informe gestión 2010
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Contenido Gobierno Corporativo_______________________________ Junta Directiva _____________________________________ Grupo Directivo_____________________________________Direccionamiento estratégico________________________Informe de la Junta Directiva y del Gerente General_____Hechos Destacados_________________________________ Demanda de energía y potencia en Boyacá_______________ Demanda de energía en EBSA_________________________Estados Financieros_________________________________Informe de Gestión por Procesos______________________ Mapa de Procesos___________________________________Gestión Procesos Estratégicos________________________ Dirección__________________________________________ Planeación y Regulación______________________________ Control de Gestión__________________________________Gestión Procesos Misionales_________________________Gerencia de Distribución____________________________Expansión del Sistema________________________________Operación del Sistema________________________________Mantenimiento del Sistema____________________________Calidad del Servicio__________________________________Gerencia de Comercialización________________________ Gestión de Energía__________________________________ Gestión Atención Clientes ____________________________ Facturación Cargos y Consumos_______________________ Recaudo y Cartera___________________________________ Control y Recuperación de Pérdidas_____________________Mercadeo de Pruductos y Servicios_____________________Gestión Procesos de Apoyo__________________________Gerencia de Servicios Empresariales____________________ Gestión Humana____________________________________ Asesoría Jurídica y Secretaría General___________________ Gestión Financiera___________________________________ Contratación_______________________________________ Gestión Informática__________________________________ Servicios Logísticos__________________________________ Gestión Social______________________________________Composición Accionaria_____________________________Informe del Revisor Fiscal____________________________Gastos en Asesorías_________________________________
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Gobierno Corporativo
JUNTA DIRECTIVA
PrincipalesÁLVARO BALCAZAR ACERODepartamento Nacional de Planeación
LUIS EDUARDO ARANGO VARÓN Ministerio de Hacienda y Crédito Público
ORLANDO FLECHAS CORREDORMinisterio de Minas y Energía
ANDRÉS TABOADA VELÁSQUEZMinisterio de Minas y Energía
JOSÉ ROZO MILLÁNGobernación de Boyacá
MARIA CLEMENCIA DIAZ Ministerio de Minas y Energíaá
CAMILA MERIZALDE ARICOMinisterio de Hacienda y Crédito Público
Ministerio de Hacienda y Crédito Público
Ministerio de Minas y Energía
ARTURO JOSÉ MONTEJO NIÑOAlcaldía Mayor de Tunja
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GRUPO DIRECTIVO
ROOSEVELT MESA MARTÍNEZGerente General
JORGE ALBERTO SILVA ACEROGerente de Servicios Empresariales
JORGE ELIÉCER SUÁREZ LÓPEZGerente de Distribución
JAIRO ALBERTO GUATIBONZA CELYGerente de Comercialización
CARLOS ALBERTO OLAYA PARRASecretario General y Asesor Jurídico
JORGE ARMANDO GARCÍA VARGASJefe Oficina de Control de Gestión
HÉCTOR RAMÍREZ RODRÍGUEZJefe Oficina de Planeación y Regulación
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Direccionamiento Estratégico
MISIÓN
VISIÓN
MEGA
Generar, transmitir, distribuir y comercializar energía eléctrica y desarrollar negocios relacionados para satisfacer las necesidades de los clientes en forma competitiva, creando valor para los grupos de interés fundamentados en nuestro compromiso social y ambiental.
En el 2015 seremos una empresa comprometida con el desarrollo sostenible, innovadora y con los mejores estándares de desempeño en la prestación del servicio de energía eléctrica a nivel nacional.
EBSA como empresa integrada del Sector Eléctrico Colombiano alcanzará en el 2015 ingresos operacionales por USD 200 millones, mediante:
- La participación en la actividad de generación de energía eléctrica con una oferta mínima de 50 MW, y
- El posicionamiento dentro de las tres empresas Distribuidoras-Comercializadoras de energía eléctrica con mayor rentabilidad del País.
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VALORES CORPORATIVOSRespeto:
Integridad:
Reconocemos y apreciamos el valor de las personas y sus derechos, promoviendo la equidad en todas las relaciones.
Atendemos las necesidades y requerimientos de nuestros clientes, colaboradores, proveedores, socios, comunidad y medio ambiente, a través de una escucha activa, la utilización de un lenguaje cordial y el cumplimiento de los acuerdos.
Obramos con honradez, transparencia, rectitud y de manera coherente con los valores éticos, tanto en el trabajo como fuera de este.
Comunicamos honesta y abiertamente nuestras intenciones, ideas y sentimientos a las personas.
Responsabilidad:
Compromiso:
Conciencia Social:
Nos comprometemos a satisfacer las necesidades y expectativas de nuestros clientes.
Trabajamos a conciencia, buscando mejorar en forma permanente, tomando iniciativa y aportando ideas para cumplir con nuestros deberes.
Garantizamos la calidad de nuestros productos y servicios y cumplimos los acuerdos establecidos con clientes, colaboradores, proveedores, socios y la comunidad.
Sentimos como propios los objetivos de la Empresa, apoyando con empeño las acciones orientadas al logro de los mismos.
Hacemos más de lo necesario, disfrutando del trabajo, y siendo leales a los principios de EBSA, con el fin de superar las expectativas de nuestros clientes, colaboradores, proveedores, socios y la comunidad.
Cumplimos con los compromisos personales y profesionales.
Alineamos las conductas personales con las necesidades, prioridades y cambios de la Empresa, para garantizar el uso eficiente de los recursos de la sociedad.
Prevemos los acontecimientos o situaciones que afectan a las personas y grupos de interés de EBSA buscando mitigar los impactos negativos que pueda causar la organización
Reconocemos los atributos, particularidades y potencialidades de la organización, para contribuircon el desarrollo sostenible del entorno.
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Informe de la Junta Directiva ydel Gerente General
Señores accionistas: Para la Junta Directiva y la Gerencia General es muy grato presentar los logros obtenidos por la Empresa durante el ejercicio 2010; en este informe se consignan las actividades y hechos más significativos que permitieron cumplir nuestros objetivos financieros y operativos y satisfacer las expectativas de nuestros clientes, accionistas, trabajadores y comunidad.
Durante el año 2010, la economía colombiana mostró un significativo ascenso en su tasa de crecimiento, al pasar el PIB del 0.4% en 2009, al 4.0% en 2010, según las últimas estimaciones. Las señales del fortalecimiento de la economía fueron impulsadas por la confianza de los consumidores, los altos términos de intercambio, el fortalecimiento de la inversión de las empresas y la recuperación de la cartera del sistema financiero.
La demanda nacional de energía eléctrica creció durante el último año el 2.70%, debido principalmente a la superación de la crisis económica, que se refleja en el comportamiento de la demanda no regulada, con un crecimiento de 3.70%, frente al 0.50% en 2009 y que corresponde principalmente al consumo de energía del sector productivo, con excepción de los sectores agropecuario y de la construcción. La demanda regulada creció el 2.30%, frente al 2.40% de 2009.
El consumo de energía en el Departamento de Boyacá tuvo un crecimiento de 3,15%, respecto al 0,28% en el 2009; mientras que las ventas de energía de la Empresa experimentaron un incremento del 4,66% respecto al año anterior.
El 2010 fue un año de crecimiento, en el que EBSA obtuvo importantes logros como la renovación de la calificación del riesgo crediticio por parte de Fitch Ratings Colombia S. A. que confirmó en “AA” sus obligaciones de largo plazo y “F1+” a sus compromisos de corto plazo, que reflejan una muy sólida calidad crediticia y excelente capacidad de pago; la puesta en marcha de la Estrategia Corporativa 2010-2014 y el logro durante el año del 100,41% en el cumplimento de los objetivos y planes de acción, dentro de los que se destacan el fortalecimiento de la infraestructura de servicio al cliente, la exploración de las oportunidades de negocio en generación de energía, inicio del proceso de implantación de Sistema Integrado de Gestión en calidad, desarrollo de los programas de medio ambiente, seguridad y salud ocupacional, el plan de desarrollo de proveedores y contratistas; el fortalecimiento y optimización de los sistemas de distribución y de servicios que nos permitieron asegurar la satisfacción de las necesidades de los clientes y que ratifican nuestro compromiso con el desarrollo económico y social de los boyacenses.
Durante el 2010 los ingresos operacionales alcanzaron los $280.409 millones, con un incremento del 4,57% frente a los obtenidos el año anterior. La utilidad operacional fue de $52.280 millones, para un margen operacional de 18,64%. El EBITDA alcanzó los $96.245 millones con un margen EBITDA de 34,32%, lo que significó un incremento del 30,69% y un 24,98% respectivamente con relación al año anterior, crecimientos que evidencian excelente gestión financiera durante el periodo.
Al término del ejercicio se obtuvo una utilidad neta de $46.901 millones, a pesar de la aplicación de la senda tarifaria que redujo los ingresos operacionales en $18.173 millones y a la constitución de una provisión para impuesto de renta por $9.500 millones.
Durante el año se notó el fortalecimiento del patrimonio, al pasar de $764.330 millones a $810.530 millones, con un incremento de $46.200 millones, equivalente al 6,04%, fundamentado en la amortización de la pérdida de ejercicios anteriores.
Resultados Financieros
Informe de la Junta Directiva ydel Gerente General
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0201
Las obligaciones financieras de largo plazo decrecieron 14,29% con respecto al año 2009, conformadas principalmente por el crédito FEN de $126.349 millones al cierre del periodo, lográndose de esta manera que el índice de apalancamiento financiero de la Empresa pasara de 76 centavos comprometidos por cada peso en el 2005 a 33 centavos en el 2010. En términos generales los indicadores financieros registraron niveles satisfactorios que ratifican la viabilidad financiera de la Empresa, lo cual le permite atender oportunamente sus obligaciones y compromisos.
Durante el año 2010 se dio continuidad a los programas, planes y acciones orientados al logro de los objetivos estratégicos, de los cuales se resaltan el control y la continua reducción de las pérdidas de energía, el logro de un índice de recaudo del 99,81%, la reducción de cartera y el mejoramiento de los procesos de facturación y de servicio al cliente.
Respecto a las tarifas al usuario final, se dio aplicación al área de distribución del oriente conformada por Electrohuila, Empresa de Energía de Cundinamarca, Codensa, Empresa de Energía de Arauca y EBSA, con lo cual se logró una disminución de $78 por kilovatio-hora en el nivel 1 para los clientes del departamento de Boyacá; así mismo, se continuo aplicando la opción establecida en las resoluciones CREG 168 de 2008 y 03 de 2009, que permitió diferir mediante una senda el crecimiento del costo unitario de prestación del servicio y por ende contener un desmesurado crecimiento de tarifas, originado por los altos costos del componente de generación a raíz del fenómeno del niño.
Dos pilares en el éxito de la gestión de la EBSA son el control de las pérdidas de energía y del recaudo. Las actividades desarrolladas permitieron reducir las pérdidas y culminar el año con índices de 5.35% en el sistema de distribución y de 16.43% como comercializador, destacándose como una de las empresas con menores índices de pérdidas del Sector Eléctrico Colombiano.
Gestión de la Comercialización de Energía
Dentro de la optimización y el mejoramiento continuo de los procesos comerciales, aumentó la cobertura de la facturación en sitio, a la totalidad de los clientes de los sectores urbanos en los 123 municipios del departamento y en el sector rural se llegó al 63,93% de los clientes, con lo cual se aseguró la gestión de toma de lecturas y reducción ostensible de las reclamaciones por esta causa.
En cumplimiento del objetivo estratégico relacionado con la mejora en la satisfacción a nuestros clientes, la gestión de servicio se fortaleció mediante el mejoramiento continuo de los procesos y las competencias, el aseguramiento en la oportunidad de las respuestas a las solicitudes, el servicio de la línea gratuita 115, puntos adicionales de contacto como la oficina “Energía Móvil” y la puesta en servicio del más moderno Centro Integral de Servicios, CIS en Tunja, el cual permite en un solo sitio realizar todos los trámites de servicios domiciliaros como energía y acueducto; próximamente en gas y telefonía; así como el pago de las facturas con comodidad y recursos tecnológicos de avanzada.
El programa “EBSA es HOGAR” sigue consolidándose y aportando al bienestar de las familias boyacenses mediante el financiamiento de bienes y servicios de consumo, a través de la factura del servicio, contribuyendo a la fidelización de los usuarios. Ha permitido el crecimiento y afianzamiento del negocio de aliados estratégicos y sus canales de venta en todo el departamento; logrando integración, creación de empresas, generando 212 empleos y desarrollo regional. En el 2010 se dio inicio al Programa “EBSA es VIDA”, cuyo objetivo es llegar a familias de los estratos medio y bajo, con cobertura de seguros de vida a muy bajo costo a través de la factura, con una meta inicial en cobertura de 10.000 clientes.
En la gestión de la unidad de negocio de distribución de energía, se destaca el desarrollo de los proyectos de inversión en infraestructura que permitieron la atención oportuna de la demanda de los usuarios finales y realizar las ampliaciones definidas en el Plan Estratégico 2010 – 2014, las cuales permitieron durante la vigencia
Gestión de la Distribución de Energía
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0012
alcanzar una cobertura urbana del 99.8 % y en el sector rural 88.3 % con 2.782 nuevas viviendas electrificadas.
Respecto a los proyectos de construcción y modernización de subestaciones con periodos de ejecución mayores a una vigencia, durante el 2010 se adelantó la gestión de aprovisionamiento de los equipos específicos, para el desarrollo del plan de telemando de subestaciones primarias y secundarias, mediante el cual se espera disponer en el 2014 del 100% de subestaciones supervisadas y telecontroladas, a través del Sistema Integral de Gestión de Redes, INTEGRA, en la ciudad de Sogamoso.
Así mismo, fue evidente el mejoramiento en la interacción en los procesos de Mantenimiento, Operación y Calidad del Servicio. La consolidación de los sistemas de comunicaciones de fibra óptica, Wi Fi y VHF, permitió fortalecer la operación centralizada, desde INTEGRA y mejorar los tiempos de respuesta ante fallas, re-establecimientos del servicio y mayor seguridad en las maniobras.
De otra parte, se avanzó en la implementación de programas de mantenimiento predictivo en los niveles de tensión a 115 kV y 34.5 kV, anticipándose a posibles fallas y a la consolidación de los estándares de calidad en la prestación del servicio, lo cual permitió durante el año, el cumplimiento del 100 % de las metas establecidas para los indicadores de frecuencia y de duración de las interrupciones.
Durante 2010, se formularon y desarrollaron 262 proyectos de expansión y mejoramiento en la cobertura del servicio, por valor de $23.726 millones con un alcance de 271 kilómetros de red de media tensión, 718 kilómetros de redes de baja tensión y una potencia de 9.432 KVA en nuevos centros de carga. El plan de inversiones en infraestructura eléctrica y de comunicaciones alcanzó los $49.463 millones y una ejecución de 93,12%, se destacan los avances en los programas de automatización y modernización de subestaciones, construcción de líneas, optimización de alimentadores y redes y la ampliación de la cobertura de los sistemas de comunicaciones.
Gestión Administrativa
Gestión Social Empresarial
La gestión administrativa durante el año se centró en el desarrollo de objetivos estratégicos, como la vivencia de los valores corporativos, el fortalecimiento de las competencias laborales y de la comunicación interna, que permitieron asegurar el compromiso del talento humano hacia a la satisfacción de las necesidades del cliente. El plan de mejoramiento continuo de los procesos misionales y de apoyo permitió atender satisfactoriamente la auditoria de seguimiento a la certificación del sistema de gestión de calidad en la norma NTC ISO 9001:2008, por parte del CIDET. Con el apoyo de la firma Bureau Veritas Colombia se inició la implementación del sistema integrado de gestión que incluye calidad, medio ambiental y seguridad y salud ocupacional, proceso que culminará con la certificación del sistema al término de 2011.
La evaluación a la gestión y el análisis a los resultados obtenidos en las perspectivas: negocio misional, evaluación del Sistema de Control Interno, cumplimiento del plan de mejoramiento, gestión del talento humano, gestión contractual y gestión presupuestal y financiera, calificados como favorables y la opinión sobre los estados contables sin salvedades, le permitieron a la Contraloría General de la República fenecer la cuenta para la vigencia fiscal 2009.
Conforme a su responsabilidad en la satisfacción de las necesidades de sus clientes, la sostenibilidad económica, social y ambiental y el aporte a la capacidad productiva de la región como ejes del comportamiento empresarial, durante el 2010 se puso en marcha el Direccionamiento Estratégico EBSA 2010-2014, en el marco del Balanced Scorecard. Dentro del avance se destacan los estudios de factibilidad para la diversificación en nuevas unidades de negocio y el Programa de Desarrollo de Proveedores que contribuirá al fortalecimiento de la productividad y la competitividad de nuestros socios estratégicos.
En la EBSA la responsabilidad social hace parte de su estrategia de sostenibilidad, mediante la consolidación
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0201
de sus procesos, planes e iniciativas, hacia una empresa de clase mundial, que fundamenta su desarrollo en la identificación de las necesidades, la formulación de soluciones y la satisfacción de las mismas a sus grupos de interés.
La contribución a la protección y recuperación del medio ambiente en el área de cobertura como objetivo estratégico, permitió identificar e implantar mejoras a los procesos, que contribuyeron al fortalecimiento de la cultura de trabajadores y clientes en el uso racional de energía; así mismo, mediante convenios como el suscrito con el Liceo Nacional “José Joaquín Casas” de Chiquinquirá se desarrolló el programa “Plataformas de Sensibilización Energética”, a estudiantes, profesores y padres de familia, de este municipio.
El cumplimiento de la legislación ambiental es un objetivo esencial para la EBSA, por lo que ha asumido el liderazgo no solo en el departamento sino en el sector eléctrico en el manejo de residuos peligrosos; en el último año, dando cumplimiento a los requerimientos legales, gestionó el almacenamiento temporal, la exportación y la disposición final de 33 transformadores con peso aproximado de 6.5 toneladas contaminadas con PCBs y una tonelada de luminarias con contenidos de mercurio. Así mismo, se dio disposición final adecuada a 44 toneladas de residuos industriales y peligrosos que no requirieron exportación
La mitigación de potenciales impactos se realizó mediante compensaciones ambientales en diferentes municipios con base en especies nativas y ornamentales, así como con la participación activa en la recuperación de cuencas hidrográficas como la del río Jordán en Tunja.
El apoyo de la EBSA al fortalecimiento de la capacidad productiva de la región, tuvo importantes avances, conforme al inicio del Programa de Desarrollo de Proveedores (PDP) con la participación de 55 Pymes, se realizó la segmentación, identificación de necesidades, oportunidades de mejora y sensibilización en temas estratégicos, de gestión integral y de responsabilidad social empresarial
Así mismo, se promovió con éxito la educación en escolares en temas relacionados con la seguridad eléctrica, y el respeto por el medio ambiente, logrando llegar a más de 6.600 menores de poblaciones vulnerables con actividades lúdicas, recreativas y de formación de líderes, “agentes de buena energía”, quienes compartirán prácticas de seguridad y ambientales en sus comunidades en los 123 municipios.
Dentro de las nuevas iniciativas adelantadas durante la vigencia, tuvo lugar el lanzamiento del programa “EBSA es Escuela”, a través del cual se identificaron necesidades en seis instituciones, en las ciudades de Tunja, Sogamoso, Pajarito, Guateque, Pauna y Duitama
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0012
donde se formularon y desarrollaron mejoras locativas concertadas con las comunidades y sus alcaldías.
Durante el 2010, por cuarto año consecutivo la EBSA exaltó y entregó estímulos tecnológicos a los doce bachilleres que registraron los mejores resultados en las Pruebas Saber del ICFES, en cada una de las zonas operativas de la empresa.
Todos los productos protegidos por derecho de propiedad intelectual utilizados por la EBSA en sus labores administrativas y financieras son de su propiedad; para este efecto, da estricto cumplimiento a las normas vigentes y dispone de las debidas autorizaciones; en caso del software, utiliza las licencias de uso, otorgadas por los fabricantes de cada producto.
En la EBSA contamos con profesionales comprometidos, motivados, abiertos a los cambios y con capacidad de aprender. Los resultados alcanzados y nuestro futuro están estrechamente vinculados a la confianza de la Junta Directiva, del Ministerio de Hacienda y Crédito Público y del Ministerio de Minas y Energía y de nuestros accionistas. A todos ellos debemos expresarles el mayor reconocimiento y nuestro compromiso con el futuro promisorio que con seguridad tendrá nuestra empresa.
Atentamente,
Normas sobre Propiedad Intelectual
LUIS EDUARDO ARANGO VARÓN ROOSEVELT MESA MARTINEZPresidente Junta Directiva Gerente General
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HechosDestacados
INDICADOR UNIDAD 2010 2009
EBITDA Millon es $ 96.245 73.644
Margen EBITDA % 34,32 27,46
Utilidad Operacional Millon es $ 52.280 41.408
Utilidad Neta Millon es $ 46.901 40.428
Ingresos Netos Operacionales Millon es $ 280.409 268.160
Activos Millon es $ 1.081.181 1.055.536
Utilidad/Activos % 4,34 3,83
Patrimonio Millon es $ 810.330 764.330
Utilidad/Patrimonio % 5,79 5,29
Endeudamiento % 24,90 27,00
GWh 681,35 822,08
Millon es $ 92.900 93.832
GWh 548,47 674,23
Millon es $ 280.409 228.622
Uso de Infraestructura por Otros Millon es $ 26.118 24.336
Clientes Ca ntid ad 373.284 361.302
Indice Reclamos por FacturacionReclamos / 10 .000
factura s 19,00 21,00
Indice de Recaudo % 99,81 98,56
Pérdidas de Energía % 16,43 17,17
Capacidad Instalada Conexión al STN MVA 360 360
Km 540 540
MVA 301 271
Km 14.545 14.474
MVA 261 223
Cobertura Urbana % 99,82 99,58
Cobertura Rural % 88,30 83,66
Energia Transportada Clientes Finales GWh 1.908,00 1.756,00
Cumplimiento FES % 100,00 97,55
Cumplimiento DES % 100,00 98,78
Pérdidas de Energía Distribuidor % 5,50 5,59
TÉ
CN
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Sistema de Transmisión Regional
Sistema de Distribución Local
Compras de Energía
Ventas de Energía
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Indicador Unidad 2010 2009
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EBSA- Operador de Red Demanda de energía y potencia en Boyacá
654 656 676
949 863 915
250 237 316
1.854GWh/año 1.756
GWh/año
1.908GWh/año
2008 2009 2010
EBSA- ComercializadorOTROS Comercializadores
OTROS Or’s
Demanda de Energía EBSA Distribuidor 2008-2010
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223 225 228 287 232 225 233 240 240 234 224 232
Demanda Máxima EBSA Distribuidor 2010
Ener
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Febr
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Mar
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May
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to
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Oct
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MW
EBSA- Comercializador Demanda de energía en EBSA
654 656 676
2008 2009 2010
Dem
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Demanda de Energía EBSA Comercializador 2008-2010
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57 52 58 53 57 57 55 57 55
Demanda mensual de energía EBSA Comercializador - 2010
Ener
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Febr
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Mar
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Abr
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May
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Juni
o
Julio
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to
Sept
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Dem
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Gw
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57 56 62
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Nov
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Dic
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bre
EstadosFinancieros
Estados Financieros
Balance General Corporativo
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0012LIBARDO LOZANO TORRES
ContadorTP 24.468T
ROBERTO MONTES MARÍNRevisor FiscalTP 16760-T
ROOSEVELT MESA MARTÍNEZRepresentante Legal
(Ver certificación anexa)(Ver certificación anexa) (Ver Dictamen)
Estado de Resultados Comparativo
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0012
LIBARDO LOZANO TORRESContador
TP 24.468T
ROBERTO MONTES MARÍNRevisor FiscalTP 16760-T
ROOSEVELT MESA MARTÍNEZRepresentante Legal
(Ver certificación anexa)(Ver certificación anexa) (Ver Dictamen)
Estado de Cambios en el KW
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LIBARDO LOZANO TORRESContador
TP 24.468T
ROBERTO MONTES MARÍNRevisor FiscalTP 16760-T
ROOSEVELT MESA MARTÍNEZRepresentante Legal
(Ver certificación anexa)(Ver certificación anexa) (Ver Dictamen)
Estado de Cambios en la Situación Financiera
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0012LIBARDO LOZANO TORRESContador
TP 24.468T
ROBERTO MONTES MARÍNRevisor FiscalTP 16760-T
ROOSEVELT MESA MARTÍNEZRepresentante Legal
(Ver certificación anexa)(Ver certificación anexa) (Ver Dictamen)
Estado de Flujo de Efectivo
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0201LIBARDO LOZANO TORRES
ContadorTP 24.468T
ROBERTO MONTES MARÍNRevisor FiscalTP 16760-T
ROOSEVELT MESA MARTÍNEZRepresentante Legal
(Ver certificación anexa)(Ver certificación anexa) (Ver Dictamen)
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Estado de Cambios en el Patrimonio
LIBARDO LOZANO TORRESContador
TP 24.468T
ROBERTO MONTES MARÍNRevisor FiscalTP 16760-T
ROOSEVELT MESA MARTÍNEZRepresentante Legal
(Ver certificación anexa)(Ver certificación anexa) (Ver Dictamen)
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Indicadores Financieros
INDICADOR UNIDAD 2010 2009
EBITDA Millones $ 96.245 73.644
Margen EBITDA % 34,32 27,46
Utilidad Operacional Millones $ 52.280 41.408
Margen Operacional % 18,64 15,44
Utilidad Neta Millones $ 46.901 40.428
Margen Neto % 16,73 15,08
Ingresos Operacionales Millones $ 280.409 268.160
Otros Ingresos Millones $ 18.294 21.305
Activos Millones $ 1.081.181 1.055.536
Rentabilidad sobre Activos % 4,34% 3,83%
Patrimonio Millones $ 810.330 764.330
Rentabilidad sobre Patrimonio % 5,79% 5,29%
Gastos de Adminstración Millones $ 27.158 40.535
Costos de Operación Millones $ 192.655 186.217
Inversión Millones $ 53.119 45.503
Nivel de Endeudamiento % 24,90 27,00
Apalancamiento % 33,20 38,10
Razón Corriente Millones $ 3,78 2,91
Prueba Acida Millones $ 3,04 2,35
Capital de Trabajo Millones $ 110.827 92.369
Indicador Unidad 2010 2009
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Notas a los Estados Financieros
NOTA No. 1 FUNDACIÓN Y OBJETO SOCIAL
La Empresa de Energía de Boyacá S.A. E.S.P., se constituyó mediante escritura pública No. 268 otorgada por la Notaría Quinta de Bogotá el 7 de febrero de 1955, con el nombre de CENTRALES ELECTRICAS DE TUNJA S.A., cambió la razón social con las escrituras públicas No. 1157 del 19 de septiembre de 1960 otorgada en la Notaría Segunda de Tunja y con la escritura pública No. 260 de fecha 18 de mayo de 1995 otorgada por la Notaría Tercera de Tunja, adoptando el nombre de EMPRESA DE ENERGÍA DE BOYACÁ S.A. E.S.P.
El objeto social de la compañía lo constituye la prestación del servicio público de energía, para lo cual podrá realizar actividades relacionadas con la generación, transmisión, distribución y comercialización de energía, construcción de plantas generadoras y líneas de transmisión. Goza de autonomía Administrativa, Patrimonial y Presupuestaria.
La Empresa de Energía de Boyacá S.A. E.S.P., con domicilio en la ciudad de Tunja, está sometida a la inspección, vigilancia y control de:
Contraloría General de la RepublicaLa Superintendencia de Servicios Públicos DomiciliariosLa Comisión de Regulación de Energía y GasLa Revisoría Fiscal
La dirección y administración de la empresa están a cargo de:
La Asamblea General de AccionistasLa Junta DirectivaEl Gerente General
El manejo de sus operaciones se efectúa principalmente por decisiones de la Junta Directiva. La parte de gestión operacional, administrativa y financiera es ejecutada por el Gerente General.
NOTA No. 2 PRINCIPALES POLÍTICAS DE CONTABILIDAD
2.1. Inversiones
En la contabilidad y en la preparación de sus Estados Financieros, la Empresa de Energía de Boyacá S.A. E.S.P., aplica el REGIMEN DE CONTABILIDAD PUBLICA (RCP) expedido mediante Resolución 354 de 2007 de la Contaduría General de la Nación, el cual tiene como objetivo lograr la uniformidad, centralización y consolidación de la Contabilidad Pública.
La Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios expide el Plan de Contabilidad para Prestadores de Servicios Públicos el cual también es adoptado por la Empresa.
Para efectos comparativos del presente ejercicio los estados financieros de 2010 se presentan a nivel de cuenta mayor.
Los Libros Oficiales de Contabilidad: Libro Mayor y Libro Diario se llevan de acuerdo a Normas Técnicas de la Contaduría General de la Nación, se generan del aplicativo SAP en hojas prenumeradas registradas en la Cámara de Comercio de Tunja, la EBSA aplica normas generales para su conservación y custodia en medio físico a través del archivo de Gestión Documental.
Las operaciones, hechos y sucesos económicos se registran contablemente cuando las transacciones con terceros se han perfeccionado y en consecuencia la empresa de energía de Boyacá S.A. E.S.P., adquiere derechos y/o asume obligaciones, independiente de la realización del pago.
Administración de Liquidez.
Las inversiones de administración de liquidez se contabilizan al costo y se actualizan con base en metodologías vigentes, según lo establecido por el PGCP, si su valor obtenido como resultado de la aplicación de la metodología es mayor que el registrado de la inversión, la diferencia se registra debitando la subcuenta
A 31 de diciembre de 2010
Cifras presentadas en miles de pesos
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que indique el titulo adquirido, acreditando la cuenta utilidad por valorización de administración de liquidez. Cuando el valor obtenido como resultado de la aplicación de la metodología es menor que el valor registrado, la diferencia de registra debitando la subcuenta perdida por valorización de Inversiones de liquidez y acreditando la subcuenta que indique el titulo.
Inversión en Entidades no Controladas
En el caso de las inversiones Patrimoniales en entidades no controladas, la actualización de estas surge de la comparación periódica del costo de la inversión frente a su valor intrínseco, o la cotización en bolsa. Cuando el valor intrínseco o la cotización en bolsa superan el costo se constituye una valorización. En caso contrario, debe disminuirse la valorización constituida hasta agotarla y más allá de ese valor deben reconocerse gastos por provisiones.
La provisión para protección de cartera de energía se determina de acuerdo con el estudio por edades, según informe estadístico emitido por la Gerencia Comercial a través de la Dirección Operativa.
Dentro de las políticas de recuperación de cartera se viene adelantando la financiación de las deudas a los clientes morosos que lo solicitan, teniendo en cuenta que estos clientes están cumpliendo con los pagos en un 85%, se establece la provisión de la deuda por cartera financiada en un 15% a partir de 31 días.
Para los demás conceptos como otros deudores se aplica el mismo método. Algunas cuentas que se encuentran en proceso jurídico se provisionan al 100%.
2.2. Provisión para Protección de Cartera
2.3. Inventarios
2.4. Propiedades, Planta y Equipo
Los inventarios de la Empresa se contabilizan al costo promedio. Están representados por los materiales y suministros (repuestos y elementos de consumo), los cuales son mantenidos en bodega para uso en proyectos de inversión y mantenimiento. Los valores clasificados como inservibles se provisionan al cierre del ejercicio al 100%.
La Empresa de Energía de Boyacá S.A. E.S.P. reconoce sus activos fijos de acuerdo con lo establecido en el Régimen de Contabilidad Pública. Los ajustes integrales por inflación no son aplicados de acuerdo a la Resolución 364 de Noviembre de 2001. Los valores existentes a 31 de Diciembre de 2001 por ajustes por inflación fueron re expresados al costo histórico.
La venta y retiro de esta clase de activos se descargan de las respectivas cuentas contables, se reversa la depreciación y valorización de los mismos y la diferencia entre el precio de venta y el costo se reconoce contra las cuentas de resultado
La depreciación se calcula utilizando el método de línea recta, según el porcentaje anual de depreciación de cada activo previsto para el sector eléctrico, de acuerdo con la siguiente tabla:
De 91- 180 días 25%De 181- 360 días 50%Mayor de 361 días 100%
ACTIVOS AÑOS VIDA ÚTIL PROBABLE
Edificios 50 Plantas de Generación 25 Subestaciones 25 Redes de Distribución 25 Maquinaria y Equipo 15 Equipo Médico y Científico 10 Maquinaria y Equipo y equipo de oficina 10 Equipo de Comunicación 10 Equipo de Computación 5 Equipo de Transporte 10
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Las reparaciones y mantenimiento de estos activos son cargados al gasto, en tanto que las mejoras y adiciones son un mayor valor del activo de los mismos.
Gastos pagados por anticipado y Cargos Diferidos
Constituye el valor de los costos y gastos desembolsados anticipadamente por concepto de seguros, los cuales se amortizan durante el año.
Activos Intangibles
Son aquellos bienes inmateriales o sin apariencia física que pueden identificarse, controlarse, de cuya utilización o explotación pueden obtenerse beneficios económicos.
A partir de enero del año 2009 los activos intangibles con vidas útiles finitas, se amortizan durante el lapso establecido por la empresa, así:
De 1.000.000 a 5.000.000 se contabilizan directamente al gastoDe 5.000.000 a 100.000.0000 su periodo de amortización será de 12 mesesDe 100.000.000 en adelante su periodo de amortización será de 24 meses.
Valorizaciones
Las valorizaciones de los activos que forman parte del patrimonio incluyen el exceso del valor comercial sobre los bienes que forman parte de los activos fijos con respecto a su costo.
Se contabilizan en el momento del desembolso a la entidad, causando mensualmente los gastos financieros de acuerdo con la tasa pactada entre la Entidad Financiera y la Empresa. En corto plazo se contabiliza lo correspondiente a los pagos por capital por el periodo menor o igual a un año y por el largo plazo el saldo restante.
2.5. Otros activos
2.6. Obligaciones Financieras (Operaciones de Financiamiento)
2.7. Cuentas Por Pagar
2.8. Obligaciones Laborales
2.9. Depósitos recibidos de Terceros
Obligaciones que adquiere la Empresa en el desarrollo de sus actividades con proveedores, contratistas, y demás terceros que prestan servicios a la empresa. Estas obligaciones se reconocen contablemente de acuerdo a su naturaleza es decir costo, gasto o inversión.
Los pasivos laborales se ajustan al final de cada ejercicio con base en las disposiciones legales y la convención colectiva de trabajo vigente. La responsabilidad del pago de las pensiones de jubilación es compartida con el Instituto de Seguros Sociales, según la legislación vigente.
El cálculo actuarial del pasivo pensional representa el valor presente de los pagos que la entidad deberá realizar a sus pensionados actuales o a quienes hayan adquirido derechos, de conformidad con las condiciones establecidas. El valor del cálculo actuarial se actualiza anualmente al cierre de cada ejercicio con base en estudios elaborados por “actuarios” de acuerdo con las normas vigentes y las disposiciones emanadas de la Contaduría General de la Nación. La empresa amortiza anualmente su cálculo actuarial de acuerdo al porcentaje establecido, hasta que cumpla el plazo previsto es decir hasta el año 2029 según lo establecido en el Decreto No. 04565 del 7 de Diciembre de 2010 emanado del Ministerio de Hacienda y Crédito Público. Los pagos por pensiones actuales son contabilizados con cargo a la cuenta del pasivo de provisión para pensiones.
Representan los valores recibidos de terceros o de otras entidades del estado, con el fin de ejecutar estudios de factibilidad de nuevos proyectos o para construir nuevas obras.
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2.10. Revalorización del patrimonio
2.11. Reconocimiento de Ingresos y Gastos
2.12. Ingresos por Venta de Energía
2.13. Ajustes de Años Anteriores
Corresponde al resultado de la aplicación de los ajustes integrales por inflación a rubros del Patrimonio, a excepción del Superávit por Valorización. Dicha revalorización se contabilizó como un gasto en la cuenta corrección monetaria. A partir del 1° de enero de 2001, no se aplican ajustes por inflación al Patrimonio.
Las cuentas de resultado se contabilizan con base al principio de Causación es decir se reconocen en el momento en que suceden sin tener en cuenta el momento que se produzca el movimiento de efectivo, los costos y gastos se reconocen sobre la base de asociación con los ingresos que originen, a falta de ellos se contabilizan de acuerdo con la norma básica de prudencia.
Los ingresos por venta de energía se contabilizan mensualmente con base en el valor facturado a los usuarios finales y a empresas, de acuerdo con la información de la Gerencia Comercial, incluida en el sistema comercial SIEC.
Los hechos económicos sobre los cuales se tiene conocimiento una vez aprobados los estados financieros por la Asamblea General de Accionistas, son reconocidos de manera individual en el estado de resultados de acuerdo con lo expresado en el Régimen de Contabilidad Pública.
NOTA 3 DISPONIBLE
El saldo de esta cuenta representa los recursos de liquidez inmediata en cuentas de ahorro y cuentas corrientes:
El efectivo de la Empresa se encuentra distribuido en las diferentes entidades financieras ubicadas en el departamento de la siguiente manera:
DISTRIBUCION DEL EFECTIVO (cifras en miles de pesos colombianos)
2.010 2.009 Depósitos en cuentas corrientes 3.441.016 974.958 Depósitos en cuentas de ahorro 26.779.578 33.728.897
TOTAL DISPONIBLE 30.220.594 34.703.855
DISTRIBUCION DEL EFECTIVO EN ENTIDADES FINANCIERAS (cifras en pesos colombianos)
CUENTAS CORRIENTES/ ENTIDAD SALDO 31/12/2010 BANCO AGRARIO DE COLOMBIA 197.636 DAVIVIENDA BANCAFE 203.658 BANCO DE BOGOTA 258.349 BANCO CAJA SOCIAL 488.917 BANCO DE OCCIDENTE 1.126.055 BANCO POPULAR 302.311 BANCO SUDAMERIS 864.090 TOTAL CUENTAS CORRIENTES 3.441.016
CUENTAS DE AHORRO/ ENTIDAD SALDO 31/12/2010 BANCO AGRARIO DE COLOMBIA 3.094.659 BANCO DE BOGOTA 2.427.548 BANCOLOMBIA 2.738.273 COLPATRIA 792.589 BANCO DAVIVIENDA 2.671.184 BANCO BBVA 3.514.843 BANCO DE OCCIDENTE 1.914.705 BANCO POPULAR 3.697.545 BANCO SANTANDER 3.003.812 BANCO AV VILLAS 2.924.420 TOTAL CUENTAS DE AHORRO 26.779.578
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VALORIZACION INVERSIONES DE RENTA FIJA (cifras en miles de pesos Colombianos)
Entidad Emisora Clase de
Inversión Valor de Compra
Valor Actual con
Valorización
Valorización Mercado
NACIÓN - Ministerio de Hacienda y Crédito Público T.E.S. -CLASE B- 4.782.800 4.997.365 214.565
NACIÓN - Ministerio de Hacienda y Crédito Público T.E.S. -CLASE B- 4.807.800 4.984.245 176.445
NACIÓN - Ministerio de Hacienda y Crédito Público T.E.S. -CLASE B- 4.917.550 4.997.365 79.815
NACIÓN - Ministerio de Hacienda y Crédito Público T.E.S. -CLASE B- 4.917.050 4.984.245 67.195
NACIÓN - Ministerio de Hacienda y Crédito Público T.E.S. -CLASE B- 9.828.200 9.946.614 118.414
NACIÓN - Ministerio de Hacienda y Crédito Público T.E.S. -CLASE B- 4.903.900 4.950.638 46.738
NACIÓN - Ministerio de Hacienda y Crédito Público T.E.S. -CLASE B- 4.914.100 4.950.638 36.538
Consorcio Fideicomiso Autopista Bogotá Girardot (1)
Bonos Ordinarios 3.858.361 4.004.560 4.560
TOTAL 43.071.400 43.815.670 744.270
Las cuentas bancarias de la empresa son alimentadas con recursos provenientes de la venta de energía, cargos por uso del sistema de distribución y demás ingresos operacionales y no operacionales. Por ser las cuentas de ahorro las que reconocen una mayor rentabilidad mensual la Empresa mantiene más del 88% de su efectivo en este tipo de cuentas,
La disminución del 12.92% en las cuentas de efectivo obedece principalmente al aumento de las inversiones de administración de liquidez en cerca de $15.000 millones y a la cancelación del 100% de las cuentas radicadas a 31 de Diciembre por los contratistas y demás prestadores de servicios con los que la empresa contrata, algunas de ellas por el mecanismo de prepago aplicándole los respectivos descuentos por pronto pago.
Corresponde a recursos colocados en entidades financieras en títulos valor, de renta variable o fija, con el propósito de administrar la liquidez.
A 31 de Diciembre el saldo de las inversiones de renta fija estaban conformadas por:
Se genero un incremento de 51.61% en las inversiones por ofrecer mejores tasas de rentabilidad superiores a las ofrecidas por algunas de las Entidades Bancarias en cuentas de ahorro.
NOTA 4 INVERSIONES
El comportamiento de la valorización de las inversiones de renta fija durante el año 2010 fue el siguiente:
En cumplimiento a lo establecido en el decreto 1525 de mayo de 2008 los excedentes de liquidez vienen siendo invertidos en títulos clase B del tesoro nacional. Las inversiones financieras generaron en el año 2010 rendimientos por valor de $1.571 millones.
El registro de las valorizaciones o desvalorizaciones se realiza en forma mensual de acuerdo con el cálculo del valor de mercado realizado por la FEN y CORREDORES ASOCIADOS, conforme a los procedimientos establecidos por la Superintendencia Financiera de Colombia.
(1) El valor nominal de este título es de $4.000 millones, y el valor de compra de $3.858 millones.
DISTRIBUCION INVERSIONES DE RENTA FIJA (cifras en miles de pesos colombianos)
DE RENTA FIJA 2.010 2.009 NACION T.E.S. 39.811.110 24.835.534 Consorcio Fideicomiso Autopista Bta.- Girardot 4.004.560 4.065.236 TOTAL INVERSIONES DE RENTA FIJA 43.815.670 28.900.770
TOTAL INVERSIONES CORTO PLAZO 43.815.670 28.900.770
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NOTA 5 SERVICIOS PÚBLICOS
En este grupo se encuentran las cuentas por cobrar originadas por la prestación del servicio de energía eléctrica, las cuales incluyen la facturación en curso.
El incremento del 7.01%, corresponde al valor que adeudan CODENSA y otros comercializadores dentro del mercado de CODENSA, por concepto de la aplicación del área de Distribución Centro Oriente, que asciende a $7.243 millones, debido a la metodología de liquidación establecida en las Resoluciones CREG 058, CREG 068, y CREG 070 de 2008.
Las cuentas por cobrar sin incluir el concepto del ADD (áreas de distribución) ascendieron a $25.275.499, mostrándose una disminución del 16.8% en esta cuenta.
El saldo de este grupo lo constituyen los anticipos entregados a contratistas para la ejecución de obras, así como los entregados a proveedores para la adquisición de bienes y servicios. El saldo a 31 de diciembre comprendía:
(1) Este valor incluye como cifras significativas $553 millones por concepto de anticipo a la firma ACCESORIOS Y SISTEMAS para compra de equipos para ejecutar trabajos en línea energizada, $250 millones a la firma ALTA VIA CONSULTING COLOMBIA SAS por concepto de anticipo para la prestación del servicio de consultoría para la implementación del CRM de SAP y 139 millones a la firma GAMMA INGENIEROS S.A. como anticipo para construcción fibra óptica de la subestación San Antonio entre otros.
NOTA 6 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS
DET ALLE DE LA CUENTA SERVICIOS PUBLICOS (Cifras en miles de pesos Colombianos)
2.010 2.009 Residencial facturado
8.581.996
10.198.461 Comercial facturado
4.183.340
3.811.443 Industrial facturado
2.970.221
3.999.565 Oficial facturado
1.711.357
1.750.342 Ventas en bolsa
49.334
3.243.303 Alumbrado público municipios facturados
73.861
154.865 Conexiones y revisiones facturadas
255.870
390.580 Multas recargos y reconexiones
342.113
410.389 Fraudes y pérdidas negras facturado
1.057.404
913.068 Alquiler de equipos
71
1.235 Varios
21.920
23.031 Reembolso mantenimiento venta material A.P. M/píos
5.007
4.995 Comisión recaudos de terceros
623
623 Arrendamiento infraestructura. Eléctrica AP-TV
153
8.960 Uso de líneas y redes
2.618.642
2.830.576 Ventas energía clientes no regulados
852.002
378.588 Devolución cargos por capacidad
0
120.569 Contribuciones Energía
26.741
16.913 Subsidio servicio de energía
2.524.844
2.129.785 Áreas de Distribución (ADD)
7.243.379
0
TOTAL SERVICIOS PÚBLICOS
32.518.878
30.387.291
AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS (Cifras en miles de pesos Colombianos)
2.010 2.009 Anticipo para Adquisición de Bienes y Servicios
Materiales y equipos eléctricos
262.832
1.664.865 Combustibles para vehículos
67.617
71.851 Otros proveedores (1)
1.260.896
2.422.298 Total Anticipo para Adquisición de Bienes y Servicios 1.591.345 4.159.014 Otros avances y anticipos
A empleados
27.569
18.792 A contratistas (2)
2.409.887
3.379.252 Total Otros avances y anticipos 2.437.456 3.398.044 Anticipo para proyectos de inversión 1.940.940 2.875.841 TOTAL AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS 5.969.741 10.432.899
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(2) Este saldo está compuesto principalmente por valores entregados a contratistas para la ejecución de contratos como: cambio cubierta edificio zona centro $260 millones, mantenimiento preventivo de subestaciones $253 millones, mantenimiento correctivo de transformadores $193 millones, mantenimiento correctivo transformadores zona occidente $186 millones, servicio de vigilancia $224 millones, implementación sistema de control zona centro $124 millones , telecomunicaciones $121 millones, toma y entrega de lecturas $120 millones, valorización de activos $110 millones, reparación de transformadores $105 millones, recuperación de perdidas $ 192 millones , entre otros.
La disminución del 42.78%, obedece a que en la vigencia se amortizaron anticipos entregados a contratistas y proveedores de períodos anteriores.
El valor de este grupo corresponde a los saldos a favor por concepto de retenciones efectuadas a la EBSA durante la vigencia.
El incremento del 19.87% obedece a los anticipos entregados a los municipios por concepto de impuesto de Industria y Comercio, estipulado en los Estatutos Municipales, aprobados en los últimos años por los Concejos Municipales.
NOTA 7 ANTICIPO DE IMPUESTOS
NOTA 8 OTROS DEUDORES
El saldo de los otros deudores a 31 de diciembre comprende:
2.010 2.009 Auto retención ventas de energía 1.633.719 1.646.458 Retenciones practicadas a EBSA 163.344 463.791 Anticipo de impuestos de Industria y Comercio 732.439 0
TOTAL ANTICIPO A FAVOR DE IMPUESTOS 2.529.502
2.110.249
DETALLE OTROS DEUDORES (Cifras en miles de pesos Colombianos)
2.010 2009
Arrendamientos
273.121
159.763 Cuotas partes pensiónales 0
229.207
Créditos a empleados C.P.
1.343.439
1.312.811
Dividendos y Participaciones
23.237
0
Venta de materiales a usuarios
1.051.111
867.050
Medidores de energía
316.578
493.263 Enajenación de activos fijos 0
209.820
Venta de bombillos plan URE
75.511
144.113
Deudores acuerdos pagos contratistas
14.907
129.393
Facturación Trabajos a Terceros (SIEC)
1.088
1.109
Facturación otros servicios (1)
4.080.908
3.983.233 Intereses y rendimientos sobre acuerdos 0
22.800
Acuerdos de pago recaudadores de energía
10.656
187.559 Deudores Empleado (anticipos y cajas menores)
15.050
0
Venta de Materiales Alumbrado Público
362.331
920.763
Acuerdos de Pago ex empleados
12.921
13.321 Medidores de Energía Trabajadores y Ex trabajadores
28.792
29.211
TOTAL OTROS DEUDORES
7.609.650 8.703.416
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(1) Corresponde a los valores facturados y adeudados por ENERCA por concepto de Remuneración de Activos Eléctricos $3.847 millones y los $248 millones restantes corresponde a valores facturados por trabajos a terceros.
Las deudas de difícil cobro corresponden a la cartera vencida mayor a 360 días y algunas de ellas se encuentran en proceso jurídico.
Al 31 de diciembre el saldo está conformado por:
NOTA 9 DEUDAS DE DIFÍCIL COBRO
(1) Corresponde al saldo por cobrar por concepto de energía facturada a los usuarios del departamento de Casanare, antes de ser entregado el mercado a ENERCA S.A, el cual presentó durante la vigencia 2010 una disminución de $580 millones en desarrollo del convenio de recuperación de cartera morosa firmado con esa empresa.
(2) Corresponde a las cuentas por cobrar por concepto de conexiones, revisiones, multas, recargos, fraudes, alquiler de equipos, manipulación de sellos a los usuarios finales, que viene siendo recuperada judicialmente.
(3) El incremento del rubro otros Deudores, es producto de la reclasificación de cuotas partes pensiónales, por tener antigüedad mayor a un año.
El valor de la cartera del sector industrial presento un incremento de $313 millones originado principalmente en el no pago del servicio por parte de los Distritos de Riego, del 50% del consumo por inexequibilidad de la Ley 1152 de 2007 que otorgaba este subsidio y por los efectos causados por el fenómeno de la niña que produjeron la inundación de gran parte del valle de Tundama y Sugamuxi.
Igualmente los sectores residencial y comercial sufrieron los efectos del clima que redujo el empleo en los sectores agrícola y de minería. También en el caso particular de Puerto Boyacá este municipio se ve abocado constantemente a continuas invasiones a causa del aumento de la presencia de petroleras en la zona. Estas circunstancias generaron incumplimiento de los acuerdos de pago suscritos con los clientes.
DETALLE DEUDAS DIFICIL COBRO (Cifras en miles de pesos Colombianos)
2010
2009 Prestación de Servicios
Convenios de Electrificación Con Municipios.
142.008
142.008 Total Prestación de Servicios 142.008 142.008 Servicios de Energía
Residencial
2.547.208
2.406.066 Comercial
686.286
538.553 Industrial
3.416.816
3.103.717 Oficial
287.068
331.196 Alumbrado público
11.090
74.859 Intereses
3.568.215
3.443.553 Difícil cobro cartera convenio EBSA – ENERCA (1)
986.476
1.566.739 Otros conceptos de energía (2) 949.544
997.933 Total Servicios de Energía 12.452.704 12.462.616 Otros deudores
Anticipos a proveedores
30.014
30.015 Acuerdos de pago energía
4.664
4.664 Deudores por liquidaciones de obra
285.602
154.649 Devolutivos
3.513
3.513 Cuotas Partes Pensiónales (3)
214.911 Total Otros Deudores 538.705 192.841
Préstamos Concedidos a Empleados Préstamos Vivienda Empleados
17.387
30.794 Préstamos Vehículo Empleados
8.026
5.760 Préstamos Motos Empleados
6.055
5.241 Total Préstamos Concedidos 31.469 41.795 TOTAL DEUDAS DE DIFÍCIL COBRO 13.164.886 12.839.261
41
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NOTA 10 PROVISION DEUDORES
La provisión de la cartera está conformada por:
El cálculo de la provisión de las deudas por concepto del servicio de energía fue realizada conforme a la política establecida en el numeral 2.2 de la nota 2 PRINCIPALES POLITICAS DE CONTABILIDAD.
En conclusión, en el rubro Deudores, se observa una disminución del 5.85%, producto de las Políticas de cobro implementadas por la Administración.
NOTA 11 INVENTARIOS
Representa el valor de los bienes adquiridos para ser utilizados en procesos de inversión, venta o prestación de servicios.
A 31 de Diciembre el saldo de la cuenta Inventarios comprende:
(1) El aumento del 9.09% obedece a:
La compra de materiales eléctricos para la ejecución de nuevas obras eléctricas.Plan de mejoramiento de subestaciones.Retraso en la ejecución de 2 proyectos de inversión como es el proyecto de doble circuito Paipa – Subestación San Antonio 115 KV y la remodelación de la línea 34.5 la Ramada – Higueras – Paipa; para los cuales los materiales se encuentran adquiridos.
(2) La provisión para la protección de inventarios se realiza con base en el valor de los elementos clasificados como inservibles con corte a 31 de Diciembre de 2010, los cuales se tiene previstos para remate en la vigencia 2011.
DETALLE PROVISION DEUDORES (Cifras en miles de pesos Colombianos)
2.010 2.009 Residencial
619.604
636.130
Comercial
334.339
236.046 Industrial
377.217
425.774
Oficial
183.336
109.268 Alumbrado público
8.602
18.440 Otros Conceptos
1.418.990
1.460.134 Residencial difícil cobro
2.547.208
2.406.066
Comercial difícil cobro
686.286
538.553 Industrial difícil cobro
3.416.816
3.103.717
Oficial difícil cobro
287.068
331.196 Alumbrado público difícil cobro
11.090
74.859 Intereses difícil cobro
3.568.215
3.443.553
Acuerdos de pago energía difícil cobro
0
4.664 Cartera convenio EBSA – ENERCA 986.476 1.566.740 Provisión otros deudores 823.448 702.540
PROVISIÓN DEUDORES 15.268.696 15.057.680
DETALLE CUENTA DE INVENTARIOS (Cifras en miles de pesos Colombianos)
2.010 2.009 Mercancías en existencia
1.359.394
1.531.780 Materiales para prestación de servicios ( 1) 28.689.115
25.639.318 Provisión para protección de inventarios (2) (519.381) (102.357)
TOTAL INVENTARIOS 29.529.128 27.068.741
42
0201
NOTA 12 CONSTRUCCIONES EN CURSO
NOTA 13 INVENTARIOS BIENES MUEBLES EN BODEGA
Corresponde a los proyectos de construcción, ampliación, mejoramiento o reposiciones en curso. A 31 de Diciembre las construcciones en curso comprenden:
La disminución durante el año 2010 es producto de la liquidación de obras que estaban como construcciones en curso, reclasificándose dentro de su correspondiente rubro al grupo de Activos Fijos.
A 31 de diciembre de 2010 la cuenta Bienes Muebles en Bodega está compuesta por los siguientes elementos:
El incremento del 114% obedece a que en este rubro existen elementos entre los que se destacan (máquina cortadora de cable, equipos compactos de medida, pértiga telescópica, escaleras por extensiones) que por su complejidad de operación no se han entregado como devolutivos a empleados, para su funcionamiento.
Corresponde al valor de las edificaciones propiedad de la empresa, a 31 de Diciembre comprenden:
(1) En el año 2010 se realizó la activación del LABORATORIO DE MEDIDORES por $1.462 millones, el patio de maniobras del laboratorio por valor de $119 millones, construcción de la bodega para chatarra zona centro $103 millones, sistema eléctrico edificio zona centro $443 millones, modernización polideportivo $385 millones, obra civil S/E Paipa $245 millones, entre otros.
Corresponde al valor de una pequeña central hidroeléctrica (PCH) de generación ubicada en el Municipio Labranzagrande, las subestaciones y los transformadores de distribución e potencia de las mismas; presentándose un incremento del 5.64% a 31 de diciembre comprenden:
NOTA 14 EDIFICACIONES
NOTA 15 PLANTAS Y DUCTOS
DETALLE CONTRUCCIONES EN CURSO (Cifras en miles de pesos Colombianos)
2.010 2.009 Construcciones en curso
Edificaciones
16.675
1.428.009 Subestaciones
1.110.967
2.187.733 Redes, líneas y cables
20.731.024
20.677.825 Proyectos conjuntos con entidades o comunidades
5.488.396
5.461.326 Otros Proyectos
406.719
262.583 Total Construcciones en curso 27.753.781 30.017.476
DETALLE BIENES MUEBLES EN BODEGA (Cifras en miles de pesos Colombianos)
2010 2009 Bienes Muebles en Bodega
Maquinaria y Equipo 1.089.450
460.902 Muebles, Enceres y Equipo de Oficina 7.295
8.165 Equipo de Comunicación y Computación 12.005
29.000 Otros Bienes Muebles en Bodega 124.647
76.334 TOTAL BIENES MUEBLES EN BODEGA 1.233.397 574.401
DETALLE EDIFICACIONES (Cifras e n miles de pesos Colombianos)
2.010 2.00 9 Edificaciones
Edificios y casas (1)
16.875.541
14.235.774 Otras edificaciones
2.973.310
2.189.466 Total Edificaciones 19.84 8.851 16 .425.24 0
DETALLE CUENTA MAQUINARIA Y EQUIPO (Cifras en miles de pesos Colombianos)
2.010 2.009 Maquinaria y equipo
Equipo de construcción
83.957
89.563 Maquinaria industrial
1.606.015
1.600.315 Equipo de recreación y deportes
3.103
3.103
Herramientas y accesorios
1.851.537
1.814.413 Equipo de control
11.098.875
11.061.575
Otros maquinaria y equipo (1)
1.678.167
1.487.003 Total Maquinaria y Equipo 16.321.654 16.055.972
43
0012
(1) Durante el año 2010 se realizaron obras complementarias en la S/E Paipa en lo concerniente a la ampliación de la capacidad del STN por $109 millones, la modernización de la S/E San Antonio por $852 millones, la reconstrucción de la S/E Santamaria por $366 millones, trabajos realizados en la S/E Donato que ascendieron a $436 millones y demás trabajos relacionados con la modernización de Subestaciones. (2) En la vigencia se causó la repotenciación de un autotransformador de 90MVA por $1.295 millones con el objeto de establecer un nuevo punto de conexión al STN.
Corresponde de las redes de transmisión, las redes de distribución y los transformadores asociados a estas últimas. A 31 de Diciembre comprenden.
(1) Dentro de los programas de expansión y mantenimiento que desarrollo la Empresa durante la vigencia se activaron redes de distribución como las líneas 34.5 KV en el municipio de Muzo $655
NOTA 16 REDES, LINEAS Y CABLES
millones, la línea 115KV Tunja – Chiquinquira por valor de $280 millones, red subterránea Tunja $404 millones, ampliación red subterránea Sogamoso $112 millones, ampliación red subterránea Duitama $109 millones, ampliación red subterránea Tinjaca $156 millones ,ampliación red subterránea Turmequé $178 millones, entre otras.
A 31 de Diciembre la Maquinaria y Equipo de la Empresa de Energía de Boyacá S.A. E.S.P. se encontraba distribuida de la siguiente manera:
(1) El aumento obedece principalmente a la adquisición de un servidor BLADES instalado en el edificio de Sogamoso para aumentar la confiabilidad de la operación de Centro de Control por $189 millones.
NOTA 17 MAQUINARIA Y EQUIPO
DETALLE PLANTAS Y DUCTOS (Cifras en miles de pesos Colombianos)
2.010 2.009 Plantas de generación
551.365
551.365 Subestaciones y/o estaciones (1)
71.088.819
68.412.217 Transformadores de distribución y potencia (2)
25.876.220
23.343.486 Total Plantas y Ductos 97.516.404 92.307.068
DETALLE REDES, LINEAS Y CABLES (Cifras en miles de pesos Colombianos)
2.010 2.009 Redes líneas y cables
Redes de distribución
284.908.242
267.573.779 Líneas y cables de transmisión
22.849.635
22.529.516 Total Redes líneas y cables (1) 307.757.877 290.103.295
44
0201
NOTA 18 OTROS ACTIVOS FIJOS
Representa el valor de los equipos médicos, muebles y enseres, despensa, equipo de transporte, equipo de computación, adquiridos para la actividad de la empresa.
A continuación se presenta en detalle de los otros activos fijos y sus saldos así:
Estas propiedades corresponden a los activos de propiedad de la empresa que se encuentran ubicados en el Departamento de Casanare, y que están en arrendamiento a ENERCA.
NOTA 19 INVERSIONES PATRIMONIALES
Las inversiones patrimoniales están conformadas por:
(1) Las acciones de Cementos Argos son de alta bursatilidad por lo que se valoran mensualmente con el precio de bolsa del último día del mes. Esta valoración se incluye en las cuentas de valorizaciones y superávit de valorizaciones.
(2) La participación en Gensa S.A. viene siendo afectada por las pérdidas que le produce el PPA de Paipa IV, por lo cual la empresa viene provisionando esta inversión conforme al valor intrínseco de la acción que para el cierre de la presente vigencia fue de $0.74.
A continuación para efectos informativos se incluye el inventario de acciones y derechos que posee la EBSA en las mencionadas empresas y entidades
DETALLE OTROS ACTIVOS FIJOS A 31 DE DICIEMBRE (Cifras en miles de pesos Colombianos)
2.010 2.009 Otros Activos Fijos
Muebles, Enceres, Equipo médico y Despensa
1.808.423
1.524.264 Equipo de comunicación y computación
6.639.796
7.167.058 Equipo de transporte - Terrestre (vehículos) 6.910.576
6.932.709 Propiedades de Inversión (1)
1.032.798
1.038.543
TOTAL OTROS ACTIVOS
16.391.593 16.662.574
D ET ALLE IN V ER SIO N E S P AT R IM O NIA LES (C ifras en miles d e p eso s C o lom b ian o s)
2.0 1 0 2 00 9 Electrif ic ad o ra del C a rib e S .A. -E .S .P.-
61.902
61.9 02 C em en tos Bo ya cá S .A. ( H OL CIM ) 3.257
3.2 57 C em en tos Arg os S .A. ( 1) 1.526.869
1.5 26.8 69 C o rp o ra ció n F ina n ciera C olo m bia n a S .A . 9.472
9.2 93 C a rbo nes d e B oy a cá S .A. 119.247
1 19.2 47 G ecelca S.A. -E .S .P.- 500
5 00 G estió n En ergétic a -E.S .P .- G EN SA- ( 2) 28.322.779
28.3 22.7 79 Em p resa D istrib uid ora de En erg ía d el P ac íf ico S .A.-E .S .P.-
100
1 00 F ina n ciera En ergética N ac ion al F EN S .A.
9.400
9.4 00 R E N T A V AR IA BLE
30 .0 5 3.5 2 6 3 0 .0 53 .3 47
C lu b el N o ga l S .A. 67.032
67.0 32 C lu b Bo y ac á 67
67 A lian za Fiduciar ia – Fideicom iso G ir ar dot - R e sort
4.682
4.6 82 C lu b C a m pestre Du ita m a 1.176 1.1 76 O TR A S IN VE R S ION ES 7 2.9 5 7 72 .9 57
45
0012
NOTA 20 PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN DE INVERSIONES
En el caso de las acciones o derechos patrimoniales cuyo valor nominal es inferior a la valoración calculada con el valor intrínseco, se hacen las siguientes provisiones:
(1)La variación corresponde a que esta inversión se encontraba aprovisionada de manera acelerada conforme al principio de la prudencia, sin embargo la Contraloría General de la República objeto esta política y solicitó que la misma se ajustara al valor intrínseco de la acción, que para el 2010 fue $0.74 por acción según el certificado enviado por GENSA S.A. (2) Estas provisiones están constituidas a: Club Campestre Duitama $ 1 millón y Electricaribe $3 millones.
NOTA 21 CRÉDITO A EMPLEADOS
NOTA 22 DEPÓSITOS ENTREGADOS EN GARANTÍA
El incremento del 7.64% obedece a los aportes que debe realizar la empresa al fondo para préstamo de vivienda, conforme con establecido en la convención colectiva de trabajo suscrita con SINTRAELECOL. Su saldo está conformado así: en corto plazo $1.343 millones reflejados en el grupo de Otros Deudores y $5.467 millones como largo plazo y también incluye los saldos de créditos de vehículo y moto a empleados.
Representa el valor de los recursos entregados de carácter transitorio. Su saldo está conformado por:
(1) Su saldo está conformado por: $287 Millones entregados como depósito a proceso judicial con la Caja de Previsión Nacional y $250 millones entregados al juzgado 29 civil del circuito de Bogotá.
(2) Corresponde a los dineros entregados al tribunal de arbitramento convocado para dirimir las controversias surgidas entre la COMPAÑÍA ELÉCTRICA DE SOCHAGOTA S.A. ESP de una parte y la EMPRESA DE ENERGÍA DE BOYACÁ S.A. ESP y GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. ESP de otra parte, presentándose una disminución del 37.7% producto de legalización de gastos ejecutados durante el año.
INVENTARIO ACCIONES Y DERECHOS
Entidad Emisora Clase de
Inversión Número de
Acciones Valor
Nominal Club Campestre de Duitama Acciones 5 Títulos $1.000 Promotora Club el Nogal S.A. Derechos 1 Derecho $67.032
Electrificadora del Caribe S.A. -E.S.P.- Acciones Ordinarias Serie A 1.473.838 $42
Alianza Fiduciaria S .A.- Fideicomiso Girardot - Resort Derechos Tipo A 4.682.255 $1 Cementos Boyacá S.A. (HOLCIM) Acciones Ordinarias 322.349 $10 Cementos Argos S.A. Acciones Ordinarias 737.675 $6 Corporación Financiera Colombiana S.A. Acciones Ordinarias 4.842 $10 Club Boyacá Derechos 1 Derecho $17.000 Carbones de Boyacá S.A. Acciones 10.091 $10.000
Gecelca S.A. -E.S.P. - Acciones Nominativas Serie B 50 $10.000
Gestión Energética -E.S.P.- GENSA- Acciones Ordinarias 28.322.778.886 $1 Empresa Distribuidora de Energía del Pacífico S.A.-E.S.P.-
Acción Estatal Ordinaria Clase A 1 $100.000
Financiera Energética Nacional FEN S.A. Acciones
94 $100.000
PROVISIONES 2.010 2.009
Gestión Energética -E.S.P.- GENSA- (1) 7.363.923 10.584.222 Otras (2) 4.094 15.642
TOTAL PROVISIONES 7.368.017 10.599.864
DEPOSITOS ENTREGADOS EN GARANTIA (Cifras en miles de pesos Colombianos)
2.010 2.009 Depósitos Entregados en Garantía
Depósitos Entregados en Garantía (judiciales) (1)
552.943
572.876 Depósitos entregados Tribunal de arbitramento (2) 641.894 1.030.967
Total Depósitos Entregados en Garantía 1.194.837 1.603.843
46
0201
NOTA 23 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN
NOTA 24 CARGOS DIFERIDOS
NOTA 25 BIENES ENTREGADOS A TERCEROS
NOTA 26 INTANGIBLES
Corresponden a los depósitos realizados por EBSA en la Fiduciaria Corficolombiana con el fin de constituir el Fondo de Pensiones con un aporte inicial de $30.000 millones. Su incremento obedece a la capitalización de los rendimientos financieros desde su constitución en el año 2005 y a la valoración de los títulos a precios de mercado.
El aumento en las cuentas de Cargos Diferidos corresponde a la adquisición de equipos de seguridad industrial por valor de $65 millones de pesos, dotación a trabajadores por $67 millones, materiales y suministros por $10 millones, entre otros.
Representa el valor de los bienes muebles e inmuebles de propiedad de la empresa entregados a terceros, para su uso, administración o explotación. Esta cuenta registra Bienes Muebles Entregados en Comodato por $14 millones, transformador y fax por valor de $45 millones, entre otros.
En esta cuenta se registra la adquisición de licencias, Software, el incremento obedece a la adquisición de nuevas licencias de Software para Business Object SAP por valor de $43 millones, el licenciamiento de los kioscos interactivos instalados en las oficinas de Atención Al cliente de la Empresa por $14 millones, software de aseguramiento metrológico para el laboratorio de medidores por $11 millones, los cuales se amortizan de acuerdo con establecido en el numeral 2.5 de las políticas contables.
NOTA 27 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
A 31 de diciembre el saldo de las cuentas de orden deudoras por contra comprende
(1) Representa el valor inicial del patrimonio autónomo con el cual se constituye el fondo de pensiones,
(2) Dentro de este valor se incluye $10.047 millones, que corresponde al valor de los pagares vigentes firmados por los empleados por préstamos de vivienda, vehículo y moto y $26.480 por aplicación de las resoluciones CREG 168 de 2008 y 03 de 2009; estas resoluciones evitaron trasladar al cliente un incremento desmesurado de la tarifa por el aumento del costo de generación y de los nuevos cargos de distribución, mediante la aplicación de una senda que termina en el año 2012.. Por efecto de ésta senda, la diferencia entre el valor real y el valor aplicado a la tarifa, se tiene un saldo a favor a diciembre de 2010 de $24.115 millones capital y $ 2.365 millones de intereses que se encuentran registrados en esta cuenta, los cuales serán facturados en los años 2011 y 2012.
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS (Cifra s en m ile s de pesos Colombianos)
2.010 2.009 Cuentas de Orden Deudoras
Demandas y lit igios
568.288
568.288 Deudoras Fiscales
0
0
Bienes entregados en custodia (1)
30.000.000
30.000.000 Responsabilidades
358.547
358.547
Otras (2) 40.820.706
21.750.806 TOTAL DEUDORAS DE CONTROL 71.747.541 52.677.641
47
0012
NOTA No. 28 OBLIGACIONES FINANCIERAS
NOTA 29 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS
Corresponde a las obligaciones adquiridas por la Empresa con la Financiera Energética Nacional- FEN.
A 31 de Diciembre las Obligaciones Financieras están discriminadas así:
El crédito de la FEN está contratado a una tasa promedio del DTF+3.5%, con un plazo de 12 años de los cuales los dos primeros fueron de gracia. El año 2010 fue el tercer año de amortización del crédito por lo que el saldo disminuyó en $21.000 millones. En enero de 2010 se realizó prepago de las cuotas de capital correspondientes a la vigencia, generando un ahorro de $504 millones en el pago de intereses.
Corresponde a las obligaciones contraídas por la EBSA con terceros por concepto de adquisición de bienes y servicios necesarios para el cumplimiento del objeto social.
A 31 de Diciembre el saldo de las cuentas por pagar comprende:
(1) La disminución en el saldo obedece a que a 31 de Diciembre se cancelo la totalidad de las cuentas por pagar a contratistas por este concepto y a la realización de prepagos con descuento, el saldo de $97 millones corresponde a remisiones de mercancía con ingreso al almacén general de la Empresa que no fueron facturadas en la vigencia.
(2) Corresponde al valor causado por concepto de transacciones en bolsa por el periodo diciembre de 2010. Estas transacciones son manejadas por la firma XM EXPERTOS EN MERCADO. Su disminución obedece a que se cancelaron las facturas que tenían vencimiento el dos de enero del 2011.
(3) Corresponde a cargos por uso de redes a 31 de diciembre estimado por pagar a: CODENSA $228 millones, EPM $184 millones, ISA $132 millones, EPSA $101 millones entre otros, su disminución obedece a que en el mes de diciembre se cancelaron parcialmente algunos pagos por este concepto.
Representa el valor de las obligaciones adquiridas en cumplimiento de sus funciones. Su saldo a 31 de diciembre comprende:
NOTA 30 ACREEDORES
OBLIGACIONES FINANCIERAS (Cifras en miles de pesos Colombianos)
2.010 2.009 Créditos obtenidos Corto Plazo
21.056.054
21.056.054
Intereses créditos obtenidos
1.948.195
2.537.369 Obligaciones financieras corrientes 23.004.249 23.593.423 Obligaciones financieras largo plazo (FEN) 126.348.755 147.406.584
TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS 149.353.004 171.000.007
DETALLE ADQUISICION BIENES Y SERVICIOS (Cifras en miles de pesos Colombianos)
2.010 2.009 Adquisición de Bienes y Servicios
Materiales y suministros (1)
97.399
858.740 Energía (2)
5.390.891
11.914.005
Uso de líneas y redes (3)
1.060.976
3.076.560 Ejecución de obras
0
4.201
Proveedores
12.601
22.558 Total adquisición de bienes y servicios 6.561.867 15.876.064
48
0201
El incremento del 9.05%, obedece a algunas cuentas pendientes de pagar o legalizar, las cuales serán amortizadas en la vigencia 2011.
El saldo de $1.067 millones corresponde a depósito entregado por el fondo nacional de regalías a EBSA para ejecución del proyecto Construcción de electrificación rural en el municipio de Moniquira, según acuerdo 061 de 2009 del Concejo Asesor de Regalías, dinero que se encuentran depositados en la cuenta del Banco de Occidente.
Corresponden al valor de las obligaciones por pagar a los empleados, como resultado de la relación laboral existente, originadas como consecuencia del derecho adquirido, según informe de la Dirección de Talento Humano. Su disminución obedece a que durante la presente vigencia 31 funcionarios se acogieron a la pensión de jubilación, establecido en la convención colectiva de trabajo, el cual según la ley tenía vigencia hasta el 31 de julio de 2010.
A 31 de Diciembre el saldo de la cuenta obligaciones laborales comprende:
NOTA 31 DEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍA
NOTA 32 SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES
A 31 de diciembre el saldo de la cuenta recaudos a favor de terceros comprendía:
(1) Dineros recaudados por EBSA que pertenecen a los municipios por concepto de impuesto de alumbrado público.
(2) Este valor corresponde a los pagos realizados por los clientes en entidades bancarias, pendientes de identificar la cuenta del usuario y saldos a favor de usuarios a los cuales se han realizado reliquidaciones.
NOTA 33 RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS
2.010
2.009 Embargos Judiciales nomina Empleados 2.77 0 2 .77 0 Cheques no cobrados 58 2 58 2 Servicios 6.48 3 7 .05 6 Otros acreedores 24 4.86 6 223 .15 8
Total Acreedores 254.701 233.566
2.010 2.009 Nómina por pagar
37.800
11.055
Cesantías
1.580.324
2.050.522 Intereses sobre cesantías
212.803
244.488
Vacaciones
437.994
460.167 Prima de vacaciones
373.610
356.589
Prima de antigüedad
123.247
95.408 Otras primas, salarios y prestaciones
sociales 0 95.356 TOTAL OBLIGACIONES LABORALES 2.765.778 3.313.585
2.010 2.009 Convenios alumbrado público (1)
2.744.695
3.414.423
Otros Recaudos a Favor de Terceros (SIEC) (2)
1.107.428
150.526 Recaudo por venta electrodomésticos
547.910
455.612
Recaudo intereses Convenios
5.976
94.745 TOTAL OTROS PASIVOS 4.406.009 4.115.306
49
0012
NOTA 34 PROVISIÓN PARA OBLIGACIONES FISCALES
NOTA 35 PROVISIÓN PARA IMPUESTO DE RENTA
Representa los valores estimados por la entidad para cubrir obligaciones futuras no determinadas y acreencias laborales no consolidadas.
A 31 de Diciembre el saldo de la cuenta pasivos estimados y provisiones comprende:
(1) Esta provisión se calcula con base en las ventas de energía y otros ingresos percibidos por la EBSA, teniendo en cuenta las bases establecidas por cada municipio en sus acuerdos municipales. Su incremento obedece a que en la presente vigencia algunos municipios en sus acuerdos municipales incrementaron las tarifas del ICA, igualmente fue necesario liquidarla y girar anticipos, los cuales serán amortizados en la siguiente vigencia.
Para el periodo gravable 2010, la empresa está sujeta al impuesto de renta corriente a una tarifa aplicable del 33% sobre la renta líquida gravable. El incremento obedece a una disminución del 22% en la amortización de las pérdidas del año 2003 y 2004.
A continuación se presenta un resumen de las principales partidas conciliatorias entre:
2.010 2.009 Provisión para obligaciones fiscales
Impuesto de indust ria y comercio (1)
2.95 3.70 2
1.685.250
Impuesto predial
9 1.03 6
126.000 Impuesto de vehículos
5 0.17 6
68.754
Total Pasivos Estimados para Ob ligaciones Fiscales 3.094.914 1.880.004
Utilidad contable antes de impuesto de renta 56.401.041 Recuperación Impuesto de Timbre y otros (1.423.956) Recuperación provisión de Inversiones (3.241.395) Ingresos no gravados por siniestros (389.969) Provisión para contingencias contractuales 499.007 Impuestos no deducibles 2.377.582 Gastos no deducibles 1.699.324 Provisiones no deducidas 5.894.629 Perdida en baja de activos e inventarios 1.760.280 Perdida por valoración de inversiones 337.857 Impuestos pagados (3.812.742) Deducción especial por inversión en activos fijos reales productivos
(2.400.000)
Amortización de pérdidas fiscales- Año 2003 (16.615.878) Amortización de pérdidas fiscales- Año 2004 (12.252.257) Renta líquida gravable proyectada 28.833.523
Tasa de impuesto 33.00% Impuesto de renta corriente estimado 9.500.000
50
0201
CONCILIACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES:
Esta provisión se ajusta con base en estudio realizado por la Oficina de Secretaria General y Asesoría Jurídica de la EBSA, calificando los procesos de alto, mediano o bajo riesgo y de pérdidas de litigio conforme a la metodología de la Contaduría General de la Nación solo se registra como provisión los procesos de alto riesgo,
NOTA 36 PROVISIÓN PARA CONTINGENCIAS
NOTA 37 PROVISIÓN PENSIONES DE JUBILACIÓN
El estudio actuarial a 31 de Diciembre de 2010 muestra un pasivo total de $84.830 millones, de este total se tiene amortizado el 94.58%. La disminución obedece que durante la presente vigencia algunos pensionados los asumió el Instituto de Seguros Social y adicionalmente de acuerdo con la Constitución Política de Colombia solo hasta el 31 de julio de 2010, había pensiones de jubilación pactadas por convención. El cálculo actuarial se amortizará hasta el año 2029 de acuerdo con el decreto 04565 de 2010 emanado por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público. El saldo está representado por:
CONCEPTO % de ajuste Valor de ajuste
Perdida fiscal inicial
Perdida fiscal ajustada
Vr Inicial - 83.858.229.000 83.858.229.000 Ajuste 2004 5,92% 4.964.407.157 - 88.822.636.157 Ajuste 2005 5,16% 4.583.248.026 - 93.405.884.182 Ajuste 2006 4,57% 4.268.648.907 - 97.674.533.090 Reajuste 2007 5,15% 5.030.238.454 - 102.704.771.544 Reajuste 2008 7,75% 7.959.619.795 110.664.391.338 Vr utilizado renta 2008 27.666.097.835 Saldo perdidas 2008 82.998.293.503 Reajuste f iscal 2009 3,33% 2.763.843.174 85.762.136.677 Saldo perdida fiscal 85.762.136.677 Vr Màximo a utilizar 2009 25,00% 21.440.534.169 saldo perdidas al 2009 64.321.602.508 Reajuste 2010 3,33% 2.141.909.364 2.141.909.364 Saldo perdidas ajustadas 2010 66.463.511.871 (1 ) Valor màximo a deducir 25,00% 16.615.877.968 Saldo de perdidas 49.847.633.903
CONCEPTO % de ajuste Valor de ajustePerdida fiscal
inicialPerdida fiscal
ajustadaVr Inicial - 61.708.514.000 61.708.514.000 Ajuste 2005 5,16% 3.184.159.322 - 64.892.673.322 Ajuste 2006 4,57% 2.965.595.171 - 67.858.268.493 Reajuste 2007 5,15% 3.494.700.827 - 71.352.969.321 Reajuste 2008 7,75% 5.529.855.122 76.882.824.443 Vr utilizado en renta 2008 16.680.360.165 Saldo perdidas 2008 60.202.464.278 Reajuste perdidas 2009 3,33% 2.004.742.060 62.207.206.338 Saldo perdidas 2008 62.207.206.338 Vr máximo a utilizar 2009 25,00% 20,2279% 15.551.801.585 Saldo perdidas 2009 46.655.404.754 Reajuste 2010 3,33% 1.553.624.978 1.553.624.978 Saldo perdidas ajustadas 2010 48.209.029.732 (2) Valor màximo a deducir 25,00% 12.052.257.433 Saldo de perdidas 36.156.772.299
(1+2) Vr a tomar en la renta del 2010 28.668.135.401
AÑO 2003
AÑO 2004
2010 2009 Litigios o demandas
9.575.384
9.423.208
Otras Provisiones
155.579
155.579 Total Provisión para contingencias 9.730.963 9.578.787
2.010 2.009
Calculo actuarial pensiones actuales
83.950.623
86.401.873
Pensiones actuales por amortizar (db)
(206.640)
(1.348.295)
Cálculo actuarial futuras pensiones
879.220
4.700.062
Futuras pensiones por amortizar(db)
(4.385.359)
(9.757.481)
Total Provisión Pensiones de Jubilación 80.237.844 79.996.159
51
0012
NOTA 38 PATRIMONIO
Lo constituyen las cuentas representativas del capital, reservas, superávit y utilidades o pérdidas operacionales acumuladas
A 31 de Diciembre el saldo del Patrimonio comprendía:
(1) Por decisión de la Asamblea General de Accionistas en marzo de 2010 se aprobó crear una reserva legal del 10% de la utilidad de la vigencia 2009.
(2) Corresponde a la valoración a precios de mercado de las acciones de Cementos Argos.
(3) Según circular 072 de Diciembre de 2006 de la Contaduría General de la Nación el valor registrado como gasto por provisión de propiedad planta y equipo se reclasifica con cargo a las cuentas de patrimonio.
El valor intrínseco de las acciones de la EBSA se determino tomando el valor total del patrimonio y dividiéndolo por el total de acciones en circulación, su resultado:
Valor intrínseco de la acción 2010 $ 19,79Valor intrínseco de la acción 2009 $ 18.66Valor intrínseco de la acción 2008 $ 17,64
A 31 de diciembre el saldo de las cuentas de orden deudoras por contra comprendía:
(1) Corresponde a las demandas contra la empresa, clasificadas según la Secretaria General y Asesoría Jurídica como de mediano y bajo riesgo, su saldo está conformado por: Civiles $20.198 millones, Laborales $4.533 millones y Administrativos $14.695 millones.
NOTA 39 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
2.010 2.009 Capital suscrito y pagado
Capital autorizado
500.000.000
500.000.000 Capital por suscribir
(90.513.629)
(90.513.629)
Total Capital Suscrito y Pagado 409.486.371 409.486.371 Reservas
9.574.752
5.531.970 Reservas de Ley (1)
Reservas estatutarias 50
50 Reposición de activos
8.564.019
8.564.019
Futuras capitalizaciones
8.237.030
8.237.030 Disposición junta directiva
378.499
378.499
Total Reservas 26.754.350 22.711.568 Superávit por donación
En dinero
1.368.337
1.368.337 En especie
6.995.439
6.995.439
En derechos
1.789.393
1.789.393 Total Superávit por donación 10.153.169 10.153.169 Superávit por valorizaciones
Inv. en sociedades de economía mixta
10.621
14.109
Inversiones en entidades privadas (2)
7.040.360
6.507.207 Terrenos
4.700.619
4.764.598
Edificaciones
7.915.613
7.934.505 Plantas, ductos y túneles
58.242.517
58.242.517
Redes, líneas y cables
454.982.285
455.618.148 Equipo de transporte, tracción y
elevación
4.656.327
5.168.461 Total Superávit por valorizaciones 537.548.342 538.249.545 Capital Fiscal
Capital
10.407.205
10.407.205 Reservas
77.608.877
77.608.877
Donaciones
2.459..524
2.459..524 Utilidad o pérdida ejercicios
anteriores
(2.704.488)
(2.704.488) Total Capital Fiscal 87.771.118 87.771.118 Resultado de ejercicios anteriores
Utilidad o excedentes acumulados
259.026.631
222.641.587 Pérdida o déficit acumulados
(564.223.995)
(564.223.995)
Total Resultado de Ejercicios Anteriores (305.197.364) (341.582.408)
2.010 2.009 Demandas y litigios (1)
39.427.019
43.266.359
Bienes recibidos de Terceros
1.472.229
(1.472.229) TOTAL DEUDORAS DE CONTROL 40.899.248 42.595.667
52
0201
NOTA 40 SERVICIO DE ENERGÍA
Representa el valor de los ingresos causados originados en la prestación del servicio de energía, su saldo comprende:
Por la aplicación de la Resolución 182306 de 2009, del Ministerio de Minas y Energía y la Resolución CREG 189 DE 2009 se unificaron los cargos de distribución de las empresas: Electrificadora del Huila, empresa de Energía de Cundinamarca, Empresa de energía del Arauca y EBSA. Esta medida redujo el cargo D aplicado a los usuarios; la diferencia con el cargo real de EBSA se remunera por los comercializadores que atienden usuarios en el mercado de CODENSA.
NOTA 41 BIENES COMERCIALIZADOS
Estos ingresos corresponden a las ventas de medidores y bombillos ahorradores de energía del programa Uso Racional de Energía URE, y materiales de alumbrado público a los diferentes municipios del Departamento. Su saldo comprende:
La variación corresponde a una reclasificación de la venta de bienes comercializados a la cuenta venta de servicios.
2010 2009 Distribución
Sistema de transmisión nacional 4.548.835
2.061.937 Sistema de transmisión regional 21.781.146
21.584.405
Sistema de transmisión local 5.388.445
7.043.695 Cargos por conexión 1.426.680
3.367.939
Remuneración de activos 3.538.567
3.340.791 Total Distribución 36.683.673 37.398.767 Comercialización
Residencial 124.397.217
128.090.611 Comercial 37.447.699
35.666.718
Industrial 17.752.480
18.098.302 Oficial 10.265.811
12.118.313
Ventas Clientes no regulados 12.764.798
10.585.177 Alumbrado Público 945.062
1.531.676
En Bolsa 1.728.715
18.741.805 Fraudes, pérdidas negras 2.659.987
2.018.687
Alquiler equipos 1.477
4.067 Calibración de medidores 98.377
58.487
Arrendamiento infraestructura eléctrica 1.464.994
789.191 Re conexiones 360.231
668.880
Otros ingresos 101.660
250.148 Venta de Materiales Equipos Eléctricos y de Medida 1.178.712
Áreas de Distribución ADD (1) 31.489.778 Total Comercialización 242.656.998 228.622.063
TOTAL SERVICIO DE ENERGÍA 279.340.671 266.020.831
2.010 2.009 Bienes Comercializados
Medidores de energía
624.202
282.112 Materiales Eléctricos
0
950.435
Bombillos a Usuarios
212.138
345.455 Venta de Materiales A.P. municipios
307.150
651.474
Total Bienes Comercializados 1.143.490 2.229.476
53
0012
NOTA 42 SERVICIOS PERSONALES
En este grupo se registran todos los costos directos por servicios personales pagados a los funcionarios que laboran en la parte operativa. Su saldo está conformado por: La disminución del 2.92%, se debe a que en esta vigencia se acogieron
a la pensión de jubilación de algunos trabajadores, según lo estipulado en la Convención Colectiva de Trabajo; lo que influyo para que los conceptos de nómina disminuyeran con relación al año 2009 como: prima de navidad, prima de antigüedad, cesantías, intereses a la cesantías y aportes a Cajas de Compensación, entre otros.
Corresponde a las compras de energía que la EBSA, realiza con el fin de atender el mercado y al pago por el servicio de STR Y SDL, su saldo está conformado por:
(1) Las compras de energía se realizaron as: AES CHIVOR & CIA S.C.A. $23.668 millones, GENERCAUCA $24.245 millones, AREMARI $2.008 millones, TERMOTASAJERO por $1.220 millones, en BOLSA $41.986 millones, adicionalmente se pagaron restricciones, SIC, TIES por $ 5975 millones
NOTA 43 COSTO DE SERVICIOS ADQUIRIDOS PARA LA VENTA
SUELDOS DE PERSONAL 4.862.000
4.696.918 JORNALES 699.638
850.068
HORAS EXTRAS Y FESTIVOS 826.076
812.136 INCAPACIDADES (LICEC. DE MAT. Y PATERN.) 67.901
98.049
PERSONAL SUPERNUMERARIO 60.126
45.293 PRIMA ESPECIAL DE SERVICIOS 751.922
741.133
PRIMA DE VACACIONES 514.388
373.071 PRIMA DE NAVIDAD 798.848
921.028
PRIMAS EXTRAS LEGALES 21.218
0 PRIMA DE ANTIGÜEDAD 285.648
329.166
VACACIONES 412.824
506.110 BONIFICACION POR SERVICIOS PRESTADOS 354.040
449.010
BONIFICACION NO SALARIAL 105.409
0 SUBSIDIO DE ALIMENTACION 40.804
49.852
AUXILIO DE TRANSPORTE 151.980
151.922 CESANTIAS 1.031.704
1.567.204
INTERESES A LAS CESANTIAS 198.358
204.424 BIENESTAR SOCIAL 240.600
110.727
CAPACITACION 98.930
108.186 DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 258.740
29.808
COSTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION 175
95.511 APORTES A CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR 357.994
364.858
APORTES AL ICBF 269.443
273.693 APORTES A SEGURIDAD SOCIAL (PRIVADO) 632.918
637.522
APORTES AL SENA 179.614
182.316 APORTES A FONDOS PENSIONALES (PUBLICO) 478.335
480.938
APORTES A FONDOS PENSIONALES (PRIVADO) 401.164
406.896
COSTOS MEDICOS Y DROGAS 119.750
76.897 OTROS AUXILIOS 205.097
154.393
COTIZACION RIESGOS PROFESIONALES (PUBLICO) 235.991
231.720
SALARIO INTEGRAL 265.707
260.511 VIATICOS 1.232.469
1.049.614
COSTOS DE VIAJE 289.272
293.821 OTROS SERVICIOS PERSONAL NOMINA (CONVENCIONALES) 857
1.168
GASTOS DE INTERCONEXION DEL NORDESTE 0
49.739 AUTOCONSUMO ENERGIA 159.526
511.742
TOTAL SERVICIOS PERSONALES 16.609.466 17.115.443
2.010 2.009 COSTO DE BIENES Y SERVIC.PUBLICOS VTA
Compra de Energía (1) 99.844.680
97.013.248 Servicio de peajes 27.333.124
25.613.674
Costos Asociados a la Transacción en el mercado 23.014
0
Uso de activos de Terceos 236.487
0 Total Bienes Comercializados 127.437.305 122.626.922
54
0201
NOTA 44 CONTRIBUCIONES Y REGALÍAS
NOTA 45 ÓRDENES Y CONTRATOS DE MANTENIMIENTO
Este grupo disminuye en $280 millones con relación al año anterior, sus costos lo constituyen las contribuciones al FAER. Las compensaciones forestales, que deben realizarse como contraprestación por las afectaciones que realiza la empresa en sus procesos de expansión o mantenimientos, fueron reclasificados a gastos extraordinarios (Ver Nota 61).
Este grupo de costos lo constituyen mantenimientos de la infraestructura eléctrica, las edificaciones y los equipos, la reducción del 12.35% de sus costos obedece a los procesos de inversión en mejoramiento y reposición de la infraestructura eléctrica, la reposición de equipos, vehículos y la política de reducción de costos.
NOTA 46 SERVICIOS PÚBLICOS
NOTA 47 ÓRDENES Y CONTRATOS POR OTROS SERVICIOS
NOTA 48 SUELDOS Y SALARIOS
Este grupo de costos lo constituyen los pagos a las empresas de servicios públicos domiciliarios y de telefonía celular, el incremento de $285 millones en el costo, obedece a la mayor cobertura en las comunicaciones para un mejor servicio a los clientes.
Este grupo de costos lo constituyen la vigilancia, el aseo, los costos de tercerización (lectura, corte, reconexión, entrega de facturas y gestión de cartera) y los costos del programa de pérdidas (PERPE)
(1) El mayor valor de los costos de recuperación de pérdidas se debe a que en el año 2009, no hubo contratos integrales de recuperación de pérdidas por un periodo de tres meses.
En este grupo se registran todos los gastos de personal correspondientes al área administrativa, incluyen entre otros: sueldos de personal $2.158 millones, cesantías $305 millones, salario integral $688 millones, prima de servicios $282 millones entre otros, presentándose una disminución del 6.38%.
2.010
2.009 ÓRDENES Y CONTRATOS DE MATTO Y REPARACIONES
MANTENIMIENTO DE CONSTRUC Y EDIFICACIONES
1.685
-
MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO
892
25.625
MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE OFICINA
2.951
14.375 MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y
COMUNICACIÓN
626.541
531.939
MANTENIMIENTO DE VEHÍCULOS
718.745
800.495
MANTENIMIENTO LÍNEAS
1.387.846
1.350.534 MANTENIMIENTO SUBESTACIONES Y TRANSFORMADORES
1.071.547
1.615.529
REPARACIONES LOCATIVAS POR TERCEROS
512.478
420.328
MUEBLES Y ENSERES EQUIPO DE OFICINA
32.824
29.200
REPARACIÓN TRANSFORMADORES
734.095
1.196.769
OTROS COSTOS DE OPERACIÓN
1.781.188
1.853.842 TOTAL ÓRDENES Y CONTRATOS DE MATTO Y REPARACIONES
6.870.790
7.838.636
2.010 2.009 ÓRDENES Y CONTRATOS X OTROS SERVICIOS
ASEO 247.194
248.974 VIGILANCIA Y SEGURIDAD 1.949.991
1.665.967
TOMA DE LECTURAS 1.217.086
1.144.141 ENTREGA DE FACTURAS 662.234
964.933
GESTIÓN RECUPERACIÓN CARTERA 163.026
206.825 COSTO RECUPERACIÓN PÉRDIDAS (1) 11.062.759
8.069.056
COMISIONES POR RECAUDOS 1.041.702
852.113 TOTAL ÓRDENES Y CONTRATOS X OTROS SERVICIOS
16.343.990
13.152.010
55
0012
NOTA 49 CONTRIBUCIONES IMPUTADAS
NOTA 50 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS
NOTA 51 GENERALES
NOTA 52 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y LAS TASAS
Representa el valor de las prestaciones proporcionadas directamente por la empresa a sus empleados. Dentro de este grupo se incluye la amortización del cálculo actuarial del pasivo pensional por valor de $11.040 millones, el cual se actualiza anualmente.
Representa el valor de las contribuciones sociales que la empresa paga, en beneficio a sus empleados, a través de las entidades responsables de la administración de los sistemas de seguridad social; en este grupo se incluye: Aportes a cajas de compensación $149 millones, cotizaciones a salud $276 millones, cotizaciones a entidades administradoras del régimen de prima media $254 millones, cotizaciones a entidades administradoras del régimen de ahorro individual $1.134 millones, entre otros.
Representa el valor de los gastos necesarios para apoyar el normal funcionamiento y desarrollo de las labores administrativas sus cifras más significativas comprenden: honorarios $542 millones, gastos judiciales $421 millones, sentencias $163 millones, vigilancia $215 millones, servicios públicos $148 millones, autoconsumo de energía $848 millones, seguros $ 248 millones, entre otros. El incremento obedece a las causación de los gastos del tribunal de arbitramento.
Este grupo contiene los impuestos y las contribuciones a los organismos nacionales, departamentales y municipales. El crecimiento del 51.47% obedece a la reclasificación del impuesto al Patrimonio por $1.184 millones, que en al año 2009 estuvo clasificada en el grupo de provisiones.
NOTA 53 PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN DE INVERSIONES
NOTA 54 PROVISIÓN PARA DEUDORES
NOTA 55 PROVISIÓN PARA OBLIGACIONES FISCALES
NOTA 56 INGRESOS FINANCIEROS
Representa el valor estimado de la contingencia de la pérdida de las inversiones, en esta cuenta se registra provisión a las inversiones en Carbones de Boyacá S.A.
En esta cuenta se registra la provisión de las deudas por concepto de energía de los usuarios por valor de $ 971 millones y $120 millones por concepto de reclasificación de otros deudores a deudas de difícil cobro, la cual se provisiona al 100%.
Este grupo lo conforman provisión para impuesto de Industria y Comercio por $4.380 millones, Impuesto Predial $94 millones e Impuesto de Vehículos por $20 millones.
En esta cuenta se registran intereses por valorización de inversiones de administración de liquidez por $1.291 millones, rendimientos del Fondo de Pensiones por$3.189 millones, intereses en instituciones financieras por $1.081 millones, descuentos por pronto pago a terceros por $275 millones e intereses de mora a usuarios de energía por $845 millones, entre otros.
56
0201
NOTA 57 INGRESOS EXTRAORDINARIOS
NOTA 58 GASTOS POR INTERESES
NOTA 59 GASTOS FINANCIEROS
NOTA 60 OTROS GASTOS ORDINARIOS
Representa el valor de los ingresos que surgen de hechos que son distintos a las actividades ordinarias; su saldo está conformado entre otros por: Recuperación impuesto de timbre $1.424 millones, recuperación de provisión de inversiones $3.421 millones, remates de activos dado de baja o elementos inservibles $1.161 millones, comisión por recaudo de electrodomésticos $304 millones, recuperación por siniestros $428 millones, devolución pensiones del ISS $332 millones, rendimientos prestamos empleados $366 millones, reintegro de materiales $215 millones, multas y sanciones a contratistas $81 millones, arriendo de bienes $128 millones y $815 millones que corresponden a saldos de recaudos anteriores a la vigencia 2009 de acuerdo a depuración realizada en el sistema SIEC, entre otros.
Corresponde al pago de los intereses por el crédito con la FEN, el cual está contratado a una tasa promedio del DTF+3.5%, con un plazo de 12 años de los cuales los dos primeros fueron de gracia .Durante el año 2010 la empresa realizo pago anticipado de cuotas de capital obteniendo un ahorro de intereses por valor de $504 millones.
Incluye el registro de la pérdida en la valoración a precios de mercado del fondo de pensiones por $338 millones y otros gastos financieros por $2.5 millones
Incluye el costo de los elementos que son dados de baja de los inventarios de la empresa que son rematados o destruidos según corresponda. Durante el año estos elementos costaron la suma de $843 millones,
NOTA 61 GASTOS EXTRAORDINARIOS
NOTA 62 AJUSTE A EJERCICIOS ANTERIORES INGRESO
NOTA 63 AJUSTE A EJERCICIOS ANTERIORES GASTO
Corresponde a los pagos por gastos en medio ambiente por $333 millones, materiales dados de baja por $290 millones entre otros.
A 31 de Diciembre el saldo de Ajuste a Ejercicios Anteriores Ingreso comprende:
(1) En estos ingresos se incluyen ajustes por recuperación de provisiones por $444 millones, arriendos de infraestructura eléctrica $456 millones, rendimiento financieros por $65 millones y otros que explica la disminución del 43%.
A 31 de Diciembre el saldo de Ajuste a Ejercicios Anteriores Gasto comprendía:
Servicio de energía
127,211 390.344 Financieros
64,663 208.686
Otros (1) 1.303.944 2.807.721 TOTAL AJUSTE A EJERCICIOS ANTERIORES INGRESO
1.495.818 2.626.063
2.010 2.009 Extraordinarios (1) 868.238 1.924.188 Otros gastos 327.664 98.589
TOTAL AJUSTE A EJERCICIOS ANTERIORES GASTO 1.195.902 2.022.777
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0012
(1) En este grupo se registraron ajustes en compras de energía por $ 560 millones, pago peajes por uso de líneas y redes por $286 millones, entre otros.
Corresponde a la provisión para el pago del impuesto de renta y complementarios sobre la utilidades fiscales del año 2010. Ver detalle del cálculo en la nota 35.
Se revela la información conocida con posterioridad a la fecha del cierre y que, estando los estados financiero emitidos, no fue incorporada en las cuentas reales.
La Empresa de Energía de Boyacá S.A. E.S.P. contrató con la firma Sistemas 2000 en diciembre de 2010, el estudio de Valorización de activos eléctricos y no eléctricos, el cual será registrado en los Estados Financieros en la vigencia 2011. Se estima preliminarmente que la valorización de los activos de la empresa se incrementará respecto del valor registrado en los estados financieros a 31 de diciembre de 2010 en cerca de $14.991 millones.
NOTA 64 PROVISIÓN IMPUESTO DE RENTA
NOTA 65 HECHOS POSTERIORES AL CIERRE
ROOSEVELT MESA MARTINEZ LIBARDO LOZANO TORRES
JOSE ROBERTO MONTES MARIN
Representante Legal Contador Revisor Fiscal
(Ver Certificación Anexa) TP 24468-T (Ver Certificación Anexa) TP 16760-T (Ver Dictamen Anexo)
LIBARDO LOZANO TORRES
ContadorTP 24.468T
ROBERTO MONTES MARÍNRevisor FiscalTP 16760-T
ROOSEVELT MESA MARTÍNEZRepresentante Legal
(Ver certificación anexa)(Ver certificación anexa) (Ver Dictamen)
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0201
Certificación del Contador
Informe de Gestiónpor Procesos
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0201
Mapa de Procesos
PROCESOS ESTRATÉGICOS
Dirección DI-01Planeación y
Regulación- 02Control de
Gestión CG- 03
PROCESOS MISIONALES
Expansion delSistema ES-04
Operación delSistema OS-05
Mantenimientodel Sistema
MS-06
Calidad delServicio CS-07
Mercadeo deProductos y
Servicios ME-08
Gestión deEnergía GE-09
GestiónAtención
Clientes GA-10
FacturaciónCargos y
Consumos FA-11
Recaudo y Caterra RC-12
Control y Recuperación
Pérdidas CP-13
PROCESOS DE SERVICIOS EMPRESARIALES
Gestión Humana GH-14, Asesoria Jurídica y Secretaría General AS- 15, Gestión Financiera GF-16´Contratación CO-17, Gestión Informática GI-18, Servicios Logísticos SL-19, Gestión Social GS-20
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Gestión Procesos Estratégicos
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0201
Proceso de Dirección
Durante el año 2010, en cumplimiento de sus funciones la Junta Directiva aprobó las políticas organizacionales, programas y proyectos, en alineación con las directrices y planes gubernamentales y sectoriales.
Por su parte la Gerencia General, a través del proceso de dirección orientó la gestión de la Empresa hacia el desarrollo sostenible, conforme a la generación de valor en los tres ejes fundamentales de sostenibilidad: económico, social y ecológico, propósito plasmado en el direccionamiento estratégico EBSA 2010-2014, con alcance en el largo, mediano y corto plazo. Esta estrategia que a su vez se soporta en cinco pilares: aprendizaje y crecimiento, que asegura la competencia de nuestros funcionarios; fundamentados en procesos internos que transforman las necesidades de nuestros clientes en productos y servicios de calidad, permitieron aumentar su satisfacción y fidelidad, generando utilidades para nuestros accionistas por $46.901 millones, resultados que fueron alcanzados dentro del marco regulatorio del sector, laboral y medioambiental.
Conforme a la determinación del Ministerio de Minas y Energía y la Comisión de Regulación de Energía y Gas se dio aplicación al área de distribución del oriente, conformada por Electrohuila, Energía de Cundinamarca, Codensa y Energía de Arauca, que permitió mitigar el valor de las tarifas al usuario final, sin afectar la viabilidad y suficiencia financiera de la Empresa, con una reducción al mes de diciembre de 2010 en el componente de distribución de $78.55 por kWh en el nivel de tensión 1. La diferencia entre los cargos de EBSA y del área, es asumida por los comercializadores que atienden usuarios en el mercado de Codensa.
Durante el 2010 se puso en marcha el Direccionamiento Estratégico EBSA 2010-2014, con importantes avances dentro de los que se destacan el estudio de pre-factibilidad para la diversificación en nuevas unidades de negocio como el de generación de energía, el inicio del Programa de Desarrollo de Proveedores y el inicio del proceso de implementación del Sistema Integrado de Gestión en calidad, medio ambiente y seguridad y salud ocupacional.
Durante la vigencia, se compilaron, adoptaron e imple- mentaron las mejores prácticas de gobierno corporativo plasmadas en el documento: “Código de Buen Gobierno”, a fin de generar competitividad, preservar, mantener y promulgar la integridad y la ética empresarial, así como, el aseguramiento de la confianza de los accionistas, el cumplimiento de los compromisos con los grupos de interés y el conocimiento público de la gestión.
De resaltar el alcance de los objetivos corporativos, con un logro del 100,41% durante el último año, que demuestra el nivel de compromiso con el cumplimiento de los requerimientos de nuestros clientes y el fortalecimiento en la estrategia de desarrollo empresarial sostenible. En la gráfica se presentan los resultados obtenidos durante la vigencia, en cada una de las cinco perspectivas:
Gestión de Procesos Estratégicos
Cuadro de Gestión Corporativo
100,41%
Resultados Balance Scorecard – BSC año 2010
Proceso de Planeación y Regulación
Durante la vigencia 2010, en cumplimiento del objetivo del proceso relacionado con el aseguramiento de la gestión para el cumplimiento de la misión y la consecución de la visión, en el largo, mediano y corto plazo, se destaca los siguientes logros:
De acuerdo con la asesoría, acompañamiento y gestión del mejoramiento continuo definidos en el proceso, se validó el aseguramiento del Sistema de Gestión de la Calidad mediante la auditoria de seguimiento por parte del CIDET, el cual determinó que la empresa dispone de un sistema maduro, fuerte y bien estructurado, que permite dar respuesta oportuna y satisfacer los requerimientos de nuestros clientes.
Dentro de los propósitos y logros alcanzados, se destaca por segundo año consecutivo la participación y liderazgo en el proceso desarrollado por Fitch Ratings Colombia S. A. para la calificación del riesgo crediticio, en el que confirmó en “AA” sus obligaciones de largo plazo y “F1+” a sus compromisos de corto plazo.
Conforme a la directriz de la Gerencia General, comprometida con la calidad en la prestación del servicio, el respeto al medio ambiente y la prevención de los riesgos laborales, como lineamientos rectores de una gestión empresarial de excelencia, dentro del proceso de planeación corporativa se determinó la estrategia, alcance, planes de acción e inició el proceso necesario para la implementación de un Sistema Integral de Gestión que garantice el cumplimiento de los requisitos exigidos por las normas en gestión de la calidad (norma NTC-ISO 9001:2008), ambiental (norma NTC-ISO 14001) y de seguridad y salud ocupacional (norma NTC-OHSAS 18001).
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las mejores condiciones de calidad, confiabilidad y seguridad del sistema; el estudio de actualización de la remuneración de la participación de la Empresa en la propiedad de la infraestructura utilizada por la Empresa de Energía de Casanare S. A. con base en la metodología establecida por la resolución CREG 097 de 2008, con expectativa de aumento en los ingresos por ese concepto.
Conforme a la actualización del Plan Estratégico, se implementó el seguimiento y control a la gestión a través de la herramienta BSC, tanto a nivel corporativo como para cada una de las unidades de negocio; con base en la metodología de seguimiento, se generaron reportes trimestrales de avance, dio apoyo a los líderes y dueños de objetivos e indicadores. El resultado alcanzado es satisfactorio con el 100,41% en el cumplimiento general y del 102,06% en el avance de los planes de acción.
De acuerdo con el objetivo corporativo relacionado con el desarrollo de nuevos negocios, se determinó el plan de acción y lideró la primera fase correspondiente al estudio de pre-factibilidad para la participación de la Empresa en proyectos de generación de energía eléctrica, obteniendo la aprobación por parte de la Junta Directiva para continuar con la siguiente etapa de factibilidad. Este proyecto hace parte de nuestros máximos propósitos contenidos en la MEGA.
Dentro de los logros en el planeamiento de mediano y largo plazo del sistema de distribución de la Empresa, caben señalar excelentes resultados, como la gestión en la actualización de cargos por uso del STR, conforme a la puesta en servicio de la línea Tunja-Chiquinquirá, por lo cual percibirá ingresos adicionales por $9.782 millones anuales; 23 estudios de disponibilidad del servicio para clientes industriales, que incluyeron análisis de estado estacionario, en condición de contingencias, confiabilidad y niveles de corto circuito, que permitirán incrementar la demanda en 80 MW, en
Evolución del Sistema de Gestión 2005 - 2011
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0012
Resultados Cuadro de Mando Corporativo 2010
La unificación del cargo de distribución
Metodología de reporte de información al SUI
Normas Internacionales de Contabilidad
Conforme a la creación del Área de Distribución de Oriente, el Ministerio de Minas y Energía expidió la resolución 182306 del 16 de diciembre de 2009 y la resolución 189 del 30 de diciembre de 2009, expedida por la Comisión de Regulación de Energía y Gas, dieron luz verde al área, conformada por las empresa de energía de Huila, Cundinamarca, Bogotá, Arauca y Boyacá, conforme a estas disposiciones los usuarios finales del servicio de la EBSA obtuvieron una menor tarifa a partir del mes de enero de 2010.
La resolución SSPD - 20102400008955 unificó la metodología para el cargue de información al Sistema Único de Información – SUI, para lo cual la Empresa adelantó la actualización y socialización del proceso para los reportes de información correspondientes.
Mediante la Resolución SSPD -20101300021335 el plazo para la adopción de las normas fue postergado hasta el 31 de diciembre de 2012; no obstante la Empresa continúa el proceso de evaluación y adaptación del nuevo modelo de contabilidad.
Con el apoyo de las Direcciones de Gestión Social y Contratación, se estructuró y desarrolló la primera fase del “Programa de Desarrollo de Proveedores y Contratistas”, con la vinculación de 55 Pymes, enmarcado como una estrategia para el logro de nuestro objetivo y compromiso con el fortalecimiento de la capacidad productiva de la región.
En el mejoramiento continuo de los procesos se promovió la definición de la metodología para los reportes al Sistema Único de Información de la Superintendencia de Servicios Públicos, que permitió generar, promover y aplicar soluciones a corto, mediano y largo plazo para el análisis, verificación y validación de la información corporativa.
Con el objeto de asegurar un efectivo sistema de información se participó activamente en el proyecto Inteligencia de Negocios para la creación de las bodegas de información comercial y financiera en SAP; así como en la definición y manejo de la plataforma “Strategy Management”, que dispondrá en tiempo real la información del negocio para la toma oportuna de las decisiones empresariales.
Así mismo, se realizó la reestructuración del modelo de costo; logrando una herramienta amigable y confiable, mediante la implementación de nuevos controles para el mejoramiento de la calidad de la información, que permitirá optimizar los costos, gastos e ingresos por cada unidad de negocio.
Mediante los procedimientos establecidos para la programación presupuestal se coordinó, consolidó y apoyó la sustentación del proyecto de presupuesto fiscal 2011, obteniendo la aprobación del mismo por parte del Ministerio de Hacienda y Crédito Público mediante resolución 005 del 27 de diciembre de 2010.
Dentro de los cambios regulatorios expedidos durante el último año, que incidieron en el desarrollo de las actividades de distribución y comercialización, es pertinente destacar:
Aspectos Regulatorios 2010
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0201
Proceso de Control de Gestión
La evaluación del Sistema de Control Interno de la empresa se realizó con base en los distintos componentes del sistema como son: Ambiente de control, Administración de riesgos, Operacionalización de los elementos, Mecanismos de evaluación, Documentación y Retroalimentación; arrojando un resultado de 80%, este valor se clasifica dentro del Rango “MUY BUENO”, ubicándose muy cercano a la meta que se había proyectado del 82%. La calificación consolidada en cada uno de los componentes registra un logro satisfactorio y demuestra que EBSA cuenta con un Sistema de Control que satisface los requerimientos del cliente, de la organización y los entes de control externos; representa también un alto grado de conocimiento y compromiso de los funcionarios en el logro de los resultados complementados con el buen gobierno y las políticas de modernización trazadas por la alta gerencia.
El sistema de control interno de la Empresa de Energía de Boyacá, se cimenta en prácticas de Buen Gobierno y aspectos vitales para el logro de su misión, visión, metas y objetivos; tales como: Estructura organizacional acorde con el tamaño de la empresa, su mercado, y demás aspectos con los cuales se garantiza el normal cumplimiento de su objeto social; Sistema modernos de almacenamiento y procesamiento de información y de gestión documental que brindan total confiabilidad; Recurso humano competente y comprometido; Modelo de Control Gerencial y de toma de decisiones basadas en resultados; Sistema integral de administración de riesgos que permite identificar y controlar cualquier evento que ponga en peligro el cumplimiento de los objetivos y una área de control de Gestión que propende por el ejercicio del autocontrol y la interiorización de valores como la responsabilidad, el respeto, integridad, compromiso y conciencia social entre los funcionarios y la comunidad.
La oficina de Control de Gestión ha venido promoviendo actividades tendientes al fortalecimiento de una cultura de autocontrol, auto regulación y autogestión como mecanismo para lograr la eficiencia, eficacia y economía en todas y cada una de las actividades que desarrolla la entidad
Se ejecutó el programa de auditorías de gestión dando cobertura a un 87% de los procesos de la entidad, estableciendo planes de mejoramiento con cada una de las áreas, a los que posteriormente se realizó seguimiento y se verificó el cumplimiento de las acciones correctivas para subsanar los hallazgos encontrados. Igualmente, se realizó un ciclo de auditorías al Sistema de Gestión de Calidad, distribuidas en: auditorías internas, una pre auditoría de segunda parte y una auditoría de seguimiento por parte del ente certificador con el fin de mantener la certificación en la norma ISO 9001-2008 y mejorar la gestión en cada uno de los procesos
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Evaluación Sistema de Control Interno EBSA
encontrados, ejecución que va de septiembre de 2010 a marzo de 2011, en seguimiento realizado al 31 de diciembre del 2010 arroja un cumplimiento de avance global del 65%, el porcentaje restante está previsto para el primer trimestre del 2011.
El modelo Gerencial de la EBSA, se estructura en tres grandes subsistemas que desagregados en sus grandes componentes y elementos de control nos han permitido estandarizar la cultura de autocontrol y autogestión a nivel de la organización, estos subsistemas son:
Subsistema de Control Estratégico, nos permite orientar las acciones de la empresa hacia el cumplimiento de su visión, misión, mega, objetivos, metas, políticas y planes de acción definidos y estructurados en el Plan Estratégico 2010- 2014.
Subsistema de de Control de Gestión, se desarrolla a través de planes, programas, procesos, actividades, procedimientos, información y medios de comunicación a quienes se les controla la eficiencia y eficacia en la inversión de los recursos, que permita cumplir con la misión de la empresa.
Se realizó monitoreo al 84% de los mapas de riesgo identificados, analizando posibles cambios en los eventos que pueden afectar o impedir el cumplimiento de los objetivos de la Empresa y cambios en las acciones que se vienen ejecutando para controlar o mitigar los efectos ocasionados por la ocurrencia de dichos eventos. En términos generales, los controles que se están aplicando permiten mantener un nivel de riesgo aceptable para la Empresa, lo cual posibilita el logro de resultados económicos.
La Contraloría General de la República en el año 2010 en cumplimiento de las disposiciones de carácter constitucional y en desarrollo del Plan de Auditoría, realizó auditoría con enfoque integral regular a la Empresa de Energía de Boyacá, para la vigencia fiscal 2009, conceptuando que: la Gestión y los Resultados son favorables, producto de la calificación de evaluar los distintos componentes: Negocio Misional, Evaluación del Sistema de Control Interno, Cumplimiento del Plan de Mejoramiento, Gestión del Talento Humano, Gestión Contractual y Gestión Presupuestal y Financiera. La Opinión sobre los Estados Contables arroja una calificación sin salvedades. Con base en el concepto dado sobre la Gestión y Resultados y la Opinión de los Estados Contables, la Contraloría General de la República feneció la cuenta para la vigencia fiscal 2009. La Empresa suscribió con el ente de control un plan de mejoramiento para subsanar los hallazgos
Componentes Evaluados/ Año 2007 2008 2009 2010
Subsistema de Control de Evaluación, nos permite hacer una evaluación permanente de los resultados de la empresa, a través de diferentes mecanismos de verificación y evaluación con instrumentos claros como el BSC, auditorías internas de gestión, auditorías de calidad, evaluación del sistema de control de gestión, planes de mejoramiento institucional, planes de mejoramiento por procesos, auditorías externas, seguimiento a los planes de mejoramiento y autoevaluación de la gestión a través de indicadores y organismos externos.
Para efecto de mejoramiento continuo la EBSA ha implementado una estrategia para la gestión efectiva y de comunicación interna basada en grupos internos de trabajo en las dependencias, denominados Encuentros para Crecer, cuyo objetivo es la consolidación de la gestión eficaz en cada una de las áreas de la empresa, que logre resultados de alta calidad, mediante a comunicación asertiva y efectiva, la toma de decisiones que ataquen las causas de los problemas, igualmente facilitan mantener el clima de confianza para la realización de las actividades, promover una cultura de liderazgo, fomentar el desarrollo del talento humano, promover el trabajo en equipo, análisis de las causas que explican los resultados obtenidos con el fin de tomar decisiones, identificar aspectos del grupo y su funcionamiento, realizar seguimiento a los compromisos, fortalecer la comunicación, fomentar el autocontrol, autodirección, autoanálisis en cada uno de los integrantes del equipo y velar por que las políticas, planes, programas, normas y procedimientos establecidos sean conocidos, aplicados, mejorados y contralados para todos y cada uno de los procesos que se desarrollan en la empresa.
Se tienen conformados los siguientes Encuentros para Crecer: 3 a nivel de la Gerencia General, 10 de la Gerencia de Distribución, 5 de la Gerencia Comercial y 9 de la Gerencia de Servicios Empresariales.
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0012
Gestión de Procesos Misionales
Para desarrollar la actividad de distribución de energía eléctrica, consistente en llevar la energía eléctrica desde el Sistema de Transmisión Nacional - STN hasta el usuario final, la EBSA dispone del Sistema de Transmisión Regional – STR y los Sistemas de Distribución Local – SDLs en cada zona, que a su vez se conectan al STN a través de las Subestaciones Paipa, Cocorna y Mambita.
De otra parte, la Empresa participa en la actividad de transmisión mediante los módulos de línea y transformación, que en la subestación Paipa configuran el anillo a 220 kV y permiten la interconexión con la subestación Sochagota del STN y de una tercera parte de la línea de interconexión con Venezuela (El Corozo – San Mateo 230 KV). El Sistema operado por la EBSA cuenta con la siguiente infraestructura:
3 autotransformadores 220/115 kV con capacidad conexión al STN de 360 MVA.540 Kilómetros de línea de transmisión a 115 kilovoltios.1.635 Kilómetros de línea de subtransmisión a 34.5 kilovoltios.12.910 Kilómetros de alimentadores primarios a 13.2 kilovoltios.16.237 transformadores de distribución, con la red de baja tensión asociada.10 subestaciones en 115/34.5/13.8 kV completamente automatizadas.6 subestaciones en 34.5/13.8 kV completamente automatizadas.38 subestaciones 34.5/13.8 kV con control y mando remoto.34 subestaciones 34.5/13.8 KV en programa de telecontrol.
Conforme al resultado de los indicadores del BSC, el avance presupuestal del plan de inversiones alcanzó el 93,12% equivalentes a $49.463 millones. Es de resaltar el cumplimiento de la inversión
programada, dirigida principalmente al fortalecimiento del sistema de distribución y a la ampliación de la cobertura del servicio en los sectores urbanos y rurales mediante la optimización de los recursos.
La atención centralizada de la operación, la optimización de las maniobras, los trabajos en línea viva y el uso de suplencias de respaldo permitieron dar respuesta oportuna a los requerimientos del sistema de distribución, así como garantizar la continuidad del servicio a nuestros clientes finales, logrando un alcance mayor al 99% durante la vigencia.
El cumplimiento del Plan Anual de Mantenimiento condicionado en algunos casos a factores externos, tuvo un logro superior al 85%.
La calidad del servicio entregada a nuestros clientes finales, evaluada a través de los indicadores de calidad de frecuencia y duración de las interrupciones superó el 100% en el cumplimiento.
Gestión de Procesos Misionales
Gerencia de Distribución 99.76%
83.07%
86.12%
74.05%
95.70%
94.44%
80.89%
93.86%
Programa de Pérdidas
Sistema de Comunicación
Construcción Sedes Administrativas
Construcción de Líneas y Redes
Construcción y Ampliación de Subestaciones
Optimización de Alimentadores y Redes
Modernización de Subestaciones
Automatización de Subestaciones
4000 8000$ Millones
EjecuciónApropiación
Ejecución presupuestal del plan de inversiones - año 2010
72
0201
12000 16000
Los resultados financieros del negocio de distribución durante el año, se resumen en la siguiente gráfica:
La utilidad del negocio de distribución fue satisfactoria, no obstante se vio afectada principalmente por la provisión para renta por valor de $9.500 millones.
En cumplimiento del objeto del proceso, consistente en la planeación, análisis, ejecución y control de programas y proyectos de optimización de los sistemas de transmisión regional y distribución local de energía eléctrica de la Empresa, se destacan los siguientes logros:
Si en el 2009 se desarrollaron importantes obras de ampliación en el Sistema de Transmisión Regional, como el fortalecimiento de la capacidad de transformación en la subestación Paipa, que permitió
PROCESO DE EXPANSIÓN DEL SISTEMA
Proyectos de Infraestructura Eléctrica
asegurar la demanda a grandes clientes industriales, en el año 2010 se dio prioridad a proyectos de pequeños y medianos clientes,
no menos importantes en nuestro Sistema de Distribución Local; conforme a nuestros objetivos estratégicos, se formularon y ejecutaron los planes de acción necesarios para aumentar la cobertura del servicio tanto en el sector urbano, como en el sector rural.
En el sector urbano la Empresa suplió la infraestructura eléctrica necesaria para el desarrollo de proyectos de vivienda de interés social en la mayoría de municipios del departamento, con lo cual, fue posible consolidar la cobertura del servicio urbano en el 99,8%. En el sector rural, con recursos propios se logro la electrificación de 2.782 nuevas viviendas en diferentes veredas de 38 municipios del departamento, con una inversión de $11.016 millones, alcanzando una cobertura del servicio rural del 88,3%.
La Dirección de Expansión en el año 2010, adelantó el diseño y desarrolló 262 proyectos por valor de $23.726 millones, equivalentes a la expansión de infraestructura eléctrica de 271 kilómetros de red de media tensión, 718 kilómetros de redes de baja tensión y 9.432 KVA adicionales instalados. En el programa de mejoramiento de redes urbanas y rurales, se realizó el cambio de 4.815 postes de madera por concreto, para el mejoramiento de la seguridad y confiabilidad en la prestación del servicio de energía a importantes sectores.
Ingresos Costos Gastos Utilidad
2009 2010
143.
001
156.
263
43.2
24
44.2
82
50.0
36
50.2
84
43.7
42
61.6
98
Resultado Negocio de Distribución durante 2010
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0012
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0201
Se desarrollaron convenios para interventoría de obras con la Asociación Colombiana de Ingenieros Electricistas, Electrónicos, Mecánicos y Afines; ACIEM - Capitulo Boyacá y la Sociedad Boyacense de Ingenieros y Arquitectos - SBIA, para fortalecer el control y seguimiento a los contratos de infraestructura de la Empresa.
En la ejecución de obras civiles se destaca la culminación de la construcción de la subestación de Briceño y la modernización de las instalaciones del polideportivo de la Empresa en Tunja; así como, la puesta en servicio del nuevo edificio de la Zona Centro y del laboratorio de medidores, obra desarrollada aprovechando la estructura e instalaciones de la antigua planta de Termotunja.
Dentro de los objetivos corporativos de la perspectiva Comunidad y Medio Ambiente, es pertinente señalar el logro obtenido en el programa “EBSA es Escuela” en municipios del departamento como Pajarito, Duitama, Guateque, Pauna, Sogamoso, Tunja entre otros, en los que se realizaron mejoras locativas en instituciones educativas en procura de ambientes adecuados y seguros para los escolares.
Durante la vigencia, se adelantó la revisión, expedición de certificados de disponibilidad del servicio y aprobación de la conexión a 190 proyectos particulares con una capacidad adicional en potencia de 28.585 KVA.
Para el fortaleciendo de la red de fibra óptica durante el año 2010, se realizaron interconexiones a este sistema a las subestaciones Patriotas, y sedes administrativas de Moniquirá y Chiquinquirá.
En la ampliación y mejoramiento de la red inalámbrica Wi - Fi se dispuso la adquisición e instalación de enlaces en la banda de 5.8 GHz, lo cual permitió robustecer las troncales entre las subestaciones primarias y el Centro Integral de Gestión de Redes - INTEGRA.
Proyectos de Infraestructura en obras civiles
Proyectos de Infraestructura particular
Proyectos de Infraestructura de comunicaciones
Repetidor Nodo Troncal Cerro Guatica)- Tibasosa
Repetidor Nodo Cielo Roto Puerto Boyacá
Proyectos de infraestructura en subestaciones
Teniendo en cuenta que los proyectos de subestaciones tienen un periodo de planeación y ejecución mayor a la vigencia, las principales actividades en el 2010 se enfocaron a proveer la disposición de equipos específicos para avanzar con la implementación del programa de telecontrol de subestaciones primarias y secundarias, con el cual se espera en el año 2014 alcanzar un cubrimiento del 100%, a partir Integra. Se gestionó la compra de equipos complementarios para la subestación Villa de Leyva, nueva bahía de 34.5 KV en la subestación Puerto Boyacá, celdas de 34.5 y 13.8 KV para subestación Samacá, bases para el montaje de seccionadores en los módulos Barbosa y el autotransformador de 180 MVA de la subestación Paipa; así como, la adquisición de terreno para la nueva subestación San Pablo de Borbur.
PROCESO DE OPERACIÓN DEL SISTEMA
En el año 2010 se consolidó el centro de control en cuanto a la estructura administrativa y el compromiso de cada uno de sus integrantes para el desarrollo armonioso de las actividades, dentro del marco del Sistema de Gestión de Calidad, cumpliendo con las metas estratégicas planteadas.
Durante este año se atendieron 64.287 eventos originados por las llamadas de los clientes por fallas en la prestación del servicio (TCS), dando solución a cada uno de ellos dentro de tiempos óptimos para garantizar la satisfacción de los clientes en atención a sus requerimientos y dejando los soportes e información para el análisis estadístico posterior que es base para toma de decisiones administrativas en beneficio de los clientes.
Dentro del aplicativo OMS o de incidencias, se registraron 23.711 maniobras de apertura y cierre o incidencias, los cuales fueron comentados en su totalidad por los operadores de Integra, para dejar la trazabilidad del proceso en lo relativo a los indicadores de continuidad de servicio DES y FES.
Se coordinaron 1.735 consignaciones programadas, en condiciones de tiempos mínimos de suspensión del servicio y con cero accidentes en la operación del sistema.
Se atendieron las maniobras por consignaciones y por emergencia en forma telecontrolada de las quince subestaciones primarias, así como en treinta y ocho subestaciones secundarias. De igual manera se coordinaron las maniobras de las subestaciones secundarias no supervisadas, consolidando la operación centralizada del sistema mediante el aprovechamiento de los recursos tecnológicos de INTEGRA.
Electrificación rural vereda El Oso de Socotá
75
0012
Integra reportó la información de eventos del Sistema de Transmisión Regional a XM encargado de prestar los servicios de planeación y coordinación de la operación de los recursos del Sistema Interconectado Nacional, registrando 1.622 reportes. Desde el mes de diciembre de 2010 se informan las interrupciones diarias en cumplimiento de la regulación.
En los sistemas SCADA, OMS y TCS se preservó la información soporte y trazabilidad de la operación a la cual es posible acceder a través de la WEB, para consulta y análisis de los interesados.
Durante la vigencia 2010, conforme a la ejecución presupuestal, EBSA invirtió $7.785 millones en programas de mantenimiento preventivo, con énfasis en técnicas predictivas como el ultrasonido y la termografía, en líneas a 115 KV y 34,4 KV, así como el análisis cromatografico de aceites, en transformadores de potencia y media potencia. La ejecución presupuestal fue la siguiente:
Programa Anual de Mantenimiento
PROCESO DE MANTENIMIENTO DEL SISTEMA
Lo anterior permitió alcanzar un alto grado de cumplimiento del Programa Anual de Mantenimiento - PAM, cercano al 100% en el STR y al 95%, en SDL, en promedio; lo cual se refleja en la siguiente gráfica:
Dentro de las actividades del PAM, se incluyó el mantenimiento de las líneas, subestaciones, protecciones y sistemas de comunicaciones Wi Fi y fibra óptica, de manera que la integralidad del programa permitió alcanzar un alto nivel de cumplimiento, que a su vez repercutió en mejores indicadores de calidad DES y FES.
Durante el año se evidenció el incremento de la cultura de la prevención frente a la corrección del mantenimiento; el seguimiento a través del modulo SAP-PM, con los siguientes resultados:
100
80
60
40
20
0
Porc
enta
je
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic100 100 95 100 100 100 100 100 100 100 100 100 94 92 95 95 98 95 92 96 96 93 97 98
STRSDL
Cumplimiento planes de mantenimiento (%) 2010
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0201
La inversión en mantenimiento correctivo fue $3.065 millones, mientras que el preventivo alcanzó los $3.523 Millones.
Los resultados de la gestión por procesos evidencian una adecuada interacción, tal como se aprecia en la operación y mantenimiento del sistema, en los logros de los indicadores frente a las metas propuestas, así:
El cumplimiento alcanzado en los planes de mantenimiento permitió asegurar la disponibilidad de la infraestructura eléctrica, que sumada a la efectividad en la gestión del stocks de materiales y transformadores, la respuesta oportuna en el restablecimiento del servicio ante fallas, inferior a un día; repercutió directamente en el cumplimiento de los indicadores FES y DES. Todo lo anterior, con al apoyo y beneficios de la operación centralizada de INTEGRA, brindo seguridad en las maniobras a los trabajadores y equipos intervenidos.
Durante la vigencia 2010 en lo que se refiere a la evaluación de las condiciones de prestación del servicio se realizaron labores de planeamiento de la operación en el corto plazo, el análisis de condiciones operativas, oportunidades de suplencias y alternativas de conexión para mitigar el impacto mantenimientos programados sobre los usuarios finales. Así mismo, se consolidaron y unificaron las bases de datos del SCADA, SPARD y del SIEC, con lo cual fue posible la actualización, retroalimentación permanente y disposición de información confiable y segura para la toma de decisiones en los procesos de operación, mantenimiento y expansión del sistema de distribución.
La determinación de los indicadores de continuidad del servicio se realizó oportunamente a partir del registro de las interrupciones en los circuitos primarios, conforme al análisis de criticidad de cada circuito se adoptaron las medidas remédiales preventivas y acciones de mejoramiento en el desempeño de circuitos críticos.
Es importante resaltar la tendencia positiva de los indicadores de calidad que presentan una clara reducción en la duración y frecuencia de interrupciones, tal como se muestra:
PROCESO DE CALIDAD DEL SERVICIO
115 KV 34.5 KV 13.8 KV
Pm01 (Correctivo)
Pm02 (Preventivo)
134
9 53
402
3285
3893
77
0012
4,54 cortes del servicio en promedio se supero la meta anual del índice de frecuencia en las Interrupciones del servicio, FES, conforme al mantenimiento preventivo en subestaciones de nivel de tensión 4 y 3, alimentadores, transformadores de distribución.
3,15 horas en promedio fue superada la meta anual del índice de duración en la prestación del servicio, DES, de acuerdo con la atención centralizada de la operación, optimización de las maniobras, trabajos en línea viva y uso de suplencias de respaldo .
El valor por compensación a clientes finales debido a interrupciones fue $75,6 millones, lo cual refleja excelencia en la operación y compromiso de la Empresa en el cumplimiento de la regulación.
Cumpliendo con las resoluciones sobre la calidad de la potencia, se realizó el monitoreo y seguimiento a los indicadores de calidad de la potencia en los sistemas de 115, 34.5 y 13.2 KV; conforme al análisis, control y seguimiento se evidencia el cumplimiento de los requerimientos, en particular en el índice de distorsión total de tensión – THDV, que alcanzó 1.50%, logrando superar las metas en el 140%.
Calidad de la Potencia
0
5
10
15
20
25
30
35
EVOLUCION DES ACUMULADO EBSA 2010
HO
RAS
Grupo 1mayores a100.000
habitantes
Grupo 2entre 50.000
y 100.000habitantes
Grupo 3manores a
50.000habitantes
Grupo 4Rurales
META FES
FES
6
2,24
12,25
4,336
19
6,876
24,5
7,076
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
50
EVOLUCION FES ACUMULADO EBSA 2010
NU
MER
O D
E VE
CES
Grupo 1mayores a100.000
habitantes
Grupo 2entre 50.000
y 100.000habitantes
Grupo 3manores a
50.000habitantes
Grupo 4Rurales
META FES
FES
11
5,4
22,25
10,03
34,25
16,93
44,75
19,88
Evol
ució
n de
cum
plim
ient
o de
indi
cado
res
de c
alid
ad F
ES y
DES
– 2
010
78
0201
Gerencia de Comercialización
80
0201
Durante el año 2010, el mejoramiento continuo de los procesos de la unidad de negocio fue uno de los objetivos prioritarios, como principio básico de la gestión, que se orientó hacia el desarrollo de los programas, planes y acciones necesarios para el logro de los objetivos estratégicos. Como pilares de la gestión de esta vigencia, se resalta el alcance logrado en el control y reducción de las pérdidas de energía y en el índice de recaudo; así como la reducción de cartera y la optimización de los procesos de facturación y de servicio al cliente. Las actividades realizadas permitieron reducir las pérdidas del sistema de distribución en 0.24%, y culminar el año con un índice de 5.35%, manteniéndose como una de las empresas con menores índices de pérdidas del sector eléctrico colombiano, de igual manera se logró un indicador de pérdidas como comercializador de 16.43%, 0.74% menos con respecto al año anterior.
El recaudo superó la meta propuesta y se mantuvo durante todo el año muy cerca al 100%, lo cual evidencia excelencia en la gestión realizada, evidenciando la cultura y compromiso de los clientes en el pago del servicio.Dentro de la gestión de la unidad de negocio de comercialización, se destaca el avance en la cobertura de la facturación en sitio, al pasar de 48 a 125 municipios, para un cubrimiento del 100% en los sectores urbanos y del 63.93% en los sectores rurales, estableciendo un total de 312.852 clientes al término del año, facturados con este sistema, es de resaltar la reducción en las reclamaciones.
Municipios en Boyacá con facturación en sitio
La gestión del servicio a nuestros clientes se fortaleció a través de la optimización y consolidación de procedimientos y competencias, el aseguramiento de respuestas a solicitudes y nuevos puntos de contacto. Los resultados financieros del negocio de comercialización, consistente en la compra de energía eléctrica en el mercado mayorista y su venta a los usuarios finales, regulados y no regulados.
Resultados Negocio Comercialización
La utilidad del negocio fue afectada principalmente por la aplicación de la senda tarifaria en $18.173 millones, recursos que serán facturados durante los años 2011 y 2012.
De conformidad con el objetivo del proceso, relacionado con el desarrollo de estrategias que permitan optimizar la participación de la EBSA en el Mercado de Energía Mayorista y el fortalecimiento de las ventas a clientes no regulados, durante la vigencia, se resaltan los siguientes alcances:
Las compras de energía se desarrollan a través de contratos de largo plazo o de la bolsa de energía, los contratos son regulados mediante convocatorias públicas en las que participan agentes generadores y comercializadores registrados en XM (Administrador del mercado de
PROCESO DE GESTIÓN DE ENERGÍA
Compras de Energía36 48 125
2008 2009 2010
$Mill
ones
216.
994
217.
582
210.
897
223.
634
9.4
1
8.7
44
-3.3
14
-14.
796
CostosIngresos
Gastos
Utilidad2009 2010
Gerencia de Comercialización
81
0012
energía), y el precio es el único criterio de selección. para atender la demanda de los clientes regulados y no regulados, EBSA Comercializador desarrollo durante la vigencia los contratos de largo plazo suscritos con VATIA, AES Chivor, Termotasajero de 376,32 GW-h por valor de $51.885 millones.
En razón al incumplimiento de sus obligaciones con el Mercado de Energía Mayorista, no fue posible despachar los contratos celebrados por la firma Aremari, por lo que fue necesario acceder al mercado de corto plazo a través de la bolsa de energía y adquirir 315,42 GWh por valor de $41.985 millones.
Conforme a la modalidad “pague lo contratado”, en los contratos de largo plazo, se generaron excedentes en algunas horas por 10,06 Gigavatios-hora que fueron vendidos en bolsa por valor de $1.728 millones.
El balance total de las compras de energía que permitieron atender la demanda regulada y no regulada durante el año, fue de 681,35 Gigavatios-hora por valor de $92.142 millones.
Las compras por contratos de LP se vieron disminuidas en el año 2010 por el incumplimiento de contratos de un comercializador.
A partir de 2009, se incrementó sustancialmente el precio de venta de energía de los generadores, afectando la tarifa final del usuario.
Evolución compras en contratos y en bolsa de energía año 2008 – 2010
Garantías Mercado de Energía Mayorista
Sistema de Transmisión Nacional - STN
Sistema de Transmisión Regional - STR
Sistema de Distribución Local - SDL
Área de Distribución Oriente- ADD.
Por ajustes regulatorios originados en el incumplimiento de algunos agentes, EBSA por su participación en el Mercado de Energía Mayorista durante el 2010, otorgó garantías por valor de $71.098 millones mediante aval bancario a través de la FEN, que le permitieron asegurar el cumplimiento de sus obligaciones.
Por la propiedad en los activos que hacen parte del Sistema de Transmisión Nacional en la subestación Paipa, EBSA obtuvo ingresos por $2.744 millones durante el año 2010. De otra parte, EBSA Comercializador transfirió al Liquidador y Administrador de Cuentas – LAC del MEM la suma de $14.301 millones, por el acceso y uso del STN.
Por la remuneración de los activos de nivel 4 liquidada por el LAC, EBSA Distribuidor obtuvo ingresos por valor de $21.781 millones, durante el año. De otra parte, EBSA Comercializador transfirió a diferentes agentes beneficiarios el valor de $12.052 millones, por el uso del STR.
Por el uso del SDL de la Empresa por parte de otros comercializadores y las transferencias de energía hacia mercados de ENERCA y EEC, EBSA distribuidor percibió ingresos por valor de $5.388 millones. Mientras que EBSA Comercializador pagó por el uso del SDL de otros Operadores de Red el valor de $875 millones.
La aplicación del área de distribución oriente, conformada por Electrohuila, Energía de Cundinamarca, Codensa y Energía de Arauca, le permitió a EBSA en diciembre de 2010 una reducción del cargo de distribución de $78.55 por kWh en el nivel de tensión 1, $60.37 por kWh en el nivel de tensión 2 y $2.13 por kWh en el nivel de tensión 3; beneficio muy importante para los usuarios boyacenses.
Mw
h-añ
o
659
98%
85.4
5$/
kwh
666
12%
88%
119.
72$/
kwh
681
46%
54%
136.
35$/
kwh
2008 2009 2010
contrato bolsa
82
0201
El ingreso originado por las diferencia entre el cargo de EBSA (dt) y el cargo del área ADD (dtun), cancelado por todos los comercializadores que atienden usuarios en el sistema de distribución de Codensa; alcanzó durante el año 2010 los $31.490 millones.
Cargo por las áreas de distribución ADD’s
Por la participación en la propiedad de activos operados por la Empresa de Energía de Casanare S. A., EBSA facturó $3.420 millones durante la vigencia 2010.
EBSA Comercializador durante el año 2010, transfirió al Administrador del Sistema de Intercambios Comerciales por concepto de restricciones la suma de $5.388 millones. Conforme a la regulación, los costos correspondientes al uso del STN, STR, SDL y restricciones se transfieren al cliente final en la tarifa.
Al mes de diciembre de 2010, el mercado de la Empresa lo conforman 373.284 clientes, de los cuales el 99.9 % son atendidos por EBSA; solo 138 clientes son atendidos por otros comercializadores.
Remuneración de activos en Casanare
Restricciones
Participación en el Mercado
La demanda requerida por EBSA comercializador para atender sus clientes fue de 676.3 GWh, que representan el 37.37% de la demanda de Boyacá, mientras que la demanda de los clientes atendidos por otros comercializadores ascendió a 915 GWh, que corresponden al 62.63% del total de la energía transportada por el sistema de distribución de EBSA. Los clientes finales fueron atendidos por Comercializar, Enermont, Gecelca, Isagen, Energía de Cundinamarca, Dicel, Empresas Públicas de Medellín, Emgesa, Energía Empresarial de la Costa, Genercauca (Vatia), Enertotal, Termotasajero y EBSA Comercializador, para un total de 1.518,4 GWh transportados.
Participación comercial en el uso del sistema de distribución de EBSA 2010
Se atendió la demanda de energía eléctrica requerida por los sistemas de alumbrado público de 121 municipios de Boyacá y 2 municipios de Santander; dentro de la estrategia comercial de la Empresa 87 de ellos fueron atendidos como Clientes No Regulados. Mediante convenios interadministrativos se prestó el servicio de facturación y recaudo del impuesto de alumbrado público a 115 municipios.
Alumbrado Público
$/kw
h
130,62
209,17
77,83
138,20
50,7052,83
Cargo Add Cargo EBSA Diferencia
78,55
60,37
2,13
Adicionalmente mediante convenios de mantenimiento, repotenciación y expansión, se atendieron los sistemas de alumbrado público de 17 municipios. Como parte de la política de promoción de uso racional de energía continuamos con la actualización tecnológica de los sistemas de alumbrado público, al sustituir las luminarias de mercurio de 125 vatios por luminarias de sodio de 70 vatios.
En el proceso de Gestión Atención Clientes de la EBSA, es prioridad trabajar por el mejoramiento de su satisfacción, por lo cual durante la vigencia, la gestión de servicio fue fortalecida mediante el mejoramiento continuo de los procesos y las competencias, el aseguramiento en la oportunidad de las respuestas a las solicitudes, el servicio de la línea gratuita 115, puntos adicionales de contacto como la oficina “Energía Móvil” y la puesta en servicio del más moderno Centro Integral de Servicios, CIS, con una inversión de cerca de 1.200 millones en la sede norte de Tunja.
Este centro está dotado con 8 módulos de Atención, sala de espera para 60 personas, zona de parqueaderos, sistema de turnos automatizado, sistema de video y multimedia, kioscos autoservicio, comunicación directa con call center y toda la infraestructura logística y tecnológica necesaria para asegurar un servicio amable y personalizado para los clientes del norte de la ciudad y los municipios cercanos.
EBSA, con este centro atención, es pionera en Boyacá al brindar a los usuarios un lugar donde puedan realizar todos sus trámites y peticiones no solo de energía, sino también de acueducto, así como pagar todos los servicios públicos, con la comodidad y recursos tecnológicos de vanguardia.
PROCESO DE GESTIÓN ATENCIÓN CLIENTES
El éxito de las gestiones realizadas por la organización en relación con la Satisfacción del Cliente y el posicionamiento de la Imagen Corporativa de la EBSA se evidencian en los resultados de la medición de la satisfacción del cliente durante el 2010 alcanzando un Índice de
Satisfacción General de 71.8% y un índice de Satisfacción de la Calidad Percibida del 69.5% según estudio realizado con la Comisión de Integración Eléctrica Regional CIER
En el 2010 la Oficina Móvil de Servicio al Cliente visitó 102 municipios de Boyacá, resolviendo las solicitudes a más de 9.000 clientes, algunos de ellos beneficiados con la reposición de sus sistemas de iluminación eficientes, financiados a través de la factura como parte del Programa de Uso Racional de Energía; la Línea de Atención Telefónica 115 atendió alrededor de 154 mil llamadas con un nivel de atención del 95% en promedio y los centros de servicio se fortalecieron con la infraestructura locativa y tecnológica necesaria para brindar la atención de nuestros clientes se merecen, incluyendo el proyecto de Kioscos Autoservicio en las principales sedes con el fin de hacer consultas en línea y generación de colillas de pago sin necesidad de esperar en sala. El mejoramiento de los procesos comerciales y jurídicos ha hecho que en el 2010 no se generaran Silencios Administrativos Positivos multados por la SSPD y el número de reclamaciones disminuyera de manera ostensible.La toma de lectura y la entrega de factura se realiza simultáneamente.
La verificación de desviaciones en consumos es inmediata (no se requiere revisión posterior) Se disminuyó sustancialmente el indicador de reclamos, en 2010 fue de 19 reclamos, superando ampliamente el estándar de 100 reclamos por cada diez mil usuarios definida por la SSPD.Mejora satisfacción del clienteMejora imagen empresarialEliminan problemas asociados a la NO entrega de facturas Se dispone con anterioridad de la información actualizada para análisis y reporte a entidades de control(SUI)
VENTAJAS FACTURACIÓN EN SITIO:
83
0012
Implantación facturación en sitio
En 2010 se consolidaron acciones de relacionamiento y acercamiento que permiten fortalecer la gestión de servicio a nuestros clientes como los talleres de capacitación con el gremio de electricistas de las zonales: Centro, Sugamuxi, Occidente y Puerto Boyacá; el IV Encuentro de Vocales de Control y II Encuentro de Personeros de Boyacá; la participación en ferias de servicios públicos organizadas por la SSPD y el Departamento Nacional de Planeación; la campaña de fidelización “EBSA Premia tu Puntualidad” y la “Semana de la Energía” entre otros.
Al término del 2010 el proceso de Facturación de Cargos y Consumos desarrolló las actividades de cobro y recaudo a 373.284 clientes, conformado por 217.806 clientes urbanos y 155.478 rurales, quienes registraron un consumo de 548.47 GW-h; el mercado a su vez, lo componen principalmente clientes del sector residencial de los estratos 1, 2 y 3, que corresponden al 88.9%.
PROCESO DE GESTIÓN FACTURACIÓN CARGOS Y CONSUMOS
Los resultados obtenidos durante el año 2010, son el reflejo de los planes de acción implementados, que incluyeron la ampliación de la cobertura del subproceso de facturación en sitio de las áreas urbanas de 78 nuevos municipios, con un alcance adicional de 30.000 clientes.
Este subproceso además de permitir el aseguramiento del proceso de Facturación de Cargos y Consumos, ha contribuido durante los últimos años al fortalecimiento de las políticas de Responsabilidad Social Empresarial, mediante el ahorro de papel con un alcance de 600 km2 aproximadamente, por la no tala de cerca de 550 árboles. Un logro importante en este uso de tecnologías, del cual EBSA es pionera en el país se refleja en el bajo índice de reclamos de facturación, cumpliendo ampliamente con la meta establecida por la Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios a los comercializadores.
En las siguientes gráficas se presentan los resultados de indicadores más relevantes del proceso:
Los usuarios de energía se clasifican en regulados y no regulados, teniendo estos últimos la posibilidad de negociar con su proveedor el costo de generación y comercialización.El 92% de los usuarios regulados corresponden a clientes residenciales de los estratos 1, 2 y 3. De los 373 mil usuarios son atendidos como no regulados 87 alumbrados públicos y 18 pequeños clientes industriales
33%
51%
9%
100%
64%
72
40
19
urbana rural Diferencia
530 Gwh
489
521 Gwh
545 Gwh
4136
485
42
503
Regulado No Regulado
2008 2009 2010
84
0201
PROCESO DE GESTIÓN RECAUDO Y CARTERA
Conforme a las actividades establecidas en el proceso, se realizó la gestión en los sectores urbanos y rurales, mediante las acciones preventivas y correctivas y de cobro jurídico, que permitieron mejorar el índice de cartera. Así mismo, se realizaron esfuerzos importantes en el control y la reducción de la cartera vencida.Respecto al índice de recaudo, se resalta que la meta propuesta del 99% fue superada con un logro del 99.81%, en el acumulado al termino del año.
360
307
Recla
mos
2009 2010
5.03
8
5.20
6
1.96
1
1.57
5
4.97
1
4.82
7
1.23
4
1.04
8
58 117 22
724
9
3.82
0
3.69
9
Residencial Comercial Oficial A. PúblicoNo
reguladosIndustrial Multase intereses
2009 2010
85
0012
Composición del mercado por sector de consumo
Reducción número de reclamos por facturación
La cartera ha venido disminuyendo año tras año producto de las acciones adelantadas, entre las que se destacan:
El seguimiento al corte del servicio, a través de la facturación en sitio y los programas de pérdidas.
Procesos de cobro jurídico
Los resultados obtenidos en el año 2010, reflejan efectividad de los planes de acción desarrollados, encaminados a la recuperación de la cartera y al mejoramiento del índice de recaudo., dentro de los cuales se realizaron más de 180.000 visitas a los clientes reportados en mora en el pago del servicio, así como las actividades de cobro jurídico a las cuentas calificadas como de difícil recuperación y se dio continuidad al programa de depuración de cartera. El proceso de Recaudo y Cartera muestra su efectividad con un 99.81% en el índice de recaudo y de 12.8% en el indicador de Cartera. Es pertinente señalar que la cartera vencida corresponde principalmente a deuda del sector minero del occidente de Boyacá que se encuentra en proceso jurídico y debidamente provisionada.
La recuperación de la cartera entregada mediante convenio de cesión a ENERCA S. A. ESP., una vez realizada la escisión, ha sido exitosa, al mes de diciembre de 2010 queda un saldo pendiente por $986.476 millones.
PROCESO DE GESTIÓN CONTROL Y RECUPERACIÓN DE PÉRDIDAS
La gestión del proceso, fundamentalmente se relacionó con la optimización de los recursos y el uso de tecnologías que permitan obtener resultados de alta eficiencia, lo cual se evidencia en la superación de las metas y la consolidación de EBSA como una de las empresas del sector eléctrico con más bajo índice de pérdidas de energía. Para dar cumplimiento al objetivo del proceso se dio continuidad al mejoramiento del Plan Integral Empresarial para el Control de las Pérdidas de Energía, dentro del cual se incluyen:
Revisión de instalaciones domiciliarias residenciales e industriales.
Identificación de anomalías y/o fraudes.
Normalización de acometidas y legalización de usuarios.
Instalación y reposición de medidores.
Macromedición y balance de transformadores de distribución.
Macromedición y balance de alimentadores.
Control y balance energético por zona.
Talleres de gestión social.
Producto de las actividades ejecutadas dentro del programa, se levantaron 12.309 actas de irregularidad y/o anomalía a usuarios con acometidas para normalización y conexiones en fraude; se adelantó cobro de energía dejada de registrar a 3.045 usuarios, con una recuperación por valor de $2.453 millones; así mismo, se instalaron 3.884 medidores de energía por reposición o instalación nueva, logrando reducir a 0,29% el índice de usuarios sin medida.
Durante el año se realizaron 758 talleres de socialización del programa de pérdidas y uso racional de energía con participación de 20.357 usuarios, con un buen nivel de aceptación de los programas de control de pérdidas por parte de las comunidades.De los 741 denuncios penales interpuestos por defraudación de fluidos, 311 llegaron a conciliación, mediante el pago de la energía objeto de la reclamación por un valor de $118,2 millones; los restantes se encuentran en proceso jurídico.
El resultado del plan integral empresarial y las diferentes actividades desarrolladas durante la vigencia, evidencian efectividad en el control del índice total de pérdidas comerciales el cual se redujo al 16,43%, y el índice de pérdidas del operador de red al 5,50%, en cumplimiento de las metas establecidas.
Mill
$ 24.2
92
24.8
55
23.1
65
2008 2009 2010
86
0201
El control y reducción de las pérdidas de energía, ha sido un éxito cumpliéndose año tras año las metas trazadas. Y se ha logrado por la aplicación permanente de programas integrales cuyas principales actividades son:
Balances energéticos por circuitos y zonas.
Talleres de gestión social
Instalación de macro medidores
Balances de macro medidores
Normalización de acometidas y legalización de usuarios (cable concéntrico)
Revisión de instalaciones domiciliarias
Revisión de instalaciones industriales
Instalación y reposición de medidores
Modernización del sistema de distribución.
PROCESO DE GESTIÓN MERCADEO DE PRODUCTOS Y SERVICIOS
Con el objetivo de desarrollar estrategias de nuevos productos y servicios de valor agregado para nuestros clientes, es pertinente destacar que durante el periodo, se dio continuidad al programa EBSA es HOGAR, que tuvo un crecimiento de aliados estratégicos con excelentes resultados económicos, fidelización, respaldo y compromiso social con cerca de 13.493 usuarios beneficiados por el programa.
La participación de EBSA por el recaudo de estos servicios, permitió obtener ingresos por valor de $630 millones y generando 212 empleos directos a través del programa.
Índi
ce d
e Pé
rdid
as e
n %
17,3
8
6,39
17,0
5
5,59
16,4
3
5,5
2008 2009 2010
EBSA Comercializador EBSA operador de red
258
574
630
Mill
$
2008 2009 2010
E B S A e s h o g a r, e s u n programa que no solo le ha permitido a las familias boyacenses, a través de diferentes aliados, adquirir electrodomésticos, a bajas tasas de interés, y planes de prevención exequial, que ha contribuido en la generación de empleos.
8.86
7
11.7
44 13.4
93
Mill
$
2008 2009 2010
87
0012Evolución Índice de Pérdidas de Energía Usuarios beneficiados por el programa EBSA es Hogar
Ingresos por EBSA es HOGAR
Con el auge de las comunicaciones y de televisión por cable a través de fibra óptica y cable coaxial, las empresas distribuidoras de energía, por el alquiler de su infraestructura para el tendido de estas redes han tenido un ingreso adicional, que EBSA ha consolidado en el año 2010 mediante convocatorias a los operadores, retiro de fibra y suspensión del servicio a los amplificadores.
1.03
7
1.21
8
Mill
$
2009 2010
88
0201
Ingresos por arriendo de infraestructura - 2010
GESTIÓN PROCESOS DE APOYO
90
0201
GERENCIA DE SERVICIOS EMPRESARIALES
PROCESO DE GESTIÓN HUMANA
A través de la Gerencia se desarrolla la gestión de los procesos de apoyo con excepción del proceso de Asesoría Jurídica y Secretaría General, base fundamental y soporte de los negocios de distribución y comercialización para la generación de valor de la Empresa.
Es preciso destacar que la EBSA sigue siendo una empresa vanguardista en la optimización de sus procesos informáticos y la utilización de tecnología de punta lo que permite ofrecer a nuestros procesos internos herramientas que garantizan la continuidad y oportunidad de la información, que a su vez redunda en los servicios a nuestros clientes y nos mantiene como empresa pionera del sector eléctrico.
Durante el año 2010 se realizaron 62 eventos de capacitación, formación, desarrollo de competencias y actualización normativa, para proveer un recurso con las calidades y cualidades requeridas para el desempeño de las funciones propias de cada uno de los procesos empresariales.
Con los empleados se han desarrollado terapias individuales que les permiten modificar positivamente su conducta, mediante la adquisición de habilidades para mejorar la comunicación, el manejo del estrés y deshacerse de hábitos y temores que obstaculizan su proceso de desarrollo. Este proceso, igualmente se focalizó en la mejorara del Clima Organizacional, evidenciándose un avance significativo en el resultado de la evaluación que nos permitió cumplir la meta propuesta para este indicador.
Conforme al proceso de calificación adelantado, se contribuyó al mejoramiento de la compañía, mediante la creación de un ambiente de comunicación y desarrollo en el que los funcionarios puedan realizarse personal y profesionalmente, proyectando un excelente y eficiente servicio a la comunidad.
Es prioritario para la empresa, potencializar las capacidades de sus funcionarios y promover el buen clima en su interior, permitiendo desarrollar procesos y nuevas formas de trabajo, manteniendo la continua renovación y proyección de la EBSA y de su equipo de trabajo en el mercado energético.
EVENTOS DE CAPACITACIÓN
45
85
222
Actualización Normativa en Proceso de Apoyo
Actualización Normativa en Procesos...
Ambiental
Conocimientos Aplicables al puesto de...
Conocimientos Aplicables al puesto de...
Desarrollo de Competencias
Seguridad Industrial
Sistema de calidad
Dirección estratégica
243
41
219
155
33
520
Funcionarios capacitados0---------------------------------------------------------------------600
3,93
3,85
3,92
4,13
4,02
4,53
4,08
4,11
CALIFICACIÓN 2010
3,4 4 4,6
Claridad organizacional
Comunicación interna
Condiciones ambientales
Desarrollo
Estilo de dirección
Pertinencia
Reconocimiento
Relaciones de trabajo
Total General
4,45
Clima organizacional
Eventos de Capacitación - 2010
Evaluación del Clima Organizacional - 2010
PROCESO DE ASESORÍA JURÍDICA Y SECRETARÍA GENERAL
Durante el año la EBSA otorgó pensión por jubilación a 31 funcionarios que solicitaron el reconocimiento de este derecho, de acuerdo con lo pactado en la Convención Colectiva y la vigencia establecida en el Acto Legislativo 001 de 2005.
La inversión en el mejoramiento del nivel de vida de los trabajadores y sus familias alcanzó una cifra cercana a $2.700 millones, de los cuales $1.036 millones correspondieron a créditos para compra y mejora de vivienda, $856 millones a crédito de vehículo y moto, $419 millones a capacitación y educación y $380 millones a servicios médicos; $380 millones a servicios médicos y $33 millones en auxilios de defunción.
En detalle, entre los meses de enero a diciembre del año anterior, se prestaron servicios médicos a los trabajadores y a sus familias así: 1.349 citas en medicina general; 55 citologías; 16 consultas en nutrición; 1.826 sesiones de terapias; 509 exámenes de laboratorios; 308 consultas en medicina especializada; 104 exámenes de rayos X; 45 ecografías; 17 electrocardiogramas; 424 optometrías; 2.323 citas odontológicas y 828 citas de ortodoncia.
Se continuó con el proceso de adecuación de las oficinas en las sedes de la Empresa, mejorando las condiciones físicas y ergonómicas de los puestos de trabajo y la imagen corporativa.Por reconocimiento de pensiones de vejez, se obtuvo la subrogación parcial de 19 pensiones, con un promedio del 86.95% asumido por el Seguro Social y el ingreso de retroactivos patronales por valor de $403 millones.
Conforme al objetivo de asesorar en el cumplimiento de la legislación en los procesos realizados por la organización y defender los derechos de la EBSA mediante su
representación judicial, durante la vigencia 2010, se desarrollaron las iniciativas, planes de acción a fin de contribuir al logro de los objetivos estratégicos de la compañía.
Las acciones se enmarcaron dentro de los seis procedimientos establecidos, los cuales le permitieron un aporte eficaz al cabal cumplimiento del objeto social mediante un asesoramiento permanente en los aspectos legales y regulatorios a los distintos órganos de administración y áreas estratégicas, garantizando una efectiva aplicación de las normas.
La función de asesoría, le permite asegurar que los distintos procesos cumplan las normas contenidas en los Estatutos Sociales, lo cual garantiza el respeto al contrato de sociedad comercial establecido por sus accionistas y la minimización de riesgos para la Empresa por causa de las decisiones propias del negocio.
Las actividades desplegadas en función de la Secretaria General se ciñeron en un todo a lo establecido en los Estatutos Sociales y al desarrollo del proceso, logrando la realización tanto de la Asamblea General Ordinaria como de una extraordinaria en forma oportuna y efectiva, al igual que 15 reuniones de Junta Directiva, las cuales se encuentran debidamente incorporadas en los libros de actas y con adecuada custodia, al igual que los demás libros de comercio conforme a la obligación legal.
Como factor de contribución a la perspectiva financiera, es importante resaltar la actividad desarrollada en torno a la defensa judicial en los distintos procesos que se adelantaron en pro o en contra de la Empresa mediante una adecuada atención y gestión, lo cual permitió evitar impactos negativos en los resultados financieros, arrojando como resultado la disminución de 17 procesos por valor de $7.892 millones, y tan solo dos proceso en contra por valor de $318 millones.
91
0012
De los 112 procesos en contra al término del periodo, que fueron gestionados durante la vigencia, tan solo el 20% se encuentra en riesgo alto y debidamente aprovisionado. Hay que destacar el proceso adelantado por la Compañía Eléctrica de Sochagota mediante Tribunal de arbitramento en la Cámara de Comercio de Bogotá, en contra de EBSA y GENSA por causa del contrato 94-016 (Paipa IV), que fue iniciado en el año 2009 y que en la actualidad se encuentra en etapa de pruebas, esperándose laudo arbitral para finales del 2011.
En desarrollo de dicho proceso se contribuyó en forma directa con aspectos documentales y probatorios requeridos por la firma de abogados que ejerce la defensa de la compañía y se participó activamente en la diligencia de inspección judicial desarrollada por el Tribunal en las instalaciones de la empresa, sin dejar de lado la función de Interventoria asignada frente al contrato de representación legal suscrito con la firma de abogados M&T.
Otro aspecto que impactó positivamente la perspectiva financiera, corresponde a las acciones judiciales adelantadas para el cobro vía ejecutiva de las deudas relacionadas con la prestación del servicio en todas las zonas, la cual permitió recuperar una parte de ella.
Desde la perspectiva de comunidad y medio ambiente se participó en el fortalecimiento del Buen Gobierno Corporativo, mediante la estructuración del nuevo Código de Buen Gobierno, aprobado por la Junta Directiva, su socialización e implementación permitirá generar competitividad, preservar, mantener y promulgar la integridad y la ética empresarial, así como, el aseguramiento de la confianza de los accionistas, el cumplimiento de los compromisos con los grupos de interés y el conocimiento público de la gestión.
Como apoyo al proceso realizado por la Banca de Inversión, se participó en forma activa en el suministro de información el cual contribuyó a la culminación de la labor de dicha actividad.
PROCESO GESTIÓN FINANCIERA
Gestión Contable
Durante la presente vigencia para la Declaración de Renta de 2009, se identificaron activos productivos por valor de $11.883 millones que sirvieron como base para hacer deducción del 40% por valor de $4.753 millones en la renta liquida que generó ahorros a la Empresa en el pago de impuesto en un valor de $1.568 millones.
Se realizaron gestiones con la FEN para efectuar el prepago de capital, el cual se hizo con el primer pago en el mes de enero obteniéndose un ahorro en intereses por $504 millones.
Atendiendo las directrices impartidas por la Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios se dio inicio a la implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad, para lo cual, se suscribieron dos contratos con firmas expertas en el tema, para la capacitación de los funcionarios y dar cumplimiento a lo establecido en la resolución SSPD - 20101300021335 sobre homologación del Plan de Cuentas, Políticas Contables, Conciliación Patrimonial y Elaboración del Balance Inicial de Apertura.
Durante la vigencia se radicaron y tramitaron 5.967 cuentas por pagar, conforme a las políticas de la empresa se aplicó el sistema de pronto pago para aquellos proveedores y contra-tistas que voluntariamente se acogieron, de los cuales se obtuvo un ingreso de $275 millones.
92
0201
Gestión de Tesorería e Inversiones
Como resultado de la administración de la liquidez, mediante la colocación del efectivo en cuentas bancarias y en inversiones financieras de corto plazo y de acuerdo con las rentabilidades ofrecidas por el mercado, se obtuvieron rendimientos en el año por $2.372 millones de pesos, de los cuales el 66% fue generado por inversiones de tesorería. A continuación se presenta en detalle la información:
Igualmente se efectuaron 5.967 pagos correspondientes a obligaciones para el cumplimiento del objeto social de la empresa, que comparados con el año anterior se incrementaron en un 5%.
Se realizó el seguimiento mensual a la ejecución presupuestal, atendiendo de forma oportuna las modificaciones solicitadas por las diferentes áreas y las políticas de austeridad que rigen la gestión de la empresa. Durante el año 2010, la ejecución total fue de 99,52% en los ingresos y 89,02% en los gastos. A continuación se presenta la ejecución presupuestal de ingresos y gastos consolidados para la vigencia 2010:
801,
18
1.57
1,49
2.37
2,66
Rendimiento cuentasBancos
Rendimiento inversiones financieras C.P
Total rendimientos
CONCEPTORENDIMIENTOS
($ MILL)
Rendimientos Cuentas Bancos 801,18
Rendimientos Inversiones Financieras C.P. 1.571,49
TOTAL RENIDMIENTOS 2.372,66
RENDIMIENTOS FINANCIEROS AÑO 2010
DETALLE POSICION PRESUPUESTARIA
APROPIACION DEFINITIVA
RECAUDOS
ACUMULADOS %EJECUCION
% EJECUCION
0 Disponibilidad inicial 40.301.200.000 59.279.660.536 147,09
1000 Ingresos corrientes 293.505.834.057 288.954.189.849 98,45
1100 Ingresos de explotaciòn 238.879.397.000 238.514.334.724 99,85
1121 Venta de Servicios Usuario final 175.016.400.000 164.330.941.615 93,89
1122 Venta de servicios a otras empresas 15.764.500.000 4.461.540.597 28,3
1130 Comercializaciòn de mercancias 3.867.100.000 2.625.504.249 67,89
1190 Otros ingresos de explotación 44.231.397.000 67.096.348.263 151,69
1200 Aportes e impuestos 46.384.911.057 42.294.475.876 91,18
1300 Otros ingresos corrientes 8.241.526.000 8.145.379.249 98,83
2000 Ingresos de capital 19.203.100.000 3.092.808.083 16,11
2300 Venta de activos 107.000.000 966.264.038 903,05
2400 Rendimientos Financieros 3.163.900.000 2.126.544.045 67,21
2600 Crèdito Interno 15.932.200.000 0
TOTAL INGRESOS 312.708.934.057 292.046.997.932
TOTAL INGRESOS MAS DISPONIBILIDAD INICIAL 353.010.134.057 351.326.658.468
93
0012Rendimientos Financieros - 2010
A Pres upues to de ga stos de funcionamiento 6 0.7 47.800.000 55.793.587.576 53.349.477 .73 0 91,84 95 ,62
1000 0 Gastos de person al 2 0.8 23.296.000 18.976.181.220 18.588.071 .62 5 91,13 97 ,95
1100 0 Servicio s person ales asocia cios a l a n òmina 1 5.1 95.085.000 14.357.038.788 14.357.038 .78 8 94,48 100
1200 0 Servicio s person ales ind irecto s 1.1 98.252.000 1.045.273.578 666.687 .98 3 87,23 63 ,78
1300 0 Con trib ucione s nò mina sector pùb lico y p 4.4 29.959.000 3.573.868.854 3.564.344 .85 4 80,67 99 ,73
2000 0 Gastos gen erales 1 8.3 90.782.000 17.189.049.414 16.020.415 .03 7 93,47 9 3,2
2100 0 Adqu isiciòn de bienes y servici os 9.5 32.666.000 8.398.255.294 7.365.761 .39 7 88,1 87 ,71
2300 0 Impuestos y multas 8.8 58.116.000 8.790.794.120 8.654.653 .64 0 99,24 98 ,45
3000 0 Transfe rencias corrientes 2 1.5 33.722.000 19.628.356.942 18.740.991 .06 8 91,15 95 ,48
3100 0 Transfe rencias al secto r pù blico 1.1 29.128.000 1.128.454.941 1.128.454 .94 1 99,94 100
3300 0 Transfe rencias previsio nes y seguri dad s 1 6.3 77.495.000 15.528.014.008 15.475.630 .86 2 94,81 99 ,66
3400 0 Otras tran sferen cias 4.0 27.099.000 2.971.887.993 2.136.905 .26 5 73,8 7 1,9
B Gastos de Ope raciòn C omer cia l 20 1.9 88.834.057 1 76.996.464.383 160.021.616 .79 9 87,63 90 ,41
4000 0 Gastos de ope ra ciòn 20 1.9 88.834.057 1 76.996.464.383 160.021.616 .79 9 87,63 90 ,41
4100 0 Compra de bienes para la venta 1.7 69.635.000 1.169.825.900 1.017.650 .01 2 66,11 86 ,99
4200 0 Compra de servicio s pa ra l a ven ta 16 0.0 00.392.000 1 44.995.034.809 135.088.681 .51 7 90,62 93 ,17
4300 0 Otros gastos d e o peraciòn 4 0.2 18.807.057 30.831.603.674 23.915.285 .27 0 76,66 77 ,57
C Deuda Pùblic a 3 4.3 96.800.000 32.011.434.527 31.984.372 .09 5 93,07 99 ,92
7000 0 Servicio de la de uda interna 3 4.3 96.800.000 32.011.434.527 31.984.372 .09 5 93,07 99 ,92
D Inve rsiòn 5 3.1 19.000.000 49.462.660.035 33.818.812 .01 2 93,12 68 ,37
8101 0 Automatizaciòn de Subestacio nes 2.3 91.800.000 2.245.051.561 1.526.108 .86 5 93,86 67 ,98
8102 0 Modern izaciòn de sube stacio nes 2.7 73.800.000 2.243.599.637 1.172.004 .33 9 80,89 52 ,24
8103 0 Optimizaciòn de alimentadores y rede s 1 3.8 77.000.000 13.105.021.076 11.195.785 .73 1 94,44 85 ,43
8104 0 Con strucciò n y ampli aciòn de subestacio nes 1.1 92.000.000 882.630.881 654.248 .70 6 74,05 74 ,12
8105 0 Con strucciò n d e l ìne as y redes 1 2.3 23.400.000 11.793.790.889 6.076.767 .58 1 95,7 51 ,53
8106 0 Con strucciò n sed es a dministrativas 1.7 05.000.000 1.468.413.741 1.086.430 .47 0 86,12 73 ,99
8108 0 Sistema de co mu nicaciò n 1.4 62.000.000 1.214.535.006 701.190 .20 2 83,07 57 ,73
8109 0 Programa de pèrdidas 1 5.7 14.000.000 15.675.903.352 10.997.792 .15 4 99,76 70 ,16
8110 0 Modern izaciòn sistema de gesti òn 1.6 80.000.000 833.713.892 408.483 .96 4 49,63 59
9 DISPONIBILIAD FINAL 2.7 57.700.000 0 0
TOTAL GASTOS 35 0.2 52.434.057 3 14.264.146.521 279.174.278 .63 6
TOTAL GASTOS MAS DISPONIBILIAD FINAL 35 3.0 10.134.057 3 14.264.146.521 279.174.278 .63 6
%APROPIADO VS
C OMPROMISO
% COMPROMISO
Vs PAGOSDETALLE POSICION PRESUPUESTAR IA
APROPIACION
DEFINITIVA
COMPROMISOS
ACUMULAD OS
PAGOS
ACUMULADOS
94
0201
PROCESO DE CONTRATACIÓN
Durante el año 2010, con fundamento en el acuerdo de contratación se desarrollaron 1.077 contrataciones directas e invitaciones a personas no determinadas. De igual forma se desarrollaron actividades como la elaboración de conceptos jurídicos, aprobación de pólizas de los contratos, se dio respuesta a los diferentes requerimientos hechos por los proponentes en las diferentes invitaciones, así como la asistencia y participación en los distintos aspectos y actividades del proceso.
Así mismo, se suscribieron 23 contrataciones mayores a 800 salarios mínimos mensuales legales vigentes por valor de $131.000 millones; 151 contratos entre 100 y 800 salarios mínimos mensuales legales vigentes por valor de $23.800 millones; 61 en cuantía entre 50 y 100 salarios mínimos mensuales legales vigentes por valor de $2.400 millones y 842 contratos directos sin formalidades plenas por valor de $8.777 millones.
La Dirección de Contratación brindó todo el soporte contractual, jurídico y operativo a nivel del sistema de información, SAP; la digitalización de los documentos de invitaciones y contratos en el sistema integradocs y la verificación del registro de precios de bienes a adquirir conforme al sistema de información estatal - SICE.
Para dar cumplimiento a los objetivos estratégicos se realizó el diagnóstico y delimitación de etapas del Programa de Desarrollo de Proveedores Regionales de la EBSA, para contribuir al fortalecimiento de las relaciones con aquellos Proveedores y/o Contratistas que no tienen suficiente músculo operativo y financiero, pero que contribuyen a la generación de valor a lo largo de toda la cadena de suministro de bienes y servicios de la Empresa.
Este Programa se estructuró en las fases de diagnóstico, que incluyó la segmentación, análisis de la situación actual e identificación de oportunidades de mejora; de planeación, que consideró la caracterización, convocatoria y sensibilización; la suscripción de convenios con Pymes; la vinculación de entes externos; el seguimiento y evaluación final de resultados obtenidos del PDP.
Distribución Socios Estratégicos por Tipo de Empresa - 2010
Se inició dentro de la estrategia encaminada al logro de su objetivo corporativo “Fortalecer la capacidad productiva de la región”, donde se busca que en el largo plazo, Proveedores y/o Contratistas o socios estratégicos, principalmente del departamento de Boyacá, lleguen al mismo nivel de desarrollo empresarial de EBSA, logrando beneficios mutuos.
El plan se inició en 2010 con la capacitación y sensibilización del PDP a negociadores, la definición de variables para autoevaluar y evaluar a proveedores y/o contratistas, lo que se constituyó en el insumo principal de elaboración del instrumento de autoevaluación, por medio del cual, se obtuvo la información que permitió establecer la línea base o estado actual.
El estudio se hizo con base en invitación a participar del programa, al que asistieron 51 de los 75 convocados. Para cada uno de los proveedores y/o contratistas se desarrolló un diagnóstico estratégico, detallando el análisis de la situación actual por cada área de actuación. De acuerdo con las observaciones, recomendaciones y lecciones aprendidas en el desarrollo del proyecto, se realizó la presentación de los resultados del diagnóstico, base fundamental para continuar con la siguiente fase del programa.
EmpresaUnipersonal o
Contratista71%
Microempresa13%
Pequeñaempresa
11% Mediana5%
95
0012
PROCESO DE GESTIÓN DE INFORMÁTICA
Durante el 2010, de acuerdo con el objetivo del proceso, se lideró la innovación tecnológica al interior de la organización con la consolidaciones de sus herramientas corporativas como SAP, SIEC, POWERFILE, MEMO y herramientas estratégicas como el BSC, ampliando su red corporativa de datos para facilitar los canales de comunicación y atención a cada uno de nuestros clientes, garantizando la seguridad perimetral con equipos de control de acceso y protección contra ataques externos y un sistema de antivirus corporativo que se gestiona de forma centralizada.
Red Corporativa: La red Corporativa de EBSA funciona 1 GB con centros de cableado distribuidos que facilitan la comunicación de las diferentes zonas de cobertura del servicio con los sistemas de información centralizados en Tunja.
Infraestructura Computacional:
Infraestructura Software:
Innovación Tecnológica:
Contamos con un total de 344 computadores, 150 impresoras y dos Data Center provistos de excelentes sistemas de seguridad y respaldo, ubicados en las ciudades de Tunja y Sogamoso los cuales albergan 31 servidores que soportan toda las herramientas corporativos.
Manteniendo una plataforma de software estándar que facilite la integración de las aplicaciones para poder ofrecer información consolidada, oportuna y precisa que facilite el análisis y la toma de decisiones.
Mesa de Ayuda: Dando soporte en tecnología a todos los procesos de la organización se recibieron 3.951 solicitudes, con trámite oportuno a 3.753 para un cumplimiento del 95% sobre una meta esperada del 87%.
Para fortalecer la estrategia del área en el 2010, se inició el proceso de implementación de las normas internacionales de gestión de sistemas de información y de computación dictadas por ITIL, lo cual permitirá mayor estandarización y optimización de los servicios del proceso.
Se continuó la implementación del Sistema Comercial SIEC Vs 3.0 a otras empresas de energía, estableciendo el convenio de actualización con la Empresa Distribuidora del Pacífico - DISPAC, contrato que se desarrollará en el 2011.
ZONA
Numero de Puntos Red
Edificio Administrativo Tunja 200
Zona Centro 150
Zona Tundama 50
Zona Sugamuxi e Integra 50
Zona Occidente 20
Zona Oriente 20
Zona Norte 20
Zona Ricaurte 20
Zona Puerto Boyacá 20
SEDE OPERATIVA No. EQUIPOS
Edificio Administrativo Tunja 235
Sistema Integral de Control de Redes - Integra 16
Sevidores Data Center - Tunja 20
Sevidores Data Center - Sogamoso 11
Zona Centro 17
Zona Tundama 18
Zona Sugamuxi 20
Zona Occidente 13
Zona Oriente 13
Zona Norte 9
Zona Ricaurte 13
Zona Puerto Boyacá 9
Impresoras 150
96
0201
PROCESO DE SERVICIOS LOGÍSTICOS
Gestión de Almacenes
Durante el año 2010 se realizó el mejoramiento de la infraestructura de la bodega uno del Almacén General de la empresa, con el fin de disponer e implementar un adecuado sistema de almacenamiento, utilizando estantería metálica de 2 niveles a fin de cumplir con la conservación del producto de acuerdo a lo establecido en el Sistema de Gestión de Calidad.
El comportamiento del indicador de almacén refleja que el sistema SAP ha permitido entregar los materiales en tiempo real; para atender emergencias en las diferentes zonas y de requerirse permite entregar material con registro provisional para dar prioridad a la prestación del servicio.
La Coordinación de Activos y Seguros ha venido controlando la oportunidad de las respuestas con el aplicativo MEMO, situación que ha permitido dar una oportuna respuesta a los usuarios en el trámite de las reclamaciones; por otra parte, se cambió la forma de pago dando mayor satisfacción al usuario por la oportunidad en la cancelación del valor del siniestro.
Reclamación por siniestros
Gestión Documental
.
En 2010 la compañía, canceló por concepto de deducibles y siniestros a terceros la suma de $74 millones de pesos y se recibieron de la aseguradora $144 millones por concepto de siniestros y por daños a terceros.
Se realizó una depuración de inventarios y venta de activos improductivos, para lo cual se llevaron a cabo dos subastas con un recaudo de $1.196 millones de pesos.
Se incorporaron activos de redes y líneas, equipos de construcciones, centro de control y equipo laboratorio de medidores, entre otros, por la suma de $26.000 millones de pesos.
Los archivos juegan un decisivo papel en el mantenimiento del valor de evidencia de los documentos a largo plazo. Los profesionales de archivos realizan una colaboración eficaz con las oficinas, respecto a la organización de los documentos en sus expedientes a lo largo de su tramitación y una parte importante de la labor archivística se orienta a poner los documentos a disposición de los usuarios, incluyendo investigadores y ciudadanos en general cuando los documentos adquieren plenamente su valor testimonial.
No ha sido ajena a esas manifestaciones del quehacer de los archivos, la Gerencia de Servicios Empresariales a través del Grupo del Centro de Documentación, juega un papel importante en la realidad de la gestión documental.
Uno de esos logros en 2010, consistió en la normalización de la gestión de documentos y la administración de los archivos. Dos son los ámbitos en los que se concentra la normalización en los archivos: por una parte, el centrado en la descripción y difusión de los contenidos de los archivos, y por otra, la normalización y certificación asociada a la calidad y a los procesos de mejora de cada institución
97
0012
7,5
9,4
11,4
11,4
12,3
12,6
7,1
13,5
11,6
Zona Puerto Boyacá
Zona Ricaurte
Zona Norte
Zona Oriente
Zona Occidente
Zona Zugamuxi
Zona Tundama
Zona Centro
Total General
Reclamación Siniestros
Dias
0_____________________________________14
Tiem
po P
rom
edio
- 2
010
Se creó un nuevo indicador “órdenes programadas de mantenimiento de vehículos sobre órdenes ejecutadas de mantenimiento” dejando su meta en el 98%; respecto al indicador de “no disponibilidad del parque automotor”, cuya meta se encontraba en el 4% se ajustó al 2%, es decir se redujo en un 50%.
En 2010 se llevó a cabo el remate de 20 vehículos y dos motos, con un promedio de 20 años de servicio en la sociedad, los cuales generaban importantes gastos por mantenimiento y operación. Comprometidos con la responsabilidad social, se realizó la revisión técnico mecánica y de gases a todos los vehículos de la EBSA, en concordancia con la directriz de realizar de manera efectiva el mantenimiento preventivo y correctivo a todo el parque automotor.
En mesas de Encuentros para Crecer se sensibilizó y socializó a los conductores, en manejo defensivo, haciendo especial reconocimiento público a los operarios de los vehículos, dado que en el 2010 no hubo accidentes.
Se creó un nuevo indicador “órdenes programadas de mantenimiento de vehículos sobre órdenes ejecutadas de mantenimiento” dejando su meta en el 98%; respecto al indicador de “no disponibilidad del parque automotor”, cuya meta se encontraba en el 4% se ajustó al 2%, es decir se redujo en un 50%.
En 2010 se llevó a cabo el remate de 20 vehículos y dos motos, con un promedio de 20 años de servicio en la sociedad, los cuales generaban importantes gastos por mantenimiento y operación. Comprometidos con la responsabilidad social, se realizó la revisión técnico mecánica y de gases a todos los vehículos de la EBSA, en concordancia con la directriz de realizar de manera efectiva el mantenimiento preventivo y correctivo a todo el parque automotor.
En mesas de Encuentros para Crecer se sensibilizó y socializó a los conductores, en manejo defensivo, haciendo especial reconocimiento público a los operarios de los vehículos, dado que en el 2010 no hubo accidentes.
En el 2010, se consolidó la gestión electrónica de los documentos y la normalización de los archivos; se sembró la cultura archivística en los funcionarios que tienen a cargo la administración de los archivos de gestión, la comprensión del ciclo de vida de los documentos al tener definido qué documentos deben resguardarse y archivarse, en qué condiciones deben guardarse y organizarse, quiénes tienen permitido el acceso a la información, cuánto tiempo están en gestión, cuánto tiempo están en archivo activo y se avanzó en la identificación de los documentos que se consideran de valor histórico para la EBSA.
La empresa trabajó en la calidad y en la mejora de los procesos, ajustándose a la normatividad vigente especialmente a la modernización señalada en el artículo 4° de Ley 594 de 2000, Ley General de Archivos, buscando el fortalecimiento de la infraestructura y la organización del sistema de información, estableciendo programas eficientes y actualizados de administración de documentos y archivos y propiciando el adecuado uso y racionalización de recursos en los archivos, con mejora en espacios, equipos, muebles y tecnologías para la optimización de la gestión documental.
La coordinación de transportes, en el 2010 logró mostrar una gestión que concluyó con el logro de sus metas y sus objetivos, dejando una importante logro en la modernización del parque automotor, al cambiar un 26%, de los 77 vehículos que actualmente operan, donde se satisface la necesidad de sus clientes tanto internos como externos, atendiendo el compromiso y gestión de la Gerencias.
Así mismo, se llevó a cabo el mantenimiento de todos los equipos hidráulicos de las grúas de fuerza y de canasta; se capacitó a 20 operadores, con la participación de las zonas, para contar con una mayor disponibilidad de este recurso, que le permite al operario ejercer sus trabajos con seguridad y responsabilidad.
Gestión de Transportes
98
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PROCESO DE GESTIÓN SOCIAL
En EBSA, la Responsabilidad Social es una herramienta de gestión empresarial con prácticas, programas y orientaciones, integrados, con fundamento en un conjunto de principios y valores encaminados a atender a los grupos de interés de la organización.
En 2010, la empresa atendió su compromiso frente a los grupos de interés: con los accionistas, asegurando la sostenibilidad y viabilidad de la empresa en el mediano plazo a través de una gestión ética, transparente y responsable, generando valor; con los trabajadores, pensionados y sus familias, contribu-yendo al desarrollo personal integral, haciendo del trabajo un medio para el mejoramiento continuo de la empresa, la familia y la sociedad; con los contratistas y empleados, aportando al desarrollo de los proveedores en un claro fomento al respeto por la legalidad y el cumplimiento de los deberes que les corresponde como empleadores y actores económicos de la sociedad; con los clientes, asegurando su satisfacción con excelencia en el servicio y en la atención de sus requerimientos y necesidades; con el estado, en procura de la construcción de un Estado Social de Derecho mediante el cumplimiento de los compromisos de la EBSA y con la sociedad y comunidad, participando en el desarrollo sostenible de la región y el país, en el marco de corresponsabilidad y respeto de los derechos humanos, del uso racional de la energía y de la conservación del medio ambiente.
La compañía sentó las bases para su contribución positiva al desarrollo económico, ambiental, social y ético en la región y el país, como estrategia de sostenibilidad, competitividad, mejoramiento continuo y servicio a sus grupos de interés. El compromiso social se refleja, en cada una de las acciones que le permiten a la empresa ratificar la Visión, la Misión y la Política de Calidad, con base en sus valores corporativos.
La gestión social se fortaleció en la búsqueda de la comunicación y la acción con los grupos de interés y se adelanta en cuatro frentes: Responsabilidad Social, Medio Ambiente, Salud Ocupacional y Bienestar Social.
Responsabilidad Social
Bienestar Social
Durante 2010, en responsabilidad social la empresa trabajó principalmente en los siguientes programas: Premio a la Responsabilidad Social Andesco, Premio Iluminamos en los colegios, fortalecimiento de la cultura de URE y Medio ambiente, Club vigías de la Energía; Feria de la Energía, Vacaciones con energía, fortalecimiento de las competencias de los electricistas de la economía informal, encuentro departamental de docentes del sector eléctrico, navidad con energía y apoyo a programas educativos ambientales.Otros eventos fueron sobre el fortalecimiento de la cultura de uso racional y eficiente de energía eléctrica, con beneficio a 6.000 menores; IV encuentro departamental de docentes del sector eléctrico con la participación de 150 docentes de electricidad; Premio Iluminamos; vigías de la electricidad, en los colectivos municipales de Moniquirá, Guateque, Chiquinquirá, Duitama, Tunja y Sogamoso, con la participación de 90 vigías de la energía, y participación de 1.000 personas; proyecto EBSA es escuela y plataforma de sensibilización energética.
Para EBSA la familia es el eje fundamental de la sociedad, y para propiciar en sus trabajadores una vida familiar armoniosa, se dictaron conferencias y talleres sobre mejoramiento del estado físico y prevención del sedentarismo, convivencia en familia, Festival de Talentos, escuelas de formación deportiva y prevención en el consumo de sustancias psicoactivas y se realizaron jornadas masivas de vacunación contra la influenza AH1 N1 y de toxoide titánica.
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Entre talleres y conferencias desarrollados, se destacan: la familia pilar del cambio social y organizacional; estilo de vida saludable; Servicios de consultorio jurídico en convenio con la Universidad Santo Tomás de Tunja; Padres Interactivos; Séptimo Festival de Talentos EBSA y I Festival de Talentos de Empresas Socialmente Responsables “Boyacá Cuna y Taller de la Libertad”; celebración del día del niño; programa anti estrés para funcionarios de atención al cliente; tarjetas Regalo Navidad para funcionarios e hijos; fiesta fin de año, novena y pesebre navideños; ayuda psico-social a los trabajadores en casos de calamidad; autocuidado y autoestima y pago de servicios y auxilios médicos.
La EBSA adelantó durante 2010 actividades encaminadas a crear espacios para la toma de conciencia en relación con la necesidad de preservar y mantener el medio ambiente, así como, la identificación de soluciones a problemas ambientales, atendiendo el compromiso empresarial de proteger el medio ambiente como parte de todas las actividades de desarrollo económico y social de la empresa.
Las actividades realizadas giraron en torno a manejo integral de residuos sólidos y/o peligrosos, planes de manejo ambiental, educación ambiental, ahorro y uso eficiente de la energía y del agua procedimientos para la poda y tala de árboles, manejo de servidumbres y arborizaciones, disposición final de residuos peligrosos -transformadores usados y/o contaminados con PCBs, celebraciones medio ambientales, responsabilidad legal en el marco de la Gestión Ambiental, manejo selectivo de especies, teoría y práctica en poda y tala, manejo de residuos en áreas administrativas, revisión de contenedores, recuperación de cuencas hidrográficas y reforestaciones, principalmente.
Medio Ambiente
Salud Ocupacional
La EBSA propendió en 2010, por el bienestar de todos los trabajadores, implementando un programa de Salud Ocupacional con base en un marco legal, social y ético, con actividades en medicina preventiva y del trabajo, higiene y seguridad industrial.
Se atendió lo estipulado en la resolución 1016 de 1989 y en la resolución 2346 de 2007 y en medicina preventiva y del trabajo, se practicaron 62 exámenes médicos de ingreso.
Se atendió principalmente: evaluaciones médicas periódicas ocupacionales a trabajadores con Vigilancia del riesgo cardiovascular y control; laboratorios clínicos (perfil lipídico, glicemia, cuadro hemático, parcial de orina), chequeos médicos a 40 directivos (valoración por cardiología, prueba de esfuerzo, Rx de tórax, electrocardiograma, valoración nutricional), vigilancia y detección de cáncer de seno y cervicouterino, prevención e identificación de desórdenes musculo esqueléticos, valoración médica (audiometría y visiometrías) a funcionarios de trabajo en alturas, exámenes de aptitud física, mental y coordinación motriz a conductores, exámenes de prevención de cáncer de próstata, fortalecimiento de la cultura de la seguridad, prevención del riesgo eléctrico, entrenamiento en primeros auxilios, actividades en salud ocupacional, Investigación de accidentes e incidentes de trabajo y brigadas de emergencia.
La empresa participó en el “Rodeo Nacional e Interzonas”, con la participación de los mejores linieros del país en el marco de los Juegos Nacionales del Sector Eléctrico desarrollado en la ciudad de Villavicencio, obteniendo el primer lugar en esta competencia y convirtiéndose una vez más en punto de referencia y de orgullo en el desarrollo de estas justas a nivel nacional.
En cumplimiento con la normatividad vigente, se realizó la elección de representantes de los trabajadores al Comité Central de Salud Ocupacional; se constituyó formalmente, se inscribió ante el Ministerio de la Protección Social, se impartió capacitación y se fortalecieron las competencias a los integrantes de los subcomités en temas como la investigación de incidentes y accidentes, reuniones efectivas e inspecciones de seguridad.
Composición Accionaria
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