contabilidad agricola esparragos

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

EJERCICIO O PERÍODO:RUC:

SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEBE

TOTALESRESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

MOVIMIENTOS SALDOS FINALES

HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO

RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO TOTALES

SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL

PASIVO Y PATRIMONIO

PÉRDIDAS GANANCIAS

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR

FUNCIÓN

INVENTARIO INICIAL AL 01-03-2011

ACTIVO PASIVO

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 15000 40

101 CAJA 40110 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 4011

20 MERCADERÍAS 34500 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 423460 BOLSAS CUERO A 75 c/u.

33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 2800335 MUEBLES Y ENSERES3351 MUEBLES 50 CAPITAL

4 VITRINAS (300 c/u) Y 2 ESCRITORIOS (800 c/u) 501

39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS -280 59 RESULTADOS ACUMULADOS

391 DEPRECIACIÓN ACUMULADA 591

TOTAL ACTIVO 52020

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DEPENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

INVENTARIO INICIAL AL 01-03-2011

PASIVO

360010600

GOBIERNO CENTRAL 20000IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 6000

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 4600-600

LETRAS POR PAGARTOTAL PASIVO 8200

PATRIMONIO37300

CAPITAL

RESULTADOS ACUMULADOS 6520

UTILIDADES NO DISTRIBUIDASTOTAL PATRIMONIO 43820

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 52020


PLANILLA DE SUELDOS DEL MES DE MARZO

EMPLEADO CARGO

ANJALIT RODRIGUEZ GERENTE 1800 234LIZETTE RODRIGUEZ SECRETARIA 700 91SHALPON SANCHEZ VENDEDORA 800 104CARLOS ROMERO LIMPIEZA 600 78

TOTALES 3900 507

SUELDO BRUTO

DESCUENTO SNP 13%

PLANILLA DE SUELDOS DEL MES DE MARZO

1566 189609 73.5696 84522 63

3393 409.5

NETO A PAGAR

APORTE EPS 10.5%

VACACIONES 3900 / 12 = 325.00 409.5 / 12 = 34.13

TOTAL 359.13

GRATIFICACIONES 3900 / 6 = 650.00 409.5 / 6 = 68.25

TOTAL 718.25

CTS 3900 + 1/6 = Ult. Gratif. / 12 3900 + 650 / 12 379.17

TOTAL 379.17

DEPRECIACION 2800 * 10% / 12 23.33 TOTAL 23.33

COSTO DE VENTAS 200 * 75 = 15,000.00 TOTAL 15,000.00

PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL

Codigo10

101

102

103

104

1041

1042

105

1051

106

1061

1062

107

1071

11

111

1111

11111

11112

1112

11121

11122

1113

11131

11132

1114

11141

11142

1115

11151

11152

112

1121

11211

11212

1122

11221

11222

1123

11231

11232

1124

11241

11242

113

1131

11311

11312

1132

11321

11322

12

121

1211

1212

1213

1214

122

123

1231

1232

1233

13

131

1311

13111

13112

13113

13114

13115

1312

13121

13122

13123

13124

1313

13131

13132

13133

13134

13135

1314

13141

13142

13143

13144

13145

132

1321

13211

13212

13213

13214

13215

133

1331

13311

13312

13313

13314

13315

1332

13321

13322

13323

13324

13325

1333

13331

13332

13333

13334

13335

14

141

1411

1412

1413

1419

142

1421

1422

143

1431

1432

1433

144

1441

1442

1443

148

16

161

1611

1612

162

1621

1622

1623

1624

1629

163

1631

1632

1633

164

1641

1642

1644

1649

165

1651

1652

1653

1654

1655

166

1661

1662

16621

16622

168

1681

1682

17

171

1711

17111

17112

17113

17114

17115

1712

17121

17122

17123

17124

17125

173

1731

17311

17312

17313

17314

17315

1732

17321

17322

17323

17324

17325

1733

17331

17332

17333

17334

174

175

1751

1752

1753

1754

1755

176

178

18

181

182

183

184

185

189

1891

19

191

1911

1913

192

1921

1922

193

1931

1932

1933

1934

1938

194

1941

1942

1943

1944

1945

1946

1949

195

1951

1953

1954

1955

1956

1958

20

201

2011

20111

20112

202

203

2031

2032

204

208

21

211

212

213

2131

21311

21312

2132

21321

21322

214

215

217

218

22

221

222

23

231

232

233

2331

23311

23312

2332

23321

23322

234

235

237

238

24

241

242

243

244

25

251

252

2521

2522

2523

2524

25241

25242

25243

25244

25245

25246

25247

25248

25249

253

26

261

262

27

271

2711

27111

27112

27113

2712

27121

27122

27123

27124

272

2721

27211

27212

27213

2722

27221

27222

27223

2723

27231

27232

27233

2724

27241

27242

2725

27251

27252

2726

27261

27262

2727

27271

27272

273

2731

27311

27312

2732

27321

27322

2733

27331

27332

2734

27341

27342

2735

27351

27352

2736

27361

37362

2739

27391

37392

274

2741

27411

27412

27413

2742

27421

27422

27423

275

2752

27521

27522

27523

276

2762

27621

27622

27623

2763

27631

27632

27633

2764

27641

27642

2765

27651

27652

2766

27661

27662

2767

27671

27672

277

2771

27711

27712

2772

27711

27712

2773

27721

27722

2774

27741

27742

2775

27751

27752

2776

27761

27662

2779

27791

27792

278

2781

27812

2782

27822

279

2791

27911

27912

2793

27931

27932

27933

27934

27935

27936

27937

2794

27941

27942

27943

27944

27945

27946

2795

27951

27952

28

281

284

285

286

29

291

2911

2912

2913

2914

2918

292

2921

2922

2923

2924

2925

2927

2928

293

2931

2932

294

2941

2942

2943

2944

2945

2947

2948

295

2951

2952

2953

2954

296

2961

2962

2963

297

2971

2972

298

2981

2982

2983

2984

30

301

3011

30111

30112

30113

30114

302

3021

3022

30221

30222

30223

3023

30231

30232

30233

3024

30241

30242

30243

3025

30251

30242

3026

30261

30262

3027

30271

30272

30273

3028

30281

30282

308

3081

3082

31

311

3111

31111

31112

31113

3112

31121

31122

31123

312

3121

31211

31212

31213

31214

32

321

3211

3212

322

3221

3222

3223

3224

3225

3226

3227

33

331

3311

33111

33112

332

3321

33211

33212

33213

3322

33221

33222

33223

3323

33231

33232

33233

3324

33241

33242

33243

333

3331

33311

33312

33313

334

3341

33411

33412

3342

33421

33422

335

3351

33511

33512

3352

33521

33522

336

3361

33611

33612

3362

33621

33622

3363

33631

33632

3369

33691

33692

337

3371

33711

33712

3372

33721

33722

338

3381

3382

3383

3386

3387

339

3391

3392

3393

3394

3397

33971

3398

33981

33982

3399

34

341

3411

34111

34112

3412

34121

34122

3419

34191

34192

342

3421

34211

34212

3422

34221

34222

343

3431

34311

34312

344

3441

34411

34412

34413

3442

34421

34422

34423

345

3451

34511

34512

3452

34521

34522

346

3461

34611

34612

3462

34621

34622

3463

34631

34632

3469

34691

34692

347

3471

349

3491

34911

34912

35

351

3511

35111

35112

35113

3512

35121

35122

35123

352

3521

35211

35212

35213

3522

35221

35222

35223

36

361

3611

3612

36121

36122

363

3631

3632

36321

36322

3633

36331

36332

3634

3635

3636

3637

364

3641

3642

3643

3644

36441

36442

3645

3647

3649

365

3651

3652

36521

36522

366

3661

3662

37

371

3711

3712

372

3721

3722

373

3731

3732

38

381

3811

3812

3813

382

3821

3822

3823

3829

39

391

3911

39111

39112

39113

3912

39121

39122

39123

39124

39126

3913

39131

39132

39133

39134

39135

39136

3914

39141

39142

39143

39144

39145

39146

3915

39151

39152

3916

39161

39162

3917

39171

39172

392

3921

39211

39212

39213

39214

39215

39219

3922

39221

39222

39223

39224

39225

39229

3923

39234

393

3931

40

401

4011

40111

40112

40113

40114

4012

4015

40151

40152

4017

40171

40172

40173

40174

40175

4018

40181

40182

40183

40184

40185

40186

40189

402

403

4031

4032

4033

4034

4039

405

406

4061

40611

40612

40613

40614

40615

40616

4062

4063

40631

40632

40633

40634

40635

407

408

4081

4082

409

41

411

4111

4112

4113

4114

4115

413

415

4151

4152

4153

419

42

421

4211

4212

422

423

424

43

431

4311

43111

43112

43113

43114

43115

4312

43121

43122

43123

43124

43125

432

4321

43211

43212

43213

43214

43215

433

4331

43311

43312

43313

43314

43315

434

4341

43411

43412

43413

43414

43415

44

441

4411

4412

4419

442

4421

4429

443

45

451

4511

4512

452

453

4531

4532

4533

4539

454

4541

4542

4543

4544

4545

4549

455

4551

45511

45512

4552

4553

45531

45532

45533

45539

4554

45541

45542

45543

45544

45545

45549

456

46

461

464

4641

4642

46421

46422

465

4651

4652

4653

4654

4655

4656

467

469

4691

4692

4699

47

471

4711

4712

4713

4714

4715

472

4721

4722

4723

4724

4725

473

4731

4732

4733

4734

4734

474

4741

4742

4743

4744

4745

475

4751

4752

4753

4754

4755

477

4771

47711

47712

47713

47714

47715

4772

47721

47722

47723

47724

47725

4773

47731

47732

47733

47734

47735

4774

47741

47742

47743

47744

47745

4775

47751

47752

47753

47754

47755

4776

47761

47762

47763

47764

47765

479

4791

47911

47912

47913

47914

47915

48

481

482

483

484

485

489

49

491

4911

4912

492

4921

4922

493

4931

4932

494

495

496

497

50

501

5011

5012

502

51

511

512

52

521

522

5221

5222

5223

5224

523

56

561

562

563

5631

5632

564

5641

5642

57

571

5711

5712

5713

572

573

58

581

582

583

584

585

589

59

591

5911

5912

592

5921

5922

60

601

6011

6012

6013

6014

6018

602

6021

6022

6023

6024

603

6031

6032

60321

60322

60323

60324

60325

60326

60327

60328

60329

6033

604

6041

6042

609

6091

60911

60912

60913

60914

60919

6092

60921

60922

60923

60924

60925

6093

60931

60932

60933

60934

60935

6094

60941

60942

60943

60944

60945

61

611

6111

6112

6113

6114

6115

612

6121

6122

6123

6124

613

6131

6132

6133

614

6141

6142

62

621

6211

62111

62112

6212

6213

6214

62141

62142

6215

62151

62152

622

623

624

625

626

627

6271

62711

62712

6272

6273

62731

6274

6275

6276

6277

628

629

6291

62911

62912

6292

6293

63

631

6311

63111

63112

6312

6313

6314

6315

632

6321

6322

6323

6324

6325

6326

6327

6329

633

634

6341

6342

6343

63431

6344

6345

635

6351

6352

6353

6354

6356

636

6361

6362

6363

6364

6365

6366

6367

637

6371

6372

6373

638

639

6391

6392

63923

64

641

6411

6412

6413

6414

6415

6416

6419

642

643

6431

6432

6433

6434

6439

644

6441

6442

6443

65

651

652

653

654

655

6551

65511

65512

65513

65514

65515

6552

65521

65522

65523

65524

65525

656

658

659

6591

6592

66

661

6611

6612

6613

66131

66132

66133

66134

662

6621

6622

67

671

6711

6712

6713

6714

672

673

6731

67311

67312

6732

6733

6734

6735

6736

6737

675

676

677

679

6791

6792

68

681

6811

68111

68112

68113

6812

68121

6813

68131

68132

68133

68134

6814

68141

681411

68142

681421

68143

681431

68144

681441

68145

681451

68146

6815

68151

68152

68153

68154

68155

68156

6816

68161

68162

6817

68171

68172

6818

68181

68182

682

6821

68211

68212

68213

68214

68215

68219

6822

68221

68222

68223

68224

68225

68229

6823

68231

68232

68233

68234

68235

68239

6824

68241

68242

68243

68244

68245

68259

683

6831

684

6841

6842

6843

685

6851

68511

6852

68521

68522

68523

68524

68525

68526

6853

68531

68532

68533

68534

68535

68536

6854

68541

68542

686

6861

68611

68612

6862

68621

68622

6863

6864

6865

6869

69

691

6911

69111

69112

6912

69121

69122

6913

69131

69132

6914

69141

69142

6915

69151

69152

692

6921

69211

69212

6922

69221

69222

6923

69231

69232

6924

69241

69242

6925

69251

69252

6926

69261

69262

693

6931

69311

69312

6932

69321

69322

694

6941

6942

70

701

7011

70111

70112

7012

70121

70122

7013

70131

70132

7014

70141

70142

7015

70151

70152

702

7021

70211

70212

7022

70221

70222

7023

70231

70232

7024

70241

70242

7025

70251

70252

703

7031

70311

70312

7032

70321

70322

704

7041

7042

709

7091

70911

70912

70913

70914

70915

7092

70921

70922

70923

70924

70925

7093

70931

70932

70933

70934

70935

7094

70941

70942

70943

70944

70945

7095

70931

70932

7096

70931

70932

7097

70971

70972

71

711

7111

7112

7113

7114

7115

712

7121

7122

713

7131

7132

7133

7134

7135

7138

714

7141

7142

715

72

721

7211

722

7221

7222

7223

7224

7225

7226

7227

7228

723

7231

7232

7233

724

7241

7242

725

7251

72511

7252

72521

72522

7253

7254

72541

72542

73

731

7311

7312

74

741

7411

7412

75

751

752

753

754

7541

7542

7543

7544

7545

755

7551

7552

7553

756

7561

7562

7563

7564

7565

757

759

7591

76

761

7611

7612

7613

762

7621

7622

763

764

77

771

772

7721

7722

7723

7724

7725

773

775

776

777

779

7792

78

781

79

791

792

80

801

81

811

812

813

82

821

83

831

84

841

85

851

87

871

872

88

881

882

89

891

892

901

902

903

91

92

93

94

941

942

9423

943

945

946

9461

9462

95

96

PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL

Cuenta/DivisionariaEFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

CAJA

FONDOS FIJOS

EFECTIVO EN TRÁNSITO

CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

CUENTAS CORRIENTES PARA FINES ESPECÍFICOS

OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO

OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO

DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

DEPÓSITOS DE AHORRO

DEPÓSITOS A PLAZO

FONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓN

FONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓN

INVERSIONES FINANCIERAS

INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION

VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO

COSTO

VALOR RAZONABLE

VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO

COSTO

VALOR RAZONABLE

VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS

COSTO

VALOR RAZONABLE

OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA

COSTO

VALOR RAZONABLE

PARTICIPACIONES EN ENTIDADES

COSTO

VALOR RAZONABLE

INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA


COSTO

VALOR RAZONABLE


COSTO

VALOR RAZONABLE

VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS

COSTO

VALOR RAZONABLE


COSTO

VALOR RAZONABLE

ACTIVOS FINANCIEROS – ACUERDO DE COMPRA

INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION - ACUERDO DE COMPRA

COSTO

VALOR RAZONABLE

INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA - ACUERDO DE COMPRA

COSTO

VALOR RAZONABLE

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR

NO EMITIDAS

EMITIDAS EN CARTERA

EN COBRANZA

EN DESCUENTO

ANTICIPOS DE CLIENTES

LETRAS POR COBRAR

EN CARTERA

EN COBRANZA

EN DESCUENTO

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS


NO EMITIDAS

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTROS

EMITIDAS EN CARTERA

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

EN COBRANZA

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTROS

EN DESCUENTO

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTROS

ANTICIPOS RECIBIDOS

ANTICIPOS RECIBIDOS

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTROS

LETRAS POR COBRAR

EN CARTERA

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTROS

EN COBRANZA

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTROS

EN DESCUENTO

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTROS

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES

PERSONAL

PRÉSTAMOS

ADELANTO DE REMUNERACIONES

ENTREGAS A RENDIR CUENTA

OTRAS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL

ACCIONISTAS (O SOCIOS)

SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS

PRÉSTAMOS

DIRECTORES

PRÉSTAMOS

ADELANTO DE DIETAS


GERENTES

PRÉSTAMOS

ADELANTO DE NUMERACIONES


DIVERSAS

CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS

PRÉSTAMOS

CON GARANTÍA

SIN GARANTÍA

RECLAMACIONES A TERCEROS

COMPAÑÍAS ASEGURADORAS

TRANSPORTADORAS

SERVICIOS PÚBLICOS

TRIBUTOS

OTRAS

INTERESES, REGALÍAS Y DIVIDENDOS

INTERESES

REGALÍAS

DIVIDENDOS

DEPÓSITOS OTORGADOS EN GARANTÍA

PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES NO FINANCIERAS

PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

DEPÓSITO EN GARANTÍA POR ALQUILERES

OTROS DEPÓSITOS EN GARANTÍA

VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO

INVERSIÓN MOBILIARIA

INVERSIÓN INMOBILIARIA

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

INTANGIBLES

ACTIVOS BIOLÓGICOS

ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

INSTRUMENTOS FINANCIEROS

INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

CARTERA DE NEGOCIACIÓN

INSTRUMENTOS DE COBERTURA

OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS

ENTREGAS A RENDIR CUENTA A TERCEROS


CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS

PRÉSTAMOS

CON GARANTÍA

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTROS

SIN GARANTÍA

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTROS

INTERESES, REGALÍAS Y DIVIDENDOS

INTERESES

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTROS

REGALÍAS

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTROS

DIVIDENDOS

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

OTROS

DEPÓSITOS OTORGADOS EN GARANTÍA


INVERSIÓN MOBILIARIA

INVERSIÓN INMOBILIARIA


INTANGIBLES

ACTIVOS BIOLÓGICOS

ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS


SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

COSTOS FINANCIEROS

SEGUROS

ALQUILERES

PRIMAS PAGADAS POR OPCIONES

MANTENIMIENTO DE ACTIVOS INMOVILIZADOS

OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

OTROS - pagos a cuenta del I.R.

ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS


LETRAS POR COBRAR

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS


LETRAS POR COBRAR


PERSONAL

ACCIONISTAS

DIRECTORES

GERENTES

DIVERSAS

CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS- TERCEROS

PRESTAMOS

RECLAMACIONES A TERCEROS

INTERESES REGALIAS Y DIVIDENDOS

DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA


ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS


CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS

PRESTAMOS

INTERESES REGALIAS Y DIVIDENDOS

DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA


ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS


MERCADERÍAS

MERCADERÍAS MANUFACTURADAS


COSTO

VALOR RAZONABLE

MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN

MERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLAS

DE ORIGEN ANIMAL

DE ORIGEN VEGETAL

MERCADERÍAS INMUEBLES

OTRAS MERCADERÍAS

PRODUCTOS TERMINADOS

PRODUCTOS MANUFACTURADOS

PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOS

PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOS

DE ORIGEN ANIMAL

COSTO

VALOR RAZONABLE

DE ORIGEN VEGETAL

COSTO

VALOR RAZONABLE

PRODUCTOS INMUEBLES

EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS

OTROS PRODUCTOS TERMINADOS

COSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS TERMINADOS

SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS

SUBPRODUCTOS

DESECHOS Y DESPERDICIOS

PRODUCTOS EN PROCESO

PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA

PRODUCTOS EXTRAÍDOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIÓN

PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS EN PROCESO

DE ORIGEN ANIMAL

COSTO

VALOR RAZONABLE

DE ORIGEN VEGETAL

COSTO

VALOR RAZONABLE

PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO

EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO

OTROS PRODUCTOS EN PROCESO

COSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS EN PROCESO

MATERIAS PRIMAS

MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS

MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN

MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS

MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES

MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

MATERIALES AUXILIARES

SUMINISTROS

COMBUSTIBLES

LUBRICANTES

ENERGÍA

OTROS SUMINISTROS

OTROS SUMINISTROS - Semillas de espárragos

OTROS SUMINISTROS - Úrea

OTROS SUMINISTROS - Superfosfato triple

OTROS SUMINISTROS - Petróleo

OTROS SUMINISTROS - Cloruro de Potasio

OTROS SUMINISTROS - Insecticidas

OTROS SUMINISTROS - Repuestos tractor

OTROS SUMINISTROS - Útiles de escritorio

OTROS SUMINISTROS - Liquido de Frenos

REPUESTOS

ENVASES Y EMBALAJES

SEMILLAS PARA LA SIEMBRA

EMBALAJES

ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA

INVERSIONES INMOBILIARIAS

TERRENOS

VOLOR RAZONABLE

COSTO

REVALUACIÓN

EDIFICACIONES

VALOR RAZONABLE

COSTO

REVALUACIÓN

COSTO DE FINANCIACION


TERRENOS

VALOR RAZONABLE

COSTO

REVALUACIÓN

EDIFICACIONES

COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION

REVALUACIÓN


MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN


REVALUACIÓN


EQUIPO DE TRANSPORTE

COSTO

REVALUACIÓN

MUEBLES Y ENSERES

COSTO

REVALUACIÓN

EQUIPOS DIVERSOS

COSTO

REVALUACIÓN

HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO

COSTO

REVALUACIÓN

INTANGIBLES

CONCESIONES, LICENCIAS Y DERECHOS

COSTO

REVALUACIÓN

PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL

COSTO

REVALUACIÓN

PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)

COSTO

REVALUACIÓN

COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO

COSTO

REVALUACIÓN

FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS

COSTO

REVALUACIÓN

RESERVAS DE RECURSOS EXTRAÍBLES

COSTO

REVALUACIÓN

OTROS ACTIVOS INTANGIBLES

COSTO

REVALUACIÓN

ACTIVOS BIOLÓGICOS

ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN

VALOR RAZONABLE

COSTO


ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO

VALOR RAZONABLE

COSTO


DEPRECIAION ACUMULADA - INVERSION INMOBILIARIA

EDIFICACIONES

VALOR RAZONABLE

COSTO

REVALUACIÓN

DEPRECIAION ACUMULADA - INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO

EDIFICACIONES


REVALUACIÓN




REVALUACIÓN


EQUIPOS E TRANSPORTE

COSTO

REVALUACIÓN

MUEBLES Y ENSERES

COSTO

REVALUACIÓN

EQUIPOS DIVERSOS

COSTO

REVALUACIÓN


COSTO

REVALUACIÓN

AMORTIZACION ACUMULADA - INTANGIBLES


COSTO

REVALUACIÓN


COSTO

REVALUACIÓN


COSTO

REVALUACIÓN


COSTO

REVALUACIÓN

FORMULAS DISEÑOS Y PROTOTIPOS

COSTO

REVALUACIÓN

RESERVAS DE RECURSOS EXTRAIBLES

COSTO

REVALUACIÓN

OTROS ACTIVOS

COSTO

REVALUACIÓN

DEPRECIACION ACUMULADA - ACTIVOS BIOLOGICOS

ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION

COSTO

ACTIVOS BIOLOGICOS EN DESARROLLO

COSTO

DESVALORIZACION ACUMULADA

INVERSION INMOBILIARIA

TERRENOS

EDIFICACIONES


TERRENOS

EDIFICACIONES


EQUIPOS DE TRANSPORTE

MUEBLES Y ENSERES

EQUIPOS DIVERSOS


INTANGIBLES





FORMULAS DISEÑOS Y PROTOTIPOS

RESERVAS DE RECURSOS EXTRAIBLES

ACTIVOS BIOLOGICOS

ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION

ACTIVOS BIOLOGICOS ES DESARROLLO

EXISTENCIAS POR RECIBIR

MERCADERÍAS

MATERIAS PRIMAS


ENVASES Y EMBALAJES

DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS

MERCADERÍAS





OTRAS MERCADERÍAS





PRODUCTOS INMUEBLES


OTROS PRODUCTOS TERMINADOS



SUBPRODUCTOS









COSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS EN PROCESO

MATERIAS PRIMAS



MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS




SUMINISTROS

REPUESTOS

ENVASES Y EMBALAJES

ENVASES

EMBALAJES

EXISTENCIAS POR RECIBIR

MERCADERÍAS

MATERIAS PRIMAS


ENVASES Y EMBALAJES

INVERSIONES MOBILIARIAS

INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO

INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DEUDA



VALORES EMITIDOS POR LAS EMPRESAS


INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL

CERTIFICADOS DE SUSCRIPCIÓN PREFERENTE

ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL - COMUNES

COSTO

VALOR RAZONABLE

PARTICIPACION PATRIMONIAL

ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL - PREFERENTES

COSTO

VALOR RAZONABLE


ACCIONES DE INVERSION

COSTO

VALOR RAZONABLE


CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN DE FONDOS DE INVERSION

COSTO

VALOR RAZONABLE

CERTIFICADO DE PARTICIPACION EN FONDOS MUTUOS

COSTO

VALOR RAZONABLE

PARTICIPACIONES EN ASOCIACIONES EN PARTICIPACION Y CONSORCIOS

COSTO

VALOR RAZONABLE


OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE PATRIMONIO

COSTO

VALOR RAZONABLE

INVERSIONES MOVILIARIAS - ACUERDO DE COMPRA

INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO - ACUERDO DE COMPRA

INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL - ACUERDO DE COMPRA


TERRENOS

URBANOS

VALOR RAZONABLE

COSTO

REVALUACIÓN

RURALES

VALOR RAZONABLE

COSTO

REVALUACIÓN

EDIFICACIONES

EDIFICACIONES

VALOR RAZONABLE

COSTO

REVALUACIÓN

COSTOS DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS

ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO


TERRENOS

EDIFICACIONES


TERRENOS

EDIFICACIONES



MUEBLES Y ENSERES

EQUIPOS DIVERSOS



TERRENOS

TERRENOS

TERRENOS - COSTO

REVALUACIÓN

EDIFICACIONES

EDIFICACIONES ADMINISTRATIVAS

EDIFICACIONES ADM. - COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION

REVALUACIÓN

COSTO DE FINANCIACIÓN - EDIFICACIONES

ALMACENES

COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION

REVALUACIÓN

COSTO DE FINANCIACIÓN - ALMACENES

EDIFICACIONES PARA PRODUCCIÓN

COSTO DE ADQUISICIÓN O CONTRUCCION

REVALUACIÓN

COSTO DE FINANCIACIÓN – EDIFICACIONES PARA PRODUCCIÓN

INSTALACIONES

COSTO DE ADQUISICIÓN O CONTRUCCION

REVALUACIÓN

COSTO DE FINANCIACIÓN – INSTALACIONES



MAQUINARIA Y EQUIPOS EXPLOT - COSTO DE ADQUISICIÓN

REVALUACIÓN

COSTO DE FINANCIACIÓN – MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN

UNIDADES DE TRANSPORTE

VEHÍCULOS MOTORIZADOS

VEHÍCULOS MOTORIZADOS - COSTO

REVALUACIÓN

VEHÍCULOS NO MOTORIZADOS

COSTO

REVALUACIÓN

MUEBLES Y ENSERES

MUEBLES

MUEBLES - COSTO

REVALUACIÓN

ENSERES

COSTO

REVALUACIÓN

EQUIPOS DIVERSOS

EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (DE CÓMPUTO)

EQUIPO PROCESAMIENTO DE DATOS - COSTO

REVALUACIÓN

EQUIPO DE COMUNICACIÓN

COSTO

REVALUACIÓN

EQUIPO DE SEGURIDAD

COSTO

REVALUACIÓN

OTROS EQUIPOS

COSTO

REVALUACIÓN


HERRAMIENTAS

COSTO

REVALUACIÓN

UNIDADES DE REEMPLAZO

COSTO

REVALUACIÓN

UNIDADES POR RECIBIR



MUEBLES Y ENSERES

EQUIPOS DIVERSOS


CONSTRUCCIONES Y OBRAS EN CURSO

ADAPTACIÓN DE TERRENOS

CONSTRUCCIONES EN CURSO

MAQUINARIA EN MONTAJE

INVERSIÓN INMOBILIARIA EN CURSO

COSTO DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS

COSTO DE FINANCIACIÓN - EDIFICACIONES

COSTO DE FINANCIACIÓN – INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

COSTO DE FINANCIACIÓN – EDIFICACIONES

COSTO DE FINANCIACIÓN – MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN

OTROS ACTIVOS EN CURSO

INTANGIBLES

CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS

CONCESIONES

COSTO

REVALUACIÓN

LICENCIAS

COSTO

REVALUACIÓN

OTROS DERECHOS

COSTO

REVALUACIÓN


PATENTES

COSTO

REVALUACIÓN

MARCAS

COSTO

REVALUACIÓN


APLICACIONES INFORMÁTICAS

COSTO

REVALUACIÓN

COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO

COSTOS DE EXPLORACIÓN

COSTO

REVALUACION


COSTOS DE DESARROLLO

COSTO

REVALUACIÓN



FÓRMULAS

COSTO

REVALUACIÓN

DISEÑOS Y PROTOTIPOS

COSTO

REVALUACIÓN

RESERVAS DE RECURSOS EXTRAÍBLES

MINERALES

COSTO

REVALUACION

PETRÓLEO Y GAS

COSTO

REVALUACION

MADERA

COSTO

REVALUACION

OTROS RECURSOS EXTRAÍBLES

COSTO

REVALUACION

PLUSVALÍA MERCANTIL




COSTO

REVALUACION

ACTIVOS BIOLÓGICOS


DE ORIGEN ANIMAL

VALOR RAZONABLE

COSTO


DE ORIGEN VEGETAL

VALOR RAZONABLE

COSTO



DE ORIGEN ANIMAL

VALOR RAZONABLE

COSTO

COSTO DE FINANCIACIÓN

DE ORIGEN VEGETAL

VALOR RAZONABLE

COSTO


DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO

DESVALORIZACION DE INVERSIONES INMOBILIARIAS

TERRENOS

EDIFICACIONES

EDIFICACIONES - COSTO DE DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN

EDIFICACIONES - COSTO DE FINANCIACIÓN

DESVALORIZACION DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

TERRENOS

EDIFICACIONES

EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN



MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN - COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN

MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN - COSTO DE FINANCIACIÓN


MUEBLES Y ENSERES

EQUIPOS DIVERSOS


DESVALORIZAACION DE INTANGIBLES





COSTO





DESVALORIZACION DE ACTIVOS BIOLÓGICOS



COSTO


DESVALORIZACION DE INVERSIONES INMOBOLIARIAS


INVERSIONES FINANCERAS REPRESENTATIVAS DE DERECHO PATRIMONIAL

ACTIVO DIFERIDO

IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO

IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO

IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - RESUSLTADOS

PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS

PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - PATRIMONIO

PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - RESULTADOS

INTERESES DIFERIDOS

INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS

INTERESES NO DEVENGADOS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO

OTROS ACTIVOS

BIENES DE ARTE Y CULTURA

OBRAS DE ARTE

BIBLIOTECA

OTROS

SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO

MONEDAS Y JOYAS

BIENES ENTREGADOS EN COMODATO

BIENES RECIBIDOS EN PAGO (ADJUDICADOS Y REALIZABLES)

OTROS

DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS

DEPRECIACIÓN ACUMULADA


EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN

EDIFICACIONES - REVALUACIÓN



INVERSIONES INMOBILIARIAS - EDIFICACIONES

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EDIFICACIONES

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EQUIPOS DE TRANSPORTE

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EQUIPOS DIVERSOS

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - COSTO

EDIFICACIONES



MUEBLES Y ENSERES

EQUIPOS DIVERSOS


INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - REVALUACIÓN

EDIFICACIONES



MUEBLES Y ENSERES

EQUIPOS DIVERSOS


INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTO DE FINANCIACIÓN

EDIFICACIONES


ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO

ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL

ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL

ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO DE FINANCIACIÓN



AMORTIZACIÓN ACUMULADA

INTANGIBLES - COSTO







INTANGIBLES - REVALUACIÓN







INTAGIBLES - COSTO DE FINANCIACION


DEPRECIACION IME

AGOTAMIENTO DE RESERVAS DE RECURSOS EXTRAÍBLES

GOBIERNO CENTRAL

IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

IGV - CUENTA PROPIA

IGV - SERVICIOS PRESTADOS POR NO DOMICILIADOS

IGV - RÉGIMEN DE PERCEPCIONES

IGV - RÉGIMEN DE RETENCIONES

IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO

DERECHOS ADUANEROS

DERECHOS ARANCELARIOS

DERECHOS ADUANEROS POR VENTAS

IMPUESTO A LA RENTA

RENTA DE TERCERA CATEGORÍA

RENTA DE CUARTA CATEGORÍA

RENTA DE QUINTA CATEGORÍA

RENTA DE NO DOMICILIADOS

OTRAS RETENCIONES

OTROS IMPUESTOS Y CONTARPRESTACIONE

IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS

IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y TRAGAMONEDAS

TASAS POR LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS

REGALÍAS

IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS

IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS

OTROS IMPUESTOS

CERTIFICADOS TRIBUTARIOS

INSTITUCIONES PÚBLICAS

ESSALUD

ONP

CONTRIBUCIÓN AL SENATI

CONTRIBUCIÓN AL SENCICO

OTRAS INSTITUCIONES


GOBIERNOS REGIONALES

GOBIERNOS LOCALES

IMPUESTOS

IMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULAR

IMPUESTO A LAS APUESTAS

IMPUESTO A LOS JUEGOS

IMPUESTO DE ALCABALA

IMPUESTO PREDIAL

IMPUESTO A LOS ESPECTÁCULOS PÚBLICOS NO DEPORTIVOS

CONTRIBUCIONES

TASAS

LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS

TRANSPORTE PÚBLICO

ESTACIONAMIENTO DE VEHÍCULOS

SERVICIOS PÚBLICOS O ARBITRIOS

SERVICIOS ADMINISTRATIVOS O DERECHOS

ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES

EMPRESAS PRESTADORAS DE SERVICIOS DE SALUD

CUENTA PROPIA

CUENTA DE TERCEROS

OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

REMUNERACIONES POR PAGAR

SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR

COMISIONES POR PAGAR

REMUNERACIONES EN ESPECIE POR PAGAR

GRATIFICACIONES POR PAGAR

VACACIONES POR PAGAR

PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR

BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR

COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS

ADELANTO DE COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS

PENSIONES Y JUBILACIONES

OTRAS REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

NO EMITIDAS


ANTICIPOS A PROVEEDORES

LETRAS POR PAGAR

HONORARIOS POR PAGAR

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS


NO EMITIDAS

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTROS

EMITIDAS

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTROS

ANTICIPOS OTORGADOS

ANTCIPOS OTORGADOS

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTROS

LETRAS POR PAGAR

LETRAS POR PAGAR

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTROS



MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTROS

CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES

ACCIONISTAS (O SOCIOS)

PRÉSTAMOS

DIVIDENDOS

OTRAS CUENTAS POR PAGAR

DIRECTORES

DIETAS


GERENTES

OBLIGACIONES FINANCIERAS

PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES

INSTITUCIONES FINANCIERAS

OTRAS ENTIDADES

CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO

OBLIGACIONES EMITIDAS

BONOS EMITIDOS

BONOS TITULIZADOS

PAPELES COMERCIALES

OTRAS OBLIGACIONES

OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR

LETRAS

PAPELES COMERCIALES

BONOS

PAGARÉS

FACTURAS CONFORMADAS

OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

COSTOS DE FINANCIACIÓN POR PAGAR



OTRAS ENTIDADES



BONOS EMITIDOS

BONOS TITULIZADOS

PAPELES COMERCIALES

OTRAS OBLIGACIONES


LETRAS

PAPELES COMERCIALES

BONOS

PAGARÉS

FACTURAS CONFORMADAS

OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

PRÉSTAMOS CON COMPROMISOS DE RECOMPRA

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

RECLAMACIONES DE TERCEROS

PASIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

INSTRUMENTOS FINANCEROS PRIMARIOS

INSTRUMENTOS FIANNCIEROS DERIVADOS

CARTERA DE NEGOCIACION

INSTRUMENTOS DE COERTURA

PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO

INVESIONES MOVILIARIAS



INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS

INTANGIBLES

ACTIVOS BIOLOGICOS

DEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍA

OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES

DONACIONES CONDICIONADAS


CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS

CTS

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTRAS

COSTOS DE FINANCIACIÓN

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTRAS

ANTICIPOS RECIBIDOS

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTRAS

REGALÍAS

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTRAS

DIVIDENDOS

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTRAS

PASIVO POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO

INVERSIONES MOBILIARIAS

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTRAS


MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTRAS


MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTRAS


MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTRAS

INTANGIBLES

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTRAS

ACTIVOS BIOLOGICOS

MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTRAS



MATRIZ

SUBSIDIARIAS

ASOCIADAS

SUCURSALES

OTRAS

PROVISIONES

PROVISIÓN PARA LITIGIOS

PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO

PROVISIÓN PARA REESTRUCTURACIONES

PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN Y REMEDIACIÓN DEL MEDIO AMBIENTE

PROVISIÓN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL

OTRAS PROVISIONES

PASIVO DIFERIDO

IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO

IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO

IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - RESULTADOS

PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS

PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - PATRIMONIO

PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - RESULTADOS

INTERESES DIFERIDOS

INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS

INTERESES NO DEVENGADOS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO

GANANCIA EN VENTA CON ARRENDAMIENTO FINANCIERO PARALELO

SUBSIDIOS RECIBIDOS DIFERIDOS

INGRESOS DIFERIDOS

COSTOS DIFERIDOS

CAPITAL

CAPITAL

ACCIONES

PARTICIPACIONES

ACCIONES EN TESORERÍA

ACCIONES DE INVERSIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN EN TESORERÍA

CAPITAL ADICIONAL

PRIMAS (DESCUENTO) DE ACCIONES

CAPITALIZACIONES EN TRÁMITE

APORTES

RESERVAS

ACREENCIAS

UTILIDADES

REDUCCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZACIÓN

RESULTADOS NO REALIZADOS

DIFERENCIA EN CAMBIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN ENTIDADES EXTRANJERAS

INSTRUMENTOS FINANCIEROS – COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO

GANANCIA O PÉRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA

GANANCIA

PÉRDIDA

GANANCIA O PÉRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA - COMPRA O VENTA CONVENCIONAL FECHA DE LIQUIDACION

GANANCIA

PÉRDIDA

EXCEDENTE DE REVALUACIÓN

EXCEDENTE DE REVALUACIÓN


INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS

INTANGIBLES

EXCEDENTE DE REVALUACIÓN – ACCIONES LIBERADAS RECIBIDAS

PARTICIPACIÓN EN EXCEDENTE DE REVALUACIÓN – INVERSIONES EN ENTIDADES RELACIONADAS

RESERVAS

REINVERSIÓN

RESERVA LEGAL

CONTRACTUALES

ESTATUTARIAS

FACULTATIVAS

OTRAS RESERVAS

RESULTADOS ACUMULADOS

UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS

UTILIDADES ACUMULADAS

INGRESOS DE AÑOS ANTERIORES

PÉRDIDAS ACUMULADAS

PÉRDIDAS ACUMULADAS

GASTOS DE AÑOS ANTERIORES

COMPRAS

MERCADERÍAS





OTRAS MERCADERÍAS

MATERIAS PRIMAS



MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS




SUMINISTROS

SUMINISTROS - Semillas de espárragos

SUMINISTROS - Úrea

SUMINISTROS - Superfosfato triple

SUMINISTROS - Petróleo

SUMINISTROS - Cloruro de Potasio

SUMINISTROS - Insecticidas

SUMINISTROS - Repuestos tractor

SUMINISTROS - Útiles de escritorio

SUMINISTROS - Liquido de Frenos

REPUESTOS

ENVASES Y EMBALAJES

ENVASES

EMBALAJES

COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS

COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍAS

TRANSPORTE

SEGUROS

DERECHOS ADUANEROS

COMISIONES

OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍAS

COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS

TRANSPORTE

SEGUROS

DERECHOS ADUANEROS

COMISIONES

OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES

COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

TRANSPORTE

SEGUROS

DRECHOS ADUANEROS

COMISIONES

OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE ENVASES Y EMBALAJES

TRANSPORTE

SEGUROS

DRECHOS ADUANEROS

COMISIONES


VARIACIÓN DE EXISTENCIAS

MERCADERÍAS





OTRAS MERCADERÍAS

MATERIAS PRIMAS



MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS




SUMINISTROS

REPUESTOS

ENVASES Y EMBALAJES

ENVASES

EMBALAJES

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

REMUNERACIONES

SUELDOS Y SALARIOS

SUELDOS Y SALARIOS - Personal Administrativo

SUELDOS Y SALARIOS - Personal de Campo

COMISIONES

REMUNERACIONES EN ESPECIE

GRATIFICACIONES

GRATIFICACIONES - Personal Administrativo

GRATIFICACIONES - Personal de Campo

VACACIONES

VACACIONES - Personal Administrativo

VACACIONES - Personal de Campo

OTRAS REMUNERACIONES

INDEMNIZACIONES AL PERSONAL

CAPACITACIÓN

ATENCIÓN AL PERSONAL

GERENTES

SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES

RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD

RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD - Personal Administrativo

RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD - Personal de Campo

RÉGIMEN DE PENSIONES

SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO, ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES

SCTR - Personal de Campo

SEGURO DE VIDA

SEGUROS PARTICULARES DE PRESTACIONES DE SALUD - EPS Y OTROS PARTICULARES

CAJA DE BENEFICIOS DE SEGURIDAD SOCIAL DEL PESCADOR

CONTRIBUCIONES A SENCICO Y SENATI

REMUNERACIONES AL DIRECTORIO

BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES

COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO

CTS - Personal Administrativo

CTS - Personal de Campo

PENSIONES Y JUBILACIONES

OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE

TRANSPORTE

DE CARGA

DE PASAJEROS

CORREOS

ALOJAMIENTO

ALIMENTACIÓN

OTROS GASTOS DE VIAJE

ASESORIA Y CONSULTORIA

ADMINISTRATIVA

LEGAL Y TRIBUTARIA

AUDITORIA Y CONTABLE

MERCADOTECNIA

MEDIOAMBIENTAL

INVESTIGACIOON Y DESARROLLLO

PRODUCCION

OTROS

PRODUCCIÓN ENCARGADA A TERCEROS

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES




MANTENIMIENTO Y REPARACIONES - Tractor

INTANGIBLES

ACTIVOS BIOLOGICOS

ALQUILERES

TERRENOS

EDIFICACIONES



EQUIPOS DIVERSOS

SERVICIOS BÁSICOS

ENERGÍA ELÉCTRICA

GAS

AGUA

TELÉFONO

INTERNET

RADIO

CABLE

PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS

PUBLICIDAD

PUBLICACIONES

RELACIONES PUBLICAS

SERVICIOS DE CONTRATISTAS

OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

GASTOS BANCARIOS

GASTOS DE LABORATORIO

AGUA DE RIEGO

GASTOS POR TRIBUTOS

GOBIERNO CENTRAL

IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

CÁNONES Y DERECHOS

IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS

IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y MAQUINAS TRAGAMONEDAS

REGALIAS MINERAS

CANONES

OTROS

GOBIERNO REGIONAL

GOBIERNO LOCAL

IMPUESTO PREDIAL

ARBITRIOS MUNICIPALES Y SEGURIDAD CIUDADANA

IMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULAR

LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO

OTROS

OTROS GASTOS POR TRIBUTOS

CONTRIBUCION A SENATI

CONTRIBUCION A SENCICO

OTRO

OTROS GASTOS DE GESTIÓN

SEGUROS

REGALÍAS

SUSCRIPCIONES

LICENCIAS Y DERECHOS DE VIGENCIA

COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS Y OPERACIONES DISCONTINUADAS

COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS




INTANGIBLES

ACTIVOS BIOLÓGICOS

OPERACIONES DISCONTINUADAS - ABANDONO E ACTIVOS



INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS

INTANGIBLES

ACTIVOS BIOLOGICOS

SUMINISTROS

GESTIÓN MEDIOAMBIENTAL

OTROS GASTOS DE GESTIÓN

DONACIONES

SANCIONES ADMINISTRATIVAS

PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE

ACTIVO REALIZABLE

MERCADERÍAS




INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS

INTANGIBLES

ACTIVOS BIOLOGICOS

ACTIVO INMOVILIZADO


ACTIVOS BIOLÓGICOS

GASTOS FINANCIEROS

GASTOS EN OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO Y OTROS



EMISIÓN Y COLOCACIÓN DE INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA Y PATRIMONIO

DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS

PÉRDIDA POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

INTERESES POR PRÉSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONES



OTRAS ENTIDADES



DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS


OBLIGACIONES COMERCIALES

OBLIGACIONES TRIBUTARIAS

DESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONTO PAGO

DIFERENCIA DE CAMBIO

PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE

OTROS GASTOS FINANCIEROS

PRIMAS POR OPCIONES

GASTOS FINANCIEROS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO

VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES

DEPRECIACIÓN

DEPRECIACIÓN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS

EDIFICACIONES - COSTO

EDIFICACIONES - REVALUACIÓN

EDIFICACIONES – COSTO DE FINANCIACIÓN

DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO – INVERSIONES INMOBILIARIAS

EDIFICACIONES

DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO

EDIFICACIONES



EQUIPOS DIVERSOS

DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTO

EDIFICACIONES

DEPRECIACIÓN - Edificaciones


DEPRECIACIÓN - Tractor


DEPRECIACIÓN - Camionetas

MUEBLES Y ENSERES

DEPRECIACIÓN - Muebles

EQUIPOS DIVERSOS

DEPRECIACIÓN - Computadoras


DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – REVALUACIÓN

EDIFICACIONES



MUEBLES Y ENSERES

EQUIPOS DIVERSOS


DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTOS DE FINANCIACIÓN

EDIFICACIONES


DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO



DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO DE FINANCIACIÓN



AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES

AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS – COSTO







AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS – REVALUACIÓN







AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE – COSTO







AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE – REVALUACIÓN







AGOTAMIENTO

AGOTAMIENTO DE RECURSOS NATURALES ADQUIRIDOS

VALUACIÓN DE ACTIVOS

ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA

DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS

DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES MOBILIARIAS

DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS

DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS

EDIFICACIONES

DESVALORIZACIÓN DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO

EDIFICACIONES



MUEBLES Y ENSERES

EQUIPOS DIVERSOS


DESVALORIZACIÓN DE INTANGIBLES







DESVALORIZACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN



PROVISIONES

PROVISIÓN PARA LITIGIOS

PROVISIÓN PARA LITIGIOS – COSTO

PROVISIÓN PARA LITIGIOS – ACTUALIZACIÓN FINANCIERA

PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO

PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO – COSTO

PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO – ACTUALIZACIÓN FINANCIERA

PROVISIÓN PARA REESTRUCTURACIONES

PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN Y REMEDIACIÓN DEL MEDIO AMBIENTE

PROVISIÓN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL

OTRAS PROVISIONES

COSTO DE VENTAS

MERCADERÍAS


TERCEROS

RELACIONADAS


TERCEROS

RELACIONADAS


TERCEROS

RELACIONADAS


TERCEROS

RELACIONADAS

OTRAS MERCADERÍAS

TERCEROS

RELACIONADAS



TERCEROS

RELACIONADAS


TERCEROS

RELACIONADAS


TERCEROS

RELACIONADAS

PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS

TERCEROS

RELACIONADAS


TERCEROS

RELACIONADAS


TERCEROS

RELACIONADAS


SUBPRODUCTOS

TERCEROS

RELACIONADAS


TERCEROS

RELACIONADAS

SERVICIOS

TERCEROS

RELACIONADAS

VENTAS

MERCADERÍAS


TERCEROS

RELACIONADAS


TERCEROS

RELACIONADAS


TERCEROS

RELACIONADAS


TERCEROS

RELACIONADAS

MERCADERÍAS – OTRAS

TERCEROS

RELACIONADAS



TERCEROS

RELACIONADAS


TERCEROS

RELACIONADAS


TERCEROS

RELACIONADAS


TERCEROS

RELACIONADAS


TERCEROS

RELACIONADAS


SUBPRODUCTOS

TERCEROS

RELACIONADAS


TERCEROS

RELACIONADAS

PRESTACIÓN DE SERVICIOS

TERCEROS

RELACIONADAS

DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS

MERCADERÍAS – TERCEROS






MERCADERÍAS – RELACIONADAS






PRODUCTOS TERMINADOS – TERCEROS






PRODUCTOS TERMINADOS – RELACIONADAS






SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS – TERCEROS

SUBPRODUCTOS


SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS – RELACIONADAS

SUBPRODUCTOS


PRESTACIÓN DE SERVICIOS

TERCEROS

RELACIONADAS

VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA

VARIACIÓN DE PRODUCTOS TERMINADOS






VARIACIÓN DE SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS

SUBPRODUCTOS


VARIACIÓN DE PRODUCTOS EN PROCESO







VARIACIÓN DE ENVASES Y EMBALAJES

ENVASES

EMBALAJES

VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE SERVICIOS

PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO


EDIFICACIONES


EDIFICACIONES

MAQUINARIAS Y OTROS EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN


MUEBLES Y ENSERES

EQUIPOS DIVERSOS

EQUIPO DE COMUNICACIÓN

EQUIPO DE SEGURIDAD

OTROS EQUIPOS

INTANGIBLES




ACTIVOS BIOLÓGICOS

ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN ANIMAL

ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN VEGETAL

COSTOS DE FINANCIACIÓN CAPITALIZADOS

COSTOS DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS

COSTOS DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS – EDIFICACIONES

COSTOS DE FINANCIACIÓN – INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

EDIFICACIONES

MAQUINARIAS Y OTROS EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN

COSTOS DE FINANCIACIÓN – INTANGIBLES

COSTOS DE FINANCIACIÓN – ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO



DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS

DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS

TERCEROS

RELACIONADAS

DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS

DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS

TERCEROS

RELACIONADAS

OTROS INGRESOS DE GESTIÓN

SERVICIOS EN BENEFICIO DEL PERSONAL

COMISIONES Y CORRETAJES

REGALÍAS

ALQUILERES

TERRENOS

EDIFICACIONES



EQUIPOS DIVERSOS

RECUPERACIÓN DE CUENTAS DE VALUACIÓN

RECUPERACIÓN - CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA

RECUPERACIÓN - DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS

RECUPERACIÓN – DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES MOBILIARIAS

ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS




INTANGIBLES

ACTIVOS BIOLÓGICOS

RECUPERACIÓN DE DETERIORO DE CUENTAS DE ACTIVOS INMOVILIZADOS

OTROS INGRESOS DE GESTIÓN

SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES

GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE

ACTIVO REALIZABLE

MERCADERÍAS



ACTIVO INMOVILIZADO


ACTIVOS BIOLÓGICOS

PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS BAJO EL MÉTODO DEL VALOR PATRIMONIAL

INGRESOS POR PARTICIPACIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS

INGRESOS FINANCIEROS

GANANCIA POR INSTRUMENTO FINANCIERO DERIVADO

RENDIMIENTOS GANADOS

DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

PRÉSTAMOS OTORGADOS


INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL

DIVIDENDOS

DESCUENTOS OBTENIDOS POR PRONTO PAGO

DIFERENCIA EN CAMBIO

GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE

OTROS INGRESOS FINANCIEROS

INGRESOS FINANCIEROS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO

CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES

CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS


GASTOS FINANCIEROS IMPUTABLES A CUENTAS DE EXISTENCIAS

MARGEN COMERCIAL

MARGEN COMERCIAL

PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO

PRODUCCIÓN DE BIENES

PRODUCCIÓN DE SERVICIOS

PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO

VALOR AGREGADO

VALOR AGREGADO

EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN

EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN

RESULTADO DE EXPLOTACIÓN

RESULTADO DE EXPLOTACIÓN

RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES

PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – CORRIENTE

PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – DIFERIDA

IMPUESTO A LA RENTA

IMPUESTO A LA RENTA – CORRIENTE

IMPUESTO A LA RENTA - DIFERIDO

DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

UTILIDAD

PÉRDIDA

COSTO PRODUCCION - Suministros

COSTO PRODUCCION - Cargas de Personal

COSTO PRODUCCION - Gastos Indirectos

COSTOS POR DISTRIBUIR.

COSTOS DE PRODUCCIÓN.

CENTROS DE COSTOS.

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

GASTOS ADMINISTRATIVOS - Suministros

GASTOS ADMINISTRATIVOS - Cargas de Personal

ENERGIA Y AGUA

GASTOS ADMINISTRATIVOS - Servicios Varios

REPUESTOS ACCESORIOS Y HERRAMIENTAS

DEPRECIACION Y AMORTIZACION

DEPRECIACIONES

AMORTIZACIONES

GASTOS DE VENTAS.

GASTOS FINANCIEROS

IGV 18.0%SNP 13.0%EPS 10.5%

INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL - ACUERDO DE COMPRA

GANANCIA O PÉRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA - COMPRA O VENTA CONVENCIONAL FECHA DE LIQUIDACION

PARTICIPACIÓN EN EXCEDENTE DE REVALUACIÓN – INVERSIONES EN ENTIDADES RELACIONADAS

SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO, ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES

COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS Y OPERACIONES DISCONTINUADAS

DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO – INVERSIONES INMOBILIARIAS

PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO – COSTO

PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO – ACTUALIZACIÓN FINANCIERA

PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS BAJO EL MÉTODO DEL VALOR PATRIMONIAL

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 2011

RUC: 20102030405

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LOS ALGARROBOS S.A.C.

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O

DENOMINACIÓN DEBE HABER

001 02.01.2011 Reinicio de actividades con saldos según PCGR 101 CAJA 8,000.00

001 02.01.2011 Reinicio de actividades con saldos según PCGR 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 102,000.00

001 02.01.2011 Reinicio de actividades con saldos según PCGR 261 SEMILLAS PARA LA SIEMBRA 25,000.00

001 02.01.2011 Reinicio de actividades con saldos según PCGR 382 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO 3,300.00

001 02.01.2011 Reinicio de actividades con saldos según PCGR 331 TERRENOS 60,000.00

001 02.01.2011 Reinicio de actividades con saldos según PCGR 332 EDIFICACIONES 120,000.00

001 02.01.2011 Reinicio de actividades con saldos según PCGR 333 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN 180,000.00

001 02.01.2011 Reinicio de actividades con saldos según PCGR 334 UNIDADES DE TRANSPORTE 90,000.00

001 02.01.2011 Reinicio de actividades con saldos según PCGR 335 MUEBLES Y ENSERES 50,000.00

001 02.01.2011 Reinicio de actividades con saldos según PCGR 336 EQUIPOS DIVERSOS 31,000.00

001 02.01.2011 Reinicio de actividades con saldos según PCGR 393 DEPRECIACION IME 72,000.00

001 02.01.2011 Reinicio de actividades con saldos según PCGR 4017 IMPUESTO A LA RENTA 18,400.00

001 02.01.2011 Reinicio de actividades con saldos según PCGR 4031 ESSALUD 8,800.00

001 02.01.2011 Reinicio de actividades con saldos según PCGR 4032 ONP 7,200.00

001 02.01.2011 Reinicio de actividades con saldos según PCGR 471 CTS 6,900.00

001 02.01.2011 Reinicio de actividades con saldos según PCGR 501 CAPITAL 400,000.00

001 02.01.2011 Reinicio de actividades con saldos según PCGR 582 RESERVA LEGAL 70,000.00

001 02.01.2011 Reinicio de actividades con saldos según PCGR 591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 86,000.00

002 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 101 CAJA 8,000.00

002 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 102,000.00

002 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 25241 OTROS SUMINISTROS - Semillas de espárragos 25,000.00

002 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 182 SEGUROS 3,300.00

002 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 33111 TERRENOS - COSTO 60,000.00

002 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 33211 EDIFICACIONES ADM. - COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTR 120,000.00

VAN 987,600.00 669,300.00

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


VIENEN 987,600.00 669,300.00

002 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 33311 180,000.00

002 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 33411 VEHÍCULOS MOTORIZADOS - COSTO 90,000.00

002 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 33511 MUEBLES - COSTO 50,000.00

002 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 33611 EQUIPO PROCESAMIENTO DE DATOS - COSTO 31,000.00

002 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 101 CAJA 8,000.00

002 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 102,000.00

002 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 261 SEMILLAS PARA LA SIEMBRA 25,000.00

002 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 382 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO 3,300.00

002 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 331 TERRENOS 60,000.00

002 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 332 EDIFICACIONES 120,000.00

002 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 333 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN 180,000.00

002 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 334 UNIDADES DE TRANSPORTE 90,000.00

002 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 335 MUEBLES Y ENSERES 50,000.00

002 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 336 EQUIPOS DIVERSOS 31,000.00

003 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos) 393 DEPRECIACION IME 72,000.00

003 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos) 4017 IMPUESTO A LA RENTA 18,400.00

003 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos) 4031 ESSALUD 8,800.00

003 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos) 4032 ONP 7,200.00

003 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos) 471 CTS 6,900.00

003 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos) 501 CAPITAL 400,000.00

003 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos) 582 RESERVA LEGAL 70,000.00

003 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos) 591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 86,000.00

003 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos) 39131 EDIFICACIONES 9,000.00

003 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos) 39132 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN 21,000.00

003 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos) 39133 EQUIPO DE TRANSPORTE 30,000.00

003 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos) 39134 MUEBLES Y ENSERES 10,000.00

003 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos) 39135 EQUIPOS DIVERSOS 2,000.00

003 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos) 40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 18,400.00

003 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos) 4031 ESSALUD 8,800.00

003 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos) 4032 ONP 7,200.00

003 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos) 4151 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS 6,900.00

003 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos) 5011 ACCIONES 400,000.00

003 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos) 582 RESERVA LEGAL 70,000.00

003 02.01.2011 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos) 5911 UTILIDADES ACUMULADAS 86,000.00

TOTAL 2,007,900.00 2,007,900.00

* DEPÓSITO EN EFECTIVO EN CUENTA CORRIENTE

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


004 02.01.2011 Depósito del efectivo en cuenta corriente 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 8,000.00

004 02.01.2011 Depósito del efectivo en cuenta corriente 101 CAJA 8,000.00

SUB TOTAL 8,000.00 8,000.00

* CANCELACION DE LOS TRIBUTOS PENDIENTES

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


005 02.01.2011 Cancelación de tributos pendientes al 31.12.2010 40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 18,400.00

005 02.01.2011 Cancelación de tributos pendientes al 31.12.2010 4031 ESSALUD 8,800.00

005 02.01.2011 Cancelación de tributos pendientes al 31.12.2010 4032 ONP 7,200.00

005 02.01.2011 Cancelación de tributos pendientes al 31.12.2010 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 34,400.00

SUB TOTAL 34,400.00 34,400.00

* DEPÓSITO DE LA CTS PENDIENTE

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


006 02.01.2011 Depósito de la CTS pendiente al 31.12.2010 4151 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS 6,900.00

006 02.01.2011 Depósito de la CTS pendiente al 31.12.2010 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 6,900.00

SUB TOTAL 6,900.00 6,900.00

* PRESTAMO DEL BANCO DE LA NACION

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


007 31.12.2011 Préstamo Bancario 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 300,000.00

007 31.12.2011 Préstamo Bancario 4511 INSTITUCIONES FINANCIERAS 300,000.00

SUB TOTAL 300,000.00 300,000.00

* ADQUISICIONES DEL PERÍODO

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


008 31.12.2011 Por las adquisiciones del periodo 60321 SUMINISTROS - Semillas de espárragos 80,000.00

008 31.12.2011 Por las adquisiciones del periodo 60322 SUMINISTROS - Úrea 35,000.00

008 31.12.2011 Por las adquisiciones del periodo 60323 SUMINISTROS - Superfosfato triple 30,000.00

008 31.12.2011 Por las adquisiciones del periodo 60324 SUMINISTROS - Petróleo 29,750.00

008 31.12.2011 Por las adquisiciones del periodo 60325 SUMINISTROS - Cloruro de Potasio 40,000.00

008 31.12.2011 Por las adquisiciones del periodo 60326 SUMINISTROS - Insecticidas 20,000.00

008 31.12.2011 Por las adquisiciones del periodo 60327 SUMINISTROS - Repuestos tractor 32,130.00

008 31.12.2011 Por las adquisiciones del periodo 60328 SUMINISTROS - Útiles de escritorio 11,900.00

008 31.12.2011 Por las adquisiciones del periodo 60329 SUMINISTROS - Liquido de Frenos 2,380.00

008 31.12.2011 Por las adquisiciones del periodo 63431 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES - Tractor 10,710.00

008 31.12.2011 Por las adquisiciones del periodo 6361 ENERGÍA ELÉCTRICA 17,850.00

008 31.12.2011 Por las adquisiciones del periodo 6363 AGUA 5,950.00

008 31.12.2011 Por las adquisiciones del periodo 6364 TELÉFONO 5,950.00

008 31.12.2011 Por las adquisiciones del periodo 33511 MUEBLES - COSTO 1,785.00

008 31.12.2011 Por las adquisiciones del periodo 33611 EQUIPO PROCESAMIENTO DE DATOS - COSTO 7,140.00

008 31.12.2011 Por las adquisiciones del periodo 4212 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 321,620.00

008 31.12.2011 Por las adquisiciones del periodo 4654 INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS 8,925.00

009 31.12.2011 Por el destino de las adquisiciones del periodo 903 COSTO PRODUCCION - Gastos Indirectos 34,510.00

009 31.12.2011 Por el destino de las adquisiciones del periodo 943 GASTOS ADMINISTRATIVOS - Servicios Varios 5,950.00

009 31.12.2011 Por el destino de las adquisiciones del periodo 25241 OTROS SUMINISTROS - Semillas de espárragos 80,000.00

009 31.12.2011 Por el destino de las adquisiciones del periodo 25242 OTROS SUMINISTROS - Úrea 35,000.00

009 31.12.2011 Por el destino de las adquisiciones del periodo 25243 OTROS SUMINISTROS - Superfosfato triple 30,000.00

009 31.12.2011 Por el destino de las adquisiciones del periodo 25244 OTROS SUMINISTROS - Petróleo 29,750.00

009 31.12.2011 Por el destino de las adquisiciones del periodo 25245 OTROS SUMINISTROS - Cloruro de Potasio 40,000.00

009 31.12.2011 Por el destino de las adquisiciones del periodo 25246 OTROS SUMINISTROS - Insecticidas 20,000.00

009 31.12.2011 Por el destino de las adquisiciones del periodo 25247 OTROS SUMINISTROS - Repuestos tractor 32,130.00

009 31.12.2011 Por el destino de las adquisiciones del periodo 25248 OTROS SUMINISTROS - Útiles de escritorio 11,900.00

009 31.12.2011 Por el destino de las adquisiciones del periodo 25249 OTROS SUMINISTROS - Liquido de Frenos 2,380.00

009 31.12.2011 Por el destino de las adquisiciones del periodo 6132 SUMINISTROS 281,160.00

009 31.12.2011 Por el destino de las adquisiciones del periodo 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 40,460.00

010 31.12.2011 Por la cancelacion de las cuentas por pagar 4212 321,620.00

010 31.12.2011 Por la cancelacion de las cuentas por pagar 4654 INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS 8,925.00

010 31.12.2011 Por la cancelacion de las cuentas por pagar 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 330,545.00

SUB TOTAL 982,710.00 982,710.00

* CONSUMO DE LOS SUMINISTROS EN EL PROCESO PRODUCTIVO

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


011 31.12.2011 Por el consumo de los Suministros 6132 SUMINISTROS 291,050.00

011 31.12.2011 Por el consumo de los Suministros 25241 OTROS SUMINISTROS - Semillas de espárragos 103,000.00

011 31.12.2011 Por el consumo de los Suministros 25242 OTROS SUMINISTROS - Úrea 34,500.00

011 31.12.2011 Por el consumo de los Suministros 25243 OTROS SUMINISTROS - Superfosfato triple 29,800.00

011 31.12.2011 Por el consumo de los Suministros 25244 OTROS SUMINISTROS - Petróleo 25,000.00

011 31.12.2011 Por el consumo de los Suministros 25245 OTROS SUMINISTROS - Cloruro de Potasio 39,850.00

011 31.12.2011 Por el consumo de los Suministros 25246 OTROS SUMINISTROS - Insecticidas 19,960.00

011 31.12.2011 Por el consumo de los Suministros 25247 OTROS SUMINISTROS - Repuestos tractor 27,000.00

011 31.12.2011 Por el consumo de los Suministros 25248 OTROS SUMINISTROS - Útiles de escritorio 9,940.00

011 31.12.2011 Por el consumo de los Suministros 25249 OTROS SUMINISTROS - Liquido de Frenos 2,000.00

012 31.12.2011 Por el destino del consumo de los Suministros 901 COSTO PRODUCCION - Suministros 281,110.00

012 31.12.2011 Por el destino del consumo de los Suministros 941 GASTOS ADMINISTRATIVOS - Suministros 9,940.00

012 31.12.2011 Por el destino del consumo de los Suministros 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 291,050.00

SUB TOTAL 582,100.00 582,100.00

*REMUNERACIONES AL PERSONAL DE LA EMPRESA

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


013 31.12.2011 Por el reconocimiento de las remuneraciones 62111 SUELDOS Y SALARIOS - Personal Administrativo 24,000.00

013 31.12.2011 Por el reconocimiento de las remuneraciones 62112 SUELDOS Y SALARIOS - Personal de Campo 84,000.00

013 31.12.2011 Por el reconocimiento de las remuneraciones 62141 GRATIFICACIONES - Personal Administrativo 4,000.00

013 31.12.2011 Por el reconocimiento de las remuneraciones 62142 GRATIFICACIONES - Personal de Campo 4,000.00

013 31.12.2011 Por el reconocimiento de las remuneraciones 62711 RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD - Personal Administrativ 2,160.00

013 31.12.2011 Por el reconocimiento de las remuneraciones 62712 RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD - Personal de Campo 4,560.00

013 31.12.2011 Por el reconocimiento de las remuneraciones 62731 SCTR - Personal de Campo 318.00

013 31.12.2011 Por el reconocimiento de las remuneraciones 4031 ESSALUD 6,720.00

013 31.12.2011 Por el reconocimiento de las remuneraciones 4032 ONP 15,080.00

013 31.12.2011 Por el reconocimiento de las remuneraciones 4039 OTRAS INSTITUCIONES 318.00

013 31.12.2011 Por el reconocimiento de las remuneraciones 4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 100,920.00

014 31.12.2011 Por el reconocimiento de las remuneraciones 902 COSTO PRODUCCION - Cargas de Personal 92,878.00

014 31.12.2011 Por el reconocimiento de las remuneraciones 942 GASTOS ADMINISTRATIVOS - Cargas de Personal 30,160.00

014 31.12.2011 Por el reconocimiento de las remuneraciones 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 123,038.00

015 31.12.20114031 ESSALUD 6,720.00

015 31.12.20114032 ONP 15,080.00

015 31.12.20114039 OTRAS INSTITUCIONES 318.00

015 31.12.20114111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 100,920.00

015 31.12.20111041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 123,038.00

SUB TOTAL 369,114.00 369,114.00

* OBLIGACIONES LABORALES DEL PERSONAL DE LA EMPRESA

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


016 31.12.2011 62151 VACACIONES - Personal Administrativo2,000.00

016 31.12.2011 62152 VACACIONES - Personal de Campo4,500.00

016 31.12.2011 62911 CTS - Personal Administrativo2,332.80

016 31.12.2011 62912 CTS - Personal de Campo2,332.80

016 31.12.2011 4115 VACACIONES POR PAGAR6,500.00

016 31.12.2011 4151 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS4,665.60

017 31.12.2011 Por el destino de las obligaciones laborales 902 COSTO PRODUCCION - Cargas de Personal 6,832.80

017 31.12.2011 Por el destino de las obligaciones laborales 942 GASTOS ADMINISTRATIVOS - Cargas de Personal 4,332.80

017 31.12.2011 Por el destino de las obligaciones laborales 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 11,165.60

SUB TOTAL 22,331.20 22,331.20

* PAGO DEL RECIBO POR EL PAGO DE LA TARIFA POR USO DE AGUA SUPERFICIAL CON FINES AGRARIOS

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


018 31.12.2011 Por el reconocimiento del agua de riego 63923 AGUA DE RIEGO 16,000.00

018 31.12.2011Por el reconocimiento del agua de riego

421216,000.00

019 31.12.2011 Por el destino del agua de riego 903 COSTO PRODUCCION - Gastos Indirectos 16,000.00

019 31.12.2011 Por el destino del agua de riego 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 16,000.00

020 31.12.2011 4212 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGA16,000.00

020 31.12.2011 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS16,000.00

SUB TOTAL 48,000.00 48,000.00

* DEPRECIACION DEL PERIODO

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


021 31.12.2011 Por el reconocimiento de la depreciacion 681411 DEPRECIACIÓN - Edificaciones 6,000.00

021 31.12.2011 Por el reconocimiento de la depreciacion 681421 DEPRECIACIÓN - Tractor 18,000.00

021 31.12.2011 Por el reconocimiento de la depreciacion 681431 DEPRECIACIÓN - Camionetas 18,000.00

021 31.12.2011 Por el reconocimiento de la depreciacion 681441 DEPRECIACIÓN - Muebles 5,025.00

021 31.12.2011 Por el reconocimiento de la depreciacion 681451 DEPRECIACIÓN - Computadoras 15,750.00

021 31.12.2011 Por el reconocimiento de la depreciacion 39131 EDIFICACIONES 6,000.00

021 31.12.2011 Por el reconocimiento de la depreciacion 39132 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN 18,000.00

021 31.12.2011 Por el reconocimiento de la depreciacion 39133 EQUIPO DE TRANSPORTE 18,000.00

021 31.12.2011 Por el reconocimiento de la depreciacion 39134 MUEBLES Y ENSERES 5,025.00

021 31.12.2011 Por el reconocimiento de la depreciacion 39135 EQUIPOS DIVERSOS 15,750.00

022 31.12.2011 Por el destino de la depreciacion 903 COSTO PRODUCCION - Gastos Indirectos 36,000.00

022 31.12.2011 Por el destino de la depreciacion 943 GASTOS ADMINISTRATIVOS - Servicios Varios 26,775.00

022 31.12.2011 Por el destino de la depreciacion 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 62,775.00

SUB TOTAL 125,550.00 125,550.00

* RECONOCIMIENTO DEL ARRENDAMIENTO DEL TERRENO AGRICOLA

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


023 31.12.2011 Por el reconocimiento del arrendamiento del terreno agricola 6351 TERRENOS 60,000.00

023 31.12.2011 Por el reconocimiento del arrendamiento del terreno agricola 4212 60,000.00

024 31.12.2011 Por el destino del arrendamiento del terreno agricola 903 COSTO PRODUCCION - Gastos Indirectos 60,000.00

024 31.12.2011 Por el destino del arrendamiento del terreno agricola 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 60,000.00

025 31.12.2011 Por la cancelacion del arrendamiento del terreno agricola 4212 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGA 60,000.00

025 31.12.2011 Por la cancelacion del arrendamiento del terreno agricola 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 60,000.00

SUB TOTAL 180,000.00 180,000.00

* RECONOCIMIENTO DE LOS PRODUCTOS COSECHADOS

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


026 31.12.2011 Por el reconocimiento de los productos agricolas 21321 COSTO 527,330.80

026 31.12.2011 Por el reconocimiento de los productos agricolas 7113 527,330.80

SUB TOTAL 527,330.80 527,330.80

* VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


027 31.12.2011 Por la venta de los espárragos 1212 EMITIDAS EN CARTERA 660,000.00

027 31.12.2011 Por la venta de los espárragos 70231 TERCEROS 660,000.00

028 31.12.2011 Por el costo de ventas de los espárragos 69231 TERCEROS 527,330.80

028 31.12.2011 Por el costo de ventas de los espárragos 21321 COSTO 527,330.80

029 31.12.2011 Por la cobranza efectuada 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 660,000.00

029 31.12.2011 Por la cobranza efectuada 1212 EMITIDAS EN CARTERA 660,000.00

SUB TOTAL 1,847,330.80 1,847,330.80

* RECONOCIMIENTO DE LOS PAGOS A CUENTA DEL I.R.

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


030 31.12.2011 Por el reconocimiento de los pagos a cuenta del I.R. 1891 OTROS - pagos a cuenta del I.R. 6,600.00

030 31.12.2011 Por el reconocimiento de los pagos a cuenta del I.R. 40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 6,600.00

031 31.12.2011 Por el pago efectivo de los pagos a cuenta 40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 6,600.00

031 31.12.2011 Por el pago efectivo de los pagos a cuenta 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 6,600.00

SUB TOTAL 13,200.00 13,200.00

* DEVOLUCION DEL PRESTAMO

NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN

CUENTA CONTABLE ASOCIADAA LA OPERACIÓN

NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN



NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN


NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN


NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN


NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN


NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN



NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN


NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN


Por la cancelacion de las remuineraciones y de las contribuciones sociales





NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN


Por el reconocimiento de las obligaciones laborales del personal de la empresa






NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN



Por la cancelacion del Recibo por el pago de la Tarifa por Uso de agua Superficial con fines agrarios

Por la cancelacion del Recibo por el pago de la Tarifa por Uso de agua Superficial con fines agrarios

NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN


NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN



NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN



NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN


NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN


Detalle 901 CP - Suministros 902 CP - Carga de personal 903 CP - Gastos indirectos TotalServicios consumidos 34,510.00 34,510.00Consumo de suministros 281,110.00 281,110.00Remuneracion personal 92,878.00 92,878.00Beneficios Trabajadores 6,832.80 6,832.80Tarifa de agua para riego 16,000.00 16,000.00Depreciacion del periodo 36,000.00 36,000.00Arrendamiento terreno agricola 60,000.00 60,000.00

Total 281,110.00 99,710.80 146,510.00 527,330.80

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


032 31.12.2011 Devolucion del prestamo bancario 4511 INSTITUCIONES FINANCIERAS 300,000.00

032 31.12.2011 Devolucion del prestamo bancario 67311 INSTITUCIONES FINANCIERAS 18,000.00

032 31.12.2011 Devolucion del prestamo bancario 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 318,000.00

SUB TOTAL 318,000.00 318,000.00

* DEVENGO DEL SEGURO PAGADO POR ADELANTADO

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


033 31.12.2011 Devengo del seguro pagado por adelantado 651 SEGUROS 3,300.00

033 31.12.2011 Devengo del seguro pagado por adelantado 182 SEGUROS 3,300.00

034 31.12.2011 Devengo del seguro pagado por adelantado 943 GASTOS ADMINISTRATIVOS - Servicios Varios 3,300.00

034 31.12.2011 Por el pago efectivo de los pagos a cuenta 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 3,300.00

SUB TOTAL 6,600.00 6,600.00

* ASIENTOS DE CIERRE

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


035 31.12.2011 Por la cancelacion de cuentas elemento 9 y 69 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 607,788.60

03531.12.2011

Por la cancelacion de cuentas elemento 9 y 69 7113 527,330.80

035 31.12.2011 Por la cancelacion de cuentas elemento 9 y 69 901 COSTO PRODUCCION - Suministros 281,110.00

035 31.12.2011 Por la cancelacion de cuentas elemento 9 y 69 902 COSTO PRODUCCION - Cargas de Personal 99,710.80

035 31.12.2011 Por la cancelacion de cuentas elemento 9 y 69 903 COSTO PRODUCCION - Gastos Indirectos 146,510.00

035 31.12.2011 Por la cancelacion de cuentas elemento 9 y 69 941 GASTOS ADMINISTRATIVOS - Suministros 9,940.00

035 31.12.2011 Por la cancelacion de cuentas elemento 9 y 69 942 GASTOS ADMINISTRATIVOS - Cargas de Personal 34,492.80

035 31.12.2011 Por la cancelacion de cuentas elemento 9 y 69 943 GASTOS ADMINISTRATIVOS - Servicios Varios 36,025.00

035 31.12.2011 Por la cancelacion de cuentas elemento 9 y 69 69231 TERCEROS 527,330.80

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 70231 TERCEROS 660,000.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 891 UTILIDAD 34,211.40

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 60321 SUMINISTROS - Semillas de espárragos 80,000.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 60322 SUMINISTROS - Úrea 35,000.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 60323 SUMINISTROS - Superfosfato triple 30,000.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 60324 SUMINISTROS - Petróleo 29,750.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 60325 SUMINISTROS - Cloruro de Potasio 40,000.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 60326 SUMINISTROS - Insecticidas 20,000.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 60327 SUMINISTROS - Repuestos tractor 32,130.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 60328 SUMINISTROS - Útiles de escritorio 11,900.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 60329 SUMINISTROS - Liquido de Frenos 2,380.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 6132 SUMINISTROS 9,890.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 62111 SUELDOS Y SALARIOS - Personal Administrativo 24,000.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 62112 SUELDOS Y SALARIOS - Personal de Campo 84,000.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 62141 GRATIFICACIONES - Personal Administrativo 4,000.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 62142 GRATIFICACIONES - Personal de Campo 4,000.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 62711 2,160.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 62712 RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD - Personal de Campo 4,560.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 62731 SCTR - Personal de Campo 318.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 62151 VACACIONES - Personal Administrativo 2,000.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 62152 VACACIONES - Personal de Campo 4,500.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 62911 CTS - Personal Administrativo 2,332.80

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 62912 CTS - Personal de Campo 2,332.80

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 63431 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES - Tractor 10,710.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 6351 TERRENOS 60,000.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 6361 ENERGÍA ELÉCTRICA 17,850.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 6363 AGUA 5,950.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 6364 TELÉFONO 5,950.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 63923 AGUA DE RIEGO 16,000.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 651 SEGUROS 3,300.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 67311 INSTITUCIONES FINANCIERAS 18,000.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 681411 DEPRECIACIÓN - Edificaciones 6,000.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 681421 DEPRECIACIÓN - Tractor 18,000.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 681431 DEPRECIACIÓN - Camionetas 18,000.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 681441 DEPRECIACIÓN - Muebles 5,025.00

036 31.12.2011 Por la determinacion del resultado del ejercicio 681451 DEPRECIACIÓN - Computadoras 15,750.00

TOTAL 1,795,119.40 1,795,119.40

* CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA DEL EJERCICIO

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


037 31.12.2011 Por el cálculo del I.R. 881 IMPUESTO A LA RENTA – CORRIENTE 5,131.71

037 31.12.2011 Por el cálculo del I.R. 40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 5,131.71

038 31.12.2011 Por el traslado del I.R. a su cuenta patrimonial 891 UTILIDAD 5,131.71

038 31.12.2011 Por el traslado del I.R. a su cuenta patrimonial 881 IMPUESTO A LA RENTA – CORRIENTE 5,131.71

SUB TOTAL 10,263.42 10,263.42

* TRASLADO DEL RESULTADO A SU CUENTA PATRIMONIAL

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


039 31.12.2011 Por el traslado de la utillidad a su cuenta patrimonial 891 UTILIDAD 29,079.69

039 31.12.2011 Por el traslado de la utillidad a su cuenta patrimonial 5911 UTILIDADES ACUMULADAS 29,079.69

SUB TOTAL 29,079.69 29,079.69

* REGISTYRO CONTABLE DEL CIERRE DEL EJERCICIO

MOVIMIENTO

CÓ

DIG

O


040 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 39131 EDIFICACIONES 15,000.00

035 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 39132 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN 39,000.00

035 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 39133 EQUIPO DE TRANSPORTE 48,000.00

035 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 39134 MUEBLES Y ENSERES 15,025.00

035 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 39135 EQUIPOS DIVERSOS 17,750.00

035 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 5,132.00

035 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 4151 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS 4,665.60

035 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 4115 VACACIONES POR PAGAR 6,500.00

035 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 5011 ACCIONES 400,000.00

036 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 582 RESERVA LEGAL 70,000.00

036 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 5911 UTILIDADES ACUMULADAS 115,079.40

036 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 174,517.00

036 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 1891 OTROS - pagos a cuenta del I.R. 6,600.00

036 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 25241 OTROS SUMINISTROS - Semillas de espárragos 2,000.00

036 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 25242 OTROS SUMINISTROS - Úrea 500.00

036 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 25243 OTROS SUMINISTROS - Superfosfato triple 200.00

036 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 25244 OTROS SUMINISTROS - Petróleo 4,750.00

036 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 25245 OTROS SUMINISTROS - Cloruro de Potasio 150.00

036 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 25246 OTROS SUMINISTROS - Insecticidas 40.00

036 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 25247 OTROS SUMINISTROS - Repuestos tractor 5,130.00

036 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 25248 OTROS SUMINISTROS - Útiles de escritorio 1,960.00

036 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 25249 OTROS SUMINISTROS - Liquido de Frenos 380.00

036 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 33111 TERRENOS - COSTO 60,000.00

03631.12.2011

Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 33211 120,000.00

03631.12.2011

Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 33311 180,000.00

036 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 33411 VEHÍCULOS MOTORIZADOS - COSTO 90,000.00

036 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 33511 MUEBLES - COSTO 51,785.00

036 31.12.2011 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio 33611 EQUIPO PROCESAMIENTO DE DATOS - COSTO 38,140.00

SUB TOTAL 736,152.00 736,152.00TOTAL 9,950,081.31 9,950,081.31

NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN


NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN


NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN




NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN


NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN


NÚMERO CORRELATIVO

FECHA DELA

OPERACIÓN

GLOSA ODESCRIPCION

DE LAOPERACIÓN




FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2011

RUC: 20102030405

LOS ALGARROBOS S.A.C.

101

DESCRIPCION O GLOSA DE LA DESCRIPCION

02.01.2011 01 Reinicio de actividades con saldos según el PCGR

02.01.2011 02 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos)

TOTALES

104




TOTALES

261




TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO

DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO

382




TOTALES

331




TOTALES

332




TOTALES

333



DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO





TOTALES

334




TOTALES

335




TOTALES

336




TOTALES


DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO

393




TOTALES

4017




TOTALES

4031




TOTALES

4032






DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO

TOTALES

471




TOTALES

501




TOTALES

582




TOTALES

591





DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO


TOTALES

101




TOTALES

1041



02.01.2011 04 Deposito del efectivo en cuenta corriente

02.01.2011 05 Cancelacion de tributos pendientes al 31.12.2010

02.01.2011 06 Deposito de la CTS pendiente al 31.12.2010

31.12.2011 07 Prestamo bancario

31.12.2011 10 Por la cancelacion de las cuentas por pagar

31.12.2011 15 Por la cancelacion de remuneraciones y contrib. Soc

31.12.2011 20

31.12.2011 25 Por la cancelacion de arrendamiento del terreno agricola

31.12.2011 29 Por la cobranza efectuada

31.12.2011 31 Por el pago efectivo del pago a cuenta

31.12.2011 32 Devolucion del préstamo bancario

TOTALES

1212



DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO

Por la cancelacion del recibo por el pago de la tarifa por uso de agua superficial con fines agrarios



31.12.2011 27 Por la venta de los espárragos

31.12.2011 29 por la cobranza efectuada

TOTALES

182


31.12.2011 02 traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos)

31.12.2011 33 Por el devengo de los seguros

TOTALES

1891


31.12.2011 30 por el reconocimiento de las pagos a cuenta del I.R.

31.12.2011

TOTALES

21321


31.12.2011 26 Por el reconocimiento de los productos agricolas

31.12.2011 28 Por el costo de ventas de los espárragos

TOTALES


DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO

25241


31.12.2011 02 traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos)

31.12.2011 09 Por el destino de las adquisiciones del periodo

31.12.2011 11 Por el consumo de los suministros

TOTALES

25242




TOTALES

25243


31.12.2011 09 Por el destino de los suministros

31.12.2011 11 Por el destino de las remuneraciones

TOTALES

25244






DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO

TOTALES

25245




TOTALES

25246




TOTALES

25247




TOTALES

25248




TOTALES



DEL LIBRO DIARIO



DEL LIBRO DIARIO


FECHA DE OPERACIÓN

NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO


FECHA DE OPERACIÓN


25249




TOTALES

33111



31.12.2011

TOTALES

33211



31.12.2011

TOTALES

33311



31.12.2011

TOTALES

33411



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



31.12.2011

TOTALES

33511



31.12.2011 08 Por las adquisiciones del periodo

TOTALES

33611




TOTALES

39131


31.12.2011 03 Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos)

31.12.2011 21 Por el reconocimiento de la depreciacion

TOTALES

39132




TOTALES


FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN


39133




TOTALES

39134




TOTALES

39135




TOTALES

40171




31.12.2011 30 Por el reconocimiento de los pagos a cuenta del I.R.

31.12.2011 31 Por el pago efectivo del pago a cuenta

TOTALES

4031


FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN






31.12.2011 13 Por el reconocimiento de las remuneraciones

31.12.2011 15 Por la cancelacion de las remuneraciones y contribuciones sociales

TOTALES

4032






TOTALES

4039




TOTALES

4111




TOTALES

4151

FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN





06 Deposito de la CTS pendiente al 31.12.2010

31.12.2011 16 Por el reconocimiento de la obligaciones laborales del personal de la empre

TOTALES

4115


31.12.2011 16 Por el reconocimiento de la obligaciones laborales del personal de la empre

31.12.2011

TOTALES

4212




31.12.2011 18 Por el reconocimiento del agua de riego

31.12.201120

31.12.2011 23 Por el reconocimiento del arrendamiento del terreno agrícola

31.12.2011 25 Por la cancelacion del arrendamiento del terreno agricola

TOTALES

4511


31.12.2011 07 Préstamo bancario

31.12.2011 32 Devolucion del préstamo bancario

TOTALES

FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN


Por la cancelacion del recibopor el pago de la tarifa por uso de agua superficial con fines agrarios


FECHA DE OPERACIÓN


4654




TOTALES

501



31.12.2011

TOTALES

582



31.12.2011

TOTALES

5911



31.12.2011

TOTALES

60321



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN


31.12.2011 08 por las adquisiciones del periodo

31.12.2011

TOTALES

60322



31.12.2011

TOTALES

60323



31.12.2011

TOTALES

60324



31.12.2011

TOTALES

60325



31.12.2011

TOTALES


FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN


60326



31.12.2011

TOTALES

60327



31.12.2011

TOTALES

60328



31.12.2011

TOTALES

60329



TOTALES

6132



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



11 Por el concumo de los suministros

TOTALES

62111



TOTALES

62112



TOTALES

62141



TOTALES

62142



TOTALES


FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN


62711



TOTALES

62712



TOTALES

62731



TOTALES

62151


02.01.2011 16 Por el reconocimiento de las obligaciones lab. Del personal de la empresa

TOTALES

62152



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



TOTALES

62911



TOTALES

62912



TOTALES

63431



TOTALES

6351


02.01.2011 23 Por el reconocimiento del arrendamiento del terreno agrícola

TOTALES


FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN


6361



TOTALES

6363



TOTALES

6364



TOTALES

63923



TOTALES

651



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



TOTALES

67311


31.12.2011 32 Por la devolucion del préstamo más interses

TOTALES

681411



TOTALES

681421



TOTALES

681431



TOTALES


FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN


681441



TOTALES

681451



TOTALES

69231


31.12.2011 28 Por el costo de ventas de los espárragos

TOTALES

70231


31.12.2011 27 Por la venta de los espárragos

TOTALES

7113



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN


31.12.2011 26 Por el reconocimiento de los productos agrícolas

TOTALES

791


31.12.2011 09 Por el destino de las adquisiciones del período

31.12.2011 12 Por el destino del consumo de los suministros


31.12.2011 17 Por el destino de las obligaciones laborales

31.12.2011 19 Por el destino del agua de riego

31.12.2011 22 Por el destino de la depreciacion

31.12.2011 24 Por el destino del arrendamiento del terreno agrícola

31.12.2011 34 Por el destino del seguro

TOTALES

901



TOTALES

902



17 Por el destino de las obligaciones laborales

TOTALES

903


FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN





31.12.2011 19 Por el destino del agua de riego


31.12.2011 24 Por el destino del arrendamiento del terreno agrícola

TOTALES

941



TOTALES

942



17 Por el destino de las obligaciones laborales

TOTALES

943




31.12.2011 34 Por el destino de los seguros consumidos

TOTALES

FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN



FECHA DE OPERACIÓN


2011

20102030405

LOS ALGARROBOS S.A.C.

CAJA

DESCRIPCION O GLOSA DE LA DESCRIPCIONSALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR

Reinicio de actividades con saldos según el PCGR 8,000.00

Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos)

TOTALES 8,000.00

CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS


DEUDOR



TOTALES 102,000.00

SEMILLAS PARA LA SIEMBRA


DEUDOR



TOTALES 25,000.00

SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO


DEUDOR



TOTALES 3,300.00

TERRENOS


DEUDOR



TOTALES 60,000.00

EDIFICACIONES


DEUDOR



TOTALES 120,000.00



DEUDOR



TOTALES 180,000.00

UNIDADES DE TRANSPORTE


DEUDOR



TOTALES 90,000.00

MUEBLES Y ENSERES


DEUDOR



TOTALES 50,000.00

EQUIPOS DIVERSOS


DEUDOR



TOTALES 31,000.00

DEPRECIACION IME


DEUDOR

Reinicio de actividades con saldos según el PCGR

Traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 72,000.00

TOTALES 72,000.00

IMPUESTO A LA RENTA


DEUDOR



TOTALES 18,400.00

ESSALUD


DEUDOR



TOTALES 8,800.00

ONP


DEUDOR



TOTALES 7,200.00

CTS


DEUDOR



TOTALES 6,900.00

CAPITAL


DEUDOR



TOTALES 400,000.00

RESERVA LEGAL


DEUDOR



TOTALES 70,000.00

UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS


DEUDOR



TOTALES 86,000.00

CAJA


DEUDOR



TOTALES 8,000.00

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS


DEUDOR


Deposito del efectivo en cuenta corriente 8,000.00

Cancelacion de tributos pendientes al 31.12.2010

Deposito de la CTS pendiente al 31.12.2010

Prestamo bancario 300,000.00

Por la cancelacion de las cuentas por pagar

Por la cancelacion de remuneraciones y contrib. Soc

Por la cancelacion de arrendamiento del terreno agricola

Por la cobranza efectuada 660,000.00

Por el pago efectivo del pago a cuenta

Devolucion del préstamo bancario

TOTALES 1,070,000.00

EMITIDAS EN CARTERA

Por la cancelacion del recibo por el pago de la tarifa por uso de agua superficial con fines agrarios


DEUDOR

Por la venta de los espárragos 660,000.00

por la cobranza efectuada

TOTALES 660,000.00

SEGUROS


DEUDOR

traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 3,300.00

Por el devengo de los seguros

TOTALES 3,300.00



DEUDOR

por el reconocimiento de las pagos a cuenta del I.R. 6,600.00

TOTALES 6,600.00

COSTO


DEUDOR

Por el reconocimiento de los productos agricolas 527,330.80

Por el costo de ventas de los espárragos

TOTALES 527,330.80



DEUDOR

traslado de saldos del PCGR al PCGE (activos) 25,000.00

Por el destino de las adquisiciones del periodo 80,000.00

Por el consumo de los suministros

TOTALES 105,000.00



DEUDOR



TOTALES 35,000.00



DEUDOR

Por el destino de los suministros 30,000.00

Por el destino de las remuneraciones

TOTALES 30,000.00



DEUDOR



TOTALES 29,750.00



DEUDOR



TOTALES 40,000.00



DEUDOR



TOTALES 20,000.00



DEUDOR



TOTALES 32,130.00



DEUDOR



TOTALES 11,900.00



DEUDOR



TOTALES 2,380.00

TERRENOS - COSTO


DEUDOR


TOTALES 60,000.00



DEUDOR


TOTALES 120,000.00



DEUDOR


TOTALES 180,000.00



DEUDOR


TOTALES 90,000.00

MUEBLES - COSTO


DEUDOR


Por las adquisiciones del periodo 1,785.00

TOTALES 51,785.00



DEUDOR



TOTALES 38,140.00

EDIFICACIONES


DEUDOR

Traslado de saldos del PCGR al PCGE (pasivos)

Por el reconocimiento de la depreciacion

TOTALES -



DEUDOR



TOTALES -



DEUDOR



TOTALES -

MUEBLES Y ENSERES


DEUDOR



TOTALES -

EQUIPOS DIVERSOS


DEUDOR



TOTALES -



DEUDOR


Cancelacion de tributos pendientes al 31.12.2010 18,400.00

Por el reconocimiento de los pagos a cuenta del I.R.

Por el pago efectivo del pago a cuenta 6,600.00

TOTALES 25,000.00

ESSALUD


DEUDOR



Por el reconocimiento de las remuneraciones

Por la cancelacion de las remuneraciones y contribuciones sociales 6,720.00

TOTALES 15,520.00

ONP


DEUDOR





TOTALES 22,280.00

OTRAS INSTITUCIONES


DEUDOR


Por la cancelacion de las remuneraciones y contribuciones sociales 318.00

TOTALES 318.00



DEUDOR



TOTALES 100,920.00



DEUDOR


Deposito de la CTS pendiente al 31.12.2010 6,900.00

Por el reconocimiento de la obligaciones laborales del personal de la empre

TOTALES 6,900.00



DEUDOR

Por el reconocimiento de la obligaciones laborales del personal de la empre

TOTALES -



DEUDOR

Por las adquisiciones del periodo

Por la cancelacion de las cuentas por pagar 321,620.00

Por el reconocimiento del agua de riego

16,000.00

Por el reconocimiento del arrendamiento del terreno agrícola

Por la cancelacion del arrendamiento del terreno agricola 60,000.00

TOTALES 397,620.00



DEUDOR

Préstamo bancario

Devolucion del préstamo bancario 300,000.00

TOTALES 300,000.00

Por la cancelacion del recibopor el pago de la tarifa por uso de agua superficial con fines agrarios



DEUDOR

Por las adquisiciones del periodo

Por la cancelacion de las cuentas por pagar 8,925.00

TOTALES 8,925.00

CAPITAL


DEUDOR


TOTALES -

RESERVA LEGAL


DEUDOR


TOTALES -



DEUDOR


TOTALES -



DEUDOR

por las adquisiciones del periodo 80,000.00

TOTALES 80,000.00

SUMINISTROS - Úrea


DEUDOR


TOTALES 35,000.00



DEUDOR


TOTALES 30,000.00



DEUDOR


TOTALES 29,750.00



DEUDOR


TOTALES 40,000.00



DEUDOR


TOTALES 20,000.00



DEUDOR


TOTALES 32,130.00



DEUDOR


TOTALES 11,900.00



DEUDOR


TOTALES 2,380.00

SUMINISTROS


DEUDOR

Por el destino de las adquisiciones del periodo

Por el concumo de los suministros 291,050.00

TOTALES 291,050.00



DEUDOR

Por el reconocimiento de las remuneraciones 24,000.00

TOTALES 24,000.00



DEUDOR


TOTALES 84,000.00



DEUDOR


TOTALES 4,000.00



DEUDOR


TOTALES 4,000.00



DEUDOR


TOTALES 2,160.00



DEUDOR


TOTALES 4,560.00



DEUDOR

Por el reconocimiento de las remuneraciones 318.00

TOTALES 318.00



DEUDOR

Por el reconocimiento de las obligaciones lab. Del personal de la empresa 2,000.00

TOTALES 2,000.00



DEUDOR


TOTALES 4,500.00



DEUDOR


TOTALES 2,332.80



DEUDOR


TOTALES 2,332.80



DEUDOR


TOTALES 10,710.00

TERRENOS


DEUDOR

Por el reconocimiento del arrendamiento del terreno agrícola 60,000.00

TOTALES 60,000.00

ENERGÍA ELÉCTRICA


DEUDOR


TOTALES 17,850.00

AGUA


DEUDOR


TOTALES 5,950.00

TELÉFONO


DEUDOR


TOTALES 5,950.00

AGUA DE RIEGO


DEUDOR

Por el reconocimiento del agua de riego 16,000.00

TOTALES 16,000.00

SEGUROS


DEUDOR

Por el reconocimiento del agua de riego 3,300.00

TOTALES 3,300.00



DEUDOR

Por la devolucion del préstamo más interses 18,000.00

TOTALES 18,000.00



DEUDOR

Por el reconocimiento de la depreciacion 6,000.00

TOTALES 6,000.00



DEUDOR


TOTALES 18,000.00



DEUDOR


TOTALES 18,000.00



DEUDOR


TOTALES 5,025.00



DEUDOR


TOTALES 15,750.00

TERCEROS


DEUDOR

Por el costo de ventas de los espárragos 527,330.80

TOTALES 527,330.80

TERCEROS


DEUDOR

Por la venta de los espárragos

TOTALES -



DEUDOR

Por el reconocimiento de los productos agrícolas

TOTALES -



DEUDOR

Por el destino de las adquisiciones del período

Por el destino del consumo de los suministros

Por el destino de las remuneraciones

Por el destino de las obligaciones laborales

Por el destino del agua de riego

Por el destino de la depreciacion

Por el destino del arrendamiento del terreno agrícola

Por el destino del seguro

TOTALES -



DEUDOR

Por el destino del consumo de los suministros 281,110.00

TOTALES 281,110.00



DEUDOR

Por el destino de las remuneraciones 92,878.00

Por el destino de las obligaciones laborales 6,832.80

TOTALES 99,710.80



DEUDOR

Por el destino de las adquisiciones del período 34,510.00

Por el destino del agua de riego 16,000.00

Por el destino de la depreciacion 36,000.00

Por el destino del arrendamiento del terreno agrícola 60,000.00

TOTALES 146,510.00



DEUDOR

Por el destino del consumo de los suministros 9,940.00

TOTALES 9,940.00



DEUDOR

Por el destino de las remuneraciones 30,160.00

Por el destino de las obligaciones laborales 4,332.80

TOTALES 34,492.80



DEUDOR

Por el destino de las adquisiciones del período 5,950.00

Por el destino de la depreciacion 26,775.00

Por el destino de los seguros consumidos 3,300.00

TOTALES 36,025.00

7,379,466.80

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

8,000.00

8,000.00


ACREEDOR

102,000.00

102,000.00


ACREEDOR

25,000.00

25,000.00


ACREEDOR

3,300.00

3,300.00


ACREEDOR

60,000.00

60,000.00


ACREEDOR

120,000.00

120,000.00


ACREEDOR

180,000.00

180,000.00


ACREEDOR

90,000.00

90,000.00


ACREEDOR

50,000.00

50,000.00


ACREEDOR

31,000.00

31,000.00


ACREEDOR

72,000.00

72,000.00


ACREEDOR

18,400.00

18,400.00


ACREEDOR

8,800.00

8,800.00


ACREEDOR

7,200.00

7,200.00


ACREEDOR

6,900.00

6,900.00


ACREEDOR

400,000.00

400,000.00


ACREEDOR

70,000.00

70,000.00


ACREEDOR

86,000.00

86,000.00


ACREEDOR

8,000.00

8,000.00


ACREEDOR

34,400.00

6,900.00

330,545.00

123,038.00

16,000.00

60,000.00

6,600.00

318,000.00

895,483.00


ACREEDOR

660,000.00

660,000.00


ACREEDOR

3,300.00

3,300.00



ACREEDOR

-

COSTO


ACREEDOR

527,330.80

527,330.80



ACREEDOR

103,000.00

103,000.00



ACREEDOR

34,500.00

34,500.00



ACREEDOR

29,800.00

29,800.00



ACREEDOR

25,000.00

25,000.00



ACREEDOR

39,850.00

39,850.00



ACREEDOR

19,960.00

19,960.00



ACREEDOR

27,000.00

27,000.00



ACREEDOR

9,940.00

9,940.00



ACREEDOR

2,000.00

2,000.00

TERRENOS - COSTO


ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-

-



ACREEDOR

-

MUEBLES - COSTO


ACREEDOR

-



ACREEDOR

-

EDIFICACIONES


ACREEDOR

9,000.00

6,000.00

15,000.00



ACREEDOR

21,000.00

18,000.00

39,000.00



ACREEDOR

30,000.00

18,000.00

48,000.00

MUEBLES Y ENSERES


ACREEDOR

10,000.00

5,025.00

15,025.00

EQUIPOS DIVERSOS


ACREEDOR

2,000.00

15,750.00

17,750.00



ACREEDOR

18,400.00

6,600.00

25,000.00

ESSALUD


ACREEDOR

8,800.00

6,720.00

15,520.00

ONP


ACREEDOR

7,200.00

15,080.00

22,280.00

OTRAS INSTITUCIONES


ACREEDOR

318.00

318.00



ACREEDOR

100,920.00

100,920.00



ACREEDOR

6,900.00

4,665.60

11,565.60



ACREEDOR

6,500.00

6,500.00



ACREEDOR

321,620.00

16,000.00

60,000.00

397,620.00



ACREEDOR

300,000.00

300,000.00



ACREEDOR

8,925.00

8,925.00

CAPITAL


ACREEDOR

400,000.00

400,000.00

RESERVA LEGAL


ACREEDOR

70,000.00

70,000.00



ACREEDOR

86,000.00

86,000.00



ACREEDOR

-

-

SUMINISTROS - Úrea


ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-

SUMINISTROS


ACREEDOR

281,160.00

281,160.00



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-

TERRENOS


ACREEDOR

-

ENERGÍA ELÉCTRICA


ACREEDOR

-

AGUA


ACREEDOR

-

TELÉFONO


ACREEDOR

-

AGUA DE RIEGO


ACREEDOR

-

SEGUROS


ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-

TERCEROS


ACREEDOR

-

TERCEROS


ACREEDOR

660,000.00

660,000.00



ACREEDOR

527,330.80

527,330.80



ACREEDOR

40,460.00

291,050.00

123,038.00

11,165.60

16,000.00

62,775.00

60,000.00

3,300.00

607,788.60



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-



ACREEDOR

-

7,379,466.80

-

"BALANCE DE COMPROBACIÓN"

EJERCICIO O PERÍODO: 2011RUC: 20102030405

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LOS ALGARROBOS S.A.C.

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SUMAS DEL MAYOR SALDOS FINALES TRANSFERENCIAS

CÓD DENOMINACIÓN DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS

101 CAJA 8,000.00 8,000.00 - - -

1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 1,070,000.00 895,483.00 174,517.00 174,517.00 1212 EMITIDAS EN CARTERA 660,000.00 660,000.00 - - - 182 SEGUROS 3,300.00 3,300.00 - - - 1891 OTROS - pagos a cuenta del I.R. 6,600.00 - 6,600.00 6,600.00 - 21321 COSTO 527,330.80 527,330.80 - - - - 25241 OTROS SUMINISTROS - Semillas de espárragos 105,000.00 103,000.00 2,000.00 2,000.00 - 25242 OTROS SUMINISTROS - Úrea 35,000.00 34,500.00 500.00 500.00 - 25243 OTROS SUMINISTROS - Superfosfato triple 30,000.00 29,800.00 200.00 200.00 -

25244 OTROS SUMINISTROS - Petróleo 29,750.00 25,000.00 4,750.00 4,750.00 - 25245 OTROS SUMINISTROS - Cloruro de Potasio 40,000.00 39,850.00 150.00 150.00 - 25246 OTROS SUMINISTROS - Insecticidas 20,000.00 19,960.00 40.00 40.00 - 25247 OTROS SUMINISTROS - Repuestos tractor 32,130.00 27,000.00 5,130.00 5,130.00 - 25248 OTROS SUMINISTROS - Útiles de escritorio 11,900.00 9,940.00 1,960.00 1,960.00 - 25249 OTROS SUMINISTROS - Liquido de Frenos 2,380.00 2,000.00 380.00 380.00 - 33111 TERRENOS - COSTO 60,000.00 - 60,000.00 60,000.00 - 33211 EDIFICACIONES ADM. - COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION 120,000.00 - 120,000.00 120,000.00 - 33311 MAQUINARIA Y EQUIPOS EXPLOT - COSTO DE ADQUISICIÓN 180,000.00 - 180,000.00 180,000.00 - 33411 VEHÍCULOS MOTORIZADOS - COSTO 90,000.00 - 90,000.00 90,000.00 - 33511 MUEBLES - COSTO 51,785.00 - 51,785.00 51,785.00 - 33611 EQUIPO PROCESAMIENTO DE DATOS - COSTO 38,140.00 - 38,140.00 38,140.00 - 39131 EDIFICACIONES - 15,000.00 15,000.00 15,000.00 - 39132 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN - 39,000.00 39,000.00 39,000.00 - 39133 EQUIPO DE TRANSPORTE - 48,000.00 - 48,000.00 48,000.00 - 39134 MUEBLES Y ENSERES - 15,025.00 - 15,025.00 15,025.00 39135 EQUIPOS DIVERSOS - 17,750.00 17,750.00 17,750.00 - -

40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 25,000.00 25,000.00 - - - 4031 ESSALUD 15,520.00 15,520.00 - - - 4032 ONP 22,280.00 22,280.00 - - - 4039 OTRAS INSTITUCIONES 318.00 318.00 - - - 4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 100,920.00 100,920.00 - - - 4151 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS 6,900.00 11,565.60 4,665.60 4,665.60 4115 VACACIONES POR PAGAR - 6,500.00 6,500.00 6,500.00 4212 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 397,620.00 397,620.00 - - - 4511 INSTITUCIONES FINANCIERAS 300,000.00 300,000.00 - - 4654 INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS 8,925.00 8,925.00 - - 501 CAPITAL - 400,000.00 400,000.00 400,000.00 582 RESERVA LEGAL - 70,000.00 70,000.00 70,000.00 5911 UTILIDADES ACUMULADAS - 86,000.00 86,000.00 86,000.00 60321 SUMINISTROS - Semillas de espárragos 80,000.00 - 80,000.00 80,000.00 60322 SUMINISTROS - Úrea 35,000.00 - 35,000.00 35,000.00 60323 SUMINISTROS - Superfosfato triple 30,000.00 - 30,000.00 30,000.00 60324 SUMINISTROS - Petróleo 29,750.00 - 29,750.00 29,750.00 60325 SUMINISTROS - Cloruro de Potasio 40,000.00 - 40,000.00 40,000.00 60326 SUMINISTROS - Insecticidas 20,000.00 - 20,000.00 20,000.00 60327 SUMINISTROS - Repuestos tractor 32,130.00 - 32,130.00 32,130.00 60328 SUMINISTROS - Útiles de escritorio 11,900.00 - 11,900.00 11,900.00 60329 SUMINISTROS - Liquido de Frenos 2,380.00 - 2,380.00 2,380.00 6132 SUMINISTROS 291,050.00 281,160.00 9,890.00 9,890.00 62111 SUELDOS Y SALARIOS - Personal Administrativo 24,000.00 - 24,000.00 24,000.00 62112 SUELDOS Y SALARIOS - Personal de Campo 84,000.00 - 84,000.00 84,000.00 62141 GRATIFICACIONES - Personal Administrativo 4,000.00 - 4,000.00 4,000.00 62142 GRATIFICACIONES - Personal de Campo 4,000.00 - 4,000.00 4,000.00 62711 RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD - Personal Administrativo 2,160.00 - 2,160.00 2,160.00 62712 RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD - Personal de Campo 4,560.00 - 4,560.00 4,560.00 62731 SCTR - Personal de Campo 318.00 - 318.00 318.00 62151 VACACIONES - Personal Administrativo 2,000.00 - 2,000.00 2,000.00 62152 VACACIONES - Personal de Campo 4,500.00 - 4,500.00 4,500.00 62911 CTS - Personal Administrativo 2,332.80 - 2,332.80 2,332.80 62912 CTS - Personal de Campo 2,332.80 - 2,332.80 2,332.80 63431 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES - Tractor 10,710.00 - 10,710.00 10,710.00 6351 TERRENOS 60,000.00 - 60,000.00 60,000.00 6361 ENERGÍA ELÉCTRICA 17,850.00 - 17,850.00 17,850.00 6363 AGUA 5,950.00 - 5,950.00 5,950.00 6364 TELÉFONO 5,950.00 - 5,950.00 5,950.00 63923 AGUA DE RIEGO 16,000.00 - 16,000.00 16,000.00 651 SEGUROS 3,300.00 - 3,300.00 3,300.00 67311 INSTITUCIONES FINANCIERAS 18,000.00 - 18,000.00 18,000.00 18,000.00 681411 DEPRECIACIÓN - Edificaciones 6,000.00 - 6,000.00 6,000.00 681421 DEPRECIACIÓN - Tractor 18,000.00 - 18,000.00 18,000.00 681431 DEPRECIACIÓN - Camionetas 18,000.00 - 18,000.00 18,000.00 681441 DEPRECIACIÓN - Muebles 5,025.00 - 5,025.00 5,025.00 681451 DEPRECIACIÓN - Computadoras 15,750.00 - 15,750.00 15,750.00 69231 TERCEROS 527,330.80 - 527,330.80 527,330.80 527,330.80 70231 TERCEROS - 660,000.00 660,000.00 660,000.00 660,000.00 7113 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOS - 527,330.80 527,330.80 527,330.80 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS - 607,788.60 607,788.60 607,788.60 901 COSTO PRODUCCION - Suministros 281,110.00 - 281,110.00 281,110.00 902 COSTO PRODUCCION - Cargas de Personal 99,710.80 - 99,710.80 99,710.80 903 COSTO PRODUCCION - Gastos Indirectos 146,510.00 - 146,510.00 146,510.00 941 GASTOS ADMINISTRATIVOS - Suministros 9,940.00 - 9,940.00 9,940.00 9,940.00 942 GASTOS ADMINISTRATIVOS - Cargas de Personal 34,492.80 - 34,492.80 34,492.80 34,492.80 943 GASTOS ADMINISTRATIVOS - Servicios Varios 36,025.00 - 36,025.00 36,025.00 36,025.00

-

TOTALES 6,040,866.80 6,040,866.80 2,497,060.00 2,497,060.00 1,135,119.40 1,135,119.40 736,152.00 701,940.60 625,788.60 660,000.00 625,788.60 660,000.00 RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO 34,211.40 34,211.40 34,211.40

TOTALES 736,152.00 736,152.00 660,000.00 660,000.00 660,000.00 660,000.00

SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR

NATURALEZA

ESTADO DE SITUACION FINANCIERALOS ALGARROBOS S.A.C.

AL 31.12.2010(En Nuevos Soles)

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTEEfectivo y equivalente de efectivo 174517Valores NegociablesCuentas por cobrar comercialesCuentas por cobrar a vinculadasOtras cuentas por cobrar 6600Existencias 15110Gastos Pagados por Anticipado

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 196227

ACTIVO NO CORRIENTECuentas por Cobrar a Largo Plazo

Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Inversiones PermanentesInmueble, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacion acumulada) 405150Activos intangibles (neto de amortizacion acumulada)Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos ActivoOtros Activos

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 405150

TOTAL ACTIVO 601377

EJERCICIO O PERIODO



PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTESobregiros y Págares Bancarios

Cuentas por Pagar ComercialesCuentas por pagar a vinculadasOtras cuentas por pagar 11166Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo

TOTAL PASIVO CORRIENTE 11166

PASIVO NO CORRIENTEDeudas a Largo Plazo

Cuentas por Pagar a VinculadasIngresos DiferidosImpuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0

TOTAL PASIVO 11166

Contingenciasinterés minoritario

PATRIMONIO NETOCapital 400000Capital AdicionalAcciones de Inversion Excedentes de Revaluacion Reservas legales 70000Otras ReservasResultados Acumulados 86000Resultados del ejercicio 34211

TOTAL PATRIMONIO NETO 590211

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 601377

EJERCICIO O PERIODO



DESCRIPCION

Ventas Netas (Ingresos Operacionales) 660,000.00 Otros Ingresos Operacionales

TOTAL DE INGRESOS BRUTOS 660,000.00

- Costo de Ventas 527,330.80 UTILIDAD BRUTA 132,669.20

Gastos Operacionales - Gastos de Administracion 80,457.80 - Gastos de Venta

UTILIDAD OPERATIVA 52,211.40

Otros Ingresos (gastos)Ingresos Financieros - Gastos Financieros 18,000.00 Otros Ingresos - Otros GastosResultado por Exposicion a la Inflación

34,211.40 participaciones - Impuesto a la Renta 5,131.71

RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS 29,079.69 Ingresos Extraordinarios - Gastos Extraordinarios

RESULTADO ANTES DE INTERES MORATORIO 29,079.69 - Interés minoritario

UTILIDAD (pérdida) NETA DELL EJERCICIO 29,079.69

Dividendos de Acciones Preferente

EJERCICIO O PERIODO

RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES, IMPUESTO A LA RENTA Y PARTIDAS EXTRAORDINARIAS

ctas10

101

20

201

33

335

39

391

40

401

4011

42

423

50

501

59

591

12

121

40

401

4011

70

701

10

101

12

121

65

656

40

401

4011

42

421

94

945

79

791

60

601

40

401

4011

42

423

20

201

61

611

10

101

45

451

62

621

627

40

403

41

411

94

941

79

791

41

411

10

101

62

6215

627

41

4115

94

941

79

791

62

6214

627

41

411

94

941

79

791

62

629

41

415

94

941

79

791

68

681

39

393

94

946

9461

79

791

69

691

20

201

contabilidad agricola esparragos

Documents