de Juicios y Estimaciones

Conforme a las políticas contables aplicadas, fue necesario hacer juicios, estimaciones y supuestos para algunas cuentas por parte de la administración, estas se basaron en la experiencia histórica y otros factores relevantes. Las

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principales estimaciones utilizadas para cuantificar la propiedad planta y equipo, se refieren a: i) vida útil de los bienes muebles e inmuebles e intangibles.

2.5 Moneda funcional y de presentación

Las partidas incluidas en los estados financieros, se expresan en la moneda del ambiente económico primario donde opera la Entidad (pesos colombianos).

El desempeño de la Entidad se mide y es reportado a la ciudadanía en general y a los entes de control en pesos colombianos. Debido a lo anterior, la administración del DAPRE considera que el peso colombiano es la moneda que representa con mayor fidelidad los efectos económicos de las transacciones, eventos y condiciones subyacentes.

2.6 Sistemas Auxiliares del Macroproceso Contable del SIIF- Nación:

La Entidad maneja los siguientes aplicativos los cuales son auxiliares del macroproceso contable del SIIF Nación:

Aladino: en el cual se registra el movimiento de almacén e inventarios y se efectúan las depreciaciones y amortizaciones de todos los bienes en uso.

Kactus: Para la Administración y Gestión Integral del Talento Humano, a través de este se liquidan los beneficios a los empleados.

2.7 Libros de Contabilidad, Comprobantes y Soportes Contables

La Presidencia de la República, aplica las normas establecidos por la Contaduría General de la Nación en materia de registro oficial de los libros y preparación de los documentos soporte, e igualmente los procedimientos, el manual de políticas contables, los formatos, etc.; Igualmente dispone de los libros oficiales Diario y Mayor y Balance debidamente aperturados y registrados de acuerdo con Acta de Apertura del 2 de enero de 2018.

Para el registro de las operaciones en Libro Diario y el Mayor y Balance, se encuentran autorizados 10.000 folios para cada uno, la numeración es sucesiva, continua y sistematizada.

El archivo, conservación y custodia de los libros se encuentra a cargo de los Grupo de Gestión Documental y Contabilidad del DAPRE y se realizan de acuerdo con las normas establecidas por el Archivo General de la Nación en la Ley 594 de 2000.

Con respecto a los libros auxiliares estos se encuentran en el aplicativo SIIF Nación.

Los comprobantes de diario de apertura fueron elaborados en el aplicativo SIIF Nación de acuerdo con lo establecido en la Resolución 706 de 2017, estos cuentan con la documentación soporte que respalda las operaciones realizadas.

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2.8 Gestión de Riesgo

En cumplimiento de la normatividad expedida por la Contaduría General de la Nación sobre el control interno contable, el proceso de gestión financiera reviso e identifico dos riesgos para el proceso contable:

- Incumplimiento legal en la presentación de la Información Exógena, las declaraciones de retenciones y los Estados Financieros - Inexactitud en la presentación de los Estados Financieros

Estos encuentran controlados y están documentados en el Sistema Integrado de Gestión de Calidad — SIGEPRE

2.9 Plan de Contingencia

La Entidad cuenta con un Plan de contingencia en el cual se establecieron las actividades a desarrollar con el fin de reestablecer la información contable cuando el sistema SIIF NACIÓN no permita el acceso a la información del macroproceso contable y así poder transmitir la información vía CHIP, en los plazos y con los requisitos establecido por la Resolución 113 de 2018. Este se encuentra documentado en el Sistema de Gestión de Calidad de la Presidencia de la República SIGEPRE, en este se establecen entre otras tareas la de generar diariamente el reporte denominado "consulta saldos contables y auxiliares unidad/subunidad", el cual se genera por el perfil consolidación — contable.

3. COMITÉ TECNICO DE SOSTENIBILIDAD CONTABLE

En desarrollo de las normas vigentes sobre sostenibilidad contable, el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República cuenta con el Comité Técnico de Sostenibilidad Contable creado con la Resolución 5042 del 8 de octubre de 2014, el cual recomendara la correcta depuración de los saldos contables reflejados en la información financiera del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República.

El comité Técnico de Sostenibilidad Contable, está conformado por los siguientes cargos, quienes actuaran con voz y voto y serán miembros permanentes:

El Director de Operaciones del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República o su delegado, quien lo presidirá. Un asesor del Director de Operaciones del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República. El Jefe del Área Administrativa

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El Jefe del Área Financiera El Coordinador del Grupo de Contabilidad del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, quien ejercerá la Secretaria Técnica del Comité.

En lo corrido del presente año no ha sido necesario convocar al comité

4. LIMITACIONES Y DEFICIENCIAS GENERALES QUE INCIDEN EN EL SISTEMA CONTABLE

Limitaciones del aplicativo SIIF Nación:

El Decreto 1068 de mayo 26 de 2015, por el cual se expide el decreto único reglamentario del sector Hacienda y Crédito Público, compiló las normas que determinan el marco para la administración, implantación, operatividad y aplicabilidad del Sistema Integrado de Información Financiera SIIF.

Este sistema presenta las siguientes insuficiencias en el campo contable:

-No está desarrollado el módulo de almacén e inventarios por lo cual todos los registros efectuados en estas dependencias deben elaborarse en forma manual. Igualmente sucede con las depreciaciones, provisiones, amortizaciones y nómina, para suplir estas carencias la Entidad cuenta con los siguientes sistemas complementarios:

Aladino: en el cual se registra el movimiento de almacén e inventarios y se efectúan las depreciaciones y provisiones correspondientes a los bienes muebles e inmuebles de todas las cuantías, que estén al servicio de la Entidad y los recibidos en comodato

Kactus: en este aplicativo se liquida la nómina y los beneficios a los empleados por prestaciones sociales.

Sistema de Gestión Financiera: este aplicativo fue desarrollado por la Entidad para la elaboración de las cuentas de pago.

Igualmente el SIIF presenta otra insuficiencia, así:

En el momento de generar la orden bancaria para contabilizar los recursos situados a las cuentas bancarias de la Entidad el sistema no permite digitar el valor real a girar, lo cual genera ajustes manuales.

No permite anular comprobantes de diario.

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No genera el informe CGN2016-01-VARIACIONES-TRIMESTRALES-SIGNIFICATIVAS.

No permite realizar obligaciones si no se cuenta con el Programa Anual Mensualizado de Caja — PAC de la vigencia, lo que genera que cuando se reciben bienes o servicios y no se cuente con PA se deben hacer registros manuales para cumplir con el principio de devengo.

En el momento de guardar una obligación, sino fue seleccionada la pestaña de "Datos Contables", el sistema NO la guarda y tampoco permite realizar la modificación para agregar los datos contables, por tanto se debe iniciar nuevamente todo el proceso.

El campo de "líneas de pago de la obligación" no permite realizar la consulta del cupo PAC, lo que genera que no se pueda verificar si existe disponibilidad de PAC en el periodo en el momento de realizar la obligación, en consecuencia se debe hacer nuevamente la obligación.

Estas tres últimas limitaciones ya se había superado, el sistema permitía hacerlo, pero en el año 2017 se modificó el aplicativo y ahora no es posible realizarlas.

5. CONSOLIDACION DE LA INFORMACION CONTABLE

El DAPRE no cuenta con sucursales o agencias que demanden agregación y/o consolidación de la información contable reportada, no obstante los saldos reflejados en los Estados Financieros corresponden a la información del D.A.P.R.E., consolidada con el Fondo de Programas Especiales para la Paz y el Proyecto de Fortalecimiento de Acción contra Minas en Colombia. El Fondo de Programas Especiales para la Paz cuenta con un Contador Público que genera, controla y responde por la información reportada a través de Unidades Ejecutoras en la Posición de Catalogo Institucional — PCI en el SIIF II.

Los PCI, que se relacionan generan la información a consolidar:

PCI 000: Departamento Administrativo de la Presidencia de la República. PCI 005: Fondo de Programas Especiales para la Paz fue creado mediante Ley 368 de 1997, Decreto 716 de 1994 y Decretos 1225 y 2429 de 1997.

El Fondo de Programas Especiales para la Paz, fue creado con la Ley 434 de 1998, la cual en su artículo 15 establece que para todos los efectos los contratos celebrados con cargo a la cuenta del Fondo de Programas Especiales para la Paz se regirán con las reglas del derecho privado.

El detalle del funcionamiento y la operatividad de este Fondo son reveladas en las notas preparadas por ellos.

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Con respecto a los registros realizados con las obligaciones para asignar los recursos al Fondo Colombia en Paz estos se elaboran con el PCI 001

II. NOTAS DE CARACTER ESPECÍFICO

En cumplimiento de lo establecido en la Resolución 182 del 19 de mayo de 2017 expedido por la Contaduría General de la Nación, a continuación se detallan los principales hechos económicos más significativos que se presentaron en el mes de enero de 2018, en el Estado de Situación Financiera yen el Estado de Resultados del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República

Estado de Situación Financiera a 31 de Enero de 2018

ACTIVO:

La siguiente es la composición del Activo por valores al 31 de enero de 2018:

1 ACTIVOS SALDO A 30 ENERO DE 2018 %

11 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO $ 1.521.789. , 73068 0,37%

13 CUENTAS POR COBRAR $ 6.163.545.71115 1,51%

14 DEUDORES $ 4.403.441,00 0,00%

15 INVENTARIOS $ 9.677.880.857,40 2,36%

16 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO $ 352.169.404.869,23 86,06%

19 OTROS ACTIVOS $ 39.695.573.287,96 9,70%

TOTAL $ 409.232.597.902,42 100,00%

Los grupos, cuentas y subcuentas que requieren una revelación en detalle debido a su impacto, relevancia y materialidad en la estructura financiera del DAPRE, son los siguientes:

GRUPO 11 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO:

1105 CAJA

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República constituyo durante el presente mes seis (6) cajas menores, a 31 de enero de 2018 presentan un saldo de $1.470.995.298.00.

Las cajas menores se manejan a través de las siguientes cuentas corrientes, las conciliaciones bancarias de estas cuentas son realizadas por los responsables de cada una de ellas.

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CAJA MENOR CUENTA CORRIENTE ENERO 31 DE 2018

Despacho del Señor Presidente 050-25283-2 107.925.735,00

Área Administrativa 050-00134-6 176.969.563,00

Viáticos y Gastos de viaje al interior 050-00109-8 336.100.000,00

Viáticos y Gastos de viaje al Exterior 050-25290-7 550.000.000,00

Fondo Paz 026-00141-2 200.000.000,00

Fondo Paz Viáticos y Gastos de

viaje 026-15927-7 100.000.000,00

TOTAL 1.470.995.298,00

1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

El saldo de esta cuenta al 31 de enero de 2018 por $50.794.432,68 está conformado por las cuentas bancarias que se presentan en el siguiente cuadro, las cuales se encuentran debidamente conciliadas y al cierre no presentan partidas pendientes de depurar:

El 100% del valor registrado en la cuenta corresponde al PCI del DAPRE.

BANCOS NRO CUENTA DESCRIPCION Saldo en $ 31 de Enero

de 2018

BANCO POPULAR S. A. 40000754

GASTOS PERSONALES 50.486.428,47


GASTOS GENERALES 308.004,21

BANCO DAVIVIENDA S.A. 18992677

TRANSFERENCIAS $ 0.00

BANCO DAVIVIENDA S.A. 18992685

INVERSION $ 0.00


ACREEDORES VARIOS $ 0.00

BANCO AGRARIO S.A. 30700005832

ACREEDORES VARIOS-FONDO PAZ

$ 0.00

TOTAL 1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS $ 50.794.432,68

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GRUPO 15

1520 PRODUCTOS EN PROCESO

El saldo de esta cuenta corresponde a las construcciones de los Centros de Desarrollo de Infantil CDI que actualmente están en obra en diferentes municipios del país, en el marco de la estrategia de cero a siempre, estas construcciones las está adelantando FINDETER con cargo al Convenio No 068-16 suscrito para tal fin. Una vez terminados los CDI serán entregados en forma gratuita a los Municipios.

El 100% del valor está registrado con cargo al PCI del DAPRE

CODIGO DESCRIPCION DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.5.20.02 Construcciones 9.677.880.857,40 0,00 9.677.880.857,40

TOTAL 9.677.880.857,40 0,00 9.677.880.857,40

La ubicación es la siguiente:

UBICACIÓN INFRAESTRUCTURA SALDO A ENERO 31 DE 2018 Leticia- Macedonia' Biblioteca 243.625.974,00 Litoral Biblioteca 474.836.350,00 Sipí Biblioteca 858.049.357,60 Anapoima CDI 32.456.627,00 Apartadó CDI 2.358.020.832,00 Bahía Portete CDI 0,00 Belén de los andaquíés COI

65.803.749,00 Clemencia CDI 0,00 El Doncello CDI 66.077.599,00 El Paujil CDI 66.096.669,00 La Montañita CDI 65.597.869,00 Leticia Km. 6 CDI 543.054.524,00 Mocoa CDI 66.338.737,40 Policarpa COI 68.467.109,00 Potosí CDI 1.805.457.791,00 San Lorenzo CDI 75.255.777,00 San Pedro COI 66.919.869,00 Teorama CDI 68.297.559,00 Tesalia CDI 2.012.878.763,00 Tierralta CDI 32.794.836,00 Valencia CDI 513.225.732,40 Vélez CDI 66.121.429,00

14


Votoco CDI 66.588.530,00

L eticia Estudios y diseños Leticia - Convenio 238-13 61.915.174,00

Total 152002 CONSTRUCCIONES 9.677.880.857,40

GRUPO 16 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO:

O DAPRE, reconoce dentro del grupo de propiedad, planta y equipo los activos muebles e inmuebles utilizados para la prestación de servicios y propósitos administrativos, incluidos los muebles e inmuebles culturales.

El costo inicial de un elemento de propiedad, planta y equipo incluye todos los costos atribuibles a su adquisición, ubicación en el lugar y condiciones necesarias de uso previsto y costos por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del lugar sobre el que se asienta el elemento, cuando la propiedad planta y equipo tiene estos costos asociados.

El DAPRE utiliza como metodología de medición posterior para la propiedad, planta y equipo el modelo del costo, donde el elemento se refleja en los estados financieros por su costo de adquisición, menos la depreciación acumulada y el importe acumulado de las pérdidas por deterioro de valor.

1605 TERRENOS

En esta cuenta la Entidad registra los terrenos de su propiedad y los recibidos en comodato.

La relación de los terrenos en uso es la siguiente y el 100% de estos está registrado en el PCI del DAPRE, así:

TERRENOS 160501 Y 160502

CLASE DESCRIPCION VALOR

TERRENOS

PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 $26.313.884.378,00

EDIFICIO GALAN-KR 8 No 7-59, KR 8 No 7-67 $3.903.296.229,00

TERRENO VICEPRESIDENCIA-KR 8A No 7-57/KR9 No 7A-02 $4.050.600.671,00

CASA REPUBLICANA I (CALLES No 6-77/97) $1.120.627.167,00

CASA REPUBLICANA II ( CALLE 8 No 6-59/63) $603.032.393,00

TERRENO-PROYECTO LOS MINISTERIOS $607.228.706,94

SUB TOTAL 160501 URBANOS $36.598.669.544,94

15


TERRENO HACIENDA HATO GRANDE-AV. KILOMETRO 13 No 225-00 $2.631.200.394,00

SUB TOTAL 160502 RURALES $2.631.200.394,00

SUBTOTAL TERRENOS DE PROPIEDAD DEL DAPRE $ 39.229.869.938,94

TERRENOS DE PROPIEDAD DE TERCEROS

CLASE DESCRIPCION VALOR ACTUALIZADO AVALUO

BIENES RECIBIDOS EN

COMODATO

TERRENO (COMOTADO No 021-16)

--- — - $4.900.931.111,00

SUBTOTAL 160505 TERRENOS EN PROPIEDAD TERCEROS

--

$4.900.931.111,00 '

-- -

TOTAL 1605 TERRENOS _ $ 44.130.801.049,94

1610 SEMOVIENTES

En esta cuenta están contabilizados 16 caninos que hacen parte de la seguridad del Sr. Presidente, Sr. Vicepresidente y de las Instalaciones del DAPRE, recibidos de la Policía Nacional, mediante Contrato de Comodato N° 01-5-10025 de 2016, el 100% del valor corresponde al PCI del DAPRE:

ENTIDAD QUE ENTREGA LOS BIENES

NOMBRE VALOR

POLICIA NACIONAL LAIKA $3,000,000.00 POLICIA NACIONAL KILL $1,000,000.00 POLICIA NACIONAL ROKY $28,733,650.00

POLICIA NACIONAL ZULU $3,000,000.00 POLICIA NACIONAL ASHTONG $4,000,000.00

POLICIA NACIONAL CHICO $4,000,000.00 POLICIA NACIONAL HOLLY $9,801,707.00

POLICIA NACIONAL ORI $11,975,420.00 POLICIA NACIONAL KATY $3,000,000.00 POLICIA NACIONAL MAX $9,354,000.00 POLICIA NACIONAL FRANCO $9,354,158.00 POLICIA NACIONAL JACKY $1,000,000.00 POLICIA NACIONAL ROCA $5,000,000.00

POLICIA NACIONAL JERSEY $1,000,000.00

POLICIA NACIONAL BODY $3,000,000.00

POLICIA NACIONAL AXEL $500,000.00

$97,718,935.00

16


1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO:

En esta cuenta se registra el valor de la construcción que está realizando la Agencia Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas del proyecto denominado "Ministerios" para lo cual el DAPRE suscribió el contrato 251/13 con la Agencia, el cual tiene por objeto gestionar una Sede Administrativa para la Entidad en este proyecto,

En consecuencia, la Agencia firmo el contrato de Fiducia Mercantil 57 con FIDUPREVISORA S.A., del cual el DAPRE es beneficiario

PCI INFRAESTRUCTURA SALDO EN $ A ENERO 31 DE 2018

DAPRE Proyecto Ministerios $ 465.361.475,26

TOTAL CUENTA 1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO

$ 465.361.475,26

1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA

En esta cuenta se registran los bienes nuevos que se encuentran en las bodegas del DAPRE, el saldo al 31 de enero de 2018 es de $168.071.061,19

La distribución por cada uno de los PCI es la siguiente:


1.6.35.01

Maquinaria y

equipo 6.211.183,00 0,00 6.211.183,00

1.6.35.03

Muebles, enseres y equipo de

oficina 4.999.785,00 25.647.199,03 30.646.984,03

1.6.35.04

Equipos de

comunicación y

computación 0,00 130.455.049,15 130.455.049,15

1.6.35.11

Equipos de

comedor, cocina,

despensa y

hotelería 757.845,01 0,00 757.845,01

TOTAL 11.968.813,01 156.102.248,18 168.071.061,19

17


1636 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS EN MANTENIMIENTO

En esta cuenta se registra el valor del mantenimiento de la Sede denominada Casa de la Equidad de la Mujer, teniendo en cuenta que a partir del presente año se está realizado un reforzamiento estructural a la edificación.


1.6.36.01 Edificaciones 1.198.460.584,86 0,00 1.198.460.584,86

TOTAL 1.198.460.584,86 0,00 1.198.460.584,86

1637 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS NO EXPLOTADOS

En esta cuenta se registra el valor del terreno de la sede denominada "Casa de la Equidad de la Mujer" porque actualmente no está en uso ya que se encuentra en proceso de reforzamiento estructura, igualmente están registrados bienes muebles que fueron devueltos a la bodega porque por las diferentes dependencias, como se presenta en el siguiente cuadro.

La participación de esta cuenta para cada uno de los PCI es el siguiente:


1.6.37.01 Terrenos 1.036.561.090,00 0,00 1.036.561.090,00

1.6.37.03 Edificaciones (5.037.357,86) 0,00 -5.037.357,86

1.6.37.05 Plantas, ductos y túneles 0,00 30.802,695,16 30.802.695,16

1.6.37.07

Maquinaria y

equipo 34.497.475,52 89.300.903,85 123.798.379,37

1.6.37.08 Equipo médico y científico 117.487,38 0,00 117.487,38

1.6.37.09

Muebles,

enseres y equipo de oficina 219.917.355,03 9.698.039,19 229.615.394,22

1:6.37.10

Equipos de comunicación y

computación 202.798.598,29 99.426.091,96 302.224.690,25

18


Equipos de

transporte, tracción y

1.6.37.11 elevación 0,00 1.536.288,21 1.536.288,21

Equipos de

comedor, cocina,

despensa y 1.6.37.12 hotelería 7.512.021,73 226.008,92 7.738.030,65

TOTAL 1.496.366.670,09 230.990.027,29 1.727.356.697,38

1640 EDIFICACIONES:

Esta cuenta está compuesta por los edificios, campamentos, instalaciones deportivas entre otros, los cuales el DAPRE emplea para propósitos administrativos o para la prestación de servicios. También se incluyen las edificaciones de propiedad de terceros que cumplen con la definición de activos.

El Fondo de Programas Especiales para la Paz, registra los campamentos construidos para las Zonas de Veredales Transitorias de Normalización- ZVTN, hoy Espacios Territoriales de Capacitación y Reintegración - ETCR



1.6.40.01 Edificios y casas 124.503.694.295,00 0,00 124.503.694.295,00

1.6.40.15 Casetas y campamentos 0,00 136.236.063.381,61 136.236.063.381,61

1.6.40.19

Instalaciones

deportivas y

recreacionales 71.271.772,00 0,00 71.271.772,00

1.6.40.24

Tanques de

almacenamiento 55.058.824,00 2.141.808.098,51 2.196.866.922,51

1.6.40.28

Edificaciones de

propiedad de

terceros 2.777.185.794,00 0,00 2.777.185.794,00

1.6.40.29

Infraestructura

portuaria 279.993.352,00 0,00 279.993.352,00

1.6.40.30

Aeropuertos

militares y de

policía 920.532.815,00 0,00 920.532.815,00

TOTAL 128.607.736.852,00 138.377.871.480,12 266.985.608.332,12

19


Al 31 de enero del 2018 esta cuenta está compuesta por las siguientes subcuentas distribuidas, así:

164001 EDIFICACIONES Y CASAS

PCI DESCRIPCION SALDO EN $ A ENERO 31 DE 2018

DAPRE

PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 $ 77.713.123.223,00

PLAZAS Y JARDINES PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 $ 2.860.568.145,00

EDIFICIO GALAN-KR 8 No 7-59, KR 8 No 7-67 $ 5.924.519.057,00 PLAZOLETA GALAN Y AUDITORIO ALEJANDRIA $ 203.622.097,00

EDIFICIO D.A.P.R.E (OFICINAS 101-301 Y GARAJE 2) CALLE 7 No 6-54 $ 17.595.972.050,00

$ 7.441.287.365,00 EDIFICIO HACIENDA HATO GRANDE-AV. KILOMETRO 13 No 225-00

EDIFICIO DE VICEPRESIDENCIA-KR 8A No 7-57/KR9 No 7A-02. 2002 $ 5.503.816.534,00

FUENTE ORNAMENTAL VICEPRESIDENCIA-KR 8A No 7-57/KR9 No 7A-02. 2002 $ 364.001.779,00

CASA REPUBLICANA I (CALLE 8 No 6-77/97) SEDE ADMINISTRATIVA. 2004 $ 4.512.355.024,00

$ 2.384.429.021,00 CASA REPUBLICANA II CALLES No 6-59/63. 2004

SUBTOTAL 164001 $124.503.694.295,00

164015 CASETAS Y CAMPAMENTO, PCI FONDO PAZ

Departamento Municipio Vereda SALDO EN $ A ENERO 31 DE 2018

META MESETAS II LA GUAJIRA $9.607.707.118,72

$6.998.667.868,64 META VISTA HERMOSA LA REFORMA - LA COOPERATIVA

META MESETAS LA GUAJIRA $5.289.789.769,58

$6.339.218.850,77

$895.016.626,15

META MACARENA PLAYA RICA Y LA Y "YARI"

NARIÑO POLICARPA BETANIA - LA PALOMA

CAQUETA MIRAVALLE SAN VICENTE DEL CAGUAN $3.797.997.477,79

$6.143.034.387,60 NARIÑO TUMACO VARIANTE - LA PLAYA

GUAVIARE CHARRAS SAN JOSE DEL GUAVIARE $5.422.142.374,71

GUAVIARE COLINAS SAN JOSE DEL GUAVIARE $8.924.541.670,57

CAOUETA LA MONTAÑITA EL CARMEN $6i301.072.267,99

20


ARAUCA ARAUQUITA FILIPINAS $7.253.799.384,33 NORTE DE SANTANDER TIBU CAÑO INDIO $4.494.445.008,43

TOLIMA PLANADAS EL JORDAN -SAN MIGUEL $3.038.102.152,76

TOLIMA ICONOZO LA FILA $6.107.402.689,12

CÓRDOBA TIERRALTA GALLO $2.318.018.545,39

CESAR LA PAZ SAN JOSE DE ORIENTE $2.835.109.075,72

ANTIOQUIA ITUANGO SANTA LUCIA $4.084.886.262,48

ANTIOQUIA ANORI LA PLANCHA $2.218.458.536,23

ANTIOQUIA DABEIBA LLANO GRANDE $3.969.644.773,99

ANTIOQUIA REMEDIOS CARRIZAL $2.928.625.921,48

ANTIOQUIA VIGA DEL FUERTE VIDRI $3.804.614.062,20

CHOCO RIOSUCIO BRISAS - LA FLORIDA $3.492.704.074,08

PUTUMAYO ' PUERTO ASIS LA PRADERA-LA CARMELITA $8.449.954.012,93

CAUCA BUENOS AIRES EL CERAL - LA ELVIRA $5.981.089.147,01

CAUCA MIRANDA MONTERREDONDO $3.921.489.899,39

CAUCA CALDONO LOS MONOS - lA VENTA (SAN ANTONIO) 3.891.379.757,92

CAUCA CALDONO 2 SANTA ROSA $4.187.046.120,70

GUAJIRA FONSECA PONDORES $3.540.105.544,93

SUBTOTAL 164015 $136.236.063.381,61

164019 INSTALACIONES DEPORTIVAS Y RECREACIONALES

PCi DESCRIPCION SALDO EN $ A ENERO 31 DE 2018

DAPRE CANCHA DE TENIS UBICADA EN LA HACIENDA HATO GRANDE $71.271.772,00

SUBTOTAL 164019 $71.271.772,00

164024 TANQUES DE ALMACENAMIENTO

PCI DESCRIPCION SALDO EN $ A ENERO 31

DE 2018

DAPRE

TANQUES DE AGUA CASA DE NARIÑO $23.557.600,00

TANQUES DE COMBUSTIBLE CASA DE NARIÑO $9.060.000,00

TANQUES DE COMBUSTIBLE EDIFICIO GALAN $4.000.000,00

21


TANQUES DE COMBUSTIBLE DAPRE $954.200,00

TANQUES DE AGUA HATO GRANDE $15.000.000,00

TANQUES DE COMBUSTIBLE HATO GRANDE $2.487.024,00

SUBTOTAL 164024 $55.058.824,00

PCI DESCRIPCIÓN SALDO EN $ A ENERO 31

DE 2018

FONDO PAZ

TANQUES DE ALMACENAMIENTO PARA LOS CAMPAMENTOS FARC-ZVTN- HOY EN DIA LLAMADOS ETCR ESPACIOS TERRITORIALES DE CAPACITACIÓN Y REINCORPORACIÓN 2.141.808.098,51

SUBTOTAL 164024 $ 2.141.808.098,51

TOTAL 164024 $ 2.196.866.922,51

164028 EDIFICACIONES DE PROPIEDAD DE TERCEROS


DE 2018

DAPRE

EDIFICIO FUERTE SAN JUAN DE MANZANILLO, RECIBIDO CON EL CONTRATO DE COMODATO 048/13 DEL MINISTERIO DE DEFENSA. $2.777.185.794,00

SUBTOTAL 164028 $2.777.185.794,00

164029 INFRAESTRUCTURA PORTUARIA


DE 2018

DAPRE MUELLE CONSTRUIDO EN IA ISLA DEL TESORO.

$279.993.352,00

TOTAL 164029 $279.993.352,00

164030- AEROPUERTOS MILITARES Y DE POLICIA


DE 2018

DAPRE

HELIPUERTO PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 $307.975.476,00 HELIPUERTO HACIENDA HATO GRANDE-AV. KILOMETRO 13 No 225-00 $334.146.624,00

HELIPUERTO FUERTE SAN JUAN DE MANZANILLO $267.023.818,00 HELIPUERTO ISLA DEL TESORO - CONSTRUIDO JUNIO DE 2015 . _ $11.386.897,00

TOTAL 164030 $920.532.815,00

TOTAL CUENTA 1640 $ 266.985.608.332,12

22


1645 PLANTAS Y DUCTOS Y TÚNELES

En esta cuenta se clasificaron las plantas de tratamiento de agua potable y residual, adquiridos por Fondo Paz para los campamentos FARC-ZVTN- hoy Espacios Territoriales de Capacitación y Reincorporación - ETCR, las cuales suman $6.641.387.421,71


1.6.45.02 Plantas de tratamiento 0,00 6.641.387.421,71 6.641.387.421,71

TOTAL 0,00 6.641.387.421,71 6.641.387.421,71

1655 MAQUINARIA Y EQUIPO:

La participación por cada uno de los PCI que conforma esta cuenta, es la siguiente:


1.6.55.01

Equipo de

construcción 247.369.189,24 0,00 247.369.189,24

1.6.55.04 Maquinaria industrial 549.252.698,57 5.006.799.613,51 5.556.052.312,08

1.6.55.05 Equipo de música 264.263,63 0,00 264.263,63

1.6.55.06 Equipo de recreación

y deporte 35.028.419,81 0,00 35.028.419,81

1.6.55.11

Herramientas y

accesorios 257.569.182,22 15.007.320,76 272.576.502,98

1.6.55.12

Equipo para

estaciones de

bombeo 69.392.707,91 44.670.785,20 114.063.493,11

1.6.55.23 • Equipo de aseo 34.552.261,35 36.330.000,00 70.882.261,35

1.6.55.25

Maquinaria y equipo

de propiedad de

terceros 890.480,03 0,00 890.480,03

1.6.55.26

Equipo de seguridad y

rescate 496.276.562,42 7.201.992,08 503.478.554,50

TOTAL 1.690.595.765,18 5.110.009.711,55 6.800.605.476,73

23


1660 EQUIPO MEDICO CIENTIFICO:

Esta cuenta representa el valor de los equipos médicos, científicos y de laboratorio que son utilizados en la prestación de servicios, así como los destinados a apoyar la gestión administrativa

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE.


1.6.60.07 Equipo de apoyo diagnóstico 47.421.351,26 0,00 47.421.351,26

TOTAL 47.421.351,26 0,00 47.421.351,26

1665 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA:

En esta cuenta se registran los bienes que son empleados por el DAPRE para propósitos administrativos y utilizados en las instalaciones de la Entidad.

Algunos muebles y equipo de oficina, fueron adquiridos por Fondo Paz para los Espacios Territoriales de Capacitación y Reintegración - ETCR

La participación por cada uno de los PCI que conforman esta cuenta es el siguiente:


1.6.65.01 Muebles y enseres 4.554.730.607,83 464.849.225,11 5.019.579.832,94

1.6.65.02 Equipo y máquina de oficina 444.662.181,56 167.954.528,82 612.616.710,38

1.6.65.05

Muebles, enseres y

equipo de oficina de

propiedad de terceros 10.122.686,02 0,00 10.122.686,02

TOTAL 5.009.515.475,41 632.803.753,93 5.642.319.229,34

1670 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACION

Los bienes registrados en esta cuenta son empleados por el DAPRE para apoyar la gestión administrativa y la prestación del servicio.

La participación por cada uno de los PCI que conforman esta cuenta es el siguiente:

24



1.6.70.01

Equipo de comunicación 6.932.365.242,08 326.245.299,48 7.258.610.541,56

1.6.70.02

Equipo de

computación 11.724.469.328,93 1.119.574.653,83 12.844.043.982,76

1.6.70.07

Equipos de

comunicación y

computación de

propiedad de

terceros 210.050.972,48 0 210.050.972,48

TOTAL 18.866.885.543,49 1.445.819.953,31 20.312.705.496,80

1675 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCION Y ELEVACION

Al 31 de enero de 2018 el saldo de esta cuenta es de $19.976.547.893,50, la distribución por PCI es la siguiente:


1.6.75.02 Terrestre 13.576.635.090,01 397.056.255,30 13.973.691.345,31

1.6.75.04 Marítimo y fluvial 8.325.944,28 0,00 8.325.944,28

1.6.75.08

Equipos de

transporte, tracción y elevación de

propiedad de

terceros 5.900.150.782,59 94.379.821,32 5.994.530.603,91

TOTAL 19.485.111.816,88 491.436.076,62 19.976.547.893,50

Con respecto a los bienes registrados en la subcuenta 167508 Equipos de transporte, tracción y elevación de uso permanente sin contraprestación, fueron recibidos por el DAPRE a través de los siguientes contratos de comodatos, así: (13) Vehículos de la Policía Nacional con Contrato de Comodato N° 038-06, Contrato de Comodato N°017-13, Contrato de Comodato N°01-5-10020-11 y 361-11 y Contrato de Comodato N° 004-15. (1) Vehículo de la Policía Nacional — Dirección de Sanidad: Contrato de Comodato N° 016-15. (5) Vehículos Unidad Nacional de Protección: Contrato de Comodato N°222-13 y Contrato de Comodato N° 002/14 y 604.

25


Analizados los Contratos de Comodato se determinó que existe transferencia sustancial de riesgos y potencial de servicio del activo al DAPRE, por tal razón se reconocen como Propiedad, Planta y Equipo de acuerdo al concepto N° 20162000025711 expedido por la CGN.

1680 EQUIPO DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERIA:

Al 31 de enero del 2018 el saldo de esta cuenta es de $1.836.299.319,36, la distribución es la siguiente:


1.6.80.02

Equipo de restaurante y cafetería 1.187.575.438,20 645.960.391,84 1.833.535.830,04

1.6.80.06

Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería de propiedad de terceros 2.763.489,32 0 2.763.489,32

TOTAL 1.190.338.927,52 645.960.391,84 1.836.299.319,36

1681 BIENES DE ARTE Y CULTURA:

En esta cuenta se registraron las obras de arte con y sin declaratoria de Bienes de Interés Cultural BIC, porque son empleados por el DAPRE para uso decorativo, lo anterior de acuerdo al concepto N°20162000026491 de 2016 expedido por la CGN que concluyó: "De acuerdo a las características de estos bienes deben ser registrados en la cuenta 1681 Bienes de Arte y Cultura".

Con respecto a la Depreciación para este tipo de bienes, la Contaduría General de la Nación en concepto N° 20182000004081 dispuso: "los bienes históricos y culturales tienen la característica de tener una vida útil larga, generalmente indefinida, son utilizados para asuntos de carácter administrativo y se evidencia que tienden a incrementar su valor con el paso del tiempo de manera que el valor residual de estos en el momento de su reconocimiento, puede aproximarse a su valor en libros, significaría que el importe depreciable podría acercarse a cero pesos ($0) y que estos bienes no deberían ser objeto de depreciación."

El 100% de estos bienes corresponden al PCI del DAPRE, como se presenta en el siguiente cuadro:

26



1.6.81.01 Obras de arte 20.628.911.353,17 0,00 20.628.911.353,17

1.6.81.03 Bienes de culto 13.863.268,69 0,00 13.863.268,69

1.6.81.04 Joyas 251.929.053,87 0,00 251.929.053,87

1.6.81.05 Elementos de museo 2.250.475,90 0,00 2.250.475,90

1.6.81.06 Elementos musicales 383.392.725,30 0,00 383.392.725,30

1.6.81.90

Otros bienes de arte

y cultura 458.589.480,43 0,00 458.589.480,43

TOTAL 21.738.936.357,36 0,00 21.738.936.357,36

La clasificación por tipo de bien es la siguiente:

NOMBRE SIN BIC CON BIC VALOR

Joyas 15 17 $ 251.929.053,87

Bienes de Culto 7 0 $ 13.863.268,69

Obras de Arte 353 476 $ 20.016.691.353,17 Obras de Arte de Propiedad de Terceros 4 0 $ 612.220.000,00

Elementos Musicales 2 1 $ 383.392.725,30

Elementos de Museo 0 7 $ 2.250.475,90

Otros Bienes de Arte y Cultura 137 76 $ 458.589.480,43

TOTALES 518 577 $ 21.738.936.357,36

1685 DEPRECIACION ACUMULADA:

El método utilizado por el DAPRE para depreciar los elementos de propiedad, planta y equipo es el de línea recta y la vida útil aplicada, se determinó tomando como base los factores físicos o económicos que sustentan el uso o desgaste normal de los activos, las cuales están definidas en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE, estas se deben revisar en el mes de octubre de cada año.

Los efectos de los cambios en la vida útil estimada se reconocen en los estados financieros prospectivamente.

La participación de esta cuenta para cada uno de los PCI es el siguiente


1.6.85.01 Edificaciones -386.170.093,85 -31.677.227.562,77 -32.063.397.656,62

1.6.85.02

Plantas, ductos y

túneles 0,00 -570.978.585,76 -570.978.585,76

1.6.85.04

Maquinaria y

equipo -601.524.616,50 -11.023.844,90 -612.548.461,40

27

DEPARTAMENTO ADMINSTRATIVO DE LA PRESIDENCIA DE LA

REPUBLICA

1.6.85.05 Equipo médico y científico -8.787.480,00 0,00 -8.787.480,00

1.6.85.06

Muebles, enseres y equipo de oficina -1.304.934.935,84 -84360258,86 -1.389.295.194,70

1.6.85.07

Equipos de comunicación y computación -5.580.618.422,34 -426.007.772,12 -6.006.626.194,46

1.6.85.08

Equipos de transporte, tracción y elevación -4.067.532.783,00 -337.621.623,33 -4.405.154.406,33

1.6.85.09

Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería -224.853.283,20 -35.511.999,68 -260.365.282,88

1.6.85.10 Semovientes y plantas -4.923.780,35 0,00 -4.923.780,35

1.6.85.13 Bienes muebles en bodega -49.076,00 0,00 -49.076,00

1.6.85.14

Propiedades, planta y equipo en mantenimiento -92.623.217,94 0,00 -92.623.217,94

1.6.85.15

Propiedades, planta y equipo no explotados -178.734.130,50 -6.712.345,64 -185.446.476,14 TOTAL 1-12.450.7511819,52 43.149443.993,06 1,i4S.600.195.812,58

GRUPO 19 OTROS ACTIVOS

1905 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO — 1905

Esta cuenta representa el valor de los gastos pagos por anticipados de bienes y servicios, tales como seguros, publicaciones, mantenimientos, entre otros, los cuales se amortizaron el en periodo en que se espera recibirlos.


1 CODIGO '-' 1. DESCRIPCION 1 DAPRE .1 t: ' ,‘ FONDO PAZ 7,— 1 CONSOLIDADO*

1.9.05.01 Seguros 445.967.529,19 0,00 445.967.529,19

28


1.9.05.05

Impresos,

publicaciones,

suscripciones y

afiliaciones 7.991.521,61 437.124,56 8.428.646,17

1.9.05.08 Mantenimiento 286.874.044,29 0,00 286.874.044,29

1.9.05.16

Beneficios a

empleados por

préstamos

condicionados a

tasa de interés

cero o inferior a

la del mercado 55.863.824,14 0,00 55.863.824,14

TOTAL 796.696.919,23 437.124,56 797.134.043,79

El saldo por subcuenta es el siguiente:

1905

BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO CORRIENTE 510.259.999,50

BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO NO

CORRIENTE 286.874.044,29

BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 797.134.043,79

1906 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

Durante el mes de enero, Fondo Paz giro un anticipo a PNUD, por valor de 165.127.300,00, con cargo al Proyecto No 84248 PNUD apoyo al proceso de paz

1908 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACION:

Esta cuenta representa los recursos que se originan de los convenios suscritos por la Entidad, el saldo reflejado a 31 de enero de 2018 es $ 24.543.845.316,06



1.9.08.01

En

administración 18.032.394.581,60 6.352.106.767,46 24.384.501.349,06

1.9.08.03

Encargo

fiduciario -

fiducia de

administración 159.343.967,00 0,00 159.343.967,00

TOTAL 18.191.738.548,60 6.352.106.767,46 24.543.845.316,06

29


Distribuido por PCI así:

PCI CONVENIOS SALDO A ENERO 31 DE

2018

DAPRE Convenio No 174-00 Banco Agrario 82.682,00

DAPRE

Convenio No 068-16 FINDETER - Consejería Presidencial para la Primera Infancia 18.016.470.711,60

DAPRE Convenio de Asociación Fundación Plan No 131-17 15.841.188,00

PAZ

Convenio PNUD - Proyecto 84248 Apoyo logístico Proceso de Paz Colombia y el Proyecto 88192 Estrategias e Iniciativas de Paz 5.838.732.159,49

PAZ Convenio PNUD - Proyecto 90866 Acciones de la Mesa de Dialogo 3.117.498,84

PAZ

Convenio PNUD -Proyecto 91391 Planeación, alistamiento y pedagogía para el fin del conflicto y la Construcción de la Paz 94.901.563,77

415.355.545,36 PAZ Convenio FONADE No 214016

TOTAL SUNCUENTA 190801 24.384.501.349,06

PCI NOMBRE SALDO A 31 DE ENERO DE 2018

DAPRE ICETEX 174-15 4,347,323.00

DAPRE ICETEX 015-2017 4,996,644.00

DAPRE ICETEX 224-2017 150,000,000.00

TOTAL SUBCUENTA 190803 159,343,967.00

Esta cuenta se encuentra clasificada en corriente y no corriente así:

1908

Recursos Entregados en Administración Corriente 24,543,762,634.06

Recursos Entregados en Administración No Corriente 82,682.00

TOTAL 24,543,845,316.06

30


1926 DERECHOS EN FIDEICOMISO

En esta cuenta se registraron los derechos derivados del negocio fiduciario No FID 310514 denominado los "Ministerios", el cual cumplen con la definición de la cuenta 1926 Derechos en Fideicomisos, así:

1926 FIDUCIA MERCANTIL- CONSTITUCIÓN DE PATRIMONIO AUTÓNOMO

PCI DESCRIPCIÓN SALDO A ENERO DE 2018

DAPRE Proyecto los Ministerios sede DAPRE - Fiduprevisora

$ 2.101.771.668,37

TOTAL $ 2.101.771.668,37 .

El 100% corresponden al PCI del DAPRE, como se presenta en el siguiente cuadro


1.9.26.03

Fiducia mercantil - constitución de patrimonio autónomo $ 2.101.771.668,37 0,00 $ 2.101.771.668,37

TOTAL $ 2.101.771.668,37 0,00 $ 2.101.771.668,37

1970 ACTIVOS INTANGIBLES:

En esta cuenta se registra el software y las licencias en uso del DAPRE de acuerdo con el informe recibido del El Área de Sistemas y Tecnologías de Información.

La participación de cada uno de los PCI es el siguiente:


1.9.70.07 Licencias 10.812.186.252,20 0,00 10.812.186.252,20

1.9.70.08 Softwares 2.367.496.148,21 131.776.000,00 2.499.272.148,21

TOTAL 13.179.682.400,41 131.776.000,00 13.311.458.400,41

1975 AMORTIZACION ACUMULADA:

Esta cuenta refleja el valor acumulado de las amortizaciones realizadas de acuerdo con el consumo de los beneficios económicos y futuros del servicio en la adquisición de licencias y del uso de Software que incorpora al activo y se estima teniendo en cuenta el costo, el tiempo de servicios y las perdidas por su deterioro

La participación de cada uno de los PCI es el siguiente

31



1.9.75.07 Licencias -1.069.471.567,00 0,00 -1.069.471.567,00

1.9.75.08 Softwares -99.385.207,00 -54.906.666,67 -154.291.873,67

TOTAL -1.168.856.774,00 -54.906.666,67 -1.223.763.440,67

PASIVO:

La composición del Pasivo con corte al 31 de enero de 2018, se presenta en el siguiente cuadro:

2 PASIVOS SALDO A 31 ENERO DE 2018 %

24 CUENTAS POR PAGAR 80,271,185,171.47 35.42%

25 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 10,075,474,033.21 4.45%

27 PROVISIONES 136,254,682,726.84 60.13%

TOTAL 226,601,341,931.52 100,00%

2401 CUENTAS POR PAGAR - ADQUISICION, BIENES Y SERVICIOS NACIONALES

Esta cuenta representa el valor de las obligaciones contraídas por la Entidad con terceros originadas en el desarrollo de sus actividades. La distribución por PCI es la siguiente:


2.4.01.01 Bienes y servicios 2.924.269.176,28 59.023.371.020,13 61.947.640.196,41

2.4.01.02 Proyectos de . . inversión

2.359.458.650,33 0,00

2.359.458.650,33

TOTAL 5.283.727.826,61 59.023.371.020,13 64.307.098.846,74

2407 RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS

Representa el valor de los recursos recaudados por el DAPRE por concepto de Contribución en contratos de obra pública y estampilla pro Universidad Nacional y Otras Entidades públicas, los cuales son de propiedad del Ministerio del Interior y el Ministerio de Educación, respectivamente , estos son trasladados mensualmente al Ministerio del Interior y semestral al Ministerio de Educación

La participación de cada uno de los PCI de esta cuenta es el siguiente:

32



2.4.07.06 Cobro cartera de

terceros 54.297.330,00

377.620.353,00 431.917.683,00

2.4.07.22 Estampillas 5.660.310,00 151.048.140,00 156.708.450,00

TOTAL 59.957.640,00 528.668.493,00 588.626.133,00

2424 DESCUENTOS DE NOMINA

Representa el valor de las obligaciones del DAPRE originadas por los descuentos que se realizan en la nómina a los funcionarios, que son propiedad de otras entidades, y deben ser reintegrados a estas en los plazos y condiciones establecidos



2.4.24.01

Aportes a fondos

pensionales 168.897.558,26 3.548.765,00 172.446.323,26

2.4.24.02

Aportes a

seguridad social

en salud 147.153.727,02 2.837.565,00 149.991.292,02

2.4.24.11

Embargos

judiciales 344.600,00 689.400,00 1.034.000,00

2.4.24.13

Cuentas de

ahorro para el fomento de la

construcción (AFC) 0,00 1.250.000,00 1.250.000,00

TOTAL 316.395.885,28 8.325.730,00 324.721.615,28

2436 RETENCIONES EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE

Esta cuenta representa el valor pendiente de consignar a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales — DIAN y a la Secretaria de Hacienda Distrital, por las retenciones practicadas por el DAPRE a los funcionarios, contratistas y proveedores de bienes y servicios de acuerdo con la naturaleza tributaria de cada uno de ellos.


33



2.4.36.03 Honorarios 63.405.893,00 103.463.343,00 166.869.236,00

2.4.36.04 Comisiones 2.343.069,00 0 2.343.069,00

2.4.36.05 Servicios 15.500.087,49 75.195.434,00 90.695.521,49

2.4.36.06 Arrendamientos 934.448,00 3.557.313,00 4.491.761,00

2.4.36.08 Compras 11.870.576,00 243.469.907,00 255.340.483,00

2.4.36.10

Pagos o abonos

en cuenta en el

exterior

15.498,00 0 15.498,00

2.4.36.15 Rentas de

trabajo -636.067.919,00

236.592.339,00 -399.475,580,00

2.4.36.25 Impuesto a las

ventas retenido. 44.558.161,95 232.749.043,00 277.307.204,95

2.4.36.26 Contratos de

construcción 16.657.871,00 306323856 322.981.727,00

2.4.36.27

Retención de

impuesto de

industria y

comercio por

compras

30.193.946,62 51.286.160,00 81.480.106,62

2.4.36.28

Retención de

impuesto de

industria y

comercio por

ventas

12.720.466,00 7.760.604,00 20.481.070,00

TOTAL -437.867.901,94 1.260.397.999,00 822.530.097,06

2445 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IVA

Como se mencionó anteriormente la Presidencia de la República es responsable de los impuestos a las ventas, teniendo en cuenta que factura el valor cobrado por concepto de fotocopias y venta de material reciclado, por tanto en esta cuenta se contabiliza el valor facturado de IVA por estos conceptos, el cual es consignado anualmente a la Dirección de Impuestos Nacionales — DIAN

La participación por PCI corresponde en un 100% al DAPRE:


2.4.45.02 Venta de servicios 4.869,14 0,00 4.869,14

TOTAL 4.869,14 0,00 4.869,14

34


2460 CREDITOS JUDICIALES

De acuerdo con el procedimiento establecido por el DAPRE, en esta cuenta se registran los fallos de sentencias y conciliaciones administrativas y otras órdenes judiciales, debidamente ejecutoriados a favor de terceros originadas en litigios de carácter civil, laboral o administrativo, y que se encuentran pendiente de pago, al 31 de enero presentaban el siguiente detalle, esta corresponden en su totalidad al PCI del DAPRE:

DESCRIPCION SALDO A ENERO 31 DE 2018

19276287 JAIME BRIÑEZ CUELLAR -12112739 GOMEZ MANCHOLA RICARDO 1.201.671.080,37

VICTIMAS DE LA MASACRE DE TRUJILO VALLE 258.641.103,00

GRUPO INTERDISCILINARIO PARA LOS DERECHOS HUMANOS 1.945.568.000,00

CUENTA 2460 3.405.880.183,37

2490 OTRAS CUENTAS POR PAGAR:

Esta cuenta representan las obligaciones adquiridas por la Entidad con terceros originados en el desarrollo de sus actividades diferentes a las cuentas anteriores está conformada entre otras por las subcuentas de servicios públicos, viáticos y gastos de viaje, seguros, honorarios, servicios, arrendamiento operativo.

En la fecha de transición al Marco Normativo para Entidades de Gobierno fue necesario reconocer un pasivo a favor de la Dirección Nacional de Estupefacientes en Liquidación, hoy Sociedad de Activos Especiales S.A.S, lo anterior obedeció a que el DAPRE con Resoluciones 0162 del 05 de abril de 2013 y 0450 de mayo 29 de 2014 expedidas por la Dirección Nacional de Estupefacientes en Liquidación, le fueron distribuidos recursos para el proyecto de inversión 630-1000-0109-0006 Apoyo a la Estrategia de Atención a la Primera Infancia a Nivel Nacional, por valor de $46.978.750.000,00 para las vigencias 2012 a 2014, estos recursos fueron contabilizados en la cuenta 442802 Otras Transferencia para Proyectos de Inversión de acuerdo con lo establecido en el Régimen de Contabilidad Pública precedente. Durante la presente vigencia la Sociedad de Activos Especiales S.A.S, solicito el reintegro de los recursos no ejecutados por valor de $720.487.408,42 y los rendimientos financieros generados por $175.482.782,00 para un total de $895.970.190,42. Por tanto, de acuerdo con el Procedimiento de Apertura del SlIF- Nación expedido por la Contaduría General de la Nación el 19 de julio de 2018, el día 26 de julio se solicitó la apertura del SlIF-Nación, con el OFI-00083044, para efectuar el registro contable a través de un comprobante de ajuste por convergencia, porque obedece a un cambio en la norma para el registro de las transferencias, como lo establece el

35


Capítulo IV. Ingresos, Numeral 1.3 Transferencias, del Marco Normativo para Entidades de Gobierno.

En cumplimiento de la Carta Circular 002 de 07 de junio de 2018, la Entidad ajustó de forma manual los saldos iniciales a la fecha de transición y retransmitió a través del aplicativo CHIP el formulario CGN2015_001_SI_Convergencia y la información del primer trimestre de la categoría Información Contable Pública — Convergencia, el 26 de julio de 2018. Por tanto solo está pendiente realizar este registro contable en el SlIF- Nación.



2.4.90.26 Suscripciones 701.155,01 0,00 701.155,01

2.4.90.27

Viáticos y gastos

de viaje 512.580.419,00 0,00 512.580.419,00

2.4.90.28 Seguros 551.630.672,50 0,00 551.630.672,50

2.4.90.32

Cheques no

cobrados o por reclamar 0,00 5.786.417.201,88 5.786.417.201,88

2.4.90.34

Escuelas Industriales,

Institutos

Técnicos y ESAP 51.319.600,00 0,00 51.319.600,00

2.4.90.40 Saldos a favor

de beneficiarios 895.970.190,42 0,00 895.970.190,42

2.4.90.50 Aportes al ICBF y Sena 119.613.900,00 0,00 119.613.900,00

2.4.90.51 Servicios

públicos 214.300.690,00 0,00 214.300.690,00

2.4.90.54 Honorarios 12.360.000,00 0,00 12.360.000,00

2.4.90.55 Servicios 2.608.012.234,69 0,00 2.608.012.234,69

2.4.90.58

Arrendamiento

operativo 69.417.363,38 0,00 69.417.363,38

TOTAL 5.035.906.225,00 5.786.417.201,88 10.822.323.426,88

GRUPO 27 PROVISIONES

2701 PROVISION LITIGIOS Y DEMANDAS

De acuerdo con lo establecido en el Manual de Trámites Administrativos para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01, que contempla la metodología para determinar el nivel de riesgo de los procesos y el valor a registrar para cada caso, el cual se encuentra documentada en el Sistema Integrado de

36


Gestión de Calidad — SIGEPRE, la Secretaria Jurídica informa mensualmente los procesos que deben provisionarse. Al 31 de enero del 2018 el número de demandas en contra a provisionar es de 97 procesos, de los cuales 30 no presentan valor y 67 tienen un valor de $136.254.682.726,84.

El 100% del saldo de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE:


2.7.01.03 Administrativas 136.254.682.726,84 0,00 136.254.682.726,84

TOTAL 136.254.682.726,84 0,00 136.254.682.726,84

Con respecto a las conciliaciones prejudiciales de acuerdo con el nivel de riesgo medido e informado por la Secretaría Jurídica ninguna supero el 50%, en consecuencia no fue necesario provisionar

La relación por terceros de las demandas provisionadas es la siguiente:

Id eKoa NÚMERO DE RAMA INICIAL DEMANDANTE SALDO EA 31 DE ENERO DEul 2018

89563 50001233100020021017400 2122586 ANA ELVIA HERNANDEZ HERNANDEZ 1.905.106.525,31

120637 68001233100020050098100 43492545 NANCY AMPARO

813.243.090,07 SILVA CARO

287667 05001233100020120065300

15320205 TRUJILLO BARRIENTOS ARMANDO - 32557142 CARDONA CUARTAS NORA EMILSE NORA - 15320205 TRUJILLO BARRIENTOS ARMANDO 4.237.952.522,26

341368 25000233600020120074000 70098491 VELILLA MORENO MARCO ANTONIO 852.975.824,12

788247 41001333300320130020400 3801901-5 CAPETILLO LONGO GLADYS SONIA 1.608.789.837,42

71915 41001333100320070039600

26402470 ALIRIA HERNANDEZ DE PLAZAS (CARLOS FERNANDO PLAZAS) 307.682.896,14

73043 41001233100020050019900

7697998 PLAZAS HERNANDEZ CARLOS FERNANDO -26402470 HERNANDEZ DE PLAZAS ALIRIA 11.282.245,84

756859 25000234200020150245100 87302614 LUIS GABRIEL SALAS SALAZAR 19.343.746,48

72640 41001233100020050021600 83222573 PERDOMO SOTO EDUAR 36.877.107,65

37


823391 11001310500320160012300 ' 79597260 JUAN ESTEBAN AMAYA CORREA 38.163.455,27

444513 41001233100020040133800 12098030 BUSTOS SANCHEZ DANIEL 46.681.641,70

288338 54001333100620090011200 17149636 CAICEDO CAMARGO CIRO ALFONSO 63.823.833,91

292454 50001233100020060094300 41585738 VALDES CASTRO MERCEDES 68.103.829,67

227913 50001333100520054007500 17130337 HERRERA VELANDIA LUIS HERNANDO 90.404.865,60

774036 50001333300320130004700 38258526 RICO NARVAEZ LUZ MARINA 95.892.428,25

790329 20001233900220150054600 49768609 ARELYS ESTHER GAMERO PEREZ 97.206.244,63

639098 11001333502820140054000 24321153 MARTHA LUCIA ARTEAGA QUIROGA 112.511.533,69

197015 18001333100220100029800 4968045 LOMBANA GUTIERREZ GUILLERMO 175.644.224,32

662056 05001333300520140134200 32556048 LOPERA HERRERA GLORIA NELCY 193.796.595,47

234118 18001233100020030028100 12252036 ALVAREZ RIVERA

206.946.951,01 JESUS ANTONIO

522148 11001333603520130033900 71772016 CASTRO CORDOBA JUAN LUIS 247.329.503,15

522098 05001233300020140124200 32556048 LOPERA HERRERA GLORIA NELCY 282.003.474,65

71858 25000232600020010269701 19128109 CARLOS EDUARDO RONDEROS TORRES 301.022.232,20

121175 50001233100020010013500 3392781 JOSE VICENTE RODRIGUEZ AREVALO 337.654.938,05

806270 73001333375120150021800 24321153 ARTEAGA QUIROGA MARTHA LUCÍA 338.051.975,48

184607 25000232600020110025301 34526488 GONZALEZ DE LEMUS MARIA DEL ROSARIO 548.530.797,29

71950 41001233100020030082900 12192010 NARVAEZ SERRATO ALDEMAR 507.878.666,02

73979 41001233100020060081500 1075212624 JUAN SEBASTIAN LOZADA POLANCO 621.389.370,36

851865 25000234200020150339300 52820602 ANDREA LILIANA PRIETO LARROTA 622.444.955,91

38


955499 110013336034201400008800 39640322 RITA OMAIRA PITA HERNÁNDEZ Y OTROS 644.012.943,52

159763 50001230000020060083500 15987434 BERMUDEZ LUIS JAIME 681.188.558,32

295682 25000232600020110144900 35318939 PEÑA FORERO MARTHA AMPARO 761.031.821,92

325634 11001333603320120028800 2773858 VELASQUEZ GOMEZ Y OTROS IVAN 1.249.825.294,93

866541 05001233300020160138300 71767010 JAIME ANDRES USUGA MARIN 1.082.132.028,50

127186 18001233100020050042500 891100128 FONDO GANADERO DEL CAQUETA 1.088.870.767,44

86604 25000232600020040151401 1539151 BELTRAN PARRA HECTOR JAIME 1.317.299.070,13

236148 250002326000201100688 01 5088025 ARAUJO RENTERIA JAIME 1.330.137.788,10

187344 18001233100020040010200 41639994 CONSTANZA JUDITH A TURBAY COTE 1.561.741.307,85

448312 11001333603820130025400 21386190 CORDOBA RUIZ PIEDAD ESNEDA 1.805.884.217,29

121584 41001233100020100020700 19171759 JORGE EDUARDO GECHEM TURBAY 3.177.342.950,76

724452 41001233300020150005800 891102702-3 INVERSIONES SANTA SOFIA LTDA 2.575.747.404,10

312986 25000232600020120083900 208079 PETRO URREGO GUSTAVO FRANCISCO 4.286.186.503,36

235065 41001233100020100021400 12110491 BELTRAN CUELLAR ORLANDO 3.399.824.891,46

473326 25000233600020130217200 63460064 MEDINA PADILLA YIDIS 3.667.915.602,94

932342 44001233300220140015400 84068161 RADUAN MAMNAH OSMAN 3.914.689.759,16

88317 25000232600020020032101 8000106960 SOCIEDAD CALANDA LTDA. Y OTROS 3.954.759.238,85

121585 41001233100020100021900 41796600 GLORIA POLANCO DE LOZADA 4.093.379.349,99

315681 25000232600020120046200 72044067 MORRIS RINCON HOLLMAN FELIPE 4.126.083.646,91

75657 50001333100020073032200 24730644 CLAUDIA PATRICIA ARBOLEDA AGUIRRE 8.409.883.789,13

74090 41001233100020060105500 19276287 JAIME BRIÑEZ CUELLAR 11.455.523.372,73

39


89094 41001233100020060105400

891102826 SOCIEDAD BRIÑEZ Y CIA LTDA -8911028268 ANIBAL RODRIGUEZ SOCIEDAD BRIÑEZ Y CIA Y LTDA. 11.656.322.160,47

760822 11001333501120150021300 80161731 MORENO DAVID ANDRÉS 16.789.082,27

780332 11001333501120150021200 79826642 JUAN CARLOS MURILLO ORTIZ 16.789.082,27

998332 25000234200020160620600 RUBÉN DARÍO RAMIREZ ARBELAEZ 2.635.585.466,76

996135 11001333603620140041900 LUISA VIOLETA MARTINEZ GARZON 743.688.985,82

976664 250002342000201 50339200 DIEGO RICARDO QUINTERO MARTINEZ 619.991.696,76

155685 25000232600020100094101

10528440 RAMIREZ BASTIDAS YESID - 80854204 RAMIREZ BASTIDAS PEDRO GABRIEL - 10528440 RAMIREZ BASTIDAS YESID 1.403.021.246,62

806472 50001233100020020013601 3294215 ABRAHAM PARRA PIÑEROS 1.100.000.000,00

120287 27001233100020040040901 35604962 DELIS PALACIOS HERRON 2.496.507.360,27

120297 27001233100020040043500

36050090 ANA BEATRIZ CAICEDO CUESTA - 4795893 PALACIOS CORDOBA CARLOS - 26265353 PALACIOS CAICEDO ENNY ELENA - 35899924 ROVIRA PALACIOS EMELINA - 43115775 PALACIOS CAICEDO VILMA CECILIA - 82110039 ASPRILLA CAICEDO CARLOS ANTONIO 697.971.899,48

86137 27001333100220040043301 4795893 CARLOS PALACIOS CORDOBA 558.915.257,54

1064153 11001333603520150076300 LIZZY ENNY BELTRAN FUENTES 1.161.532.446,24

1049111 25000233600020170105200 ASCENCIO REYES SERRANO 22.671.072.084,72

1062609 25000233600020160234100 LUIS FERNANDO CASTELLANOS NIETO 4.340.331.587,36

352596 05837333100120130000100 LUZ ELEIDA MARTINEZ CEDRON 1.096.092.267,06

273132 05837333100120110029900

32287705 VILLA VILLA GLORIA ALICIA -50859517 PALENCIA CABFtALEZ LUDIS DEL CARMEN - 71942680 MATUS LOPEZ PEDRO - 71984311 PAEZ DIAZ CARLOS YAMIT - 71976975 MERCADO MARTINEZ MANUEL -32294182 CANTERA TORREGLOSA ANA FRANCISCA 4.208.515.713,26

291625 05837333100220120017600 1030801190 HURTADO MARTINEZ DEICY YANETH 1.459.360.770,64

TOTAL SUBCUENTA 270103001 $ 136.254.682.726,84

40


Existen otras demandas que no tienen derogación económica pero que requieren de trámite administrativo, como se refleja en el siguiente cuadro:

Id eKoatá ,F --,:r*-4.

NÜMERODERAMAINICIALØ m.t,r1. -. SALDO SA 31 DE ENERO DE

1.15' 2018 r .: - DEMANDANTET

518722 11001030000020110025700 860033879 FEDERACION COLOMBIANA DE FUTBOL 0,00

394217 11001032500020130022200 9000034097 COMISIÓN NACIONAL DEL SERVICIO CIVIL 0,00

427934 11001032400020130043500 1094939069 DANIEL FELIPE PÉREZ CASTAÑEDA 0,00

464634 11001032600020130016200 8001499236 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA 0,00

479690 11001032600020140003500

13352744 BERMUDEZ MUÑOZ MARTINI - 899999064 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA 0,00

491057 11001032500020130036900 19076579 VILLEGAS ARBELAEZ JAIRO BENJAMIN 0,00

498080 11001032400020120036900 14872948 BEJARANO GUZMAN RAMIRO 0,00

603258 11001032600020140002900

1072663281 ESPITIA BECERRA MARIA CAROLINA -1136883782 ANGEL RAMIREZ FELIPE HUMBERTO 0,00

637760 11001032600020130008900 52716318 CAROPRESE NATALIA PATRICIA 0,00

697700 11001032700020150002400 79316786 ARCHILA PEÑALOSA EMILIO JOSÉ 0,00

697701 11001031500020140162600 80282185 NOGUERA SANCHEZ HELBER ARMANDO 0,00

698051 11001032600020150008700 98535507 MONCADA ZAPATA JUAN CARLOS 0,00

703756 11001032500020150036500 13824306 MANTILLA RUEDA NÉSTOR 0,00

704997 11001032600020150011500 81717257 URUETA ROJAS SAMUEL 0,00

709124 11001032400020120002500

8180011111 COCOMOPOCA - 9003567981 CORPORACION ETNIAS - 8600631428 CORPORACION JOSE ALVEAR RESTREPO 0,00

713813 11001032800020150001700 10537127 NEGRET MOSQUERA CESAR 0,00

724518 , 11001032400020150038600

79997970 CASTRO NOVOA LUIS MANUEL -800186061 DEFENSORIA DEL PUEBLO 0,00

739733 11001032800020150002200 94270447 MUÑOZ CASTAÑO FRANCISCO JAVIER 0,00

41


759282 11001032400020150040800

1010216340 FERNANDEZ CACERES MARIA MARGARITA - 1098748421 GOMEZ VELASCO ANGELICA MARIA -1020793029 GARCIA MERCADO MARIA JOSE -1018462246 GOYENECHE ORTIZ

0,00 DANIEL ALEXANDER

808643 11001032600020150016900 6708406 DARIO QUIROGA TRASLAVIÑA 0,00

814102 11001032400020160013500 860008068 FEDERACION COLOMBIANA DE GANADEROS 0,00

820175 11001032400020150039200 79950684 WILSON JOSE GOMEZ HIGUERA 0,00

840232 11001032600020150018200 13069694 JAIME EDUARDO CHAVES VILLADA 0,00

843102 11001032700020160002600

860013829-5 SOCIEDAD DE AGRICULTORES DE COLOMBIA - SAC 0,00

859164 11001032400020150045100 1136879229 GEYER LEANDRO OLARTE TORRES 0,00

855395 05001233300020160130500 15402363 IVAN DARIO LEZCANO LORA 0,00

887312 1001032400020160043700 899999119-7 PROCURADURIA GENERAL DE LA NACION 0,00

892269 11001032400020160016400

1010191828 CABILDO GOBERNADOR DEL PUEBLO KARKUAMO 0,00

893877 11001032400020160004900 79487813 JOSE ROBERTO ACOSTA RAMOS 0,00

904204 76001333300420160022800 16856187 GUSTAVO ADOLFO PRADO CARDONA 0,00

GRUPO 31 PATRIMONIO DE LAS ENTIDADES DE GOBIERNO

La siguiente es la composición del patrimonio con corte a 31 de enero de 2018

3105 CAPITAL FISCAL

Está constituido por transferencias de la Nación y por el resultado del ejercicio que se capitaliza anualmente.

La participación de cada uno de los PCI que conforman el saldo a 31 de enero de 2018 de esta cuenta es el siguiente:


3.1.05.06 Capital fiscal -88.546.533.292,35 63.714.992.235,87 -24.831.541.056,48

TOTAL -88.546.533.292,35 63.714.992.235,87 -24.831.541.056,48

42


RESULTADO DEL EJERCICIO

Esta cuenta representa el valor del resultado obtenido por la Entidad, como consecuencia de las operaciones realizadas a 31 de enero de 2018, lo anterior en desarrollo de su cometido estatal; para este periodo el resultado acumulado fue positivo y suma $-6.727.803.046,61

3145 IMPACTO POR LA TRANSICION AL NUEVO MARCO DE REGULACION

Esta cuenta representa el valor neto del impacto en el patrimonio de la Entidad, como consecuencia de la transición al nuevo marco normativo para Entidades de Gobierno, por efecto de la incorporación y el retiro de bienes, ajuste por el valor de la medición de las cuentas por cobrar, la propiedad planta y equipo, la incorporación de cuentas por pagar, la cancelación de las cuentas de superávit por valorización, superávit por donación, provisiones agotamiento, depreciaciones y amortizaciones

El registró en la subcuenta 314515 Cuentas por pagar se efectúo en el aplicativo CHIP de forma manual, una vez la CGN habilite el aplicativo SIIF Nación para realizar registro en la fecha de transición (1 de enero de 2018) se elaborara en este aplicativo, por tanto se presenta esta diferencia entre los dos aplicativos hasta tanto se realice dicho registro.

La participación de cada uno de los PCI que conforman el saldo a 31 de enero de 2018de esta cuenta es el siguiente:


3.1.45.03

Cuentas por

cobrar -11.226.650,05 0,00 -11.226.650,05

3.1.45.06

Propiedades,

planta y equipo 179.471.606.077,96 8.246.162.187,20 187.717.768.265,16

3.1.45.07

Activos

intangibles 13.179.682.400,41 79.065.600,00 13.258.748.000,41

3.1.45.12 Otros activos -499.006.419,93 -76.421.425,75 -575.427.845,68

3.1.45.15

Cuentas por

pagar -

incorporados -883.850.460,42 0,00 -883.850.460,42

3.1.45.18 Provisiones 3.628.397.355,22 14.794.790,77 3.643.192.145,99

3.1.45.90

Otros impactos

por transición 10.660.702.903,16 380.693.715,42 11.041.396.618,58

TOTAL 205.546.305.206,35 8.644.294.867,64 214.190.600.073,99

43


INGRESOS Y GASTOS

INGRESOS:

El grupo de ingresos presenta la siguiente composición, con corte al 31 de enero de 2018:

4 INGRESOS SALDO A 30 ENERO DE 2018 %

47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 12.014.819.363,04 99,20%

48 OTROS INGRESOS 96.834.091,02 0,80%

TOTAL $ 12.111.653.454,06 100,00%

4705 FONDOS RECIBIDOS

El saldo de $10.815.868.795,04 corresponde a los recursos que recibe la entidad de la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, para atender los gastos de funcionamiento correspondientes a gastos de personal; gastos generales; impuestos, contribuciones y tasas; y transferencias corrientes. Así mismo incluye el valor de los reintegros por mayores valores pagados dentro de la ejecución presupuestal de la vigencia, por los conceptos citados, los cuales son consignados directamente a la DTN a través del portafolio del DAPRE (102). Los registros de esta cuenta son de traza automática a través de SIIF Nación.

Los fondos que se reciben son 100% recursos nación, ya que la entidad no genera ingresos propios, dada su naturaleza como entidad centralizada del orden nacional.

El saldo de esta cuenta es conciliado mensualmente con la DTN, el saldo a 31 de enero de 2018 está distribuido, así:

DESCRIPCIÓN Saldo $ a 31 de enero de 2018

Funcionamiento $ 10.683.361.082,04

Inversión $ 132.507.713,00

TOTAL CUENTA 4705 $ 10.815.868.795,04

La Distribución por PCI es la siguiente:

CÓDIGO CONCEPTO DAPRE % FONDO PAZ % TOTALES

4.7.05.08 Funcionamiento 8.977.191.039,22 98,55% 1.706.170.042,82 100,00% 10.683.361.082,04

4.7.05.10 Inversión 132.507.713,00 1,45% 0 0,00% 132.507.713,00

TOTAL 9.109.698.752,22 100,00% 1.706.170.042,82 100,00% 10.815.868.795,04

44


4722 OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO

En esta cuenta se contabiliza la operación realizada sin flujo de efectivo para cancelar el valor recaudado y pagado al Ministerio de Educación por concepto de la Contribución Parafiscal "Estampilla Pro- Universidad Nacional de Colombia y demás universidades estatales" en el marco del artículo 5 de la Ley 1697 de 2013 y el pago al Ministerio del Interior por la contribución de obra pública. La participación por cada uno de los PCI es la siguiente:

CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

4.7.22.01 Cruce de cuentas 9.932.170,00 1.189.018.398,00 1.198.950.568,00

TOTAL 9.932.170,00 1.189.018.398,00 1.198.950.568,00

GASTOS

5 GASTOS SALDO A 30 ENERO DE 2018 %

51 9.508.674.792,33 50,47% DE ADMINISTRACION Y OPERACIÓN

53 DETERIORO, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES 8.376.256.356,55 44,46%

55 GASTO PUBLICO SOCIAL 506.881.904,33 2,69%

57 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 246.038.099,51 1,31%

58 OTROS GASTOS 201.605.347,95 1,07%

TOTAL $ 18.839.456.500,67 100,00%

5101 SUELDOS Y SALARIOS

La Presidencia de la República registra en esta cuenta todas las erogaciones por concepto de sueldos y salarios con cargo al recurso humano que labora dentro de la Entidad, el detallado por PCI y concepto de los gastos se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.01.01 Sueldos 2.483.477.635,01 64.320.870,00 2.547.798.505,01

5.1.01.05 Gastos de representación

240.817.211,50 6.616.501,00 247.433.712,50

45


5.1.01.19.003

Bonificación por

servicios

prestados

92.156.952,00 0,00 92.156.952,00

5.1.01.19.006

Bonificación

especial personal de seguridad y

casa militar

829.022.462,57 0,00

1 1

829.022.462,57'

5.1.01.19.016

Bonificación de

dirección 362.290.683,00 19.666.624,00 381.957.307,00

5.1.01.23

Auxilio de

transporte 20.379.681,35 0,00 20.379.681,35

5.1.01.60

Subsidio de

alimentación 13.586.635,00 0,00 13.586.635,00

TOTAL 4.041.731.260,43 90.603.995,00 4.132.335.255,43

5102 CONTRIBUCIONES IMPUTADAS

El saldo de esta cuenta al 31 de enero de 2018 por valor de $ 399.278.00 corresponde a valor pagado por incapacidades médicas de los funcionarios, el 100% corresponde al PCI del DAPRE.

5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVA

La Presidencia de la República registra en esta cuenta el valor de las contribuciones sociales que paga a las entidades administradores del sistema de seguridad social en beneficio de los funcionarios que laboran en la Entidad,

El detallado por PCI y concepto de los gastos se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.03.02 Aportes a cajas de

compensación familiar 136.636.700,00 0,00 136.636.700,00

5.1.03.03 Cotizaciones a seguridad

social en salud 301.384.012,00 0,00 301.384.012,00

5.1.03.05 Cotizaciones a riesgos

laborales 28.403.800,00 8.069.400,00 36.473.200,00

5.1.03.06

Cotizaciones a entidades

administradoras del régimen de prima media

229.611.338,00 0,00 229.611.338,00

5.1.03.07

Cotizaciones a entidades

administradoras del

régimen de ahorro individual

193.999.421,00 0,00 193.999.421,00

TOTAL 890.035.271,00 8.069.400,00 898.104.671,00

46


5104 APORTES SOBRE NOMINA

El saldo de esta cuenta al 31 de enero de 2018 por $ 170.933.500,00 representa el valor de los gastos que se generan por los pagos obligatorios sobre la nómina. El PCI detallado corresponde al 100% del DAPRE según detalle


5.1.04.01 Aportes al ICBF 102.490.400,00 0,00 102.490.400,00

5.1.04.02 Aportes al SENA 17.123.500,00 0,00 17.123.500,00

5.1.04.03 Aportes a la ESAP 17.123.500,00 0,00 17.123.500,00

5.1.04.04

Aportes a escuelas

industriales e institutos

técnicos

34.196.100,00 0,00 34.196.100,00

TOTAL 170.933.500,00 0,00 170.933.500,00

5107 PRESTACIONES SOCIALES

El saldo de esta cuenta al 31 de enero de 2018 por $ 1.970.950.507,47 corresponde al registro realizado por concepto de prestaciones sociales de los funcionarios que laboran en la Entidad lo cual es reportado por el Área de Talento Humano mensualmente, lo anterior dando cumplimiento al principio de devengo.



5.1.07.01 Vacaciones 91.548.410,21 8.410.790,13 99.959.200,34

5.1.07.02 Cesantías 284.428.018,00 0,00 284.428.018,00

5.1.07.04 Prima de vacaciones 174.359.718,07 6.003.964,14 180.363.682,21

5.1.07.05 Prima de navidad 287.032.282,75

12.163.623,09 299.195.905,84

5.1.07.06 Prima de servicios 157.710.486,79 10.722.022,02 168.432.508,81

5.1.07.07

Bonificación especial

de recreación 9.717.837,11 684.366,01 10.402.203,12

5.1.07.90.001 Otras primas 0,00 31.906.144,00 31.906.144,00

5.1.07.90.003 Prima técnica salarial 353.314.088,97 0,00 353.314.088,97

5.1.07.90.004 Prima técnica no

salarial 496.691.007,58 0,00 496.691.007,58

5.1.07.90.007 Prima de riesgo 304.530,00 0,00 304.530,00

5.1.07.90.009 Prima de dirección 41.317.305,00 0,00 41.317.305,00

5.1.07.90.024 Prima de coordinación 4.635.913,60 0,00 4.635.913,60

TOTAL 1.901.059.598,08 69.890.909,39 1.970.950.507,47

47


5108 GASTOS DIVERSOS

La Presidencia de la República registra en esta cuenta todas las erogaciones por concepto de remuneración servicios técnicos y honorarios, con cargo a los contratos de prestación de servicios suscritos para cubrir actividades que no pueden ser realizadas por funcionarios de planta, lo cual en cumplimiento del Decreto 1068 de 2015 es certificado por el jefe de Talento Humano, en la cual indica que no existe de personal suficiente en la planta del DAPRE para realizar las actividades a contratar.



5.1.08.01 Remuneración por servicios técnicos

190.654.191,00 o 190.654.191,00

5.1.08.02 Honorarios 12.360.000,00 0 12.360.000,00

TOTAL 203.014.191,00 0,00 203.014.191,00

5111 GENERALES

En este concepto se registran los gastos para el normal funcionamiento del DAPRE para así cumplir con su cometido estatal, el valor total acumulado al 31 de enero del presente año suma $2.056.607.615,78



5.1.11.12 Obras y mejoras en

propiedad ajena 180.023.382,49 0 180.023.382,49

5.1.11.13 Vigilancia y seguridad 144.968.984,43 1.646.534,00 146.615.518,43

5.1.11.15 Mantenimiento 96.577.859,05 0,00 96.577.859,05

5.1.11.17 Servicios públicos 94.782.954,71 6.981.095,36 101.764.050,07

5.1.11.18 Arrendamiento

operativo 53.866.719,00 0,00 53.866.719,00

5.1.11.21

Impresos, publicaciones,

suscripciones y afiliaciones

2.123.098,00 190.076,38 2.313.174,38

5.1.11.25 Seguros generales 136.962.837,86 11.400.191,50 148.363.029,36

5.1.11.40 Contratos de

administración 17.829.308,00 0,00 17.829.308,00

48


Servicios de aseo, 5.1.11.49 cafetería, restaurante

y lavandería 133.767.040,00 0,00 133.767.040,00

5.1.11.79 Honorarios 90.091.437,00 0,00 90.091.437,00

5.1.11.80 Servicios 0,00 1.085.396.098,00 1.085.396.098,00

TOTAL 950.993.620,54 1.105.613.995,24 2.056.607.615,78

5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS

Corresponde al valor del Gravamen a los movimientos financieros registrados FID 310514 P.A. Proyecto los Ministerios de acuerdo con lo informado en el informe de gestión del mes de enero remitido por la Fiduprevisora

El detallado por PCI y concepto de los gastos se presenta en el siguiente cuadro


5.1.20.24

Gravamen a los

movimientos

financieros

16.809,79 752,00 17.561,79

TOTAL 16.809,79 752,00 17.561,79

5360 DEPRECIACION DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

En esta cuenta se registró el valor de la depreciación efectuada a los bienes muebles e inmuebles de propiedad de la Entidad y los recibidos en comodato, las vidas útiles utilizadas para calcular la depreciación para los bienes adquiridos durante la presente vigencia y los bienes avaluados a diciembre 31 de 2017, es la establecida en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad de DAPRE; y para aquellos bienes avaluados en el año 2016 se aplica la vida útil restante indicada por el avaluador.

El detalle del saldo al 31 de enero por $7.205.203.315,88 y su distribución por PCI se presenta en el siguiente cuadro:


5.3.60.01.001 Edificios y casas 242.632.588,01 0,00 242.632.588,01

5.3.60.01.014 Casetas y campamentos 0,00 5.785.367.075,11 5.785.367.075,11

5.3.60.01.017 Instalaciones

deportivas y

recreacionales 114.217,58 0,00 114.217,58

5.3.60.01.020 Tanques de

almacenamiento 135.595,54 70.212.080,20 70.347.675,74

49


5.3.60.01.023

Edificaciones de

propiedad de

terceros 3.673.526,18 0,00 3.673.526,18

5.3.60.01.024 Infraestructura

portuaria 1.555.518,62 0,00 1.555.518,62

5.3.60.01.025

Aeropuertos militares y de

policía 3.851.368,53 0,00 3.851.368,53

5.3.60.02.002

Plantas de

tratamiento 0,00 83.230.535,35 83.230.535,35

5.3.60.04.001 Equipo de

construcción 2.295.596,00 2.960.984,21 5.256.580,21

5.3.60.04 Maquinaria

industrial 4.474.917,00 0,00 4.474.917,00

5.3.60.04.006

Equipo de

recreación y

deporte 572.129,00 0,00 572.129,00

5.3.60.04.009 Herramientas y

accesorios 4.349.590,00 1.047.233,36 5.396.823,36

5.3.60.04.010

Equipo para

estaciones de

bombeo 1.012.374,00 0,00 1.012.374,00

5.3.60.04.013 Equipo de aseo 1.795.708,00 410.875,00 2.206.583,00

5.3.60.04.014

Maquinaria y

equipo de

propiedad de

terceros 11.993,00 0,00 11.993,00

5.3.60.04.015

Equipo de

seguridad y

rescate 7.132.786,00 52.284,23 7.185.070,23

5.3.60.05.006 Equipo de apoyo

diagnóstico 675.960,00 0,00 675.960,00

536006001 Muebles y

enseres 70.334.933,00 15.476.649,45 85.811.582,45

5.3.60.06.002

Equipo y máquina de

oficina 8.669.993,00 2.492.670,79 11.162.663,79

5.3.60.06.004

Muebles, enseres y equipo de oficina de

propiedad de

terceros 149.134,00 0,00 149.134,00

5.3.60.07.001 Equipo de comunicación 183.388.401,00 5.991.043,75 189.379.444,75

50


5.3.60.07.002 Equipo de computación 197.298.680,00 22.352.737,55 219.651.417,55

5.3.60.07.006

Equipos de

comunicación y

computación de

propiedad de

terceros 4.170.708,00 0,00 4.170.708,00

5.3.60.08.002 Terrestre 218.368.559,00 13.718.948,84 232.087.507,84

5.3.60.08.004 , Marítimo y fluvial 99.853,00 0,00 99.853,00

5.3.60.08.008

Equipos de

transporte,

tracción y

elevación de

propiedad de

terceros 111.108.572,00 0,00 111.108.572,00

5.3.60.09.002

Equipo de

restaurante y

cafetería 13.597.429,00 5.424.049,48 19.021.478,48

5.3.60.09.006

Equipos de

comedor, cocina,

despensa y

hotelería de

propiedad de

terceros 34.965,00 0,00 34.965,00

5.3.60.10.006

Semovientes de

propiedad de

terceros 4.923.780,35 0,00 4.923.780,35

5.3.60.13.003

Muebles, enseres

y equipo de

oficina 41.250,00 0,00 41.250,00

5.3.60.14.001 Edificaciones 92.623.217,94 0,00 92.623.217,94

5.3.60.15.003 Edificaciones (419.779,83) 0,00 -419.779,83

5.3.60.15.006 Maquinaria y

equipo 607.684,00 1.253.556,58 1.861.240,58

5.3.60.15.007 Equipo médico y

científico 1.939,00 0,00 1.939,00

5.3.60.15.008

Muebles, enseres

y equipo de

oficina 4.103.159,00 472.097,05 4.575.256,05

5.3.60.15.009 Equipos de

comunicación y

computación 6.235.168,00 4.928.476,43 11.163.644,43

51


5.3.60.15.010

Equipos de

transporte,

tracción y

elevación 0,00 54.408,91 54.408,91

Equipos de

5.3.60.15.011 comedor, cocina,

despensa y hotelería 132.290,00 3.806,67 136.096,67

TOTAL 1.189.753.802,92 6.015.449.512,96 7.205.203.315,88

5366 AMORTIZACION DE INTANGIBLES

En esta cuenta se contabiliza el valor mensual de la amortización efectuada a las licencias y software de la entidad, de acuerdo con el tiempo de uso indicado por el Área de Tecnologías y Sistemas de Información del DAPRE para los bienes incorporados y adquiridos durante la presente vigencia, el supervisor del contrato debe indicar en el formato F-GF-33 el tiempo durante el cual se amortizaran los bienes adquiridos, lo anterior de acuerdo con lo establecido en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad de DAPRE

536605 LICENCIAS

PCI DESCRIPCIÓN SALDO A 31 DE ENERO DE 2018

DAPRE Licencias $ 1.069.471.567,00

Total Subcuenta 536605 $ 1.069.471.567,00

536606 SOFTWARE PCI DESCRIPCIÓN SALDO A 31 DE ENERO DE 2018

DAPRE Software $ 99.385.207,00

PAZ Software $ 2.196.266,67

Total Subcuenta 536606 $ 101.581.473,67 Total Cuenta 5366 $ 1.171.053.040.67

El detalle del saldo al 31 de enero y su distribución por PCI se presenta en el siguiente cuadro


5.3.66.05 Licencias 1.069.471.567,00 0,00 1.069.471.567,00

5.3.66.06 Softwares 99.385.207,00 2.196.266,67 101.581.473,67

TOTAL 1.168.856.774,00 2.196.266,67 $ 1.171.053.040.67

52


5507 GASTOS PÚBLICO SOCIAL

Dentro de esta cuenta se clasifican los pagos efectuados por el Fondo de Programas Especiales para la Paz, las Consejerías y los Programas Presidenciales, originados en proyectos que no constituyen formación bruta de capital y son destinados para el bienestar y el mejoramiento de la calidad de vida de la población.

El detalle del saldo al 31 de enero y la distribución por PCI, se presenta en el siguiente cuadro:


5.5.07.05.001 Generales 0,00 348.322.488,33 348.322.488,33

5.5.07.05.002 Generales - comisión

' honorarios y servicios

148.857.023,00 0,00

148.857.023,00

5.5.07.06.001 9.702.393,00 Asignación de bienes y servicios 0,00

9.702.393,00

TOTAL 148.857.023,00 358.024.881,33 506.881.904,33

CUENTAS DE ORDEN

DEUDORAS

La siguiente es la composición de las cuentas de orden deudoras con corte a enero 31 de 2018:

a CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS SALDO 31 DE ENERO DE 2018

%

81 ACTIVOS CONTINGENTES 1.672.656.599,00 19,07%

83 DEUDORAS DE CONTROL 7.099.464.422,00 80,93%

TOTAL E 8.772.121.021,00 100,00%

8120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCION DE CONFLICTOS

En esta cuenta se registran las demandas a favor de la Entidad, clasificadas en Civiles, Administrativas y Otros litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos, el saldo reflejado a 31 de enero de 2018 es de $1.278.719.413.00 discriminado así:

El 100% del PCI es del DAPRE, así:

53



8:1.20.01 Civiles 7.464.009,00 0,00 7.464.009,00

8.1.20.04 Administrativas 1.268.302.754,00 0,00 1.268.302.754,00

8.1.20.90

Otros litigios y

mecanismos

alternativos de

solución de

conflictos 2.952.650,00 0,00 2.952.650,00

TOTAL 1.278.719.413,00 0,00 1.278.719.413,00

Adicionalmente a continuación se relaciona el detalle de cada una de las subcuentas que conforman la cuenta 8120, así:

DEMANDAS CIVILES A FAVOR DE LA ENTIDAD

Id eKogui NÚMERO DE RAMA INICIAL DEMANDANTE SALDO $ A 31 DE ENERO DE 2018

294138 11001310302619961786600 79101646 AMAYA RUIZ GERMAN $ 7,464,009.00

TOTAL SUBCUENTA 812001 $ 7,464,009.00

DEMANDAS ADMINISTRATIVAS A FAVOR DE LA ENTIDAD

Id eKoqui NÚMERO DE RAMA INICIAL DEMANDANTE SALDO $ A 31 DE ENERO DE 2018

192013 11001333103720070020200 CYBERIA SA $ 33,930,000.00

552523 11001333704220140027100

DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE LA PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA

$ 1,528,000.00

552531 11001333704420140026700

DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE LA PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA

$ 1,528,000.00

191988 19001230000020060017500 8170016212 CABILDO INDIGENA YANAKONA $ 266,400,000.00

292756 19001233100020050053401 8915009976 MUNICIPIO DE LA VEGA $ 14,772,712.00

192062 25000232600020060100400 8002269472 INCUBADORA DE EMPRESAS INNOVAR

$ 925,724,597.00

189075 41001233100020040157200 8911800226 MUNICIPIO DE GARZON $ 2,591,710.00

54


800215521 FONDO

158200 50001233100020041082901 $ MIXTO DE PROMOCION DE CULTURA'? LAS 5,114,822.00

ARTES DEL META

8140016465 CABILDO 188902 52001333300120050179500 INDIGENA INGA DE $ 16,712,913.00

APONTE

TOTAL SUBCUENTA 812004 $ 1,268,302,754.00

Id eKoqui NÚMERO DE RAMA INICIAL CONCEPTO SALDO $ A 31 DE ENERO DE 2018

N/A Convenio 86-573-012-0-99 Cabildo Indígena de Lagarto Concha $2.952.650,00

. _ TOTAL SUBCUENTA 812090 $2.952.650,00.

8190 OTROS ACTIVOS CONTIGENTES

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE.


8.1.90.02 Garantías 393.937.186,00 0,00 393.937.186,00

TOTAL 393.937.186,00 0,00 393.937.186,00

8315 BIENES Y DERECHOS RETIRADOS:

De acuerdo con lo establecido por la Contaduría General de la Nación dentro de esta cuenta se están registrando los activos que están en proceso de baja.



8.3.15.10 Propiedades, planta y equipo 467.311.713,74 65.592.212,86 532.903.926,60

TOTAL 467.311.713,74 65.592.212,86 532.903.926,60

8347 BIENES ENTREGADOS A TERCEROS:

Teniendo en cuenta la normatividad establecida por la Contaduría General de la, en esta cuenta se registran los bienes entregados a entidades del Gobierno General., los saldos son los siguientes:

55

DEPARTAMENTO ADIVIINSTRATIVO DE LA PRESIDENCIA DE LA REPIJBLICA

NOMBRE PROPIETARIO OBSERVACION SALDO $ A31 DE

ENERO DE 2018

Confederación General del Trabajo Contrato de Comodato Fondo Paz 224.067.451,84

Organización de los Estados Americanos

Contrato de Comodato Fondo Paz 21.515.017,52

Ministerio de Justicia y Derecho Contrato de Comodato Fondo Paz 280.000,00

Ministerio del Interior Contrato de Comodato Fondo Paz 42.929.613,31

Policía Nacional Contrato de Comodato Fondo Paz $ 4.717.568.452,02

Total FONDOPAZ 5.006.360.534,69

NOMBRE PROPIETARIO OBSERVACION SALDO $ A31 DE ENERO DE 2018

Telecafé Ltda. Contrato de Comodato No. 0006-15 $ 24.195.098,77

Telepacifico Ltda. / Soc. Televisión del Pacifico Contrato de Comodato No. 015-15 $ 8.752.197,00

Contraloría General de la República Contrato de Comodato No. 067- 13 $ 2.291.158,00

Departamento Nacional de Planeación - DNP Contrato de Comodato No. 057 - 13 $ 6.873.474,00

Ejército Nacional de Colombia Contrato de Comodato No. 062- 13 $ 4.582.316,00

Fiscalía General de la Nación Contrato de Comodato No. 056- 13 $ 6.873.474,00

Ministerio de Relaciones Exteriores Contrato de Comodato No. 012- 13 $ 6.873.474,00

Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural Contrato de Comodato No. 049- 13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Contrato de Comodato No. 060- 13 $ 4.582.316,00

56


Ministerio de Comercio Industrial y Turismo Contrato de Comodato No. 055- 13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Cultura Contrato de Comodato No. 026- 13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Defensa Nacional - Fuerza Aérea Colombiana Contrato de Comodato No. 064- 13 $ 4.582.316,00

Ministerio De Defensa Nacional Contrato de Comodato No. 127 - 10 $ 644.664.305,10

Ministerio de Defensa Nacional Contrato de Comodato No. 043 -13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Defensa Nacional - Armada Nacional Contrato de Comodato No. 075- 13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Defensa Nacional - Comando General de las Fuerzas Militares - Dirección Administrativa y Financiera

Contrato de Comodato No. 077- 13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Educación Nacional Contrato de Comodato No. 038- 13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Hacienda y Crédito Público

Contratos de Comodato No. 040 - 13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Justicia y Derecho Contrato de Comodato No. 031 - 13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Minas y Energía Contrato de Comodato No. 036- 13 $ 4.582.316,00

Ministerio De Protección Social (Trabajo) Contrato de Comodato No. 034-13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Salud y Protección Social Contrato de Comodato No. 039- 13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones Contrato de Comodato No. 061 - 13 $ 4.582.316,00

Ministerio de Transporte Contrato de Comodato No. 044- 13 $ 4.582.316,00

57


Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio

Contrato de Comodato No. 053 - 13 $ 4.582.316,00

ministerio del Interior Contrato de Comodato No. 041 - 13 $ 6.873.474,00

Policia Nacional Contrato de Comodato No. 065 - 13 $ 4.582.316,00

Unidad Administrativa Especial de la Aeronáutica Civil

Contrato de Comodato No. 054-13 $ 2.291.158,00

Total DAPRE $ 796.751.816,87

Total Consolidado $ 5.803.112.351,56

La participación de cada uno de los PCI de esta cuenta es el siguiente


8.3.47.04

Propiedades, planta

y equipo 796.751.816,87 5.006.360.534,69 5.803.112.351,56

TOTAL 796.751.816,87 5.006.360.534,69 5.803.112.351,56

8355 EJECUCIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN

En esta cuenta se registran los recursos recibidos de Cooperación Internacional de acuerdo con los parámetros establecidos por la Contaduría General de la Nación, así:

PCI DESCRIPCIÓN SALDO $ A 31 DE ENERO

DE 2018

DAPRE Acuerdo de Cooperación. Internacional No 019-16 0E1y Consejería de la Equidad de la Mujer 12.272.773,40

DAPRE

Agencia Española de Cooperación Internacional para el desarrollo AECID - Consejería Presidencial Para la Equidad de la Mujer 361.051.350,00

TOTAL 373.324.123,40

8361 RESPONSABILIDADES EN PROCESO

Representa el valor de los faltantes de fondos o bienes y demás actos relacionados con el detrimento del patrimonio público que ameritan el inicio de un proceso de responsabilidades para funcionarios o particulares que administren o manejen

58


fondos o bienes públicos. El proceso culmina con el fallo de la autoridad competente, indicando la responsabilidad de las personas involucradas en el proceso.



8.3.61.01 Internas 34.520.616,44 116.658.510,00 151.179.126,44

8.3.61.02

Ante autoridad

competente 184.618.095,00 54.326.799,00 238.944.894,00

TOTAL 219.138.711,44 170.985.309,00 ' 390.124.020,44

El saldo de esta cuenta está representado por responsabilidades internas y ante autoridad competente, así:

Responsabilidades en Proceso Internas

Responsable Documento de identificación

Descripción SALDO $ A 31 DE

ENERO DE 2018

Viatela Cuello Luis Enrique 83.220.878 Chaleco Antibalas $ 217,716.00

Parra León Ricardo Augusto 19.380.092 1. Motocicleta $ 3,502,900.44

Parra León Ricardo Augusto 19,380,092 1 - Vehículo $ 30,800,000.00

Pablo Andres Erazo

Recursos entregados al excontratista Pablo Andres Erazo, a través del Convenio PNUD 84248- Apoyo logístico Proceso de Paz - Colombia,

$ 116,658,510.00

TOTAL SUBCUENTA 836101 $ 151.179.126,44

Responsabilidades en Proceso Ante Autoridad Competente

Responsable Documento de Identificación

Descripción SALDO $ A 31 DE

ENERO DE 2018

Agencia Nacional de Defensa Jurídica del Estado

900.507.741 1 — Camioneta $ 19,873,253.00

Policia Nacional 800.141.368 8 Vehículos $ 164,744,842.00

59


Empresa Metropolitana para la Seguridad 890.984.761-4

51 Radios portátiles por valor individual de

1.054.116.30 y otro radio portátil por valor unitario de

$ 54,326,799.00

$ 1.620.984.00

--- ---- - - - TOTAL SUBCUENTAS 836102 $ 238.944.894,00

TOTAL CUENTA 8361 RESPONSABILIDADES EN PROCESO $390.124.020,44

CUENTA DE ORDEN ACREEDORAS

9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS SALDO A 31 ENERO DE 2018 Yo

91 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES 20.224.374.096.489,66 99,99%

93 ACREEDORAS DE CONTROL

1.750.000.000,00 0,01%

TOTALES $ 20.226.124.096.489,66 100,00%

9120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCION DE CONFLICTOS

El saldo reflejado en esta cuenta por $20.224.374.013.807,66 corresponde al valor total de las pretensiones recibidas por las demandas y conciliaciones prejudiciales que se encuentran en curso en contra de la Entidad. Esta información es remitida por la Secretaría Jurídica del DAPRE, en los formatos establecidos para tal fin, los cuales se encuentran publicados en el SIGEPRE.

Estos procesos se clasifican en laborales y administrativas, las conciliaciones se registran en la subcuenta 912090 Otros litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos.

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE

CODIGO DESCRIPCIÓN No DE

PROCESOS SALDO $ A 31 DE ENERO DE

2018

912001 Civiles 1 $ 0,00

912002 Laborales 7 $ 405.291.666,72

912004

Administrativas, procesos ejecutivos, acciones de grupo, acciones de cumplimiento, acciones populares y acciones constitucionales 823 $ 19.040.627.451.283,76

60


Otros litigios y mecanismos alternativos de solución de

912090 conflictos 227 $ 1.183.341.270.857,18

Total 1.058 $ 20.224.374.013.807,66

Adicionalmente este valor es registrado y actualizado de acuerdo con lo establecido en el Manual de Trámites Administrativos para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01, que contempla la metodología para determinar el nivel de riesgo de los procesos y el valor a registrar para cada caso.

9190 OTROS PASIVOS CONTIGENTES

El valor registrado en esta cuenta corresponde al respaldo por garantías de los créditos otorgados a las mujeres cabezas de hogar mediante el convenio No 174/00 suscrito con el Banco Agrario de Colombia.

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE


9.1.90.02 Garantías y avales

otorgados 82.682,00 O

82.682,00

TOTAL 82.682,00 0 82.682,00

LILIANI1ATRICIA MORALES ROJAS Contadra Matrictfla No. 29743-T

61

notas estado de situaciÓn fonanciera a enero de...

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