A QUIEN PUEDA INTERESAR

La suscrita Contadora Pública ADRIANA MARÍA ARREDONDO RESTREPO, contadora de la Contraloria Municipal de Envigado, con Tarjeta Profesional 62717-T.

CERTIFICA

Que la contabilidad y los Estados Financieros a 28 de febrero de 2018 bajo el marco técnico normativo contable para entidades del gobierno de la Contraloría Municipal de Envigado, se elaboraron conforme a la normativa señalada por la Contaduría General de la Nación en la Resolución No. 533 y el Instructivo 002, ambos actos administrativos del 8 de octubre de 2015, y que la información revelada en los saldos iniciales de los estados contables fue tomada fielmente de los libros de contabilidad reflejando en forma fidedigna la situación financiera, económica, social y ambiental de la entidad contable pública, además, se han verificado las afirmaciones contenidas en los estados contables básicos, principalmente referidas a:

Que los hechos, transacciones y operaciones han sido reconocidos, medidos, y revelados conforme a lo señalado en las guías de políticas contables corporativas elaboradas por la entidad contable pública.

Que él valor total de activos, pasivos, patrimonio, y cuentas de orden, ha sido revelado en íos estados contables básicos hasta la fecha de corte, por la entidad contable pública.

Que los activos representan un potencial de servicios o beneficios económicos futuros y los pasivos representan hechos pasados que implican un flujo de salida de recursos, en desarrollo de las funciones de cometido estatal de la entidad contable pública, en la fecha de corte.

Para constancia se firma a los 22 días del mes de mayo de 2018.

—Ael ccc-2-a -1-19d-Pri-addrir-) ADRIANA MARIA ARREDONDO RESTREPO Contadora Pública TP. 62717-1

Dirección. Calle 38 A Sur ft 43 - 36 PBX. 3394050 contraloriacacontraloriaenvigado.gov.co Envigado - Colombia www.contraloriaenvigado.gov.co

BUREAU VERITAS Certification

C018 10409

CONTRALORIA MUNICIPAL DE ENVIGADO NIT 8110314844

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 28 DE PERRERO DE 2018

(Cifras expresadas en pesos colombianos)

Grupo de Cuenta

Descripción Periodo Actual

Febrero 28 de 2018 Grupo de Cuenta Descripción

Periodo Actual Febrero 28 de

2018 Activos Pasivos

CORRIENTE 431.901.502 CORRIENTE 483.860.504

11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 429.468.923 24 CUENTAS POR PAGAR 32.623.825 1105 CAJA 1.047.727 2401 ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NACION 0 110502 Caja Menor 1.047.727 240101 Bienes y Servicios O 1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 428.421.196 2407 RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS 53.273 111005 Cuentas Contentes 27.150.774 240790 Otros recursos a favor de terceros 53.273 111006 Cuentas ahorros 401.270.422 2424 DESCUENTSO DE NÓMINA 23.075.348 13 CUENTAS POR COBRAR 2.432.579 242401 Apodes a fondos pensionales 5.921.800

1311 CONTRIBUCIONES, TASAS E INGRESOS NO TRIBUTARIOS 66.400 242402 Aportes a seguridad social en salud 4.725.500 131190 Otras contribuciones, tasas e Ingresos no tributarias 66.400 242406 Fondos de empleados O 1337 TRASNFERENCIAS POR COBRAR 0 242407 Libranzas 11.957.648 133712 Otras Transferencias 0 242410 Fondos mutuos 70.400 1384 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 2.366.179 242413 Cuenta de ahorro para el fomento de la construcción (AFE) 400.000 138421 Indemnizaciones 2.366.179 242490 Otros descuentos de nómina O

2436 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 2.345.904 NO CORRIENTE 1.409.961.070 263603 Honorarios 263.120

243615 Retención a empleados articulo 383 E.T 2.014.612 15 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 1.401.803.858 243625 Impuesto alas ventas retenido 68.172 1605 TERRENOS 794.133.837 2490 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 7.149.300 160501 Urbanos 794.133.837 249034 Aportes a Escuelas industriales. Institutos técnicos y ESAP 1.695.600 1640 EDIFICACIONES 431.563.850 249050 Aportes al ICBF y SENA 3.953.700 164001 Edificios y Casas 431.563.850 249051 Servicios Públicos O 1655 MAQUINARIA Y EQUIPO 4.342.830 249055 Servicios Públicos 1.500.000 165590 Otra maquinaria y equipo 4.342.830 25 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 451.236.679 1665 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA 50.482.890 2511 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO 293.386.475 166501 Muebles y enseres 39.553.440 251101 Nómina por pagar O 166590 Otros muebles y enseres y equipo de oficina 10.929.450 251102 Cesantías 21.568.454 1670 EQUIPOS DE COMUNICACION Y COMPUTACION 36.542.995 251103 Intereses sobre cesantías 2.586.215 167001 Equipo de comunicación 1.386.816 251104 Vacaciones 77.286.021 167002 Equipo de computación 24.487.341 251105 Prima de vacaciones 50.388.234 167090 Otros equipos de comunicación y computación 10.668.838 251106 Prima de servicios 36.132.183 1675 EQUIPO DE TRANSPORTE TRACCION Y ELEVACI 97.511.512 251107 Prima de navidad 19.824.940 167502 Terrestre 97.511.512 251109 Bonificaciones 56.292.828 1680 EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y H 0 251111 Aporres a riesgos laborales 571.600 168002 Equipo de Restaurante y cafeterla 0 251122 Aportes a fondos pensiónales- Empleador- 14.176.900 1685 DEPRECIACION ACUMULADA (CR) .12.774.056 251123 Aportes a seguridad social en salud -Empleador- 10.042.100 168501 Edificaciones -1.467.904 251124 Aportes a cjas de compensación familiar 4.517.000 168504 Maquinaria y equipo -103.400 2512 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A LARGO PLAZO 157.850.204 168506 Muebles y enseres y equipo de oficina -1.135.664 251202 Primas (Prima de +Antigüedad) 157.850.204 168507 Equipos de comunicacipon y computación -2.019.774 168508 Equipo de transporte, tracción y elevación -8.047.314 NO CORRIENTE 0 168509 Equipo de comedor, cOcina,despensa y hoteleria O

1695 PROVISIONES PARA PROTECCIÓN DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (CR)

0 Total Pasivos 483.860.504 169510 Muebles, enseres y equipos de oficina 19 OTROS ACTIVOS 8.157.212 Patrimonio 1970 INTANGIBLES 8.960.340 197007 Licencias 8.960.340 CORRIENTE O 1975 AMORTIZACION ACUMULADA DE INTANGIBLES (CR) -803.128 197507 Licencias -803 128 NO CORRIENTE 1.358.002.068

CONTRALORIA MUNICIPAL DE ENVIGADO NIT 811031484-6

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 28 DE FEBRERO DE 2018

(Cifras expresadas en pesos colombianos)

Grupo de Cuenta

Descripción Periodo Actual

Febrero 28 de 2018 Grupo de Cuenta Descripción

Podado Actual Febrero 28 de

2018

3 PATRIMONIO 1.358.002.068 31 PATRIMONIO DE LAS ENTIDADES DEL GOBIERNO 1.358.002.068

3105 CAPITAL FISCAL 580.332.390 310506 Capital Fiscal 580332.390

3110 RESULTDO DEL EJERCICIO 427.303.928 311001 Utilidad o excedente del ejercicio 427.303.928

3145 IMPACTOS POR LA TRANSICIÓN AL NUEVO MARCO DE REGULACIÓN 350.365.750 314506 Propiedades, planta y equipo 476.269.607 314507 Activos Intangibles 2.483.414 314515 Cuentas por pagar -213 314516 Beneficios a empleados -128.387.058

Total Patdmisnio 1.358.002.088

Total Activos 1.841.862.572 Total Pasivos + Patrimonio 1.841.862.572

Cuentas de orden deudoras Cuentas de orden acreedoras

CORRIENTE O CORRIENTE 0

NO CORRIENTE O NO CORRIENTE O

83 DEUDORAS DE CONTROL 1.397.653 93 ACREEDORAS DE CONTROL 197.754.308 8347 BIENES ENTREGADOS A TERCEROS 1.397.653 9306 BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA 88.804.632 834704 Propiedades, planta y equipo 1.397.653 930690 Otros blene recibidos en custodia 88.804.632 89 DEUDORAS POR CONTRA (CR) -1.397.653 9390 OTRAS CUENTAS ACREEDORAS DE CONTROL 108.949.676 8915 DEUDORAS DE CONTROL POR CONTRA (CR) -1.397.653 ' 939090 Otras cuentas acreedoras de control 108.949.676 891518 Bienes entreados a terceros -1.397.653 99 OTRAS CUENTAS ACREEDORAS DE CONTROL -197.754.308

9915 ACREEDORAS POR CONTRA (DB) -197.754.308 991502 Bienes recibidos en custodia • -88.804.632

991590 Acreedoras de control por el contrario (DB) -108.949.676

Total Cuentas de Orden O Total Cuenta de Orden Por Contra O

Ae Driaccd.crtio 2_ ADRIANA Me. ARREDONDO RESTREPO CONTADOR PÚBLICO TP. 82717-7

V°B*JOSÉ CONRADO RSTREPO VALENCIA CONTRALOR MUNICIPAL

CONTRALORÍA MUNICIPAL DE ENVIGADO NIT 811031484-6

ESTADO DE RESULTADOS AL 28 DE FEBRERO DE 2018

(Cifras expresadas en pesos colombianos)

Código Descripción Periodo Actual Febrero

28 de 2018

44 TRANSFERENCIAS 809.946.287 4428 OTRAS TRANSFERENCIAS 809.946.287 442803 Para gastos de funcionamiento 809.946.287

Gastos Operacionales 382.642.359

51 DE ADMINISTRACION Y OPERACIÓN 369.065.175 5101 SUELDOS Y SALARIOS 206.249.705 510101 Sueldos 189.234.559 510119 Bonificaciones 17.015.146 5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 57.789.093 510302 Aportes a cajas de compensación familiar 9.541.900 510303 Cotizaciones a sequiridad social en salud 19.554.938 510305 Cotizaciones a riesgos laborales 1.125.500 510306 Cotizaciones a entidades adminstradoras del régimen de prima media 27.566.755 5104 APORTES SOBRE LA NOMINA 11.933.400 510401 Aportes al ICBF 7.157.000 510402 Aportes al SENA 1.194.700 510403 Aportes a la ESAP - 1.194.700 510404 Aportes a escuelas industriales e institutos técnicos 2.387.000 5107 PRESTACIONES SOCIALES 76.907.661 510701 Vacaciones 13.033.262 510702 Cesantías 21.568.454 510703 Intereses a las cesantias i 2.586.215 510704 Prima de vacaciones 9.551.638 510705 Prima de navidad 19.824.940 510706 Prima de servidos 9.188.074 510707 i Bonificación especial de recreación 1.155.078 5108 GASTOS DE PERSONAL DIVERSO 8.346.480 510801 Remuneración servicios técnicos 5.500.000 510803 Capacitación, bineestar social y estimulos 2.846.480 5111 GENERALES 7.838.836 511117 Servicios públicos 2.181.260 511119 Viaticos y gastos de viaje 4.729.237 511121 Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones 499.800 511123 Comunicaciones y transporte 428.539 53 PROVISIONES, AGOTAMIENTO DEPRECIACIONES 13.577.184 5360 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 12.774.056 536001 Edificaciones 1.467.904 536004 Maquinaria y equipo . 103.400 536006 Muebles , enseres_y equipo de oficina 1.135.664 536007 Equipos de comunicación y computación 2.019.774 536008 Equipos de transporté, tracción y elevaci'+on 8.047.314 5366 AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES 803.128 536605 Licencias 803.128

Excedente (Deficit) operacional 427.303.928

Otros Ingresos O

48 OTROS INGRESOS O

CONTRALORÍA MUNICIPAL DE ENVIGADO NIT 811031484-6

ESTADO DE RESULTADOS AL 28 DE FEBRERO DE 2018

(Cifras expresadas en pesos colombianos)

Código Descripción Periodo Actual Febrero

28 de 2018 Saldo neto de consolidacion en cuentas de resultado (db) 427.303.928

Otros gastos 0

58 OTROS GASTOS O

Excedente (Deficit) del ejercicio 427.303.928

-I-710-4-N-04-enanaa e A RIANA Ma. ARREDONDO RESTREPO CONTADOR PÚBLICO TI', 62717-T

V°B° JOSÉ CONRADO RESTREPO VALENCIA CONTRALOR MUNICIPAL