corrida cibercafe fappa promete 2014
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Corrida Cibercafe Fappa Promete 2014TRANSCRIPT
SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERÍA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIÓN
FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE
NOMBRE DEL PROYECTO: CIBERCAFE
AB CALCULOS TECNICOSB.I.B. II.C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.C.I.C.II.C.III.C.IVD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I.D.II.
PRESUPUESTO DE INVERSION
MEMORIAS DE CALCULO
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS TOTALES
PROYECCION DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO
PUNTO DE EQUILIBRIO
VAN, TIR, B/C
CABINA DE INTERNETPRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD MONTOS TOTAL ACTIVO FIJO
equipo 15 1,120.00 S/. 16,800.00 S/. 16,800.00
Copiadora Multifuncional Impresora Y Escaner equipo 1 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 IMPRESORA MULTIFUNCIONAL equipo 1 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 SILLAS FIJAS PARA COMPUTADORA Pieza 15 35.00 S/. 525.00 S/. 525.00 ESTABILIZADORES Pieza 15 28.00 S/. 420.00 S/. 420.00
equipo 1 200.00 S/. 200.00 S/. 200.00
lote1 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00
Acondicionamiento del local Presupuesto 1 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 MUEBLES PARA CABINAS Pieza 15 150.00 S/. 2,250.00 S/. 2,250.00 ACTIVO DIFERIDO S/. - ASISTENCIA TECNICA PRESUPUESTO 1 2,700.00 S/. 2,700.00 S/. 2,700.00
S/. - CAPITAL DE TRABAJO S/. - Permisos y licencias Presupuesto 1 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 Pago de servicios (alquiler y servicios basicos) Meses 3 1,500.00 S/. 4,500.00 S/. 4,500.00
TOTAL S/. 31,795.00 S/. 31,795.00
COSTO UNITARIO
COMPUTADORAS COMPLETAS INTEL, QUEMADOR DVD, PANTALLA DE 15.6", TECLADO, MOUSE
SWITCH MULTIPLE PARA DISTRIBUIR LA SEÑAL DE INTERNET DEL SERVIDOR A 15 COMPUTADORAS
CABLEADO DE RED PARA 15 COMPUTADORAS
CABINA DE INTERNET
Concepto EN
INGRESOS 10,100.00 Copias 100.00 impresiones a color 400.00 Captura de Texto 1,500.00 Venta de USB 2G 1,800.00 Renta de internet 4,500.00 Impresiones B/N 1,000.00 Grabado de CD´s 500.00 Venta de Cd´s 300.00
TOTAL DE EGRESOS 18,033.00 Costos Variables Toner de multifuncional 600.00 Cds 80.00 Hojas 108.00 Tinta para impresora a color 575.00 Tinta para impresora B/N 1,070.00 USBs 1,200.00 SUBTOTAL 3,633.00 Costos Fijos Administracion 6,000.00 Mantenimiento 1,000.00 Salarios 4,500.00 Renta de local 1,500.00 Pago de luz 750.00 Pago de Telefono e internet 650.00 SUBTOTAL 14,400.00
FLUJO DE EFECTIVO - 7,933.00 FLUJO DE EFECTIVO ACUMULADO- 7,933.00
INDICE
PRECIOS DE VENTA AL PUBLICO CONCEPTO UNIDAD DE
MEDIDORENTA DE INTERNET HORA IMPRESIONES A COLOR HOJA IMPRESIONES A B/N HOJA VENTA DE CD´S PIEZA VENTA DE USB PIEZA CAPTURA DE TEXTO HOJA SERVICIO DE FOTOCOPIADO HOJA GRABADO DE CDS PIEZA
PRECIOS DE COMPRA CONCEPTO UNIDAD HOJAS BLANCAS PAQUETE (500 )THONER DE IMPRESORA A COLOPIEZA THONER B/N PIEZA CD´S PAQUETE 100 PIEZAS USB PIEZA THONER DE MULTIFUNCIONAL PIEZA PAPEL FOTOGRÁFICO PAQUETE 50 H
CABINA DE INTERNETMEMORIAS DE CALCULOProyeccion Mensual de Egresos e Ingresos
FEB MARZO ABRIL MAY JUN JUL
10,100.00 34,000.00 34,000.00 34,000.00 10,100.00 10,100.00 100.00 700.00 700.00 700.00 100.00 100.00 400.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 400.00 400.00 1,500.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 1,500.00 1,500.00 1,800.00 3,750.00 3,750.00 3,750.00 1,800.00 1,800.00 4,500.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 4,500.00 4,500.00 1,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 1,000.00 1,000.00 500.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00 500.00 500.00 300.00 850.00 850.00 850.00 300.00 300.00
18,033.00 20,963.00 20,963.00 20,963.00 18,033.00 18,033.00
600.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 600.00 600.00 80.00 160.00 160.00 160.00 80.00 80.00 108.00 648.00 648.00 648.00 108.00 108.00 575.00 1,150.00 1,150.00 1,150.00 575.00 575.00 1,070.00 1,605.00 1,605.00 1,605.00 1,070.00 1,070.00 1,200.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,200.00 1,200.00 3,633.00 6,563.00 6,563.00 6,563.00 3,633.00 3,633.00
6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 650.00 650.00 650.00 650.00 650.00 650.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00
- 7,933.00 13,037.00 13,037.00 13,037.00 - 7,933.00 - 7,933.00 - 15,866.00 - 2,829.00 10,208.00 23,245.00 15,312.00 7,379.00
PRECIO UNITARIO Temporada alta Temporada baja 10.00 1600 450 8.00 150 50 2.00 4000 500 10.00 85 30 150.00 25 12 5.00 450 300 0.50 1400 200 25.00 50 20
PRECIO 54.00 575.00 535.00 80.00 120.00 600.00 30.00
AGOST SEP OCT NOV DIC Total
34,000.00 34,000.00 34,000.00 34,000.00 34,000.00 312,400.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 6,000.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 11,200.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 24,000.00 3,750.00 3,750.00 3,750.00 3,750.00 3,750.00 37,200.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 146,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 68,000.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00 12,000.00 850.00 850.00 850.00 850.00 850.00 8,000.00
20,963.00 20,963.00 20,963.00 20,963.00 20,963.00
1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 12,000.00 160.00 160.00 160.00 160.00 160.00 1,600.00 648.00 648.00 648.00 648.00 648.00 5,616.00 1,150.00 1,150.00 1,150.00 1,150.00 1,150.00 11,500.00 1,605.00 1,605.00 1,605.00 1,605.00 1,605.00 17,120.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 19,200.00 6,563.00 6,563.00 6,563.00 6,563.00 6,563.00
6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 72,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 12,000.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 54,000.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 18,000.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 9,000.00 650.00 650.00 650.00 650.00 650.00 7,800.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 100,800.00
13,037.00 13,037.00 13,037.00 13,037.00 13,037.00 20,416.00 33,453.00 46,490.00 59,527.00 72,564.00
TEMPORADA ALTA ESTIMACION DE INGRESOS COPIAS 1400IMPRESIONES A COLOR 150CAPTURA DE TEXTO 450 HOJAS VENTA DE USB 30 PIEZAS RENTA DE INTERNET 1600 HORAS IMPRESIONES B/N 400GRABADO DE CD 50 UNIDADES VENTA DE CD´S 85 PIEZAS
TEMPORADA BAJA
COPIAS 200IMPRESIONES A COLOR 50CAPTURA DE TEXTO 300VENTA DE USB 20 UNIDADES
RENTA DE INTERNET 325 HORAS IMPRESIONES B/N 500GRABADO DE CD 20VENTA DE CD´S 30
CABINA DE INTERNETPROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO AÑOCONCEPTO /MES 1 2 Toner de multifuncional $ 12,000.00 $ 12,600.00 Cds $ 1,600.00 $ 1,680.00 Hojas $ 5,616.00 $ 5,896.80 Tinta para impresora a color $ 11,500.00 $ 12,075.00 Tinta para impresora B/N $ 17,120.00 $ 17,976.00 USBs $ 19,200.00 $ 20,160.00 Administracion $ 72,000.00 $ 75,600.00 Mantenimiento $ 12,000.00 $ 12,600.00 Salarios $ 54,000.00 $ 56,700.00 Renta de local $ 18,000.00 $ 18,900.00 Pago de luz $ 9,000.00 $ 9,450.00 Pago de Telefono e internet $ 7,800.00 $ 8,190.00
TOTAL $ 239,836.00 $ 251,827.80
INDICE
CABINA DE INTERNETPROYECCION DE COSTOS
AÑO AÑO AÑO3 4 5
$ 13,230.00 $ 13,891.50 $ 14,586.08 $ 1,764.00 $ 1,852.20 $ 1,944.81 $ 6,191.64 $ 6,501.22 $ 6,826.28 $ 12,678.75 $ 13,312.69 $ 13,978.32 $ 18,874.80 $ 19,818.54 $ 20,809.47 $ 21,168.00 $ 22,226.40 $ 23,337.72 $ 79,380.00 $ 83,349.00 $ 87,516.45 $ 13,230.00 $ 13,891.50 $ 14,586.08 $ 59,535.00 $ 62,511.75 $ 65,637.34 $ 19,845.00 $ 20,837.25 $ 21,879.11 $ 9,922.50 $ 10,418.63 $ 10,939.56 $ 8,599.50 $ 9,029.48 $ 9,480.95
$ 264,419.19 $ 277,640.15 $ 291,522.16
CABINA DE INTERNETCOSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3Administracion $ 72,000.00 $ 75,600.00 $ 79,380.00 Mantenimiento $ 12,000.00 $ 12,600.00 $ 13,230.00 Salarios $ 54,000.00 $ 56,700.00 $ 59,535.00 Renta de local $ 18,000.00 $ 18,900.00 $ 19,845.00 Pago de luz $ 9,000.00 $ 9,450.00 $ 9,922.50 Pago de Telefono e internet $ 7,800.00 $ 8,190.00 $ 8,599.50
TOTAL $ 172,800.00 $ 181,440.00 $ 190,512.00
COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 Toner de multifuncional $ 12,000.00 $ 12,600.00 $ 13,230.00 Cds $ 1,600.00 $ 1,680.00 $ 1,764.00 Hojas $ 5,616.00 $ 5,896.80 $ 6,191.64 Tinta para impresora a color $ 11,500.00 $ 12,075.00 $ 12,678.75 Tinta para impresora B/N $ 17,120.00 $ 17,976.00 $ 18,874.80 USBs $ 19,200.00 $ 20,160.00 $ 21,168.00
TOTAL $ 67,036.00 $ 70,387.80 $ 73,907.19
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3COSTOS FIJOS $ 172,800.00 $ 181,440.00 $ 190,512.00 COSTOS VARIABLES $ 67,036.00 $ 70,387.80 $ 73,907.19 COSTOS TOTALES $ 239,836.00 $ 251,827.80 $ 264,419.19
INDICE
CABINA DE INTERNETCOSTOS TOTALES
AÑO 4 AÑO 5 $ 83,349.00 $ 87,516.45 $ 13,891.50 $ 14,586.08 $ 62,511.75 $ 65,637.34 $ 20,837.25 $ 21,879.11 $ 10,418.63 $ 10,939.56 $ 9,029.48 $ 9,480.95
$ 200,037.60 $ 210,039.48
AÑO 4 AÑO 5 $ 13,891.50 $ 14,586.08 $ 1,852.20 $ 1,944.81 $ 6,501.22 $ 6,826.28 $ 13,312.69 $ 13,978.32 $ 19,818.54 $ 20,809.47 $ 22,226.40 $ 23,337.72
$ 77,602.55 $ 81,482.68
AÑO 4 AÑO 5 $ 200,037.60 $ 210,039.48 $ 77,602.55 $ 81,482.68 $ 277,640.15 $ 291,522.16
CABINA DE INTERNETPresupuesto Anual de Ingresos
Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Copias 6,000.00 6,300.00 6,615.00 6,945.75 impresiones a color 11,200.00 11,760.00 12,348.00 12,965.40 Captura de Texto 24,000.00 25,200.00 26,460.00 27,783.00 Venta de USB 2G 37,200.00 39,060.00 41,013.00 43,063.65 Renta de internet 146,000.00 153,300.00 160,965.00 169,013.25 Impresiones B/N 68,000.00 71,400.00 74,970.00 78,718.50 Grabado de CD´s 12,000.00 12,600.00 13,230.00 13,891.50 Venta de Cd´s 8,000.00 8,400.00 8,820.00 9,261.00
Total de Ingresos 312,400.00 328,020.00 344,421.00 361,642.05
INDICE
CABINA DE INTERNET
Año 5 7,293.04 13,613.67 29,172.15 45,216.83 177,463.91 82,654.43 14,586.08 9,724.05
379,724.15
CABINA DE INTERNETESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 1( + ) VENTAS $ 312,400.00 COSTOS FIJOS $ 172,800.00 COSTOS VARIABLES $ 67,036.00 ( - ) COSTOS TOTALES $ 239,836.00 ( = ) UTILIDAD BRUTA $ 72,564.00 ( - ) DEPRECIACION #REF!( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS #REF!( - ) IMPUESTOS #REF!( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO #REF!
COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJO VALOR ORIGINALCopiadora Multifuncional Impresora Y Escaner $ 1,000.00
#REF! #REF! $ 16,800.00
IMPRESORA MULTIFUNCIONAL $ 600.00 #REF! #REF!
SILLAS FIJAS PARA COMPUTADORA $ 525.00 ESTABILIZADORES $ 420.00 CABLEADO DE RED PARA 15 COMPUTADORAS $ 500.00
TOTAL #REF!
INDICE
COMPUTADORAS COMPLETAS INTEL, QUEMADOR DVD, PANTALLA DE 15.6", TECLADO, MOUSE
CABINA DE INTERNETESTADO DE RESULTADOS
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 328,020.00 $ 344,421.00 $ 361,642.05 $ 379,724.15 $ 181,440.00 $ 190,512.00 $ 200,037.60 $ 210,039.48 $ 70,387.80 $ 73,907.19 $ 77,602.55 $ 81,482.68 $ 251,827.80 $ 264,419.19 $ 277,640.15 $ 291,522.16 $ 76,192.20 $ 80,001.81 $ 84,001.90 $ 88,202.00
#REF! #REF! #REF! #REF!#REF! #REF! #REF! #REF!#REF! #REF! #REF! #REF!#REF! #REF! #REF! #REF!
COSTOS DE DEPRECIACIONESTASA AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE 15% 6.00
$ 166.67 $ 166.67 15% 8.00 #REF! #REF!15% 6.00
$ 2,800.00 $ 2,800.00 15% 6.00 $ 100.00 $ 100.00 15% 6.00
#REF! #REF!10% 10.00 $ 52.50 $ 262.50 10% 6.00 $ 70.00 $ 70.00 10% 5.00 $ 100.00 $ -
#REF! #REF!
CABINA DE INTERNET
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3( + ) VENTAS $ - $ 312,400.00 $ 328,020.00 $ 344,421.00 ( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ - $ - ( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 312,400.00 $ 328,020.00 $ 344,421.00 COSTOS FIJOS $ - $ 172,800.00 $ 181,440.00 $ 190,512.00 COSTOS VARIABLES $ - $ 67,036.00 $ 70,387.80 $ 73,907.19 ( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 239,836.00 $ 251,827.80 $ 264,419.19 COMPRA ACTIVO FIJO $ 24,295.00 $ - $ - $ - COMPRA ACTIVO DIFERID $ 2,700.00 $ - $ - $ - COMPRA CAPITAL DE TRA $ 4,800.00 $ - $ - $ - ( = ) SALDO FINAL -$ 31,795.00 $ 72,564.00 $ 76,192.20 $ 80,001.81
INDICE
CABINA DE INTERNET
FLUJO DE EFECTIVO
AÑO 4 AÑO 5 $ 361,642.05 $ 379,724.15 $ - #REF! $ 361,642.05 #REF! $ 200,037.60 $ 210,039.48 $ 77,602.55 $ 81,482.68 $ 277,640.15 $ 291,522.16 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 84,001.90 #REF!
CABINA DE INTERNET
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2VENTAS $ 312,400.00 $ 328,020.00 COSTOS FIJOS $ 172,800.00 $ 181,440.00 COSTOS VARIABLES $ 67,036.00 $ 70,387.80 COSTOS TOTALES $ 239,836.00 $ 251,827.80 PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 220,010.76 $ 231,011.30 PUNTO DE EQUILIBRIO % 70% 70%
INTERPRETACION SIGNIFCA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR POR AÑO PARA NO TENER PERDIDAS, ES DECIRES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESOS VALOR SIGNIFICARIA BUENAS GANANCIAS
INDICE
CABINA DE INTERNET
PUNTO DE EQUILIBRIO
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 344,421.00 $ 361,642.05 $ 379,724.15 $ 190,512.00 $ 200,037.60 $ 210,039.48 $ 73,907.19 $ 77,602.55 $ 81,482.68 $ 264,419.19 $ 277,640.15 $ 291,522.16 $ 242,561.86 $ 254,689.96 $ 267,424.45
70% 70% 70%
SIGNIFCA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR POR AÑO PARA NO TENER PERDIDAS, ES DECIRES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESOS VALOR SIGNIFICARIA BUENAS GANANCIAS
CABINA DE INTERNETANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION 10%
AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASAEFECTIVO (1+t)-n
AÑO 0 $ - $ 31,795.00 -$ 31,795.00 1.00000AÑO 1 $ 312,400.00 $ 239,836.00 $ 72,564.00 0.90909AÑO 2 $ 328,020.00 $ 251,827.80 $ 76,192.20 0.82645AÑO 3 $ 344,421.00 $ 264,419.19 $ 80,001.81 0.75131
AÑO 4 $ 361,642.05 $ 277,640.15 $ 84,001.90 0.68301AÑO 5 #REF! $ 291,522.16 #REF! 0.62092
TOTAL #REF! $ 1,357,040.30 #REF!
VAN #REF!TIR #REF!B/C #REF!
CRITERIO DE DECISIÓN
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INDICE
CABINA DE INTERNETANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
INGRESOS EGRESOSACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
$ - $ 31,795.00 $ 284,000.00 $ 218,032.73 $ 271,090.91 $ 208,122.15 $ 258,768.60 $ 198,662.05 $ 247,006.39 $ 189,631.96
#REF! $ 181,012.32 #REF! $ 1,027,256.21
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