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CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA DEL ESTADO DE

DURANGO

EJERCICIO PRESUPUESTAL 2016

CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA ESTATAL 2016

TOMO II

CONSOLIDADO DEL GOBIERNO DEL ESTADO

PODER EJECUTIVO

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA

DEL ESTADO DE DURANGO 2016

INTRODUCCION

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO DE DURANGO

GOBIERNO ESTATAL 2016

CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA ESTATAL 2016 1

Introducción

El Tomo II de la Cuenta de la Hacienda Pública del Estado de Durango del Ejercicio Fiscal 2016, corresponde a

la información contable del Gobierno del Estado de Durango, integrada por la consolidación de la información

de los Poderes del Estado y los Órganos Autónomos que la conforman:

• Poder Ejecutivo

• Poder Judicial

• Poder Legislativo

• Órganos Autónomos

El Poder Ejecutivo tiene como obligación el consolidar la información financiera y presupuestal del Estado, la

información consolidada debe tener las siguientes características: utilidad, confiabilidad, relevancia, comprensibilidad y comparabilidad; así como otros atributos asociados a cada una de ellas, como son:

oportunidad, veracidad, representatividad, objetividad, verificabilidad, información suficiente, posibilidad de

predicción e importancia relativa.

El segundo párrafo del artículo primero de la Ley General de Contabilidad Gubernamental establece que la

misma es obligatoria para los Poderes Ejecutivos, Legislativo y Judicial de la Federación, los Estados y el Distrito

Federal; los Ayuntamientos; los Órganos político-administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal; las entidades de la administración pública paraestatal, ya sean federales, estatales o municipales y los

Órganos Autónomos Federales y Estatales.

La Cuenta de la Hacienda Pública Estatal que se muestra permite el fortalecimiento de la cultura de la rendición

de cuentas y la práctica cotidiana de la transparencia en la gestión pública. En apego a los artículos 23, 46, 52,

53 y 54 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, numeral 21 de la Ley de Fiscalización Superior del

Estado de Durango y a la normatividad emitida por el Consejo Nacional de Armonización Contable, la presente

Cuenta Pública obedece a la estructura y contenidos establecidos en los ordenamientos antes señalados.




En términos del artículo 52 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, los estados financieros y demás información presupuestaria, programática y contable que emanen de los registros de los entes públicos, serán la

base para la emisión de los informes periódicos y para la formulación de la cuenta pública anual.

Para cumplir con lo anterior expuesto, para ello se presenta la Cuenta de la Hacienda Pública con información consolidada de los Poderes del Estado de Durango y sus Órganos Autónomos, mismos que permiten

transparentar la información del ejercicio del gasto durante el año 2016.

De conformidad con el Acuerdo por el que se armoniza la estructura de las cuentas públicas, y la Norma en

materia de consolidación de Estados Financieros, la información contable que se presenta, es la siguiente:

a) Estado de situación financiera;

b) Estado de actividades;

c) Estado de variación en la hacienda pública;

d) Estado de cambios en la situación financiera;

e) Notas a los estados financieros;

f) Estado de flujos de efectivo.



ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS

Ente Público:Año Año

2016 2015 2016 2015

1,957,766,780 3,050,231,334 1,524,258,275 2,031,297,580492,727,125 532,933,458 39,679 14,309,678150,853,096 104,320,756 133,132,330 120,471,076

0 0 500,000,000 800,000,0000 0 0 00 0 177,288,118 182,972,761

59,500 26,500 10,789,640 6,117,811127,892,088 12,243,630

2,601,406,502 3,687,512,0482,473,400,129 3,167,412,536

0

8,143,209 0 0 0407,018 305,475 0 0

14,148,030,330 13,299,340,463 6,254,250,086 6,394,026,7651,737,080,798 1,586,611,554 526,207,239 492,763,705

77,133,556 89,537,234 0 0

-1,698,418,680 -1,304,891,816 10,569,458 0339,035 69,681

0 0 6,791,026,783 6,886,790,4700 0

9,264,426,911 10,054,203,00614,272,715,266 13,670,972,591

16,874,121,768 17,358,484,6391,018,341,056 860,671,584

390,566,811 316,573,486575,596,342 494,492,04252,177,903 49,606,056

6,591,353,800 6,443,610,049

1,145,886,706 526,732,4983,397,366,223 4,057,053,6051,970,449,643 1,782,564,346

77,652,590 77,133,375-1,362 126,225

0 0

0 00 0

7,609,694,857 7,304,281,633

16,874,121,768 17,358,484,639

Cuenta Pública 2016Estado de Situación Financiera

Al 31 de Diciembre de 2016 y 31 de Diciembre de 2015(Pesos)CONSOLIDADO GOBIERNO ESTATAL

CONCEPTO CONCEPTO

ACTIVO PASIVOActivo Circulante Pasivo Circulante

Efectivo y Equivalentes Cuentas por Pagar a Corto PlazoDerechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Documentos por Pagar a Corto PlazoDerechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo PlazoInventarios Títulos y Valores a Corto PlazoAlmacenes Pasivos Diferidos a Corto PlazoEstimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o

Administración a Corto PlazoOtros Activos Circulantes Provisiones a Corto Plazo

Otros Pasivos a Corto PlazoTotal de Activos Circulantes

Total de Pasivos Circulantes

Activo No Circulante Pasivo No Circulante

Inversiones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo PlazoDerechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo PlazoBienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Deuda Pública a Largo PlazoBienes Muebles Pasivos Diferidos a Largo PlazoActivos Intangibles Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en

Administración a Largo PlazoDepreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Provisiones a Largo PlazoActivos DiferidosEstimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Total de Pasivos No CirculantesOtros Activos no Circulantes

Total del PasivoTotal de Activos No Circulantes

HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIOTotal del Activo

Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido

AportacionesDonaciones de CapitalActualización de la Hacienda Pública / Patrimonio

Hacienda Pública/Patrimonio Generado

Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro)Resultados de Ejercicios AnterioresRevalúos

Total Hacienda Pública/ Patrimonio

Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio

ReservasRectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores

Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Publica/Patrimonio

Resultado por Posición MonetariaResultado por Tenencia de Activos no Monetarios

Ente Público:2016 2015 2016 2015

2,589,070,482 2,236,884,390 14,763,435,219 14,395,748,6441,401,486,749 1,230,443,159 12,981,014,519 12,888,888,389

0 0 669,809,092 543,273,0590 0 1,112,611,609 963,587,196

738,429,593 646,686,234 032,589,023 40,659,321 10,801,797,655 10,477,200,709

334,502,124 237,546,905 7,006,531,863 7,607,145,39864,977,157 81,548,771 882,530,043 893,568,27417,085,835 0 708,457,686 536,261,676

885,569,523 811,835,28929,938,955,585 30,035,427,364 304,876,103 264,225,980

29,938,955,585 30,035,427,364 710,655,733 363,720,9470 0 303,176,704 0

0 443,145136,374,540 48,026,680 0 014,086,509 8,727,079

0 0 3,890,243,173 3,625,619,3160 0 2,220,031,349 2,023,055,491

0 0 1,670,211,824 1,602,563,825122,288,031 39,299,601 0 0

32,664,400,606 32,320,338,434 408,702,252 265,999,753387,478,917 249,134,233

0 00 0

21,223,335 16,865,5200 0

992,499,632 529,563,179509,361,050 440,421,261

9,393,078 00 00 0

0 0473,745,505 89,141,918

661,835,969 2,499,474,335661,835,969 2,499,474,335

31,518,513,900 31,793,605,936

1,145,886,706 526,732,498- -

Cuenta Pública 2016Estado de Actividades

Del 1 de enero al 31 de Diciembre de 2016 y al 31 de Diciembre de 2015(Pesos)

CONSOLIDADO GOBIERNO ESTATALConcepto Concepto

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS GASTOS Y OTRAS PÉRDIDASIngresos de la Gestión Gastos de FuncionamientoImpuestos Servicios Personales Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social Materiales y SuministrosContribuciones de Mejoras Servicios GeneralesDerechosProductos de Tipo Corriente Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras AyudasAprovechamientos de Tipo Corriente Transferencias Internas y Asignaciones al Sector PúblicoIngresos por Venta de Bienes y Servicios Transferencias al Resto del Sector PúblicoIngresos no Comprendidos en las Fracciones de laLey de Ingresos Causados en Ejercicios FiscalesAnteriores Pendientes de Liquidación o Pago

Subsidios y Subvenciones

Ayudas SocialesParticipaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Pensiones y Jubilaciones

Participaciones y Aportaciones Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos AnálogosTransferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras ayudas

Transferencias a la Seguridad Social

DonativosOtros Ingresos y Beneficios Transferencias al ExteriorIngresos Financieros Incremento por Variación de Inventarios Participaciones y AportacionesDisminución del Exceso de Estimaciones porPérdida o Deterioro u Obsolescencia

Participaciones

Disminución del Exceso de Provisiones AportacionesOtros Ingresos y Beneficios Varios Convenios

Total de Ingresos y Otros Beneficios Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda PúblicaIntereses de la Deuda PúblicaComisiones de la Deuda PúblicaGastos de la Deuda PúblicaCosto por CoberturasApoyos Financieros

Otros Gastos y Pérdidas ExtraordinariasEstimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia yAmortizaciones

Inversión PúblicaInversión Pública no Capitalizable

Total de Gastos y Otras Pérdidas

Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)

ProvisionesDisminución de InventariosAumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida oDeterioro y ObsolescenciaAumento por Insuficiencia de ProvisionesOtros Gastos

Ente Público:

Hacienda Pública/Patrimonio

Contribuido


Generado de Ejercicios Anteriores


Generado del Ejercicio

Ajustes por Cambios de

ValorTOTAL

0 126,225 -1,362 0 124,863

860,671,584 0 0 0 860,671,584316,573,486 0 0 0 316,573,486494,492,042 0 0 0 494,492,04249,606,056 0 0 0 49,606,056

0 5,916,751,326 526,732,498 0 6,443,483,8240 0 526,732,498 0 526,732,4980 4,057,053,605 0 0 4,057,053,6050 1,782,564,346 0 0 1,782,564,3460 77,133,375 0 0 77,133,375

860,671,584 5,916,877,551 526,732,498 0 7,304,281,633

157,669,472 0 0 0 157,669,47273,993,325 0 0 0 73,993,32581,104,300 0 0 0 81,104,300

Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 2,571,847 0 0 0 2,571,847

0 -471,282,870 619,154,208 0 147,871,3380 0 1,145,886,706 0 1,145,886,7060 -659,687,382 -526,732,498 0 -1,186,419,8800 187,885,297 0 0 187,885,2970 519,215 0 0 519,215

1,018,341,056 5,445,468,456 1,145,885,344 0 7,609,694,857

Resultados de Ejercicios Anteriores

Aportaciones Donaciones de CapitalActualización de la Hacienda Pública/Patrimonio

Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del EjercicioResultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)

CONSOLIDADO GOBIERNO ESTATAL

Concepto

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores

Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio

Cuenta Pública 2016Estado de Variación en la Hacienda PúblicaDel 1 de enero al 31 de Diciembre de 2016

(pesos)

Revalúos Reservas

Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2015

Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015Aportaciones

Reservas

Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2016

Donaciones de Capital

Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del EjercicioResultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)Resultados de Ejercicios AnterioresRevalúos

Ente Público:

Origen Aplicación Origen Aplicación258907048214014867491,538,601,428 1,054,238,557 176,994,532 966,770,627

1,132,670,886 46,565,340 132,981,540 826,993,947

1,092,464,554 0 0 507,039,30540,206,333 0 0 14,269,999

0 46,532,340 12,661,254 00 0 0 300,000,0000 0 0 00 0 0 5,684,643

0 33,000 4,671,829 0115,648,458 0

405,930,542 1,007,673,21744,012,992 139,776,679

0 8,143,209 0 00 101,543 0 00 848,689,867 0 00 150,469,244 0 139,776,679

12,403,678 0 33,443,534 0393,526,864 0 0 0

0 269,354 10,569,458 00 0

0 0 965,228,193 659,814,969

157,669,472 0

73,993,325 081,104,300 02,571,847 0

807,558,720 659,814,969

619,154,208 00 659,687,382

187,885,297 0519,215 0

0 127,587

0 0

0 00 0

Cuenta Pública 2016Estado de Cambios en la Situación Financiera

Del 1 de enero al 31 de Diciembre de 2016 y 31 de Diciembre de 2015(Pesos)

CONSOLIDADO GOBIERNO ESTATAL

Concepto Concepto ACTIVO PASIVO

Activo Circulante Pasivo Circulante

Efectivo y Equivalentes Cuentas por Pagar a Corto PlazoDerechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Documentos por Pagar a Corto PlazoDerechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo PlazoInventarios Títulos y Valores a Corto PlazoAlmacenes Pasivos Diferidos a Corto PlazoEstimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o

Administración a Corto PlazoOtros Activos Circulantes Provisiones a Corto Plazo

Otros Pasivos a Corto PlazoActivo No Circulante

Pasivo No CirculanteInversiones Financieras a Largo PlazoDerechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo PlazoBienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Documentos por Pagar a Largo PlazoBienes Muebles Deuda Pública a Largo PlazoActivos Intangibles Pasivos Diferidos a Largo PlazoDepreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en

Administración a Largo PlazoActivos Diferidos Provisiones a Largo PlazoEstimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes

Otros Activos no Circulantes HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO


AportacionesDonaciones de CapitalActualización de la Hacienda Pública / Patrimonio


Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio

Resultado por Posición MonetariaResultado por Tenencia de Activos no Monetarios

Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro)Resultados de Ejercicios AnterioresRevalúosReservasRectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores

PODER EJECUTIVO



NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS




Notas a los Estados Financieros Consolidados del Gobierno Estatal

De conformidad al artículo 46, fracción I, inciso e) y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, así como al Acuerdo por el que se Armonizan las Cuentas Públicas, y la Norma en materia de consolidación de

Estados Financieros, normatividad emitida por el Consejo Nacional de Armonización Contable, los estados

financieros consolidados del Gobierno del Estado están integrados por los estados financieros consolidados de

los siguientes entes gubernamentales:

• Poder Ejecutivo.

• Poder Legislativo.

• Poder Judicial.

• Órganos Autónomos.

A continuación, se presentan las notas consolidadas a los estados financieros consolidados correspondientes al

ejercicio fiscal de 2016 comparativas con el ejercicio fiscal 2015, con los siguientes apartados:

Notas de Desglose:

I) Notas al Estado de Situación Financiera

ACTIVO

1. EFECTIVO Y EQUIVALENTES

Recursos a corto plazo de gran liquidez que son fácilmente convertibles en importes determinados de efectivo, estando sujetos a un riesgo mínimo de cambio en su valor. A continuación, se presenta la

integración de este rubro:




Efectivo y Equivalentes 2016 2015

Poder Ejecutivo 1,629,837,872 2,500,247,270 Poder Judicial 24,274,635 14,561,694 Poder Legislativo 3,965,030 10,658,962 Órganos Autónomos 299,689,243 524,763,408

1,957,766,780 3,050,231,334

2. DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES

Representan los derechos de cobro originados en el desarrollo de las actividades del ente público, de los

cuales se espera recibir una contraprestación representada en recursos, bienes o servicios; en un plazo

menor o igual a doce meses. A continuación, se presenta la integración de este rubro:

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 2016 2015

Poder Ejecutivo 254,328,107 236,597,383 Poder Judicial 12,252,471 675,547 Poder Legislativo 6,196,289 721,481 Órganos Autónomos 219,950,258 294,939,047

492,727,125 532,933,458

3. DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS

Representa los anticipos entregados previo a la recepción parcial o total de bienes o prestación de

servicios, que serán exigibles en un plazo menor o igual a doce meses. A continuación, se presenta la

integración de este rubro:

Derechos a Recibir Bienes o Servicios 2016 2015

Poder Ejecutivo 86,704,729 86,147,350 Poder Judicial 1,000,000 502,500 Poder Legislativo 500,000 1,164 Órganos Autónomos 62,648,367 17,669,742

150,853,096 104,320,756




4. OTROS ACTIVOS CIRCULANTES

Representa el monto de otros bienes, valores y derechos, que razonablemente espera se conviertan en

efectivo en un plazo menor o igual a doce meses, no incluidos en los rubros anteriores, cuyo desglose se

presenta a continuación:

Otros Activos Circulantes 2016 2015

Poder Ejecutivo 0 0 Poder Judicial 33,000 0 Poder Legislativo 0 0 Órganos Autónomos 26,500 26,500

59,500 26,500

5. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO.

Representa el monto de los recursos excedentes del ente público, invertidos en títulos, valores y demás

instrumentos financieros, cuya recuperación se efectuará en un plazo mayor a doce meses.

Inversiones Financieras a Largo Plazo 2016 2015

Poder Ejecutivo 0 0 Poder Judicial 0 0 Poder Legislativo 0 0 Órganos Autónomos 8,143,209 0

8,143,209 0

6. DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A LARGO PLAZO.

Representan los derechos de cobro originados en el desarrollo de las actividades del ente público, de los

cuales se espera recibir una contraprestación representada en recursos, bienes o servicios; exigibles en un

plazo mayor a doce meses.




2016 2015

Poder Ejecutivo 0 0 Poder Judicial 407,018 305,475 Poder Legislativo 0 0 Órganos Autónomos 0 0

407,018 305,475

7. BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO.

Representa el monto de todo tipo de bienes inmuebles, infraestructura y construcciones; así como los gastos

derivados de actos de su adquisición, adjudicación, expropiación e indemnización y los que se generen por

estudios de pre inversión, cuando se realicen por causas de interés público, y se integra de la siguiente

manera:

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 2016 2015

Poder Ejecutivo 11,577,451,776 11,078,505,682 Poder Judicial 53,897,028 53,897,028 Poder Legislativo 37,310,346 37,310,346 Órganos Autónomos 2,479,371,180 2,129,627,407

14,148,030,330 13,299,340,463

8. BIENES MUEBLES.

Representa el monto de los bienes muebles requeridos en el desempeño de las actividades del ente público.

A continuación, se presenta la integración de los bienes muebles al 31 de diciembre de 2016:

Bienes Muebles 2016 2015

Poder Ejecutivo 1,415,964,473 1,296,505,074 Poder Judicial 21,730,421 16,982,080 Poder Legislativo 21,401,337 22,467,404 Órganos Autónomos 277,984,567 250,656,996

1,737,080,798 1,586,611,554




9. ACTIVOS INTANGIBLES

Representa el monto de derechos por el uso de activos de propiedad industrial, comercial, intelectual y otros.

Se presenta la integración de Intangibles al 31 de diciembre de 2016:

Activos Intangibles 2016 2015

Poder Ejecutivo 73,889,621 80,348,034 Poder Judicial 513,131 18,156 Poder Legislativo 1,580,458 926,370 Órganos Autónomos 1,150,346 8,244,674

77,133,556 89,537,234

10. DEPRECIACIÓN, DETERIORO Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE BIENES

Representa el monto de las depreciaciones, deterioro y amortizaciones de bienes e Intangibles, de acuerdo a

los lineamientos que emita el CONAC. Integra los montos acumulados de ejercicios fiscales anteriores.

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 2016 2015

Poder Ejecutivo -1,578,658,492 -1,197,941,910 Poder Judicial -22,532,007 -30,577,010 Poder Legislativo -17,639,237 -13,667,241 Órganos Autónomos -79,588,947 -62,705,655

-1,698,418,683 -1,304,891,816




11. ACTIVOS DIFERIDOS

Representa el monto de otros bienes y derechos; a favor del ente público, cuyo beneficio se recibirá en un

período mayor a doce meses, no incluido en los rubros anteriores.

Activos Diferidos 2016 2015

Poder Ejecutivo 0 0 Poder Judicial 0 0 Poder Legislativo 0 0 Órganos Autónomos 339,035 69,681

339,035 69,681

PASIVO

Obligaciones presentes del ente público, virtualmente ineludibles, identificadas, cuantificadas en términos monetarios y que representan una disminución futura de beneficios económicos, derivadas de operaciones

ocurridas en el pasado que le han afectado económicamente, incluidos los de corto y largo plazo. A continuación,

se presenta la integración de este rubro con saldos al 31 de diciembre del 2016.

PASIVO CIRCULANTE

Constituido por las obligaciones cuyo vencimiento será en un período menor o igual a doce meses.

1. CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO

Representa el monto de los adeudos del ente público, que deberá pagar en un plazo menor o igual a doce

meses. A continuación, se presenta la integración de este rubro:




Cuentas por Pagar a Corto Plazo 2016 2015

Poder Ejecutivo 1,238,045,400 1,768,039,572 Poder Judicial 26,026,640 152,617 Poder Legislativo 4,900,203 5,953,409 Órganos Autónomos 255,286,032 257,151,982

1,524,258,275 2,031,297,580

2. DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO

Representa el monto de los adeudos documentados que deberá pagar, en un plazo menor o igual a doce

meses. A continuación, se presenta la integración de este rubro:

Documentos por Pagar a Corto Plazo 2016 2015

Poder Ejecutivo 0 0 Poder Judicial 0 14,308,509 Poder Legislativo 0 0 Órganos Autónomos 39,679 1,169

39,679 14,309,678

3. PORCIÓN A CORTO PLAZO DE LA DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO

Representa el monto de los adeudos por amortización de la deuda pública contraída por el ente público que deberá pagar en un plazo menor o igual a doce meses. A continuación, se presenta la integración de

este rubro:

Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo 2016 2015 Poder Ejecutivo 133,132,330 120,471,076 Poder Judicial 0 0 Poder Legislativo 0 0 Órganos Autónomos 0 0

133,132,330 120,471,076




4. TÍTULOS Y VALORES A CORTO PLAZO

Representa el monto de los adeudos contraídos por la colocación de bonos y otros títulos valores, con

vencimiento en un plazo menor o igual a doce meses. A continuación, se presenta la integración de este

rubro:

Títulos y Valores a Corto Plazo Pasivos Diferidos a Corto Plazo 2016 2015 Poder Ejecutivo 500,000,000 800,000,000 Poder Judicial 0 0 Poder Legislativo 0 0 Órganos Autónomos 0 0

500,000,000 800,000,000

5. FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTÍA Y/O ADMINISTRACIÓN A CORTO PLAZO

Representa el monto de los fondos y bienes propiedad de terceros, en garantía del cumplimiento de obligaciones contractuales o legales, o para su administración que eventualmente, se tendrán que devolver

a su titular en un plazo menor o igual a doce meses. A continuación, se presenta la integración de este

rubro:

Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo

2016 2015 Poder Ejecutivo 0 0 Poder Judicial 0 0 Poder Legislativo 0 0 Órganos Autónomos 177,288,118 182,972,761

177,288,118 182,972,761




6. PROVISIONES A CORTO PLAZO

Representa el monto de las obligaciones a cargo del ente público, originadas en circunstancias ciertas,

cuya exactitud del valor depende de un hecho futuro; estas obligaciones deben ser justificables y su

medición monetaria debe ser confiable en un plazo menor o igual a doce meses. A continuación, se presenta la integración de este rubro:

Provisiones a Corto Plazo 2016 2015

Poder Ejecutivo 9,395,352 5,319,915 Poder Judicial 1,394,288 0 Poder Legislativo 0 0 Órganos Autónomos 0 797,896

10,789,640 6,117,811

7. OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO.

Representa el monto de los adeudos del ente público con terceros, en un plazo menor o igual a doce meses, no incluidos en los rubros anteriores. A continuación, se presenta la integración de este rubro:

Otros Pasivos a Corto Plazo 2016 2015 Poder Ejecutivo 114,841,509 537,389 Poder Judicial 18,039 6,057 Poder Legislativo 0 0 Órganos Autónomos 13,032,540 11,700,184

127,892,088 12,243,630




PASIVO NO CIRCULANTE

Constituido por las obligaciones cuyo vencimiento será posterior a doce meses.

8. DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO.

Representa el monto de las obligaciones directas o contingentes, derivadas de financiamientos a cargo del ente público, en términos de las disposiciones legales aplicables. A continuación, se presenta la integración

de este rubro:

Deuda Pública a Largo Plazo 2016 2015 Poder Ejecutivo 6,254,250,086 6,394,026,765 Poder Judicial 0 0 Poder Legislativo 0 0 Órganos Autónomos 0 0

6,254,250,086 6,394,026,765

9. PASIVOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO.

Representa el monto de las obligaciones del ente público cuyo beneficio se recibió por anticipado y se

reconocerá en un plazo mayor a doce meses. A continuación, se presenta la integración de este rubro:

Pasivos Diferidos a Largo Plazo 2016 2015 Poder Ejecutivo 526,207,239 492,763,705 Poder Judicial 0 0 Poder Legislativo 0 0 Órganos Autónomos 0 0

526,207,239 492,763,705




10. PROVISIONES A LARGO PLAZO.

Representa el monto de las obligaciones a cargo del ente público, originadas en circunstancias ciertas,

cuya exactitud del valor depende de un hecho futuro; estas obligaciones deben ser justificables y su

medición monetaria debe ser confiable en un plazo mayor a doce meses. A continuación, se presenta la integración de este rubro:

Provisiones a Largo Plazo 2016 2015

Poder Ejecutivo 0 0 Poder Judicial 7,998,790 0 Poder Legislativo 0 0 Órganos Autónomos 2,570,668 0

10,569,458 0

II) Notas al Estado de Actividades

Este estado financiero muestra dos grandes agregados representados por los Ingresos y Otros Beneficios, así

como los Gastos y Otras Pérdidas, mostrando los conceptos del ingreso de acuerdo al Clasificador por Rubro de

Ingresos y los Gastos con los conceptos del Clasificador por Objeto del Gasto. Para este ejercicio, el monto en Ingresos y Otros Beneficios es de 32,664’400,606.49 y para el ejercicio 2015 fue de 32,320’338,434.00; en lo

referente al concepto Gastos y Otras Perdidas corresponde a este ejercicio un importe de 31,518’513,900.02 y

para el ejercicio 2015 fue de 31,793’605,936.00

INGRESOS DE GESTIÓN

Comprende el importe de los ingresos correspondientes a las contribuciones, productos,

aprovechamientos, así como la venta de bienes y servicios. A continuación, se presenta la integración de este rubro:




2016 2015 Poder Ejecutivo 2,524,089,659 2,155,335,619 Poder Judicial 761,965 10,940,187 Poder Legislativo 1,722,393 2,353,187 Órganos Autónomos 62,496,465 68,255,397

2,589,070,482 2,236,884,390

PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

Comprende el importe de los ingresos de las Entidades Federativas y Municipios por concepto de participaciones, aportaciones, transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas. A continuación, se

presenta la integración de este rubro:

Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

2016 2015 Poder Ejecutivo 29,938,955,584.70 30,035,427,364

29,938,955,584.70 30,035,427,364

Otros Ingresos y Beneficios Varios

Comprende el importe de los ingresos y beneficios varios que se derivan de transacciones y eventos inusuales,

que no son propios del objeto del ente público, no incluidos en los rubros anteriores. Se desglosan a continuación:

Otros Ingresos y Beneficios 2016 2015

Poder Ejecutivo 2,266,497 3,545,594 Poder Judicial 0 0 Poder Legislativo 0 0 Órganos Autónomos 134,108,043 44,481,086

136,374,540 48,026,680




GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

Comprende el importe del gasto por servicios personales, materiales, suministros y servicios generales no

personales, necesarios para el funcionamiento del ente público, los cuales se desglosan a continuación.

SERVICIOS PERSONALES

Comprende el importe del gasto por remuneraciones del personal de carácter permanente y transitorio al servicio

del ente público y las obligaciones que de ello se deriven.

Servicios Personales 2016 2015

Poder Ejecutivo 11,254,234,896 11,309,388,060 Poder Judicial 357,773,815 331,121,123 Poder Legislativo 128,804,070 134,021,164 Órganos Autónomos 1,240,201,738 1,114,358,042

12,981,014,519 12,888,888,388

MATERIALES Y SUMINISTROS

Comprende el importe del gasto por toda clase de insumos y suministros requeridos para la prestación de bienes y servicios y para el desempeño de las actividades administrativas.

Materiales y Suministros 2016 2015

Poder Ejecutivo 571,785,196 481,678,551 Poder Judicial 14,805,061 13,256,749 Poder Legislativo 18,804,172 12,544,171 Órganos Autónomos 64,414,663 35,793,588

669,809,092 543,273,059




SERVICIOS GENERALES

Comprende el importe del gasto por todo tipo de servicios que se contraten con particulares o instituciones del

propio sector público; así como los servicios oficiales requeridos para el desempeño de actividades vinculadas

con la función pública.

Servicios Generales

2016 2015 Poder Ejecutivo 864,255,524 787,645,667 Poder Judicial 26,442,708 29,130,235 Poder Legislativo 87,063,046 58,962,477 Órganos Autónomos 134,850,331 87,848,817

1,112,611,609 963,587,196

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Comprende el importe del gasto por las transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas destinadas en

forma directa o indirecta a los sectores público, privado y externo.

Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

2016 2015 Poder Ejecutivo 10,801,797,654.61 10,477,200,709

10,801,797,654.61 10,477,200,709

Participaciones y Aportaciones

Participaciones y Aportaciones

2016 2015 Poder Ejecutivo 3,890,243,173 3,625,619,316

3,890,243,173 3,625,619,316




Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública

Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública

2016 2015 Poder Ejecutivo 408,702,252 265,999,753

408,702,252 265,999,753

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias

Comprenden los importes de los gastos no incluidos en los grupos anteriores.

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias Poder Ejecutivo 930,200,295 471,130,702 Poder Judicial 16,277,608 15,647,477 Poder Legislativo 4,588,769 6,685,936 Órganos Autónomos 41,432,960 36,099,066

992,499,632 529,563,181

Inversión Pública no Capitalizable

Comprende la transferencia de inversión pública a otros entes públicos, el importe del gasto destinado a

construcción y/o conservación de obras, proyectos productivos, acciones de fomento y en general a todos aquellos gastos destinados a aumentar, conservar y mejorar el patrimonio.

Inversión Pública no Capitalizable 2016 2015 Poder Ejecutivo 661,835,969 2,499,474,335 Poder Judicial 0 0 Poder Legislativo 0 0 Órganos Autónomos 0 0

661,835,969 2,499,474,335




III) Notas al Estado de Variación de la Hacienda Pública/Patrimonio

Este Estado muestra las variaciones en los rubros de patrimonio contribuido o generado al tiempo que revela de

forma general los movimientos de la Hacienda Pública/Patrimonio al 31 de diciembre de 2016 comparativo con el

31 de diciembre del 2015 y se conforma como sigue:

Patrimonio Contribuido

Representa las aportaciones, con fines permanentes, del sector privado, público y externo que incrementan la Hacienda Pública/Patrimonio del ente público, así como los efectos identificables y cuantificables que le afecten.


2016 2015 Poder Ejecutivo 939,756,947 783,632,044 Poder Judicial 61,637,019 59,065,170 Poder Legislativo 20,906,070 21,933,348 Órganos Autónomos -3,958,980 -3,958,980

1,018,341,056 860,671,582

Patrimonio Generado

Representa la acumulación de resultados de la gestión de ejercicios anteriores, incluyendo las aplicadas a

reservas, resultados del ejercicio en operación y los eventos identificables y cuantificables que le afectan.


2016 2015 Poder Ejecutivo 3,743,889,225 3,715,618,417 Poder Judicial -5,499,079 -17,166,884 Poder Legislativo 27,507,950 30,531,729

Órganos Autónomos 2,825,455,702 2,714,626,788 6,591,353,798 6,443,610,050




IV) Notas al Estado de Flujo de Efectivo

Flujo de Efectivo de las Actividades de Gestión

Durante el periodo que se informa, el Gobierno Estatal recibió ingresos de gestión por la cantidad de 32,664,400,606.49 pesos. El gasto pagado por el periodo comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre de

2016 asciende a 30,447,975,678.61 pesos, reflejándose un diferencial de operación por 992,499,632.42 pesos.

Flujo de Efectivo de las Actividades de Inversión

Durante el periodo que se informa, el Gobierno Estatal recibió ingresos de inversión por la cantidad de

12,403,677.71 pesos. El gasto de inversión pagado por el periodo comprendido del 1 de enero al 31 de

diciembre de 2016 asciende a 1,660,995,080.39 pesos, reflejándose un diferencial por actividad de inversión de - 1,648,591,402.68 pesos.

Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento

Durante el periodo que se informa, las entidades paraestatales y fideicomisos no empresariales no financieros

recibieron ingresos por financiamiento por la cantidad de 563,274,848.93 pesos. La aplicación por actividades de

financiamiento fue de 2,223,572,927.64 pesos, reflejándose un diferencial de -1,660,298,078.71 pesos.




Notas de Memoria:

Las Notas de Memoria son realizadas por cada ente público que conforma al Gobierno Estatal, cuya

información financiera ha sido consolidada en este Tomo; las correspondientes a cada organismo del Poder Ejecutivo, Poder Legislativo, Poder Judicial y Organismos Autónomos, pueden ser consultadas en el

respectivo apartado de cada ente público.

Notas de Gestión Administrativa:

Las Notas de Gestión Administrativa son realizadas por cada ente público que conforma al Gobierno Estatal, cuya información financiera ha sido consolidada en este Tomo; las correspondientes a cada organismo del

Poder Ejecutivo, Poder Legislativo, Poder Judicial y Organismos Autónomos, pueden ser consultadas en el

respectivo apartado de cada ente público.

2016 2015 2016 2015

32,664,400,606 32,320,338,434 12,403,678 01,401,486,749 1,230,443,159 0 0

0 0 0 00 0 12,403,678 0

738,429,593 646,686,234 032,589,023 40,659,321 Aplicación 1,660,995,080 2,913,166,525

334,502,124 237,546,905 848,689,867 161,796,20864,977,157 81,548,771 150,469,244 236,008,74517,085,835 0 661,835,969 2,515,361,572

29,938,955,585 30,035,427,364 Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión -1,648,591,403 -2,913,166,5250 0

136,374,540 48,026,680Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento

Aplicación 30,447,975,679 29,028,131,84812,981,014,519 12,888,888,389 Origen 563,274,849 2,821,889,084

669,809,092 543,273,059 12,661,254 01,112,611,609 963,587,196 12,661,254 0

0 07,006,531,863 7,607,145,398 550,613,595 2,821,889,084

882,530,043 893,568,274 0708,457,686 536,261,676 Aplicación 2,223,572,928 2,655,627,267885,569,523 811,835,289 548,478,931 265,999,753304,876,103 264,225,980 Interno 548,478,931 265,999,753710,655,733 363,720,947 Externo 0 0303,176,704 0 1,675,093,996 2,389,627,514

0 443,1450 0 Flujos netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento -1,660,298,079 166,261,817

2,220,031,349 2,023,055,4911,670,211,824 1,602,563,825 Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo -1,092,464,554 545,301,878

0 0

992,499,632 529,563,179Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejericio 3,050,231,334 2,504,929,456

2,216,424,928 3,292,206,586 1,957,766,780 3,050,231,334

Impuestos Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en ProcesoCuotas y Aportaciones de Seguridad Social Bienes MueblesContribuciones de mejoras Otros Orígenes de Inversión

Cuenta Pública 2016Estado de Flujos de Efectivo

Del 1o. de enero al 31 de Diciembre de 2016 y 2015(Pesos)

Origen Origen

Ente Público: CONSOLIDADO GOBIERNO ESTATAL

Concepto Concepto

Flujos de Efectivo de las Actividades de Gestión Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Bienes MueblesBienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso

DerechosProductos de Tipo CorrienteAprovechamientos de Tipo Corriente

Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago

Otras Aplicaciones de Inversión

Participaciones y AportacionesTransferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas

Servicios PersonalesMateriales y Suministros

Otros Orígenes de Operación

Endeudamiento NetoServicios Generales

Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público Otros Orígenes de FinanciamientoTransferencias al resto del Sector PúblicoSubsidios y Subvenciones

Interno Externo

Ayudas SocialesPensiones y JubilacionesTransferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos AnálogosTransferencias a la Seguridad Social Otras Aplicaciones de Financiamiento

Servicios de la Deuda

DonativosTransferencias al Exterior

Participaciones Aportaciones Convenios

Otras Aplicaciones de Operación

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación Efectivo y Equivalente al Efectivo al Final del Ejericio

cuenta de la hacienda publica del estado …transpdgo.s3.amazonaws.com/docs/finanzas/cuenta...

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