A QUIEN PUEDA INTERESAR

La suscrita Contadora Pública ADRIANA MARÍA ARREDONDO RESTREPO, contadora de la Contraloria Municipal de Envigado, con Tarjeta Profesional 62717-T.

CERTIFICA

Que la contabilidad y los Estados Financieros a 31 de enero de 2018 bajo el marco técnico normativo contable para entidades del gobierno de la Contraloría Municipal de Envigado, se elaboraron conforme a la normativa señalada por la Contaduría General de la Nación en la Resolución No. 533 y el Instructivo 002, ambos actos administrativos del 8 de octubre de 2015, y que la información revelada en los saldos iniciales de los estados contables fue tomada fielmente de los libros de contabilidad reflejando en forma fidedigna la situación financiera, económica, social y ambiental de la entidad contable pública, además, se han verificado las afirmaciones contenidas en los estados contables básicos, principalmente referidas a:

Que los hechos, transacciones y operaciones han sido reconocidos, medidos, y revelados conforme a lo señalado en, las guías de políticas contables corporativas elaboradas por la entidad contable pública.

Que el valor total de activos, pasivos, patrimonio, y cuentas de orden, ha sido revelado en los estados contables básicos hasta la fecha de corte, por la entidad contable pública.

Que los activos representan un potencial de servicios o beneficios económicos futuros y los pasivos representan hechos pasados que implican un flujo de salida de recursos, en desarrollo de las funciones de cometido estatal de la entidad contable pública, en la fecha de corte.

Para constancia se firma a los 21 días del mes de mayo de 2018.

1—t-A5~ ADRIANA M RIA ARREDO O R Contadora Pública TP. 62717-T

Dirección. Calle 38 A Sur 41' 43 -36 PBX. 3394050 contraloria@contraloriaenvigado.gov.co Envigado - Colombia www.contraloriaenvigado.gov.co

BUREAU VERITAS CertificatiOn

COHWO9

CONTRALORIA MUNICIPAL DE ENVIGADO NIT 811031484-6

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE ENERO DE 2018

(Cifras expresadas en pesos colombianos)

Grupo de Cuenta

Descripción Periodo Actual

Enero 31 de 2018 Grupo de Cuenta Descripción

Periodo Actual Enero 31 de 2018

Activos Pasivos

CORRIENTE 503.024.850 CORRIENTE 582.742.562

11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 500.477.002 24 CUENTAS POR PAGAR 62.035.330 1105 CAJA 1.047.727 2401 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NACION 20.850.194

110502 Caja Menor 1.047.727 240101 Bienes y Servicios 20.850.194 1110 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 499.429.275 2407 RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS 2.471 111005 Cuentas Corrientes 40.491.507 240790 Otros recursos a favor de terceros 2.471 111006 Cuentas ahorros 458.937.768 2424 DESCUENTSO DE NOMINA 31.531.281 13 CUENTAS POR COBRAR 2.547.848 242401 Aportes a fondos pensionales 5.537.100

1311 CONTRIBUCIONES, TASAS E INGRESOS NO TRIBUTARIOS 66.400 242402 Aportes a seguridad social en salud 4.225.000 131190 Otras contribuciones, tasas e ingresos no tributarias 66.400 242406 Fondos de empleados 4.271.128

1337 TRASNFERENCIAS POR COBRAR 0 242407 Libranzas 12.067.326 133712 Otras Transferencias 0 242410 Fondos mutuos 51.750 1384 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 2.481.448 242413 Cuenta de ahorro para el fomento de la construcción (AFC) 400.000 138421 Indemnizaciones 2.481.448 242490 Otros descuentos de nómina . 4.978.977

2436 RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 3.367.284 NO CORRIENTE 1.416.749.662 243615 Retención a empleados articulo 383 E.T 3.367.284

2490 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 6.284.100 16 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 1.408.190.886 249034 Aportes a Escuelas industriales, Institutos técnicos y ESAP 1.886.100

1605 TERRENOS 794.133.837 249050 Aportes al ICBF y SENA 4.398.000 160501 Urbanos 794.133.837 249051 Servicios Públicos O 1640 EDIFICACIONES 431.563.850 249055 Servicios Públicos O 164001 Edificios y Casas 431.563.850 25 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 520.707.232 1655 MAQUINARIA Y EQUIPO 4.342.830 2511 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO 362.857.028

165590 Otra maquinaria y equipo 4.342.830 251101 Nómina por pagar O 1665 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA 50.482.890 251102 Cesantías 113.722.064

166501 Muebles y enseres 39.553.440 251103 Intereses sobre cesantías 107.841 166590 Otros muebles y enseres y equipo de oficina 10.929.450 251104 Vacaciones 69.950.474 1670 EQUIPOS DE COMUNICACION Y COMPUTACION 36.542.995 251105 Prima de vacaciones 45.612.760 167001 Equipo de comunicación 1.386.816 251106 Prima de servicios 31.538.097 167002 Equipo de computación 24.487.341 251107 Prima de navidad 9.912.168 167090 Otros equipos de comunicación y computación 10.668.838 251109 Bonificaciones 62.541.824 1675 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACI 97.511.512 251111 Aportes a riesgos laborales 553.900 167502 Terrestre 97.511.512 251122 Aportes a fondos pensiónales- Empleador- 13.924.900 1680 EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y H 0 251123 Aportes a seguridad social en salud -Empleador- 9.968.100 168002 Equipo de Restaurante y cafeteria 0 251124 Aportes a cjas de compensación familiar 5.024.900 1685 DEPRECIACIÓN ACUMULADA (CR) -6.387.028 2512 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A LARGO PLAZO 157.850.204 168501 Edificaciones -733.952 251202 Primas (Prima de +Antigüedad) 157.850.204 168504 Maquinaria y equipo -51700 168506 Muebles y enseres y equipo de oficina -567.832 NO CORRIENTE O 168507 Equipos de comunicacipon v computación -1.009.887 168508 Equipo de transporte, tracción y elevación -4.023.657 Total Pasivos 582.742.562 168509 Equipo de comedor, cotina,despensa y hoteleria O

1695 PROVISIONES PARA PROTECCIÓN DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (CR)

0 Patrimonio 169510 Muebles, enseres y equipos de oficina 19 OTROS ACTIVOS 8.558.776 CORRIENTE O

1970 INTANGIBLES 8.960.340 197007 Licencias 8.960.340 NO CORRIENTE 1.337.031.951

1975 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE INTANGIBLES (CR) 401.564

197507 Licencias -401,564 3 PATRIMONIO 1.337.031.951

CONTRALORIA MUNICIPAL DE ENVIGADO NIT 811031484-6

ESTADO DE SITUACION 'FINANCIERA AL 31 DE ENERO DE 2018

(Cifras expresadas en pesos colombianos)

Grupo de Cuenta

Descripción Periodo Actual

Enero 31 de 2018 Grupo de Cuenta DeScdpcIón

Periodo Actual Enero 31 de 2018

31 PATRIMONIO DE LAS ENTIDADES DEL GOBIERNO 1337.031.951 3105 CAPITAL FISCAL 580.332.390

310506 Capital Fiscal 580.332.390 3110 RESULTDO DEL EJERCICIO 406.333.811

• 311001 Utilidad o excedente del ejercicio 406.333.811 • 3145 IMPACTOS POR LA TRANSICIÓN AL NUEVO MARCO DE REGULACIÓN 350.365.750

314506 Propiedades, planta y equipo 476.269.607 314507 Activos Intangibles 2.483.414 314515 Cuentas por pagar -213 314516 Beneficios a empleados -128.387.058

Total Patrimonio 1.337.031.951

Total Activos 1.919.774.512 Total Pasivos + Patrimonio 1.919.774.512

Cuentas de orden deudoras Cuentas de orden acreedoras

CORRIENTE O CORRIENTE O

NO CORRIENTE O NO CORRIENTE O

83 DEUDORAS DE CONTROL 1.397.653 93 ACREEDORAS DE CONTROL 206100.788 8347 BIENES ENTREGADOS A TERCEROS 1.397.653 9306 BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA 88.804.632 834704 Propiedades, planta y equipo 1.397.653 930690 Otros biene recibidos en custodia 88.804.632 89 DEUDORAS POR CONTRA (CR) -1.397.653 9390 OTRAS CUENTAS ACREEDORAS DE CONTROL 117,296.156 8915 DEUDORAS DE CONTROL POR CONTRA (CR) -1.397.653 939090 Otras cuentas acreedoras de COMTOI 117.296.156 891518 Bienes entreados a terceros -1.397.653 99 OTRAS CUENTAS ACREEDORAS DE CONTROL -206.100.788

9915 ACREEDORAS POR CONTRA (DB) -206.100.788 991502 Bienes recibidos en custodia -88.804.632 991590 Acreedoras de control por el contrario (DB) -117.296.156

Total Cuentas de Orden O Total Cuenta de Orden Por Contra O

—9814e-i 4arr- r1 A "e-e-4=rsv-r40 ADRIANA Ma. ARREDONDO RESTREPO CONTADOR PÚBLICO TP. 62717-T

uL,_\ VirJCISÉ CONRADO RSTREPO VALENCIA CONTRALOR MUNICIPAL

CONTRALORÍA MUNICIPAL DE ENVIGADO NIT 811031484-6

ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE ENERO DE 2018

(Cifras expresadas en pesos colombianos)

Código Descripción Periodo Actual Enero 31

de 2018

44 TRANSFERENCIAS 590.590.254 4428 OTRAS TRANSFERENCIAS 590.590.254 442803 Para gastos de funcionamiento 590.590.254

Gastos Operacionales 184.256.443

51 DE ADMINISTRACION Y OPERACIÓN 177.467.851 5101 SUELDOS Y SALARIOS 103.628.570 510101 Sueldos 95.121.511 510119 Bonificaciones 8.507.059 5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 29.219.400 510302 Aportes a calas de compensación familiar 5.024.900 510303 Cotizaciones a sequiridad social en salud 9.818.800 510305 Cotizaciones a riesgos laborales 553.900 510306 Cotizaciones a entidades adminstradoras del régimen de prima media 13.821.800 5104 APORTES SOBRE LA NOMINA 6.284.100 510401 Aportes al ICBF 3.768.900 510402 Aportes al SENA 629.100 510403 Aportes a la ESAP 629.100 510404 Aportes a escuelas industriales e institutos técnicos 1.257.000 5107 PRESTACIONES SOCIALES 36.489.158 510701 Vacaciones 5.697.715 510702 Cesantías 10.783.884 510703 Intereses a las cesantias 107.841 510704 Prima de vacaciones 4.776.164 510705 Prima de navidad 9.912.168 510706 Prima de servicios 4.593.988 510707 Bonificación especial de recreación 617.398 5111 GENERALES 1.846.623 511117 Servicios públicos 1.132.133 511121 Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones 499.800 511123 Comunicaciones y transporte 214.690 53 PROVISIONES, AGOTAMIENTO DEPRECIACIONES 6.788.592 5360 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 6.387.028 536001 Edificaciones 733.952 536004 Maquinaria y equipo 51.700 536006 Muebles , enseres y equipo de oficina 567.832 536007 Equipos de comunicación y computación 1.009.887 536008 Equipos de transporte, tracción y elevaci"i-on 4.023.657 5366 AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES 401.564 536605 Licencias 401.564

Excedente (Deficit) operacional 406.333.811

Otros Ingresos O

48 OTROS INGRESOS O

Saldo neto de consolidacion en cuentas de resultado (db) 406.333.811

Otros gastos O

CONTRALORÍA MUNICIPAL DE ENVIGADO NIT 811031484-6

ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE ENERO DE 2018

(Cifras expresadas en pesos colombianos)

Código Descripción Periodo Actual Enero 31

de 2018

58 OTROS GASTOS O

Excedente (Deficit) del ejercicio 406.333.811

„én-ci n n Pre-i—L-tic ¿— ADRIANA Ma. ARREDONDO RESTREPO CONTADOR PÚBLICO TP. 62717-T

V°B° JOSE CONRADO RESTREPO VALENCIA CONTRALOR MUNICIPAL