GERENCIA ESTRATGICAGERENCIA ESTRATGICAGERENCIA ESTRATGICAGERENCIA ESTRATGICA

Unidad 5: Indicadores de GestinUnidad 5: Indicadores de Gestin

Unidad 5: Contenidos

Indicadores de Gestin. Definicin. Tipos de I di d I t i C t tiIndicadores. Importancia. CaractersticasPasos para la Formulacin de IndicadoresEj l d I di dEjemplos de Indicadores

Unidad 4: Indicadores de Gestin

Dnde nos encontramos?

Anlisis del entornoy sector Aqu

Lineamientos Estratgicos:Misin, valores Visin

OportunidadesAmenazasFortalezasDebilidades

ModeloDe Gestin(BSC)

IndicadoresMetasIniciativas

Evaluacin ycontrol Visin,

Objetivos

Anlisis

Debilidades (BSC) Iniciativas

Anlisis Interno dela empresa

OBJETIVOS ESTRATEGICOSOBJETIVOS ESTRATEGICOS

INDICADORES

METAS

INDICADORES

METASMETAS

ACCIONESACTIVIDADES

RECURSOS

METAS

ACCIONESACTIVIDADES

RECURSOSRECURSOS

PROGRAMAS DE EJECUCION

RECURSOS

PROGRAMAS DE EJECUCION

Estructura de cada Perspectiva Estructura de cada Perspectiva

OBJETIVOS INDICADORES METAS INICIATIVAS OOBJETIVOS

ESTRATGICOS

INDICADORES METAS INICIATIVASOACCIONES

MetasMetasNivel de resultado nece-sario en un determinado perodo para conseguir el bj ti t t iobjetivo estratgico

AccionistasS ti f h

Plantilla motivada y preparada

ProcesosEf ti

ClientesE t dSatisfechos y preparadaEfectivosEncantados

RESULTADOS ESTRATGICOS

Indicador de GestinIndicador de Gestin

Definicin

Es la expresin cuantitativa o cualitativa d l t i t d

Ayudan a la organizacin adel comportamiento de

una variable de la empresa, gerencia o departamento; cuya

organizacin a comprender como se est desempeando en relacin a sus objetivosdepartamento; cuya

magnitud, al ser comparada con algn nivel de referencia nos

relacin a sus objetivos estratgicos

Conducir un negocio nivel de referencia, nos seala un comportamiento normal o una desviacin sobre la

gcon xito requiere que se tomen buenas decisiones, las cuales una desviacin sobre la

cual tomar acciones correctivas o preventivas de los factores o

deben estar basadas en buena informacin gerencial

procesos que lo determinan.

Indicador de GestinIndicador de GestinIndicador de GestinIndicador de Gestin

C i t difi it i t lConsiste en modificar una situacin actual en una situacin futura esperada. Se requiere conocer el estado actual y el de larequiere conocer el estado actual y el de la situacin futura (estado esperado o meta)

AESTADO ACTUAL BESTADO

ESPERADO

Rentabilidad actual 10% Rentabilidad esperada 15%

AACTUAL BESPERADO

Indicadores de Gestin

15

20

25

30

0

5

10

15

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

INFOXICACININFOXICACIN

Los indicadores claves de desempeo (KPIs), representan un conjunto de medicionesrepresentan un conjunto de mediciones focalizadas sobre aquellos aspectos del desempeo organizacional que son los ms crticos para el xito actual y futuro

La mnima informacin que nos permita b t t lsaber que estamos en control

Los indicadores de gestin son, ante todo, informacin, es decir, agregan valor, no son solo datos

Importancia de los Indicadores de Gestin

Un sistema de indicadores permite hacer comparaciones, elaborar juicios analizar tendencias y predecir cambioselaborar juicios, analizar tendencias y predecir cambios.

Permiten medir el desempeo de una organizacin y tomar decisiones basadas en hechos y cifrastomar decisiones basadas en hechos y cifras

Caractersticas de los Indicadores

R l t til l t d d i iRelevante o til para la toma de decisiones

Susceptible de medicin

Fcil de medir: puede automatizarse

VerificableVerificable

Justificable en su relacin costo beneficio

P i i t ti l i di dPrecisin matemtica en los indicadores cuantitativos

P i i t l l i di d lit tiPrecisin conceptual en los indicadores cualitativos

Pasos para la Formulacin de Indicadores

PASO N 1: Seleccionar la Informacin

Debe reflejar el desempeo y progreso de su negocio

Debe ser MedibleDebe ser Medible

Que pueda ser comparada contra un estndar (Presupuestos, metas,

resultados de peridos anteriores

Permita actuar sobre desviaciones

Infoxicacin

PASO N 2: Definir el Nombre del Indicador

Expresin conceptual. Significado del indicadorp p g

Expresin matemtica. Clculo del indicador

Ejemplo: Productividad Laboralj p

Unidades Producidas/Horas Hombre Trabajadas

Pasos para la Formulacin de Indicadores

PASO N 3: Determinar la Fuente de Datos

Bases de datos o fuentes que proveern la informacin pertinente para el clculo

del indicador.

Ejemplo:

Sistema de produccin

Sistema Nmina

Pasos para la Formulacin de Indicadores

PASO N 4: Determinar la Frecuencia de Medicin del Indicador

Establece los perodos de medicin del indicador.

Diaria; semanal; quincenal; mensual; trimestral; semestral; anual.

Ejemplo: Mensual

PASO N 5: Definir las Unidades para Expresar el Indicador

Horas, Das, Bs., #, Ton/HH, %, etc.

Ejemplo:

Unidades Producidas/HH Trabajadas

Pasos para la Formulacin de Indicadores

PASO N 6: Establecer los Niveles de Responsabilidad sobre el Indicador

Responsables de: fijar la meta, lograr la meta y hacer seguimiento.p j g y g

Ejemplo:

Fijar la Meta: Directivaj

Lograr la Meta: Unidad de Operaciones

Hacer Seguimiento: Unidad de Operacionesg p

PASO N 7: Caractersticas Esperadas del Comportamiento del Indicador

Ejemplo: Reto de aumentoEjemplo: Reto de aumento

Reto de Disminucin

Valor mximo Valor mnimoValor mximo. Valor mnimo

Rango

Pasos para la Formulacin de Indicadores

PASO N 8: Fijacin de Metas. Determinacin de Zonas de Alertas y

Alarmas:

Niveles esperados de desempeo del indicador en el horizonte de tiempo

Considerado

Ejemplo: Meta: 33 Unidades/HH

Bandas para el Indicador

Productividad Laboral (Reto de Aumento)

Meta = 33

Alerta = 32

Alarma < 32

QU QUIERE EL CLIENTE?

PROCESOINSUMOS PROCESOINSUMOS

Recibir el producto o servicio requerido En las cantidades solicitadas y mezclas solicitadas En las cantidades solicitadas y mezclas solicitadas En la oportunidad acordada En condiciones perfectas En condiciones perfectas Que el producto cumpla con los requisitos En el lugar acordado Precio competitivo

GESTIN DEL CLIENTE

Estadsticas de Servicio

1. 85% de las innovaciones vienen de los clientes2. Un cliente satisfecho se o dice a 3 4 personas p3. Un cliente insatisfecho se lo dice a 20 4 Por cada cliente que se toma la molestia de quejarse del mal

5 El cliente que no se queja

4. Por cada cliente que se toma la molestia de quejarse del mal servicio, 26 permanecen en silencio

4. Cuesta 5 veces ms obtener un nuevo cliente5 C d i d li t b bl t j

5. El cliente que no se queja

5. Cuando se pierde un cliente, probablemente no se recupere jams

Indicadores por Unidad

Mercadeo y Ventas

Participacin de mercado V t ( id d B ) Pl Ventas (unidades, Bs.) vs. Plan Ventas (regin, cliente, vendedores, rutas, m) Valor ticket promedio Precios vs. competidores Rentabilidad por producto, cliente, ruta Gastos de mercadeo vs. ventas Efectividad en las entregas Tiempo de entregas al cliente Reclamos, quejas Reclamos, quejas Tiempo de respuesta a reclamos Tiempo de espera Crecimiento de ventas por nuevos productos Crecimiento de ventas por nuevos productos Nuevos clientes Satisfaccin del cliente Backorders Backorders Imagen, reconocimiento de marca

Indicadores por Unidad

Elaboracin de Productos o Prestacin de Servicios

Costo de produccin vs Presupuesto Costo de produccin vs. Presupuesto Efectividad (produccin real vs. planificada), (Entregas) Eficiencia (produccin real vs. estndar) Disponibilidad de equipos Disponibilidad de equipos Efectividad global de equipos (ETE) Utilizacin de la capacidad instalada Devoluciones del cliente (ppm) Devoluciones del cliente (ppm) ndice de rechazo Costos de mala calidad (Prevencin, evaluacin, fallas int., ext,)Tiempos de cambio de modelosTiempos de cambio de modelos Tiempo de ciclo de elaboracin de productos o prestacin de servicios ndices de capacidad (Cp/Cpk) Seis Sigma ndices de capacidad (Cp/Cpk). Seis Sigma Productividad (Unidades/HH,$/Ton) ndice de evaluaciones de seguridad, orden y limpieza (5Ss) ndice de frecuencia de accidentes ndice de frecuencia de accidentes

L ti

Indicadores por Unidad

Logstica ndice evaluacin de proveedores Exactitud de inventarios Rotacin de inventarios (materia prima, producto terminado) Devoluciones a proveedores Tiempo de paradas por faltante de partes Ventas perdidas por faltante de insumos Tiempo de ciclo para procesar rdenes de compra Suplidores con sistema de gestin de la calidad certificado

Mantenimiento

Razn de mantenimiento preventivo a curativo Tiempo promedio para reparar (Mantenibilidad) Tiempo promedio entre fallas (Confiabilidad)p p ( ) Disponibilidad Tiempo de parada Costos de paradas Variacin gastos de mantenimiento vs. presupuesto

Investigacin y Desarrollo

Indicadores por Unidad

Investigacin y Desarrollo

Tiempo de ciclo de desarrollo de nuevos productos y servicios Gastos de I y D vs. ventas Gastos de I y D vs. ventas Gastos de I y D vs. presupuesto N de proyectos Tiempo de ciclo de colocacin de nuevos productos en el mercadop p Tasa de xito de nuevos productos Participacin de nuevos productos en las ventas Desempeo nuevos productos

Aseguramiento de la Calidad

% Avance implantacin ISO 9001:2000 N de auditoras ejecutadas a tiempo (programadas) N de no conformidades encontradas en auditoras Devoluciones Devoluciones ndice de calidad de procesos, productos Tiempo de ciclo para procesar acciones correctivas Suplidores con sistema de gestin de la calidad certificado Suplidores con sistema de gestin de la calidad certificado

Indicadores por Unidad

Recursos Humanos

Porcentaje de ausentismo Ausentismo (Bs.) Rotacin de personal Rotacin de personal Tiempo de ciclo para reposicin de vacantes Horas de capacitacin por trabajador Efectividad de la capacitacin Efectividad de la capacitacin Efectividad desarrollo de competencias N de ideas implantadas por trabajador N d t b j d ti i d i d t b j N de trabajadores participando en equipos de trabajo Sobretiempo (%, Bs.) ndice de satisfaccin del cliente interno (clima organizacional) Cumplimiento de obligaciones legales Competitividad salarial

Administracin y Finanzas

Indicadores por Unidad

Administracin y Finanzas

Ingresos Netos vs. Presupuesto Costos vs Presupuestos Costos vs. Presupuestos Variacin presupuestaria Margen bruto y Neto EVA EVA EBITDA Rentabilidad sobre ventas R t bilid d b l i i Rentabilidad sobre la inversin Rentabilidad sobre patrimonio Cuentas por pagar Cuentas por cobrar Rotacin de inventarios Precio promedio vs. presupuesto p p p Razn corriente Prueba cida Razn de deuda Razn de deuda Valor del Negocio

Modelo de Gestin BSCModelo de Gestin BSC

PerspectivaObjetivo

EstratgicoIndicador

de GestinMeta2009

Iniciativas

Accionista

Clientes

Procesos

Aprendizaje yy

Crecimiento

RSE