1 IDENTIFICACION DEL CONTRIBUYENTE 2.DECLARACION JURADA 3. PERIODO FISCAL

RAZON SOCIAL O APELLIDO NOMBRE IDENTIFICACION RUC Formulario N N de Orden DESDE HASTA Dia| Mes| Ao Dia| Mes| Ao

1-ene-11 31-dic-11

1 Maquina de CD Marca "Parche en el Ojo" Ao 2006 18.662.169 1,0387 722.226 19.384.395 1.884.594 5 17.499.801 7 122 - 0 0

18.662.169 722.226 19.384.395 1.884.594 17.499.801

18.662.169 722.226 19.384.395 1.884.594 17.499.801

Meses a Depreciar por

Subtotal

TOTAL GENERAL

Valor Revaluado Cuota Anual de DepreciacionAos de Vida Util Restante

Valor Fiscal Neto al Cierre

Mes de Enajenacion

Calculo Auxiliar

CURSO DE CAPACITACION DE REVALUO Y DEPRECIACION ACTIVO FIJO - Lic. Williams Hermosilla A.

CUADRO DEMOSTRATIVO DE REVALUO Y DEPRECIACION DE BIENES DEL ACTIVO FIJO

ENEJANADOS DURANTE EL EJERCICIO 2011

N DESCRIPCION DE LOS BIENES Fecha de AdquisicionValor Fiscal Neto

Inicial 2010Coef., de

Revaluo 2011Revaluo Unitario

ASIENTO DIARIO DEBE HABERMaquinarias 722.226

Reserva de Revaluo 722.226Asiento por Revaluo del Activo Fijo Ao 2011SUMA TOTAL 722.226 722.226

ASIENTO DIARIO DEBE HABERDepreciacion del Ejercicio 1.884.594 A Deprec.Acumul. (Rodados) 1.884.594Asiento de Depreciacion del Activo Fijo Ao 2011SUMA TOTAL 1.884.594 1.884.594

1 Maquina de CD Marca "Parche en el Ojo" Ao 2006 25.000.000 1,0597 1.492.500 26.492.500 2.649.250 9 23.843.250 2.0071 Maquina de CD Marca "Parche en el Ojo" Ao 2006 23.843.250 1,075 1.788.244 25.631.494 2.847.944 8 22.783.550 2.0081 Maquina de CD Marca "Parche en el Ojo" Ao 2006 22.783.550 1,0186 423.774 23.207.324 2.900.916 7 20.306.409 2.0091 Maquina de CD Marca "Parche en el Ojo" Ao 2006 20.306.409 1,0722 1.466.123 21.772.531 3.110.362 6 18.662.169 2.010

5.170.640 11.508.471Subtotal

N DESCRIPCION DE LOS BIENES Fecha de AdquisicionCuota Anual de Depreciacion

Aos de Vida Util Restante

Valor Fiscal Neto Inicial

Coef., de Revaluo

Revaluo Unitario Valor Revaluado

CURSO DE CAPACITACION DE REVALUO Y DEPRECIACION ACTIVO FIJO - Lic. Williams Hermosilla A.

Valor Fiscal Neto al Cierre

CUADRO AUXILIAR ACUMULATIVO DE REVALUOS Y DEPRECIACIONES Y SALDO DE VALOR FISCAL NETO AL CIERREAos

1 IDENTIFICACION DEL CONTRIBUYENTE 2.DECLARACION JURADA 3. PERIODO FISCAL

RAZON SOCIAL O APELLIDO NOMBRE IDENTIFICACION RUC Formulario N N de Orden DESDE HASTA Dia| Mes| Ao Dia| Mes| Ao

1-ene-11 31-dic-11Calculo Auxiliar

CURSO DE CAPACITACION DE REVALUO Y DEPRECIACION ACTIVO FIJO - Lic. Williams Hermosilla A.

CUADRO DEMOSTRATIVO DE REVALUO Y DEPRECIACION DE BIENES DEL ACTIVO FIJO

ENEJANADOS DURANTE EL EJERCICIO 2011

1 Maquina de CD Marca "Parche en el Ojo" Ao 2006 25.000.000 5.170.640 722.226 (11.508.471) (1.884.594) (13.393.065) 17.499.801

CUADRO AUXILIAR ACUMULATIVO DE REVALUOS Y DEPRECIACIONES Y SALDO DE VALOR FISCAL NETO AL CIERRERevaluo del 2006-2010 Revaluo 2011

Valor Original + Revaluo

Acumulado

Depreciacion del 2006-2010

Depreciacion 2011N DESCRIPCION DE LOS BIENES

Fecha de Adquisicion Valor Original

Total Depreciacion Acumulada 2006-2011

Valor Fiscal Neto al Cierre

30.892.866 1 Maquina de CD Marca "Parche en el Ojo" Ao 2006 25.000.000 5.170.640 722.226 (11.508.471) (1.884.594) (13.393.065) 17.499.8012

25.000.000 5.170.640 722.226 -11.508.471 -1.884.594 -13.393.065 17.499.801

25.000.000 5.170.640 722.226 30.892.866 -11.508.471 -1.884.594 -13.393.065 17.499.801

ASIENTO DIARIO DEBE HABERCaja/Recaudaciones a Depositar/Banco 33.000.000 Venta Activo Fijo 30.000.000 IVA 10% 3.000.000Venta de Activo Fijo mes de Julio 2011 SUMA TOTAL 33.000.000 33.000.000

ASIENTO DIARIO DEBE HABERCosto Activo Fijo Maquinarias 17.499.801Deprec.Acumul. Maquinarias 13.393.065 Maquinarias 30.892.866Costo de Venta de Activo Fijo Mes Julio 2011SUMA TOTAL 30.892.866 30.892.866

Subtotal 30.892.866

TOTAL GENERAL

30.892.866

1 IDENTIFICACION DEL CONTRIBUYENTE 2.DECLARACION JURADA 3. PERIODO FISCAL

RAZON SOCIAL O APELLIDO NOMBRE IDENTIFICACION RUC Formulario N N de Orden DESDE HASTA Dia| Mes| Ao Dia| Mes| Ao

1-ene-11 31-dic-11Calculo Auxiliar

CURSO DE CAPACITACION DE REVALUO Y DEPRECIACION ACTIVO FIJO - Lic. Williams Hermosilla A.

CUADRO DEMOSTRATIVO DE REVALUO Y DEPRECIACION DE BIENES DEL ACTIVO FIJO

ENEJANADOS DURANTE EL EJERCICIO 2011

DETALLES Venta de MercaderiasVenta Activo

Fijo Venta TotalINGRESOS DETALLADO 150.000.000 30.000.000 180.000.000TOTAL VENTAS NETAS 150.000.000 30.000.000 180.000.000MENOS COSTOS DE VENTAS (100.000.000) (17.499.801) (117.499.801)MAS COSTOS DE VENTAS DEVOLUCION 0 0TOTAL NETO COSTO VENTAS (100.000.000) (17.499.801) (117.499.801)

HERMOWILL CONSULTORA CALCULO DE IMPUESTO A LA RENTA con UTILIDAD VENTA ACTIVO FIJO

TOTAL NETO COSTO VENTAS (100.000.000) (17.499.801) (117.499.801)Relacion Porcentual Ventas para Prorrateo Gastos 100% 0% 100%RENTA BRUTA O UTILIDAD ( PERDIDA )OPERATIVA BRUTA 50.000.000 12.500.199 62.500.199 OTROS INGRESOS Menos TOTAL GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES (51.000.000) 0 (51.000.000)Menos TOTAL GASTOS (51.000.000) 0 (51.000.000)RENTA NETA O UTILIDAD (PERDIDA) COMERCIAL (1.000.000) 12.500.199 11.500.199 AJUSTES FISCALES Mas GASTOS NO DEDUCIBLES 8.000.000 0 8.000.000 RENTA NETA O UTILIDAD (PERDIDA) FISCAL 7.000.000 12.500.199 19.500.199

10% 10% 10%IMPUESTO A LA RENTA (700.000) (1.250.020) (1.950.020)Anticipos Imp a la Renta Ingresados 1.500.000 Retenciones Computables 100.000 IRACIS a Pagar (350.020)UTILIDAD (PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO 0 0 9.550.179 RESERVA LEGAL 0 0 (477.509)UTILIDAD ( PERDIDA ) LIQUIDA DEL EJERCICIO 0 0 10.027.688

TASA 10%