finanzas públicas del estado · gestión eficiente de las finanzas públicas 1 ingresos ....

Gestión Eficiente Finanzas Públicas del Estado Informe Financiero

Índ

ice 1

2

3

4

5

Gestión eficiente de las finanzas públicas

Buen desempeño de los recursos públicos

Transparencia

Prudencia en las Finanzas

Antecedentes

2015

CRISIS

• Corrupción • Discrecionalidad

Deterioro de confianza en SAT

Plan de recuperación de la SAT

Modificaciones Ley Orgánica de la SAT

Nombramiento Directorio

2016

Nuevo Gobierno

Inicia la recuperación institucional

2017 2018

Nombramiento Superintendente (Ley 37-2016)

PEI 2018-2023

2019

Revisión intermedia

• Confianza restaurada

• Equipo de trabajo Consolidado

SAT: Pusimos en marcha medidas administrativas y de gestión

Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas

Ingresos 1

Modernización del RTU

• Nueva tecnología

• Nueva arquitectura y servicios en la nube

• Incorporación de gestión de procesos y gestión documental

Fortalecimiento del Régimen –FEL-

• Seguridad

• Facilitación del comercio

• Competitividad, transparencia y eficiencia

• Aplica a modalidades de cotización, licitación, contrato abierto y subasta electrónica inversa

• Compras mayores a Q90 mil

Modernización Integral Aduanera

• Rediseño de procesos aduaneros

• Automatización de control aduanero

• Fortalecimiento en controles aduaneros

• Operador económico autorizado

• DUCA Centroamérica

Fortalecimiento de la gestión integral

de riesgos

• Integración de información (RTU, declaraciones, aduanas, retenciones, pagos, registro vehículos, fuentes externas)

• Eficiencia y asertividad en devolución de crédito fiscal, fiscalizaciones asertivas, control de cumplimiento, declaración sombra

Coordinación interinstitucional

y Cooperación Internacional

Avanza la modernización de la SAT

2017 2018 2019


Ingresos 1

Régimen de Factura Electrónica en Línea (FEL) al 26/12/2019

280 826 1,397 2,035 3,396

4,610 5,923

6,984 8,298

9,747

17,726

27,154

31,617

36,021

Nov 18 Dic 18 Ene 19 Feb 19 Mar 19 Abr 19 May 19 Jun 19 Jul 19 Ago 19 Sep 19 Oct 19 Nov 19 Dic 19

Cantidad emisores (valores acumulados en unidades)

Fuente: Superintendencia de Administración Tributaria


Ingresos 1


0.00 0.00 1.70 3.91 6.63 9.79

13.80 18.72

25.63

33.48

44.77

70.62

110.23

162,308


Total DTE (valores acumulados en millones de unidades) Noviembre 2018 - Diciembre2019



Ingresos 1


0.00 116.37 2,546.99 5,137.07 8,574.74 13,383.04 20,969.56

30,203.42

43,209.98

57,376.28

75,620.16

103,640.69

142,143.43

220,944.69


Monto facturado Valores acumulados en millones de Quetzales



Ingresos 1


* IVA facturado, no representa recaudo directo. Sujeto a compensación con créditos fiscales.

0.00 1.21 24.45 49.76 390.00 855.23 1,598.91

2,503.70 3,793.94

5,206.93

7,012.37 7,295.35

11,194.73

19,425.75


IVA facturado Valores acumulados en millones de Quetzales



Ingresos 1


Ingresos 1

La recaudación tributaria se fortalece

633,8 4,378,7 2,572,4 2,153,3 3,454,3

Fuente:


Ingresos 1

633.82 4,378.72 2,574.62 2,151.52 3,756.13

1.3%

8.8%

4.8%

3.8%

6.4%

0

0.01

0.02

0.03

0.04

0.05

0.06

0.07

0.08

0.09

0.1

0

500

1000

1500

2000

2500

3000

3500

4000

4500

5000

2015 2016 2017 2018 2019

Crecimiento Interanual de la Recaudación Tributaria Total

2015 - 2019* Millones de quetzales y Porcentajes

Crecimiento con medidas

Judicializadas

Crecimiento con

medidas

Administrativas, sin

judicialización

*/Cierre Preliminar

Variación interanual de Recaudación Tributaria 2008-2019 Porcentajes

Fuente Ministerio de Finanzas Públicas


Ingresos 1

Fuente Ministerio de Finanzas Públicas

5.8%

-4.6%

9.3%

15.9%

6.3%

8.2%

6.0%

1.3%

8.8%

4.8%

3.8%

6.4%

-10%

-5%

0%

5%

10%

15%

20%

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019*

Recaudación Tributaria Por Impuesto 2008-2019* Millones de quetzales

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019*

ISR 7,352.0 7,198.8 7,743.5 10,063.3 10,595.3 12,775.4 14,206.9 13,627.3 16,499.1 16,306.9 16,236.3 17,098.4

IVA doméstico 5,830.9 6,074.6 6,653.2 7,595.4 8,345.7 9,266.4 10,094.6 10,692.0 11,908.8 12,970.7 13,263.4 14,611.1

IVA importaciones 10,324.4 8,940.9 10,327.2 11,876.8 12,567.3 12,607.5 13,058.3 12,579.3 12,306.5 13,216.0 14,469.1 15,308.8

Los demás 9,850.9 9,597.4 10,048.0 10,756.6 11,311.6 11,686.3 11,737.1 12,832.1 13,395.1 14,190.4 14,866.8 15,573.4

4,000

6,000

8,000

10,000

12,000

14,000

16,000

18,000

Fuente Ministerio de Finanzas Públicas * Cifras preliminares


Ingresos 1


Ingresos 1

Préstamos Banca Multilateral

Diversificación de la deuda y manejo prudente

2015 • Ventanillas de préstamos

cerradas

• Cartera de préstamos suspendida y entrampada con un Monto estimado de total de USD1,055.0 millones

2019 • Nueva cartera con

10 préstamos

aprobados BID/BM y BCIE: Salud, educación, prevención de desastres naturales, infraestructura y de apoyo presupuestario, con un monto total para préstamos en ejecución de USD912.03 millones.

• 7 préstamos en

aprobación en el Congreso de la República


Ingresos 1


Ingresos 1

Colocación por US$1,200.0 millones (equivalentes a Q9,267.2 millones en 2 tramos. Uno de US$700.millones a 10 años plazo a una tasa de cupón de 4.9% y tasa de rendimiento de 5.125%; y el otro por US$500.0 a 30 años plazo a una tasa de cupón de 6.125% y una tasa de rendimiento de 6.250%.

9,077.5 49%

9,267.2 51%

Guatemala vuelve a incursionar exitosamente en el mercado internacional.

En millones de Quetzales

Colocaciones mercadointerno

Colocaciones mercadoexterno

Bonos del Tesoro

Fuente:


Ingresos 1

8.5 8.8

7.4 7.4 6.8 6.9

6.5 6.7

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Se reduce tasa de colocaciones de Bonos del Tesoro

Tasa de rendimiento Promedio Ponderada Anual (%)

Nota: Mercado Interno

Bonos del Tesoro en moneda nacional

Fuente:


Ingresos 1

8.4

17.8

25.8

2017 2018 2019

Avanza la Colocación de Bonos del Tesoro para Pequeños Inversionsitas. Período 2017-2019.

Millones de Q


• Desmaterialización • Estandarización

Democratización • Regionalización

Fuente:


Ingresos 1

Disminución de las tasas de cupón de las series ofrecidas en el mercado nacional en el 2018 y 2019

• En 2018 se aprobó la reducción en 0.12% para las series con plazos de vencimiento de 7, 11 y 15 años.

• De esta medida se obtuvo una reducción en el pago de cupón por un monto estimado de Q11.36 millones, por lo que el ahorro en un período promedio de 10 años será de Q110.36.

• En julio de 2019 se redujo en 0.125% para las series con plazos de vencimiento de 9, 11, 15 y 20 años.

• De esta medida se obtuvo una reducción en el pago de cupón por un monto estimado de Q1.98 millones, por lo que el ahorro en un período promedio de 10 años será de Q19.8 millones (pendiente de colocar a esa fecha 8%) de la emisión autorizada.



Ingresos 1

Bonos del Tesoro en moneda extranjera

Fuente:

5.9

5.0 4.9 4.6 4.5 4.3

5.8

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Se reduce tasa de colocaciones en moneda extranjera de Bonos del Tesoro y en 2019 se realiza colocación a 30 años plazo en el mercado

internacional Tasa de rendimiento Promedio

Ponderada Anual (%)

Nota: Mercado Externo 2012, 2013, 2016, 2017 y 2019 e Interno 2014 y 2018


Ingresos 1

Bonos del Tesoro en moneda extranjera

8,1

6,2

2004 2019/ Mayo

Comparación de la Tasa de Rendimiento Mercado Primario. Eurobono 2004 y 2019

En (%)

Fuente:

Significó Q120 millones de ahorro al año.


Ingresos 1

Donaciones y Otros ingresos no Tributarios

Contribuciones a la Seguridad Social

Financiamiento (Bonos, Préstamos y Saldos de ejerciciosanteriores)

Ingresos Tributarios

Ingresos en %


Ingresos 1

76.2%

18.9% 2.9% 2.0%

1. Gestión eficiente de las finanzas públicas Guatenóminas

De 44 a 60 instituciones de Estado que utilizan Guatenóminas

Incorporación de 5 a 10 Renglones

Control, monitoreo

y seguimiento de cero a

271 mil Empleados públicos

2019 • Optimización del

Proyecto Guatenóminas: - Incorporación de 5

Renglones presupuestarios

- 60 instituciones Módulos de Registros

- Control de RRHH (IGGS, tiempo extraordinario y comparecencia)

2015 • 5 renglones • 44 instituciones


Ingresos 1

Guatecompras Se pasó de 40 mil a 128 mil Transacciones en el Portal de Guatecompras

69 millones de visitas al año

2019 • Se eficientó el

proceso y plazos para los Contratos Abiertos

• Oferta electrónica

• Subasta

Electrónica Inversa

• Implementación

del Registro General de Adquisiciones

2015

• Nueva Ley a

implementar

• Contratos Abiertos con plazos largos

• No existía un registro integrado de proveedores del Estado


Ingresos 1

1 APP Aplicación para celulares para tener acceso al Portal de Guatecompras

Más de Q26 mil millones en compras y contrataciones

Se pasó de cero a 87,500 Proveedores inscritos en el RGAE

1

2

3

4


Transparencia


Índ

ice


Déficit Fiscal comparado con la deuda

2 Prudencia en las finanzas

1.6

3.1

3.3

2.8

2.4

2.1

1.9

1.4

1.1

1.3

1.8

2.2

2.4

2.1 2.0

1.8 1.6

0

0.5

1

1.5

2

2.5

3

3.5

Déficit Fiscal

En %

del

PIB

Fuente: Ministerio de Finanzas Públicas *Preliminar al 07/01/2020

La deuda de Guatemala es de las más bajas comparada con la deuda de Latinoamérica

214.4

94.1 92.6 90.4

75.9 79.8 71.3 72.0 68.1

57.1 54.1 56.2 49.2 49.2 49.8

41.9 40.8 37.8 40.9 36.2

27.2 27.2 24.8 22.4

Fuente: Fondo Monetario Internacional WEO abril 2019.

Guatemala


2

Prudencia en las finanzas

Indicadores de sostenibilidad de la deuda pública (En Millones de Quetzales y Porcentajes)

*Aprobado mediante Decreto Número 25-2018 del Congreso de la República de Guatemala y sus ampliaciones de acuerdo al artículo 100 del mismo, al 31 de julio de 2019. **Proyecto de Presupuesto.


0

500

1000

1500

2000

2500

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Millones de quetzales

2014 2015 2016 2017 2018 2019

Saldos mensuales por pagar 2014 - 2019

Senda de moderación y estabilidad en los pagos Severos problemas

de liquidez del gobierno

2014-2015

Fuente: Ministerio de Finanzas Públicas


Índ

ice 1

2

3

4

5



Transparencia


La variación interanual de la ejecución respecto a 2018 refleja que la inversión pública se incrementó

Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin). Información al 02/01/2020

3 Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas

Desempeño

2016 2017 2018 2019

Fuente:

3 Desempeño

El gasto institucional se recupera con fortaleza

Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)

Nota: datos de 2019 al 07/01/2020

63

,16

2.6

62

,50

0.3

65,6

96.0

71

,21

7.6

75

,27

7.0

82

,59

5.9

2014 2015 2016 2017 2018 2019

Ejecución Presupuestaria

11,302.1 12,084.4 12,148.7

12,818.9

13,990.3

15,814.8

5,065.6 5,511.7 5,930.8 5,940.2

6,428.6

7,895.6

5,234.9 3,580.2

2,199.5 2,885.5

4,782.5 5,858.7

1,586.1 710.6 844.4 537.7

866.8 966.1

2014 2015 2016 2017 2018 2019

Mineduc MSPAS CIV Mides

Fortalecimiento Institucional

Fuente:

3

Desempeño

17.0 16.8 17.0

19.1

19.7

18.5

2015 2016 2017 2018 2019 Preliminaral 07/01/2020

Apertura 2020

Porcentaje de Inversión Pública Gasto de capital / Presupuesto

Estrategia de Inversión

Fuente:

3 Desempeño

El presupuesto de inversión se ha incrementado.

13,221.0 12,548.3

13,728.7

14,736.8

13,012.1 12,713.7 13,347.5

10,634.2 11,005.6

12,133.3

14,355.0

16,285.7 16,193.8

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020Apertura

Presupuesto de Inversión

Periodo 2008-2020

(Montos en Millones de Quetzales)


Nota: Los datos de 2008 a 2019 corresponden a ejecución, mientras que 2020 al monto de apertura. Datos de 2019 al 07/01/2019

3

Desempeño

4.5

4.1 4.1 4.0

3.3 3.0 2.9

2.2 2.1 2.2 2.4

2.6

0.0

0.5

1.0

1.5

2.0

2.5

3.0

3.5

4.0

4.5

5.0

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019*

Repunte de la inversión pública en los últimos dos años

Porcentaje del PIB (Base 2001)


Grado de ejecución de la inversión pública por encima del promedio histórico

94.5

81.2

83.4

86.6

93.6

81.7

86.4

72.3

82.7 83.4

92.3

89.7

60.0

65.0

70.0

75.0

80.0

85.0

90.0

95.0

100.0

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019*

Promedio 2008 – 2019: 85.7%

Porcentaje de Ejecución del Presupuesto del Gasto de Capital

* Preliminar


3 Desempeño

De 2016 a 2019 el gasto social creció en 31.5%

Egresos

Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada -SICOIN-

3 Desempeño

Producción Inversión Producción Inversión Producción Inversión

Salud Educación Vivienda

2016 7,607.5 1,045.8 15,432.7 444.6 27.8 96.5

2017 7,602.1 1,586.2 15,985.1 721.6 21.1 150.0

2018 8,103.5 1,903.1 17,219.7 1,333.9 43.8 136.4

2019 9,804.5 1,982.3 19,307.8 1,039.0 41.0 261.1

0.0

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0

16,000.0

18,000.0

20,000.0

Ejecución del Gasto Social por tipo de gasto Año 2016-2019

Cifras en millones de quetzales

En Cumplimiento a lo establecido en ley, se trasladaron recursos al FONDO EMERGENTE

Con recursos financieros provenientes del Convenio de Préstamo de Apoyo Presupuestario BIRF-8660-GU denominado “Primer Préstamo de Políticas de Desarrollo para la Mejora de la Gobernanza de los Recursos Públicos y Nutrición”, se trasladaron Q204.0 millones al “Fondo Emergente” según lo establecido en el artículo 106 del Decreto 15-2018.

Egresos

3 Desempeño

212.4

270.5

316.4 315.6

516.0

2015 2016 2017 2018 2019

SALDO DEFONDOEMERGENTE


SALDO DE FONDO EMERGENTE 2015 - 2019 Cifras en millones de quetzales

* Este monto incluye el traslado de Q 204 millones del Préstamo denominado "Primer Préstamo de Políticas de Desarrollo para la mejora de la Gobernanza de los Recusos Públicos y de Nutirición"

*

Indicadores Fiscales con cambio de Base del PIB

11 10.8

10.2 10.4

10.2 10 9.9

11.1 11

10.4

10.8 10.8 10.7 10.7

9.0

9.5

10.0

10.5

11.0

11.5

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Carga Tributaria

PIB 2001 PIB 2013

13.8

13.4

12.3 12.1 12.1

12.3 12.5

14

13.6

12.6 12.6 12.8

13.3 13.6

11.0

11.5

12.0

12.5

13.0

13.5

14.0

14.5

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Gasto Total

PIB 2001 PIB 2013

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

PIB 2001 2.1 1.9 1.4 1.1 1.3 1.8 2.1

PIB 2013 2.2 1.9 1.5 1.1 1.4 1.9 2.2

0.0

0.5

1.0

1.5

2.0

2.5

Déficit Fiscal

24.8 24.4 24.3

24.0 23.8

24.8 24.8 25.2

24.8 24.9 25.0 25.2

26.6 26.9

22

23

24

25

26

27

28

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Deuda Pública

PIB 2001 PIB 2013


3 Desempeño

Crecimiento sostenido en la actividad económica a partir 2018

En el año 2018 la economía creció 3.1%. Para 2019 3.5% y para 2020 entre 3% y 4%

3.0

3.4 3.5

3.6 3.7 3.8

2018 p/ 2019 p/ 2020 e/ 2021 e/ 2022 e/ 2023 e/

Tasa de crecimiento del PIB 2018-2023 En porcentaje

p/ Datos preliminares e/ Datos estimados Fuente: Banco de Guatemala

Fuente:

3 Desempeño

En 2019 se registra una recuperación de la actividad económica

3.8

ene.

.14

mar

..1

4

may

..1

4

jul.

.14

sep

..14

nov

..14

ene.

.15

mar

..1

5

may

..1

5

jul.

.15

sep

..15

nov

..15

ene.

.16

mar

..1

6

may

..1

6

jul.

.16

sep

..16

nov

..16

ene.

.17

mar

..1

7

may

..1

7

jul.

.17

sep

..17

nov

..17

ene.

.18

mar

..1

8

may

..1

8

jul.

.18

sep

..18

nov

..18

ene.

.19

mar

..1

9

may

..1

9

jul.

.19

sep

..19

Índice Mensual de la Actividad Económica Variaciones Porcentuales Interanuales Período: Enero 2014 - Octubre 2019

IMAE Original IMAE Tendencia-ciclo

Fuente: Banco de Guatemala

Var. %

1.0

3 Desempeño

En 2017 – 2019 la política fiscal fue expansiva para apoyar la reactivación económica, mediante una mayor ejecución de gasto público principalmente enfocada en inversión

*Preliminar toma en cuenta PIB proyectado en agosto 2019 por el Banco de Guatemala (Base 2001)

Puntos porcentuales del PIB potencial

-1.2

-1.0

-0.8

-0.6

-0.4

-0.2

0.0

0.2

0.4

0.6

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019*

Impulso Fiscal

Imp. Ingreso Imp. Gasto Impulso total

Zona de Expansión

Zona de Contracción

3 Desempeño

3 Desempeño

Situación de la Finanzas Públicas

-

-0.1 -12.6 -322.1

-657.6

-1,186.1

-2,213.2

-908.1

-303.5 -493.1 -390.4 -330.3

6,176.0

1,098.6 1,132.9 750.5 459.2 369.5

34.2 87.7

1,660.7

783.1

360.1

1,802.1

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Devegados nopagados

Ingresos Corrientes


SALDO DE CAJA Y DEVENGADOS NO PAGADOS AL CIERRE 2015 - 2019 Cifras en millones de quetzales

3 Desempeño

Situación de las Finanzas Públicas

0.0 0.1 12.6

322.1

657.6

1,186.1

2,108.8

908.1

303.5

493.1 390.4

330.3

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

DEVENGADOS NO PAGADOS AL CIERRE 2008- 2019 Cifras en millones de quetzales


• En la grafica se observa el comportamiento de los pagos pendiente al final de cada ejercicio fiscal • Se ha disminuido los gastos devengados no pagados al final de los últimos años

3 Desempeño

Al cierre del Ejercicio Fiscal 2019 la ejecución total fue de Q82,595.9 millones, reflejando una ejecución mensual promedio de Q6,883.0 millones

5,4

94

.6

5,6

83

.9

6,1

72

.7

7,6

42

.7

6,0

39

.3

6,8

56

.7

7,2

87

.6

6,9

98

.3

6,7

27

.2

7,3

09

.4

6,8

63

.5

9,5

19

.9

6,883.0

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Ejecución Mensualizada Ejercicio Fiscal 2019 (Montos en Qmill)

Ejecución

Promedio

Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin). Información al 02/01/2020


3 Desempeño

3 Desempeño

La ejecución presupuestaria se encuentra dentro de rangos normales

97.1

91.7

92.9 94.0

96.1

90.4

91.9

88.4

92.1 91.7

96.0

93.5

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Nivel de Ejecución Presupuestaria

Periodo 2008-2019

(Datos en porcentaje)

Promedio = 93

Nota: Datos de 2019 al 07/01/2020. Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)

Se colaboró con el Ministerio de Gobernación para garantizar el financiamiento de la nómina de PNC y Sistema Penitenciario, así como el cumplimiento a los compromisos de Pacto Colectivo

Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin).

Información al 02/01/2020

Se apoyó con el traslado de recursos para que el Ministerio de Gobernación diera cumplimiento al Bono de Dignificación de la Policía Nacional Civil, en aproximadamente Q180.0 millones.


3 Desempeño

3 Desempeño

1,500

3,000

3,820

2,450

1,400

2,700

3,178

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

INCREMENTO DE PUESTOS DE AGENTES DE LA POLICÍA NACIONAL CIVIL

Período 2012-2018

3 Desempeño

400

1,100

1,800

1,000

2008 2010 2016 2019

INCREMENTO SALARIAL A AGENTES DE LA POLICÍA NACIONAL CIVIL

Período 2008-2019

3 Desempeño

0

4

2

5

4

3

2008 2014 2015 2017 2018 2019

CONSTRUCCIÓN DE ESTACIONES-SUBESTACIONES-COMISARÍAS DE LA POLICÍA NACIONAL CIVIL

Período 2017-2019

3

Desempeño

5,792.6

8,043.7 9,162.6

9,959.0 9,593.3 10,217.1

11,302.1 12,084.4 12,148.7

12,818.9 13,990.3

15,814.8 16,530.6

18,108.8 19,065.3

20,122.2

22,186.5

2,684.5 3,235.6 3,586.6 3,976.9 4,227.5

4,935.5 5,065.6 5,511.7 5,930.8 5,940.2 6,428.6

7,895.6 8,197.2 8,463.7

9,939.8 10,961.0

12,421.4

1,149.8 543.6 806.3 786.2

2,516.3 2,221.9

3,312.2

1,580.6 1,880.5 2,016.2 2,271.5 2,274.4 2,524.5 3,036.6

3,502.9 3,862.9 4,274.7

1,286.9 1,563.7 1,836.0 1,917.1 1,934.1 1,542.6 1,794.9

632.6

1,699.3 1,834.8 2,011.8 1,834.1 2,637.1 2,936.4 3,195.2 3,470.1 3,774.3

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Apertura2020

2021 2022 2023 2024

Mineduc MSPAS Maga y Mides Codedes

Presupuesto Ejecutado 2008-2019, Apertura 2020, y Recomendado 2021-2024. Datos de 2019 al 07/01/2020. Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)

Eje de Desarrollo Humano (Monto en millones de Quetzales)


Más de 180 días de clases

3

Desempeño


Fuente:

3 Desempeño

Fuente:

3 Desempeño

127

150

172 163

177 183 188 193

0

50

100

150

200

250

2007 2009 2011 2013 2015 2017 2019

Días Efectivos de Clase: A través del Acuerdo Ministerial No. 10-2015, artículos 1, 4 y 6, se establece el calendario del Ciclo Escolar para su cumplimiento en los centros educativos públicos, privados, por cooperativa y municipales en sus diversas áreas, niveles, sectores y modalidades, los cuales deben de cumplir con 180 días efectivos de clase. En función de lo anterior, el Ministerio de Educación, a partir del año 2017 muestra un incremento respecto de los 180 días efectivos de clase, estipulados en el Acuerdo Ministerial antes citado, lo cual refleja el compromiso del personal docente y de las Autoridades Superiores Ministerio de Educación, de cumplir con el Calendario antes referido.


• Ahorro de 150 millones en la impresión de libros de texto durante la gestión 2016-2020. • Implementación de 1,500 laboratorios de computación nuevos a nivel nacional. • Q48,9 millones para remozamiento de 5,500 centros educativos públicos. • Se trasladó antes de inicio del ciclo escolar 2020, Q614 millones para alimentación

escolar y programas de apoyo del primer trimestre del año.

3 Desempeño

Se apoyó al Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social, en el facilitar de recursos para el abastecimiento de los hospitales

Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin). Información al 02/01/2019.

*Se consideró el renglón 266 de los programas 12 y 14 de la unidad ejecutora 201. **Se consideraron los renglones de gasto 261, 266, 269 y 295


3 Desempeño


Fuente:

3 Desempeño

Se han invertido Q1,332.4 millones en vacunas

297.2

253.5

216.7

278.4 286.7

2,015 2,016 2,017 2,018 2,019

Vacunas


Nota: datos de 2019 al 07/01/2020

Fuente:

3 Desempeño

251.8

344.3

411.5

496.6 531.1

476.9 512.1

690.8

879.0

761.6 799.9

817.5

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Productos medicinales y farmacéuticos


Nota: datos de 2019 al 07/01/2020

Fuente:

3 Desempeño

5,531.7

6,388.8

Asignado Vigente

Presupuesto MSPAS 2016

Comprometido no devengado (reflejar 700.0 millones en el inicio del año 2016) En el ejercicio fiscal 2016 se apoyó al Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social incrementando su presupuesto de egresos vigente en el monto total de Q857.1 millones a través de modificaciones presupuestarias tipo INTER, que incluye asignaciones para el fortalecimiento del abastecimiento de medicamentos e insumos médicos para la red de servicios de salud.


Nota: datos de 2019 al 07/01/2020

Fuente:

3 Desempeño

2,323.6 2,476.2 2,629.6 2,967.6 3,081.5

3,640.0 4,067.9 3,912.8

4,160.6 4,463.8

4,854.8 4,661.8

5,344.8

5,909.3

6,452.2

7,150.3

7,839.0

1042.0 981.4 918.8 1216.9 1318.4 1445.8 1440.9

1,663.5 1,920.2 2,068.9 2,112.8 2,013.1 2,013.1

2,559.0 2,743.3 2,903.3 3,052.5

684.4 622.0 711.5 690.5 899.9 903.0 885.0 987.7

1,561.3 1,789.1 1,846.3 1,691.5 1,799.1

2,166.1 2,247.7 2,268.4 2,427.1

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Eje de Seguridad y Justicia Montos en millones de Quetzales

MINGOB OJ MP


Fuente:

3 Desempeño

103.4

118.6 123.4

107.4

127.6 126.2 136.2

120.6

156.9

205.0

201.1 213.4

243.1 251.4

271.1

307.7 315.1

275.0

95.4

126.7 123.9

190.0

142.0 137.8 134.0

157.8

187.0 212.0

249.2

265.4

283.4

290.0 308.2 310.0

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Eje de Seguridad y Justicia Montos en millones de Quetzales

IDPP INACIF


Cumplimiento plan de desarrollo

• 356 kilómetros recuperados por CIV durante el 2019, a través de 23 proyectos de construcción, reposición y mejoramiento de carreteras en 12 departamentos del país.

• Cerca de Q10.000 millones invirtió el Gobierno de Guatemala en la recuperación vial en cuatro años.

3 Desempeño

ESTRATEGIA FISCAL AMBIENTAL (EFA)

Calidad del gasto y compra pública

Asistencia financiera

Municipal

Modelos Fiscales Ambientales

Gestión de riesgos y

contingencias ambientales

Acceso a financiamiento verde y climático

“Fortalecer las capacidades del Ministerio de Finanzas Públicas para utilizar los instrumentos fiscales y económicos existentes, así como proponer ejes estratégicos en aspectos ambientales de acuerdo a su ámbito de competencia”

EFA: ACCIONES EMPRENDIDAS POR MINFIN 2017-2019

- Aprobación de la EFA : Mediante Acuerdo Ministerial 442-2018 de fecha 5 de

septiembre

- Creación Mesa Interinstitucional: Se constituyó el 16 de noviembre del 2018

- Creación Mesa Técnica: Mediante Acuerdo Ministerial 49-2019 y su reglamento

mediante Acuerdo Ministerial 398-2019

- Desarrollo de dos Conferencias Internacionales de Fiscalidad Ambiental:

realizadas en el 2017 y 2019

- Desarrollo de más de 20 reuniones técnicas con gobiernos locales, sector

productivo, academia, ONG’s vinculadas al medio ambiente, tanques de

pensamiento, organismos internacionales y otras instituciones de la sociedad civil

organizada durante el período 2017-2019

- Fondo de Reformas Estructurales de la GIZ : Asistencia técnica para el diseño

del marco de referencia para la implementación de la EFA

Índ

ice 1

2

3

4

5



Transparencia


TABLERO DE SEGUIMIENTO AL ESTADO DE CALAMIDAD DEL VOLCÁN

OBSERVATORIO DEL PRESUPUESTO PÚBLICO

4 Transparencia

Presupuesto Abierto

CERRADO

2019 2018

2017 2016

ABIERTO

2015

4 Transparencia

Presupuesto Abierto

Guatemala No. 1 en Centroamérica y No. 5 en

Latinoamérica en la Encuesta del Open Budget Partnership (IPB). Logró subir 25 posiciones - En 2015 obtuvo 46 puntos y ocupaba el puesto 51 del ranking. - En 2017 mejoró la calificación con 61 puntos y ocupó el puesto 26 de 115 países.

4 Transparencia

Planes de seguimiento para mejorar en evaluación MAPS y PEFA

El MAPS permitió realizar un close up del cómo está hoy por hoy la normativa y el sistema de adquisición en las instituciones del Estado de Guatemala, ubicando las fortalezas y debilidades que se tienen o que requieren reformas para mejorar y hacer más eficientes las compras en el Estado para dar cumplimiento a cabalidad a principios como valor por dinero, transparencia y un buen gobierno.

4 Transparencia

Gestión de Calidad ISO 9001:2015

Antisobornos ISO 37001:2016

23 direcciones del MINFIN con al menos 1 proceso certificado la Norma ISO 9001:2015

1 proceso con el Sistema Antisoborno

4

Transparencia

4 Transparencia

5. Presupuesto General de Ingresos y Egresos Estado 2020, Multianual 2021-2024

Entidad Apertura 2020 2021 2022 2023 2024

Total Entidades 87,715.1 95,786.5 103,160.2 110,315.4 118,886.6

Presidencia de la República 231.0 242.0 252.0 262.0 272.0

Ministerio de Relaciones Exteriores 577.7 598.7 620.4 643.7 666.6

Ministerio de Gobernación 5,344.8 5,909.3 6,452.2 7,150.3 7,839.0

Ministerio de la Defensa Nacional 2,627.7 2,772.5 2,960.8 3,168.6 3,394.2

Ministerio de Finanzas Públicas 381.2 402.0 413.3 428.6 444.5

Ministerio de Educación 16,530.6 18,108.8 19,065.3 20,122.2 22,186.5

Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social 8,197.2 8,463.7 9,939.8 10,961.0 12,421.4

Ministerio de Trabajo y Previsión Social 752.2 668.3 674.9 681.2 687.4

Ministerio de Economía 403.4 366.5 378.7 391.0 404.0

Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación 1,365.4 1,842.3 2,185.9 2,407.1 2,636.5

Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda 6,053.4 6,657.0 7,014.1 7,644.0 8,031.6

Ministerio de Energía y Minas 81.0 86.2 89.5 92.5 222.3

Ministerio de Cultura y Deportes 623.0 577.2 606.6 642.1 663.5

Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo 1,526.7 1,608.1 1,640.4 1,699.0 1,760.4

Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales 127.3 210.1 297.8 296.0 292.1

Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro 28,205.2 31,120.9 33,462.3 34,635.6 36,638.9

Servicios de la Deuda Pública 13,411.0 14,822.9 15,648.4 17,488.8 18,536.5

Ministerio de Desarrollo Social 1,159.1 1,194.3 1,317.0 1,455.8 1,638.2

Procuraduría General de la Nación 117.3 135.8 140.8 145.8 150.8


Muchas Gracias

finanzas públicas del estado · gestión eficiente de las finanzas públicas 1 ingresos ....

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