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XVII Coloquio Tributario Hotelero Gastronómico

“Hacia la recuperación económica del sector”

10 y 11 de Septiembre 2020

Lic. Esteban O. Domecq

web: www.invecq.com mail: [email protected]

2Hacia la recuperación económica del sector - FEHGRA

Entorno macroeconómico

Estado de situación del sector

Las claves de la recuperación post pandemia

1

2

3

XVII Coloquio Tributario Hotelero Gastronómico

“Hacia la recuperación económica del sector”

Drivers macro del sector Hotelero Gastronómico


1973

1974

1975

1976

1977

1978

1979

1980

1981

1982 1983

19841985

1986

1987

1988

1989

1990

1991

19921993

19941995

1996 199719981999

20002001

2002

20032004

20052006

2007

20082009

2010

20112012

2013

20142015

20162017

20182019

2020

30

-14% -12% -10% -8% -6% -4% -2% 0% 2% 4% 6% 8% 10%

Tip

o d

e C

am

bio

Real Bilate

ral

-valo

res

agost

o2020,

esc

ala

logarí

tmic

a-

Var. % PBI

Variación del PBI y del Tipo de Cambio Real

80

40

210

150

60

110

TC depreciado

(alto)

Fomentaturismo

receptivo (interno)

TC apreciado

(bajo)

Fomentaturismo emisivo

(externo)

Gasto expansivoGasto contractivo

1. Entorno macroeconómicoINESTABILIDAD ACTIVIDAD

Crisis económicas

Tipo de cambio real y balanza turística


1. Entorno macroeconómicoINESTABILIDAD ACTIVIDAD

-180

-160

-140

-120

-100

-80

-60

-40

-20

-

20

40

ene-0

3

oct-

03

jul-

04

abr-

05

ene-0

6

oct-

06

jul-

07

abr-

08

ene-0

9

oct-

09

jul-

10

abr-

11

ene-1

2

oct-

12

jul-

13

abr-

14

ene-1

5

oct-

15

jul-

16

abr-

17

ene-1

8

oct-

18

jul-

19

abr-

20

Saldo mensual del Balance cambiario-Turismo y Hotelería-

-1.500

-1.000

-500

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

3.500

4.000

-750

-500

-250

-

250

500

750

1.000

1.250

1.500

1.750

2.000

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

Millo

nes

Millo

nes

Compra-venta anual del Balance Cambiario- Turismo y Hotelería-

Saldo sectorCompras IngresosVentas / Egresos

120,7

128,7

40,6

127,7

102,3

58,5

74,0

45,1

58,2

85,6

72,8

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

110

120

130

140

TCRM CCL

TCRM oficial

Tipo de cambio real multilateral- a precios del 11/08/2020 -

Fuente: Invecq en base a BCRA y estimaciones propias

80

85

90

95

100

105

110

115

120

125

130

135

140

145

150

155

160

Nivel de actividad: mensual y anual (1993 - 2020)

Fuente: Invecq en base a INDEC

CFK II MMCFK INKFDLR

TEQUILA-5,6% (3)

2001-20% (15)

SUBPRIME-10,2% (3)

2012-4,4% (2)

2014-3,9% (4)

2016-3,2% (3)

2018-6,5% (7)

CM ED

Estancamiento, recesión, depresión y rebote técnico


-20%-16%-12%-8%-4%0%4%8%

12%16%20%

ene-9

3

ago-9

3

mar-

94

oct-

94

may-9

5

dic

-95

jul-

96

feb-9

7

sep-9

7

abr-

98

nov-9

8

jun-9

9

ene-0

0

ago-0

0

mar-

01

oct-

01

may-0

2

dic

-02

jul-

03

feb-0

4

sep-0

4

abr-

05

nov-0

5

jun-0

6

ene-0

7

ago-0

7

mar-

08

oct-

08

may-0

9

dic

-09

jul-

10

feb-1

1

sep-1

1

abr-

12

nov-1

2

jun-1

3

ene-1

4

ago-1

4

mar-

15

oct-

15

may-1

6

dic

-16

jul-

17

feb-1

8

sep-1

8

abr-

19

nov-1

9

jun-2

0

Variación % internanual PBI -promedio móvil trimestral-

AF

COVID-20% (2)

2018 + COVID-25,4% (9)

1. Entorno macroeconómico

Agenda 2020-2021:

1. Frente sanitario

2. Deuda: Bonistas + FMI

3. Dólar e Inflación

4. Expectativas/confianza

INESTABILIDAD ACTIVIDAD


Radiografía del sector Hotelero y Gastronómico

2. Estado de situación del sectorESTRUCTURA ESCENARIO

1,8%

2,2%2,2%

2,2%

2,3%

2,9%

3,1%

2,9%

1,7%

2,2%

2,7%

3,2%


Valor bruto y valor agregado del sector-en relación al total de la economía-

VAB VBP

Posición ComplejoExportaciones

prom 2016-2019

1 Oleaginoso 18.848

2 Cerealero 8.333

3 Turismo 7.188

4 SBC 6.973

5 Automotriz 6.798

6 Minero 5.074

7 Petroquímico 4.029

8 Bovino 3.604

9 Frutícola 2.409

10 Resto 12.140


Complejos exportadores de bienes y servicios

HOTELERIA GASTRONOMIA HyG ECONOMIA

Valor Bruto de Producción (VBP) 101.857 1.046.902 1.148.759 2,9% 34.854.874

Valor Agregado Bruto (VAB) 62.110 360.047 422.157 2,2% 18.177.409

% participación 18,0% 82,0%

Crecimiento anual (2005-2019) 2,1% 3,0% 2,8% 1,8%

% VAB/ Total economía 0,4% 1,8% 2,2%

Empresas (1° o 2° actividad Afip) 17.861 66.310 84.171 14,5% 580.000

Empleo 94.784 577.649 672.433 3,2% 20.807.000

Asalariados registrados 72.439 206.912 279.351 2,6% 10.650.000

Asalariados no registrados 15.361 195.841 211.202 4,3% 4.879.000

No asalariados 6.984 174.895 181.879 3,4% 5.278.000

Informalidad 16% 34% 31%

Salario promedio asalariados registrados 36.615 25.598 28.455 52.740

Impuestos/ventas 36,9% 37,3% 37,2%

CUADRO RESUMEN DEL SECTOR HOTELERO-GASTRONÓMICO• Incremento participación de 1,8% a 2,2%

• VBP millones dólares: 28.656

Hotelería: 3.152 / Gastronomía: 25.504

• VAB millones dólares: 10.535

Hotelería: 1.896 / Gastronomía: 8.639

• 4° sector más intensivo en factor trabajo

• 3° exportador y generar de divisas

Hotelería: Hoteles 1* y 2* (12%), Hoteles

3* (13%), Hoteles 4* y 5* (2,5%), Otros

Alojamientos Turísticos ( 72,5%)

Gastronomía: Restaurantes (16%),

Confitería/Bar/Café/Cervercería (35%),

Fast food, Delivery, Rotisería, otros (49%)


El Covid-19 no es una crisis más para el sector…

% No Residentes

2. Estado de situación del sectorESTRUCTURA ESCENARIO


Hotelería y Gastronomía son los más perjudicados por el Covid-19

2. Estado de situación del sector

Fuente: Invecq en base a INDEC y proyecciones propias

Agro Pesca Mineria IndustriaServ.

Pub.

Construcc

.Comercio

Hoteles y

Gastron.Logística Ind. Finan.

Act.

Empre.

Adm.

Pub.

Educaci

ónSalud EMAE

jun-20 -9,6% -53,6% -15,5% -7,3% 3,6% -41,9% -0,3% -62,7% -20,8% 4,8% -10,3% -12,3% -8,9% -17,3% -12,3%

6 meses -9,2% -23,7% -9,3% -14,7% 0,4% -41,8% -11,4% -40,7% -14,3% -3,6% -8,6% -6,2% -4,2% -13,8% -12,9%

¿2020? -4,4% -16,6% -11,9% -21,4% -1,9% -28,0% -28,2% -45,0% -20,3% -11,2% -7,0% -5,0% -2,0% -10,0% -13,7%

Facturación real Jun-2020 sectores seleccionados

1. Venta minorista por internet

2. Venta mayorista de agroquímicos

3. Venta ropa de cama y textiles hogar

4. Venta mayorista maquinaria agrícola

5. Fabricación maquinaria agropecuaria

6. Venta mayorista muebles

7. Venta minorista colchones y somieres

8. Venta mayorista bicicleta

9. Venta mayorista prod. veterinarios

10.Fabricación bicicletas

1. Peluquerías

2. Eventos, convenciones y exposiciones

3. Cines, teatros y espectáculos artísticos

4. Transporte turístico de pasajeros

5. Hoteles, hosterías y otros alojamientos

6. Salones de juego

7. Salones de baile y discotecas

8. Clubes, gimnasios y otros deportes

9. Bares, restaurantes y cantinas

10.Agencias de viaje

+100%

+40%

-100%

-90%

Fuente: Invecq en base a CEP XXI y AFIP

ESTRUCTURA ESCENARIO

139

148

81

119

134

44

145

152

91

100

132129

112

40

60

80

100

120

140

160

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

Evolución de la actividad y de los sectores

Hotelería y Gastronomía Hotelería Gastronomía Economía

SectorVolumen de

negocio normal

Escenario

pesimista

Escenario

neutro

Escenario

optimista

Hotelería 3.152 -1.445 -1.136 -825

Gastronomía 25.504 -11.690 -9.191 -6.673

Total 28.656 -13.135 -10.327 -7.498

-45,8% -36,0% -26,2%

VBP anual normal y pérdidas - en millones de dólares*

Fuente: Invecq en base a Indec y estimaciones propias


Entre los desafíos de corto plazo…

3. Las claves de la recuperación post pandemia

Objetivo:

Mitigar el impacto de la profunda crisis ocasionada

por el Covid-19 en el sector procurando que los

establecimientos continúen operativos en

un contexto de alta incertidumbre sanitaria.

a) Diferimiento de vencimientos

b) Reducción y eliminación durante emergencia

c) Suspensión embargos/ejecuciones

d) Planes de pagos especiales para deudas impositiva

a) Asistencia no reembolsable

b) Refinanciación automática de prestamos vigentes

c) Líneas de crédito especiales para CT

d) Tasa de interés diferenciale) Comisiones bancarias y

gastos tarjetas

a) Diferimiento de cargas laborales

b) Suspensión de paritarias y CC

c) Salario complementario para establecimientos afectados

d) Seguros de desempleoe) Prioridad REPRO´s

a) Diferimiento servicios públicos

b) Suspensión de alquileres

c) Líneas de crédito para pago a proveedores

a) Declaración de emergencia

b) Plan 2020-2021c) Adaptación y

diagramación de protocolos y fases

d) Impulsar el turismo doméstico en el CP: bono vacacional y preventa

Arribo de turistas internacionales 2020-Var. % i.a.-

AGENDA COYUNTURAL AGENDA ESTRUCTURAL

1. Plan de salvataje y recuperación

4. Empleo3. Impuestos 5. Cadena de valor2. Financiamiento

1/9: Ley sostenimiento y reactivación

productiva de la actividad turística

nacional

2. Requerimientos macro

5. Políticas de financiamiento

4. Legislación laboral1. Plan estratégico

de desarrollo3. Régimen impositivo


3. Las claves de la recuperación post pandemia

a) Posicionar a Argentina como destino turístico

b) Incremento de volumen de turistas y de gasto

c) Articulación público privado

d) Infraestructura y conectividad

e) Promoción y marketing

a) Crecimiento económico

b) Estabilidad macroeconómica

c) Dólar competitivo y estable

d) Estímulos sectoriales

Objetivo:

Implementar políticas públicas para la

explotación y desarrollo del sector

hotelero y gastronómico

potenciando su rol federal de generador

de empleo y de divisas.

a) Nivelación de la carga tributaria con la de otros países

b) Tratamiento impositivo diferencial para extranjeros

c) Reducción de la carga tributaria al sector

a) Blanqueo laboralb) Costos extra laborales c) Regímenes especiales

de flexibilizaciónd) Alternativas de

contratacióne) Readecuación del

marco laboral

a) Financiamiento para promoción turística

b) Líneas de crédito de largo plazo para inversión en bienes de capital

AGENDA COYUNTURAL AGENDA ESTRUCTURAL

Arribo de turistas internacionales 2000-2020-Var. % i.a.-

Y las oportunidades de largo plazo

Invecq Consultora Económicawww.invecq.com

Muchas gracias

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