formulaciÓn de proyectos

5/11/2018 FORMULACI N DE PROYECTOS - slidepdf.com

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Formulación de Proyectos MsC. Danilo Vallejo A. Página 1

Unidad

SELECCIÓN DEL PROYECTO

Objetivos

Formar al estudiante con criterios y elementos necesarios para identificar, formular,

evaluar y ejecutar alternativas de inversión, definiendo los elementos relevantes delas etapas, evaluando la factibilidad del proyecto y la capacidad de emprender paraejecutarlo.

Enmarcar el proyecto en el entorno económico y social. ejecutando la mejoralternativa de inversión y los alcances de su realización

Ubicar el proyecto en el contexto de inversión

económica y social

Establecer los elementos y herramientas metodológicas

que integran un proyecto

Aplicar criterios para la selección de un proyecto

Comprender analíticamente las etapas que anteceden a

la puesta en marcha de un proyecto

Secuenciar el estudio de factibilidad de una iniciativa de

inversión

Elaborar el marco de referencia del génesis del

proyecto

1 Para reflexionar Parra triunfar en la vida, no es importante llegar el primero.Para triunfar simplemente hay que llegar,levantándose cada vez que se cae en el camino

http://www.espoch.edu.ec/index.php?action=inicio








MAPA DE CONTENIDOS

UNIDAD I

SELECCIÓN DEL PROYECTO

1. Selección del proyecto

1.1. Aspectos a tener en

cuenta

1.2. El sistema económico

del proyecto

1.3. Importancia de laelaboración de

proyectos

1.4. Ciclo de vida de los

proyectos

1.5. Estudio de factibilidad

1.6. Origen del proyecto

1.7. Proyectos de impacto

ambiental

FORMULACIÓN

DE

PROYECTOS

Herramientas de

Diagnóstico

Marco Lógico

A Los contenidos

HAY QUE

INVESTIGARLOS

PARA MAYOR

COMPRENSIÓN

ERES CLASE A

PLANTEAMIENTO

DEL

PROBLEMA





1. SELECCIÓN DE PROYECTOS

El proyecto no puede surgir de la simple voluntad del inversionista en su selección sedebe tomar en cuenta que el plan preliminar propuesto cumpla con los objetivos delSEMPLADES y del buen vivir y que además sea:

Coherente a nivel conceptual para las necesidades ycapacidades nacionalesTécnicamente racionalAtrayentes para los beneficiarios futurosRealizable a nivel operativo y de gestión sostenibleViable económica y financieraSostenible para el medio ambienteJurídicamente factible

1.1 Proyecto de inversión

Es una propuesta de acción técnico económica para resolver una necesidad utilizando un

conjunto de recursos disponibles, los cuales pueden ser, recursos humanos, materiales ytecnológicos entre otros. Es un documento por escrito formado por una serie de estudiosque permiten al emprendedor que tiene la idea y a las instituciones que lo apoyan sabersi la idea es viable, se puede realizar y dará ganancias.

Tiene como objetivos aprovechar los recursos para mejorar las condiciones de vida deuna comunidad, pudiendo ser a corto, mediano o a largo plazo. Comprende desde laintención o pensamiento de ejecutar algo hasta el término o puesta en operación normal.

Retomando los planteamientos hechos por la CEPAL y la OEA en su manual para la

formulación y evaluación de proyectos, tenemos tres conceptos básicos sobre los cualesse debe tener claridad:

Política: Es el conjunto de programas que persiguen los mismos objetivos.

Programa: Es el conjunto de proyectos que buscan la consecución de los mismosobjetivos.

Proyecto: Es la unidad mínima de asignación de recursos, que a través de un conjuntointegrado de actividades pretende transformar una parcela de la realidad, disminuyendoo eliminando un déficit, o solucionando un problema.





Los proyectos se pueden clasificar en: Proyectos económicos o productivos (buscanrentabilidad económica), de infraestructura (Tienen que ver con construcciones físicasnecesarias), ambientales (Protección, mantenimiento y recuperación de los recursosnaturales y las relaciones que se establecen con los seres humanos, entre éstos y el

entorno), y sociales (Implementación de procesos que generen cambios en lascondiciones sociales del hombre y la sociedad).

Se puede decir entonces que los proyectos de desarrollo son “una empresa planificadaque consiste en un conjunto de actividades interrelacionadas y coordinadas paraalcanzar objetivos específicos dentro de los límites de un presupuesto y un periodo dadoy es por tanto la unidad más operativa dentro del proceso de planificación y estáorientado a la producción de determinados bienes o a prestar servicios específicos”.

1.2 TIPOS DE PROYECTOS

Los Tipos de Proyectos y algunas características:

Tipo deProyecto

Situaciones que losoriginan

ImpulsorPrincipal

Objetivo principal

Productivo Económica:limitaciones a laproductividad (ingresos,empleo, producción,etc.)

Actoresprivados y/oEstado y/uONG´s

Aumentar laproductividad a travésdel cambio tecnológico,nuevas y mejorestécnicas, diversificación

de productos, enfoque demercado, etc.

Politica

salud

Programa

Programa de vacunacióninfantil

Proyectos

vacunación contra la polio, hepatitis,tuberculosis, etc

Actividades

Campaña de vacunación

plan de difusión social





Infraestructuraeconómica

Económica: costos quegenera la falta de

infraestructura.Geográfica/ecológica:limitaciones de recursos

Estado y ONG´s Reducción de los costos ydel impacto en la

producción y laproductividad que generala falta de infraestructuraadecuada.

Infraestructurasocial

SocioculturalGeográfica/ecológicaDemográficaEconómica

Estado y ONG´s Reducción de las barrerasque afectan elrendimiento y lascondiciones de vida de losbeneficiarios.Provisión de bienes yservicios básicos

Apoyo/de Base SocialesPolítico/Institucionales

Estado yONG´s

Solución de problemascoyunturales. Asistenciatécnica. Análisis ydiagnóstico desituaciones.

1.3 Elementos de los proyectos

Elementosde un

Proyecto

Económicos

Técnicos

Ambientales

Financieros

Administrativos yLegales

Sociales





Elementos económicos: tanto de índole microeconómica (mercado, localización,tamaño, costos, ingresos), como de índole macroeconómica (evaluación).

Elementos técnicos: procesos, uso de recursos, tecnologías (limpias)

Elementos ambientales: posibles impactos ambientales y medidas de control ymitigación.

Elementos financieros: fuentes de financiamiento, rentabilidad, retorno,capacidad de pago de la deuda.

Elementos administrativos y legales: marco legal, organización.

Elementos sociales: impacto del proyecto en la comunidad

1.3 Proyecto y su Ciclo de Vida

1.3.1 El Ciclo del Proyecto

• Idea

• Perfil

• Prefactibilidad

• Factibilidad

• Diseño

Preinversión

• ImplementaciónInversión

• FuncionamientoOperación

FASES ETAPAS





El Ciclo de Vida de un Proyecto guarda tres fases lógicas: Preinversión, Inversión yOperación.

1.3.1.1 La Preinversión.

En esta fase se identifican iniciativas de inversión, formulan, evalúan y seleccionan lasopciones más rentables desde el punto de vista económico y social. Es en esta fasedonde se conocen los elementos necesarios y suficientes para la toma de decisiones.

La fase de preinversión está conformada por varias etapas, las cuales determinan elgrado de desarrollo de la información relativa de un proyecto para la toma dedecisiones.

Idea

Las ideas de proyectos surgen de la conveniencia de satisfacer una necesidad de lacomunidad, que puede tratarse de un bien o servicio, ya sea porque existe un déficit deéstos o es económicamente atractivo hacerlo.

Corresponde definir claramente los objetivos que se persiguen y presentar lasalternativas básicas de solución. Conviene indicar los criterios que han permitidoidentificar la existencia del problema, verificando la confiabilidad y pertinencia de lainformación utilizada. Definir y analizar correctamente la idea que da origen a unproyecto, permitirá emitir un juicio respecto al grado de viabilidad de la idea que sepretende convertir en acción

Perfil.-

La etapa de perfil consiste en determinar la viabilidad técnico-económica de llevaradelante la idea de proyecto, mediante una prueba de su factibilidad. Se considera unmínimo de elementos, que en un análisis inicial no justifique su rechazo absoluto. Unperfil considera un análisis preliminar de los estudios de mercado, de los aspectostécnicos y los de evaluación, utilizándose cifras estimativas, que incluyen unadeterminación muy preliminar de costos y beneficios (cuando corresponda) con unrango de variación de los mismos.




En la evaluación se deben identificar y explicitar los beneficios y costos del proyecto, para lo cual se requiere definir previa y precisamente la situación “sin proyecto”, es

decir, prever qué sucederá en el horizonte de evaluación si no se ejecuta el proyecto (lasituación base).

Pre factibilidad

Se entiende como una etapa de “descarte de soluciones” y de “investigación de

alternativas”, que culmina con la selección de aquella que sea viable desde el punto devista técnico y económico. Considera además criterios sociales, institucionales, etc., queen casos concretos pueden ser factores determinantes de la viabilidad de la alternativaescogida.

Los aspectos básicos que debe contener un estudio de Pre factibilidad son:

El estudio de mercado, el cual debe incluir un análisis de la demanda del bien oservicio, otro de su oferta y finalmente, un análisis de las condiciones de precios ycomercialización; éstos permitirán estimar los ingresos que generará el proyecto.

El análisis tecnológico incluye las alternativas de equipos, materia prima, procesos,servicios tecnológicos y otros, que permite determinar los costos asociados alproyecto. Entre éstos sobresalen los costos de inversión y capital de trabajo.

Con respecto a los elementos de tamaño y localización cabe estudiar, entre otros,aspectos tales como: su naturaleza (construir, reponer, ampliar a modificar unaempresa o establecimiento), la enumeración y localización de los insumos, centrosde distribución, consumo, efectos del proyecto sobre el medio ambiente, etc.

Mediante el análisis administrativo legal es pasible determinar los costos fijosasociados a la operación del proyecto. Su elaboración requiere determinar la

organización que se le dará, especialmente al personal que laborará en él, y suesquema organizacional pertinente (organigrama), y otros.

Importante

En esta fase se examinan en detalles las alternativas

consideradas más convenientes, las que fueron

determinadas en general en la fase anterior. Para la

elaboración del informe de prefactibilidad del proyecto

deben analizarse en detalle los aspectos identificados en

la fase de perfil, especialmente los que inciden en la

factibilidad y rentabilidad de las posibles alternativas.Entre estos as ectos sobresalen:





a. El mercado.b. La tecnología.

c. El tamaño y la localización.d. Las condiciones de orden institucional y legal.

Conviene plantear primero el análisis en términos puramente técnica, para despuésseguir con los económicos. Ambos analizas permiten calificar las alternativas uopciones de proyectos y como consecuencia de ello, elegir la que resulte masconveniente con relación a las condiciones existentes

Factibilidad

Consiste en perfeccionar la alternativa que presente mayor rentabilidad económica ysocial, reduciendo su rango de incertidumbre a límites aceptables mediante larealización de todos los estudios que sean necesarios.

Esta etapa se entiende como un análisis más profundo de la alternativa viabledeterminada en la etapa anterior, sin dejar de estudiar aquellas alternativas que puedanmejorar el proyecto, desde el punto de vista de los objetivos fijados previamente, sea através de criterios de rentabilidad, sociales u otros.

El estudio de factibilidad representa cabalmente, por lo tanto, la etapa final en elproceso de aproximaciones sucesivas, características de la formulación de los proyectos,dentro del cual supone una importancia significativa la secuencia de afinamiento de lainformación, que debe ser cada vez más rigurosa y precisa.

Una vez que el proyecto ha sido caracterizado y definido, debe ser optimizado en todoslos aspectos relacionados con la obra física, el programa de desembolsos de inversión,estudios de carácter financiero, análisis de riesgo, la organización que debe ejecutar elproyecto y ponerlo en marcha, y la organización para su operación

Diseño

Comprende la elaboración de diseños finales de arquitectura e ingeniería, la definiciónde aspectos administrativos, legales e institucionales, la inscripción de terrenos, ladefinición final detallada de todos los costos del proyecto.

1.3.1.2 Inversión

La fase de inversión comprende la etapa de Ejecución, la cual involucra el desarrollo detodas las acciones tendientes a ejecutar físicamente el proyecto tal y como fueespecificado y dimensionado en la preinversión.




Aquí se realizan las obras físicas, se adquiere e instala el equipo, se capacita al personal

y se establece la supervisión del proyecto. En esta actividad se pretende vigilar sudesarrollo y recomendar las medidas administrativas o cambios que sean necesarioscuando no se esté ejecutando el proyecto de acuerdo a lo programado

Esta etapa de un proyecto se inicia con los estudios definitivos y termina con la prestaen marcha. Sus fases son:

FINANCIAMIENTO: Se refiere al conjunto de acciones, trámites y demás actividadesdestinadas a la obtención de los fondos necesarios para financiar a la inversión, enforma o proporción definida en el estudio de pre-inversión correspondiente. Por lo

general se refiere a la obtención de préstamos.

ESTUDIO DEFINITIVOS: Denominado también estudio de ingeniería, es el conjuntode estudios detallados para la construcción, montaje y puesta en marcha. Generalmentese refiere a estudios de diseño de ingeniería que se concretan en los planos deestructuras, planos de instalaciones eléctricas, planos de instalaciones sanitarias, etc.,documentos elaborados por arquitectos e ingenieros civiles, eléctricos y sanitarios, queson requeridos para otorgar la licencia de construcción. Dichos estudios se realizandespués de la fase de pre-inversión, en razón de su elevado costo y a que podríanresultar inservibles en caso de que el estudio salga factible, otra es que deben ser lo mas

actualizados posibles al momento de ser ejecutados. La etapa de estudios definitivos, nosolo incluye aspectos técnicos del proyecto sino también actividades financieras,

jurídicas y administrativas.

EJECUCIÓN Y MONTAJE: Comprende al conjunto de actividades para laimplementación de la nueva unidad de producción, tales como compra del terreno, laconstrucción física en si, compra e instalación de maquinaria y equipos, instalacionesvarias, contratación del personal, etc. Esta etapa consiste en llevar a ejecución o a larealidad el proyecto, el que hasta antes de ella, solo eran planteamientos teóricos.

PUESTA EN MARCHA: Denominada también “Etapa De Prueba” consiste en elconjunto de actividades necesarias para determinar las deficiencias, defectos eimperfecciones de la instalación de la instalación de la infraestructura de producción, afin de realizar las correcciones del caso y poner “a punto” la empresa, para el inicio de

su producción normal.

1.3.1.3 Operación

Es la última fase del proyecto, en ésta se generan los beneficios, bienes y servicios para

los cuales fue ejecutado. Es importante indicar que al iniciar esta fase, se debe disponer




de los recursos de funcionamiento necesarios para una eficiente operación del mismo,ya que sin ellos, no generará los beneficios esperados.

Esta fase consiste en hacer una apreciación sobre un proyecto en curso o acabado. Setrata de determinar la pertinencia de los objetivos y su grado de realización, la eficienciaen cuanto al desarrollo, la eficacia, el impacto y la viabilidad.

Es la etapa en que el proyecto entra en producción, iniciándose la corriente de ingresosgenerados por la venta del bien o servicio resultado de las operaciones, los que debencubrir satisfactoriamente a los costos y gastos en que sea necesario incurrir. Esta etapase inicia cuando la empresa entra a producir hasta el momento en que termine la vidaútil del proyecto, periodo en el que se hará el análisis evaluación de los resultados

obtenidos.La determinación de la vida útil de un proyecto puede determinarse por el periodo deobsolescencia del activo fijo más importante (ejemplo: maquinarias y equipo deprocesamiento). Para efecto de evaluación económica y financiera, el horizonte o vidaútil del proyecto mas utilizado es la de 10 años de operario, en casos excepcionales 15años.

1.3.1.4 Resumen

Es una propuesta de acción técnico económica para resolver una necesidad utilizando unconjunto de recursos disponibles, los cuales pueden ser, recursos humanos, materiales ytecnológicos entre otros. Es un documento por escrito formado por una serie de estudiosque permiten al emprendedor que tiene la idea y a las instituciones que lo apoyan sabersi la idea es viable, se puede realizar y dará ganancias.

Tiene como objetivos aprovechar los recursos para mejorar las condiciones de vida deuna comunidad, pudiendo ser a corto, mediano o a largo plazo. Comprende desde laintención o pensamiento de ejecutar algo hasta el término o puesta en operación normal.

Responde a una decisión sobre uso de recursos con algún o algunos de los objetivos, deincrementar, mantener o mejorar la producción de bienes o la prestación de servicios.




Es decir la formulación de proyectos se detalla como estudio en el siguiente grafico






Grafico Nº 5 Etapas del ciclo de un proyecto





ACTIVIDADES DE EVALUACIÓN

1. Vea desde el youtube la formulación de proyectos y realice un ensayo2. Realice una investigación de la definición de proyectos3. Realice un mentefacto de la pre inversión en la formulación de proyectos

Taller de aplicación

1. SELECCIÓN DEL PROYECTO

1.1.Del plan de desarrollo local, regional, o nacional escoger un área de interéspara lo cual se cuente con ventajas competitivas

1.2.Desarrollar el marco de origen del proyecto incluyendo:

1.2.1. El entorno1.2.2. Diagnóstico y análisis sectorial1.2.3. Detección de necesidades, seleccionando la de su interés1.2.4. Planteamiento del problema1.2.5. Restricciones1.2.6. Determinación de objetivos1.2.7. Opciones de solución1.2.8. Criterios de selección1.2.9. Selección de la opción de solución

1.3.Establecer el impacto que el proyecto pueda generar al ambiente




Unidad

DEFINICIÓN E IDENTIFICACIÓN

DEL PROYECTO

Cada fracaso supone un capítulo más en lahistoria de nuestra vida y una lección quenos ayuda a crecer. No te dejes desanimarpor los fracasos. Aprende de ellos, y sigueadelante.

Objetivos

Formar al estudiante con criterios y elementos necesarios para identificar, formular,evaluar y ejecutar alternativas de inversión, definiendo los elementos relevantes delas etapas, evaluando la la factibilidad del proyecto y la capacidad de emprenderpara ejecutarlo.

Enmarcar el proyecto en el entorno económico y social. ejecutando la mejor

alternativa de inversión y los alcances de su realización

Determinar las fases Desarrollar actitudes de aplicación de procedimientos yprocesos metodológicos de la administración moderna

Referenciar la empresa que se encargará de adelantar

un proyectoEstablecer la relación de un proyecto con la población

beneficiaria

Establecer las necesidades que serán resueltas con la

ejecución de un proyecto

Aplicar la metodología del marco lógico a la

formulación de un proyecto

Reseñar la metodología que será utilizada en la

investigación de un proyecto.

2 Para reflexionar









MAPA DE CONTENIDOS

UNIDAD 2DEFINICIÓN E

IDENTIFICACIÓN DELPROYECTO

2.1. Definición delproyecto

2.2. Desenfoques de losproyectos

2.3. Tipos de proyectos2.4. Actores de los

proyectos2.5. Identificación de

proyectos2.5.1. Descripción de

problema2.5.2. Diagnóstico2.5.3. Selección del

problema2.5.4. Zona actual2.5.5. Población afectada2.5.6. Zona de influencia

2.5.7. Cuantificación dela necesidad

2.5.8. Objetivos2.5.9. Justificación2.5.10. Actividades2.5.11. Sostenibilidad

FORMULACIÓN

DE

PROYECTOS

Herramientas de

Diagnóstico

Marco Lógico

A Los contenidosHAY QUE

INVESTIGARLOS

PARA MAYOR

COMPRENSIÓN

PLANTEAMIENTO

DEL

PROBLEMA




2. DEFINICIÓN E IDENTIFICACIÓN DE PROYECTOS

2.1 Definición de Proyecto

No existe una definición uniforme sobre lo que significa unProyecto. Las apreciaciones varían de acuerdo al escenario oentorno en que este se desarrollará y los objetivos que estepersigue. Inclusive existe una cierta tendencia a limitarlos a unplan de negocios o a una iniciativa de creación de un negocio.

Sin embargo, en el contexto de nuestra región y país, especialmente si consideramos lanecesidad de iniciativas que contribuyan a generar desarrollo, consideramos que estadefinición debe tener una concepción más trascendental. Un proyecto no debe limitarseal análisis de una inversión, sino, debe orientarse a una iniciativa que asocie recursos yobjetivos que permitan el bienestar a un segmento poblacional y que contribuyan amejorar las condiciones de vida de los actores o involucrados.

Para entender mejor esta conceptualización citamos criterios y versiones de algunosautores:

P. Velasco:

a.- Una decisión seria sobre el uso de recursos, con el objetivo de incrementar,

mantener o mejorar la producción de bienes o prestación de servicios.

b.- el conjunto articulado y coherente de actividades orientadas a alcanzar uno o varios

objetivos siguiendo una metodología definida, que necesita de un equipo de personas,

así como de otros recursos cuantificados en forma de presupuesto, que prevé el logro

de determinados resultados y cuya programación en el tiempo responde a un

cronograma con una duración limitada

CEPAL:

Es la unidad mínima de asignación de recursos, que a través de un conjunto integrado

de procesos y actividades pretende transformar una parcela de la realidad,

disminuyendo o eliminando un déficit, o solucionando un problema.

CFN:

Un conjunto de variables que posibilitan tomar decisiones vinculadas a un proceso de

inversión en el sector real, apreciar las ventajas y desventajas originadas en la

asignación de recursos destinados a la obtención de bienes y/o servicios. Constituye

por ende un plan de asignación de capital, tecnología, recursos humanos e insumos,

http://www.google.com.ec/imgres?imgurl=http://www.estudios-de-mercado.com/images/estudios-de-mercado.jpg&imgrefurl=http://www.estudios-de-mercado.com/&usg=__XZQ0dv5Jk1GHGRK9OC-cfgQLtCw=&h=227&w=339&sz=18&hl=es&start=1&zoom=1&tbnid=WuZaYpGk1sdG5M:&tbnh=80&tbnw=119&ei=4A9ZTuLTGofUgAeEusSMDA&prev=/images?q=investigacion+de+mercado&hl=es&sa=X&tbm=isch&itbs=1





orientado a la consecución de bienes o servicios para satisfacer las necesidades de la

sociedad.

M Thompson:

Un proyecto es una herramienta o instrumento que busca recopilar, crear, analizar en

forma sistemática un conjunto de datos y antecedentes, para la obtención de resultados

esperados. Es de gran importancia porque permite organizar el entorno de trabajo

V Taquechel:

La concreción de objetivos visualizados de cara al futuro para resolver situaciones

problemáticas que enfrentan los entornos en que se desempeñan, con el fin de que les

permitan dar un salto cualitativo y cuantitativo.

Otero-Barrios-Artiles

Es un conjunto no vacío de tareas estructuradas, que se desarrollan en un plazo de

tiempo finito y acotado, con objetivos bien definidos acordes con su misión y que se

alcanzan con la integración de las soluciones parciales de las tareas, a partir de un

diseño con enfoque sistémico y en función de la visión, en el que se combinan los

recursos con criterios de optimización, de acuerdo con sus requerimientos y

restricciones, tomando en cuenta y evaluando los riesgos.

Según estos últimos autores, gráficamente se puede expresar de la siguiente manera:

PROYECTO

PROBLEMASITUACION

INICIAL

SITUACION

ESPERADA




2.2 Desenfoques en los Proyectos

En ocasiones, los proyectos pueden no estar orientados adecuadamente ó tenerdeficiencias en su estructuración. Las razones pueden ser diversas, a continuación seseñalan algunos casos de estos y sus posibles causas:

a) “Proyectitis”: La necesidad de conseguir fondos lleva a inventar proyectos, sólo paraobtener fondos con relativa independencia de la pertinencia de los mismos. Setrabajan los proyectos para mantener la vida de las instituciones, en lugar de que lavida de las instituciones esté estructurada operativamente mediante proyectos.

b) “Fragmentación”: Se formulan y ejecutan los proyectos sin referencia a planes

integrales, atendiendo solamente a posibilidades inmediatistas o coyunturales, o bientales planes integrados responden a planes muy generales y pretenciosos, realizadoscomo diseños “a priori”, muchas veces improvisados, que después resultaninamovibles y poco funcionales.

c) “Ejecutabilidad”: Suele considerarse como factor fundamental la “factibilidad”

técnica y económica de los proyectos, cuando la experiencia general es que, a pesarde ser factibles, los proyectos terminan no ejecutándose por diversos factoresasociados a la gestión de los proyectos por parte de sus actores o el entorno socioeconómico circundante.

d) “Sustentabilidad”: Que es un elemento intencional general, pero que en la práctica

casi nunca se cumple. Las razones son diversas, pero una de las fundamentales es laausencia de instancias de apoyo continuas, presentes después de la terminación delproyecto.

e) “Mentalidad”: Para que pueda realizarse un proyecto se requiere, sobre todo, la

firme y decidida intención de cumplir con los propósitos y objetivos, a pesar de lasdificultades de toda índole, una actitud llena de fe como energía positiva paraconcluir el proyecto e iniciar una segunda fase del mismo.

f) “Ampulosidad”: Suelen plantearse pr oyectos demasiado pretenciosos planificándoselos mismos en su totalidad desde el principio, en vez de realizar modelos a escalaque permitan los ajustes correspondientes y las orientaciones prospectivas. Aún no seha pasado del viejo esquema de la “Planif icación Estratégica a la Gestión Estratégicaen tiempo real”.

g) “Clientelar”: Estos proyectos suelen tener un inicio o parte de este origen en espacios

“político-demagógicos”, orientación promovida por quienes pueden estar buscando

una forma de protagonismo con otros fines que no necesariamente responden a losdel proyecto y al de los otros actores. En estos casos, más importante que los

objetivos o el beneficio común que puede generar la iniciativa, aparece la estructurafísica, su tamaño y su posibilidad de impactar en la mentalidad de las personas.




2.3 Tipos de Proyectos

Los proyectos, por el momento de ejecución pueden clasificarse en dos clasesprincipales:

Nuevo (de instalación). Ampliación y/o mejoramiento (de operación).

En cambio, según el entorno y objetivos1 pueden clasificarse en:

a) Productivos, aquellos que utilizan recursos para producir bienes orientados alconsumo (proyectos de producción agrícola, ganadera, transformación, etc.). Los

proyectos de inversión productiva pueden estar destinados a la producción de bienes(primarios y secundarios) o a la producción de servicios.

b) De infraestructura económica, los que generan obras que facilitan el desarrollo defuturas actividades (caminos rurales, diques, canales de riego, electrificación rural,etc.).

c) De Infraestructura Social, los que se dirigen a solucionar problemas generados porlimitantes que afectan el rendimiento de la mano de obra rural, tales como

deficiencias en educación, salud, provisión de agua potable y para riego, telefonía,etc.

d) De a poyo/de base”, aquellos cuyo objetivo básico es apoyar a los proyectos de las

tipologías anteriores. Se trata de proyectos de asistencia, tales como proyectos decapacitación, asistencia técnica, alfabetización, vacunación, etc., y de estudiosbásicos para diagnóstico e identificación de proyectos.

Los Tipos de Proyectos y algunas características:

Tipo deProyecto

Situaciones que losoriginan

ImpulsorPrincipal

Objetivo principal

Productivo Económica:limitaciones a laproductividad(ingresos, empleo,producción, etc.)

Actores privadosy/o Estado y/uONG´s

Aumentar la productividad através del cambiotecnológico, nuevas ymejores técnicas,diversificación de productos,enfoque de mercado, etc.

Infraestructura Económica: costos que Estado y ONG´s Reducción de los costos y

1 P Velasco. Guía Metodológica para Formular Proyectos, 2007




económica genera la falta deinfraestructura.

Geográfica/ecológica:limitaciones derecursos

del impacto en la produccióny la productividad que

genera la falta deinfraestructura adecuada.

Infraestructurasocial

SocioculturalGeográfica/ecológicaDemográficaEconómica

Estado y ONG´s Reducción de las barrerasque afectan el rendimiento ylas condiciones de vida delos beneficiarios.Provisión de bienes yservicios básicos

Apoyo/de Base SocialesPolítico/Institucionales

Estado y ONG´s Solución de problemascoyunturales. Asistencia

técnica. Análisis ydiagnóstico de situaciones.

2.4 Actores de los Proyectos.

Los actores que participan en la formulación, evaluación y ejecución de un proyectoson:

a) Promotores: impulsadores, dueños del conocimiento (idea) para la estructuración yposterior ejecución del proyecto.

b) Consultores (proyectistas): agentes que elaboran y diseñan el proyecto (en fase deestudio).

Proyecto

Promotores

Consultores

InversionistasFinancistas

Terceros





c) Inversionistas: agentes que aportan y arriesgan sus recursos en calidad de capital,

son propietarios de la nueva inversión, esperando generar excedentes sobre la basedel desempeño favorable del proyecto. Los inversionistas pueden o no ser lospromotores del proyecto.

d) Financistas: agentes que colocan sus recursos en calidad de préstamo al proyecto,generalmente son instituciones especializadas que realizan la evaluación ycomplementan la disponibilidad de recursos de los inversionistas.

e) Terceros: Participan en la operación del proyecto: administradores, empleados,proveedores, clientes.

2.5 IDENTIFICACIÓN DE PROYECTOS2

LECTURA

Los estudios sectoriales, los planes de desarrollo a cualquier nivel nacional, regional,local, o empresarial pero especialmente las demandas de las comunidades y desde luegolos desarrollos tecnológicos constituyen fuentes inagotables para la identificación deproyectos.

2 Córdova, Marcial “Formulación de Proyectos”

El propósito de todo proyecto de inversión es el de resolver un problema onecesidad, o aprovechar una oportunidad cuyos efectos beneficiarán a un grupode ciudadanos o a la comunidad.

El reconocimiento del problema o necesidad u oportunidad es el punto de partidapara la identificación del proyecto. Es preciso conocer las característicasespecíficas del mismo, sus causas y los aspectos que lo rodean y que pueden serimportantes en el momento de buscar una solución a través de un proyecto. Esimportante buscar la mayor concreción posible en la identificación del problemao necesidad, determinando los aspectos específicos y las características másimportantes, las posibles causas y repercusiones del problema o necesidad y lascondiciones en que se está presentando dicha situación.

La identificación del problema constituye, tal vez, el ejercicio más complejo en la preparación de unestudio de preinversión, dada la cantidad de variables interrelacionadas que afectan el contexto del mismo.

Su definición clara y precisa es un requisito esencial para alcanzar el impacto deseado. La identificación

del proyecto corresponde a la primera fase y por lo tanto es el soporte del estudio de preinversión, debemosaplicarnos con todo el rigor necesario, dado que por muy refinados que sean los estudios posteriores deselección, formulación o evaluación no van a compensar las debilidades de la identificación. Algunas delas consecuencias derivadas de una equívoca identificación, determinan efectos negativas no solamente enel estudio de preinversión, sino también durante la ejecución y operación del proyecto

http://3.bp.blogspot.com/_LhaW6FrB6no/THRJ9zKFWtI/AAAAAAAAAFI/kUkNcscNnBM/s1600/images.jpg





Desde un principio es útil definir cierta jerarquía que ha sido aceptada universalmenteen la utilización de los términos "PLAN", "PROGRAMA" y "PROYECTO".

Una presentación esquemática inicial bien simple y sin pretensiones conceptuales, nosindica que los planes están compuestos por programas, y que los programas contienenproyectos; por esta razón afirmamos que "los proyectos son la unidad operativa de losplanes", y en un lenguaje más directo que "los planes se materializan a través de losproyectos"

Tal como lo observamos en el gráfico anterior, la estructura del sistema de planeacióntiene tres niveles de acción claramente definidos: en la cúspide una visión amplia ypanorámica expresada a través de los planes de desarrollo; en la base, una concepciónclara, concreta, puntual, dimensionada en el tiempo y el espacio y, además específica en

términos de recursos y propósitos, a través del proyecto, que se califica como la unidadoperativa menor. En medio de los dos niveles, se ubican los programas sectoriales(dimensión económica) o regionales (dimensión espacial), que permiten una lógicaconexión e intermediación entre los niveles extremos, tratando de conciliar lo abstractoy etéreo de los planes, con lo concreto y específico de los proyecto. El organismo estatalde planeación y los ministerios sectoriales, lo mismo que las autoridades del nivelterritorial (regiones, departamentos, provincias, distritos, municipios), tienen laresponsabilidad de definir políticas y diseñar estrategias conducentes al mejoraprovechamiento de los recursos disponibles, a través de la estructuración de planes yprogramas, a partir de diagnósticos nacionales, territoriales o sectoriales, que develanlos problemas, las carencias, las necesidades, las limitantes, como también lasoportunidades. Por lo tanto, la tarea del analista de proyectos, es proponer alternativasviables de solución de problemas o atención de necesidades, basados en la informacióny los diagnósticos elaborados en los niveles superiores, buscando armonizar lasorientaciones y políticas de mayor espectro con los anhelos y deseos de lascomunidades

La identificación del proyecto se fundamenta en la explicación de los aspectosprincipales del problema o necesidad y el planteamiento de las posibles alternativas desolución, o la forma como se puede aprovechar una oportunidad. El problemageneralmente está relacionado con la oportunidad de aprovechar una situación

favorable, o la necesidad de enfrentar la carencia de bienes y servicios, o con elsuministro inadecuado de estos bienes, su mala calidad, o la necesidad de garantizar laoferta por un tiempo prolongado. Por tal motivo, la solución consiste en descubriralternativas para aprovechar dichas oportunidades, o el estudio de variantes paraincrementar la producción, o el mejoramiento en la calidad de los bienes y servicios yaproducidos o la reposición de infraestructura que ya ha cumplido su período de vida útil.

2.5.1. Descripción del problema

El primer paso para la identificación del proyecto es el reconocimiento del problema onecesidad que se quiere solucionar. El propósito de todo proyecto de inversión es el de

resolver un problema o necesidad, o aprovechar una oportunidad cuyos efectosbeneficiarán a un grupo de ciudadanos o a la comunidad.




El análisis del problema o necesidad es el punto de partida para la identificación del

proyecto. Es preciso conocer las características específicas del mismo, sus causas y losaspectos que lo rodean y que pueden ser importantes en el momento de buscar unasolución a través de un proyecto. Es importante buscar la mayor concreción posible enla identificación del problema o necesidad, determinando los aspectos específicos y lascaracterísticas más importantes, las posibles causas y repercusiones del problema onecesidad y las condiciones en que se está presentando dicha situación.

Para describir el problema se deben incluir en lo posible algunos de los siguientesaspectos:

Existe el problema? .

Cuál es el problema?.Cuáles son los elementos esenciales del problema?.Descripción del problema.Aspectos sociales, económicos y políticos directamente relacionados con elproblema o necesidad. Condiciones socioeconómicas y ambientales, aspectosadministrativos y de gestión, consideraciones tecnológicas específicas como partedel entorno de la situación encontradaLocalización de la población afectada y el área geográfica sobre la cual tieneinfluencia el problema identificado.Algunos antecedentes sobre cómo ha evolucionado el problema, y qué intentos desolución se han presentado anteriormente.Causas del problemaConsecuencias que está generando actualmente el problema.Algunas consecuencias que se pueden esperar de no resolverlo.Cuál es la magnitud actual del problema?.Se cuenta con toda la información relevante suficiente acerca del problema parahacer un estudio completo?.Cuáles son las principales dificultades para enfrentar el problema?.

La identificación del problema constituye, tal vez, el ejercicio más complejo en lapreparación de un estudio de preinversión, dada la cantidad de variables

interrelacionadas que afectan el contexto del mismo. Su definición clara y precisa es unrequisito esencial para alcanzar el impacto deseado.

Para identificar el problema es preciso recolectar y analizar toda la informacióndisponible. Deben combinarse los datos que permitan identificar la situación en que seencuentra la población objetivo en las áreas establecidas como prioritarias o de interésde la política social y contrastarla con la percepción que tiene esa población conrespecto a sus necesidades y la importancia relativa que le asigna a cada una de ellas.

Corresponde efectuar una detallada observación de la realidad y recopilar la mayorcantidad posible de antecedentes.

De ahí la importancia de dar activa participación a la comunidad tanto en la identificación delproblema, en la elaboración del diagnóstico como en el planteamiento de soluciones. El contactodirecto con los grupos afectados resulta fundamental para interpretar y priorizarcorrectamente los problemas o las carencias que los aquejan




2.5.2. Diagnóstico

El diagnóstico se suele realizar una vez identificado el problema y establecido enprincipio el objetivo general. El diagnóstico tiene dos propósitos claramentedelimitados:

a) La descripción: caracterización del problema, su incidencia y afectación sobre lapoblación objetivo.

b) La explicación: o sea la estructura casual de las variables o situaciones quedeterminan el problema.

Esto permite establecer cual es su magnitud y la dimensión de su solución, para alcanzar

una situación deseable.

Un proyecto en respuesta a un problema o una necesidad entrega productos o serviciosque deben generar un impacto deliberadamente buscado. Si no está claro cuáles son losproductos o servicios y la cantidad de los mismos, que permitan modificar la situaciónproblema, resulta imposible formular adecuadamente el proyecto.

Los propósitos anteriormente expuestos se complementan con la identificación de los"grupos relevantes" o "de interés" para el proyecto, y el rol que ellos desempeñan en elmismo. Corresponde identificar a todos aquellos agentes de interés, personas oentidades, que puedan influir positiva o negativamente en el problema y desde luego, en

las posibles soluciones, que apoyen las acciones de cambio o que se manifiesten encontra de las mismas. Así por ejemplo, si el proyecto es "adelantar una campaña devacunación para combatir la malaria en una zona del sector de Guayaquil”, encontramosgrupos relevantes o de interés en: el Ministerio de Salud, en el Dispensario del IESS, lasfacultades de Salud Pública y Medicina de la región, las juntas de acción comunal, laseccional de la Cruz Roja, etc.

2.5.3. Selección del problema a resolver

Del estudio y análisis de la situación presentada en el numeral anterior, se puedeelaborar un catálogo amplio de las necesidades y carencias de la población dereferencia, el cual puede ser sometido a un trabajo de organización y priorización, quepermite identificar los problemas que requieren un tratamiento más urgente.

Corresponde a los gobernantes y principalmente a los planificadores, más que a losanalistas de proyectos, determinar las prioridades y las estrategias para atenderlas anivel de programas sectoriales (salud, educación, vías, agua potable y saneamientobásico, vivienda, seguridad, etc.).

2.5.4. La situación actual y su evolución

La descripción de la situación actual debe conducir, posteriormente, a un análisis en elcual se establezcan las principales acciones que se deben realizar para solucionar el




problema o necesidad (alternativas). Para facilitar el estudio se sugiere ubicar la causadel problema o necesidad en algunas de las siguientes categorías:

Carencia absoluta de bienes o servicios, ejemplo, una comunidad indígena que notiene un servicio de agua potable.Baja disponibilidad de bienes o servicios, algunas comunidades reciben servicio deagua potable durante 4 horas al día.Baja calidad del los bienes o servicios producidos, se precisa de un tratamientoadicional en el hogar (hervido) para mejorar la calidad del agua.Ineficiencia prestación del servicio actualmente suministrado, tal comointerrupciones permanentes en el fluido eléctrico.Necesidad de reposición de infraestructura básica (vías, maquinaria, equipo, etc.)para continuar con la producción de los bienes o servicios actualmente producidos,

como en el caso de mantenimiento de puentes en la ciudad.Necesidad de aprovechar una oportunidad so pena de disminuir la participación enel mercado por carencia de competitividad., es el caso de la Incorporación de valoragregado a ciertos productos para colocarlos en los mercados externos

Una vez clarificado el problema y/o la necesidad, se debe describir la situaciónexistente. En esta descripción se deben establecer qué consecuencias se derivan delproblema o la necesidad y si el problema tiende a empeorar en el futuro y en quémedida.

Mediante al análisis de la situación inicial, o "sin el proyecto"24, se pueden observaruna serie de factores positivos y otros que conspiran contra el planteamiento de unasolución adecuada. Resulta muy útil, no solamente para efectos de seleccionar laalternativa más conveniente, sino como guía permanente durante el proceso deejecución y operación del proyecto, develar las condiciones favorables (posibilidadesreales, ventajas y fortalezas) y las desfavorables (conflictos, limitantes, carencias,soluciones inconclusas, debilidades, amenazas, ingobernabilidad, carencia de imagen ylegitimidad, etc.), que se expresan y se perciben en el medio donde se insertará. Dadoque el proyecto busca modificar situaciones o transformar realidades hacia estadiosdeseables, debe en algunos casos eliminar barreras y adversidades propias de la región olocalidad, pero también aprovechar, deliberadamente, las ventajas y situaciones

favorables.2.5.5. Población directamente afectada por el problemaUna vez identificado el problema o la necesidad se debe determinar la población dereferencia y el área o zona directamente afectada por el problema o necesidad. Cabríaaquí hacer una distinción entre:

Población de referencia: corresponde a una medida de la población global, que se tomacomo punto de comparación para cálculo y análisis de la magnitud de la carencia onecesidad.




Población afectada: corresponde a la parte de la población de referencia que requierede los servicios del proyecto para solucionar el problema identificado. Se puede llamar

también población carenciada.

Se debe establecer el número de habitantes afectados directamente por el problema onecesidad. En algunos casos la población es fácilmente identificable puesto que estáperfectamente ligada a su ubicación geográfica; esto ocurre cuando el problema seconcentra en una comunidad, municipio, vereda, etc. Por ejemplo, la carencia delservicio de agua potable en un municipio, la necesidad de un servicio de recolección ydisposición final de las basuras de una localidad.

Por otro lado, se presentan casos en que la población afectada no se identifica tanclaramente. Esto se presenta cuando el problema está relacionado con una gran volumen

de población o con una población dispersa. Es el caso de la contaminación producidapor el vertimiento de los desechos químicos de las industrias que afecta en mayor omenor grado a los habitantes dispersos en las riberas del río.

En el proceso de identificación es fundamental estimar, así sea en una primeraaproximación el número de habitantes directamente afectados por el problema,estableciendo en lo posible los siguientes puntos:

Las principales características de la población afectada, considerando las que sepresenten como relevantes en relación con la situación analizada, como: edad, sexo,situación socioeconómica (ocupación, empleo, niveles de ingreso, grado deescolaridad, etc.), características culturales, etc.Por otro lado, tratar de establecer su dimensión geográfica, lo que permite identificarla zona afectada por el problema y las áreas de influencia correspondientes.La dimensión temporal, que se relaciona con población actual, su tasa decrecimiento o decremento, y el nivel esperado para los siguientes años. El proyectose espera sea una solución que permanecerá durante muchos años, por lo tantoresulta en todos los casos absolutamente relevante plantear soluciones a futura, loque significa hacer proyecciones confiables de las variables relevantes.

Población Objetivo: es la parte de la población que se espera, una vez examinadas las

restricciones de todo orden, reciba los beneficios del proyecto. La población objetivocorresponde a la parte de la población afectada para la cual se plantea la solución delproblema. Es necesario indicar qué parte de la población afectada es la poblaciónobjetivo para la cual es preciso señalar sus características particulares, tal como seestableció para la población afectada.

Las autoridades o los responsables del proyecto deben procurar que la solución que seplantee a través del proyecto llegue a la población afectada, y esta se convierta enpoblación objetivo.

Pero dado las múltiples restricciones de índole financiera, técnica o de conflicto social

inhibe que dicha solución llegue en el momento a todos los afectados, se debe procurar




un plan de atención modular o por etapas en la medida que las restricciones anotadassean superadas.

2.5.6. Zona de influencia

Igualmente se debe describir la zona geográfica afectada por el problema. La zonaafectada es el área en la cual se ubica la población afectada. Por tal motivo, determinarla población directamente afectada, permite conocer simultáneamente la zona afectadapor el problema. En algunos casos las necesidades o los problemas no están asociadoscon una zona específica, como en el caso de la seguridad o la justicia, sino con eldesempeño de una entidad o institución. A propósito, vale la pena establecer unadistinción, pues existen dos tipos de proyectos: los "concentrados" que se ubicanespacialmente en una región o zona geográfica (servicio de agua potable para un

municipio); y los "lineales" que requieren corredores que atraviesan varias regiones ozonas (vías troncales, ferrocarriles), en consecuencia la delimitación de su zona deinfluencia depende en alguna medida de su condición y tipo anotados.

2.5.7. Cuantificación de la necesidad (estudio de oferta y/o demanda).

Es preciso describir y/o cuantificar la necesidad de bienes y/o servicios que se estápresentando. El problema o la necesidad se refiere a:

Calidad de los bienes o servicios ya producidos.La eficiencia en la producción de bienes o servicios, y/oLa necesidad de reponer los insumos, maquinaria o equipo para la continuación dela producción actual de bienes.

Es necesario describir las condiciones en las que actualmente se está prestando elservicio o produciendo los bienes, y cuantificar la cantidad producida actualmente dedichos bienes y servicios.

Si el problema se refiere a la insuficiente producción de bienes y servicios.

Se sugiere indicar el período para el cual se desea solucionar el problema o

necesidad. Es necesario determinar para cuántos años se espera solucionar elproblema o necesidad (dimensión temporal).También se sugiere estimar la cantidad de bienes y/o servicios necesarios parasolucionar el problema de la población objetivo previamente identificada(demanda). Queda claro que la demanda es independiente de la producción actual.Resulta útil calcular la capacidad instalada y elaborar una proyección de los bienes oservicios que será posible producir con esa capacidad

Cabe anotar que en algunos casos la demanda de bienes y servicios está asociada a lapoblación. Por ejemplo, es necesario dar servicio de agua potable a una poblaciónurbana de 5000 habitantes; cada habitante consume en promedio 0.50 m3 al día, por lo

tanto se precisa un suministro diario mínimo de 2.500 m3. En otros casos, derivado nosolamente de la tasa de crecimiento de la población, sino de cambios de hábitos en su




consumo o en el crecimiento de algún sector estratégico (comercio, agroindustria,turismo, etc.), se deben considerar mayores demandas y por lo tanto redimensionar la

oferta.

Por último se presentan situaciones en las cuales solo es posible calcular en formaaproximada la cantidad de bienes y servicios que es necesario producir para solucionarel problema, para lo cual se sugiere:

Elaborar proyecciones de los bienes o servicios necesarios para solucionar elproblema en cada uno de los años de operación del proyecto.Indicar el déficit actual y proyectado de los bienes y servicios, que se obtienerestando la demanda de la oferta actual y proyectada.

2.5.8. Objetivo general

Corresponde al objetivo más amplio de desarrollonacional, regional, sectorial, multisectorial o local al cualcontribuye el proyecto en conjunto con otros proyectos.Este objetivo debe estar relacionado con las estrategias dedesarrollo previstas en los planes y programasgubernamentales o sectoriales, de orden nacional,departamental o municipal.

A partir de la identificación del problema es posible determinar el objetivo general, quecorresponde a poner el problema en términos de una acción positiva con el fin de contarcon un punto de referencia cierto para la definición de propósitos más específicos y labúsqueda de posibles alternativas de solución. Por ejemplo, si el problema es: "bajorendimiento escolar en las escuelas del Departamento de Cundinamarca", el objetivogeneral puede ser entonces "incrementar el rendimiento escolar en las escuelas deCundinamarca", para lo cual pueden surgir algunas alternativas, tales como: mejorar lacapacitación de los docentes o la dotación más adecuada de dichas escuelas, entre otrasmuchas. Es claro, que pueden ser varias las alternativas para atender el objetivo general,sin embargo, se trata de precisar mucho más el o los objetivos, esto es definir "objetivosespecíficos", con el fin de concretar mejores soluciones.

2.5.9 OBJETIVOS ESPECÍFICOS:Son las soluciones concretas que el proyecto debe alcanzar en un tiempo determinado.El objetivo específico es el logro de una situación deseable.

El fin del proyecto es una descripción de la solución al problema que se hadiagnosticado. Si, por ejemplo, el problema es una alta tasa de mortalidad materno-infantil en la población de menores ingresos, un objetivo específico sería reducir la tasade mortalidad en esa población.

Debe hacerse claridad acerca de los objetivos específicos:





No implica que el proyecto en sí mismo, será suficiente para lograr el objetivo. Essuficiente que el proyecto contribuya al logro de ese fin u objetivo específico.

La definición de un objetivo específico no implica que se logrará poco después deque el proyecto esté en funcionamiento. Puede ser un objetivo que se lograrásolamente a largo plazo.

2.5.10. Justificación

A pesar de que la mayoría de los proyectos en los sectores sociales se justifican ya queestán orientados a satisfacer necesidades básicas de las poblaciones carenciadas,también es verdad que los recursos disponibles no son suficientes, por lo tanto espreciso presentar argumentos que justifiquen en forma categórica la decisión tomada,teniendo en cuenta:

La medida en que el proyecto contribuya a solucionar el problema planteado.Quienes son los beneficiarios del proyecto y como recibirán sus resultados.

2.11 Actividades:

Son las tareas o acciones que se deben realizar utilizando determinados insumos paraproducir resultados, encaminados a los objetivos específicos del proyecto.

2.12 Los Insumos:

Son los recursos humanos, tecnológicos, logísticos, de infraestructura o de dotación quese necesitan para realizar las actividades, producir los resultados y alcanzar los objetivosespecíficos.

2.5.13 Resultados:

Los resultados o productos son secuela de las tareas que se realizan mediante lamovilización de insumos en busca de objetivos específicos. Los resultados expresan loslogros del proyecto, y deben ser medibles cualitativa y cuantitativamente, medianteindicadores verificables, tales como: "suelos renovados", "adultos capacitados", "vías

reconstruidas", etc. 2.5.14 indicadores y fuentes de verificación:

Indicadores de resultados: permiten concretar los resultados en cantidad, calidad ytiempo. Deben medir los cambios atribuibles al proyecto.

Fuentes de verificación: Indican donde se puede obtener la información sobre losindicadores para verificar los resultados logrados.

2.5.15 sostenibilidad del proyecto:

Tal como lo hemos afirmado en varios ocasiones el proyecto se debe presentar comouna solución permanente al problema o necesidad identificada, y en tal sentido se debe




garantizar todos los mecanismos políticos, financieros, técnicos y ambientales para suejecución y, desde luego, para su operación, para lo cual es preciso:

Identificar los factores internos o externos que pueden ocasionar algún retraso en suejecución.Que las fuentes de financiación tanto para la inversión como para la operacióntengan certeza razonable de conseguirse.Que la capacidad técnica, operativa y de gestión garantice el logro de las metas amediano y largo plazo.

2.5.16. Estudio de alternativas

Con alguna frecuencia los analistas o funcionarios que no conocen suficientemente el

entorno del problema, se precipitan a tomar decisiones que comprometen ingentecantidad de recursos de toda índole, sin reparar que una adecuada solución al problemaplanteada resulta de mejoras marginales a mínimo costo en la gestión de la empresaresponsable con medidas de tipo administrativo, o una adecuación locativa de lasinstalaciones; lo que se conoce con el nombre de " situación base optimizada". Estadebe ser la primera alternativa por estudiar.

El análisis anterior debe conducir a la identificación de variantes de solución alproblema definido. Se deben determinar inicialmente todas las alternativas que enprimera instancia son viables para solucionar el problema propuesto; cada una de ellasdebe reportar los mismos beneficios para que sean comparables.

Las alternativas deben estudiarse en función de su tamaño, la localización, la tecnologíautilizada, y los recursos disponibles. Se deben descartar las que considere no viables porrazones técnicas, sociales e institucionales, o de otra índole, explicando tales razones.Se debe hacer el esfuerzo de describir cada una de las alternativas preseleccionadas;presentando sus características específicas más relevantes y aquellos aspectos que lasdiferencian entre sí.Para la descripción de cada alternativa se debe tener en cuenta:

Los beneficios que se esperan generar a través del proyecto

Los beneficiarios del mismo.Su localización.La tecnología seleccionada e insumos empleados para su procesamiento.Los aspectos de organización.El nivel de producción o de prestación del servicio.La vida útil esperada.El valor de las inversiones necesarias y las fuentes de financiaciónLos costos de operaciónLas condiciones que hacen sostenible el proyectoDemás especificaciones de la solución planteada.




Para cada alternativa plenamente identificada se debe adelantar el proceso deformulación y evaluación respectivo, de cuyo resultado se deriva la selección de la

mejor.

En muchas ocasiones los Planes de Desarrollo y los estudios sectoriales son fuente parala identificación de proyectos, no obstante que estos estudios pueden revelar laexistencia de barreras que impiden el desarrollo de una región o sector y, enconsecuencia, deben tenerse en cuenta desde un principio al estudiar la viabilidad decualquier proyecto.

La identificación de proyectos puede surgir del conocimiento y observación de lossectores sociales más carenciados, de estudios de consumo de productos en el país o enalguna región, de encuestas sobre establecimientos industriales y de servicios existentes,

de estadísticas de bienes importados, de estudios sobre emplazamientos industriales ycomerciales, investigaciones sectoriales, estudios sobre posibilidades de colocación deproductos en los mercados externos, trabajos sobre transferencia y posible apropiaciónde tecnologías, etc. Los estudios económicos suelen ser una fuente inagotable deposibilidades de proyectos

No es difícil, en consecuencia, identificar proyectos, pero dado que el nivel de recursossiempre resulta bien inferior a la magnitud de las necesidades, se precisa aplicarprocesos de "selección", que garanticen la mejor utilización de los recursos disponibles.

El esquema siguiente nos presenta una panorámica completa del proceso deidentificación de proyectos :

2.5.17. Consecuencia de inadecuada identificaciones

La identificación del proyecto corresponde a la primera fase y por lo tanto es el soportedel estudio de preinversión, debemos aplicarnos con todo el rigor necesario, dado que





por muy refinados que sean los estudios posteriores de selección, formulación oevaluación no van a compensar las debilidades de la identificación. Algunas de las

consecuencias derivadas de una equívoca identificación, determinan efectos negativasno solamente en el estudio de preinversión, sino también durante la ejecución yoperación del proyecto:

No se logran los objetivos.Carencia de precisión en la estructuración de los objetivos específicos.Falta de precisión en los indicadores de desempeño.Suposiciones demasiadas optimistas.Carencia de fuentes de verificación.Imprecisión en la definición del impacto a corto o mediano plazo en lo social,ambiental, técnico, económico, etc.

Cálculos inadecuados de costos. Aparición de sobrecostos.Solicitud y aceptación permanente de prórrogas durante la ejecución del proyecto.Inadecuada asignación de funciones y responsabilidades




TALLER DE EVALUACIÓN

A la opción seleccionada en la primera unidad

2. Definición del proyecto

2.1. Inconvenientes presentados en el proceso de definición en el proyecto

2.2. Establecer los beneficiarios del proyecto

2.3. Entidad ejecutora del proyecto incluyendo

2.3.1. Reseña histórica

2.3.2. Actividades

2.4. Necesidades a satisfacer con el proyecto

2.4.1. Objetivo

2.4.2. Justificación e importancia

2.4.3. Productos o servicios a ofrecer

2.5. Justificación del proyecto

2.5.1. Aportes sociales

2.5.2. Aportes económicos

2.5.3. Aportes tecnológicos

2.6. Metodología para la elaboración del proyecto

2.6.1. Orientación del estudio

2.6.2. Fuentes de información

2.6.2. 1. Fuentes primarias

2.6.2.2. Fuentes secundarias

2.6.3. Análisis de la información

2.6.4. Presentación de la información

2.6.5. Cronograma de trabajo

2.7. Elaborar la Matriz de Marco Lógico (ver la segunda parte del texto básico)




Unidad

INTELIGENCIA DE MERCADO

DEL PROYECTO


Objetivos

Formar al estudiante con procesos de formular proyectos desde el enfoque delMarco Lógico, herramientas necesarias para identificar, formular, evaluar y ejecutaralternativas de inversión, definiendo los elementos relevantes de las etapas,evaluando la la factibilidad del proyecto y la capacidad de emprender paraejecutarlo.


Establecer las fases que integran el estudio de mercado

de un proyecto

Aplicar las técnicas de recopilación de información en el

estudio de mercado de un proyecto

Establecer los requerimientos de mercado en cantidad

y calidad

Determinar la actual oferta del producto o servicio de

un proyecto con las características de los oferentes

Determinar el precio del producto o servicio de un

proyecto y sus diferentes componentes

Programar las estrategias que permitan que los

productos lleguen al consumidor

Proyectar el mercado durante la vida útil del proyecto

3 Para reflexionar









MAPA DE CONTENIDOS

UNIDAD 3

INTELIGENCIA DE MERCADOS

3. Mercado

3.1. La investigación del

mercado.

3.2. Identificación del

mercado

3.3. La oferta

3.4. La demanda

3.5. Segmentación de

mercado

3.6. Consumo aparente

3.7. Características teóricas

de la demanda

3.8. La elasticidad

3.9. El precio3.10. Comercialización

FORMULACIÓN

DE

PROYECTOS

Herramientas de

Diagnóstico

Marco Lógico

A Los contenidos

ESTUDIADOS PARA

MAYOR

COMPRENSIÓNVISITA LA AULA

VIRTUAL

CONFRONTACION DE LA

OFERTA Y LA DEMANDA





3. INTELIGENCIA DE MERCADOS

Un estudio de mercado es el proceso de recopilar, procesar yanalizar información que servirá para tomar decisiones y resolverproblemas.

La investigación de mercado me sirve para averiguar cuáles son los cambios que seestán produciendo en el mercado y para conocer como se encuentra mi empresa enrelación al mercado.

A continuación se describen los pasos para realizar una investigación de mercados:

Paso 1: Identificación del problema

Paso 2: Establecer los objetivos

Paso 3: Buscar fuentes de información

Paso 4: Diseñar la forma en que vamos a recolectar los datos

Paso 5: Determinar cuál es el grupo que nos interesa estudiar

Paso 6: Selección y preparación de instrumentos

Paso 7: Análisis de datos

Paso 8: Presentación de resultados y conclusiones

3.2. Haciendo la investigación de mercado

3.2.1. Entender el marco de actuación

Si usted esta haciendo una investigación de mercadoposiblemente desea ingresar un producto a un nuevomercado; entonces es importante conocer el ambiente yaque este puede influir de forma positiva o negativa.Necesita saber el marco general dentro del cuál el mercadoopera, lo que significa entender por un lado: el marcogeneral del país y por otro el marco del sector dentro delpaís.

Entender el marco general del país

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Entender el marco del sector

El mercado es un grupoe personas cuyas necesidades se pueden satisfacer con la compra

e mis productos o servicios.

El estudio de mercado permite estudiar algunas variables sociales y económicas, quecondicionan el proyecto aun siendo aparentemente ajenas a este. Entre ellas podemosmencionar: la tasa de crecimiento de la población, los niveles de ingresos de la misma,el precio de los bienes competitivos, el precio de los bienes complementarios, elcrecimiento de algún renglón estratégico de la economía, las tarifas o subsidios cuandose trata de servicios públicos, los hábitos de consumo, las políticas de gobierno(racionamientos de divisas, tipos de cambio diferenciales, fijación y control de precios,impuestos, medidas de protección para determinados insumos o productos, etc.). Enconsecuencia, se trata de la recopilación y análisis de antecedentes que permitadeterminar la conveniencia o no de ofrecer un bien o servicio para atender unanecesidad, ya sea que esta se manifieste a través de la disposición de la comunidad acubrir los precios o tarifas, o que se detecte a través de presiones sociales ejercidas porla comunidad

Otro elemento que es importante tocar en una primera aproximación, es determinar elámbito del mercado al cual estará orientada la producción o prestación del servicio:mercado local, mercado regional, mercado nacional o externo; y también es útilexplicitar la motivación del proyecto: si se trata de competir con productostradicionales, o se trata de productos nuevos en el mercado, o se busca sustituirimportaciones, o finalmente si se encamina a la promoción de nuevas exportaciones.

Paralelamente al estudio del mercado de bienes o servicios, se deberá iniciar un sondeosobre la disponibilidad, origen, precio, comercialización y usos alternativos de losdiferentes insumos que participan en la producción. Y prever, desde luego, los efectosque su uso intensivo pueda generar sobre la economía local, regional o nacional. Unademanda significativa de factores por parte de un proyecto, puede disminuir la cantidaddisponible para otros agentes, en detrimento de la producción de otros bienes y serviciosque requiere la economía, ya sea para el consumo interno o para la exportación. Lasituación anterior podría provocar un desequilibrio en la demanda al generarse unaescasez de dicho factor y, por ende, el aumento de su precio, determinando la necesidad

de incrementar su producción; sin embargo este hecho tan solo se producirá en el

http://www.google.com.ec/imgres?q=estudio+tecnico+de+un+proyecto+de+inversion&um=1&hl=es&sa=N&biw=1280&bih=547&tbm=isch&tbnid=f6zZWP3oMcpr1M:&imgrefurl=http://www.taringa.net/posts/economia-negocios/11995602/Proyecto-de-Inversion_Coctel-a-base-de-Frutas-Tropicales_.html&docid=D8rEtV34eJbvEM&itg=1&w=639&h=470&ei=aR6GTr-xJoeHsgL294zLDw&zoom=1





mediano plazo, lo cual determinará sin duda decisiones de importación para atender lasnecesidades del corto plazo.

La estimación de la demanda aporta un primer elemento para el estudio técnico, en lorelativo a la capacidad de producción (tamaño), que debe armonizar con otros aspectos,tales como: la capacidad financiera, técnica y administrativa, además de ladisponibilidad de insumos.

El análisis del mercado en función de los precios y de los ingresos de la poblaciónconsumidora, permitirá calcular los coeficientes de elasticidad que se utilizarán en laproyección de la demanda, y que serán de utilidad para la estimación de los ingresos delproyecto

El estudio del régimen (si se trata de una situación de monopolio o de competencia) delmercado aportará elementos de juicio adicionales conducentes a clarificar lascondiciones del mismo.

Algunos aspectos en los procesos de comercialización son de vital importancia en elestudio técnico, tales como: el almacenaje y transporte, que no solamente permitenprever la inversión en construcciones y equipos, sino también para la estimación decostos de operación y distribución.

El balance entre la demanda y la oferta estimadas, permite establecer las posibilidadesdel proyecto, desde el punto de vista del mercado; si la demanda resulta inferior a laoferta, el proyecto será rechazado, a no ser que se espere desplazar a algunos de losactuales oferentes; por lo contrario, si la demanda resulta mayor que la oferta, que es lahipótesis que motiva el estudio, significa que existe una demanda insatisfecha y, por lotanto, se presentan claras posibilidades de participar en el mercado.

Todas las clasificaciones suelen ser un tanto arbitrarias, sin embargo para efectosprácticos en la orientación del estudio de mercado haremos referencia a los proyectos enlos cuales el usuario recibe el bien o servicio a cambio de dinero, son los "proyectosgeneradores de ingresos monetarios", o por otra parte, los proyectos para los cuales losbienes o servicios se suplen sin una retribución o pago directo por parte de los usuarios

finales, estos corresponden a los "proyectos no generadores de ingresos monetarios".Cabe anotar que la metodología para abordar el estudio de mercado en uno y otro casopresentan algunas similitudes pero también grandes diferencias.

En efecto, en cualquier estudio de mercado se pueden distinguir tres grandes aspectos:

Lo que tiene que ver con la investigación del producto o servicio,Todo lo relacionado con el consumidor,Lo relativo a las ventas y los patrones de aceptación.

Podemos afirmar, en definitiva, que existen tres objetos de estudio: el producto, elconsumidor y el mercado.




Es bien importante comenzar cualquier estudio de mercado con la

descripción clara e inequívoca del producto o servicio,caracterizándolo en tal forma que su identificación no permitaconfusión alguna. A continuación se deben identificar los posiblesusuarios, teniendo en cuentas sus costumbres y hábitos deconsumo. Por último, el estudio de mercado tiende a indagarsobre la capacidad que tiene el consumidor para aceptar, adquiriry utilizar el bien o servicio en referencia.

Para los dos tipos de proyectos ya señalados, la metodología empleada para lainvestigación del producto o servicio suele ser la misma, lo mismo que para elconocimiento de los hábitos y costumbres de los consumidores, sin embargo, se plantea

una gran diferencia en los procedimientos cuando se trata de indagar sobre el mercado ylas ventas o patrones de aceptación, vale decir, cuando el usuario adquiere o se vebeneficiado con el producto o servicio.

Cuando se trata de proyectos para los cuales se ha previsto un ingreso monetario, elprecio representa un papel altamente preponderante, ya que el usuario solamente puededisfrutar del bien o servicio a cambio de dinero. Como se puede suponer, la viabilidadde este tipo de proyectos resulta, en términos generales, de la comparación neta entre losingresos y costos, que garanticen una utilidad o ganancia que remunere los esfuerzos yriesgos asumidos por los inversionistas.

Para los proyectos no generadores de ingresos, el precio no reviste ninguna importanciaestratégica, ya que su pertinencia y viabilidad está determinada más por una necesidadmanifiesta de una comunidad, que de su capacidad de pago. En consecuencia, para estetipo de proyectos se suele evaluar su factibilidad en términos de beneficio social o seasu aporte al desarrollo de una localidad, de una región o del país. Al estudiar laconveniencia o no de instalar un acueducto para entregar servicio de agua potable a unacomunidad se deberán estudiar las condiciones de la población beneficiaria, sudispersión geográfica, sus hábitos de consumo, etc. que arrojenelementos de juicio suficientes para ponderar, por ejemplo, sus efectos sobre lareducción de enfermedades contagiosas, ocasionadas por el consumo de agua no tratada.

Es obvio que el nivel de las tarifas por el uso del servicio, no resulta un elementorelevante en la toma de decisión, la prestación de este servicio se justifica tenga o no lapoblación afectada posibilidades de cubrir su costo.

Podemos afirmar finalmente, que el estudio de mercado utiliza una serie de técnicasútiles para obtener información acerca del medio que rodea a la empresa (pública oprivada), que le permita pronosticar las tendencias futuras de su comportamiento.Varias de las respuestas conocidas a propósito de la identificación del proyecto seconstituye en punto inicial válido para abocar el estudio de mercado.

Este estudio lo adelantaremos mediante la presentación y análisis de los siguientes

elementos:

http://www.google.com.ec/imgres?q=estudio+tecnico+de+un+proyecto+de+inversion&um=1&hl=es&sa=N&biw=1280&bih=547&tbm=isch&tbnid=nAZGb_N2TbhlpM:&imgrefurl=http://pasosparahacerunproyecto.wordpress.com/&docid=nt0VAXchWGWlmM&w=250&h=239&ei=aR6GTr-xJoeHsgL294zLDw&zoom=1





identificación del bien o serviciola demanda

la ofertael preciola comercialización.

3.2.IDENTIFICACIÓN DEL BIEN O SERVICIO

Para adelantar el estudio de mercado del bien o servicio que sepretende entregar a los consumidores, es requisito indispensableespecificar rigurosamente sus características correspondientes.

En consecuencia, un bien o servicio lo podemos identificar respondiendo interrogantesen torno a:

A. Usos: Se trata de responder a la pregunta, para qué se usa ?, cómo se usa ?, cuálesson sus principales aplicaciones (industria, agricultura, metalurgia, etc.).

B. Usuarios: Se busca establecer la distribución espacial de los consumidores finales, lomismo que su tipología: hábitos de consumo, ritual de compra, ocupación, niveles deingreso, sexo, edad, nivel de escolaridad, profesión, ocupación, estado civil, estrato,

credo religioso, entretenimientos, deportes, actividades comunitarias, etc. También sepuede observar sus intereses y opiniones que puedan denunciar alguna actitud conrespecto al bien o servicio como: cultura, valores, costumbres, modas, motivos decompra, estilo de vida, etc.

C. Presentación: La forma de presentación es uno de los factores que más liga alproducto con el usuario, y que suele tener alguna importancia en la estructura de costos,es el caso de la leche pasteurizada, por ejemplo, que su precio varía significativamentedependiendo de que su presentación sea en botella, en bolsa, o en caja de cartón.

D. Composición: Para algunos productos sobre todo de consumo final, fármacos porejemplo, es bien útil identificar sus componentes, no solamente para información delusuario sino especialmente para conocer el mercado propio de los insumos: sus precios,si se produce en el mercado nacional o es importado, restricciones comerciales y legalespara su comercialización, formas de transporte, etc.

E. Características físicas: tamaño, color, peso, textura, olor, sabor, aroma,perecibilidad, etc.

F. Producto: Se deben identificar plenamente todos y cada uno de los productosprincipales, los productos secundarios, los subproductos y también los desechos.

También se puede discriminar en otras categorías tales como: producto de consumofinal ( duradero o perecedero, necesario o suntuario, habitual no habitual, etc.);





productos industriales ( equipos, suministros, accesorios, servicios de asesoría ymantenimiento de plantas, herramientas, combustibles, aceites, lubricantes, etc.);

productos de temporada, tradicionales, de alta o baja rotación, etc.

G. Sustitutos: de debe indicar la existencia y características de otros productos quepueden competir en su uso. Un bien puede convertirse en sustituto por efectos decambio en la calidad, en la presentación, en los precios, en el gusto de losconsumidores, en la presión publicitaria o a causa de los desarrollos tecnológicos, etc.Un sondeo inicial sobre los oferentes de bienes que se presentan como eventualessustitutos, arrojará información importante en cuanto al régimen del mercado yposibilitará reconocer, así sea parcialmente, algunas cifras relevantes de la competencia,tales como: producción actual, capacidad instalada y capacidad efectivamente utilizada,tecnología empleada, planes de expansión, estructura de costos, etc.

Así, por ejemplo, una firma competitiva que funciona por debajo de su capacidad,encontrará llamativo incrementar su producción y colocar sus precios por debajo de losde la competencia, cubriendo tan solo sus costos fijos. De todos modos la posiciónestratégica de la competencia debe aclararse en lo posible, con el fin de evitarsesorpresas en el mercadeo del producto que determinen reacciones desfavorables porparte de los consumidores.

H. Complementarios: Si el uso del bien principal está condicionado a la disponibilidadde otros bienes, es preciso destacar la relación que existe entre ellos para ser incluidos

en el análisis.

I. Bienes de Capital, Intermedios y Finales:

El estudio de mercado de un bien o servicio depende en gran medida de su condición debien de consumo, intermedio o de capital.

Los bienes de consumo final se presentan directamente al usuario sin sufrir ningunatransformación, pueden ser de consumo inmediato o durables. Los bienes intermediosson los que se destinan para ser empleados en la producción de otros bienes o servicios;de ahí que su demanda dependa no solamente de los ingresos disponibles de lasempresas que lo transforman, sino principalmente, de la demanda de los bienes en cuyaproducción participan.

Los bienes llamados de capital o de inversión, aparecen también como intermediariosdistantes en la producción de otros bienes o servicios, y su demanda depende, en granmedida, de la demanda de los bienes que producen las empresas que los requieren.

Como secuela de la anterior clasificación vale la pena indagar sobre la vida útilestimada del bien o servicio.

J. Fuentes de abastecimiento de insumos




Se precisa conocer la capacidad de suministro, su grado de aprovechamiento o depérdida, su forma de transporte, las regiones de origen, los planes de expansión, los

precios, los niveles de comercialización, etc. de cada uno de los insumos que participanen la elaboración del bien o en la prestación del servicio.

K. Sistemas de distribución

El análisis de los mecanismos de distribución dará luces sobre ciertas especificacionesde los bienes y las preferencias de los consumidores. Ciertos bienes requieren para sudistribución servicios especializados de reparación y repuestos, asesoría técnica,condiciones de refrigeración y conservación especiales, etc. lo que supone el empleo decanales de comercialización adecuados a cada producto en particular.

L. Bienes y servicios del sector público

En ciertos casos, otros con el pago subsidiado de tarifas, algunos con pago de tarifas sinsubsidio, y otros con el cubrimiento neto de precios comerciales.

1. Las Empresas Industriales y Comerciales del Estado, las Empresas Locales deServicios Públicos, que producen bienes y servicios para la venta, como lascompañías de telecomunicaciones, la industria militar, los servicios postales, etc. Enalgunos casos la venta de bienes y servicios por parte de estas empresas estatales, sehace por medio de tarifas estratificadas, con el propósito de subsidiar a los usuariosde menor capacidad económica.

2. Los entes del Estado que suministran servicios "sin costo alguno" para la poblaciónen general, tales como los servicios de policía, hospitales públicos, servicio debomberos, bibliotecas y escuelas públicas, etc. Otros entes estatales como las cortesde justicia, las cárceles y correccionales, etc. que atienden necesidades temporalesde ciertos grupos de población, en aras del beneficio público.

Cabe anotar que estos servicios no suelen ser en forma algunos completamentegratuitos, ya que a través de los impuestos la población cubre la mayor parte de sus costos de instalación y operación.

M. Precios y Costos:

Se debe averiguar los precios y costos actuales a diferentes niveles de comercialización(mayoristas, minoristas, consumidores finales), con el fin de estimar en principio losmárgenes de comercialización y de utilidades; lo mismo que los precios de los bienescompetitivos o sustitutos.

N. Condiciones de Política Económica:

Es importante indagar sobre las disposiciones legales y económicas que afectan laproducción y comercialización del bien o servicio en cuestión: la existencia deimpuestos o subsidios, tarifas especiales, cuotas y cupos de importación, disponibilidadde crédito, incentivos fiscales, normas sanitarias y de seguridad, etc.




Es útil de todos modos resumir en el siguiente cuadro la rasgos característicos del bien oservicio, que complementan su identificación comercial:

Por circunstancias propias de la legislación existente y atendiendo el reclamo de algunascomunidades, el sector público a través de algunas de sus empresas, ha venidoprestando ciertos servicios e incluso participando activamente en algunos mercados debienes. Según su actividad y con el propósito único de comprender el alcance de ciertosproyectos, nos permitimos señalar dos tipos de empresas estatales que promuevenacciones encaminadas a atender necesidades manifiestas de la sociedad; sin costodirecto alguno

3.3. LA DEMANDA

Los proyectos que generan ingreso monetarios, tal como lahabíamos anotado anteriormente, suponen la estimación decantidades que pueden ser vendidas a ciertos niveles de precios.

Además, aparecen una serie de factores que condicionan y determinan los gustos ypreferencias de los consumidores, lo mismo que su poder adquisitivo o capacidad decompra. En este contexto podemos afirmar, que la demanda es el proceso mediante elcual se logran determinar las condiciones que afectan el consumo de un bien o servicio.

En efecto, el estudio cubre no solamente la demanda actual, sino también los

pronósticos de consumo que se puedan estimar, con base a los datos del pasado y deotros elementos cualitativos que puedan aportar nuevas luces al respecto. En cualquiercircunstancia se requiere información sobre una gama amplia de variables que se suponeafectan el comportamiento de la demanda.

El estudio de la demanda lo vamos a adelantar en los siguientes términos:

3.3.1. Objetivo:

Cuando se trata de proyectos privados (generadores de ingresos) el estudio de demanda

está encaminado a estudiar su comportamiento actual y futuro, en una área de influenciadeterminada y en ciertos niveles de precios, consultando naturalmente, la capacidad depago de los consumidores.

Por otro lado, tratándose de proyectos sociales, su estudio se orienta hacia la estimaciónde necesidades colectivas, tengan o no respaldo de poder adquisitivo; es el caso dealgunos servicios de educación, salud, seguridad, recreación, etc.

3.2.2. Variables:

La demanda es una función que depende del comportamiento de algunas variables, tales

como: el nivel de ingreso de los consumidores, el patrón de gasto de los mismos, la tasade crecimiento de la población, el comportamiento de los precios tanto de los bienes





sustitutos como complementarios, preferencias de los consumidores y naturalmente dela acción de los entes gubernamentales.

3.2.3. Área del mercado:

Se trata de enunciar y explicar las características generales que definen y limitan elmercado que será atendido mediante los bienes y servicios a ofrecer. Esto supone ladeterminación de la zona geográfica en donde se ubican los potenciales demandantesque poseen el deseo o la necesidad, la capacidad de pago y la decisión de adquirirlo.Derivado de loa anterior se puede elaborar una primera estimación del número probablede consumidores y apreciar las circunstancias que limitan, condicionan o facilitan suconsumo.

El área de mercado hace referencia a tres puntos principalmente:

A. La Población: su tamaño actual, su tasa de crecimiento, los procesos de movilidad,su estructura ( edad, sexo, costumbres, nivel de escolaridad, profesión, ocupación,estado civil, estrato, creencias religiosas, ubicación urbana o rural, etc.)

B. Ingreso: nivel actual, tasa de crecimiento, clasificación por estratos y su distribución.

C. Zona de influencia41: el análisis del mercado deberá restringirse en lo posible a unazona geográfica determinada, para la cual se estudiarán las características de losconsumidores.

3.2.4 Comportamiento Histórico:

La evolución histórica de la demanda se puede analizar a partir de datos estadísticos delos bienes o servicios que se han puesto a disposición de la comunidad.El objeto del análisis histórico de la demanda es tener una idea aproximada de suevolución, con el fin de tener algún elemento de juicio serio para pronosticar sucomportamiento futuro con algún grado de certidumbre. No se trata simplemente deresolver un problema matemático de regresión, sino de estudiar y ponderar factores quecomo: cambios en la estructura de la población consumidora (costumbres e ingresos),

coyunturas sociales internas y externas, alteración de políticas de gobierno, indiquen elcomportamiento esperado para el mercado futuro.

La información utilizada para conocer la evolución de la demanda, se obtendrá defuentes secundarias en primera instancia, datos de población, niveles de producción,importación o exportaciones, evolución de los precios, etc.; y si lo amerita el estudio seapelará a la consulta directa del consumidor mediante la utilización de mecanismos deobservación y encuestas.

Por lo general es conveniente recurrir inicialmente a las fuentes secundarias de datos yaorganizados y procesados por los entes estatales de estadística, las publicaciones

especializadas de los gremios y los estudios de los institutos académicos, oficiales y deinvestigación.




Para contrastar las hipótesis en torno al comportamiento de los datos tomados de fuentes

secundarias, se recurre entonces a las fuentes primarias; tales como: encuestas a losconsumidores, vendedores y productores, o la observación directa del entorno donde seconsume el bien o se recibe el servicio, etc.

Un amplio elenco de formas y procedimientos están disponibles para los analistas entorno a la estimación de la demanda actual de un bien o servicio, independiente del tipode producto de que se trate, la metodología depende en gran parte de la disponibilidadtanto de recursos humanos y logísticos, como del tiempo disponible para entregarresultados, por lo tanto queda a discreción del analista definir la intensidad yprofundidad de dicha elaboración.

De todos modos, el proceso de cuantificación de la demanda actual tiene por objetoreiteramos, la identificación de áreas geográficas, las características del consumidor, losvolúmenes estimados de consumo y especialmente los aspectos y consideraciones quedeterminan la aceptación o rechazo del producto en el mercado.

Debemos hacer énfasis especial en la atención que debe poner el analista al concepto de"mercadeo" y especialmente al "mercadeo social", que se desprende del hecho de que elproyecto debe atender una necesidad. Por lo tanto, la propuesta debe ser percibida comouna solución aceptable por parte de los beneficiarios o usuarios finales y no como unasalida óptima en la opinión de funcionarios ajenos a la problemática en estudio; quedaclaro, entonces, que la participación del usuario final o su consulta, resultan de especialimportancia en el diseño de los procedimientos en los estudios de mercado.

A. Segmentación del mercado

Todos los mercados están compuestos por una serie de submercados o "segmentos" deconsumidores que tienen entre ellos características comunes de tipo demográfico,geográfico, sicológico, económico, étnico, cultural, etc.

De lo anterior se desprende que el propósito de la segmentación es detectar la posibledemanda en el mayor nivel de detalle posible, con el fin de identificar la forma como sedeben orientar los esfuerzos en la satisfacción de la necesidad de cada uno de los gruposinferiores que componen la demanda global.

Estamos aceptando de hecho, que existen diferentes funciones de demanda para losdiferentes componentes de un mercado; en efecto, la concepción de demanda globalpuede ser insuficiente y equívoca, en la identificación, manejo y análisis de ciertasvariables cuyo comportamiento puede ser diferente dependiendo del segmento al cual sele aplique el instrumento de investigación.

Los nuevos desarrollos de la Ciencia Estadística ofrecen un catálogo muy variado de

técnicas y procedimientos disponibles en paquetes computarizados42, que permiten laclasificación y organización de los conglomerados en grupos y subgrupos43 , para los




cuales se estudian un sin número de variables pertinentes a la conducta del mercadoobjeto del estudio.

La "segmentación" del mercado permite, entonces, organizar y clasificar la demanda, deacuerdo a ciertos y determinados atributos; en efecto, este proceso nos conduce aconocer, entre otros:

El número actual de demandantes.El número potencial estimado de compradores del bien o servicio.Los lugares donde suelen hacer las compras los consumidores (zonas urbanas, zonasrurales, grandes supermercados, pequeños expendios, tiendas virtuales, si el bien oservicio entrega a nivel domiciliario)La ubicación geográfica de los productores y distribuidores.

Frecuencia con que se efectúan las compras (mensual, semanal, diaria,).Motivación y actitudes con respecto a la mercancía adquirida, el ritual de compra.Indicadores de cambio en los hábitos de compra.Características de los compradores o usuarios (edad, sexo, raza, nivel de ingresos,tamaño de la familia, etc.)

La segmentación se constituye, en un método idóneo para encontrar explicaciones entorno a las actitudes de los consumidores, con relación al bien o servicio en cuestión.

B. Consumo Aparente

Una primera aproximación al estudio de demanda (especialmente para los proyectosgeneradores de ingresos monetarios) se puede adelantar a través del "consumoaparente", que se puede describir mediante la siguiente ecuación matemática:

Si logramos encontrar información estadística sobre la producción del bien en cuestión,la organizamos en formatos similares al cuadro No 1.





El cuadro anterior permite establecer la evolución de la producción lo mismo que el

comportamiento histórico de sus respectivos precios. Si el cuadro se desagrega por cadauno de los productores en forma independiente, se puede establecer la importanciarelativa de los oferentes y su participación en el mercado; al mismo tiempo se podránconocer las diferencias de precios entre los proveedores nacionales y, de pronto, nospodremos acercar a cálculos preliminares de elasticidad precio de la demanda. Si laproducción se presenta organizada por regiones obtendremos elementos de juicioadicionales muy útiles para el estudio de la oferta.

Podemos diseñar cuadros similares para recoger información de Importaciones oExportaciones.(cuadro 2 y cuadro3)

Las cifras del cuadro No 2 nos indican las tendencias históricas observadas en elvolumen de importaciones, así como la evolución de los precios; podemos observaradicionalmente la dependencia de un determinado país con respecto al producto, si lainformación se discrimina por lugar de origen.

CUADRO Nº 2






CUADRO Nº 3

En el cuadro No 3 se manifiesta la tendencia en el pasado, no sólo en volúmenesexportados, sino también la variabilidad de los precios. Si las cifras se presentan porpaís de destino, se puede determinar la participación relativa del producto nacionaldentro del mercado extranjero del país estudiado.

Como resultado de los cuadros anteriores (producción, importaciones, exportaciones), yhaciendo un estimativo juicioso de los inventarios, podemos consolidar un cuadro finalque nos permita visualizar la tendencia histórica del "consumo aparente":

CUADRO Nº 4

Con el cuadro anterior se pueden establecer comparaciones válidas entre la producciónnacional, las exportaciones y/o las importaciones, que permite en alguna forma advertirel grado de penetración en el mercado y por consiguiente la afectación positiva onegativa sobre la balanza de pagos. Por otro lado, obteniendo tasas promedio decrecimiento y estableciendo comparaciones con productos sustitutos, se puededeterminar su importancia relativa dentro de la estructura del mercado.

El comportamiento histórico del "consumo aparente" permitirá plantear nuestrasprimeras hipótesis sobre la demanda futura del proyecto.






Cabe anotar que para proyectos nuevos de "prestación de servicios", el concepto deconsumo aparente no resulta de mucha utilidad y, en tal circunstancia, se aconseja

abordar el estudio de demanda estimando la magnitud de la necesidad.

B. Consumo Per-Cápita:

CUADRO Nº 5

Dado que las cifras sobre población están casi siempre disponibles, ya sean reales o

estimadas, y que conocemos la evolución del consumo aparente, podemos utilizar elconcepto de "consumo percata". El cuadro anterior nos permite tener una buenaaproximación de las actitudes de los consumidores del bien en los años considerados. Si

por ejemplo, observamos una tasa creciente en la población y un consumo aparente contendencia a la baja, podemos plantear hipótesis en torno a la aparición de nuevossustitutos en el mercado; si por lo contrario, la tasa de crecimiento de la poblaciónpermanece constante y se nota incremento en el consumo aparente, podríamos esperarmayor aceptación del producto por parte de los consumidores.

3.2.5 Característica Teóricas de la Demanda.

La teoría económica ofrece un catálogo analítico que permite acercarnos con mayorclaridad al comportamiento de la función de demanda y de las variables que la afectan.Presentamos en términos muy generales los conceptos básicos que complementan elestudio de la demanda del producto o servicio y habilitan al analista para soportarcoherentemente las hipótesis planteadas en torno al comportamiento actual y futuro delmercado.

A. La Función de Demanda: La función de demanda es una relación de causalidad queliga al precio de un bien con su cantidad demandada, y también con otras variables queafectan su comportamiento, tales como: el nivel de ingresos y los hábitos de consumode los potenciales usuarios, el precio de otros bienes sustitutos, etc.; matemáticamente lapodemos expresar así:





Con el fin de facilitar el análisis de su comportamiento, lo podemos representar en unplano cartesiano, fig. .Para este propósito suponemos que los ingresos y las otras

variables tienen un comportamiento constante con relación a los precios y suscantidades demandadas.

Empíricamente se ha comprobado que para la mayoría de los bienes normales existe unarelación inversa entre los precios y sus correspondientes cantidades demandadas por lacomunidad, tal como se puede apreciar en la fig.1. Cuando el precio de un biendesciende (puede ser por efecto de una mayor oferta), la comunidad tiende a consumirmayor cantidad de ese bien.

Cuando se observa un mayor precio, por una misma cantidad de unidades demandadas,se supone que la demanda ha crecido (D1), como consecuencia de un mejoramiento enel nivel de ingresos, o sea, que la comunidad está dispuesta a pagar un mayor precio porla misma cantidad.

B. Función de Ingreso: Otra relación que para el analista puede reportar notableutilidad, es la que relaciona las cantidades demandadas con los niveles de ingreso, fig. 2.

También se ha comprobado empíricamente que cuando la comunidad posee mayoresingresos, está dispuesta a incrementar su demanda por determinado bien o servicio





C. La elasticidad :

Uno de los instrumentos más socorridos por los analistas económicos es el de "laelasticidad", que se define como la relación de cambio entre cantidades demandadasante cambios en el precio o los ingresos.

Si, por ejemplo, se trata de cambios generados en las cantidades demandadasproducidos por alteraciones de precios, se habla de "la elasticidad precio"; si se trata decambios en las cantidades demandadas como consecuencia de variaciones en los

ingresos, se hace referencia a la "elasticidad ingreso".

La relación se puede expresar en la siguiente forma:

En consecuencia la elasticidad precio en un punto de la curva de demanda se expresará

así:

Si se trata de elasticidad precio tenemos







El coeficiente elasticidad precio o elasticidad ingreso, están representados por unnúmero abstracto, negativo en el primer caso y positivo en el segundo, dada la relacióninversa entre precio y cantidad demandada, y la relación directa entre cantidad eingreso.

Cuando este valor es mayor que 1, se dice que la demanda es elástica, y cuando menor

que 1lástica; en efecto, si los precios bajan y la curva de demanda es elástica, entoncesel monto de los gastos totales en ese artículo aumentará; por otro lado, si los preciosbajan y la curva de demanda es inelástica los gastos por concepto de la compra de esebien disminuirán; y si finalmente, los precios disminuyen y la curva tiene unaelasticidad unitaria los gastos aplicados a ese bien permanecerán iguales.

Si por ejemplo, se ha calculado que la elasticidad precio de la demanda por undeterminado bien es 1.5, un incremento en el 10% en el precio reducirá la cantidaddemandada en un 15%, siempre y cuando las demás condiciones permanezcanconstantes.

Mientras más indispensable sea un bien su coeficiente elasticidad precio será más bajo.

D. Elasticidad Cruzada:

Dado que la demanda de un bien también depende de la existencia de sustitutos, sucoeficiente de elasticidad estará afectado por esta circunstancia; es el caso delcomportamiento del mercado de determinadas frutas, que son reemplazadas por otrascuando su precio sube por efecto de restricciones en la oferta; por lo tanto, un pequeñoaumento en su precio provocará una reducción considerable en su demanda.

De la misma manera que se mide el efecto de la demanda ante cambios presentados en

los ingresos y en los precios, se puede medir la reacción en la cantidad demandada deun bien cuando se altera el precio de otro bien.

Podemos entonces definir la elasticidad cruzada de la demanda como la relación queexiste entre un cambio porcentual entre la cantidad demandada de un bien, frente alcambio porcentual en el precio de otro; se asume desde luego que los ingresos y lasotras variables pertinentes permanecen constantes.

Su expresión matemática se presenta en la siguiente forma:






Su cuantificación como en los casos anteriores se expresa con un número abstracto.La elasticidad cruzada nos permite establecer tres tipos de relación: si la demanda por elprimer bien aumenta y el precio del segundo bien también aumenta, se dice que losbienes son sustitutos entre sí; por otro lado, si la demanda del primero disminuyecuando el precio del segundo bien aumenta, se trata de bienes complementarios. Perocuando no se presenta cambio en la cantidad adquirida del primer bien frente al cambioen el precio del segundo, se dice, entonces, que los bienes no están relacionados entorno a la demanda.

Siempre que se traten de aplicar los criterios de elasticidad para acercarse al

conocimiento de un mercado particular es preciso distinguir si se trata de un bien oservicio de consumo final o intermedio, de capital; pues si bien es cierto que lascantidades demandadas de bienes o servicios finales están directamente relacionadascon el nivel de ingresos de los consumidores y los precios; también es verdad que losbienes intermedios y de capital pueden ser afectados por esas variables (ingresos yprecios), pero en una mayor medida en los mercados en cuya producción participan.

La demanda por motores, equipos y maquinaria, por ejemplo, depende en buena partedel crecimiento de los sectores que los utilizan.

3.2.6 Estimación de la demanda futura

La confiabilidad y pertinencia de la información capturada permitirá el estudio yanálisis de la evolución histórica de la demanda y será garante de los resultados que seobtengan de su proyección. En efecto, es necesario apelar en principio a las fuentessecundarias disponibles46 con el fin de verificar la calidad de la información registraday en caso de estimarla incompleta, programar los acercamientos necesarios a las fuentesprimarias47.

Dado que se trata de verificar el comportamiento pasado de la demanda para unproducto o servicio es necesario recolectar toda la información que se considererelevante, especialmente lo relacionado con cantidades vendidas o producidas y sus

precios. Es importante auscultar aquellos aspectos relacionados con la evolución de losgustos, la moda, las preferencias de los consumidores, los niveles de ingresos, las tasasde crecimiento de la población, los hábitos de consumo, etc.

Son varios los métodos idóneos que permiten con algún grado de certidumbre estimar lademanda futura de un producto o un servicio.

En algunos casos, un vistazo a las estadísticas disponibles y apoyados, de pronto, en unaencuesta muestral entre potenciales consumidores, puede dar una idea aproximada de ladimensión del mercado; en otros casos se precisa profundizar más ampliamente en elestudio, utilizando refinados métodos econométricos.




Entre estos dos extremos se presenta una gran variedad de técnicas intermediasutilizables, de acuerdo obviamente, con la naturaleza del mercado en estudio, la

cantidad y calidad de información disponible, el grado de precisión exigido, lo mismoque la disponibilidad de recursos financieros, físicos y humanos, además del tiempopara adelantar el estudio.Presentamos, entonces, las siguientes herramientas:

A. Extrapolación de la tendencia histórica:

La extrapolación a partir de la información histórica es el método más empleado debidoa su aceptable confiabilidad y la facilidad de operación. Consiste este método enidentificar una ecuación de regresión, con base a datos históricos de consumo de undeterminado bien o servicio.

Puede utilizarse la regresión simple en la cual la demanda es la variable dependiente deotra que se considera independiente. O si la información disponible lo permite y sonmúltiples las variables que inciden en su comportamiento se pueden utilizar el modelomultivariado. La intensidad de la relación que liga a las variables entre sí se determina através del análisis de correlación.

La aplicación de este método lleva implícita la hipótesis de que los factores que handeterminado la tasa de crecimiento del consumo pasado, persistirán en el futuro.

Por otro lado, se pueden usar proyecciones de poblacional cuando el comportamiento deuna variable relevante esté atado a su crecimiento. Es el caso de los servicios de aguapotable o recolección de basuras, en los cuales el crecimiento de la poblacióndimensiona el servicio correspondiente.

B. Los coeficientes técnicos:

Algunas entidades gubernamentales, los medios de divulgación de los gremios de laproducción, las entidades académicas, los centros privados de investigación, con algunafrecuencia publican índices técnicos sobre los diferentes aspectos de su incumbencia,tales como: índices de crecimiento de la población, de los ingresos, del consumo, de losahorros, de los diferentes sectores y subsectores de la economía (sector de lasconstrucción, sector agropecuario, sector minero, etc.) ,tasas marginales de ahorro einversión de los diferentes sectores, propensiones marginales de consumo y ahorro,índices de ingreso percapita, elasticidades, etc.; que permiten con algún cierta idoneidadpronosticar la demanda futura. Coeficientes como el número de camas hospitalarias porcada 100.000 habitantes, el número de empleados por abonados al servicio sonindicadores útiles para dimensionar la demanda futura por un determinado bien.

C. Comparaciones Internas e Internacionales:

La tendencia de la demanda de algunos bienes, sean de capital, intermedios o deconsumo final, es en algunos casos, similar en diferentes países o entre distintasciudades de un mismo país, pero con algunas diferencias generadas por factores propios,




como los niveles de ingreso, costumbres, hábitos de consumo, etc. Sin embargo,siempre y cuando se haga una adecuada selección, el método de comparación puede

resultar útil. La información que se trabajará depende obviamente del bien mismo y delas variables que afectan el comportamiento de su demanda, como precios, niveles deingresos por habitante, etc.

No obstante lo anterior, cabe comentar algunas precauciones que es preciso tener encuenta en la aplicación de este método: en ocasiones los bienes tienen identificacióndiferentes en distintos países o ciudades; por otro lado también pueden diferir lasprocedimientos para el cálculo de algunas variables; por ejemplo, al coexistir tasasdiferenciales de cambio los datos sobre importación y exportación pueden serdesvirtuados al aplicar alguna comparación en forma precipitada.

D. Métodos Econométricos:

El propósito de los métodos econométricos es expresar en fórmulas matemáticas larelación entre algunas variables pertinentes y a su vez determinar el grado de confianzaque se puede esperar de dicha relación.

Un estudio econométrico suele cubrir las siguientes fases: en primer lugar un análisis delas variables que explican la tendencia pasada, tales como: precios, ingresos,producción, datos de crecimiento demográfico, etc.; en segundo lugar se procede a laconstrucción de un modelo explicativo que muestra las relaciones pasadas entre lasvariables consideradas.

No se trata tan solo de un modelo matemático sino de todo un cuerpo analítico quedetermina el significado económico y social de las relaciones resultantes; y por último,con base al modelo y complementado con valoraciones cualitativas se realizan lospronósticos sobre comportamiento futuro de la demanda. La utilización de laeconometría supone el manejo de una gran cantidad de datos, muy buen conocimientode la estadística, una sólida comprensión de la teoría económica y, naturalmente, ciertafamiliaridad del producto o servicio cuyo mercado se estudia.

Los métodos anteriormente citados, insistimos, suponen el suministro adecuado de

información, tanto cuantitativa como cualitativa; además, la correcta interpretación delos resultados exige el dominio de algunos conceptos teóricos básicos, como laelasticidad precio, elasticidad ingreso, y reiteramos, se precisa conocer con algún gradode detalle el comportamiento del producto o servicio para el cual se adelanta el estudiode mercado.

De hecho, las hipótesis sobre las cuales descansan los pronósticos deben contrastarse,cualquiera sea el método aplicado; por lo tanto, una vez que los estudios cuantitativos ycualitativos han permitido estimar el tamaño actual del mercado y su probabletendencia, se deben examinar los pronósticos a las luz de circunstancias que puedanalterar su comportamiento, con el fin de fijar, en principio, la magnitud del proyecto;

más adelante habrá que confrontar esta apreciación con otros factores de orden técnico,administrativo y financiero.




Cuando se trata de proyectos cuyo objetivo es satisfacer necesidades de salud,

educación, justicia, seguridad, etc. que se suministran en forma gratuita o con tarifassubsidiadas, es posible utilizar índices cuantitativos relativos con el fin de estimar unvolumen probable de demanda. Los datos de consumo percapita, recogidos de otrasciudades similares que ya poseen servicio domiciliario de agua potable, por ejemplo,pueden servir para formarse una idea de la magnitud de la necesidad y por ende deltamaño del proyecto.

E. Métodos Cualitativos:

Como complemento a los métodos cuantitativos empleados en los estudios de mercadose suele utilizar el método " delphi" que consiste en la consulta repetida a un grupo de

expertos acerca de su estimación sobre comportamiento futuro y los factores queincidirán en el mercado del producto o servicio estudiado. Los expertos entregarán susapreciaciones por escrito o responderán entrevistas. Las respuestas de los expertos secomparan y analizan, y sirven de retroalimentación para repetir el proceso y verificar denuevo la opinión de cada experto. El proceso se repite la veces que sea necesario hastaobtener una predicción más o menos clara del mercado futuro. No se precisa unconsenso.

El método de los "escenarios" también como complemento a los métodos cuantitativosse suele apelar al conocimiento de expertos para simular escenarios, o sea, ambientes enlos cuales se supone se desarrollarán y competirán las empresas en un futuro. Estos

escenarios de diseñarán teniendo en cuenta: factores y variables sociales, económicas,políticas e institucionales; información sobre el clima institucional o empresarial(políticas, objetivos, metas, recursos); determinación de límites en el tiempo y espacio,que permitan simular el comportamiento esperado de una empresa en su entornocompetitivo.

4.3 LA OFERTA:

El estudio de oferta tiene por objeto identificar la forma como se han atendido y seatenderán en un futuro, las demandas o necesidades de la comunidad. No suele ser tareafácil estimar, con algún grado de certeza, la oferta en un proyecto determinado, puestoque la información que interesa está en manos de la competencia, que por obviasrazones no está interesada en divulgarla, ya que en algunas ocasiones se constituye enun arma poderosa para competir en el mercado; sin embargo, a través de algunosmecanismos indirectos de información global se podrá llegar a tener una ideaaproximada del comportamiento de la oferta.

La oferta es también una variable que depende de otras, tales como: los costos ydisponibilidad de los insumos, las restricciones determinadas por el gobierno, losdesarrollos tecnológicos, las alteraciones del clima (especialmente en la oferta agrícolay agroindustrial), los precios de los bienes sustitutos y complementarios, la capacidad

instalada de la competencia, etc.




Un buen punto de partida puede ser el observar el número de empresas que concurren almercado, con el fin de inferir, en primera instancia, el régimen del mismo, esto es,

observar si se trata de un solo proveedor (monopolio) o por lo contrario, son varios(oligopolio) o muchos (competencia) los que atienden la demanda.

El estudio de la oferta lo vamos a orientar considerando los siguientes aspectos:

4.3.1 Listado de Proveedores:

Se debe tratar de elaborar una lista lo más completa posible con respecto a losproveedores, indicando:

nombre de la empresacaracterísticas de su producción (artesanal o industrial)

su capacidad instaladasu capacidad utilizadaestructura de costos y preciosparticipación en el mercadosistemas de comercializaciónplanes de expansiónsistema de ventas (crédito, contado) y canales de comercialización.Localizaciónfuentes de abastecimiento nacional e importadovolumen y origen de las importaciones

volumen y destino de las exportacionesexistencia de contrabando

4.3.2 Régimen de Mercado:

Se trata de establecer si la estructura del mercado corresponde a una situación demonopolio, de monopsonio, de competencia o cualquier graduación intermedia.

4.3.3 Régimen del Mercado de Insumos

Hemos venido insistiendo en la importancia de conocer, con algún grado de detalle, lascondiciones en que se presenta la oferta de los factores que participan en la producciónde un bien o en la prestación de un servicio. Hacemos referencia a la necesidad deestablecer si se trata de una situación de competencia o de la existencia de una figura demonopsonio (único comprador).

4.3.4 Proyección de la Oferta

Para el análisis de la oferta se siguen las mismas pautas de manejo de la informaciónestadística anotadas para la demanda, dado que se realiza el estudio histórico, actual yfuturo con el propósito de verificar la cantidad de bienes y servicios que se han ofrecidoy se están ofreciendo, y la cantidad que se ofrecerán, así como las circunstancias de




precio y calidad en que se realiza dicha oferta. Esto supone la identificación y selecciónde fuentes secundarias y primarias adecuadas que le den confiabilidad al estudio.

4.3.5 Demanda vs. Oferta

La comparación de la demanda efectiva con la oferta proyectada (período por período)nos permite hacer una primera estimación de la demanda insatisfecha. En efecto, existedemanda insatisfecha cuando las demandas detectadas en el mercado no estánsuficientemente atendidas.

Se pueden observar algunas señales de esta situación: al no existir control por parte delas autoridades los precios se manifiestan muy elevados con respecto a la capacidad depago de los compradores o usuarios; también la existencia de controles a la importación

y el racionamiento son signos inequívocos de demanda insatisfecha

Se puede afirmar que la demanda está satisfecha cuando los compradores encuentran losbienes y servicios en las cantidades y precios que están dispuestos a pagar. Sinembargo, se puede hablar de una demanda satisfecha saturada cuando el mercado noadmite cantidades adicionales del bien o servicio dado que la oferta supera la demanda(esta situación denuncia inicialmente la poca viabilidad del proyecto); o demandasatisfecha no saturada cuando aparentemente el mercado se encuentra suficientementeatendido, pero se puede incrementar la oferta despertandoEn los consumidores o usuarios mayores niveles de demanda.

Una de las resultantes más importantes del estudio de mercado es la comparaciónperíodo por período la demanda con la oferta, de lo cual se puede esperar una primeraaproximación reiteramos de la demanda insatisfecha y una estimación inicial del tamañodel proyecto, o sea la oferta generada por la nueva unidad económica, además se puedenderivar elementos de juicio complementarios para identificar el comportamiento de losprecios.

En la mayoría de los proyectos orientados a entregar por primera vez servicios de agua,energía, alcantarillado, telefonía no existe una oferta, lo que determina que el déficit esigual a la demanda y suele estar atado en gran parte al crecimiento de la población.





4.4 LOS PRECIOS:

En las organizaciones económicas basadas en el sistema demercado, las pautas seguidas en la fijación de precios constituyenun aspecto esencial en el proceso de producción ycomercialización de bienes y servicios.

Siempre que se suceda un cambio de los derechos de propiedad o siempre que sesuministre un servicio, habrá un precio; en cada caso las empresas fijarán precios parasus bienes teniendo en cuenta ciertas consideraciones en torno a los costos, a lademanda y al mercado, y dentro del marco de lo político como de las convenienciastanto de tipo económico como social

El estudio de precios tiene que ver con las distintas modalidades que toma el pago delos bienes o servicios, sea a través de precios, tarifas o subsidios. El precio sueleaparecer con algunas restricciones, como resultante del juego entre la oferta y lademanda; de ahí la importancia de medir la conducta de estas ante alteraciones en elcomportamiento del nivel de los precios

4.4.1 Los precios determinados por la estructura de costos de la empresa.

El pago de los factores de producción, tierra, trabajo, capital y capacidad empresarial esun punto cierto para estimar el precio de los bienes o servicios; queda claro que si lacontabilización de los costos es el criterio básico de decisión para identificar precios, espreciso tener en cuenta los costos explícitos como los costos de oportunidad 50involucrados tanto en la instalación como en los distintos niveles de operación delproyecto.

Al aplicar este criterio podemos identificar varias modalidades:El precio se estima teniendo en cuenta una meta fija basada en el nivel de ingresos. En

efecto, se coloca un nivel de precios tal que permita esperar un retorno previamenteespecificado, sobre los costos totales calculados para un nivel estipulado de ventas.Como se puede observar esta técnica está basada y depende exclusivamente en laestimación del nivel de ventas, pues si estas están por debajo de lo estimado no sealcanza la meta, pero si por el contrario las ventas superan el estimativo la meta essuperada en forma significativa.

Una segunda modalidad es cuando el precio se estima según un porcentaje de recargo enlos costos. Este criterio está condicionado al cálculo de los márgenes decomercialización que veremos en detalle más adelante, pero para los actuales propósitoses suficiente decir que es la diferencia entre los precios de venta y los costos de

operación.





Una tercera modalidad complementaria de la anterior, usada para la fijación de precioses agregar los márgenes de comercialización a los costos promedio de producción y

transporte.

4.4.2 Los precios fijados por el mercado.

A diferencia de los precios fijados con base a los costos, este método toma enconsideración la intensidad de la demanda, de modo tal que si la demanda es alta se fijaun precio alto, y cuando esta se manifiesta débil los precios tenderán a niveles bajos.

4.4.3 Fijación de precios con base en la competencia

Dado la dificultad de conocer las reacciones de compradores y competidores, antecambios en los precios, los empresarios suelen aplicar un promedio de los precios de los

competidores, buscando cierta posición ecléptica entre los criterios precio - costo yprecio - mercado.

Teniendo en cuenta el comportamiento histórico de los precios, podemos plantearadicionalmente algunas hipótesis sobre su evolución futura. De todos modos, el precio(o tarifa), que los empresarios (privados o públicos) conocen, es una decisiónestratégica, se trata de un asunto importante para la empresa. Asignar un precio máspróximo o más alejado de los costos de producción tiene mucho que ver con laestructura de mercado, el tipo de producción y los objetivos de la empresa. Tal como loanotamos anteriormente, después de establecer la estructura productiva de la empresa seasigna un porcentaje sobre los costos o se fija el nivel de beneficios que se pretende

alcanzar, teniendo en cuenta la estimación de los niveles de ventas.

Tanto uno como otro esquema concurren en la teoría convencional de que el precio esfijado por el mercado, pues se espera que con el tiempo se vaya acomodando a losmandatos de las leyes de la oferta y demanda mediante un proceso de aproximacionessucesivas. Es bien importante recordar que las empresas compiten también por losmercados de insumos, lo que permite corroborar el anterior planteamiento. En el fondo,el criterio más técnico estructurado sobre la fijación de precios basados en la demanda,consiste en acercar el precio final al precio que el consumidor estaría dispuesto a pagar;pero desafortunadamente este rigor depende del empleo de una información no siempredisponible y actualizada sobre las preferencias de los consumidores.

De las distintas metodologías basadas en la demanda, el llamado "valor percibido" es elúnico que hace referencia al valor del producto como un todo para el consumidor, ytiene que ver necesariamente con la forma en que evalúa el consumidor su informaciónsobre los productos que se le ofrecen. Por lo tanto es preciso conocer la importancia quele otorga el consumidor a las características y atributos de los productos, lo que lepermitirá al empresario conocer el valor que le confiere el consumidor a la mercancía yasí identificar su precio.




4.5 COMERCIALIZACIÓN

El estudio de comercialización señala las formas específicas de procesos intermediosque han sido previstos para que el producto o servicio llegue al usuario final.Debe quedar claro que el término "comercial" no es una relación que exclusivamente seda en el sector privado, también las empresas estatales que prestan servicios acuden a la"comercialización" para entrar en contacto con sus abonados; es el caso por ejemplo delos mensajes que aparecen en los recibos de cobro, o en las carteleras públicas, o en lascuñas de radio y televisión, orientados a estimular el ahorro de energía.

Este proceso incluye: las formas de almacenamiento, los sistemas de transporteempleados, la presentación del producto o servicio, el crédito a los consumidores, laasistencia técnica a los usuarios, los mecanismos de promoción y publicidad. La

importancia del estudio de comercialización variará dependiendo del producto de que setrate, si es de consumo final, intermedio o de capital; o si se trata de productos agrícolas,industriales, mineros, etc.

El conocer los canales de comercialización permite determinar el costo agregado alproducto por efecto de su distribución. En ocasiones se descubre que los márgenes deintermediación son exagerados con respecto al costo del producto; por otro lado ladistribución de ciertos productos implica exigencias técnicas de alto costo, como en elcaso de transporte de pescado, mariscos o carne, por ejemplo; que por falta de unaadecuada distribución podría generar deterioro y desde luego menoscabo en la demanda.

Podemos afirmar, que el canal de comercialización o de distribución, está determinadopor al camino que recorre un bien o servicio desde el productor hasta el consumidor;esto supone de hecho, vinculaciones que se pactan entre la empresa que produce el bieno atiende el servicio y los intermediarios que garantizan la relación con los usuariosfinales.

4.5.1 Estructura de los canales de comercializaciónPara conocer mejor los procesos que se dan en la comercialización de un bien oservicio, se precisa de un conjunto de relaciones organizacionales entre los productores,los intermediarios y, desde luego, los usuarios finales. Estas relaciones corresponden a

la llamada estructura de los canales y toma variada formas dependiendo de lascondiciones específicas como se presente la organización del mercado:

A. Relación directa entre el productor y el consumidor. (Es el caso del campesino quelleva sus productos a la puerta de la casa del consumidor).

B. Del productor al detallista y este al consumidor.C. Del productor al mayorista, de este al minorista, y luego al consumidor.D. Del productor al agente intermediario, de este al mayorista, de este al minorista y

finalmente al consumidor.

Estos modelos tipifican en gran medida los procesos más frecuentes en lacomercialización de bienes o servicios; sin embargo, en ciertas ocasiones, las relacionespueden aparecer mucho más complejas, pues intervienen nuevos agentes con propósitos




netamente especulativos, lo que hace difícil el control y desde luego excesivamentecostoso el bien cuando llega al consumidor final.

Con el fin de identificar con algún grado de detalle los canales de comercialización seríaútil tratar de responder los siguientes interrogantes:

¿Cuál es el grado de concentración geográfica del mercado?¿Cuáles son las tasas usuales de comisiones y descuentos?¿Qué tipos de distribuidores existen (mayoristas, minoristas, agentes)?¿Cuál es el precio de comercialización del producto o servicio?¿Cuáles son los mecanismos usados en las ventas?¿Cuáles son los compradores principales y donde están localizados?¿Cuáles son las normas vigentes con respecto a la comercialización?¿Cuál es la magnitud de los márgenes de comercialización en cada etapa del

proceso?

Esta información adecuadamente organizada y analizada permite la elaboración degráficos o mapas de flujo de los canales de comercialización, que permiten observar elproceso en cada una de sus diferentes fases.

4.5.2 Márgenes de comercialización

El margen de comercialización es una medida del costo de comercialización en cadaetapa del proceso. En términos generales se puede definir como la diferencia entre elprecio que paga el consumidor y el valor que recibe el productor o la empresa quepresta el servicio.

Su expresión matemática se presenta en la siguiente forma:

También podemos presentar la misma relación en términos relativos

Queda claro, que el margen de comercialización está constituido por los márgenessingulares aplicados a los distintos intermediarios que asumen la propiedad del bien en

el proceso de reventa y por los costos incurridos en la prestación de su servicio; por lo






tanto es posible estimar el margen de comercialización para cada una de las etapas opara cada uno de los intermediarios que aparecen en el canal.

Podemos afirmar adicionalmente que los márgenes de comercialización reflejan todos ycada uno de los costos que aparecen en el proceso; en efecto, todos los intermediarios,llámese mayorista, minorista o detallista, constituyen independientemente una unidadeconómica que participa en el proceso de mercadeo realizando actividades y funcionesque le agregan valor a la mercancía

Cabe anotar, que el incremento en el valor del bien o el servicio, cuya medida es elprecio, no viene dada por la simple participación del intermediario en el proceso, sinomás bien por el costo

De las actividades o funciones que este mismo realiza, entonces resulta bien claro, quela diferencia entre el precio de compra y el precio de venta del intermediario, señala elcosto del proceso de comercialización en la etapa correspondiente.

Lo hemos enunciado ya y lo haremos con mayor frecuencia en lo sucesivo: laconcepción contable tradicional se basa exclusivamente en los costos "explícitos" ydesconoce la importancia de los "costos de oportunidad" en sus estados financieros

El cálculo adecuado de los márgenes de comercialización debe incluir todos los costos,explícitos y de oportunidad. Si se trata, por ejemplo, de un minorista que para sus

operaciones de comercialización utiliza su residencia y su vehículo particular, debeasignar valores en su sencilla contabilidad para pagar el uso de los muebles e inmueblesque aplica, en alguna proporción, a su trabajo comercial y, además, debe estimar unsalario que remunere adecuadamente su trabajo.

4.5.3 Selección de canales de comercialización

Cuando se trabaja a nivel de estudio de factibilidad o de diseño definitivo, resulta útilpor las repercusiones que tiene principalmente en los presupuestos financieros, elaborar,así sea en forma provisional, mapas de los posibles canales de comercialización,calculando los valores agregados y preseleccionando los agentes en cada una de lasetapas.

En punto de partida para lograr un diseño adecuado de canales de comercialización es laidentificación de los "segmentos" de población a los cuales se quiere llegar, vale decir laclientela potencial del proyecto.

Presentamos a continuación un listado de los aspectos que eventualmente se deben teneren cuenta para el montaje de la red de comercialización de un bien o la prestación de unservicio, para cualquier clase de empresa pública o privada.

A. Características del consumidor§ Cantidad




§ Dispersión geográfica§ Hábitos y ritual de compra y consumo

B. Características del producto o servicio§ Bien de consumo, intermedio o de capital.§ perfectibilidad§ mantenimiento requerido§ precioC. Características requeridas por los intermediarios.§ capacidad de transporte§ capacidad de almacenamiento§ capacidad de promoción§ prestigio

§ relaciones comerciales§ crédito D. Canales utilizados por la competencia. E. Características de la empresa§ ubicación§ tamaño§ prestigio§ solvencia financiera§ políticas de comercialización

F. Responsabilidad de los intermediarios participantes.§ márgenes de comercialización.

§ formas de comercialización.§ condiciones de ventaG. Sistemas de control § relaciones verticales§ horizontales entre canales§ manejo de conflictos

4.5.4 Promoción y publicidad

La razón misma de producción de bienes o servicios que se ofrecen tienen la deliberadaintención de llevarlos a los consumidores o usuarios finales, por lo tanto cualquieracción de promoción o publicidad encaminada a hacerlo conocer o impulsar su consumoo utilización, genera necesariamente un valor agregado y supone desde luego lanecesidad de asumir un costo por ese concepto. Algunos productos de gran consumopresentados en gran variedad de formas y marcas tendrán que disputarse a losconsumidores a través de calidad, precio y desde luego, mediante las promociones rifas,regalos, estímulos, facilidades de crédito, garantías ampliadas, atención





INTERROGANTES Y TEMAS DE DISCUSION1. Qué objetivos persigue el estudio de mercado.2. Para qué sirve el estudio de mercado.3. Será útil adelantar estudios de mercado de los insumos.4. Que relación existe entre el estudio de mercado y los demás estudios del proyecto.5. Será útil determinar a qué mercado estará orientado el estudio de mercado:

nacional, regional, local o internacional.6. ¿Que se puede esperar en un proyecto cuando la oferta supera a la demanda? O

lo contrario. Comente.7. Haga una descripción lo más completa posible del bien o servicio para cada uno

de los siguientes proyectos.

Plaza de mercado de una localidad. Centro de salud para un municipio. Planta procesadora de frutas. Terminal de transporte urbano. Compañía de vigilancia privada.

Para el proyecto definido desarrollar

a. Estudio de mercado El producto El cliente

o El perfilo Identificación de variables

La demandao Análisis de la demandao La proyección de la demanda

La ofertao Los competidores en el mercado del producto

o Los competidores en los mercados de insumos y servicios

El precio La distribución Plantación de ventas Estrategias de mercadeo Mercado de insumos

o Aspectos a tener en cuentao Selección de proveedores

Proyecciones de los precios




Unidad

ESTUDIO TÉCNICO

Para empezar un gran proyecto, hace faltavalentía. Para terminar un gran proyecto,hace falta perseverancia.

Objetivos

Al final de este capitulo el estudiante conocerá y estará en capacidad de aplicar lastécnicas que se emplean al realizar un estudio técnico dentro de la formulación yevaluación de proyectosDiseñar la función de producción que optimice el uso de los recursos disponiblespara obtener el producto deseado

Diseñar la función de producción adecuada del

proyecto que4 garantice la utilización óptima de los

recursos disponibles

Establecer el sitio donde el proyecto pueda generar los

mejores resultados a costos razonables

Establecer la capacidad óptima de producción del

proyecto de acuerdo a las estimaciones futuras delmercado

Aplicar esquemas tecnológicos adecuados para el

proyecto mediante la investigación para la

competitividad

Establecer los mecanismos que permitan ofrecer

productos o servicios de calidad con sostenibilidad

4 Para reflexionar









MAPA DE CONTENIDOS

8. ESTUDIO TÉCNICO

UNIDAD 4

ESTUDIO TÉCNICO

4. Estudio Técnico

4.1. Tamaño

4.2. Localización

4.2.1. Microlocalización

4.2.2. Macrolocalización

4.3. Ingeniería del proyecto

4.4. Identificación y

selección de procesos

4.5. Resumen

4.6. Procesos

FORMULACIÓN

DE

PROYECTOS

GESTION DE

PROYECTOS

A Los contenidos

ESTUDIADOS PARA

MAYOR

COMPRENSIÓNVISITA LA AULA

VIRTUAL

TAMAÑO Y

LOCALIZACIÓN





LECTURA

Uno de los aspectos que mayor atención requiere por parte de los analistas, es el estudiotécnico que supone: la determinación del tamaño más conveniente, la identificación dela localización final apropiada y, obviamente, la selección del modelo tecnológico yadministrativo idóneo que sean consecuentes con el comportamiento del mercado y lasrestricciones de orden financiero.

Todo el andamiaje financiero del proyecto, que corresponde a la estimación de las

inversiones, los costos e ingresos además de la identificación de las fuentes estámontado en gran parte en el resultado de los estudios técnicos.

Por un lado, la selección del tamaño óptimo es básica para la determinación de lasinversiones y los costos de operación, teniendo en cuenta las estimaciones futuras delmercado. Algunos procesos técnicos permiten el crecimiento modular de la produccióntomando como referencia el comportamiento de la demanda, de modo que el tamaño seva acondicionando al crecimiento de ésta; sin embargo, otros procesos no admiten estamodalidad y es preciso, entonces, hacer grandes inversiones a pesar de que, enprincipio, su utilización no sea plena.

Por otro lado, la ubicación final del proyecto es un factor que tiene notablesrepercusiones principalmente sobre los costos de operación, y es preciso elegir entrevarias alternativas, teniendo en cuenta los costos de transporte de insumos y productos,la disponibilidad de insumos materiales y humanos, vías y medios de comunicaciónadecuados, normas legales favorables, etc. En consecuencia, salvo algunos proyectospara los cuales su ubicación está predeterminada, el estudio de emplazamiento finaldebe ser objeto de amplias reflexiones en las cuales se deben comparar entre sí diferentes alternativas a la luz de los costos de instalación y operación.

El estudio técnico además, se encamina a la definición de una función adecuada deproducción que garantice la utilización óptima de los recursos disponibles. De aquí se

desprende la identificación de procesos y del equipo, de los insumos materiales y lamano de obra necesarios durante la vida útil del proyecto (ingeniería conceptual). Valela pena insistir que los estudios de preinversión no son solamente un instrumento idóneopara la toma de la decisión de asignar recursos hacia un propósito determinado, si noque también especialmente en los niveles de pre y factibilidad, se constituye en unreferente válido e insustituible para la gerencia durante la ejecución del proyecto, de ahí la importancia de adelantar con singular rigor esta parte del estudio, que como lohabíamos afirmado tiene especial importancia en la definición de términos de referenciapara la contratación y organización de los servicios de ingeniería, la asignación deresponsabilidades a los grupos involucrados en las diferentes etapas, desde luego, lavaloración de los contratos y el control de sus costos y tiempos, que determinen unaconfiable proyección de los flujos financieros.




También es importante en este punto identificar, en principio, los modelosadministrativos que se implantarán tanto en el momento de instalación como durante la

operación del proyecto

Así mismo, es útil, la definición de un cronograma de actividades en donde sedeterminen las principales fechas del proyecto, tales como: contratación de estudios,compra de terrenos y equipos, creación del ente jurídico representativo de la empresa(sociedad anónima o limitada o de economía mixta, fundación, corporación, etc.),construcciones, instalación y montaje, hasta el momento de la puesta en marcha.

Este capítulo hace referencia al estudio de los siguientes aspectos:

El tamaño adecuado del proyecto

Su localizaciónLa ingeniería y obras complementariasCronograma de realización.

4.1. TAMAÑO:

El tamaño del proyecto hace referencia a la capacidad de producción de un bien o de laprestación de un servicio durante la vigencia del proyecto.

4.1.1. Capacidad del Proyecto

Desde un principio es importante definir la unidad de medida del tamaño del proyecto;la forma más utilizada es establecer la cantidad de producción o de prestación delservicio por unidad de tiempo; si se trata, por ejemplo, de una fábrica de telas sería,entonces, el número de metros producidos en un mes o un año; si de un hospital, elnúmero de camas disponibles; de un matadero, el número de sacrificios al día; de unbanco, la magnitud de las transacciones diarias; de un supermercado, el nivel de ventasal día, etc.

Existen, además, algunas medidas que permiten complementar la apreciación deltamaño del proyecto, pueden ser entre otras: el monto de la inversión asignada al

proyecto, el número de puestos de trabajo creados, el área física ocupada, laparticipación en el mercado o los niveles de ventas alcanzados.

Por otro lado es útil aclarar ciertos términos con respecto a la capacidad del proyecto,podemos distinguir tres situaciones:

1. capacidad diseñada: corresponde al máximo nivel posible de producción o deprestación del servicio.

2. capacidad instalada: corresponde a la capacidad máxima disponiblepermanentemente.

3. capacidad utilizada: es la fracción de capacidad instalada que se está empleando.




En la medida en que se pueda penetrar al mercado y se mejore la eficiencia empresarial,se irá incrementando la capacidad utilizada hasta llegar al tope dado por la capacidad

instalada. Por otra parte, el diseño técnico podrá permitir, si las circunstancias loameritan, una utilización temporal de las instalaciones o equipos por encima de lacapacidad instalada, o por el contrario un empleo fraccionado del mismo.

Cabe anotar, también, que el tamaño del proyecto es preciso dimensionarlo, además delos niveles de producción por unidad de tiempo, por el número de turnos diarios, ytambién por el número de días de trabajo al año. Esta clarificación es bien relevante,puesto que los costos laborales, como los criterios de depreciación pueden afectarnotablemente los índices de bondad o rentabilidad del proyecto.

4.1.2. Factores condicionantes del tamaño del proyecto:

Al definir la magnitud del proyecto es preciso adelantar algunas consideraciones entorno a: la dimensión del mercado, a la capacidad financiera de los promotores delproyecto, a la disponibilidad de insumos, a la existencia y eficiente suministro deservicios, a la situación del transporte, a aspectos de tipo institucional (legislación,política económica, a planes de desarrollo, programas sectoriales, regionales o locales),a la capacidad de gestión, a la localización del proyecto, etc.

Siempre que se trate de establecer el tamaño más adecuado de un proyecto se deberáapelar a la información disponible en torno al mercado, al proceso productivo, a lalocalización, a la disponibilidad de insumos y otros factores que serán considerados máso menos relevantes dependiendo del proyecto de que se trate; de todos modos, a ladimensión definitiva se llegará mediante un proceso de aproximaciones sucesivas.

A. Tamaño y mercado:

La magnitud del mercado es uno de los aspectos que es preciso considerar al estudiar eltamaño del proyecto; por lo tanto nuestra reflexión en torno a la estimación del tamañomás apropiado debe descansar en el estudio del comportamiento de la demanda en surelación con el ingreso, con los precios, con los cambios en la distribución geográficadel mercado, con la movilidad, distribución geográfica y la estratificación de la

población y, obviamente, con respecto a los costos unitarios propios del proyecto.La consideración de este criterio nos permitirá estimar inicialmente algunas alternativasde tamaño, calificadas en grueso como grande, mediano o pequeño, que posteriormentese estudiarán con más detalle a la luz del comportamiento de los costos unitarios, y deotros factores limitantes como la capacidad técnica y la disponibilidad de recursosfinancieros principalmente. A pesar de tener un conocimiento claro de las tendencia delconsumo observado en el estudio de mercado se suele presentar un dilema en torno altamaño del proyecto: o se diseña teniendo en cuenta esa tendencia a pesar de tener quecargar por un tiempo una capacidad ociosa que conspira contra su eficiencia; oprogramar un crecimiento paulatino de las inversiones al ritmo del crecimiento del

mercado. Esta opción que suele llamar la atención por minimizar los riesgos deinversión, no siempre es posible por la carencia de modelos tecnológicos flexibles o por




los menores índices de rendimiento unitario dado por niveles bajos de producción o deprestación de servicios.

En algunos proyectos del sector público, como el suministro de agua potable, el tamañosuele definirse inicialmente en la medida de la demanda insatisfecha, sin embargo,teniendo en cuenta consideraciones de orden técnico y financiero, se puede ofrecer elservicio por etapas previendo un crecimiento modular hasta copar la demanda total.

Dado que el estudio de mercado posibilita el conocimiento de la demanda futura, sepuede adelantar un análisis combinado de ésta en función de los costos unitarios; eltamaño más adecuado será aquel que determine mínimos costos y que, a la vez, tenga lacapacidad de atender el crecimiento de la demanda. Para aplicar este criterio se necesita,conocer con algún grado de detalle la estructura de costos, que quedará definida más

adelante al presentar el estudio financiero del proyecto.

B. Tamaño, costos y aspectos técnicos:

Tal como lo habíamos anotado los costos de un proyecto están estrechamente ligados ala definición del tamaño. Si la capacidad de producción se incrementa, los costos fijosunitarios decrecen y por lo tanto los costos unitarios totales, además se puedenmanifestar economías de escala que mejoran la relación tamaño - costo.

Por otro lado, existen procesos técnicos que resultan eficientes solamente a niveles deproducción mínimos, por lo tanto, de no encontrarse opciones técnicas alternas, serápreciso ponderar otros factores como mercado y capacidad financiera. Es el caso de unafábrica de cemento cuyos costos fijos de operación altos se deben compensar con unvolumen adecuado de producción. En el caso de proyectos hoteleros, por ejemplo, lamagnitud de la inversión debe acondicionarse a los flujos estacionales de turistas ybuscar compensaciones de ocupación a través de planes llamativos orientados hacia otraclase de clientela, como las convenciones de negocios, los simposios profesionales, etc.

c. Disponibilidad de insumos y servicios públicos:

La producción de cualquier bien o la prestación de cualquier servicio requieren de la

disponibilidad de cierta cantidad y calidad de insumos que se reciben a determinadosprecios. El estudio de mercado de insumos nos indica la magnitud de las necesidades delos mismos y la capacidad real de los proveedores para atender la demanda tanto de lacompetencia como la propia. Es bien importante dimensionar el mercado de insumos yasegurar el suministro permanente de los mismos en términos de precios, calidad ycantidad. La estacionalidad propia de las cosechas es el punto de referencia másimportante para el montaje de una agroindustria, por ejemplo, pues se debe verificar conrigor la suficiente oferta de insumo básico en todas las épocas del año, o ladisponibilidad de una capacidad de almacenamiento y conservación que le permitaatender adecuadamente a su clientela. Muchos procesos industriales utilizan una ovarias materias primas importadas lo que supone una adecuada sincronización entre el

proceso de compra, transporte, importación y almacenaje y la programación de laproducción. Es obvio que el analista de proyectos debe tratar de conciliar la capacidad




de producción del bien o servicio, al determinar el tamaño, con el suministrogarantizado de todos y cada uno de los insumos necesarios. Sin insumos no hay

producción.

Por otro lado, la disponibilidad y calidad de los servicios públicos de agua,alcantarillado, energía, teléfono, gas, etc. debe ser juiciosamente ponderada al definir eltamaño del proyecto.

D. Tamaño y Localización:

La distribución espacial del mercado de productos e insumos, además de la importanciade los costos de distribución, hacen que la determinación del tamaño esté relacionada enforma significativa a la ubicación final del proyecto. Derivado un tanto de la dispersión

geográfica de la demanda, para ciertos proyectos, se fracciona la empresa en unidadesubicadas estratégicamente, es el caso de las cadenas de almacenes y restaurantes, dondecada unidad es autónoma en la prestación del servicio pero dependiente de unaorganización matriz.

E. Tamaño y financiamiento:

Cuando la capacidad financiera está por debajo del tamaño mínimo posible, el proyectono ofrece ninguna viabilidad y debe ser rechazado o, por lo menos, replanteado. Pero silos recursos financieros permiten seleccionar entre varios tamaños alternos, se precisaescoger aquella escala que garantice costos mínimos, obviamente teniendo en cuenta lasrestricciones del mercado.

Cuando coexisten restricciones financieras temporales, vale la pena estudiar, si losprocesos técnicos lo permiten, su desarrollo por etapas. Resumiendo, inicialmente sepresenta una gama amplia de alternativas de tamaño, que parten de consideraciones entorno a la magnitud del mercado, y que luego se van reduciendo a medida que seexaminan aspectos relativos a los procesos técnicos, a la inversiones necesarias, a lacapacidad de gestión, a la localización y también con respecto a la estructura de costosdel proyecto.

En consecuencia, la capacidad del mercado dará una primera orientación con respecto altamaño, ya que si la demanda es pequeña, solo se podrá pensar en una solución acorde;por el contrario, si la demanda es alta surgirán diversas alternativas de tamaño, que serápreciso analizar a la luz de otros factores de orden técnico, financiero o locativo. Sidespués de estudiar estos factores persisten algunas alternativas de tamaño seránecesario someterlas a pruebas de costos mínimos.

Por lo tanto, si se llega a este rigor en el proceso selectivo de tamaño, es necesarioentrar, con los estudios financieros pertinentes, a aplicar análisis de sensibilidad conrespecto a los costos intrínsecos del proyecto, y elaborar tablas comparativas derentabilidad de las diferentes opciones de tamaño.




4.2. LA LOCALIZACIÓN

El estudio de localización se orienta a analizar las diferentes variables que determinan ellugar donde finalmente se ubicará el proyecto, buscando en todo caso una mayorutilidad o una minimización de costos.

El estudio de localización comprende niveles progresivos de aproximación, que vandesde una integración al medio nacional o regional (macro localización), hastaidentificar una zona urbana o rural (microlocalización), para finalmente determinar unsitio preciso

Dependiendo de las particularidades de cada proyecto, su localización puede ser objetode detallados y prolijos estudios o, por el contrario, ésta puede ser predeterminadaespontáneamente, ya que en muchos casos la razón misma del proyecto es el resultadode una ventajosa ubicación; como en el caso de las explotaciones de carbón o níquel; enconsecuencia, hay muchos proyectos para los cuales se evidencia su localización y no espreciso hacer estudio alguno en este sentido.

Contrario a lo anterior, y para la gran mayoría de los proyectos, el estudio de suubicación final tiene un alto grado de sensibilidad con respecto a los resultados

financieros y socioeconómicos del mismo. En efecto, la decisión de localización de unproyecto tiene repercusiones de orden económico y social de largo plazo, por lo tanto suestudio supone un análisis integrado con las otras variables del proyecto, tales como:mercado, transporte, políticas de estímulos, restricciones financieras, etc.

Por esta razón es aconsejable lograr lo más pronto posible una visión global delproyecto, que permita conocer, así sea en forma preliminar, los diferentes aspectos yadelantar algunos supuestos básicos sobre su comportamiento.

Si, en principio, establecemos como resultado de algún estudio preliminar elcomportamiento del mercado (exportación, consumo nacional, consumo regional o

local); si conocemos qué insumos se necesitan y dónde están ubicados y si, además,





tenemos una buena información sobre la geografía sectorial o local, podemos identificaropciones alternas de ubicación que cumplan ciertos requisitos mínimos.

Por razones de orden político, económico o social, los organismos gubernamentalesencargados de la planeación suelen privilegiar algunas zonas para el desarrollo dedeterminadas actividades, buscando orientar las inversiones hacia ciertas regionesmediante mecanismos de estímulos fiscales, tributarios o tarifarios, entre otros,impulsando así el crecimiento regional a través de los llamados "polos de desarrollo".Estos factores pueden constituirse, en algunos casos, en motivación inicial para elestablecimiento de ciertos proyectos.

Por otro lado, los inversionistas privados tratan de buscar condiciones favorables entérminos de servicios públicos, infraestructura de transporte y comunicación, suministro

adecuado de materia prima, que le permita mejorar se relación inversión/rendimiento.

En consecuencia y dependiendo de cada proyecto en particular, se deberán estudiar lasdiferentes opciones ponderando a discreción cada uno de los factores consideradosrelevantes para efectos de ubicación.

Las variables consideradas en cualquier nivel de aproximación se suelen llamar "fuerzaslocalizacionales" y las podemos jerarquizar en tres categorías:

1. Los costos de transporte tanto de insumos como de productos.2. La disponibilidad de insumos y sus condiciones de precio.3. Otros factores, tales como:

Condiciones de orden fiscal y tributario. Existencia suficiente y adecuada de infraestructura (vías, energía,

comunicaciones, educación, salud, etc.) Políticas de desarrollo urbano o rural. Condiciones generales de vida. Condiciones meteorológicas (temperatura, humedad, etc.) Precio de la tierra.

El transporte que depende en gran parte de la distancia a las fuentes de abastecimiento oal mercado, y su relación peso-volumen suele ser una variable de gran relevancia en laestructura de costos, por lo tanto una ubicación que minimice este factor será llamativapara el proyecto. La naturaleza propia de cada producto determinará la conveniencia deubicarse cerca de la fuente del insumo principal o alternativamente en proximidades delconsumidor final. Los procesos extractivos de minerales pesados nos ilustran el primercaso, en tanto que las empresas de comercialización de productos de consumo finalpueden ejemplificar el segundo.

El abastecimiento oportuno y suficiente de los insumos más utilizados en el proceso detransformación, además de la confiabilidad en los sistemas de apoyo, tales como los

servicios públicos de agua potable, electricidad y comunicación, deben ser uno de losfactores que mayor estudio amerite por parte de los analistas. Las disposiciones legales




y las consideraciones políticas que determinan limitaciones o estímulos, además de lascondiciones de vida y la infraestructura disponible son otros factores que no deben

escapar al estudio de emplazamiento definitivo.

El estudio de la ubicación de un proyecto supone, en principio, la existencia de variasalternativas posibles, que serán calificadas teniendo en cuenta la importancia relativa decada uno de los factores anteriormente reseñados, considerando la circunstanciasespecíficas de cada proyecto.

El nivel de profundización del estudio determinará el grado de precisión en la ubicación.Así, si se trata de un estudio de perfil será suficiente ubicar la zona en donde selocalizará el proyecto (macrolocalización), pero si el estudio es de factibilidad serápreciso abundar en detalles que, como la calidad de los servicios públicos, el precio de

la tierra, los costos de transporte, etc. Determinan su microlocalización.Por ser una decisión permanente y con efectos a largo plazo, el estudio debe adelantarsecon suficiente seriedad y ponderación, ya que cualquier error cometido en lamacrolocalización no puede ser enmendado así sean muy satisfactorios los estudios demicrolocalización.

Para efectos de la ubicación final de un proyecto se conocen métodos que combinandofactores cualitativos y cuantitativos, permiten estudiar y evaluar las diferentes opciones.Por un lado se listan los factores que se consideran relevantes y se les asigna un puntajeque en alguna forma mide su importancia relativa, por otro lado se identifican 2 o 3alternativas que serán calificadas con base a esos factores.

Finalmente cada alternativa arrojará un puntaje que junto con criterios cualitativosdeterminarán el emplazamiento definitivo. Vale la pena anotar que la localizacióndepende de las características técnicas y económicas de la empresa que se va aestablecer (productora de bienes o prestadora de servicios), que determina condicionesque la diferencian de las demás. La localización final de una planta puede presentarlimitaciones en la flexibilidad de la operación, en el mantenimiento y en laadministración de la misma, limitaciones que fijan su actividad y hacen muy pocoposible y conveniente un cambio posterior en cualquiera de dichos factores.

La modalidad del proceso establece de por sí limitaciones en las posibles localizacionesde la planta. Por ejemplo, la necesidad de una mano de obra calificada puede originar laescogencia de una región determinada y la exclusión de otras. Así mismo las facilidadesde transporte y el suministro de materias primas pueden llegar a tener tan grandesignificado que hagan determinante una zona específica para dicha localización.

El estudio para la localización de plantas de cualquier industria puede hacerse en tresetapas principales:

Selección de la región (integración al medio nacional)Escogencia de la localidad dentro de la región.

Elección del sitio exacto dentro de la localidad




i. Proximidad y disponibilidad del mercado

El mercado, o sea la localización de los potenciales compradores o usuarios, es un factorde importancia y de interés decisorio que debe ser considerado de manera especial en lalocalización de la planta. Dependiendo del producto, el mercado puede estarconcentrado o ampliamente disperso. Si está concentrado, el factor mercado puedeinfluir en la localización de la planta, desde luego cerca de esa concentración. Por elcontrario, si está disperso, la influencia del mercado pierde importancia en sulocalización. El peso relativo de los factores de proximidad y aprovechamiento delmercado depende exclusivamente del tipo de industria que se desee establecer. Porejemplo, la presión para localizar una planta en la cercanías de su mercado es muyimportante cuando el producto es de carácter alimenticio (panadería, lechería); o cuandose trata de un servicio (lavandería, centro de mantenimiento), o cuando la habilidad

profesional tiene importancia (fotografía, óptica, etc.). Tratándose de una planta deproceso, la cercanía del mercado tiene una gran influencia, ya que se evitan costosadicionales de transporte que pueden llegar a ser bien significativos. Sin embargo, latécnica de transporte a través de oleoductos, gaseoductos, o poliductos, hacen que laimportancia de este elemento no sea determinante en la escogencia de la región. Puedeaceptarse que la naturaleza del producto, su mercado y mas específicamente su forma,dimensiones, peso y aún su tipo de empaque para su distribución, determinan unainfluencia directa en la localización de la planta.

ii. Proximidad y disponibilidad de materias primas.

De acuerdo a las características de los productos que se vayan a manufacturar, localizarla planta cerca de la materias primas o en las vencindades del área de mercado de losproductos terminados, es una decisión estratégica bien importante. La ubicación de lasmaterias primas es esencial para determinar la localización de una planta. Algunasindustrias por la naturaleza de su proceso, están forzadas a localizar sus plantas cerca delas fuentes de materia prima. Un caso tipo es el de la industria del acero, que haconstruido tradicionalmente sus plantas cerca a las minas de carbón, ya que emplea estematerial en grandes cantidades; a pesar de que nuevas tecnologías para la refinación delacero han eliminado en buena parte la necesidad de cercanía de dicho material.

La influencia de la proximidad de la materia prima en la localización de la planta, sepuede resumir:

a) Cuando una materia prima es utilizada en el proceso sin pérdida de peso, la planta selocalizará necesariamente en cercanías de la fuente.

b) En caso en que la materia prima pierda peso en el proceso, se puede localizar ensitios no lejanos a la fuente.

c) Cuando no hay limitación para la consecución de las materias primas en formaadecuada y económica, es conveniente localizar la planta cerca a la zona demercado.

Por otra parte si se trata de una industria que deba manejar materias primas pesadas, oen grandes cantidades, es aconsejable escoger un sitio próximo a la zona de suministro




que reduzca el costo del transporte, y si los materiales son importados sería deseable sulocalización cerca a un puerto, un aeropuerto, carretera o ferrocarril. En muchos casos el

estudio de la situación de la materia prima debe preceder al análisis de otros factorespara la localización de la planta. El estudio y análisis tanto del proceso como de losaspectos económicos, deberán indicar los requerimientos mínimos de materia prima.Una vez que estas necesidades son determinadas, todos las alternativas de suministro dematerias primas aceptables deberán ser estudiadas.

Debe estimarse la necesidad de materia prima para todo el horizonte del proyecto, ydesde luego la proyección de los costos de fletes de la materia prima. La vecindad delsuministro de materias primas permite a la industria requerir de una menor área dealmacenamiento, con las favorables implicaciones financieras que ello representa.Cuando se trata de la utilización de materias primas esenciales como el aire, agua, etc.

También debe hacerse el correspondiente estudio.

iii. Medios de transporte.En los estudios económicos de operación, el costo de transporte de materias primas,suministros, productos terminados y de personal, se convierten a menudo en un factordecisivo tanto para la selección del sitio como para determinar la capacidad de la planta.Las facilidades de transporte y sus tarifas constituye un factor de alta importancia en lalocalización de plantas. En las industrias de plásticos, por ejemplo, que deben distribuira varios usuarios sus productos en muchos pequeños envíos en un mínimo de tiempo,resulta conveniente localizar la planta cerca de la mayor parte de los consumidores.Cuando se trata de materiales livianos, su incidencia en la localización de la planta no esconsiderable. Pero si se piensa elaborar productos pesados o voluminosos, debeseleccionarse un óptimo sistema de transporte, lo cual induce a señalar la ubicación dela planta cerca del mercado.

Comúnmente el transporte más barato pero más lento es el marítimo o fluvial,especialmente cuando se trata de cargas pesadas y de gran volumen, pero cuando setrata de productos perecederos será preciso utilizar otros medios de transporte. Teniendoen cuenta las ventajas en términos de costos del transporte marítimo o fluvial, ydependiendo del producto y de los insumos de que se trate, es importante analizar laconveniencia de ubicarse en vencindades de aguas navegables. El transporte por

ferrocarril aunque más lento, permite el embarque de grandes cantidades. Los sistemasde transporte por carreteras suelen ser más rápidos aunque con costos mucho máselevados. El expreso ferroviario y el transporte aéreo aunque más costoso es más rápido,y se utiliza para mercancías de bajo peso y poco volumen, y desde luego mercancías deconsumo inmediato como flores, verduras y frutas. Se destaca en forma especial laproximidad de la planta a un aeropuerto, considerando que en esta forma es posiblesolucionar un alto número de emergencias que seguramente se originarán durante laconstrucción y operación de la planta, como la consecución de repuestos para losequipos críticos.

Se suele afirmar que el transporte ha dado libertad a la localización de las plantas; esta

afirmación puede ser cierta cuando se trata de transporte de productos livianos. Perocuando se trata de productos e insumos pesados, la localización debe estar limitada por




aquellas zonas que se encuentran en las vencindades de las materias primas y ojaláservidas por un sistema óptimo de transporte.

La crisis energética ha determinado el incremento de costos en los combustibles y porende del transporte, por lo tanto este factor cobra cada día mayor importancia, en laubicación final de los proyectos.

iv. Disponibilidad y servicios públicos.

La industria se desarrolla principalmente en aquellas zonas donde se cuenta consuficiente abastecimiento de energía y agua potable. Ninguna planta industrial podríaoperar sin agua en cualquiera de sus usos; como medio de enfriamiento, a manera deprevención contra incendios, como insumo insustituible en el aseo, o como insumo

básico en las diferentes etapas del proceso.

El suministro suficiente de agua para una región debe estudiarse en detalle antes de queesta haya sido seleccionada como alternativa de localización. Por lo tanto se precisahacer junto con el estudio del proceso un análisis suficiente de las necesidades de aguatanto presentes como futuras.

La energía eléctrica y el vapor están presentes en todos los procesos industriales. Laenergía puede ser autogenerada en la planta o importarse de centrales o de sistemaslocales. Un procedimiento bien generalizado para grandes emplazamientos industrialeses producir energía en la misma planta, dejando la atención de las necesidadesmarginales de consumo, al abastecimiento a través de sistemas interconectados. Antesde definir la localización definitiva de la planta, debe realizarse estudios sobre lacantidad de energía y la potencia necesaria para el funcionamiento óptimo, y estimardesde luego el costo del kw-hora. Vale la pena mencionar que el abastecimiento deenergía por parte de distribuidores particulares puede ser poco confiable, enconsecuencia para garantizar una operación segura se debe pensar en producir la energíaque se necesitará para el proceso. Lo mismo sucede con el vapor que se suele produciren la misma planta por intermedio de calderas, para luego ser utilizados en elfuncionamiento de bombas y compresores. Por lo tanto se debe conocer la cantidad devapor requerido para la operación de la planta y sus sistemas auxiliares.

El gas natural es uno de los recursos energéticos más baratos, en consecuencia se debeestudiar la posibilidad de utilizarlo en la medida que se pueda confiar en su oportuno yadecuado suministro. Cabe anotar que si la planta se ubica lejos de las empresasabastecedoras de gas natural podría enfrentarse con muchos inconvenientes anteinterrupciones frecuentes en el servicio, independiente de que éste sea transportado portubería o en tanques o cilindros.

v. Influencia del clima.

Las características del clima influyen en la eficiencia y en el comportamiento humano.

Para las regiones o zonas que se encuentran bajo estudio, es bien importante reunirinformación histórica sobre el comportamiento del clima, temperaturas extremas, el




grado de humedad, el nivel de las precipitaciones, la frecuencia de fenómenos comovientos, huracanes, inundaciones, temblores, etc. Un clima muy frío o demasiado

caliente afecta la operación de la planta y las oficinas administrativas, teniendo queutilizar procesos auxiliares de vapor en el primer caso o aire acondicionado en elsegundo. Las exigencias de clima varían según el tipo de industria

vi. Mano de obra.

A pesar de que las políticas de implantación de salarios mínimos trata de generalizarseen los países de la región, es preciso tener en cuenta el clima laboral y la disponibilidadde cierta calificación en la mano de obra. En efecto, cada región precalificada para lalocalización de un proyecto debe ser estudiada en torno a la disponibilidad de mano deobra, los niveles salariales (prestaciones sociales y sus correspondientes

reglamentaciones) y el grado de su calificación, y desde luego mecanismos deentrenamiento y capacitación a corto plazo. Es bien importante garantizar una mano deobra estable y calificada para todos los niveles operativos de la empresa; y más cuandose trata de labores poco agradables o peligrosas (trabajos de minería en socavón,plataformas marítimas, escoltas de personajes, etc.). En algunos proyectos cuando lamano de obra y sus prestaciones tiene un alto peso sobre los costos totales, vale la penapreseleccionar localizaciones que garanticen cargas salariales menores.

vii. Otros factores.

Con el fin de mejorar la relación inversión/rendimiento, los inversionistas suelenlocalizar sus empresas en zonas bien atendidas en términos de servicios públicos (agua,luz, gas, teléfono, etc.), de servicios de educación, salud, recreación, hospedaje,comercio, etc.

Los megaproyectos de explotación minera como carbón, aluminio, petróleo, o degeneración de energía lejos de los centros urbanos, se suelen instalar cerca de lasfuentes, emprendiendo desde luego, los desarrollos en infraestructura necesarios paraatender las necesidades de la comunidad laboral y sus familias; se instalan con cargo almismo proyecto, para el suministro de agua potable e industrial, plantas eléctricas, víasde acceso, talleres, lo mismo que campamentos para trabajadores, técnicos e ingenieros,

escuelas, hospital, almacenes, parques, restaurantes y todo aquello que sea necesariopara su plena convivencia durante la ejecución temporal del proyecto.

viii. La microlocalización

Una vez que una región ha sido escogida (macrolocalización), se comienza el procesode elegir la zona y dentro de esta la localidad, para finalmente determinar el sitio preciso(a nivel de factibilidad). Cabe anotar que cuando el estudio se adelanta a nivel de perfilcon identificar la zona es suficiente para efectos de localización. La ubicación puedebuscarse en las cercanías de las ciudades, en áreas suburbanas que suelen tener la mismacalidad en los servicios públicos, pero dotadas de mayor posibilidades de selección y de

expansión futura, aunque teniendo que asumir costos de transporte adicionales. Quedaclaro que la empresa debe ubicarse donde pueda utilizar al máximo en forma más




conveniente las ventajas económicas, técnicas, geográficas, de seguridad y deinfraestructura de la zona.

La planificación de ciertas ciudades desafortunadamente no muchas, han previsto lacreación de ciertas zonas con todas las dotaciones necesarias y ventajas operativas parael establecimiento de industrias, son los llamados "parques industriales"; o también laszonas de comercialización en los "centros comerciales" o "centros de abastos" en casode mercadeo al por mayor; y también se ha previsto la prohibición de alguna clase deindustria o de comercio en zonas residenciales, debido desde luego, a la contaminaciónde olores, ruido, polución, inseguridad, propios de esos emplazamientos.

La selección definitiva del sitio requiere el concurso de personal especializado, queconozca perfectamente las necesidades, que puedan analizar las condiciones existentes,

tanto geológicas, como topográficas adecuadas, identificando las corrientes de agua, sucalidad, cantidad y características (físicas, químicas, bacteriológicas, etc.), con el fin dedeterminar el tipo de tratamiento y los costos comparativos con otras alternativas.

ix. Lista de chequeo para la localización de un Proyecto

A. Servicios

a. Energía Eléctrica Potencia necesaria para atender las necesidades de consumo presente y futuro ; Calidad del suministro (fallas, racionamiento) ; Tarifas por unidad de consumo ; Empresa que suministra ;

b. Agua Diferentes fuentes disponibles ; Capacidad para atender demanda presente y futura ; Calidad del agua y necesidad de tratamiento posterior según el uso.(análisis

físico, químico y bacteriológico) ; Tarifas por unidad de consumo ; Costo de tratamiento para diferentes usos.

c. Gas Natural Disponibilidad. Tarifas. Calidad de suministro. Otros combustibles (carbón, aceite, acpm, gasolina, etc.). Necesidades presentes y futuras. Calidad del suministro. precios.

e. comunicaciones.

as y disponibles.




B. Facilidades de Transporte

a. transporte aéreo

b. transporte marítimo y fluvial

icación.

c. transporte por carretera

d. transporte ferroviario

io (tiempo, seguridad, etc.).C. Condiciones de Climaa. condiciones específicas del clima

intensidad y época de lluvias.b. fenómenos naturales.

D. Consecuencias del proceso técnicoa. efectos del proceso sobre el medio ambiente

o técnico,etc.).

b. tratamiento de desperdicios

E. Características de la Población

a. población total




b. población económicamente activa.

onal

disponibilidad de mano de obra

d. nivel salarial de cada categoría

F. Infraestructura de Servicios Socialesa. capacidad de alojamiento

ollos urbanísticos.

b. servicios de educación y su capacidad.

c. servicios de salud

d. centros de cultura y recreación.e. servicios de policía y justicia

f. servicios de bomberosG. Actividades Económicas en la Zona

H. Indicadores Económicos




I. Normas, reglamentos e incentivos

ones de las construcciones.

ubicación.

J. Cuadro indicativo para calificar las diferentes alternativas de localización de un proyecto.

El punto de partida para la localización más adecuada de un proyecto de inversión, esconocer en detalle las posibilidades (ventajas y desventajas) cada una de las alternativas;que serán calificadas según criterios considerados como relevantes. (Aquellos criteriosque afecten igualmente a las diferentes alternativas, por no ser relevantes no se tendránen cuenta, si por ejemplo, el servicio de energía es igualmente eficiente en cadalocalidad, a pesar de ser necesario para el proceso técnico, no es preciso considerarlocomo factor de calificación para efectos de ubicación).

Para ilustrar el procedimiento supongamos que un grupo de inversionistas estáinteresado en ubicar una zona cercana a la Capital, para instalar un cultivo intensivo deflores con destino a la exportación.

Los estudios preliminares han arrojado ciertos datos que pueden orientar a los expertosencargados de determinar la ubicación definitiva:

a) Se precisa un buen suministro de agua potable.b) La energía eléctrica es necesaria para ciertos procesos técnicos complementarios de

conservación.c) El transporte hacia el país de destino es por vía aérea.d) Se trata de un proceso intensivo en mano de obra.e) El transporte hacia el aeropuerto es estratégico en el proceso de exportación.

f) La inversión en terreno es bien significativa porque se precisa de un áreasuficientemente amplia.g) La calidad de la tierra determina en gran parte el nivel de productividad de la

empresa, y son altos los índices de calidad exigidos por los compradores .h) La coordinación con los agentes externos supone un sistema de comunicación

adecuado, sin embargo existe una oficina administrativa en el centro de la Capital.i) La región ha disfrutado en los últimos años de cierta seguridad social.

j) Los índices de accidentalidad en las vías se han venido incrementando comoconsecuencia del crecimiento del parque automotor.

Los datos anteriores han sido incorporados en el cuadro 1, que nos muestra la

calificación de cada una de las diferentes alternativas




FACTORES DE LOCALIZACIÓN PUNTAJE AMB GUAR RIO

ABASTECIMIENTO DE AGUA 100 80 60 70SERVICIO DE ENERGIA 80 50 55 55CALIDAD DE SERV. AEROPUERTO 30 30 30 30

DISPONIB. DE MANO DE OBRA 50 40 30 25 DISTANCIA AL AEROPUERTO 40 5 10 30 PRECIO DE LA TIERRA 70 60 10 50CALIDAD DE LA TIERRA 70 50 30 60COMUNICACIONES 10 10 10 10CLIMA SOCIAL 30 30 20 20SEGURIDAD VIAL 45 20 15 20TOTAL 525 375 270 370

De los cálculos del cuadro anterior podemos extractar las siguientes conclusiones:

a. Las condiciones de Chía resultan muy poco favorables para la instalación delproyecto, por lo tanto se debe descartar.

b. Los puntajes obtenidos por Fusa y Sopó resultan muy similares, se recomiendaentonces introducir nuevos factores discriminantes y calificar de nuevo estas doslocalidades.(descartando los factores: calidad del servicio aeroportuario, pordepender del aeropuerto y no de ninguna de las tres localidades, y seguridad vial,

porque los dos municipios han obtenido el mismo puntaje).c. Si después de esta nueva ronda resultare calificaciones similares se tendrá que apelara criterios cualitativos, que permitan fijar el emplazamiento definitivo. (la lista dechequeo ofrece un catálogo amplio de factores que eventualmente se puedenconsiderar).

b. INGENIERÍA DEL PROYECTO

El estudio de ingeniería está orientado a buscar una función de producción que optimicela utilización de los recursos disponibles en la elaboración de un bien o en la prestaciónde un servicio.

La tecnología ofrece diferentes alternativas de utilización y combinación de factoresproductivos, que suponen también efectos sobre las inversiones, los costos e ingresosdeterminando efectos significativos en el proyecto.

La transformación de insumos en productos mediante una técnica determinada decombinación de factores como mano de obra, equipo, insumos materiales, métodos yprocedimientos, constituye el proceso de producción; en consecuencia, dependiendo dela forma como se haga esa transformación obtendremos distintos procesos.Dependiendo de las características propias del producto, de los insumos empleados y delas restricciones de mercado y financieras, se puede elegir entre varios tipos de proceso.Cuando existe un diseño estable con cierta aceptación y además una gran demanda, laproducción en serie puede ser la más apropiada, pues se pueden obtener economías deescala con la consiguiente disminución de costos unitarios. Por otro lado, cuando se




trata de bienes de uso muy especializado la atención por pedido puede presentarmayores ventajas en cuanto calidad al dedicar la tecnología disponible exclusivamente a

ese renglón.

Por otro lado, podemos seleccionar entre diferentes formas de producir un mismo bien:existen técnicas de producción intensivas en capital que suelen estar acompañadas demayores inversiones pero con menores costos de operación.

En ocasiones y por razones de orden social o por ventajas significativas en el costolaboral, se suele apelar a tecnologías intensivas en mano de obra. Cabe anotar que sibien es cierto que la utilización de estas tecnologías generan beneficios claros a cortoplazo al disminuir la tasa de desempleo, pueden también ocasionar retrasos en eldesarrollo de los sectores productivos que los aleja más de la posibilidad de competir en

los mercados internacionales.

Una vez seleccionado el proceso adecuado se podrán deducir las necesidades de equipoy los requerimientos de personal; además, se podrá establecer la disposición de planta ylas necesidades de espacio físico tanto para los procesos de producción como para laslabores auxiliares. El proceso seleccionado determina también una estructura de costosde operación propia, que aglutina mano de obra directa e indirecta, insumos principalesy secundarios, costos de mantenimiento y las cargas por depreciación.

La cuantía de las inversiones, costos e ingresos, dependerá en gran parte del procesoelegido, ya que el tipo de equipo principal, como los equipos auxiliares, lasherramientas, los puestos de trabajo, los vehículos de movilización interna, el espaciofísico ocupado, las áreas de almacenamiento, de cargue y descargue, etc., serándiseñados para su funcionamiento armónico con base al modelo técnico utilizado. Enconsecuencia, las necesidades de inversión se determinan principalmente por el costo delos equipos y los requerimientos locativos propios de cada proceso y, dependiendo delas expectativas de mercado y obviamente de las restricciones financieras, habrá quedisponer además de las medidas pertinentes en cuanto a la disponibilidad de áreasadicionales para posibles ampliaciones futuras.

El proceso técnico es una variable que está integrada a los demás estudios del proyecto;

tiene que ver, obviamente, con las características del producto y del consumidor, lomismo que con el mercado de los insumos requeridos para la producción. Por otro lado,la selección del proceso está estrechamente vinculado con la definición del tamaño,teniendo en cuenta, como lo habíamos anotado, las restricciones financieras y demercado. Es claro también que las exigencias propias del proceso productivo pesarán enforma significativa en la elección de la localización final del proyecto.

Aquí se relieva de nuevo la interdependencia de los diferentes estudios, por esta razónes aconsejable hacer en principio un planteamiento general a nivel de perfil oprefactibilidad con el fin de ir acoplando los distintos aspectos y precisando cada unosde ellos mediante aproximaciones sucesivas.

Con el fin de clarificar los alcances e importancia de la Ingeniería dentro del proyecto,hacemos un esquema que recoge los elementos más importantes:




A. Descripción técnica del producto o servicio

Se trata de describir en forma inequívoca el producto o productos o servicios objeto delproyecto, indicando entre otras: su nombre técnico, su nombre comercial, sucomposición, la forma de presentación (botella, caja, etc.), la unidad de medida (metrocuadrado, kg, galón, etc.), forma de almacenamiento y transporte, su vida útil estimada,y todas las características que permita reconocerlo y diferenciarlo.

B. Identificación y selección de procesos

Tal como la hemos señalado existen múltiples alternativas técnicas para la producciónde un bien o la prestación de un servicio, por lo tanto se precisa que los analistas en una

primera aproximación estudien, conozcan y distingan las diferentes opcionestecnológicas que permitan seleccionar la más apropiada, dada las restricciones de todoorden propias de cada proyecto específico. El proceso escogido es objeto de unminucioso análisis para determinar sus fases principales, la secuencia entre lasdiferentes etapas, los requerimientos de equipos, insumos materiales y humanos, lostiempos de procesamiento, los espacios ocupados, etc. La descripción hace referencia alos equipos de transformación como a los sistemas complementarios de generación oacometidas de energía, agua, gas o vapor, empalmes ferroviarios o acceso a víasprimarias o secundarias, eliminación de residuos, etc.

También se deben indicar los productos principales, los intermedios, los subproductos,indicando sus principales características de peso, tamaño, unidad de medida y nivelesde producción y, además se deberá indicar el tipo de desechos (sólidos, líquidos,gaseosos) y la forma de disposición final, transporte y eliminación.

Esta descripción en lo posible debe estar complementada con diseños, gráficos,diagramas de flujo y todo aquello que permita un mejor conocimiento de la opcióntécnica seleccionada.

C. Listado de equipos

Conociendo plenamente el proceso se puede hacer un listado detallado de todos y cadauna de las máquinas y muebles necesarios para la operación. Se debe consignar paracada equipo, entre otros, los siguientes datos: tipo, origen, marca, capacidad diseñada,vida útil estimada, garantías, consumo de energía y otros combustibles, personalnecesario para su operación, espacio ocupado, características físicas como peso,volumen, altura, etc. Resulta útil determinar la naturaleza de nacional o importado delos equipos e instalaciones.

C. Descripción de los insumos

Lo mismo que con los productos se debe hacer una descripción detallada de los insumos

principales y secundarios, indicando: nombre, unidad de medida, cantidad necesaria,calidad mínima exigida, precio, forma de transporte y almacenamiento, lugar de origen,




etc. Es fundamental la distinción entre insumos nacionales, exportables e importables(transables) para la evaluación económica del proyecto.

Por otro lado es preciso detallar el personal que se empleará, su nivel de entrenamientoy calificación y, el requerimiento de técnicos y profesionales extranjeros.

D. Distribución espacial

La distribución en el terreno de las distintas unidades de operación, movilización yadministración, debe corresponder a criterios técnicos, económicos, y de bienestar queal mismo tiempo que contribuyan a la eficiencia en la producción, determinancondiciones favorables a la convivencia en comunidad.

Los arquitectos deben diseñar las edificaciones industriales y administrativas, con lasobras civiles complementarias tales como: bodegas, vías de acceso, caminos peatonales,cerramientos, estaciones de energía, tanques de agua y combustibles, parqueaderos,zonas de recreación y de reserva, acometidas de servicios, campamentos durante elperíodo de ejecución, etc. en armonía con la naturaleza, el paisaje y las reservasecológicas.

E. Distribución interna

Cada uno de los muebles, maquinarias y equipos que participa en el proceso detransformación o de prestación de servicio debe estar dispuesto en forma tal quegarantice mejores condiciones de trabajo y seguridad, una adecuada utilización delespacio disponible, una mejor movilización de los insumos, además de una mayoreficacia en la operación que redundará, obviamente, en menores costos de producción.

Dependiendo del nivel de profundidad que se asuma en la formulación del proyecto seelaborará el estudio técnico en forma coherente, en efecto, para el nivel de perfil essuficiente la ingeniería conceptual, el nivel de prefactibilidad se puede atender coningeniería básica y solamente para la factibilidad y diseño definitivo se justifica laingeniería de detalle.

RESUMENPROCESO DE PRODUCCIÓN

El proceso de producción es el procedimiento técnico que se utiliza en un proyecto Paraobtener los bienes y servicios a partir de insumos para convertirlos en productosmediante una determinada función de producción.




PROCESO INSUMO PRODUCTO

TECNICAS DE ANALISIS DE LOS PROCESOS DE PRODUCCION

Para representar el proceso de producción existen varios métodos:

Diagrama de Bloque Diagrama de Flujos de Proceso Cursograma analítico

Diagrama de Bloques

Es el método más sencillo para representar un proceso. Consiste en que cada operaciónunitaria ejercida sobre la materia prima se encierra en un rectángulo; cada rectángulo obloque se coloca en forma continua y se une con el anterior y el posterior por medio deflechas que indican tanto la secuencia de las operaciones como la dirección del flujo.

En los rectángulos se anota la operación unitaria.(Cambios físicos o químicos) efectuadasobre el material y se puede complementar la información con tiempo y temperaturas de

la operación ejercida.





EJEMPLO: DIAGRAMA DE BLOQUE

Diagramas de Flujos de Procesos

Aunque el diagrama de bloques también es un diagrama de flujo, no posee tantosdetalles e información como el diagrama de flujo de procesos. Este es el método másusado y sirve para representar las operaciones efectuadas; para lo cuál se empleasimbología internacionalmente aceptada.

SIMBOLOGIA UTILIZADA EN LOS DIAGRAMAS DE FLUJO DEPROCESOS





La simbología internacionalmente para representar las operaciones efectuadas son lassiguientes:

Este método es el más usado para representar gráficamente los procesos de producción.Las reglas para su aplicación son:

Empezar en la parte superior izquierda de la hoja y continuar hacia abajo y/o a laderecha.

Numerar cada una de las acciones en forma ascendente





Poner el nombre de la actividad a cada acción correspondiente





Cursograma Analítico

Es una técnica más avanzada que las anteriores, pues presenta una información másdetallada del proceso, que incluye la actividad, el tiempo empleado, la distanciarecorrida, el tipo de acción efectuada y un espacio para anotar observaciones. Estatécnica se puede utilizar siempre que se tenga un conocimiento casi perfecto del procesode producción y del espacio disponible.

Ejemplo: Cursograma Analítico





INVESTIGACION DE ANTECENTES DE LA MAQUINARIA

Todo proyecto desde que se tiene la idea de ejecutarse debe realizarse una serie deinvestigaciones tendientes a determinar la tecnología o equipos que va a adquirirse, yaque los mismos servirán de base para poder seleccionar la mejor (marca, calidad,optimización de rendimientos, etc.). Además permite identificar las fallas del proyectopara poder enmendarlas.

FACTORES RELEVANTES QUE DETERMINAN LA ADQUISICION DEEQUIPO Y MAQUINARIA

Para seleccionar la maquinaria y equipo se deben tener en cuenta una serie de factores

que afectan directamente a la elección. La mayoría de información que es necesariorecabar será útil en la comparación de varios equipos y también es la base para realizaruna serie de cálculos y determinaciones posteriores. A continuación se menciona toda lainformación que se debe recabar y la utilidad que esta tendrá en etapas posteriores.

1. Proveedores. Es útil para la presentación normal de las cotizaciones.2. Precio. Se utiliza en el cálculo de la inversión inicial.3. Dimensiones. Dato que se utiliza al determinar la distribución de la planta.4. Capacidad. Este es un aspecto muy importante, ya que, en parte, del depende el

número de máquinas que se adquieran. Cuando ya se conocen las capacidades

disponibles hay que hacer un balanceo de líneas para no comparar capacidadociosa o provocar cuellos de botella, es decir, la cantidad y capacidad de equipoadquirido debe ser tal que el material fluya en forma continua.

5. Flexibilidad. Esta característica se refiere a que algunos equipos son capaces derealizar operaciones y procesos unitarios en ciertos rangos y provocan en elmaterial cambios físicos, químicos o mecánicos en distintos niveles. Porejemplo. ¿Cuál es el grado de temperatura en el que puede operar unintercambiador de calor? ¿Cuál es la distancia entre las puntas de un torno?.

6. Mano de Obra necesaria. Es útil al calcular el costo de la mano de obra directa

y el nivel de capacitación que se requiere en esta.7. Costo de Mantenimiento. Se emplea para calcular el costo anual delmantenimiento. Este dato lo proporciona el fabricante como un porcentaje delcosto de adquisición.

8. Consumo de energía eléctrica, otro tipo de energía o ambas. Sirve para calculareste tipo de costos. Se indica en una placa que traen todos los equipos, paraseñalar su consumo en watt/H.

9. Infraestructura necesaria. Se refiere a que algunos equipos requieren algunainfraestructura especial (por ejemplo, alta tensión eléctrica), y es necesario conocer esto,

tanto para preverlo, como porque incrementa la inversión inicial.




10. Equipos auxiliares. Hay máquinas que requieren aire a presión, agua fría o caliente,y proporcionar estos equipos adicionales es algo que queda fuera del precio principal.

Esto aumenta la inversión y los requerimientos del espacio.

11. Costo de instalación y puesta en marcha. Se verifica y se incluye en el preciooriginal y a cuanto asciende.

12. Existencia de repuestos en el país. Hay equipos, sobre todo los de tecnologíaavanzada, cuyos repuestos hay que importar, el equipo puede permanecer parado y hayque prevenir esta situación.

CONSTRUCCIONES E INFRAESTRUCTURA

Si se dispone de la información de la maquinaria y equipo se puede saber losrequerimientos de la infraestructura necesaria: construcciones y obras complementarias(servicios de agua, luz, teléfonos, caminos internos, etc. Los mimos que deben serprogramados y detallados.





En el proyecto de las unidades anteriores desarrollar4.- Estudio técnico

Capacidad

Factores que determinan el tamaño

Optimización del tamaño

Economía del tamaño

Planes

4.1. Localización del proyecto

Factores

Etapas

Microanálisis de localización

Procedimiento

Métodos

4.2.- Ingeniería

El proceso de producción

Selección de la tecnología

Selección de la materia prima

Selección de maquinaria y equipo

Descripción del proceso

Diagrama del proceso

Efecto económico de la ingeniería

Distribución de la planta

Obras físicas (si hubiere)

Control de calidad

Seguridad industrial




Unidad

LA ORGANIZACIÓN


Objetivos

Formar al estudiante con procesos de formular proyectos desde el enfoque delMarco Lógico, herramientas necesarias para identificar, formular, evaluar y ejecutaralternativas de inversión, definiendo los elementos relevantes de las etapas,evaluando la factibilidad del proyecto y la capacidad de emprender para ejecutarlo.


Establecer las fases que integran el estudio de mercado

de un proyectoAplicar las técnicas de recopilación de información en el

estudio de mercado de un proyecto

Establecer los requerimientos de mercado en cantidad

y calidad

Determinar la actual oferta del producto o servicio de

un proyecto con las características de los oferentes

Determinar el precio del producto o servicio de un

proyecto y sus diferentes componentes

Programar las estrategias que permitan que los

productos lleguen al consumidor

Proyectar el mercado durante la vida útil del proyecto

5 Para reflexionar









MAPA DE CONTENIDOS

5. ORGANIZACIÓN

UNIDAD 5

ORGANIZACIÓN

5. Organización

5.1. Función de producción

5.2. Materiales y servicios5.3. Mantenimiento

5.4. Seguridad industrial

5.5. Función financiera

5.6. Análisis financiero

5.7. Función recursos

humanos

5.8. Desarrollo

5.9. Definición de cargos

5.10. Gestión del proyecto

5.11. Función del gerente

FORMULACIÓN

DE

PROYECTOS

GESTION DE

PROYECTOS

A Los contenidos

ESTUDIADOS PARAMAYOR

COMPRENSIÓN

VISITA LA AULA

VIRTUAL

DIRECCIÓN Y

ORGANIZACIÓN





5.1. LA ORGANIZACION

Cada una de las etapas del "proyecto" amerita alguna reflexión en torno a la forma enque se organizarán las diferentes actividades a desarrollar.

No son pocos los ejemplos que en diferentes países se pueden exhibir con relación aproyectos que no han cumplido su ciclo: hospitales que nunca han funcionado por queno se previó con juicio los costos de dotación, vías que no son suficientes paradescongestionar un parque automotor creciente, proyectos cuya iniciación de operaciónse prolonga muchos años después de lo previsto y obviamente superando en costos treso cuatro y hasta más veces lo presupuestado, obras que nunca se han utilizado por queno se consultaron las necesidades de la comunidad afectada, productos que nacenobsoletos por no tener en cuenta los desarrollos tecnológicos, etc.

Aunque no es fácil señalar en donde se presentaron fallas, si podemos afirmar con algúnmargen de seguridad que en algún momento, ya sea a nivel de formulación, o en laejecución, o en la operación se presentaron decisiones administrativas inadecuadas que

desvirtuaron en alguna forma los objetivos del proyecto. El documento del proyectodebe proponer en primer lugar una "solución institucional" adecuada a los objetivosplanteados y una estructura orgánica para cada una de las etapas: la instalación oejecución y el funcionamiento u operación, teniendo en cuenta criterios de convenienciay funcionalidad.

La "solución institucional" está orientada a crear un ente jurídico (empresa) querepresenta adecuadamente los intereses de los gestores, llámese personas naturales o

jurídicas, empresas de economía privada, pública, solidaria o mixta.

Es preciso entonces estudiar los diferentes factores de los cuales se derivan variadas

opciones cuyo análisis y ponderación nos conducen a elegir aquella que mejor apunte allogro de metas y objetivos de las partes vinculadas al proyecto; de ahí la importancia deligar en lo posible aspectos que como: clase de producto o servicio, el origen de losrecursos financieros, nos permita acercarnos a una solución adecuada

Para identificar la "solución institucional" adecuada se tendrán en cuenta aspectos comolos siguientes: su razón social, objetivos y naturaleza legal, actividades propias para elcumplimiento de su misión social, los beneficiarios del proyecto, la forma deorganización (órganos de dirección, administración, representación legal y de control),composición patrimonial (socios, inversionistas ) y otros que se deriven de lacomplejidad misma de la organización. Cuando se trata de nuevos desarrollos de una

empresa existente se debe de todos modos definir la nueva función y determinar laforma como esta interactúa con los demás entes de la organización.




"La organización" ya sea para la etapa de instalación como para la fase de operación,

corresponde a una estructura que garantice el logro de los objetivos y metas, en armoníacon la naturaleza, el tamaño y complejidad de las necesidades y disponibilidades derecursos humanos, materiales, informáticos y financieros.

No se puede establecer una regla general al respecto pero resulta de alguna utilidadmodular nuestro análisis cubriendo en lo posible la totalidad de las siguientes etapas:

a) Identificación plena de cada una de las actividades o tareas que se dan a propósitodel proyecto (prestar un servicio o producir un bien).

b) Agrupar tareas que se orienten a cumplir una función específica dentro delc) proyecto.(producción, recursos humanos, procedimientos administrativos, mercado,

investigación y desarrollo.)d) Determinar los requerimientos de personal para el ejercicio de cada función.e) Convertir las funciones en unidades administrativas tangibles, y establecer la

relación de dependencia, responsabilidad, complementariedad y comunicación entreestas.

f) Con base a lo anterior se diseña el "organigrama" con sus correspondientesmanuales de métodos y procedimientos, que deberán soportar cualquier análisis encuanto a: que todas las funciones estén incluidas en las unidades administrativascreadas; que cumpla con los objetivos y misión de la organización; que su diseñofuncional sea lo suficientemente estable pero flexible que se pueda adaptar sincomplicaciones a las cambiantes circunstancias propias de entorno dinámico querodea a la empresa moderna.

La característica principal de la primera modalidad, es que toda la autoridad esentregada al jefe del proyecto; en efecto, bajo su responsabilidad se dispone la mayorcantidad de recursos posible; y las unidades de la organización se definen de acuerdo alas tareas por cumplir.





Por otro lado, la organización orientada a la operación, agrupa actividades similares conun propósito común de áreas funcionales y se basa desde luego en los principios deespecialización y división del trabajo, la amplitud de control, y distingue entre tareasejecutivas y asesoras.

Se trata de un modelo de estructura piramidal, en efecto, el director del proyecto operacon un grupo de personas claves, cada una a cargo de una determinada área funcional:producción, finanzas, recursos humanos, procedimientos administrativos, y en paralelosegún la naturaleza del proyecto, mercadeo, investigación y desarrollo. Este tipo deorganización tiende a permanecer después de la ejecución del proyecto con las mejorasnecesarias para garantizar la óptima operación, teniendo en cuenta desde luego, los

nuevos desarrollos en torno principalmente al mercadeo y a las tareas de investigaciónpropias de las empresas modernas.

A estas dos modalidades se le pueden señalar ciertas ventajas y, desde luego, algunasdesventajas. La orientación hacia el proyecto es una organización de propósito único,posee unidad de mando, flexibilidad, y espíritu de equipo que facilita la motivación, loscontactos son directos y la comunicación fácil y expedita. La modalidad orientada haciala operación tiene la ventaja de concentrar a los especialistas, los niveles jerárquicosestán claramente definidos, la delegación de tareas resulta bien sencilla, además que latransición a la etapa de operación resulta menos traumática.





Queda claro entonces que dependiendo de la clase de proyecto, y de la solucióninstitucional dada, se puede prever dos clases de organización básica: por un lado la

organización "matricial" en la cual el proyecto surge como un desarrollo adicional deuna empresa existente y por lo tanto se nutre de los recursos y servicios que le trasladala organización central o matriz; para esta clase de organización resulta mucho mássencillo definir el ámbito de responsabilidad y autoridad.

Esta organización "matricial" o "piramidal" la conocemos en las dos modalidadesanteriormente descritas: la de orientación hacia el proyecto u orientación hacia laoperación.

La "organización autónoma" es aquella que se constituye en una nueva empresa y quecuenta con plena autoridad, capacidad y recursos propios para cumplir con su objetivo

social; son básicamente las organizaciones que surgen de la puesta en marcha de unnuevo proyecto, encaminado a la producción de un bien o a la prestación de un servicio.

Desde luego que entre estos dos extremos pueden darse esquemas intermedios querecojan las ventajas de una y otra, y concilien los diferentes intereses propios decualquier organización humana.Dado el origen de los recursos (humanos, financieros, etc.), se pueden diseñar modelosde participación interinstitucional en las diferentes etapas del proyecto, que puedendarse entre entidades públicas, entre entidades públicas y privadas, entre organizacionespúblicas y/o privadas y organismos de participación comunitaria, o en esquemas deeconomía solidaria. En cada caso y en aras de un mejor aprovechamiento de losrecursos, se precisa clarificar desde un comienzo las formas y el compromiso departicipación de cada institución, estableciendo mecanismos de coordinación y control ypreviendo procesos ante situaciones conflictivas, además de la determinación derelaciones de autoridad y subordinación.

No sobra reiterar que existen en el horizonte del proyecto tres etapas claramentedelimitadas no solamente en el tiempo, sino que corresponden a actividades biendiferenciadas, que ameritan la implantación de modelos administrativos disímilesdependiendo de las circunstancias.

En la etapa de ejecución se llevan a cabo ciertas actividades temporales que no se suelenrepetir, tales como: creación y constitución de la empresa, consecución de permisos yautorizaciones, negociación y compra de terreno, contratos de construcción, compra einstalación de equipo y muebles, etc.; actividades estas que ameritan la existencia de unente administrativo que maneje los recursos, que realice gestiones, contrate y controlelas diferentes acciones. Esta gestión a pesar de que se prolongue en el tiempo tiene elcarácter de temporal.

Para la operación de la empresa que se supone es una tarea permanente, precisa otroestilo de organización que garantice la consecución y óptima utilización de los recursos,el manejo acertado del personal, las relaciones con los beneficiarios y el cumplimiento

del objetivo social de la organización; exige de todos modos un andamiaje




administrativo acorde con las acciones que supone la operación o funcionamientorutinario de la empresa.

Cuando por circunstancias de orden interno o externo que determinen que no eseconómico o no resulta conveniente continuar con la operación del proyecto, se llegaentonces a la etapa de "liquidación", para la cual se precisa diseñar un modeloadministrativo (gerente liquidador), que aplique los mecanismos jurídicos y técnicosprevistos para la finalización de las actividades, la liquidación de activos patrimonialesy el proceso de licenciamiento del personal de la organización en cuestión.

En aras de clarificar mejor los aspectos administrativos del proyecto, nos permitimospresentar con algún grado de detalle las diferentes funciones propias de una empresamoderna, que servirá como punto de referencia útil en el diseño administrativo de

propuestas de inversión

5.1.Función de producción:

La "ingeniería del proyecto" busca identificar una función de producción que optimicela utilización de los recursos de todo orden puestos a disposición de la empresa; enefecto, se trata de elaborar mediante la aplicación de métodos y procedimientosapropiados y con la utilización de recursos humanos y materiales, productos o serviciosespecíficos que atiendan necesidades potenciales de los consumidores.

Podemos identificar las siguientes fases de la producción

5.1.1. Planificación:

Es un proceso que necesariamente antecede a la producción y consta de las siguientesetapas:

A. Ingeniería del producto: Consiste en el diseño del producto o servicio a la medidade los usuarios.

B. Determinación de Procesos Técnicos: Corresponde al conjunto de actividadessecuenciales o simultáneas que permiten transformar los insumos en bienes o

servicios.C. Planificación de materiales y servicios: Es el arreglo y garantía de disponibilidaden tiempo y lugar de:

Equipos y maquinariaSuministrosHerramientasServiciosContratos externosRecursos humanos.

D. Programación: Corresponde a:




Órdenes de producciónEstablecimientos de tiempos de producción.

Estudios de tiempos y movimientos.Identificación de centros de costos y costos unitarios.Distribución de Planta: que corresponde a la ubicación apropiada de los puestos detrabajo, buscando el mejor aprovechamiento de los recursos teniendo en cuentacondiciones ambientales de temperatura, humedad, iluminación, ruido, olor, etc.

5.1.2. Materiales y Servicios:

Comprende todas las acciones encaminadas a la adquisición y manejo de materiales ysuministros, y la contratación de servicios propios de la producción.

A. Compras: Incluye todas las actividades orientadas a la adquisición de materialesdirectos e indirectos, y la contratación de servicios para cumplir los fines de laempresa. Incluye solicitud y estudio de cotizaciones.

Control y verificación de suministros comprados y sus respectivas facturas.Elaboración de listas de proveedores.Elaboración de listas de precios.Reclamos ante proveedores.Entrega al almacén de los suministros recibidos.

B. Almacenamiento: Es el proceso de conservación y cuidado de los materiales ysuministros comprados por la empresa; comprende las siguientes tareas:

Organizar los registros para los suministros recibidos.Recibir y responsabilizarse de los materiales y suministros que le entrega compras.Hacer inventarios y suministrar información a producción y compras sobre mínimostolerables.Revisar y confrontar periódicamente las existencias con los valores en libros encoordinación con contabilidad.

Control de calidad:

Todo producto tiene un conjunto de características relacionadas con su diseño, losmateriales utilizados, su presentación ( peso, volumen, olor, color, sabor, etc.), que locaracteriza y es conocido por el consumidor final. El "control de calidad" entonces,comprende todas las acciones encaminadas a confrontar lo que el usuario estáacostumbrado a recibir y lo que efectivamente se está produciendo.

Este control se puede ejercer a través de:

A. Pruebas subjetivas: observando o entrando en contacto directo con bien encuestión.




B. Pruebas objetivas: ensayos mediante la utilización de equipos de medición ( paradeterminar dureza, peso, precisión, etc.), confrontando los resultados con normas y

reglamentos internos o los establecidos por las autoridades estatales.

5.1.3. Mantenimiento:

Proceso de prevención de fallas y conservación de máquinas, equipos, y herramientaspara garantizar los programas de producción.

El mantenimiento puede ser: preventivo, reparativo y rutinario.

5.1.4. Seguridad industrial:

Esta función está encaminada a la prevención de accidentes de trabajo y enfermedadesprofesionales. Vale la pena anotar que "el accidente de trabajo" es un suceso eventualproducido por la falta de coordinación entre el trabajador y su medio laboral, queimplica una lesión permanente o temporal. En tanto que la "enfermedad profesional" esuna afección de salud producida como consecuencia de las faenas laborales.

El unidad de seguridad industrial debe adelantar entre otras las siguientes actividades:

Estudiar métodos encaminados a disminuir o eliminar los riesgos de accidentes enmáquinas, herramientas, vehículos, pisos, escaleras, techos, etc.Diseñar los equipos y procedimientos para la eliminación y disposición final dedesechos sólidos, líquidos y gaseosos.Elaborar procedimientos para el manejo de materiales peligrosos o contaminantes (químicos, explosivos, combustibles, comburentes, etc.).Diseñar dispositivos de seguridad y obligar su utilización ( anteojos, guantes,uniformes, extintores, etc.)Implementar sistemas auxiliares de aire acondicionado o calefacción, y salidas deemergencia.Dotación de servicios de enfermería o primeros auxilios.Organizar y divulgar de planes de emergencia.

5.1.5. Función financiera

Dentro del concepto de empresa moderna la función financiera ocupa un lugarestratégico, cuyo objetivo principal es utilizar toda su capacidad operativa y analíticapara atender eficientemente a sus "clientes internos", vale decir, su respaldo oportuno yeficaz a los departamentos de producción, recursos humanos, mercadeo, procedimientosadministrativos, investigación y desarrollo; para competir con calidad en la atención asus "clientes externos".

Las principales tareas encomendadas a la función financiera son las siguientes:




a. Elaboración y proyección de presupuestos y flujos de fondos acordes con ladefinición de la misión empresarial, 62 y su distribución equilibrada entre las

diferentes unidades operativas, auxiliares y de soporte. b. Fijación de políticas en torno al comportamiento de los activos: en cuanto a los

circulantes, definiendo procedimientos con respecto a caja y bancos, estableciendo

pautas con respecto a la concesión de créditos y al control de los inventarios .

En lo que respecta a los activos fijos, se tendrá que definir procedimientos dedepreciación con fines contables y tributarios, y evaluar periódicamente su rentabilidady conveniencia; y en lo tocante a los activos diferidos, se definirán las normas que rigenlos procesos de amortización.

c. Definición y planeación de la estructura de endeudamiento. La función financiera

debe buscar un permanente equilibrio entre los niveles de endeudamiento y lasolidez y autonomía de la empresa; en efecto, la utilización intensiva del créditomejora la rentabilidad del patrimonio de los socios, siempre que su costo sea inferioral rendimiento empresarial, por eso se suele afirmar que en las circunstanciasanotadas "mayor apalancamiento" 63 beneficia a la empresa; sin embargo, se precisade una actitud ponderada al respecto, ya que un exceso de endeudamiento aparejacuotas mayores para nel cubrimiento del servicio de la deuda (capital más intereses),que deberán ser respaldadas desde luego, por mayores niveles de ventas; y por otrolado, la imagen de solidez empresarial se notará un tanto resentida y la confianzapor parte de terceros (bancos y corporaciones) también se afectará, pero además laautonomía de la firma y su operación podrá quedar notablemente comprometida.

d. Una de las labores de la función financiera es determinar la proporción entrerecursos propios y los niveles de endeudamiento. La depreciación y la reinversiónde las utilidades no distribuidas, originan recursos que pueden ser utilizados confines de financiación. Por otro lado, se decidirá si acude directamente al mercado decapitales con la emisión de bonos, o si se aproxima al ahorro primario mediante lacolocación de acciones ordinarias o preferentes. Debemos insistir en que losrecursos propios tienen un "costo de oportunidad" cuya estimación es una de lastareas primordiales y permanentes de la función financiera.

e. La tarea diaria de revisar las disponibilidades y requerimientos para conseguirfondos, ordenar traslados, consignaciones y pagos.

f. Garantizar que los estados financieros se elaboren oportunamente y sean confiables,y se adelanten los análisis correspondientes.

g. Elaboración periódica del diagnóstico financiero empresarial, que comprometa losdiferentes ámbitos de la misma.

h. Estudio y colocación de pólizas de seguro que garanticen su cabal cubrimiento entodo tipo de riesgos.




i. Elaboración de listados actualizados de los bienes de la empresa que puedes servirde garantía ante terceros.

j. Adelantar las estrategias adecuadas de cubrimiento de la empresa en contra de losprocesos de devaluación e inflación.

k. La política financiera está afectada continuamente por situaciones no financieras,como: el comportamiento del mercado tanto de insumos como de productos, loscambios continuos de la legislación (comercial, laboral, de comercio exterior, deaduanas, etc.), los desarrollos tecnológicos, el hábito de los consumidores, etc. quese deben tener en cuenta en el momento de hacer los presupuestos de corto y largoplazo.

l. Otra tarea bien importante que debe realizar quien tenga la responsabilidad de laorientación de la función financiera es la de calcular periódicamente los flujos decaja y estimar la correspondiente tasa de descuento, que permita evaluar elcomportamiento de la empresa, teniendo en cuenta los efectos tanto de ladevaluación como de la inflación; midiendo los resultados y estableciendocomparaciones con los presupuestos.

m. La función financiera incluye el descubrimiento de oportunidades de inversión quese materializan en nuevas unidades de producción, en la expansión de la oferta, en lasustitución oportuna de procesos y equipos obsoletos, en la fusión de capitalesaccionarios internos y externos, en la diversificación de productos y servicios, en lamodernización de procesos administrativos.

En resumen la función financiera incluye todas las acciones encaminadas a determinarel nivel de recursos necesarios, su distribución entre los distintos usos dentro de laempresa, y localización de fuentes y negociación de recursos financieros para elcumplimiento del objetivo social.

Es oportuno comentar que la política de internacionalización de la economía debeapoyarse en una verdadera liberación no sólo del frente comercial, industrial, agrícola yde servicios, sino también de procedimientos y tácticas adecuadas y modernas en el

campo financiero. La competitividad del aparato productivo nacional dependerá de unsano manejo macroeconómico, de la adecuación de la infraestructura, de la legislaciónlaboral, de la reconversión del parque industrial, de la incorporación de nuevastecnologías y desde luego buenas negociaciones comerciales. En el mundo económicocontemporáneo, de la calidad de gestión financiera depende la diferencia enrentabilidad, solvencia y crecimiento de una empresa en relación con la competencia. Lavolatilidad de los mercados cambiarios internacionales, las drásticas fluctuaciones de lastasas de interés, el nerviosismo de los mercados bursátiles, así como el alto grado deendeudamiento de las firmas, han convertido a las finanzas en una función estratégicapara la supervivencia y éxito en los negocios en cabeza de empresas públicas oprivadas. Los mercados de futuros permitirán a los empresarios proteger su exposición a

las fluctuaciones de la bolsa, del costo del dinero y de los tipos de cambio. Y a los másambiciosos y audaces les dará oportunidad de generar utilidades financieras, pero a




riesgo de perder sumas importantes si sus pronósticos no se elaboran a la luz de lasnuevas técnicas estadísticas y econométricas.

La función financiera comprende:

5.1.5.1.Contabilidad y Análisis Financiero

Contabilidad: Es la técnica que permite recolectar, registrar y resumir en formaoportuna y veraz todas las transacciones de la empresa. Con base a los registros diariosde las transacciones se elaboran los "estados financieros" que constituyen un resumendetallado del comportamiento contable durante un período determinado. Los estadosfinancieros más usuales son: Balance a una fecha determinada, el estado de Pérdidas yGanancias para un período específico, el estado de Fuentes y Usos, y el estado de Flujosde Caja, entre otros. Vale la pena recordar que una de las tareas principales de la

función contable en el contexto moderno de la Administración Financiera es la deajustar los valores a los cambios en precios producidos por los procesos inflacionarios.

Análisis Financiero: Es la técnica que permite analizar los estados contables de laEmpresa con el fin de tomar decisiones encaminadas a la optimización de los recursosfinancieros, vale decir, a la planeación y control financiero de la empresa.

5.1.5.2. Inversiones

La función financiera con respecto a las inversiones está encaminada a administrar ycontrolar su eficiente manejo. Consideramos tres tipos:

Inversiones fijas: terrenos, edificaciones, vehículos, muebles y enseres. Inversiones diferidas: estudios económico y técnicos, uso de patentes, costos decapacitación, costos de organización, montaje y puesta en marcha.Capital de trabajo: efectivo, inventarios y cuentas por cobrar.

5.1.5.3. Fuentes de Financiación:

Una de las tareas propias de la tesorería es la identificación de fuentes definanciamiento. El origen de los recursos puede darse: mediante el aporte de

inversionistas, a través de la emisión de acciones o bonos, con la utilización de créditosde bancos y corporaciones, leasing (arrendamiento financiero), factory, etc.

5.1.5.4. Presupuesto:

Es la función que consiste en planear y programar los costos de instalación y operaciónde la empresa, así como los ingresos previstos para el horizonte del proyecto.

5.1.6. FUNCIÓN DE RECURSOS HUMANOS:

Función de recursos humanos: Se trata del conjunto de políticas, reglamentos, normas,

procedimientos e instrumentos utilizados para el manejo de los empleados vinculados ala empresa.




5.1.6.1. Vinculación :

Son los procedimientos utilizados para la identificación, localización y reclutamiento depersonal para el funcionamiento de la empresa. Se realiza a través de las siguientesactividades:

A. reclutamientoB. selecciónC. contrataciónD. inducciónE. registro

Reclutamiento: actividad encaminada a atraer potenciales empleados para los diferentescargos.

A esta función corresponde el determinar el perfil del empleado para cada cargo yorganizar archivos y verificar la hoja de vida de los aspirantes.Selección: es el proceso de escoger los aspirantes más aptos para cada cargo.Contratación: comprende la vinculación formal a la empresa a través de un contrato detrabajo o nombramiento si se trata de empleado público.

Inducción: es la función de informar al empleado nuevo sobre las políticas,reglamentos, procedimientos, métodos y controles con el fin lograr que el funcionario secomprometa con los objetivos de la organización.

Registro: consiste en la actualización de la información de la hoja de vida de losempleados de la empresa. Además organiza estadísticas sobre permisos, vacaciones,licencias, etc., expide certificados y constancias, sistematiza información sobreausentismo, accidentalidad, aumentos salariales, promociones, traslados, prestacionessociales, sanciones, etc.

5.1.6.2. Desarrollo:

Es el proceso que busca mejor desempeño del empleado en su respectivo cargo. Lafunción de desarrollo incluye la capacitación, el adiestramiento, la promoción y la

valoración de méritos.5.1.6.3. Definición de Cargos:

Es la función que corresponde a la definición de las tareas propias de cada cargo, así como la remuneración que corresponda al nivel de responsabilidad y capacidad propiade quien lo ejerce

Bienestar Social:

Corresponde al diseño y ejecución de programas y políticas para satisfacer las

necesidades propias del empleado como miembro de una comunidad. Incluye todo lo




relativo a programas de salud, educación, recreación, vivienda, culturales para elempleado y sus familiares.

5.1.6.4.Relaciones Laborales:Función que comprende las relaciones entre los trabajadores y la empresa, dada lascondiciones de contratación individual o colectiva, y que están señaladas en elreglamento de trabajo y principalmente en el Código Sustantivo del Trabajo.

5.1.7. PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOSLos procedimientos administrativos están encaminados a buscar la coordinación yarmonía entre las diferentes funciones de la empresa, con el fin de garantizar elcumplimiento del objetivo social de la misma.

A. Planeación Administrativa: Tiene por objeto identificar las metas a corto, mediano ylargo plazo y diseñar los mecanismos de operación que permita asignar en la forma másadecuada los recursos humanos y materiales disponibles.

B. Organización: Es la acción que se encamina a determinar las líneas de autoridad,responsabilidad y compromiso entre las diferentes jerarquías de la empresa. Es muy útilal diseñar una empresa nueva o al diagnosticar una existente, construir un esquemagráfico (organigrama) que ilustre dichas relaciones.C. Coordinanción : Es el proceso que concilia los intereses y metas fijadas en lasdiferentes áreas con el fin de alcanzar los objetivos globales de la organización.

D. Control: El control tiene por objeto confrontar lo ejecutado con lo planeado con elfin de precisar las posibles desviaciones y ejercer las acciones correctivas adecuadas.

5.1.8. FUNCIÓN DE MERCADEO

Mercadeo: Es el conjunto de actividades que van desde la producción del bien oservicio hasta que este llega al usuario final.

A. Investigación de mercado: Es la técnica que permite obtener y procesarinformación sobre las actividades, deseos, necesidades, y tipología de losconsumidores; la naturaleza y presentación del producto; sobre las condiciones delos competidores, con el fin de elaborar criterios para la toma de decisiones en torno

a la comercialización del bien o servicio. B. Producto: Corresponde al conjunto de atributos tangibles e intangibles que como su

presentación, precio, tamaño, peso, color, etc. puede ser identificado en formainequívoca por el consumidor.

C. Ventas: Es la operación de traslado de propiedad del producto a un usuariointermedio o final a cambio de un pago estipulado previamente.

modalidades de venta. canales de distribución

D. Publicidad




Promoción Relaciones públicas

5.1.9. LA GESTIÓN EMPRESARIAL Y LOS NUEVOS PARADIGMAS

Desde hace algún tiempo ha hecho carrera en el lenguaje empresarial el término"paradigma" o "teoría empresarial " que indica: principios, normas, leyes que definen larealidad en un momento dado, en el pensar, en el actuar y desde luego en el organizar,administrar y dirigir, en situaciones cambiantes. En efecto, a nivel de "dirección ogerencia" en cada época se identifican etiquetas diferentes, en lo que respecta a unamanera de pensar y actuar. Podemos observar, en los últimos cincuenta años hanproliferado importantes técnicas, enfoques y procedimientos para la dirección de la

empresa: racionalización y reducción de tamaño, la subcontratación, la gerencia decalidad

total, los procesos de justa a tiempo, administración por objetivos, análisis del valoreconómico, comparación del rendimiento con un parámetro reconocido, administraciónpor proyectos, la planeación estratégica, la reingeniería, etc. que han dado un sello y unaimpronta específica a los distintos estilos de organización en diferentes momentos ycircunstancias. El entorno es esencial a cada paradigma, y se establece en términos delcomportamiento del mercado, la competencia, la tecnología, los factores económicos,sociales, institucionales, políticos, legales, demográficos, etc. Y dado que el entornocambia en una u otra forma permanentemente, se espera que los paradigmas también; esoportuno echar una mirada a la "teoría empresarial" de las últimas décadas, con el fin detomar conciencia de que el entorno que la rodea es fundamental para el diseño de suestructura y de los mecanismos de operación, de la nueva unidad económica o deservicios. Los años cincuenta se caracterizaron por un entorno estable, los mercadoscrecían pausadamente lo mismo que los índices económicos, las empresas se orientabana atender un mercado específico y la competencia no constituía motivo importante depreocupación, la estrategia empresarial y la política global la diseñaba el directorgeneral, que en muchas ocasiones era el mismo dueño, y su herramienta eraprincipalmente el presupuesto.

Para los años sesenta se observa el crecimiento de los mercados, se incrementa lacompetencia, se presentan avances tecnológicos acompañados de reactivacióneconómica. La estrategia ya no la hace el director general, la hace un "staff" de apoyo.Además del presupuesto aparecen como herramientas los planes y programas. En losaños setenta aparece la "planeación estratégica", cuya sigla identificatoria DOFA(debilidades, oportunidades, fortalezas y amenazas), permitían diseñar procedimientosadministrativos, de producción y mercadeo para contrarrestar el impulso de lacompetencia; la estrategia la definía el director o gerente acompañado del "staff" envarias áreas, principalmente el ámbito que tiene que ver con el "marketing". Losochenta se caracterizan por un entorno bien complicado y cambiante, de granagresividad en la competencia, con mercados globalizados aprovechando los nuevos

desarrollos de las comunicaciones y la información computarizada. Surge entonces la"dirección estratégica" ejercida por el gerente y personal de línea. No es difícil describir




lo que está sucediendo a medianos de la década de los noventa y lo que se espera paralos primeros años del próximo milenio: los mercados se amplían sin fronteras, la

competencia es local, nacional e internacional en términos de precios y calidad, latecnología es base fundamental de la capacidad de competitividad, lo mismo que elconocimiento y la información. La estrategia la hace el director general cada día menosstaff y más línea, y el presupuesto asignado a investigación y desarrollo es mucho másgeneroso. La visión estratégica corporativa es la forma natural, las empresas hanborrado fronteras y aparecen las "alianzas estratégicas" que la ligan con proveedores,distribuidores, clientes y aún con la competencia, el escenario es el mercado global, eninsumos, productos, servicios y especialmente recursos humanos de rigurosa formaciónintegral y altísima calidad.

5.3.0. GERENCIA DEL PROYECTO

Para la realización de un proyecto es preciso elaborar un diseño administrativo a lacabeza del cual está el gerente. La función fundamental del gerente del proyecto será ladirección de la ejecución de la obra, buscando obtener un producto final con base a lasespecificaciones previamente establecidas, cumpliendo con las limitacionespresupuestales, y desde luego con la programación acordada.

Para cumplir con los objetivos reseñados se le deberá dotar de completa autonomía yautoridad para el desarrollo del proyecto, y será desde luego el responsable directo de larealización del mismo, incluyendo los aspectos de ingeniería, contratos, compras,construcción y puesta en marcha de la planta o de la nueva organización. El gerentetiene una gran responsabilidad en el contexto general del proyecto, y por consiguientemenos tiempo para dedicar a cada aspecto en particular.

Teniendo en cuenta el alto número de factores implicados, llegamos a la conclusión deque la manera más conveniente de ejecutarlos es a través de una adecuada delegación defunciones, pero manteniendo siempre el control general. La misión entonces de ungerente es elaborar un plan operativo que contemple los requerimientos de diseño dentrode un mínimo de costo y de tiempo, mediante una efectiva programación. Asumirresponsabilidad implica tomar y ejecutar decisiones. Las decisiones deben ser

comunicadas a sus colaboradores en forma firme y positiva, para garantizar sucumplimiento.

Dirigir la ejecución de un proyecto66 significa la realización de cada una de lassiguientes actividades, así sea a través de la delegación en sus colaboradores cercanos:

La supervisión La coordinación El control de las funciones de planeación El diseño del proceso El diseño detallado La organización de la oficina de compra de materiales y equipos El proceso de enganche de personal




La construcción de la planta y las obras civiles auxiliares La puesta en marcha de las operaciones En general toda la dirección técnica y administrativa que requiera el proyecto desde

su concepción hasta su puesta en marcha

Para efecto de gerenciar un proyecto recordamos las principales actividades queaparecen en dicho proceso técnico:

Formulación del proyecto Evaluación del proceso Programación del proyecto Contrato de diseño y construcción

Diseño de proceso Diseño de detalle Adquisición de equipos y materiales Construcción Puesta en marcha

5.3.0.1.Cualidades de un gerente de proyectos

h) Notable conocedor del área administrativa de la empresa. Debe ser un experto en losprocedimientos administrativos de la empresa, que le permitan planear susactividades dentro del marco normativo sin estorbar el buen funcionamiento de las

diferentes dependencias.i) Debe ser un coordinador y un capitalizador de esfuerzos, que establece canales

expeditos de comunicación con las demás jerarquías superiores e inferiores de laempresa.

j) Amplio y detallado conocimiento del proyecto.k) Capacidad de adaptación al mismo.l) Capacidad de estimular el compromiso de sus colaboradores con el proyecto. Se

debe asegurar de que cada miembro del equipo se sienta comprometido en lasdiferentes tareas del proyecto.

m) Capacidad para tomar decisiones.n) Control permanente del proyecto.o) Asegurar el cumplimiento de presupuestos de costos y fechas de programación de

las diferentes actividades.p) Capacidad de liderazgo. Garantizar un ambiente favorable para la realización del

proyecto.q) Capacidad para delegar responsabilidad y autoridad.r) Facilidad para distinguir los aspectos importantes de los secundarios.

En gran parte el éxito de la gestión se basa en el hecho de que el gerente afronte enforma directa las situaciones relevantes, y delegue en el personal subalterno las que ensu criterio son accesorias o menos importantes. No es bueno ver a un gerente haciendo

pruebas de fuerza con colaboradores o contratistas en torno a problemas de poca monta,en términos de tiempo o dinero, descuidando situaciones que comprometen el buendesarrollo del proyecto.




Notables cualidades humanas. Debe poseer don de mando, autoridad emanada de su

experiencia técnica y administrativa, capacidad para aceptar responsabilidades ytomar decisiones en situaciones difíciles, sentido de la negociación y buenaformación profesional. Debe poseer madurez, objetividad y criterio para analizar lasdiferentes situaciones, habilidad especial para incentivar al personal.

Experiencia previa. Debe tener una formación técnica adecuada y desde luego ciertafamiliaridad con el trabajo propio del proyecto. No se espera que sea experto entodas la áreas, lo importante es que reúna la suficiente información técnica que lesirva para estar en capacidad de entender el lenguaje, el trabajo y plantear solucionespara los muchos problemas que aparecen en el mismo. Debe tener capacidad paraatender el manejo y control de varias tareas al mismo tiempo, delegando

responsabilidades. Es aconsejable que el gerente conozca suficientemente lascaracterísticas del proyecto, para seleccionar el personal adecuado para el mismo.Por lo tanto se debe dotar al gerente de plena libertad para la selección de supersonal, que tenga la formación técnica adecuada, y la capacidad de trabajar encondiciones de presión de tiempo que demandan la mayoría de las obras.

5.3.0.2.Actividades principales de un gerente de proyecto

1. Organizar, programar, coordinar y controlar las diferentes actividades.2. Mantener actualizado el proyecto en el diseño, en los contratos, en la compras, en la

construcción, atendiendo los cambios que se vayan presentando.3. Disponer la adquisición y aplicación de los recursos oportunamente, en armonía con

los presupuestos y programación de obra.4. Programar y controlar el trabajo del personal vinculado al proyecto, a nivel de

empleados propios o de contratistas.

5.3.0.3. Información requerida por el gerente del proyecto

El gerente debe tener una información completa sobre las diferentes actividades quecomprometen el proyecto, puesto que debe garantizar la toma oportuna de decisiones yel ejercicio de los controles necesarios. Se trata de que el gerente tenga todos los

elementos de juicio indispensables para tomar las decisiones pertinentes después de unaevaluación objetiva de las circunstancias, debe contar con los datos mínimos necesariospero con la posibilidad de profundizar en detalle en la medida que lo juzgue convenientepara diseñar alternativas de acción.

En consecuencia debe estar enterado principalmente de:

a) Los estudios de factibilidad y los correspondientes planes de financiación.b) Todos los diseños de planeación y programaciónc) Conocer con cierta propiedad la región y la localidad, y desde luego las

características propias del sitio definitivo de instalación del proyecto (condiciones

climatéricas, hidrológicas, geológicas, etc.).d) Debe tener conocimiento de los procesos técnicos apropiables.




e) Capacidad de opinión en torno a la selección y diseño del proceso definitivo.f) Capacidad de análisis del diseño básico de la ingeniería de proceso.

g) Información completa sobre los compromisos de contratistas y proveedores.h) Todas las condiciones del concurso de méritos para contrataciones o licitacionespara los servicios de ingeniería y construcción.

i) Conocimiento de la ingeniería de detalle. j) Conocimiento de todo el proceso de compra de equipos y de materiales.k) Conocimiento de los procedimientos para la generación de órdenes de compra.l) Todo lo pertinente a los medios de transporte disponibles.m) Contenido y alcance de todos y cada unos de los contratos.n) Informes sobre la construcción y avance físico de la obra.o) Valores de pago de la mano de obra utilizada en armonía con lo presupuestado.p) Pronósticos mensuales de los flujos de caja.

q) Todo lo relativo a las pólizas de seguros y el cumplimiento de garantías.r) La programación del proceso de puesta en marcha y las pruebas iniciales de los

equipos.

5.3.1. Situaciones eventuales en la ejecución de un proyecto

En la realización de un proyecto por sencillo que sea aparecen muchas contingencias,situaciones inesperadas, contratiempos generados en el interior de la organización oalgunos causados por agentes externos, en todo caso el gerente está en la obligación deconocerlos oportunamente y darles el tratamiento adecuado que garantice el control y larevisión en cada caso, con miras a cumplir las metas fijadas.

a) En todo proyecto se presentan cambios en los procedimientos, se presentaninconvenientes en el manejo de personal, aparecen dificultades en el transportecomplicando y retrasando la entrega de equipos, materiales y suministros; ydeterminando desde luego retrasos en la programación. En la misma forma,situaciones exógenas al proyecto como el comportamiento del clima, situaciones deindisciplina social como huelgas que afecta la actividad de los proveedores,reformas institucionales que cambian los procedimientos ante los organismosestatales (permisos, autorizaciones, visitas, etc.). que suelen determinar retrasosserios en la programación.

De todos modos el gerente debe tener la suficiente madurez para hacer frente a estassituaciones que contrarían el buen desarrollo del proyecto, diseñando mecanismosprovisionales sustitutos que se aplicarán en tanto permanezca dicha situaciónanómala.

b) Un punto de partida básico para una buena organización es la definición clara ypuntual de los procedimientos que determinan la relación entre los diferentes entesadministrativos, la definición de tareas correspondiente a cada cargo, y desde luegola estructuración de los términos de responsabilidad y autoridad entre las diferentes

jerarquías (gerentes, supervisores, auxiliares, etc.). Es preciso entonces definir quién

debe realizar una determinada actividad, quién será el responsable de que se cumpla,cómo se realizará y bajo qué circunstancias.




c) El gerente del proyecto debe desde un principio establecer un sistema ágil y

eficiente, que le garantice una buena comunicación con los actores internos delproceso y desde luego con los entes externos relacionados con el proyecto(proveedores, autoridades, empresas de servicios públicos, bancos y corporaciones,etc.) , con el fin de enterarse de primera mano de:

1. Información periódica sobre el avance de la programación.2. Conceptos y sugerencias sobre problemas técnicos y administrativos en los

diferentes niveles de la organización.3. Reporte actualizado sobre pedidos de equipos, materiales y suministros,

destacando las dificultades presentadas y esperadas a corto plazo.4. Informe sobre recursos humanos, técnicos, financieros necesarios y disponibles.

5. Informe sobre costos y montos de las diferentes transacciones durante el mes osemana anterior.

6. Reporte sobre las dificultades actuales y esperadas en los diferentes niveles de laorganización. El gerente en todo caso debe diseñar los mecanismos yprocedimientos, tales como memorandos, instructivos, reuniones formales einformales, visitas a los diferentes frentes de trabajo, conferencias, círculos decalidad, etc. que le garanticen una adecuada comunicación con los miembrosinternos del proyecto y también con los representantes institucionales externos almismo.

d) Todas las decisiones del gerente del proyecto deben estar avaladas por estudiosprevios que le permitan determinar, por ejemplo: qué actividades debensubcontratarse ?, que nivel de tolerancia se puede esperar para la terminación deciertas actividades? qué compras no programadas se pueden autorizar? y hasta quémonto?, qué monto se justifica asumir para acelerar una determinada actividad, enbeneficio del cumplimiento de la programación total del proyecto.?, y en fin muchasotros problemas que se presentan diariamente y que no pueden estar previstos en losprogramas de actividad.

e) La ejecución de un proyecto es una tarea dinámica, sujeta a modificacionespermanentes, por lo tanto su programación si bien es cierto debe ser lo más estricta

posible, también se deben prever niveles de tolerancia y holgura que permitan ciertaflexibilidad en su manejo, seguimiento, supervisión y control, especialmente en lotocante a ciertas actividades estratégicas que condicionan la operación de otras. Laprogramación es un instrumento fundamental de la planeación, pues permite obtenerinformes sobre la evolución general del proyecto, y para el control de la terminaciónde ciertas actividades principales, y desde luego para medir las consecuencias encostos y tiempo de retrasos no controlados oportunamente, o de beneficios que sepuedan capitalizar por la entrega oportuna o prematura del proyecto


1. Describa las actividades más importantes que se dan en la etapa de ejecución yen la etapa de operación de un proyecto.




2. Qué diferencia se puede observar en la organización, cuando se orienta hacia elproyecto o cuando se orienta hacia la operación.

3. Indique las ventajas y desventajas de la estructura piramidal.4. Cuáles son las principales funciones en la ejecución del proyecto?5. Señale las principales funciones definidas para la etapa de operación de un

proyecto.6. Que diferencias encuentra entre una organización "autónoma " y una

"piramidal".7. Describa cada una de las funciones de producción, financiera, de recursos

humanos, de procedimientos administrativos, de mercadeo y de investigación,para cada uno de los proyectos siguientes:

Planta para la producción de filtros de agua para uso doméstico. Planta procesadora de naranja. Nueva empresa de vigilancia residencial. Creación y funcionamiento de un centro de salud para una población de

4.000

Unidad

EVALUACIÓN ECONÓMICA Y

FINANCIERA

“Siembra un pensamiento, cosecha una

acción; siembra una acción, cosecha unhábito; siembra un hábito, cosecha uncarácter; siembra un carácter, cosecha undestino.”

Objetivos

Formar al estudiante con procesos de formular y evaluar proyectos desde el análisiseconómico y financiero, mediante herramientas necesarias para identificar,formular, evaluar y ejecutar alternativas de inversión, definiendo los elementosrelevantes de las etapas, evaluando la factibilidad del proyecto y la capacidad deemprender para ejecutarlo.


Establecer las herramientas para determinar la

conveniencia del ro ecto

6 Para reflexionar Para reflexionar




conveniencia del ro ecto


MAPA DE CONTENIDOS

UNIDAD 6

EVALUACIÓN ECONÓMICA YFINANCIERA

6. Evaluación económica y

financiera

6.1. Introducción

6.2. Materiales y servicios

6.3. Mantenimiento

6.4. El VAN

FORMULACIÓN

DE

PROYECTOS

GESTION DE

PROYECTOS

A Los contenidos

ESTUDIADOS PARA

MAYOR

COMPRENSIÓN

DIRECCIÓN Y

ORGANIZACIÓN







6.1. INTRODUCCIÓN.

Una vez determinada la programación del proyecto pasaremos a estudiar las facetaseconómicas del mismo comenzando por calcular el flujo de caja. A continuaciónaplicaremos la visión financiera a este flujo de caja, que deberá ser contemplada por laempresa antes de tomar la decisión de realizar el proyecto.

Por otra parte, un tema muy importante en los proyectos informáticos es el de losriesgos. Es sabido que muchos proyectos de este tipo exceden la duración estimada y loscostes de forma sustanciosa. El estudio de los riesgos lo realizaremos en temaspróximos. El reseñarlo se debe a que muchas veces puede parecer una trivialidad laaplicación de tasas de interés próximas al 20% anual, en proyectos de duración inferioral año, si nos encontramos con unos excesos de costes entre el 50% y el 100%.

En cualquier caso es imprescindible la visión financiera de la gestión del proyecto, yaque nos hará comprender la situación de la empresa ante los retrasos.





6. 2. ANÁLISIS ECONÓMICO DEL PROYECTO.

Todo proyecto tiene como objetivo la producción de bienes o servicios para la personaso sociedades que los promueven.

Este tema no es el lugar apropiado para estudiar los beneficios que puede proporcionarun subsistema informático a una ONG o a la sociedad y menos para vislumbrar lasrepercusiones que el tema pueda tener en el futuro.

Tampoco vamos a estudiar los beneficios económicos que puede proporcionar lainstalación de un sistema informático en una empresa. No es que no sea necesario, sinoque el tema se trata en asignaturas como la implantación de la informática en las

organizaciones. El estudio de los beneficios se puede consultar en el libro de E.Yourdon Análisis Estructurado Moderno (Apéndice C) o el de W. S. Davis titulado encastellano Herramientas Case (tema 8).

En cualquier caso y por desgracia, en esta sociedad, todo se puede reducir a importesmonetarios, lo que desde un punto de vista meramente técnico simplifica la toma dedecisiones. Siendo éste uno de los puntos de partida en del tema.

Nos vamos a centrar en el coste de los proyectos informáticos. Hay que tener en cuentaque los proyectos informáticos se deben contemplar como una inversión y no como un

gasto (a pesar de que en una empresa los estados contables hagan aconsejable otrasalternativas). La idea asociada al gasto conlleva el pago por algo que se necesita en uninstante determinado, mientras que la inversión supone que se realizan una serie depagos para obtener más dinero en el futuro.

Así, podemos clasificar los proyectos informáticos en dos grandes grupos:

Los proyectos que realiza una empresa de desarrollo de software para un cliente ypor los que se cobra.

Los proyectos que nacen en el seno de una empresa y que se realizan con suspropios recursos.

La diferencia fundamental radica en que aun cuando ambos proyectos deben demostraral que paga que son rentables, en el primer caso el director del proyecto, una vezaprobado el presupuesto, se verá ajustado a éste (cobro/s), mientras que en el segundocaso el director del proyecto puede detectar nuevos beneficios para la empresa y

justificar una modificación del proyecto.

El estudio de los costes lo vamos a plantear en dos fases, en la primera calcularemos elflujo de caja (o de efectivo) de un proyecto y haremos algunas consideraciones sobre




estos flujos. Más adelante pasaremos a hacer un estudio de los valores actualizados delos flujos de caja, es decir a aplicar las tasas de interés que hacen que el valor del dinero

no sea independiente del instante en el que se gaste o reciba.

6. 3. FLUJO DE CAJA.

Definimos el flujo de costes de un proyecto como el conjunto de pagos que realizamospor los recursos que aplicamos a un proyecto. Siempre se ha de tener en cuenta elmomento en que este pago se hace efectivo.

Flujo de ingresos de un proyecto es el conjunto de ingresos percibidos por la empresaque desarrollo el sistema. Cada ingreso se tiene en cuenta en el instante en que se hace

efectivo.Flujo de caja (efectivo) es el conjunto de flujos de ingresos menos el flujo de gastos. Así al final de cada período de pagos acumulamos los pagos e ingresos que realizamos en elproyecto.

A la hora de asignar importes monetarios a las actividades, las empresas hacen uncálculo ponderado de los gastos totales por la cantidad de personas disponibles pararealizar proyectos, de modo que asumiremos como gasto de una tarea la cantidad depersonas efectivas asignadas durante ese mes a la tarea, multiplicado por el coste

asociado a cada una de ellas.Los periodos del flujo de caja pueden ser diarios, semanales, mensuales o anuales,según la planificación y su nivel de detalle será más apropiado uno de ellos enparticular.

Otro dato importante en el estudio económico es el flujo de caja acumulado a lo largodel proyecto. Consiste en ir acumulando los importes del flujo de caja. En la gráficaadjunta se puede observar su comportamiento. Éste acumulado se compone de costes eingresos. La gráfica de los costes tiene forma de S y suele ser muy significativa la

comparación de la S planificada y la real del proyecto en curso. El acumulado de caja esútil para visualizar los niveles de endeudamiento en que incurre el gestor del proyecto ycaso de no poder afrontarlos debería desistir de su realización, aun cuando se tratase deun sistema que produjera beneficios.

Ejemplo.

A modo de ejemplo vamos a calcular el flujo de caja del proyecto planteado en elanteriormente. Partiremos de que los analistas suponen un coste para la empresa de400.000 pesetas y los programadores 200.000 pesetas al mes. Por el proyecto se cobrará10.000.000 pesetas cuando se finalice la Instalación del sistema, tarea J. Tener en cuentaque los pagos y cobros se realizan a final de cada mes.




SOLUCIÓN

A 2A

B 1A

C 2A

D 1P

E 1A

F 4P

G 1A

H 2P

I 2P

J 2P

K 1

P

MES: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Analistas 400

2 2.5 3 1 0.5

Programadores

200

2.5 4.5 3 2 2 1 1




PagosAnalistas

800 1000 1200 400 200 0 0 0 0 0

PagosProgram.

0 0 0 500 900 600 400 400 200 200

Flujo pagos 800 1000 1200 900 1100 600 400 400 200 200

Flujo cobros 10000

Flujo deCaja

-800 -1000

-1200

-900 -1100

-600 -400 9600 -200 -200

Acumulado -800 -1800

-3000

-3900

-5000

-5600

-6000

3600 3400 3200

6.4. VISIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO INFORMÁTICO. V.A.N.

Acabamos de ver como se calcula el flujo de caja así como su acumulado en unproyecto pero, aun suponiendo que hemos acertado con todos los recursos, realmente elacumulado que acabamos de obtener: ¿incluye todos los costes en los que se incurre enel proyecto?.

Hay una variable que no hemos en cuenta, esta es el valor del dinero. Como hemosvisto vamos pagando e ingresando dinero como consecuencia del proyecto, pero se

pueden sumar los importes en diferentes instantes del tiempo. Planteando el problemade forma sencilla: ¿disponer de mil pesetas hoy, tiene el mismo valor que disponerladentro de un año? ¿Y dentro de dos años?.

Supongamos que le propongo a una persona que me preste 100.000 pesetas y se lasdevolveré dentro de un año, ¿es normal que el acceda sin ninguna contraprestación?¿Podría el haber obtenido un rendimiento a ese dinero, que sacrifica al prestármelo?.




Sin tener en cuenta la inflación, normalmente la gente prefiere satisfacer susnecesidades actuales, que esperar a disponer del efectivo. Así tenemos que el valor del

dinero fluctúa a lo largo del tiempo y en función de las necesidades de la empresa.Podemos identificar dos razones para ello:

disponer de él tiene un coste, aunque lo devolvamos en el futuro, y la inflación hace que aun cuando dispongamos del dinero, tengamos que prever

que éste tiene valoraciones diferentes.

En resumen, desde nuestro punto de vista podemos considerar que el dinero de hoy esdiferente del de mañana según una tasa de interés i, es decir que 100 pesetas de hoy son

lo mismo que 100+i del próximo año.

Para actualizar el valor del dinero podemos utilizar la siguiente fórmula [URRIEGAS]:

F P in

( )1

donde:

F: Valor Futuro

P: Valor Presente

i: Tasa de Interés en el periodo (incremento del valor)

n: Número de periodos transcurridos.

Veamos de donde viene esta fórmula. Esta claro que:

F F F i F in n n n

1 1 1 1* ( )

(el valor del dinero de un año dado es el valor del dinero el año anterior aplicándole elinterés correspondiente )




Así pues, deductivamente:

F F i F i i F i

F i i F i P i

n n n n

n n

n

1 2 2

2

3

2

3

3

1 1 1 1

1 1 1 1

( ) ( )( ) ( )

( ) ( ) ( ) ... ( )

Si queremos saber cual es el valor futuro de 1000 ptas., siendo n un año y el interés un20%, tendremos que: F=1000*(1,2)1 = 1.200 ptas.

Es decir, para mi, sería equivalente el disponer de 1.000 ptas. hoy o 1.200 ptas. dentrode un año.

Si ampliamos el período a cinco años, tendré: F=1000(1,2)5= 2.488 ptas.

La siguiente representación gráfica nos muestra la evolución del valor de mil pesetas dehoy, con los intereses del 20%, a lo largo de los próximos diez años:

Vemos en ésta gráfica otro dato que no puede escapar de nuestra atención: el

incremento es exponencial, no se trata de que cada año suba linealmente 200 ptas., si node que cada año el incremento es mayor, desde las 1.200 ptas. del primer año quesuponen un incremento de 200 ptas. con el año anterior hasta las 6.191 del último año,que suponen 1.032 ptas. de incremento con respecto al año anterior.

Debemos por otra parte hacer hincapié en que el interés lo debe fijar el dueño de laempresa, o en su defecto, quien entienda financieramente de esta3, pero observemos quenunca será 0, ya que siempre habrá algún negocio del que se hubieran obtenido

3 Un ejemplo de interés calculado sería el T.A.E. de los bancos.




rendimientos del capital (letras del tesoro, bonos de empresas solventes, son ejemplosde lugares donde el dinero además de dar un rendimiento, no estaría expuesto a riesgos).

Normalmente, cuando prevemos un negocio, podemos estimar los importes quedeberemos gastar a lo largo de la duración del negocio, así como los ingresos queobtendremos de éste. De modo que nos interesaría saber cuales serán los valores deestos importes a fecha de hoy, para poder sumarlos y saber, a fecha de hoy, cual es elrendimiento neto. Para esto nos hace falta actualizar los flujos de caja al valor presente.Para ésto podemos darle la vuelta a la formula y obtener el valor actual como:

P F in

n

( )1

Esta fórmula viene de:

F P i PF

iF i

n

n n

n n

n

( )( )

( )11

1

Ahora que ya disponemos de fórmulas para viajar económicamente en el tiempo,veamos cuales serían los valores actuales y futuros de 1.000 ptas. al 0,4% semanal.

Observemos que 1.000 ptas. de hoy serían 815 al final del año, mientras que 1.230 ptas.de fin de año tendrán el mismo valor adquisitivo que 1.000 ptas. de hoy.

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

P e s e t a s

Semanas

Valor actual y futuro de 1000 pts al 0,4% semanal





Actualizando el flujo de caja de nuestro ejemplo anterior, con unos intereses del 1,8%mensual ( 21,6% anual ).

-2000

0

2000

4000

6000

8000

10000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Flujo Caja

Valor Actual

Observamos que los importes actualizados son menores cuanto más avanzado esta el

proyecto. Veremos más claramente esto si representamos con una gráfica el flujo decaja, su actualización y el acumulado de este. En él incidiremos en un punto: lacapacidad máxima de endeudamiento de un proyecto, que vendrá dada por el mayorvalor negativo del acumulado. Ante este valor, la empresa deberá decidir si es capaz desoportarlo o en caso contrario, bien modificar el proyecto para disminuirlo, bienabandonarlo.

-8000

-6000

-4000

-2000

0

20004000

6000

8000

10000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Flujo Caja

Valor Actual

Acumulado

Acumulado no

actualizado

Veamos para finalizar, que esta visión financiera puede modificar nuestro punto de vistasobre los retrasos de un proyecto. Empezaremos con un ejemplo: Sabemos que el valoracumulado al final de este proyecto ( mes 10 ) es de 2.361.000 ptas. ¿ Qué pasaría si eloctavo mes coincidiera con agosto y la empresa lo tomara como vacacional? ¿Seretrasaría el cobro un mes? ¿Cúal será el nuevo acumulado? ¿Cuánto perderíamos?




Si no tuviéramos ese retraso, al fin del proyecto, tendríamos un valor actual del proyectode 2.360.000 ptas., con el retraso, esa cantidad se reducirá a 2.220.000 ptas., es decir,perderemos 140.000 ptas. como consecuencia de retrasar un mes la entrega delproyecto, como se muestra en las siguientes tablas.

Tabla considerando duración de 10 meses:

Mes FlujoCaja

Valor Actual AcumuladoActualizado

Acumulado noactualizado

1 -800 -785,854617 -785,854617 -800

2 -1000 -964,949186 -1750,8038 -1800

3 -1200 -1137,46466 -2888,26846 -3000

4 -900 -838,014238 -3726,2827 -3900

5 -1100 -1006,1293 -4732,412 -5000

6 -600 -539,094104 -5271,5061 -5600

7 -400 -353,041326 -5624,54743 -6000

8 9600 8323,17467 2698,62725 3600

9 -200 -170,33347 2528,29378 3400

10 -200 -167,32168 2360,9721 3200

Tabla considerando 11 meses ( 10 + vacaciones ):

Mes Flujo Caja Valor Actual Acumulado Acumulado

no actualizado

1 -800 -785,854617 -785,854617 -800

2 -1000 -964,949186 -1750,8038 -1800

3 -1200 -1137,46466 -2888,26846 -3000

4 -900 -838,014238 -3726,2827 -3900

5 -1100 -1006,1293 -4732,412 -5000




6 -600 -539,094104 -5271,5061 -5600

7 -400 -353,041326 -5624,54743 -6000

8 0 0 -5624,54743 -6000

9 9600 8176,00656 2551,45913 3600

10 -200 -167,32168 2384,13745 3400

11 -200 -164,363143 2219,77431 3200

formulaciÓn de proyectos

Documents