facultades de marketing y comunicaciÓn - hotelerÍa y

Proyecto final ECOTEC

FACULTADES DE

MARKETING Y COMUNICACIÓN - HOTELERÍA Y TURISMO

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD DIGIRIDO A IMPLEMENTAR LOCAL DE EVENTOS

INFANTILES Y/O SOCIALES

“COMPLEJO MARÍA JOSÉ”

TRABAJO DE INVESTIGACION QUE SE PRESENTA COMO REQUISITO PARA EL

TITULO DE INGENIERIA EN MARKETING E INGENIERIA EN HOTELERÍA Y TURISMO

AUTORES:

SANDRA LORENA AGUIRRE JIMÉNEZ

MELISSA PRISCILA MONTALVO HUACÓN

TUTOR:

MARCELO CEVALLOS

GUAYAQUIL, UNIVERSIDAD ECOTEC, AGOSTO DEL 2009


AGRADECIMIENTO

Nuestro más sincero agradecimiento a Dios primeramente por guiarnos siempre en este largo

camino de la vida y presentarnos retos confiando en nuestra capacidad de poder resolver

cualquier dificultad.

A nuestros padres porque son ellos los que más nos alentaron a seguir adelante para culminar

nuestros estudios universitarios contando siempre con su amor, confianza y apoyo

incondicional.

Agradecemos también a todos los amigos y compañeros que apoyaron todo este tiempo con

sus risas, colaboración, chistes otorgándonos momentos inolvidables que perduran por siempre

y hacen que esta etapa haya sido tan especial..

A los profesores, decanos y todo el personal que forma parte de la Universidad ECOTEC, por

compartir con nosotros todos sus conocimientos, asesoría, informacón que contribuyeron con

nuestra formación para lograr un sueño más en nuestras vidas “ser grandes profesionales”.


INDICE

CAPÍTULO 1: Introducción Portada Página 1 Agradecimiento Página 2 Indice Página 3 1.2 Resumen del proyecto Página 5 1.3 Antecedentes Página 5 1.4 Definición del problema Página 6 1.5 Justificación del proyecto Página 6 1.6 Objetivo General Página 7 1.7 Objetivos Específicos Página 7 CAPÍTULO 2: Administración y Planificación del proyecto 2.8.1 Tipo de Empresa Página 7 2.8.2 Accionistas Página 8 2.8.3 La Administración Página 8 2.8.4 Organigrama Página 8 2.8.5 Distribución de funciones y responsabilidades Página 9 2.8.6 Plan estratégico: Misión, Visión, Obj. Específicos, FODA Página 9 CAPÍTULO 3: Mercadeo y Comercialización 3.9.1 Análisis del Mercado Página 12 3.9.2 Mercado de oferta Página 23 3.9.3 Mercado de Demanda Página 23 3.9.4 Demanda insatisfecha Página 24 3.9.5 Producto Página 24 3.9.6 Precio Página 25 3.9.7 Plaza Página 25 3.9.8 Zona de influencia del proyecto Página 26 3.9.9 Promoción Página 26 3.9.10 Comercialización Página 27 3.9.11 Plan anual de marketing Página 27 3.9.12 FODA del Plan estratégico de Marketing Página 28 CAPÍTULO 4: Aspectos tecnológicos del Proyecto 4.10.1 Costos de terreno y obras civiles Página 28 4.10.2 Proceso de Producción Página 28 4.10.3 Vida útil del proyecto Página 29 4.10.4 Capacidad máxima y proyectada Página 29 4.10.5 Estimación de ventas Página 29


CAPÍTULO 5: Evaluación Financiera del Proyecto A) Estructuración Financiera del Proyecto 5.11.1 Plan Inversión Inicial Página 30 5.11.2 Depreciaciones Página 33 5.11.3 Resumen de costos y gastos Página 35 5.11.4 Flujo de caja proyectado y reflejo del Iva Página 37 5.11.5 Estado de pérdidas y ganancias Página 42 5.11.6 Balance General Página 43 5.11.7 Balance General Proyectado Página 44 B) Evaluación del proyecto 1. Punto de Equilibrio Página 45 2. Indices Financieros Página 45 3. Ratios Página 48 4. Riesgo Página 49 5. Razones Financieras Página 49 6. Análisis de Sensibilidad Página 51 C) Analísis de Costos / Beneficios Página 55 CAPÍTULO 6: Impacto del Proyecto de Inversión 6.12. Impacto del Proyecto de Inversión Página 56 6.12.1 Conclusión Página 57 CAPÍTULO 7: Referencias Bibliográficas 7.13. Bibliografía Página 58


2. RESUMEN DEL PROYECTO

El presente proyecto es la implementación del Complejo María José como un local de eventos infantiles y/ o sociales en la ciudad de Babahoyo cuyo fin es captar el mayor mercado posible ofreciendo un mix de productos en nuestro negocio ya que la principal atracción que poseemos en el complejo son las áreas recreacionales como piscina, canchas de fútbol, etc. para poder satisfacer las necesidades de todos los clientes.

3. ANTECEDENTES

Las sociedades han evolucionado vertiginosamente desde fines del siglo pasado, como parte de esta evolución corresponde también a los compromisos sociales que se celebran en mayor cantidad por múltiples factores que dinamizan a los colectivos sociales. Por ende se requirieron la construcción de locales de sano esparcimiento para satisfacer las necesidades recreacionales. Pese a aquello la construcción de estos locales no fue proporcional a la demanda, sino que las inversiones eran limitadas por la mentalidad pueblerina de los inversionistas. A partir del año 2000, se comenzó a visionar los nuevos escenarios sociales con servicios acordes a los requerimientos de avance de la tecnología y recreación. Todo esto ha derivado en considerar una fuente de consumo importante a la comercialización de la recreación en la ciudad.

Se puede destacar que La familia Montalvo Huacón construyó en el año 2001 el complejo “María José”, que se encuentra ubicado en la Calle A y Calle R de la Avenida Universitaria en la ciudad de Babahoyo, Provincia de los Ríos. La infraestructura del complejo tiene 1200M2 y fue construida hace 8 años como un lugar de uso personal para que ellos puedan compartir con sus familiares ratos de sano esparcimiento, por tal motivo dividieron el terreno en diferentes áreas de recreación como piscina, cancha de fútbol y de básquet, mesa de billar, mini bar y área social.

El complejo desde el primer momento que entró en funcionamiento creó en la ciudadanía una fuerte expectativa por que sus servicios de recreación eran de eficiente calidad y buscaban la oportunidad de que la familia Montalvo Huacón, en algún momento considere oportuna la necesidad de abrir el complejo al público en general

Cuando las necesidades de recursos financieros para el mantenimiento adecuado del lugar fueron creciendo, los dueños decidieron utilizar sus áreas recreacionales para realizar eventos infantiles y o sociales de forma que se autofinancie el complejo.

La base inicial de nuestro negocio no se trata de vender un producto ya diseñado si no diseñarlo conjuntamente con nuestro cliente ya que los adultos buscan pasarla bien, y regalarle una fiesta inolvidable a él o los homenajeados, por ese motivo las necesidades que tienen los que deben organizar las fiestas de cumpleaños y otros eventos de festejos para los niños y adultos, es contar con quien organice una fiesta del principio al fin, y especialmente, la necesidad de contratar a quien o quienes la animen, realizando diversas actividades y espectáculos para que el evento sea entretenido, divertido y controlado.

Organizar este tipo de eventos es bastante complicado porque requiere mucho tiempo de planificación, pero para facilitar el trabajo y disminuir la carga de responsabilidad organizativa de la fiesta a los padres, actualmente ha crecido este tipo de negocios u empresas que organizan las fiestas en un recinto propio dónde ellos se encargan de todo.


Queremos aclarar que las fiestas en este tipo de recintos no son de alto rendimiento económico; pero, quizás haciendo un balance a priori, se mejoran los gastos de mantenimiento reflejándose en la compensación por la comodidad y la tranquilidad que gozan los anfitriones ya que encuentran todo disponible a satisfacción colectiva.

Aunque este tipo de locales de recreación se ha incrementado en los 2 últimos años en la ciudad, sin embargo, todavía son insuficientes para abarcar compromisos sociales para una población aproximada de 130000 habitantes que tiene la ciudad de Babahoyo. Mas que todo por existir entidades gubernamentales y no gubernamentales en números significativos al ser Babahoyo capital de la Provincia de Los Ríos.

Con lo anteriormente expuesto, se refleja la urgente necesidad de que las familias o las instituciones cuando tienen que agasajar a alguien o algo de manera especial, se despreocupan de su total organización, porque los arrendatarios del complejo con un costo adicional asequible suplen algunos de los requerimientos para que la fiesta resulte inolvidable.

4. DEFINICIÓN DEL PROBLEMA

Después de unos pocos años de la construcción y funcionamiento del Complejo María José, la familia Montalvo Huacón se dio cuenta que los gastos operacionales del mantenimiento del lugar resultaban muy costosos por lo cual se encontraron en la necesidad de abrir al público los fines de semana y cobrar la entrada en general para poder cubrir todos estos gastos.

Luego de unos meses se evidenció algunos problemas causados aparentemente por el desfase entre los ingresos y los costos de mantenimiento. Además, que se encontró con muchos descuadres en el inventario del mini bar; todo esto afirmó la falta de control administrativo y de organización familiar que tuvieron.

5. JUSTIFICACION DEL PROYECTO

Considerando que en la ciudad de Babahoyo hay una población de 326122 habitantes, aproximadamente las tres cuartas partes son niños y jóvenes; tomando en cuenta que solo existe un lugar de eventos infantiles en el sector, resulta factible y oportuno realizar este proyecto brindando en el complejo María José un valor agregado ya que tenemos una infraestructura completa y la complementaremos con un excelente servicio de eventos infantiles y/o sociales.

Este proyecto lo podemos ejecutar porque los costos para implementar el servicio no son muy elevados; por el contrario, tendrá un impacto social en la ciudad de Babahoyo ya que ofreceremos un mix de productos que ocasionará la recuperación de la inversión a corto plazo y lograr una rentabilidad a largo plazo que permita alcanzar utilidades para los socios y capitalistas de este negocio. Además, que con estos ingresos cubriremos los costos de mantenimiento que es nuestro problema original y tendremos una gestión administrativa controlada para evitar descuadres en nuestros balances financieros.

Cabe recalcar también que en el alcance de nuestro proyecto ayudaremos a la tasa de población desempleada ya que contrataremos a empleados y participaremos con proveedores haciéndolos participe de este negocio.


6. OBJETIVOS GENERALES

Promocionar el complejo María José en la ciudad de Babahoyo para eventos infantiles y/o sociales

7. OBJETIVOS ESPECIFICOS

Captar el 15 % del mercado meta de la ciudad de Babahoyo en los siguientes 3 años. Incrementar las ventas anualmente un 5% . Promover una cuña publicitaria del complejo María José en los medios de comunicación

de Babahoyo, la cual estará en el aire 3 días de la semana durante el primer mes de lanzamiento y posteriormente será realizado cada trimestre.

Realizar mensualmente una gestión de ventas lo cual permitirá conseguir nuevos contactos y posibles clientes potenciales para el incremento periódico de nuestras ventas.

8. ADMINISTRACIÓN Y PLANIFICACIÓN DEL PROYECTO

8.1 TIPO DE EMPRESA

a) Razón Social

EVENTOS MELSA S.A.

b) Registro Único de Contribuyente

09239606780001

c) Dirección, teléfonos, correo electrónico

Calle A y Calle R Avenida Universitaria. Teléfono 052 730970

d) Constitución Jurídica

Sociedad Anónima

e) Fecha de constitución e inicio de operaciones

Constituido el 05 de septiembre del 2007 e inició operaciones el 02 de febrero del 2008

f) Representantes legales

Melissa Montalvo (Presidente)

Sandra Aguirre (Gerente General)

g) Capital Social

Suscrito y Pagado: USD 7.001,08 (siete mil un dólares con ocho centavos de los Estados Unidos de América)


8.2 ACCIONISTAS

Los accionistas del proyecto serán 2 personas naturales lo cuales aportarán el capital de la siguiente manera.

Accionista Nacionalidad Participación Melissa Priscila Montalvo Huacón Ecuatoriana 60% Sandra Lorena Aguirre Jiménez Ecuatoriana 40%

8.3 LA ADMINISTRACIÓN

La administración del negocio estará a cargo de las accionistas de la empresa Melisssa Montalvo y Sandra Aguirre quienes han cursado sus estudios en la Universidad Tecnológica Ecotec y están próximas a graduarse de Ing. en Planificación Turística e Ing. en Marketing respectivamente, quienes gozan de experiencia profesional lo cual conlleva a tener conocimiento y buen desempeño en sus áreas.

Por consiguiente la estructura de nuestro negocio estará bien ejecutado debido a la fusión de ambas carreras lo cual nos ayudara a cumplir con el propósito de nuestro negocio.

8.4 ORGANIGRAMA

PRESIDENTA

Melissa Montalvo

GERENTE GENERAL

Sandra Aguirre

SEGURIDAD MANTENIMIENTO


8.5 DISTRIBUCIONES Y RESPONSABILIDADES

La administración y operación del negocio estará a cargo de las dos accionistas (Melissa Montalvo y Sandra Aguirre) las cuales tendrán las siguientes responsabilidades en las áreas gerenciales.

La presidencia de la compañía estará a cargo de la Srta. Melissa Montalvo y tendrá a su cargo las siguientes funciones.

1. Tener conocimiento del manejo contable y administrativo. 2. Promulgar y ejecutar los reglamentos internos de la empresa. 3. Evaluar y hacer cumplir la meta de la compañía. 4. Ejecutar el plan de acción de la empresa para el aumento de las ventas. 5. Toma de decisiones difíciles. 6. Evaluar los procesos de la empresa.

La Gerencia General y administrativa estará a cargo de la Sra. Sandra Aguirre y tendrá a su cargo las siguientes funciones.

1. Contratar a todo el personal capacitado. 2. Realizar evaluaciones periódicas acerca del cumplimiento de las funciones a los

empleados 3. Planear y desarrollar metas a corto y largo plazo. 4. Crear y mantener buenas relaciones con los clientes y proveedores para mantener el

buen funcionamiento del negocio. 5. Lograr que las personas quieran hacer lo que tienen que hacer y no hacer lo que ellas

quieren hacer. 6. Administrar los elementos de ingresos y costos del negocio. 7. Liderar y controlar las funciones del planeamiento estratégico.

8.6 PLAN ESTRATÉGICO:

8.6.1 Misión

Somos una empresa dedicada a generar servicios de entretenimiento y elementos de recreación para niños y adultos; por medio de la innovación, el servicio y la eficiencia de nuestras acciones ofreciendo variedad de opciones para sus festejos y buscar siempre la continua satisfacción del cliente.

8.6.2 Visión

Queremos ser reconocidos en mediano plazo como un negocio líder en la ciudad de Babahoyo, innovando día a día en el mercado del entretenimiento con todo lo que respecta a las actividades infantiles y/o sociales, brindando variedad y calidad de productos y servicios, para la satisfacción total de nuestros clientes.


8.6.3 Plan Estratégico Gerencial

Conseguir diferentes medios de comunicación para difundir nuestro negocio y obtener excelentes resultados.

Conquistar el mercado con la innovación y variedad para que el negocio sea reconocido en la mente del consumidor.

Brindar una excelente calidad de servicio para poder alcanzar una buena imagen en nuestro mercado meta.

8.6.4 FODA

FODA

Oportunidades: • Demanda en

crecimiento • Disponibilidad de

espacio para posibles expansiones

• Implementación de clases de natación.

• Conseguir contratos con empresas publicas y privadas

• Contar con medios de comunicación en Babahoyo.

Amenazas: • Clima • Competencia

creciente • Poca seguridad

ciudadana alrededor del complejo.

• Falta remodelación de las calles en el sector.

Fortalezas: • Buena ubicación • Disponibilidad de

alquiler cualquier día de la semana.

• Varias áreas recreacionales

• Infraestructura propia

• Personal capacitado

FO: • Planificar un

crecimiento sostenido de expansión

• Atención personalizada

FA: • Fumigación

constante en el sector

• Innovación de productos y servicios.

Debilidades: • El local solo está

abierto para eventos

• La piscina es muy pequeña para atender la demanda de usuarios.

DO: • Acaparar la mayor

parte del mercado • Solicitar ayuda al

municipio para la renovación urbana del sector

DA: Ofrecer servicios

de calidad evitando el deterioro de las instalaciones.


F.O.D.A. COMPLEJO MARIA JOSE

RIESGO CALIFICACION PUNTAJE FORTALEZAS

1. Buena ubicación

Sin Riesgo A + 1

1. Disponibilidad de alquiler cualquier día de la semana.

Riesgo Bajo A - 2

2. Varias áreas recreacionales

Riesgo Bajo A - 2

3. Infraestructura propia

Sin Riesgo A + 1

4. Personal capacitado Riesgo Bajo A - 2 OPORTUNIDADES

1. Demanda en crecimiento

Riesgo Bajo A - 2

2. Disponibilidad de espacio para posibles expansiones

Riesgo Bajo A - 2

3. Implementación de clases de natación.

Riesgo Bajo A - 2

4. Conseguir contratos con empresas publicas y privadas

Riesgo Bajo A - 2

5. Contar con medios de comunicación en Babahoyo

Riesgo Bajo A - 2

DEBILIDADES 1. El local solo está abierto para

eventos Riesgo Medio Alto

B - 4

2. La piscina es muy pequeña para atender la demanda de usuarios.

Riesgo Medio Alto

B - 4

AMENAZAS 1. Clima Riesgo Medio

Bajo B + 3

2. Competencia creciente Riesgo Medio Alto

B - 4

3. Poca seguridad ciudadana alrededor del complejo.

Alto Riesgo C + 5

4. Falta remodelación de las calles en el sector.

Alto Riesgo C + 5

PROMEDIO Riesgo Medio Bajo

B + 2.73

9. MERCADEO Y COMERCIALIZACIÓN


9.1. ANÁLISIS DEL MERCADO

Sector Económico

Encajamos prioritariamente al sector “Servicios”, sin embargo, por las actividades que desarrollamos también pertenecemos al sector “Comercio”.

Mercado Histórico

El tipo de mercado es de “Libre Competencia”

Situación del mercado

1. Segmentación Geográfica:

VARIABLES GEOGRÁFICAS NIVELES, INTERVALOS O CLASES Región 46º de latitud sur y 97º 27 latitud oeste Tamaño Municipio 150.000 habitantes aproximadamente Densidad Urbano Clima 25º a 29º

2. Segmentación Demográfica:

VARIABLES DEMOGRÁFICAS NIVELES, INTERVALOS O CLASES Edad Entre 21 a 65 años Sexo Masculino, Femenino Tamaño Familiar 2 a + Estado Civil Casados, viudos, divorciados, solteros Promedio salarial $400 a $1500 Ocupación Padres de familia, empresarios Educación Superior

3. Segmentación Psicográficas: El mercado meta tiene un estilo de vida activo y gusta

acudir a eventos infantiles, deportivos y/o sociales, compartir con la familia, amigos y compañeros de trabajo. La clase social es media hasta alta. La personalidad es extrovertida y alegra ya que tienen mucho ánimo para realizar eventos.

4. Segmentación Conductual: Actualmente la tasa de natalidad en la ciudad de Babahoyo

tiene un incremento muy significativo cada año, motivo por el cual los padres de familia buscan celebrarle preferentemente con un gran festejo el primer año de vida del niño ya que ellos serían los principales compradores del producto y este resultará atractivo para el consumidor final por todos los beneficios que ofrece.

Cabe mencionar que nuestro proyecto también está enfocado en los eventos sociales ya que Babahoyo, siendo la capital de provincia, tiene representación gubernamental en varios estamentos públicos y, a su vez financieras y comercio de carácter particular los cuales pueden generar oportunidades de negocios porque tienen por lo menos un evento o actividad al año lo que significa que nuestros posibles compradores serán los ejecutivos de las empresas cuyas edades están entre los 30 a 65 años de edad y, todos ellos piensan en lugares que ofrezcan


diversión, recreación, seguridad y facilidad al momento de realizar sus eventos. Por consiguiente les resulta más cómodo conseguir un local que tenga todos estos servicios ya incluidos justificado con un buen precio.

Situación del macroambiente Aproximadamente el 95% de los hogares en la ciudad de Babahoyo, Provincia de los Ríos existe entre 1 a 3 niños promedio y conforme el mercado, los esfuerzos deben dirigirse hacia el convencimiento de los consumidores de querer adquirir el producto. Así mismo por existir varias entidades públicas y privadas en la ciudad facilita al incremento de otro tipo de eventos. Se espera que la economía mejore ya que la mayoría de las personas por la crisis mundial puede que posponga estos tipos de actividades.

Mercado proyectado

Para determinar la cantidad de encuestas que debemos realizar para considerar la proyección del negocio, aplicamos la siguiente formula.

9.1.2 Diseño del Cuestionario

3840025.0

96.005.0

)25.0(84.305.0

)5.05.0(96.1

)(

2

2

2

2

2

N

N

N

xN

e

pxqZN


ENCUESTA Agradecemos la información y el tiempo prestado por usted al contestar la siguiente encuesta. A través de esta encuesta EL COMPLEJO MARÍA JOSÉ conocerá sus preferencias en cuanto a eventos se trate. Encuestador: Fecha: Hora: Edad: Sexo: Barrio: Numero de integrantes en su hogar: Ocupación: Empleado ____ Empleador ____ Estudiante ____ Ama de Casa ____ Nivel de ingresos en su hogar: Menos de $ 500 ____ Entre $ 500 y 1´500.000 ____ Mas de $ 1.500 ____ 1. ¿Cuántos niños existe en su hogar? 4 niños 3 niños 2 niños 1 niño ninguno 2. ¿Asiste usted a eventos infantiles, sociales y deportivos? Con quien SI______ NO______ Familiares Amigos

Compañeros del

trabajo 3. ¿A qué evento asiste con mayor frecuencia? Infantil Social Deportivo


4. ¿Qué busca en un centro de entretenimiento infantil y/o social? Variedad Seguridad Diversión 5. ¿Cuántas veces usted le ha celebrado el cumpleaños en algún local a sus hijos? Cuatro veces Tres veces Dos veces Una vez Nunca 6. ¿Qué es lo que más te gustaría encontrar en un local de eventos infantiles? Carritos de comida Juegos infantiles Piscina Buena decoración Show divertido 7. ¿Qué es lo que te gustaría encontrar más en un local de eventos sociales? Carritos de comida 5 Juegos infantiles 3 Piscina 4 Buena decoración 2 Show divertido 6 8. ¿Qué precio usted considera que se debe pagar para el alquiler de un local para eventos infantiles y/o sociales? $ 100 $ 120 $ 150 $ 170 o + 9. ¿Usted prefiere que el local sea abierto o cerrado?


Abierto Cerrado 10. ¿Cuánto tiempo de duración usted desea que tenga el contrato de alquiler del local? Todo el día 4 horas 6 horas 8 horas 11. ¿Qué servicios aparte del alquiler del local le gustaría a usted contratar? Decoración Animación Comida

9.1.3 Recolección de los datos

La recolección de los datos se la hizo en la ciudad de Babahoyo Provincia de Los Ríos, en el sector urbano de la ciudad, como también en el sector comercial y turístico.

9.1.4 Tabulación de datos

Realizada la encuesta reflejó los siguientes resultados:

1. ¿Cuántos niños existe en su hogar?


4 niños 20 20% 3 niños 35 35% 2 niños 25 25% 1 niño 15 15%

Ninguno 5 5%

2. ¿Asiste usted a eventos infantiles, sociales y deportivos y con quién?

Si 100 100%

Familiares 55 55% Amigos 25 25%

Compañeros del trabajo 20 20%

100%

Encuestados


55%

25%

20%

Familiares

Amigos

Compañeros del trabajo

3. ¿A qué evento asiste con mayor frecuencia?

Infantil 40 40% Social 35 35%

Deportivo 25 25%

40%

35%

25%

Infantil

Social

Deportivo

4. ¿Qué busca en un centro de entretenimiento infantil y/o social?

Variedad 35 35% Seguridad 25 25% Diversión 40 40%


33%

47%

20%

Variedad

Seguridad

Diversión

5. ¿Cuántas veces usted le ha celebrado el cumpleaños en algún local a sus hijos?

Cuatro veces 5 5% Tres veces 15 15% Dos veces 30 30% Una vez 40 40% Nunca 10 10%

6. ¿Qué es lo que más te gustaría encontrar en un local de eventos infantiles?

Carritos de comida 20 20% Juegos infantiles 25 25%

Piscina 25 25% Buena decoración 10 10%

Show divertido 20 20%


0

1

2

3

4

5

6

Carritos decomida

Juegosinfantiles

Piscina Buenadecoración

Showdivertido

Serie2

Serie1

7. ¿Qué es lo que te gustaría encontrar más en un local de eventos sociales?

Carritos de comida Juegos infantiles

Piscina Buena decoración 35 35%

Show divertido 65 65%

0

1

2

3

4

5

6

7

Carritos decomida

Juegosinfantiles

Piscina Buenadecoración

Showdivertido

Serie2

Serie1

8. ¿Qué precio usted considera que se debe pagar para el alquiler de un local para eventos infantiles y/o sociales?

$ 150 10 10% $ 200 20 20% $ 250 30 30%

$ 300 o + 40 40%


0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

$ 100 $ 120 $ 150 $ 170 o +

Serie2

Serie1

9. ¿Usted prefiere que el local sea abierto o cerrado?

Abierto 65 65% Cerrado 35 35%

65%

35%

Abierto

Cerrado

10. ¿Cuánto tiempo de duración usted desea que tenga el contrato de alquiler del local?

Todo el día 10 10% 4 horas 45 45% 6 horas 30 30% 8 horas 15 15%


0

123

4567

89

10

Todo el día 4 horas 6 horas 8 horas

Serie2

Serie1

11. ¿Qué servicios aparte del alquiler del local le gustaría a usted contratar?

Decoración 25 25% Animación 45 45%

Comida 30 30%

20%

35%

45% Decoración

Animación

Comida


9.2 OFERTA

El área de mercado a nivel empresarial estará conformada inicialmente por los consumidores de la Ciudad de Babahoyo, que tienen una superficie de kilómetros cuadrados, distribuido así:

Ciudad Superficie

Babahoyo 1.076,1 Km2

Fuente: INEC

La Población es de 132824 habitantes, es considerada una zona de tipo Urbano, con una tasa de crecimiento promedio anual de 2.7 por ciento.

Fuente: INEC

Para definir el mercado objetivo del proyecto nos basamos en la información del INEC, con respecto a la cantidad de familias que habitan en el sector urbano de Babahoyo.

Dentro de este grupo de mercado hemos definido que los potenciales compradores se encuentran entre los estratos medio hasta alto, que según la información abarca el 40% de la población de la zona urbana de Babahoyo 53129 habitantes.

Proveedores

Nuestros proveedores se encuentran ubicados en las principales ciudades del Ecuador pero por la situación geográfica de nuestro país, el más cercano a la Provincia de Los Ríos para adquirir los productos necesarios, lo obtenemos en la ciudad de Guayaquil y son los siguientes

PYCCA nos distribuye las sillas y mesas para utilizar en los eventos.

MI JUGUETERIA nos distribuye los juegos infantiles.

FERRISARIATO nos distribuye las carpas para el local.

AGROINDUSTRIA nos distribuye las máquinas para canguil y hot dog.

SERVICIOS DE ENTRETENEMIENTOS como parvularias y show de títeres.

9.3 DEMANDA En nuestro país, especialmente en nuestra ciudad, la realización de eventos infantiles y /o sociales tiene una gran demanda ya que los padres de familia o ejecutivos de empresas están dispuestos a gastar dinero a cambio de obtener un buen local y servicio para celebrar el cumpleaños de sus hijos o celebrar algún evento especial. Esta ideología la comparten en la

Ciudad Población Total Crecimiento Anual (%)

Babahoyo 132824 2.7


ciudad de Babahoyo los habitantes en el cual se evidencia la necesidad de este tipo de locales por la poca variedad de lugares para esta clase de actividades. 9.4 DEMANDA INSATISFECHA En la elaboración del proyecto pudimos darnos cuenta que en la ciudad de Babahoyo los habitantes gustan de estar en continúa relación; por consecuencia, se crea la necesidad de asistir a eventos en general, y debido a que en el lugar hay muy pocos locales para eventos infantiles y sociales resulta evidente que existe una demanda insatisfecha en el sector lo cual con nuestro proyecto queremos satisfacer al mercado consumidor. 9.5 PRODUCTO Descripción del Producto

Realización de eventos infantiles.- Se trata de alquilar el complejo María José para efectuar fiestas infantiles donde los padres de familias sean los interesados en celebrar los cumpleaños de sus hijos.

Realización de eventos sociales.- Se trata de alquilar el complejo María José para efectuar eventos sociales donde las personas jurídicas o naturales sean los interesados en celebrar algún acontecimiento especial donde amerite la ocasión de utilizar nuestras instalaciones con todas las áreas que ofrece.

Nuestro local cuenta con las siguientes áreas recreacionales para satisfacer las necesidades del cliente

Piscina

Cancha de fútbol

Cancha de básquet

Mesa de billar

Mini bar

Área social

Nos encargamos también de asesorar a nuestros clientes cómo planificar su evento manejando los detalles necesarios para asegurar la satisfacción de los mismos y, que tengan una buena experiencia en su celebración ya que no se trata de vender un producto ya diseñado sino de diseñarlo conjuntamente con nuestros clientes.

Ciclo de Vida

Nuestros productos se encuentran en la etapa de “Crecimiento”


Marca

COMPLEJO MARÍA JOSÉ

9.6 PRECIO Los precios que ofreceremos en el Complejo María José son los siguientes Eventos infantiles

Producto Descripción Precio

Combo kids (Local que incluye mesas, sillas y

juegos infantiles) $ 175

Combo Junior

(Local + 1 carreta de 100 hot dog

+ 1 carreta de 100 fundas de canguil + parvularia)

$275

Eventos Sociales

Producto Descripción Precio

Combo Social

(Local que incluye mesas, sillas +

decoración) $330

9.7 PLAZA Competidores

En nuestro negocio contamos con poca competencia directa, pero nuestro mercado tiene mucha demanda, y la oferta aún no es suficiente para cubrir la demanda.

Cabe recalcar que nuestros competidores poseen locales pequeños con una sencilla infraestructura y son los siguientes:

Nombre Ubicación Precio El Fiestón Norte de Babahoyo $120

Eventos Escobar Afueras de Babahoyo $100 El Fiestón.- Es un local exclusivamente de eventos infantiles que está ubicado al Norte de Babahoyo calle Juan X Marcos cuyo precio de venta es de $ 120 y este valor sólo incluye el local, mesas, sillas, manteles y sobremanteles y 3 juegos infantiles. El local es pequeño pero tiene un pintado en sus paredes muy colorido. Este local no ofrece ningún combo ni precio especial ni tampoco ofrece opciones adicionales de bocaditos o decoración. Eventos Escobar.- Es un local exclusivamente de eventos infantiles que está ubicado en las afueras de Babahoyo en la Av. Universitaria. Su infraestructura es pequeña y está pintada en tonos muy coloridos. Su precio de venta al público es de $ 100 e incluye únicamente el local


con 5 mesas con sus respectivas sillas y manteles, de juegos infantiles sólo tienes columpios y resbaladeras ya que este local recién tuvo su apertura hace unos meses atrás. El servicio que ofrecen es escaso ya que no brindan ninguna opción adicional; es decir el cliente final tiene que encargarse de la decoración y traer todos los carritos de comida, bocaditos y demás cosas. Distribuidores

Nuestros canales de distribución son los siguientes:

Eventos Infantiles y/o sociales => Consumidor final

Consumidores

Contamos con los dos tipos de clientes tales como los Institucionales y los Individuales.

Clientes Institucionales Clientes Individuales Dentro de los clientes institucionales que se encuentran ubicados en el área urbana y pertenecen a entes públicos y privados. También muchas organizaciones empresariales nos alquilan las instalaciones para organizar sus olimpiadas internas o eventos para celebraciones festivas.

Nuestros clientes individuales se encuentran en un rango desde el primer año hasta los 65 años de edad.

9.8. ZONA DE INFLUENCIA El complejo María José está ubicado alrededor de varias entidades públicas y privadas como son:

Colegio Eugenio Espejo Escuela y colegio Padre Marcos Benetazzo La unidad educativa María Andrea Colegio Anexo de Babahoyo Universidad técnica de Babahoyo

Considerado esta nuestra zona de influencia nos ayudará a determinar que es un sector atractivo para el consumidor final ya que ellos serán los compradores de nuestro producto. 9.9 PROMOCION Como introducción de nuestro producto al mercado vamos a realizar el lanzamiento el 8 de agosto del presente año, para dar a conocer todos los beneficios con los que cuenta el complejo María José. Entre nuestras actividades de promoción también entregaremos tarjetas de presentación principalmente a los colegios y otras entidades los cuales son considerado nuestro mercado meta.


Además colocaremos afiches en sitios estratégicos de Babahoyo y repartiremos flyers por las calles mas transcurridas de la ciudad. 9.10 COMERCIALIZACION El consumidor final determinado para la comercialización de nuestro producto será mayormente los padres de familia y los ejecutivos de las entidades públicas y privadas que tienen la decisión de compra. Nuestro precio es accesible para atraer a los consumidores y ganar penetración y gran participación en el mercado. Para dar a conocer nuestro negocio realizaremos varias campañas publicitarias donde trasmitiremos todos los servicios y beneficios que ofreceremos en el complejo deportivo María José. También participaremos con un stand en la feria artesanal que se desarrollará en Babahoyo por motivo de las fiestas patronales del 22 al 25 de Septiembre del presente año. 9.11 PLAN ANUAL DE MARKETING Las actividades que realizaremos en el periodo del primer año para poder cumplir con nuestros objetivos estratégicos son los siguientes

1. Lanzamiento de nuestro producto

La apertura al público se realizará el día 8 de Agosto desde las 10am hasta las 14h00 para que conozcan las instalaciones en la cual no se cobrará el ingreso sino que solo se cobrará el consumo.

Ofreceremos un show gratis de payasitos por la inauguración del negocio. Entregar por la asistencia ticket de descuentos del 5% en el alquiler del local. Regalar funditas de caramelos a los invitados que asistan a la inauguración.

2. Publicidad en los medios de comunicación

Promover una cuña publicitaria del complejo María José y los servicios de eventos

infantiles y/o sociales en los medios de comunicación de Babahoyo por lanzamiento. Se pactará con los medios para colocar publicidad de nuestro negocio considerando los

meses de temporada alta. Entregar volantes a los habitantes del sector. Visitar a las empresas para entregar tarjetas de presentación ofreciendo nuestros

servicios.

3. Abastecimiento de materiales

Tenemos programado comprar algunos juegos más que no sobrepasen nuestro

presupuesto Compraremos en este año más sillas y mesas para los eventos.


9.12 FODA DEL PLAN ESTRATEGICO DE MARKETING

Fortalezas

- Se puede realizar marketing directo porque cuenta con tecnología en la ciudad. - El complejo cuenta con varias áreas recreacionales las cuales se puede promocionar. - Contamos con un capital considerable lo cual nos permite invertir en publicidad.

Oportunidades

- La competencia no ejecuta campañas publicitarias lo cual resulta una oportunidad porque podemos acaparar más mercado.

- El local queda cerca de colegios y escuelas lo que permite llegar más rápido al mercado meta.

Debilidades

- El local solo está abierto para eventos.

Amenazas

- La competencia

10. ASPECTOS TECNOLÓGICOS DEL PROYECTO

10.1 COSTOS DE TERRENO Y OBRAS CIVILES

En la puesta en marcha de nuestro negocio no tuvimos la necesidad de construir ya que nuestra ventaja es que poseemos un terreno propio con una infraestructura adecuada para realizar eventos infantiles y/o sociales lo cual tiene una valoración de:

Descripción Costo Unitario

Terrenos 40.000,00

Edificios e infraestructura 60.000,00

TOTAL 100.000,00

10.2 PROCESO DE PRODUCCIÓN

El proceso de producción está dado de la siguiente manera:

Producto

Proceso de Venta Producto Vendido

Nuestra unidad de producción está definida en “HORAS”.


10.3 VIDA ÚTIL DEL PROYECTO

La vida útil de nuestro proyecto será un acuerdo que se pacte entre 2 o más personas para brindar un excelente servicio definido en 4 horas que es la cantidad estimada de duración de cada evento.

10.4 CAPACIDAD MÁXIMA Y PROYECTADA

Para nuestro análisis, comparamos la capacidad de producción desde el punto de vista máximo y el proyectado de los eventos infantiles y/o sociales que se pueden realizar en el complejo María José considerando que los días viernes, sábados y domingos serán los días potenciales de ventas en nuestro negocio.

El criterio que vamos a utilizar para nuestro proyecto es el de la capacidad de producción proyectada, debido a que nos muestra resultados más ajustados a la realidad.

CAPACIDAD MAXIMA

Semanas del año 52 Eventos semanales 12

Producción anual 624

Para calcular la capacidad de producción proyectada establecimos un porcentaje del 80% de la capacidad máxima, lo cual nos da el siguiente resultado:

CAPACIDAD PROYECTADA

Semanas del año 52 Eventos semanales 12 Producción anual Proyectada (80%) 500

10.5 ESTIMACIÓN DE VENTAS

Utilizando el método de “Margen sobre costos” para establecer el precio de venta, y en base a la producción mensual calculada según nuestra capacidad proyectada, procedemos a establecer una estimación de las ventas.

Producto Eventos Anuales Precio Unitario Total

Combo 1 250 $ 175,00 $ 43.750,00

Combo 2 125 $ 275,00 $ 34.375,00

Combo 3 125 $ 330,00 $ 41.250,00

Total $ 119.375,00


11. EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO

A) ESTRUCTURACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO

11.1 PLAN DE INVERSIÓN INICIAL

COMPLEJO MARÍA JOSÉ

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Activos Número Precio Costo

Terrenos 1 40.000,00 40.000,00 $ 40.000,00

Edificios e infraestructura 1 60.000,00 60.000,00 $ 60.000,00

Equipos Mesa Multiple 1 70 70 $ 70,00 Mesas 10 25 250 $ 250,00 Sillas para adultos 40 8 320 $ 320,00 Sillas para niños 40 6 240 $ 240,00 Carpas 3 47 141 $ 141,00 Casa de Juegos 1 1200 1200 $ 1.200,00 $ 600,00 Salta salta 1 600 600 $ 600,00 Resbaladera Plastica 1 120 120 $ 120,00 Carrito de Mini Hot-dog 1 900 900 $ 900,00 Carrito de Canguil 1 500 500 $ 500,00 $ 500,00 Manteles Pequeños 20 9,2 184 $ 184,00 $ 184,00 Manteles Grandes 4 26,52 106,08 $ 106,08 $ 106,08 Sobremanteles 20 3,5 70 $ 70,00 $ 70,00 Refrigeradora 1 760 760 $ 760,00


Letreros Banners 2 50 50 $ 100,00 $ 120,00 Equipo de Telecomunicaciones Teléfono 1 100 100 $ 100,00

Equipos de Iluminación Reflectores 4 300 1200 $ 1.200,00

Intangibles Permiso Municipal 1 40 40 $ 40,00 Permiso de Bomberos 1 30 30 $ 30,00 Permiso de Salud 1 40 40 $ 40,00 Permiso de Turismo 1 30 30 $ 30,00 Total desembolso en Activos fijos $ 7.001,08 $ 1.580

Total Inversión Inicial $

107.001,08


Datos del supuesto en la inversión inicial:

.Por el equipamiento del local y los permisos para la puesta en marcha del negocio nuestro desembolso en activos fijos será de $ 7.001,08 y contando con el terreno propio que poseemos valorado en $ 100.000,00, el total en inversión inicial es de $ 107.001,08

En el tercer año de puesta en marcha del negocio realizaremos una ampliación en nuestro local con la compra de un juego infantil y un carrito de algodón de azúcar que afectará directamente nuestro flujo de caja.


11.2 DEPRECIACIONES

AÑO 0

Descripción Valor %

Depreciación anual

Valor Depreciación

Terrenos $ 40.000,00 0% - Edificios e infraestructura $ 60.000,00 5% $ 3.000,00Casa de Juegos $ 1.200,00 10% $ 120,00Salta salta $ 600,00 10% $ 60,00Carrito de Mini Hot-dog $ 900,00 10% $ 90,00Carrito de Canguil $ 500,00 10% $ 50,00Refrigeradora $ 760,00 10% $ 76,00Reflectores $ 1.200,00 10% $ 120,00

Total $ 3.516,00

AÑO 3

Descripción Valor % Depreciación anual

Valor Depreciación

Carrito de algodón de azúcar $ 500,00 10% $ 50,00

Juego infantil $ 600,00 10% $ 60,00

Total $ 110,00


Datos del supuesto en las depreciaciones:

El resultado en la depreciación de nuestros activos es en total $ 3.516,00

En el tercer año se dará una ampliación en el local comprando activos los cuales tendrán una depreciación de $ 110,00

En nuestro negocio establecimos que a partir de $ 500 será considerado la depreciación de los activos.


11.3 RESUMEN DE COSTOS Y GASTOS

Costos variables

Rubro Personas Remuneración Mensual Total Mensual No. Periodos Total Anual

Cocinero 1 200,00 200,00 12 2.400,00 Parvularia 1 1.500,00 1.500,00 12 18.000,00 Show artístico 1 250,00 250,00 12 3.000,00 Total Costos Directos 3 1.700,00 23.400,00

Costos fijos

Rubro Personas Remuneración Mensual Total Mensual No. Periodos Beneficios

anuales Total Anual

Gerente 1 1.000,00 1.000,00 12 $ 4.958,00

16.958,00

Subgerente 1 900,00 900,00 12 $ 4.462,20

15.262,20

Mantenimiento 1 218,00 218,00 12 $ 1.080,84

3.696,84

Seguridad 1 218,00 218,00 12 $ 1.080,84

3.696,84

Gastos administrativos 4 2.336,00 2.336,00 39.613,89

Rubro Costo No. Periodos Total Anual Agua 17,00 12 204,00 Energía Eléctrica 120,00 12 1.440,00 Telecomunicaciones 8,00 12 96,00 Otros 45,00 12 540,00

Gastos operativos 190,00 2.280,00 Total Costos Fijos Anuales 41.893,89


Datos del supuesto en los costos y gastos:

El total anual en los costos variables es de $ 23.400,00

El total anual en los costos fijos es de $ 41.893,89

Contamos con 3 personas que nos brindan servicios prestados ya que el pago es por horas cada vez que realizamos eventos.

Cada empleado recibe sus beneficios anuales obligatorios en el cual se contempla el décimo tercero, el décimo cuarto, los fondos de reserva, vacaciones y aportación patronal.


Inversion Inicial ($ 117.474,55)Inv activos $ 107.001,08Activos fijos $ 105.160,00Intangibles $ 140,00No depreciables $ 1.701,08Capital $ 10.473,47

$ 117.474,55

COMPLEJO MARÍA JOSÉ AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Saldo Inicial de caja $ 12.314,55 $ 10.473,47 $ 46.275,48 $ 83.750,58 $ 123.035,70 $ 164.261,22Flujo Positivo $ 119.375,00 $ 125.343,75 $ 131.610,94 $ 138.191,48 $ 145.101,06Flujo Negativo $ 1.841,08 $ 83.572,99 $ 87.868,66 $ 92.325,82 $ 96.965,96 $ 101.879,98Flujo Neto $ 35.802,01 $ 37.475,09 $ 39.285,12 $ 41.225,53 $ 43.221,08Saldo Final de Caja $ 10.473,47 $ 46.275,48 $ 83.750,58 $ 123.035,70 $ 164.261,22 $ 207.482,30

11.4 PRESUPUESTO DE CAJA PROYECTADO


FLUJO DE CAJA PROYECTADO SIN FINANCIAMIENTO

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 Ingresos $ 119.375,00 $ 125.343,75 $ 131.610,94 $ 138.191,48 $ 145.101,06Venta Activo Costos Variables $ 23.400,00 $ 24.570,00 $ 25.798,50 $ 27.088,43 $ 28.442,85Comisiones ventas Costos Fijos (Adm vtas) $ 41.893,89 $ 43.988,58 $ 46.188,01 $ 48.497,41 $ 50.922,28Depreciacion $ 3.516,00 $ 3.516,00 $ 3.516,00 $ 3.626,00 $ 3.626,00Amortizacion $ 140,00 Valor libro UAPI (-) $ 50.425,11 $ 53.269,17 $ 56.108,43 $ 58.979,65 $ 62.109,93Impuesto 15% $ 7.563,77 $ 7.990,38 $ 8.416,26 $ 8.846,95 $ 9.316,49UAI $ 42.861,35 $ 45.278,79 $ 47.692,16 $ 50.132,70 $ 52.793,44Impuesto a la renta 25% $ 10.715,34 $ 11.319,70 $ 11.923,04 $ 12.533,18 $ 13.198,36Utilidad Neta (-) $ 32.146,01 $ 33.959,09 $ 35.769,12 $ 37.599,53 $ 39.595,08Depreciacion $ 3.516,00 $ 3.516,00 $ 3.516,00 $ 3.626,00 $ 3.626,00Amort Intangible $ 140,00 Valor libro Inversion inicial $ 107.001,08 Inversion de Reemplazo Inversion de ampliacion $ 1.100,00 Inv.Capital de Trabajo $ 10.473,47 Valor de desecho Flujo de Caja Neto $ 117.474,55 $ 35.802,01 $ 37.475,09 $ 39.285,12 $ 41.225,53 $ 43.221,08Flujo Acumulado $ 35.802,01 $ 73.277,10 $ 112.562,22 $ 153.787,75 $ 197.008,83

TASA DE CORTE 18%VAN $ 3.846,30 TIR 19%


Datos del supuesto en el flujo de caja proyectado:

El Flujo de caja está proyectado a 5 años en el cual se detalla sin financiamiento bancario debido a que no es necesario el préstamo ya que los 2 accionistas de la empresa aportarán el capital para el inicio del negocio.

El capital de trabajo con el que se inicia el negocio es de $ 10.473,47 el cual lo utilizaremos en los primeros 2 trimestres.

La suma de la inversión inicial más el capital de trabajo da un total en el flujo de caja neto de $ 117.474,55


IVA EN LAS COMPRAS Y VENTAS

Detalle BASE IVA TOTAL Compras de materia prima sin IVA $ 720,16 $ 0,00 $ 720,16 Compras de materia prima con IVA $ 6.893,75 $ 827,25 $ 7.721,00 Total Compras $ 7.613,91 $ 827,25 $ 8.441,16 Ventas de servicios con IVA $ 588.948,42 $ 70.673,81 $ 659.622,23 Total Ventas $ 588.948,42 $ 70.673,81 $ 659.622,23 Total IVA recibido por ventas $ 70.673,81 Total IVA pagado por compras $ 827,25

Pago al SRI $ 69.846,56 Resultado Final $ 0,00


Datos del supuesto en el IVA pagado e IVA cobrado:

El resultado final es cero, no afecta los totales netos en el flujo de caja.

El Complejo María José paga puntualmente sus impuestos al fisco.

En el precio de mis activos ya está incluido el IVA que me cobraron cuando los adquirí.

Debido a que la diferencia entre el IVA recibido y el IVA pagado es igual al pago registrado por concepto del IVA al SRI.


11.5 ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

ESTADO DE RESULTADOS Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total Ventas Totales $ 119.375,00 $ 125.343,75 $ 131.610,94 $ 138.191,48 $ 145.101,06 659.622,23 Costos variables $ 23.400,00 $ 24.570,00 $ 25.798,50 $ 27.088,43 $ 28.442,85 129.299,77 Utilidad Bruta 95.975,00 100.773,75 105.812,44 111.103,06 116.658,21 530.322,46 Costos Fijos (Adm vtas) 41.893,89 43.988,58 46.188,01 48.497,41 50.922,28 231.490,18 (Depreciación) 3.516,00 3.516,00 3.516,00 3.626,00 3.626,00 17.800,00 Amort. Intangible 140,00 UAPI 50.425,11 53.269,17 56.108,43 58.979,65 62.109,93 281.032,28 Impuestos 15% 7.563,77 7.990,38 8.416,26 8.846,95 9.316,49 42.154,84 UAI 42.861,35 45.278,79 47.692,16 50.132,70 52.793,44 238.758,44 Impuestos a la renta 25% 10.715,34 11.319,70 11.923,04 12.533,18 13.198,36 59.689,61 UTILIDAD NETA 32.146,01 33.959,09 35.769,12 37.599,53 39.595,08 179.068,83


11.6 BALANCE GENERAL

BALANCE GENERAL INICIAL

ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS Caja $ 12.314,55

Total de activos corriente $ 12.314,55

ACTIVOS FIJOS PATRIMONIO Edificio e infraestructura $ 100.000,00 Equipos $ 3.960,00 Capital $ 117.474,55 Equipos de iluminación $ 1.200,00

Total de activos fijos $ 105.160,00

TOTAL DE ACTIVOS $ 117.474,55 Total Pasivos y Patrimonio $ 117.474,55


BALANCE GENERAL PROYECTADO

Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Activo Corriente $ 46.275,48 $ 83.750,58 $ 123.035,70 $ 164.261,22 $ 207.482,30Activos Fijos Netos $ 101.644,00 $ 98.128,00 $ 94.612,00 $ 88.790,00 $ 78.352,00Cuentas por cobrar $ 3.026,38 $ 4.300,93 $ 5.575,48 $ 9.085,90 $ 17.212,33Activos Fijos $ 105.160,00 $ 105.160,00 $ 105.160,00 $ 105.160,00 $ 105.160,00( Dep. Acumulada) -$ 3.516,00 -$ 7.032,00 -$ 10.548,00 -$ 17.470,00 -$ 27.908,00Amostización intangible -$ 140,00

TOTAL ACTIVOS $ 150.945,86 $ 186.179,51 $ 223.223,18 $ 262.137,12 $ 303.046,63

PASIVOS Cuentas por pagar $ 1.325,30 $ 2.599,85 $ 3.874,40 $ 5.188,82 $ 6.503,25Patrimonio $ 149.620,56 $ 151.433,65 $ 153.243,67 $ 155.074,08 $ 157.069,63Capital $ 117.474,55 $ 117.474,55 $ 117.474,55 $ 117.474,55 $ 117.474,55Utilidad del Ejercicio $ 32.146,01 $ 33.959,09 $ 35.769,12 $ 37.599,53 $ 39.595,08Utilidad retenida años anteriores $ 32.146,01 $ 66.105,10 $ 101.874,22 $ 139.473,75Pasivo + Patrimonios $ 150.945,86 $ 186.179,51 $ 223.223,18 $ 262.137,12 $ 303.046,63


B) EVALUACIÓN DEL PROYECTO Los principales criterios de evaluación para decidir si el proyecto es factible son los siguientes 1. PUNTO DE EQUILIBRIO

PUNTO DE EQUILIBRIO

PE= Costos fijos totales

1-CV

Ventas

PE= $ 41.893,89

1-$ 23.400,00

$ 119.375

PE= $ 41.893,89

1-0,20

PE= $ 41.893,89

0,80

PE= $ 52.367,36

VENTAS $ 52.367,36COSTO DE VENTAS $ 10.473,47MARGEN BRUTO $ 41.893,89COSTOS FIJOS TOTALES $ 41.893,89

UTILIDAD NETA $ 0,00 2. INDICES FINANCIEROS En el siguiente escenario nuestro proyecto demuestra los siguientes resultados:

a) Indices sobre Flujos de Cajas Nominales

Payback Flujo de Caja Neto $ 117.474,55 $ 35.802,01 $ 37.475,09 $ 39.285,12 $ 41.225,53 $ 43.221,08Flujo Acumulado $ 35.802,01 $ 73.277,10 $ 112.562,22 $ 153.787,75 $ 197.008,83

1) Ubicación del año en que se recupera la inversión:


DESCRICION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

FLUJOS ANUALES $ 35.802,01 $ 37.475,09 $ 39.285,12 $ 41.225,53

FLUJO ACUMULADO $ 35.802,01 $ 73.277,10 $ 112.562,22 $ 153.787,75

2) Determinación de la diferencia con la inversión inicial $ 117.474,55 $ 112.562,22 $ 4.912,33

3) Cálculo del flujo mensual promedio del año siguiente: $ 41.225,53 12,00 $ 3.435,46

4) Cálculo del número de meses $ 4.912,33 3.435,46 1,42

Tiempo de recuperación => 3 años 1 mes

Tasa de Rendimiento promedio

∑ Flujos Anuales TRP= Número de años__ Inversión Inicial 197.008,83___ TRP= 5_ _ 117.474,55 TRP= 39.401,77 _ 117.474,55 TRP= 33,54%

b) Indices sobre Flujos de Caja Descontados

Payback Flujo de Caja Neto $ 117.474,55 $ 35.802,01 $ 37.475,09 $ 39.285,12 $ 41.225,53 $ 43.221,08Flujo Acumulado $ 35.802,01 $ 73.277,10 $ 112.562,22 $ 153.787,75 $ 197.008,83


1) Ubicación del año en que se recupera la inversión

DESCRIPCION INICIAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5FLUJOS ANUALES $ 117.474,55 $ 35.802,01 $ 37.475,09 $ 39.285,12 $ 41.225,53 $ 43.221,08FLUJO DESCONTADO $ 30.340,69 $ 26.914,03 $ 23.910,14 $ 21.263,67 $ 18.892,33FLUJO ACUMULADO $ 30.340,69 $ 57.254,71 $ 81.164,85 $ 102.428,52 $ 121.320,85

2) Determinación de la diferencia con la inversión inicial $ 117.474,55 $ 102.428,52 $ 15.046,03

3) Cálculo del flujo mensual promedio del año siguiente: $ 18.892,33 12,00 $ 1.574,36

4) Cálculo del número de meses $ 15.046,03 $ 1.574,36 9,56

Tiempo de recuperación => 4 años 9 meses

Tasa de Rendimiento promedio (TRP)

∑ Flujos Anuales TRP= Número de años__ Inversión Inicial 121.320,85__ TRP= 5_ _ 117.474,55 TRP= 24.264,17 _ 117.474,55 TRP= 20,65% Valor Actual Neto (VAN)

VAN= ∑ Valor presente flujos de caja) – Inversión inicial

TASA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Flujo Acumulado 18% $ 35.802,01 $ 73.277,10 $ 112.562,22 $ 153.787,75 197.008,83

VAN = 121.320.85 117.474,55 3.846,30


5. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD A. Escenario Proyectado (+) FLUJO DE CAJA PROYECTADO

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 Ingresos $ 131.312,50 $ 137.878,13 $ 144.772,03 $ 152.010,63 $ 159.611,16Venta Activo Costos Variables $ 23.400,00 $ 24.570,00 $ 25.798,50 $ 27.088,43 $ 28.442,85Comisiones ventas Costos Fijos (Adm vtas) $ 41.893,89 $ 43.988,58 $ 46.188,01 $ 48.497,41 $ 50.922,28Depreciación $ 3.516,00 $ 3.516,00 $ 3.516,00 $ 3.626,00 $ 3.626,00Amort Intangible $ 140,00 Valor libro UAPI (-) $ 62.362,61 $ 65.803,54 $ 69.269,52 $ 72.798,80 $ 76.620,04Impuesto 15% $ 9.354,39 $ 9.870,53 $ 10.390,43 $ 10.919,82 $ 11.493,01UAI $ 53.008,22 $ 55.933,01 $ 58.879,09 $ 61.878,98 $ 65.127,03Impuesto a la renta 25% $ 13.252,06 $ 13.983,25 $ 14.719,77 $ 15.469,74 $ 16.281,76Utilidad Neta (-) $ 39.756,17 $ 41.949,76 $ 44.159,32 $ 46.409,23 $ 48.845,27Depreciación $ 3.516,00 $ 3.516,00 $ 3.516,00 $ 3.626,00 $ 3.626,00Amort Intangible $ 140,00 Valor libro Inversion inicial $ 107.001,08 Inversion de Reemplazo Inversion de ampliacion $ 1.100,00 Inv.Capital de Trabajo $ 10.473,47 Valor de desecho Flujo de Caja Neto $ 117.474,55 $ 43.412,17 $ 45.465,76 $ 47.675,32 $ 50.035,23 $ 52.471,27

Flujo Acumulado $ 43.412,17 $ 88.877,92 $ 136.553,24 $ 186.588,47 $ 239.059,75

TASA DE CORTE 18%VAN $ 29.728,18 TIR 28%


Datos del supuesto en el escenario positivo

Analizando nuestro negocio en el caso que se presentase una situación de incremento de precios en nuestros productos de un 10%, el escenario en el mercado no se ve afectado.

El escenario en incremento de precios de un 10% refleja en el flujo de caja sigue generando buenos resultados ya que el VAN es mayor a 0 y por lo

tanto se acepta el proyecto con una tasa interna de retorno del 28%.


B. Escenario Proyectado (-)

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 Ingresos $ 107.437,50 $ 112.809,38 $ 118.449,84 $ 124.372,34 $ 130.590,95Venta Activo Costos Variables $ 23.400,00 $ 24.570,00 $ 25.798,50 $ 27.088,43 $ 28.442,85Comisiones ventas Costos Fijos (Adm vtas) $ 41.893,89 $ 43.988,58 $ 46.188,01 $ 48.497,41 $ 50.922,28Depreciacion $ 3.516,00 $ 3.516,00 $ 3.516,00 $ 3.626,00 $ 3.626,00Amortizacion $ 140,00 Valor libro UAPI (-) $ 38.487,61 $ 40.734,79 $ 42.947,33 $ 45.160,50 $ 47.599,82Impuesto 15% $ 5.773,14 $ 6.110,22 $ 6.442,10 $ 6.774,07 $ 7.139,97UAI $ 32.714,47 $ 34.624,57 $ 36.505,23 $ 38.386,42 $ 40.459,85Impuesto a la renta 25% $ 8.178,62 $ 8.656,14 $ 9.126,31 $ 9.596,61 $ 10.114,96Utilidad Neta (-) $ 24.535,85 $ 25.968,43 $ 27.378,92 $ 28.789,82 $ 30.344,89Depreciacion $ 3.516,00 $ 3.516,00 $ 3.516,00 $ 3.626,00 $ 3.626,00Amort Intangible $ 140,00 Valor libro Inversion inicial $ 107.001,08 Inversion de Reemplazo Inversion de ampliacion $ 1.100,00 Inv.Capital de Trabajo $ 10.473,47 Valor de desecho Flujo de Caja Neto -$ 117.474,55 $ 28.191,85 $ 29.484,43 $ 30.894,92 $ 32.415,82 $ 33.970,89Flujo Acumulado $ 28.191,85 $ 57.676,28 $ 88.571,21 $ 120.987,03 $ 154.957,91

TASA DE CORTE 18%VAN ($ 22.035,58)TIR 10%


Datos del supuesto en el escenario negativo

Analizando nuestro negocio en el caso que se presentase una situación en que las ventas disminuyeran en un 10% el escenario no se ve afectado y por consecuencia nuestro negocio sigue siendo factible.

El escenario demuestra que el VAN es mayor a 0 y por lo tanto se acepta el proyecto con una tasa interna de retorno del 10%.


C) ANÁLISIS DEL COSTO / BENEFICIO A continuación presentamos el costo unitario de nuestro producto.

DESCRIPCION AÑO 1

COSTOS FIJOS $ 30.312,00

COSTOS VARIABLES $ 23.400,00

DEPRECIACION $ 3.516,00

COSTOS TOTALES $ 57.228,00

UNIDADES ANUALES 500

COSTO UNITARIO $ 114,46

PRECIO DE VENTA $ 238,75

UTILIDAD UNITARIA $ 124,29

MARGEN UNITARIO 50%

12. IMPACTO DEL PROYECTO

Los impactos positivos que nuestro negocio producirá en la ciudad de Babahoyo serán lo siguientes

Generar empleos

Satisfacer las necesidades del consumidor

Producir ingresos a nuestros proveedores

Ofrecer diversión a los niños

Generar ingresos al estado.


13. CONCLUSIÓN

La calificación de mercado que tenemos es de B+ (3 puntos) lo que es equivalente a tener un Riesgo Medio Bajo.

Nuestra capacidad utilizada es del 80%.

Utilidad neta durante los 5 años del proyecto se incrementa aproximadamente en un 5%.

Flujos netos se incrementan durante los 5 años del proyecto.

Patrimonio se incrementa cada año durante los 5 años del proyecto.

El Payback del flujo nominal es de 3 años y 1 mes.

El Payback del flujo descontado es de 4 años y 9 meses.

El VAN es igual a $ 3.846,30 y como es mayor a 0 el proyecto es aceptado.

La rentabilidad real es igual al 3.27%.

Nuestro margen neto de utilidad es de 27,15% lo cual al ser mayor a nuestra tasa de descuento del 18% el resultado es óptimo.

Tenemos un riesgo de iliquidez bajo, sin embargo, al poseer un rendimiento corriente alto, el riesgo es aceptable.

El análisis de Dupont nos indica que nuestro proyecto tiene una eficiencia del 152%.

Nuestro proyecto ante un escenario de incremento o disminución del 10% en las ventas totales no es tan sensible al cambio ya que el VAN y el TIR son aceptables.

Por todo lo antes expuesto y evaluado, podemos concluir que el proyecto “Complejo María José Eventos Infantiles y Sociales” es factible a ejecutarse.

Consultores:

f.

Sandra Lorena Aguirre Jiménez

f.

Melissa Prisciila Montalvo Huacón


13. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS

TEXTO AUTOR EDITORIAL

“Manual de Elaboración y Evaluación de Proyectos”

Ing. Carlos Morlás Espinoza

(En trámite)


ANEXOS

facultades de marketing y comunicaciÓn - hotelerÍa y

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