comercio esparragos

RESUMEN EJECUTIVO

A nivel internacional la produccin ha alcanzado niveles de crecimiento muy acelerados, cuya apreciacin y demanda en el mercado internacional, se ha incrementado de manera significativa en los ltimos cinco aos, a una tasa promedio de crecimiento de alrededor del 13%.

El Per se ha insertado en este proceso con un crecimiento muy significativo, principalmente en el sector agro exportador, contando en la actualidad con la Ley de Preferencias Arancelarias Andinas y de Erradicacin de Drogas (ATPDEA), ley que permite el ingreso con arancel cero de productos agrcolas; y las negociaciones de la firma del Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos de Norteamrica, uno de los principales mercados objetivos de estas exportaciones.

Este proyecto tiene como objetivos generales determinar, evaluar y concluir la viabilidad tcnica, econmica y financiera de un proyecto de inversin para la exportacin de esprrago verde a USA,

La inversin total realizada es de S/1.500.800,00 de los cuales S/. 1.268.207,16 se destinan a capital de trabajo y S/. 232.592,84 a inversin. El financiamiento es de S/. 737.200,00 y un aporte de capital de S/. 105.683,93En el anlisis econmico - financiero se ha obtenido un TIR del 56.1% Anual y un VAN de S/. 818 000.

2.1. Datos de la empresa Sol y campo S.R.L compaa agroindustrial dedicada a la produccin y exportacin de esprragos frescos, procesa productos en tres presentaciones esprragos frescos, congelados y en conserva. El objetivo de nuestra empresa es mantener la actividad y el desarrollo empresarial y en segunda fase es aprovechar extender el negocio a nivel regional y nacional.

2.2. Inclusividad del negocioEs un producto que puede ser consumido en cualquier momento y en cualquier lugar, ya que es un producto muy delicioso y a natural 100% orgnico que mantiene ese aroma y sabor que gusta.

2.3. Sector y rubro de actividad Estamos ubicados en sector agroindustrial en el rubro de esprragos no tradicionales, con una demanda en los tipos de presentaciones.

2.4. Forma jurdicaNuestra empresa esta constituida por una sociedad comercial de responsabilidad limitada es una persona jurdica conformada por un mnimo de dos socios y un mximo de veinte, valida para personas naturales y/o jurdicas. Es administrada por los gerentes designados por los socios

2.5. Rgimen TributarioLa empresa Sol y campo S.R.L se acoge al rgimen especial de impuesto a la renta (RER) REQUISITOS: Tenemos que superar los ingresos netos o de adquisicin afectadas a la actividad (no incluye la de los activos fijos) el lmite anual de S/.525,000 El superar el valor de sus activos fijos afectados a la actividad, con excepcin de los predios y vehculos, la suma de S/.126,000 Monto de ingresos: S/.525,000

2.6. Capital Social Nombre de la sociedad: Sol y campo S.R.L Clases de socios: 3 sociosNombre del SocioValor S/.% de participacin

Kevin Rafael Hidalgo 0.000.00%

Nicole Muro Cuglievan0.000.00%

Pablo Urpeque Marchena0.000.00%

TOTAL0.000.00%

3. MERCADO Caractersticas: Color:verdes Tamao:20 a 40 cm de largo Caloras: 17,97 Kcal/100gr Vitaminas:B y E Producto:orgnico

3.2. Identificacin de los clientes finales de la empresa Hemos elegido Businness to Businness (B to B), Porque no dirigiremos directamente con los supermercados, tiendas, restaurantes, etc. porque se nos hace mas fcil vender nuestro producto que viene hacer los Esprragos Frescos y Refrigerados. Orientado a todo tipo de persona (segn su gnero, edad, religin, profesin, nivel educativo, nacionalidad).

3.3. Estudio de los competidoresNombre del competidorFortalezasDebilidades

Sociedad Agrcola Vir SA

Algunas marcas registradas Alesia : Conserva de esprragos Vir: Miel, vinagres, salsas (condimentos), especiasCapacitacin al personal

Camposol SAcapacitacin a todo su personalMarcas registradas: Agro del sol Al fresco Campo Sol Esprragos Es una empresa muy centralista ya que esto conlleva a la burocracia.

GANDULESINC SAC

Empresa que genera empleoTecnologa de puntaMarcas posicionadas: La Ollita Manolito ClsicoNo utiliza tecnologa AP para mejorar su control sobre las aplicaciones fitosanitarias de sus cultivos

Nombre de competidorMarcaPrecioLugares de ventaPresentacin(Variedad, tamao, Sabores, etc.)Informacin sobre el productoQu material publicitario utiliza? Realiza promociones?Procedencia o Industria

Sociedad Agrcola Vir SAAlessia Sper mercados,restaurantes,tiendas Esprragos blancos y verdesConservas de esprragos y dems productos Brochures Afiches PendonesSi a diario, semanal, mensualmente Sociedad Agrcola Vir SA

Camposol SACampo Sol EsprragosSper mercados, restaurantesFrescosCongeladoEnvasadoLegumbres en conserva, secas y cocidas Manuales y catlogos Afiches Pendones Plegables y MenSi a diario, semanal, mensualmenteCamposol SA

GANDULES INC SAC

ManolitoSper mercados, restaurantes,TiendasPimientos asadosPimientos amarillosPimientos jalapeos Chiles verdes

Mil de, jarabe de melaza, salas (condimentos), salsa picante, especias Manuales y catlogos Afiches Pendones Plegables y MenSi a diario, semanal, mensualmenteGandules Inc SAC

Producto: AlessiaMateriales utilizados

EsprragosTipo de envase

Frascos de vidrio Envases de hojalata Bandejas plsticas

Tamaos

Small (5mm 8mm) Standard (8mm- 1mm) Large (11mm 18m) Extra Large (16mm 21mm) Jumbo (21mm)

Variedad

Blancos (Cannovers Colossal, Mammmouth White) Verdes (Palmetto, Martha y Mary Washington, Agentenil, UC 157)Marca

AlessiaPrecio

Forma

AlargadaColores

Verdes BlancosDisponibilidad del producto

Para todas las personas que deseen consumir productos orgnicos

Atencin y servicio

Personal capacitado y con un servicio de calidad. Informacin sobre el producto

Conservas de esprragos y dems productosSabores

Muy suave, con un ligero toque amargo a veces imperceptible.

Presentacin del producto Frascos de vidrio Envases de hojalata Bandejas plsticasDiseo

Innovador y tradicionalMateria prima empleada

Esprragos en cosecha

Asesoramiento

EmpresaEtiqueta

Etiqueta cilndricaImpresin de las imgenes: pigmentosReputacin de la empresa

Es una empresa prestigiosa y marca predilecta en le mundo con productos de calidad Premium,

Materiales utilizados

EsprragosTipo de envase

Frascos de vidrio Envases de hojalata

Tamaos

Small Standard Large Extra Large Jumbo

Variedad Fresco Congelado Conserva

Marca

Campo Sol EsprragosPrecio

Forma

AlargadaColores

Verdes BlancosDisponibilidad del producto


Atencin y servicio


Legumbres en conserva, secas y cocidas

Sabores

Muy suave, con un ligero toque amargo a veces imperceptible.

Presentacin del producto Fresco Congelado ConservaDiseo


Esprragos en cosecha

Asesoramiento

EmpresaEtiqueta

Etiqueta cilndrica

Reputacin de la empresa

Empresa agroindustrial lder en el Per, el mayor exportador de esprragos

Producto: Campo Sol Esprragos

Producto: ManolitoMateriales utilizados

Pimientos asadosPimientos amarillosPimientos jalapeos Chiles verdes

Tipo de envase

Frascos de vidrio Envases de hojalata Bolsas de polietileno Tamaos

Small Standard Large Extra Large Jumbo

Variedad Pprika Pimientos Aj amarillo Aj LimoMarca

ManolitoPrecio

Forma

AlargadaColores

Rojos Verdes Amarillos

Disponibilidad del producto


Atencin y servicio


Mile, jarabe de melaza, salas (condimentos), salsa picante, especias

Sabores

Picante

Presentacin del producto

Pimientos asadosPimientos amarillosPimientos jalapeos Chiles verdesDiseo


Ajes

Asesoramiento

EmpresaEtiqueta

Etiqueta cilndrica

Reputacin de la empresa

Se desarrolla dentro del sector agrcola, en donde se la reconoce como una de las compaas peruanas ms importantes en este negocio

3.4. Estudio de los proveedores

ProductoRequerimientoProveedor APrecio Proveedor AProveedor BPrecio Proveedor B

Producto 1Materia Prima:Agricultoress/1300Agricultoress/1435

Insumos:Fharmexs/500Basf Peruanas/800

Suministros:Marco peruanos/200Yarinas.a.cs/150

Maquinaria y equipos:ASPAWAADs/40000Punto Limpio I.RLs/60000

Envases y empaques:Envases industriales s.a.s/150ABAGENSAs/120

3.6. Estudio de consumidoresLos consumidores son personas con cualquier poder adquisitivo que se preocupan por el bienestar de su cuerpo y por una dieta saludable. Ya que los esprragos tienen un alto contenido de fibra y vitaminas.

4. PLAN COMERCIAL

4.1. Proyeccin de ventas

AO

PRODUCTO 12345

Incremento porcentual10%15%20%25%

Esprragos Frescos 80088010121214,41518

TOTAL 1400154017712125,22656,5

4.2. Estimacin de los ingresos por ventas

PRECIOS DE VENTA UNITARIOS

UNIDADSOLES

Esprragos Frescos TN2340

ProductoAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Toneladas por ao80088010121214,41518

Esprragos Frescos1872000,02059200,02368080,02841696,03552120,0

4.3. Estrategias y acciones de la mezcla comercial

NOMBRE DE LA FERIACant de VisitantesLocalizacionCosto (US$)

Natural Products Expo West12000California9000

All Things Organic15000Chicago8000

Natural Market Place14500Las vegas, Nevada11000

BioFach America15000Baltimore 10000

Fancy Food Show24000New York, Miami10500

Supply Side West20000Las vegas, Miami11000

5. PLAN DE PRODUCCION5.1. Programa de produccin

Prdidas / Muestras gratuitas / Promocin / etc.3%

PROGRAMA DE PRODUCCIN

(en unidades de producto)

AO

PRODUCTO 12345

Esprragos Frescos8249061.0421.2511.564

TOTAL1.4431.5881.8272.1932.741

5.2. Costos de produccinCOSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIN

(AO 1)

PRODUCTO Esparragos Frescos x caja de 5kg

CANTIDAD A PRODUCIR 824

Costo Unitario [Bs ]Descripcin Unidad de MedidaCantidad por unidad de productoCantidad Costo Unitario Costo Total

Materia primaMATERIA PRIMA

1400Esparrago VerdeTn1,00000824,001.400,001.153.600,00

0,000,000,00

TOTAL MATERIA PRIMA1.153.600,00

InsumosINSUMOS

0,30Cintas adeshivas unidad2,00000824,000,30247,20

TOTAL INSUMOS247,20

SuministrosSUMINISTRO

0,90Energia electricaKw2,0001.648,000,901.483,20

0,50MantenimientoGl1,000824,000,50412,00

0,60Agua potableLt2,00001.648,000,60988,80

TOTAL SUMINISTROS2.884,00

EmpaqueEMPAQUE

5,00Cajas 5kgPza1,00824,005,004.120,00

TOTAL EMPAQUE4.120,00

Mano de ObraMANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)

23,00Seleccinqq1,00824,0023,0018.952,00

TOTAL MANO DE OBRA18.952,00

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION1.179.803,20

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION1.431,80

5.3. Mano de obra

REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE PERSONAL

AO 1

MANO DE OBRA: PRODUCCIN

Remuneracin mensual unitaria [Bs]CargoCantidad de puestosMesesRemuneracin mensual unitaria Total

1.000,00Operador1121.000,0012.000,00

845,00Ayudante112845,0010.140,00

SUBTOTAL22.140,00

BENEFICIOS SOCIALES 7.388,12

TOTAL29.528,12

MANO DE OBRA: ADMINISTRACIN

Remuneracin mensual unitaria [Bs]CargoCantidad de puestosMesesRemuneracin mensual unitariaTotal

1.300,00Administrador1121.300,0015.600,00

1.200,00Encargado de serv. Grales1121.200,0014.400,00

1.100,00Enc. Comercializacin1121.100,0013.200,00

SUBTOTAL43.200,00

BENEFICIOS SOCIALES 14.415,84

TOTAL57.615,84

5.4. Alquileres

No se va alquilar Vehculos ni la infraestructura, pero si se desea comprar vehculos por lo tanto eso estar en otro rubro.

5.5. Gastos generales de administracin

GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACION

AO 1

Costo Unitario [Bs]NDescripcin Unidad de MedidaCantidad Costo UnitarioCosto Total

20,001Agua mes1220,00240,00

20,002Energa elctricames1220,00240,00

10,003Material de escritoriomes1210,00120,00

15,004Material de limpiezames1215,00180,00

40,005Comunicacinmes1240,00480,00

COSTO TOTAL1.260,00

GASTOS DE COMERCIALIZACION

AO 1

Costo Unitario [US$]NDescripcin Unidad de MedidaCantidad Costo UnitarioCosto Total

11.000,001Feria de ExportacinEventos230.250,0060.500,00

7.000,002Viajes y viaticoMes219.250,0038.500,00

COSTO TOTAL99.000,00

6. PLAN DE INVERSIONES

6.1. Inversiones en terreno y edificaciones

COSTOS DE INVERSIN : EDIFICACIONES

VALOR RESIDUAL12%

Costo Unitario [Bs]NItemUnidad de MedidaCantidad Costo UnitarioCosto TotalVida tilDepreciacin AnualValor Residual

800.000,001Area de acopio y transformacionInfraestruct.1,00800.000,00800.000,0020,0040.000,004.800,00

300.000,002Area de vestuarios y baosInfraestruct.1,00300.000,00300.000,0020,0015.000,001.800,00

COSTO TOTAL1.100.000,0055.000,006.600,00

6.2. Inversiones en maquinaria y equipo

COSTOS DE INVERSION: MAQUINARIA Y EQUIPO

TIPO DE CAMBIO2,75

VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)12%

Costo Unitario US$NDescripcinUndCantidad Costo UnitarioCosto TotalVida tilDepreciacin AnualValor residual

27.000,001Maquina clasificadoraPza174.250,0074.250,00107.425,00891,00

25.000,002Maquina de pesadoPza168.750,0068.750,0093.806,88456,83

20.000,003Maquina LavadoraPza155.000,0055.000,0077.915,50949,86

13.000,004Selladora y EtiquetadoraPza135.750,0035.750,0010700,0084,00

10.000,005Faja TransportadoraPza127.500,0027.500,008392,0047,04

9.000,006Cinta transportadora de cajasPza124.750,0024.750,008217,7526,13

COSTO TOTAL286.000,0020.457,132.454,86

6.3. Inversiones en mobiliario, herramientas y vehculos

COSTOS DE INVERSION: MOBILIARIO

VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)10%

Costo Unitario [Bs]NDescripcin Unidad de MedidaCantidad Costo UnitarioCosto TotalVida tilDepreciacin AnualValor residual

300,001Estantes de metalicospza3,00300,00900,0010,0090,009,00

700,002Escritorio semi ejecutivopza2,00700,001.400,0010,00140,0014,00

250,003Sillonpza4,00250,001.000,0010,00100,0010,00

1.500,004Mesa con sillaspza2,001.500,003.000,0010,00300,0030,00

2.000,005Computadora con impresorapza2,002.000,004.000,004,001.000,00100,00

COSTO TOTAL10.300,001.630,00163,00

COSTOS DE INVERSION: VEHCULOS

Tipo de Cambio2,75 VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)1%

Costo Unitario [Bs]VehculosUnidad de MedidaCantidad Costo UnitarioCosto TotalVida tilDepreciacin AnualValor residual

22.000,00FORD ECO SPORT 2012aos16050060.500,005,0012.100,00121,00

TOTAL60.500,0012.100,00121,00

6.4. Gastos preoperacionales

GASTOS PRE-OPERACIONALES

Costo Unitario NDescripcin Unidad de MedidaCantidad Costo UnitarioCosto Total

15.000,001Capacitacin en gestinPer.115.000,0015.000,00

16.000,002Capacitacin en produccinPer.116.000,0016.000,00

13.000,003Capacitacin en comercializacinPer.113.000,0013.000,00

COSTO TOTAL44.000,00

6.5. Resumen de inversiones

RESUMEN COSTOS DE INVERSIN

Descripcin Costo TotalValor ResidualDepreciacin anual

Terreno0,000,00N/A

Edificaciones1.100.000,006.600,0055.000,00

Mobiliario10.300,00163,001.630,00

Maquinaria y equipo286.000,002.454,8620.457,13

Herramientas0,000,000,00

Vehculos60.500,00121,0012.100,00

Gastos pre-operacionales44.000,00N/A N/A

TOTAL 1.500.800,009.338,8689.187,13

7. CAPITAL DE TRABAJO

CALCULO DEL CAPITAL DE OPERACIN

GastosAnual

Mano de Obra produccin29.528,12

Sueldos Administracin57.615,84

Materia Prima1.153.600,00

Insumos247,20

Suministros2.884,00

Empaque4.120,00

Mano de obra (si aplica)18.952,00

Alquileres0,00

Gastos de administracin1.260,00

TOTAL1.268.207,16

CAPITAL DE OPERACION POR DIA3.522,80

DIAS NECESARIOS ANTES DE RETORNOS POR VENTAS30

CAPITAL DE OPERACION INICIAL 105.683,93

8. FINANCIAMIENTO

SERVICIO DE LA DEUDA: CAPITAL DE OPERACIN

CUOTA CONSTANTE

TOTAL MONTO NECESARIO105.683,93

FINANCIAMIENTO100,00%105.683,93

APORTE PROPIO0,00%0,00

Monto a financiar 105.683,93

Tiempo de prstamo5

Unidad de tiempoao

Tasa de inters por unidad de tiempo12%

CUOTA CONSTANTE 29.317,75

Ao12345

Cuota constante29.317,7529.317,7529.317,7529.317,7529.317,75

Amortizacin de capital16.635,6818.631,9620.867,8023.371,9326.176,56

Intereses12.682,0710.685,798.449,955.945,823.141,19

Saldo89.048,2570.416,2949.548,4926.176,560,00

SERVICIO DE LA DEUDA: INVERSION

CUOTA CONSTANTE

TOTAL MONTO NECESARIO737.200,00

FINANCIAMIENTO100,00%737.200,00

APORTE PROPIO0,00%0,00

Monto a financiar 737.200,00

Tiempo de prstamo5

Unidad de tiempoaos

Tasa de inters por unidad de tiempo6%

CUOTA CONSTANTE 175.008,63

Ao12345

Cuota constante175.008,63175.008,63175.008,63175.008,63175.008,63

Amortizacin de capital130.776,63138.623,22146.940,62155.757,05165.102,48

Intereses44.232,0036.385,4028.068,0119.251,579.906,15

Saldo606.423,37467.800,15320.859,53165.102,480,00

9. VIABILIDAD FINANCIERA

Impuestos 30%

FLUJO DE CAJA

AOS

CONCEPTO012345

Ingresos1.872.000,002.059.200,002.368.080,002.841.696,003.552.120,00

Costos produccin-1.209.331,32-1.209.331,32-1.209.331,32-1.209.331,32-1.209.331,32

Costos administracin-1.260,00-1.260,00-1.260,00-1.260,00-1.260,00

Costos comercializacin-99.000,00-99.000,00-99.000,00-99.000,00-99.000,00

Depreciacin -89.187,13-89.187,13-89.187,13-89.187,13-89.187,13

Intereses-56.914,07-47.071,19-36.517,96-25.197,39-13.047,34

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS0,00416.307,49613.350,36932.783,591.417.720,172.140.294,22

Impuestos 0,00-124.892,25-184.005,11-279.835,08-425.316,05-642.088,27

UTILIDAD NETA 0,00291.415,24429.345,26652.948,52992.404,121.498.205,95

Depreciacin89.187,1389.187,1389.187,1389.187,1389.187,13

Inversin inicial-1.500.800,00

Inversin capital de trabajo -105.683,93

Recuperacin capital de trabajo 105.683,93

Prstamo842.883,93

Amortizacin de prstamo -147.412,31-157.255,18-167.808,41-179.128,99-191.279,04

Valor de desecho (residual)9.338,86

FLUJO DE CAJA-763.600,00233.190,06361.277,20574.327,23902.462,261.511.136,82

9.1. Indicadores de viabilidad financiera

INDICADORES

VAN 613.934,96Tasa TMAR30%

TIR 56,1%

9.2. Anlisis de sensibilidad

REDUCCION

INGRESOS 15%

IMPUESTO A LA RENTA 30%

FLUJO DE CAJA

AO

CONCEPTO012345

Ingresos1.591.200,001.750.320,002.012.868,002.415.441,603.019.302,00

Costos produccin-1.209.331,32-1.209.331,32-1.209.331,32-1.209.331,32-1.209.331,32

Costos administracin-1.260,00-1.260,00-1.260,00-1.260,00-1.260,00

Costos comercializacin-99.000,00-99.000,00-99.000,00-99.000,00-99.000,00

Depreciacin -89.187,13-89.187,13-89.187,13-89.187,13-89.187,13

Intereses-56.914,07-47.071,19-36.517,96-25.197,39-13.047,34

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS135.508,49304.472,36577.574,59991.469,771.607.481,22

Impuestos -40.652,55-91.341,71-173.272,38-297.440,93-482.244,37

UTILIDAD NETA 94.855,94213.130,66404.302,22694.028,841.125.236,85

Depreciacin89.187,1389.187,1389.187,1389.187,1389.187,13

Inversin inicial-1.500.800,00

Inversin capital de trabajo -105.683,93

Recuperacin capital de trabajo 105.683,93

Prstamo842.883,93

Amortizacin de prstamo -147.412,31-157.255,18-167.808,41-179.128,99-191.279,04

Valor de desecho (residual)9.338,86

FLUJO DE CAJA-763.600,0036.630,76145.062,60325.680,93604.086,981.032.483,79

INDICADORES

VAN 646.153,91TMAR30%

TIR 29,5%

comercio esparragos

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