SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIN

FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE

NOMBRE DEL PROYECTO:

AB CALCULOS TECNICOSB.I.B. II.C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.C.I.C.II.C.III.C.IVD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I.D.II.

PRESUPUESTO DE INVERSION

MEMORIAS DE CALCULOCOSTOS DE OPERACIN

PROYECCION DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCION PROYECCION DE INGRESOS ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO

PUNTO DE EQUILIBRIO VAN, TIR Y B/C

SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIN

FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE

TALLER DE HERRERIA

PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.

ANALISIS DE RENTABILIDAD

PROYECCION DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCION

TALLER DE HERRERIAPRESUPUESTO DE INVERSION

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDADACTIVO FIJOMAQUINA DE SOLDAR PIEZA 1MAQUINA DE SOLDAR PIEZA 1COMPRESOR DE AIRE PIEZA 1CORTADORA DE METAL PIEZA 1GENERADOR A GASOLINA PIEZA 1TALADRO DE BANCO PIEZA 1MARTLLO PERFORADOR PIEZA 1POLIPASTO DE 1 TN PIEZA 1EQUIPO DE CORTE PIEZA 1ENVASE PARA OXIGENO IND. PIEZA 1ENVASE PARA ACETILENO PIEZA 1CAJA DE HERRAMIENTAS PIEZA 1CARETA DE PROTECCION PIEZA 1MAQUINA DE PRECISION PIEZA 1TALLER PIEZA 1ESMERIL PIEZA 1TORNILLO DE TRABAJO PIEZA 1MESA DE TRABAJO PIEZA 1

ACTIVO DIFERIDOASISTENCIA TECNICA PRESUPUESTO 1

CAPITAL DE TRABAJOMATERIA PRIMA E INSUMOS PRESUPUESTO 1MANO DE OBRA PRESUPUESTO 1SERVICIOS Y OTROS PRESUPUESTO 1

TOTAL

INDICE

TALLER DE HERRERIAPRESUPUESTO DE INVERSION

MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL

$ 54,250.00 $ 54,250.00 $ 54,250.00 $ 54,250.00 $ 19,672.49 $ 19,672.49 $ 19,672.49 $ 19,672.49 $ 21,774.74 $ 21,774.74 $ 21,774.74 $ 21,774.74 $ 2,179.31 $ 2,179.31 $ 2,179.31 $ 2,179.31 $ 7,269.49 $ 7,269.49 $ 7,269.49 $ 7,269.49 $ 4,902.80 $ 4,902.80 $ 4,902.80 $ 4,902.80 $ 3,251.04 $ 3,251.04 $ 3,251.04 $ 3,251.04 $ 2,240.00 $ 2,240.00 $ 2,240.00 $ 2,240.00 $ 2,562.29 $ 2,562.29 $ 2,562.29 $ 2,562.29 $ 2,100.00 $ 2,100.00 $ 2,100.00 $ 2,100.00 $ 2,100.00 $ 2,100.00 $ 2,100.00 $ 2,100.00 $ 671.08 $ 671.08 $ 671.08 $ 671.08 $ 1,586.76 $ 1,586.76 $ 1,586.76 $ 1,586.76 $ 55,440.00 $ 55,440.00 $ 55,440.00 $ 55,440.00 $ 80,000.00 $ 80,000.00 $ 80,000.00 $ 80,000.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00

$ -

18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00

$ 34,916.67 $ 34,916.67 $ 34,916.67 $ 34,916.67 $ 21,600.00 $ 21,600.00 $ 21,600.00 $ 21,600.00 $ 7,580.00 $ 7,580.00 $ 7,580.00 $ 7,580.00

$ 334,316.67 $ 198,000.00 $ 136,316.67 $ 334,316.67

COSTO UNITARIO

MEMORIAS DE CALCULOValores de Materiales por producto

COSTOS DE PRODUCCION DE PRODUCTOS:Puertas 2 mts. Alto x 1 mt. AnchoMaterial $ 1,000

0.l=159 marco $ - 1.R-40 $ - IK-150 $ - 10 Dueals SP5 $ - 1 Chapa $ - 4 Bisagras $ - 1 R-100 $ -

Pintura, Thiner, Sol $ 120 Material 10 $ - Total $ 1,120

Escalera 5 mts. LinealMaterial $ 1,700

4 angulos 1x1/8 $ - 10 Soleras 1x1/8 $ - 2 Cuadrados 1/2 $ - 1 Pasamanos $ - 2 PTR 2 $ -

Pintura, Thiner, Sol $ 120 Material 8 $ - Material 9 $ - Material 10 $ - Total $ 1,820

COSTO DE SERVICIOS:Concepto U. de Medida CantidadRenta de local mensualidad 1.00 Telefono servicio 1.00 Papeleria lote 1.00 Agua servicio 1.00 Luz servicio 1.00 Mantenimiento servicio 1.00 Gastos de ventas presupuesto 1.00 Otros presupuesto 1.00

MANO DE OBRAConcepto U. de Medida CantidadMaestro herrero jornal 3.00 Ayudante jornal 2.00

INDICE

Estimacin de la demanda total en el mercado

Producto

Puertas 2 mts. Alto 80 $ 1,120 Ventana de 2 mts. Al 40 $ 820 Proteccin para Vent 40 $ 920 Barandal 5 mts. Com 70 $ 1,420 Escalera 5 mts. Linea 70 $ 1,820 Piezas decorativas c 2000 $ 4 Piezas decorativas 1500 $ 8 Piezas decorativas g 1000 $ 13

Total 4800

Costo de Materiales e insumos:Concepto Costo AnualPuertas 2 mts. Alto $ 89,600 Ventana de 2 mts. Al $ 32,800 Proteccin para Vent $ 36,800 Barandal 5 mts. Com $ 99,400 Escalera 5 mts. Linea $ 127,400 Piezas decorativas c $ 8,000 Piezas decorativas $ 12,000 Piezas decorativas g $ 13,000 Total $ 419,000

Demanda cantidad total anual

Costo de produccin

unitario

Ventana de 2 mts. Alto x 1.20 mts. Ancho Proteccin para Ventana 2 mts. X 1.20 mts.Material $ 700 Material

1 1/2 P-100 $ - 1 1/2 PTR-11-K-100 $ - 3 Cuadrado3-R-100 $ - 3 Cuadrado1-T-103 $ - 10 Nudos 14 Bisagras $ - Pintura, Thiner2 Jaladeras $ - Material 7

Pintura, Tiner, So $ 120 Material 8Material 9 $ - Material 9Material 10 $ - Material 10Total $ 820 Total

Piezas decorativas chicas Piezas decorativas medianasMateriales $ 4 MaterialesMaterial 2 $ - Material 2Material 3 $ - Material 3Material 4 $ - Material 4Material 5 $ - Material 5Material 6 $ - Material 6Material 7 $ - Material 7Material 8 $ - Material 8Material 9 $ - Material 9Material 10 $ - Material 10Total $ 4 Total

P. Unitario Frecuencia Costo Mensual 3,000.00 1.00 3,000.00 380.00 1.00 380.00 300.00 1.00 300.00 600.00 1.00 600.00 2,000.00 0.50 1,000.00 600.00 1.00 600.00 700.00 1.00 700.00 1,000.00 1.00 1,000.00

P. Unitario Frecuencia Costo Mensual 200.00 24.00 14,400.00 150.00 24.00 7,200.00

Estimacin de la demanda total en el mercado

$ 2,240 $ 89,600 $ 1,640 $ 32,800 $ 1,840 $ 36,800 $ 2,840 $ 99,400 $ 3,640 $ 127,400 $ 10 $ 12,000 $ 20 $ 18,000 $ 30 $ 17,000

Precio de venta unitario

Margen bruto anual

Proteccin para Ventana 2 mts. X 1.20 mts. Barandal 5 mts. Completo fijo $ 800 Material $ 1,300 $ - 1 PTR 1 1/2 $ - $ - 1 Pasamano $ - $ - 3 Cuadrado $ - $ - 3 Cuadrados $ - $ 120 2 Soleras 1 $ - $ - 10 Nudos 1 $ - $ - Pintura, Thiner $ 120 $ - Material 9 $ - $ - Material 10 $ - $ 920 Total $ 1,420

Piezas decorativas medianas Piezas decorativas grandes $ 8 Materiales $ 13 $ - Material 2 $ - $ - Material 3 $ - $ - Material 4 $ - $ - Material 5 $ - $ - Material 6 $ - $ - Material 7 $ - $ - Material 8 $ - $ - Material 9 $ - $ - Material 10 $ - $ 8 Total $ 13

TALLER DE HERRERIAPROYECCION DE COSTOS

COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AOCONCEPTO /MES 1 MATERIALES E INSUMOS $ 34,916.67 $ 419,000.00 Renta de local $ 3,000.00 $ 36,000.00 Telefono $ 380.00 $ 4,560.00 Papeleria $ 300.00 $ 3,600.00 Agua $ 600.00 $ 7,200.00 Luz $ 1,000.00 $ 12,000.00 Mantenimiento $ 600.00 $ 7,200.00 Gastos de ventas $ 700.00 $ 8,400.00 Otros $ 1,000.00 $ 12,000.00 Mano de obra $ 21,600.00 $ 259,200.00

TOTAL $ 769,160.00

INDICE

TALLER DE HERRERIAPROYECCION DE COSTOS

AO AO AO AO2 3 4 5

$ 423,190.00 $ 427,421.90 $ 431,696.12 $ 436,013.08 $ 36,360.00 $ 36,723.60 $ 37,090.84 $ 37,461.74 $ 4,605.60 $ 4,651.66 $ 4,698.17 $ 4,745.15 $ 3,636.00 $ 3,672.36 $ 3,709.08 $ 3,746.17 $ 7,272.00 $ 7,344.72 $ 7,418.17 $ 7,492.35 $ 12,120.00 $ 12,241.20 $ 12,363.61 $ 12,487.25 $ 7,272.00 $ 7,344.72 $ 7,418.17 $ 7,492.35 $ 8,484.00 $ 8,568.84 $ 8,654.53 $ 8,741.07 $ 12,120.00 $ 12,241.20 $ 12,363.61 $ 12,487.25 $ 261,792.00 $ 264,409.92 $ 267,054.02 $ 269,724.56

$ 776,851.60 $ 784,620.12 $ 792,466.32 $ 800,390.98

TALLER DE HERRERIACOSTOS TOTALES

COSTOS FIJOS AO 1 AO 2Renta de local $ 36,000.00 $ 36,360.00 Telefono $ 4,560.00 $ 4,605.60 Papeleria $ 3,600.00 $ 3,636.00 Agua $ 7,200.00 $ 7,272.00 Luz $ 12,000.00 $ 12,120.00 Mantenimiento $ 7,200.00 $ 7,272.00 Gastos de ventas $ 8,400.00 $ 8,484.00 Otros $ 12,000.00 $ 12,120.00

TOTAL $ 90,960.00 $ 91,869.60

COSTOS VARIABLES AO 1 AO 2 MATERIALES E INSUMOS $ 419,000.00 $ 423,190.00 Mano de obra $ 259,200.00 $ 261,792.00

TOTAL $ 678,200.00 $ 684,982.00

AO 1 AO 2COSTOS FIJOS $ 90,960.00 $ 91,869.60 COSTOS VARIABLES $ 678,200.00 $ 684,982.00 COSTOS TOTALES $ 769,160.00 $ 776,851.60

INDICE

TALLER DE HERRERIACOSTOS TOTALES

AO 3 AO 4 AO 5 $ 36,723.60 $ 37,090.84 $ 37,461.74 $ 4,651.66 $ 4,698.17 $ 4,745.15 $ 3,672.36 $ 3,709.08 $ 3,746.17 $ 7,344.72 $ 7,418.17 $ 7,492.35 $ 12,241.20 $ 12,363.61 $ 12,487.25 $ 7,344.72 $ 7,418.17 $ 7,492.35 $ 8,568.84 $ 8,654.53 $ 8,741.07 $ 12,241.20 $ 12,363.61 $ 12,487.25 $ 92,788.30 $ 93,716.18 $ 94,653.34

AO 3 AO 4 AO 5 $ 427,421.90 $ 431,696.12 $ 436,013.08 $ 264,409.92 $ 267,054.02 $ 269,724.56

$ 691,831.82 $ 698,750.14 $ 705,737.64

AO 3 AO 4 AO 5 $ 92,788.30 $ 93,716.18 $ 94,653.34 $ 691,831.82 $ 698,750.14 $ 705,737.64 $ 784,620.12 $ 792,466.32 $ 800,390.98

TALLER DE HERRERIAProyeccion de IngresosProductos Unidades AnualesPuertas 2 mts. Alto x 1 mt. Ancho 80Ventana de 2 mts. Alto x 1.20 mts. Ancho 40Proteccin para Ventana 2 mts. X 1.20 mts. 40Barandal 5 mts. Completo fijo 70Escalera 5 mts. Lineal 70Piezas decorativas chicas 2000Piezas decorativas medianas 1500Piezas decorativas grandes 1000

TOTAL

INDICE

Precio de venta Ao 1 Ao 2 Ao 3 $ 2,240.00 179,200.00 180,992.00 182,801.92 $ 1,640.00 65,600.00 66,256.00 66,918.56 $ 1,840.00 73,600.00 74,336.00 75,079.36 $ 2,840.00 198,800.00 200,788.00 202,795.88 $ 3,640.00 254,800.00 257,348.00 259,921.48 $ 10.00 20,000.00 20,200.00 20,402.00 $ 20.00 30,000.00 30,300.00 30,603.00 $ 30.00 30,000.00 30,300.00 30,603.00

$ 852,000.00 $ 860,520.00 $ 869,125.20

Ao 4 Ao 5 184,629.94 186,476.24 67,587.75 68,263.62 75,830.15 76,588.46 204,823.84 206,872.08 262,520.69 265,145.90 20,606.02 20,812.08 30,909.03 31,218.12 30,909.03 31,218.12

$ 877,816.45 $ 886,594.62

TALLER DE HERRERIAESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTOS AO 1( + ) VENTAS $ 852,000.00 COSTOS FIJOS $ 90,960.00 COSTOS VARIABLES $ 678,200.00 ( - ) COSTOS TOTALES $ 769,160.00 ( = ) UTILIDAD BRUTA $ 82,840.00 ( - ) DEPRECIACION $ 45,000.00 ( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 37,840.00 ( - ) IMPUESTOS $ 3,784.00 ( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 34,056.00

COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJO VALOR ORIGINALMAQUINA DE SOLDAR $ 54,250.00 MAQUINA DE SOLDAR $ 19,672.49 COMPRESOR DE AIRE $ 21,774.74 CORTADORA DE METAL $ 2,179.31 GENERADOR A GASOLINA $ 7,269.49 TALADRO DE BANCO $ 4,902.80 MARTLLO PERFORADOR $ 3,251.04 POLIPASTO DE 1 TN $ 2,240.00 EQUIPO DE CORTE $ 2,562.29 ENVASE PARA OXIGENO IND. $ 2,100.00 ENVASE PARA ACETILENO $ 2,100.00 CAJA DE HERRAMIENTAS $ 671.08 CARETA DE PROTECCION $ 1,586.76 MAQUINA DE PRECISION $ 55,440.00

TOTAL $ 180,000.00

INDICE

TALLER DE HERRERIAESTADO DE RESULTADOS

AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 $ 860,520.00 $ 869,125.20 $ 877,816.45 $ 886,594.62 $ 91,869.60 $ 92,788.30 $ 93,716.18 $ 94,653.34 $ 684,982.00 $ 691,831.82 $ 698,750.14 $ 705,737.64 $ 776,851.60 $ 784,620.12 $ 792,466.32 $ 800,390.98 $ 83,668.40 $ 84,505.08 $ 85,350.13 $ 86,203.64 $ 47,250.00 $ 49,612.50 $ 52,093.13 $ 54,697.78 $ 36,418.40 $ 34,892.58 $ 33,257.01 $ 31,505.85 $ 3,641.84 $ 3,489.26 $ 3,325.70 $ 3,150.59 $ 32,776.56 $ 31,403.33 $ 29,931.31 $ 28,355.27

COSTOS DE DEPRECIACIONESTASA AOS DEP ANUAL VALOR RESCATE 15% 4.00 $ 13,562.50 $ 40,687.50 15% 4.00 $ 4,918.12 $ 14,754.37 15% 4.00 $ 5,443.69 $ 16,331.06 15% 4.00 $ 544.83 $ 1,634.48 15% 4.00 $ 1,817.37 $ 5,452.12 15% 4.00 $ 1,225.70 $ 3,677.10 15% 4.00 $ 812.76 $ 2,438.28 15% 4.00 $ 560.00 $ 1,680.00 15% 4.00 $ 640.57 $ 1,921.72 15% 4.00 $ 525.00 $ 1,575.00 15% 4.00 $ 525.00 $ 1,575.00 15% 4.00 $ 167.77 $ 503.31 15% 4.00 $ 396.69 $ 1,190.07 15% 4.00 $ 13,860.00 $ 41,580.00

$ 45,000.00 $ 135,000.00

TALLER DE HERRERIA

FLUJO DE EFECTIVOCONCEPTOS / AO AO 0

( + ) VENTAS $ - ( + ) VALOR DE RESCATE $ - ( = ) INGRESOS TOTALES $ - COSTOS FIJOS $ - COSTOS VARIABLES $ - ( = ) COSTOS TOTALES $ - COMPRA ACTIVO FIJO $ 281,400.00 COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 18,000.00 COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 64,096.67 ( = ) SALDO FINAL -$ 363,496.67

INDICE

TALLER DE HERRERIA

FLUJO DE EFECTIVOAO 1 AO 2 AO 3 AO 4

$ 852,000.00 $ 860,520.00 $ 869,125.20 $ 877,816.45 $ - ### $ - ### $ 852,000.00 $ 860,520.00 $ 869,125.20 $ 877,816.45 $ 90,960.00 $ 91,869.60 $ 92,788.30 $ 93,716.18 $ 678,200.00 $ 684,982.00 $ 691,831.82 $ 698,750.14 $ 769,160.00 $ 776,851.60 $ 784,620.12 $ 792,466.32 $ - ### $ - ### $ - ### $ - ### $ - ### $ - ### $ 82,840.00 $ 83,668.40 $ 84,505.08 $ 85,350.13

TALLER DE HERRERIA

FLUJO DE EFECTIVOAO 5

$ 886,594.62 $ 135,000.00 $ 1,021,594.62 $ 94,653.34 $ 705,737.64 $ 800,390.98 $ - $ - $ - $ 221,203.64

TALLER DE HERRERIA

PUNTO DE EQUILIBRIOCONCEPTOS / AO AO 1

VENTAS $ 852,000.00 COSTOS FIJOS $ 90,960.00 COSTOS VARIABLES $ 678,200.00 COSTOS TOTALES $ 769,160.00 PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 445,902.88 PUNTO DE EQUILIBRIO % 52%

INTERPRETACION SIGNIFCA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR POR AO PARA NO TENER PERDIDAS, ES DECIRES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESOS VALOR SIGNIFICARIA BUENAS GANANCIAS

INDICE

TALLER DE HERRERIA

PUNTO DE EQUILIBRIOAO 2 AO 3 AO 4 AO 5

$ 860,520.00 $ 869,125.20 $ 877,816.45 $ 886,594.62 $ 91,869.60 $ 92,788.30 $ 93,716.18 $ 94,653.34 $ 684,982.00 $ 691,831.82 $ 698,750.14 $ 705,737.64 $ 776,851.60 $ 784,620.12 $ 792,466.32 $ 800,390.98 $ 450,361.91 $ 454,865.52 $ 459,414.18 $ 464,008.32

52% 52% 52% 52%

SIGNIFCA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR POR AO PARA NO TENER PERDIDAS, ES DECIRES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESOS VALOR SIGNIFICARIA BUENAS GANANCIAS

TALLER DE HERRERIA

PUNTO DE EQUILIBRIO

TALLER DE HERRERIAANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION 10%

AO INGRESOS COSTOS

AO 0 $ - $ 363,496.67 AO 1 $ 852,000.00 $ 769,160.00 AO 2 $ 860,520.00 $ 776,851.60 AO 3 $ 869,125.20 $ 784,620.12 AO 4 $ 877,816.45 $ 792,466.32 AO 5 $ 1,021,594.62 $ 800,390.98

TOTAL $ 4,481,056.27 $ 4,286,985.68

CRITERIO DE DECISIN

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

INDICE

TIR =TIR =

TALLER DE HERRERIAANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOSEFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS

-$ 363,496.67 1.00000 $ - $ 363,496.67 $ 82,840.00 0.90909 $ 774,545.45 $ 699,236.36 $ 83,668.40 0.82645 $ 711,173.55 $ 642,026.12 $ 84,505.08 0.75131 $ 652,986.63 $ 589,496.71 $ 85,350.13 0.68301 $ 599,560.45 $ 541,265.16 $ 221,203.64 0.62092 $ 634,329.88 $ 496,979.83 $ 194,070.59 $ 3,372,595.96 $ 3,332,500.84

VAN $ 40,095.13 TIR 13.61%B/C 1.01

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

INDICEA. INVERSIONESB. I. MEMORIA CALCULOSB. II. PROYECCION COSTOSC. I. COSTOS TOTALESC. II. INGRESOSC. III. ESTADO RESULTADOSC. IV. FLUJO EFECTIVOD. I. PUNTO EQUILIBRIOD. II. RENTABILIDAD