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JUNTA DIRECTIVAMa yo 28 de 20 1 8
Orden del Día
Informe contable • Balance a 30 de Abril
• Presupuesto ejecutado a 30 de Abril
Compra Formal Construye Legal
Auditorías
Eventos • Foro Agregados RC 2018
• Una Mirada Hacia Adentro
• Sexto Encuentro de la Industria de Agregados
• Curso Virtual “Alta Eficiencia Explotaciones
Mineras: Eficiencia Operacional y Empresarial”
La Experiencia de la Industria en el Resto
del Mundo
BALANCE 30 de Abril de 2018
Balance a 30 de Abril
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 63.171.587 161.173.049
INVERSIONES CDT - RESTRINGIDO 42.708.511 95.244.127INVERSIONES - RESTRINGIDO 138.233.589 132.596.809ANTICIPOS Y AVANCES 0 58.200
ANTICIPOS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 3.008.491 2.132.000
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 23.701.863 28.807.977
INGRESOS POR COBRAR 190.373.560 135.120.900
DETERIORO DE CARTERA -68.060.700 -60.074.800
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 393.136.901 495.058.262
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
ACTIVO FIJO
EQUIPO DE OFICINA 30.081.466 30.081.466
DEPRECIACION ACUMULADA -23.989.183 -23.009.655
EQUIPO DE COMPUTO Y COM. 24.062.065 20.862.155
DEPRECIACION ACUMULADA -11.379.851 -9.927.118
TOTAL ACTIVO FIJO 18.774.497 18.006.848
TOTAL OTROS ACTIVOS 0 0
TOTAL ACTIVOS 411.911.398 513.065.109
A ABRIL 30 DE 2018 A ABRIL 30 DE 2017
CARTERA A25 de Mayo de 2018
Cartera
TIPO DE CARTERA Mayo 25/2018
AL DIA 33.881.600
A 60 DIAS 29.227.500
A 120 DIAS 12.594.000
MAS DE 120 DIAS 2.770.000
CUARTO ENCUENTRO 4.872.000
QUINTO ENCUENTRO 6.128.500
PROVISION 14.849.600
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 3.782.363
CARTERA NETA TOTAL 108.105.563
Balance a 30 de AbrilPASIVO
PASIVO CORRIENTE
PASIVOS FINANCIEROS
OBLIGACIONES FINANCIERAS 1.335.837 1.335.837
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 8.907.725 18.011.037
IMPUESTOS POR PAGAR
RETENCION EN LA FUENTE 1.382.651 1.570.544
ICA RETENIDO POR PAGAR 99.346 236.455
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 113.930 2.861.688
BENEFICIOS A EMPLEADOS
RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 5.131.457 6.654.898
OBLIGACIONES LABORALES 18.485.997 15.079.152
PROVISIONES LABORALES 6.313.031 4.611.637
TOTAL PASIVO CORRIENTE 41.769.974 50.361.248
PASIVO MEDIANO PLAZO
OTROS PASIVOS 29.500 29.500
ASIGNACION POR APLICAR - 52.433.012
TOTAL PASIVO MEDIANO PLAZO 29.500 52.462.512
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 264.425 264.425
RESERVA LEGAL 15.500.466 15.500.466
ASIGNACION PERMANENTE 240.843.241 133.941.930
RESULTADOS EJERCICIO 52.585.472 23.275.371
UTILIDADES ACUMULADAS EFECTO ALICACION NIIF 60.918.320 60.918.320
RESULTADO EJERC. ANTERIORES - 176.340.838
TOTAL PATRIMONIO 370.111.924 410.241.349
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 411.911.398 513.065.109
A ABRIL 30 DE 2018 A ABRIL 30 DE 2017
Balance a 30 de Abril
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
INGRESOS
OPERACIONALES 233.432.600 235.177.636
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 233.432.600 235.177.636
GASTOS
OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
GASTOS DE PERSONAL 106.173.804 109.017.322
HONORARIOS 10.448.248 11.025.936
IMPUESTOS - -
ARRENDAMIENTOS 4.637.552 4.385.392
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES - -
SERVICIOS 13.251.205 32.046.478
LEGALES 1.290.000 1.246.350
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 748.500 865.800
GASTOS DE VIAJE 24.636.428 39.126.021
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 608.975 613.944
DIVERSOS
COMISIONES - -
SUSCRIPCIONES 2.108.027 1.653.327
GASTOS DE REPRESENTACION 6.220.017 2.729.507
ELEMENTOS DE ASEOY CAFETERIA 1.046.543 823.708
UTILES Y PAPELERIA 3.351.266 2.997.374
TAXIS Y BUSES 2.570.653 2.760.823
A ABRIL 30 DE 2017A ABRIL 30 DE 2018
Balance a 30 de Abril
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
DIVERSOS
PARQUEADEROS 15.015 34.233
CUOTA ADMINISTRACION 2.242.000 2.352.000
EVENTO ESPECIALES - -
CAPACITACION - -
REUNIONES Y OBSEQUIOS 4.214.174 4.524.698
PROVISIONES - -
TOTAL GASTOS OPERACIONALES
TOTAL GASTOS OPERACIONALES 183.562.407 216.202.913
RESULTADO OPERACIONAL 49.870.193 18.974.723
INGRESOS NO OPERACIONALES 5.709.409 7.618.610
FINANCIEROS 3.641.348 5.250.772
ARRENDAMIENTOS 599.631 573.876
REINTEGRO DE COSTOS Y GASTOS 1.467.000 1.793.399
DIVERSOS 1.430 563
EGRESOS NO OPERACIONALES 2.994.130 3.317.962
FINANCIEROS 2.794.102 1.602.106
DIFERENCIA EN CAMBIO
IMPUESTOS ASUMIDOS 73.366 37.588
AJUSTE AL PESO 126.662 268
EXCEDENTE DEL EJERCICIO 52.585.472 23.275.371
MAS: UTILIDAD O PERDIDA CONTABLE POR
EXPOSICION A LA INFLACION - -
EXCEDENTE O DEFICIT DEL PERIODO 52.585.472 23.275.371
A ABRIL 30 DE 2017A ABRIL 30 DE 2018
PRESUPUESTO EJECUTADO30 de Abril de 2018
Presupuesto de Ingresos
AFILIADOS TOTAL
EJECUCION
TOTAL
PRESUPUESTADO VARIACION
FLUJO NETO
RECIBIDO
Cemex Colombia 28.980.000 28.980.000 - 21.735.000
Agregados Argos * 21.735.000 28.980.000 (7.245.000) -
Gravillera Albania 28.980.000 28.980.000 - 21.735.000
Industrial Conconcreto 12.500.000 12.499.872 128 12.500.000
Agrecar 9.376.000 9.374.904 1.096 2.226.000
Ingeniería y Minería de Occidente 6.564.000 6.562.433 1.567 3.028.000
Gravicon 6.564.000 6.562.433 1.567 1.514.000
Agregados Nacionales 6.564.000 6.562.433 1.567 -
A&G Arenas y Gravas de Colombia 4.688.000 4.687.452 548 2.057.000
Agregados Éxito - Julian Rios 4.688.000 4.687.452 548 2.057.000
Goliat 4.688.000 4.687.452 548 2.057.000
Perea y Cia 4.688.000 4.687.452 548 4.688.000
Pavimentar 4.064.000 4.062.458 1.542 1.755.000
Agregados de la Sabana 3.436.000 3.437.465 (1.465) 1.385.000
Empresa Productora y Comercializadora
de Agregados - Bennu 3.436.000 3.437.465 (1.465) -
Avensa 3.436.000 3.437.465 (1.465) 692.500
Inversiones san Carlos 3.436.000 3.437.465 (1.465) 2.577.000
Meyan 3.436.000 3.437.465 (1.465) 2.577.000
Preconcretos 3.427.100 3.437.465 (10.365) 692.500
Recebera El Boqueron 3.436.000 3.437.465 (1.465) -
Transmateriales 3.436.000 3.437.465 (1.465) -
Triar 3.436.000 3.437.465 (1.465) 2.577.000
Triturados del Tolima 3.436.000 3.437.465 (1.465) 692.500
Triturados Tayrona 3.436.000 3.437.465 (1.465) -
Triturados y Concretos 3.436.000 3.437.465 (1.465) 692.500
Arisol 3.436.000 3.437.465 (1.465) 2.577.000
* Agregados Argos pago cuota de enero, febrero y ,marzo en el mes de mayo
Presupuesto de Ingresos
AFILIADOS TOTAL
EJECUCION
TOTAL
PRESUPUESTADO VARIACION
FLUJO NETO
RECIBIDO
Agregados y Mezclas Cachibi 3.436.000 3.437.465 (1.465) 1.385.000
Agregados La Sierra 3.436.000 3.437.465 (1.465) 692.500
Torres Sepulveda Ingeniería 3.436.000 3.437.465 (1.465) -
Triturados el Chocho 3.436.000 3.437.465 (1.465) 2.577.000
Explomin 3.436.000 3.437.465 (1.465) 1.385.000
Triturados El Zulia 3.436.000 3.437.465 (1.465) 1.385.000
Colombiana de Agregados 3.436.000 3.437.465 (1.465) 692.500
Viales y Aridos del Meta ** 1.385.000 - 1.385.000
Canteras y Triturados Pisvar - Tritupisvar 3.436.000 3.437.465 (1.465) 3.436.000
Fanny I. Tequia y Cia 3.436.000 3.437.465 (1.465) 1.385.000
EMC Emerging Markets Colombia 3.436.000 3.437.465 (1.465) 3.166.000
San Lorenzo ** 692.500 - 692.500 -
Agregados del Occidente de Risaralda 3.436.000 3.437.465 (1.465) 2.577.000
Procopal 3.436.000 3.437.465 (1.465) 3.436.000
RP Mineros y Constructores ** 1.385.000 - 1.385.000 1.385.000
Nuevos ingresos por sostenimiento (5 en
total) - 11.458.216 (11.458.216)
Nuevos Ingresos por afiliación - 4.296.830 (4.296.830)
Menos ingresos por desafiliación - 3.437.464 (3.437.464)
TOTAL CUOTAS DE SOSTENIMIENTO 233.432.600 256.443.471 (23.010.871) 113.317.000
** Retirados 2018
*** Incominería y San Rafael: Dos nuevos afiliados en el mes de Mayo
Presupuesto de Ingresos
OTROS INGRESOS TOTAL
EJECUCION
TOTAL
PRESUPUESTADO VARIACION
FLUJO NETO
RECIBIDO
Arrendamiento parqueadero 599.631 612.449 (12.818) 180.160
Rendimientos financieros 3.641.348 2.950.000 691.348 3.641.348
Curso de profesionales y eventos - 16.666.667 (16.666.667)
TOTAL OTROS INGRESOS 4.240.979 20.229.116 (15.988.136) 3.821.508
TOTAL INGRESOS PRESUPUESTADOS 237.673.579 276.672.586 (38.999.007) 117.138.508
Presupuesto de Egresos
GASTOS DE PERSONAL TOTAL EJECUCION TOTAL
PRESUPUESTADO VARIACION
Salario integral 60.181.470 63.190.546 (3.009.076)
Sueldo directora administrativa y comercial 9.602.781 10.341.454 (738.673)
Sueldo auxiliar contable y operativo 3.919.686 4.048.199 (128.513)
Subsidio de transporte 2 personas 517.505 705.688 (188.183)
Sueldo profesional ingeniería - 14.000.000 (14.000.000)
Sueldo comunicadora social - 10.000.000 (10.000.000)
Sueldo gestor comercial y de contenido 5.240.000 5.000.000 240.000
Prestaciones sociales 6.348.036 12.231.019 (5.882.983)
Aportes parafiscales 17.931.316 26.306.188 (8.374.872)
Dotación 2 personas 218.910 437.219 (218.309)
Medicina prepagada 4.954.100 4.970.701 (16.601)
Regalos de navidad - 1.058.167 (1.058.167)
Revisor fiscal 4.279.240 4.279.800 (560)
Contador 4.622.008 4.622.033 (25)
Presentación de medios magnéticos - 402.588 (402.588)
TOTAL GASTOS DE PERSONAL 117.815.052 161.593.601 (43.778.549)
Presupuesto de egresos
GASTOS GENERALES TOTAL
EJECUCION
TOTAL
PRESUPUESTADO VARIACION
%
EJECUCION
Arrendamiento oficina, bodega y
administración 6.879.552 8.150.469 (1.270.917) 84%
Arrendamiento equipo de oficina y utiles de
papelería 2.791.266 1.879.939 911.327 148%
Servicio de aseo y elementos de cafetería 1.926.543 1.759.968 166.575 109%
Mantenimiento muebles y equipos 748.500 1.457.734 (709.234) 51%
Actualización sistema de gestión 560.000 733.333 (173.333) 76%
Gastos legales y bancarios 4.084.101 673.673 3.410.428 606%
Impuesto de industria y comercio - 195.413 (195.413) 0%
Servicio de hosting y cambios portal +
dominio + conectividad online 174.643 626.174 (451.531) 28%
Mantenimiento software contable - 250.811 (250.811) 0%
Servicios públicos y telefonía celular 4.526.762 4.442.254 84.508 102%
Correo y servicio de mensajería 3.414.400 3.380.100 34.300 101%
Transporte urbano fuera de la ciudad y
aeropuertos 3.605.268 4.091.809 (486.541) 88%
TOTAL GASTOS GENERALES 28.711.035 27.641.676 1.069.359 104%
Presupuesto de egresos
GASTOS OPERACIONALES TOTAL
EJECUCION
TOTAL
PRESUPUESTADO VARIACION
%
EJECUCION
Afiliaciones, suscripciones y aportes
gremiales 2.108.027 2.021.307 86.720 104%
Capacitación - 340.167 (340.167) 0%
Gastos de viajes 24.443.798 21.048.296 3.395.502 116%
Gastos de representación 4.220.017 4.548.590 (328.573) 93%
TOTAL GASTOS OPERACIONALES 30.771.842 27.958.360 2.813.482 110%
PRESUPUESTO DE INGRESOS 2018
GASTOS FORTALECIMIENTO GREMIAL TOTAL EJECUCION TOTAL
PRESUPUESTADO VARIACION
6.449.604 28.333.333 (21.883.729)
- 13.333.333 (13.333.333)
2.000.000 2.000.000 -
- 6.666.667 (6.666.667)
- 5.000.000 (5.000.000)
TOTAL GASTOS FORTALECIMIENTO
GREMIAL 8.449.604 55.333.333 (46.883.729)
GASTOS PROVISIONES
TOTAL GASTOS PRESUPUESTADOS 185.747.533 272.526.970 (86.779.437)
Reunones y Proyecto Compra Formal
Construye Legal en las Regiones
Curso de profesionales y eventos
Comité de Recursos y Reservas
Estudio de proyección de demanda de
agregados en 10 departamentos y proyectos
bandera
Diagnostico de cumplimiento normativo
afiliados
EJECUCION 2018
Resultado a 30 de abril
EJECUTADO PRESUPUESTADO
237.673.579 276.672.586
185.747.533 272.526.970
51.926.046 4.145.617
RESULTADO PRESUPUESTO 2018
EXCEDENTE O DEFICIT
INGRESOS
EGRESOS
COMPRA FORMAL CONTRUYE LEGAL
Criterios de Trabajo
➢Asogravas, su Junta o sus afiliadas NO van a denunciar
empresas o personas de manera puntual y específica, así
las conozcamos y tengamos la certeza de quienes
desarrollan actividades al margen del cumplimiento de la
legalidad y las normas
➢La primera parte de esta estrategia estará basada en dar
los elementos de certeza, conocimiento y operatividad
para que cada una de las entidades del Estado entiendan
las situaciones de ilegalidad, aclaren conceptualmente los
temas y tengan los instrumentos para actuar
Criterios de Trabajo
➢Puntualmente es necesario estructurar y solicitar los
conceptos que faltan a la DIAN para que exista certeza del
pago de IVA en las diferentes situaciones comerciales de
la industria de agregados: IVA en agregados para los
contratos de obra, IVA en agregados para quienes tienen,
prestan e incluyen el servicio de transporte, IVA para los
agregados en las empresas integradas verticalmente
cemento, concreto, agregados, IVA para los agregados en
las empresas integradas verticalmente compradora de
asfalto, mezcla, agregados, entre otros casos que
podamos identificar y la DIAN no tiene la claridad
necesaria
Criterios de Trabajo
➢Necesario apoyo de un tributarista para conocer la forma
en la que la DIAN puede segmentar el recaudo de IVA
por concepto de agregados, al igual que la identificación
de los contribuyentes por CIIU u otro.
➢ En el caso de la Policía de Carreteras se requiere
mejorar la operatividad para poder saber cuando
inmovilizar el carro, decomisar la carga con los
documentos de soporte que deben tener los
transportadores, las claridades en la operación, control y
calibración de básculas y la certeza que puedan tener
sitios para decomiso de materiales
Criterios de Trabajo
➢ Información de titulares mineros de ANM y los inscritos
en RUCOM para la zona central, motivo de esta primera
parte del trabajo
➢Asogravas puede complementar la información ya
entregada con LAS MACRO AREAS DE PROBABLE
GENERACION DE ILEGALIDAD, con una ubicación por
tramos de ríos o municipios con graveras y canteras
Criterios de Trabajo
➢Muy importante que construyamos una estrategia de la
apertura para que se puedan adelantar operativos en las
zonas donde operan los afiliados y dejar claro que no es
una campaña contra no afiliados o simples competidores,
incluso estratégicamente para librar dudas en la industria
de una delación de los que no son visitados o incluidos
en los operativos
➢Lo mas importante de este ejercicio es estructurar
normas, criterios, prácticas y mecanismos de control,
seguimiento y monitoreo permanentes para que la
legalidad de la industria no esté basada únicamente en
denuncias puntuales.
Drones
AUDITORIAS
LA EXPERIENCIA DE LA INDUSTRIA EN EL RESTO DEL MUNDO
Muchos Comunes Denominadores
➢Enfrentamos los mismos problemas y sin soluciones
definitivas
➢La industria será día a día más regulada
➢Las autoridades serán mucho más exigentes
➢Los permisos cada vez más difíciles (13 años en
Alemania)
➢Las comunidades día tras día menos tolerantes
➢Cada vez es más difícil acceder a los recursos minerales
➢En lo ambiental no es lo mínimo necesario, si no lo
máximo posible
➢Calidad de aire gran preocupación y Colombia tendrá
normas más estrictas pronto (RCS)
➢El agua de las graveras será regulada y cobrada
➢Mucho más rigor en seguridad industrial y salud
ocupacional en Colombia
➢Muy comprometido el futuro de la explotación en ríos
➢Necesario aumentar la productividad local y bajar costos
de producción y transporte
➢ Impuesto a la explotación es gran preocupación (2 Euros
para Europa)
➢ Impredecible mejorar las estrategias de comunicación y
generación de contenidos
➢Patrimonio Industrial y minero es una estrategia de
posicionamiento y aceptación social de las zonas donde
hubo y puede haber explotación de agregados (casos
Andalucía)
➢Asogravas es la mejor Asociación en Latinoamérica
Muchos Comunes Denominadores
Ideas para Trabajar
➢Programa ambiental de la industria para mostrar
resultados (mejores prácticas en recuperación de
terrenos)
➢Evaluación de la situación de calidad de aire
➢Qué hacer para granar la licencia social
➢Fijar posición en autorizaciones temporales
➢Nuevo Código de Minas
➢Plan Nacional de Agregados
➢Fortalecer lucha contra la ilegalidad
➢Evaluación de la situación de salud ocupacional
➢Crear museo con patrimonio industrial y minero de
agregados en Colombia
➢Fomentar misiones de empresarios a países referentes
(España – Congreso de Aridos Octubre 2018)
➢Próxima reunión de GAIN
Why_is_the_World_Running_Out_of_Sand
EVENTOS
14
20
19
18
20
20
21
8
2
3
4
2
2
1
0 5 10 15 20 25
SITUACIÓN ACTUAL Y AVANCES EN LA REACCIÓN ÁLCALI-AGREGADO
TODO LO QUE USTED NECESITA SABER SOBRE LOS AGREGADOS PARA FABRICACIÓN DE MORTEROS DE ALTA …
USOS Y APLICACIONES DE LOS FINOS DE TRITURACIÓN: ESTUDIOS DE CASO
LA LISTA DE CHEQUEO ACTUALIZADA CON LOS REQUISITOS PARA UN NEGOCIO DE AGREGADOS 100% …
EL FUTURO DE LOS AGREGADOS RECICLADOS EN EL MUNDO
LAS IMPLICACIONES PARA LA INDUSTRIA DE AGREGADOS EN EL REGLAMENTO COLOMBIANO DE CONSTRUCCIÓN …
ANÁLISIS DE RESPONSABILIDADES DE PRODUCTORES DE MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN EN LAS OBRAS A LA LUZ …
NO SI
Foro Agregados RC 2018Septiembre 11
Foro Agregados RC 2018Septiembre 11
FICHA TÉCNICA
Objetivo:
Conocer la opinión de los asociados sobre las áreas de mayor
interés para el evento de agregados que se llevará a cabo en el
marco de la Reunión del Concreto que se hará en septiembre en
Cartagena
Población Objetiva: Representantes empresas asociadas
Fecha de Aplicación: 11 de Mayo de 2018
Marco Muestral: Base de datos de los principales contactos de las empresas
asociadas construida por Asogravas.
Departamentos de Aplicación:
13 Dptos (Antioquia, Bolívar, Boyacá, Casanare, Cundinamarca,
Magdalena, Meta, Norte De Santander, Risaralda, Santander,
Sucre, Tolima, Valle Del Cauca).
Departamentos de Mayor
Participación:Cundinamarca, Antioquia
Tamaño de la Muestra: 100 Encuestados
Respuestas Obtenidas: 22 Respuestas
Técnica de Recolección: Cuestionario estructurado y aplicado vía virtual. ( Google Forms).
Fecha de Reporte: 25 de Mayo de 2018
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