trabajo listoo finanzas completo (1)

INTRODUCCION

Este trabajo tiene como principal propósito de estudio la aplicación de los temas

desarrollados en el curso en el área de Finanzas de una determinada empresa. Por

este motivo, el objetivo general de nuestro proyecto analizar la administración de los

recursos financieros de la empresa RJ ELECTRIC ubicado en Av. Gerardo Unger Nº

5717- Los Olivos.

La administración de los recursos financieros consiste en el análisis de los flujos de

fondo y su planificación con el fin de poder realizar la toma de decisiones referente a la

gestión de la empresa. Por ello, es importante conocer si lo recursos que posee la

empresa son suficientes para cubrir sus actividades operativas y cumplir con los

objetivos de producción y servicios.

De este modo, se consideró programar visitas a la empresa con el fin de poder obtener

información relacionada a sus balances, ya que, ello refleja el ingreso y salida del

dinero y posteriormente analizarlos con uso de las herramientas del curso, su estado

actual.

Se identificó problemas de organización de la información, financiamiento para

obtener software de contabilidad, la necesidad de comprar un transporte vehicular

como la compra de un nuevo local. Por ello, nuestro objetivo específico es analizar si

la situación financiera de la empresa y proponer soluciones a sus problemas.

Se optó por trabajar con el crédito vehicular del Banco BBVA, Banco Saga Falabella,

con el fin de conocer cuál es estos 2 bancos proporciona un crédito vehicular más

beneficiosa para el cliente. Así mismo, se realizó cotización de un software con

licencia y otra comparación entre los bancos Saga Falabella con el banco Interbank

para conocer cuál de ellas en conveniente para pedir un préstamo que facilite la

compra del local.

1

IIII

1. LA EMPRESA

1.1 Misión y Visión

Visión Misión

Aportar los medios, soluciones y

herramientas necesarias, que permitan el

desarrollo de las personas de nuestra

organización y consoliden una ventaja

competitiva y un éxito económico duradero,

que nos garantice la permanencia en el

mercado.

Conseguir, que el usuario final pueda disfrutar

de un uso satisfactorio de su producto en un

tiempo razonable, y contribuir con nuestra

amplia oferta de servicios y comunicación para

que sirvan de diferenciadores de nuestra

organización y los que nos garantizarán el éxito

en nuestra misión.

1.2 Breve descripción

Razón Social: RJ ELECTRIC S.A.C

RUC: 20551047351

TIPO DE EMPRESA: SOCIEDAD ANONIMA CERRADA

ESTADO/CONDICIÓN: ACTIVO

SECTOR ECONÓMICO: FAB. MOTORES, GENERADORES

ELECTRICOS.

CIIU: 31102

FECHA DE INICIO DE ACTIVIDADES: 04/01/2013

UBICACIÓN: LIMA / LIMA / LOS OLIVOS

DIRECCIÓN: AV. GERARDO UNGER NRO. 5717 URB.

VILLA INFANTAS

REFERENCIA: CRUCE AV. MAESTRO Y GERARDO

2

http://perudalia.com/empresas/lima

http://perudalia.com/empresas/lima/lima/los-olivos

http://perudalia.com/empresas/lima/lima

UNGER

PRINCIPALES CLIENTES: MOLITALIA S.A., DEPRODECA (Grupo

GLORIA), Mina BUENA VENTURA, AURICA

S.A.C. y Corporación DORE TRADING

PROVEEDORES:

EXCELTRON y BRILLANTEA SAC (le

suministran Cobre)

COMEGA (le suministra de Ángulos y

Soldaduras de fierros)

SUMILEC (le suministra de Aislamientos

y Barnices)

ANIPSA (le suministra de Pinturas y

Tiner)

1.3 Contacto de la Empresa

Gerente General (Propietario) David Dionisio Calderón

Teléfonos para contactarlo son: 528-1765 / 997857713

Correo electrónico [email protected]

3

2. Organización de la empresa

Siendo un micro empresa, RJ ELECTRIC SAC no poseía un organigrama

propio. De igual modo, el gerente general nos proporciono información sobre

cada una de las funciones que cumplía cada área para poder crearle uno:

ORGANIGRAMA

La forma como cada persona que integra el organigrama según su cargo es la

siguiente:

4

Junta de Accionistas - David Dionisio Calderón

Jonathan Zapata Chávez - Rossy Dionisio Chávez

Gerente GeneralDavid Dionisio Calderón

Personal técnicoJhonatan Ramírez HuaytaBrayan Quispe OnofreRudy Ponce Dionisio

Asesora en ContabilidadSandra Romero Jiménez

Ayudantes/Practicantes

CARGOS FUNCION

Junta de accionistasApoyar en la toma de decisiones al

gerente quien posee 80% de las

acciones de RJ ELECTRIC.

Gerente General Gestionar, administrar, diseñar

máquinas, comprar y contratar.

Asesora en contabilidadTrabajar libros de ingresos y egresos,

declaración de PDT a la SUNAT y

balance anual.

Personal técnico

- Electricista industrial:

rebobinado y tableros.

- Soldador: estructuras

metálicas.

Ayudantes/practicantesDesarmado, armado y limpieza de

motores eléctricos, corte de ángulos

para habilitar estructuras metálicas.

3. Situación actual de la empresa

En la empresa RJ ELECTRIC, durante la entrevista con el Gerente, nos dio a

conocer:

5

Cargo Función Problemas

Gerente General

Administrar

Gestionar

Diseñar maquinas

Comprar

Contratar

- Información financiera

en papeles (falta de

software contable).

- Falta de movilidad

propia, necesaria para

concretar negocios

tanto con clientes como

proveedores.

- Falta de espacio en el

local, necesita una

espacio amplio para

colocar máquinas.

4. Análisis de situación actual de la Empresa

6

En el presente trabajo busca las soluciones a los 3 problemas mencionados en el cuadro anterior, analizando cual será la mejor opción para el Gerente General (Propietario de RJ ELECTRIC)

4.1 Ratios de gestión

1. Rotación de existencias

Formula: Costo de ventas / Existencias promedio

2012 2011

Resolución

4’561’678/ 498’380

Resultado

9.1530 veces

Resolución

4’117’203 / 497’349

Resultado

8.2783 veces

Mientras más alta sea la rotación de existencias, más eficiente será el

manejo del inventario de una empresa, entonces podemos decir que el

manejo de inventario fue mejor en el año 2012.

2. Rotación de activos totales

Formula: Ventas netas / Activos totales

2012 2011

Resolución

4’663’843 / 1’297’450

Resultado

3.594 veces

Resolución

4’325’092 / 1’249’169

Resultado

3.462 veces

Indica qué tan productivos son los activos para generar ventas, cuánto más

vendemos por cada unidad monetaria invertida, en este caso en el 2012 los

activos generaron más ventas que en el 2011.

3. Rotación de Capital de Trabajo

7

Formula: Ventas netas / (Activo corriente – Pasivo corriente)

2012 2011

Resolución

4’663’843/

(832’228 - 405’732)

Resultado

10.935

Resolución

4’325’092 /

(783’802 – 259’375)

Resultado

8.247

Mientras más alta sea la tasa de rotación de capital de trabajo de una

compañía, mejor, ya que refleja un uso eficiente del capital de trabajo para la

generación de ventas, en el año 2012 por cada unidad monetaria del capital

de trabajo se produjo 10.935 unidades monetarias en ventas.

4. Rotación de cuentas por cobrar

Formula: (Cuentas por cobrar x 360) / Ventas netas

2012 2011

Resolución

(212’957 x 360) /

4’663’843

Resultado

16.44 días

Resolución

(783’802 – 259’375) /

4’325’092

Resultado

12.98 días

360/ 16.44

(21.89 veces al año)

360 / 12.98

(27.73 veces al año)

La rotación de las cuentas por cobrar con un alto número de veces, es

indicador de una acertada política de crédito. En el 2011 la empresa convirtió

en efectivo sus cuentas por cobrar en 12.98 días o 27.73 en dicho año.

4.2 Ratios de Liquidez

8

1. Liquidez General

Formula: Activo corriente / Pasivo corriente

2012 2011

Resolución

832’228 / 405’732

Resultado

2.05 veces

Resolución

783’802 / 259’375

Resultado

3.02 veces

En el 2011 por cada unidad monetaria de deuda, la empresa cuenta con 3.02

unidad monetaria para pagarla. Cuanto mayor sea el valor de esta razón,

mayor será la capacidad de la empresa de pagar sus deudas.

2. Prueba Acida

Formula: (Activo corriente – Inventarios) / Pasivo corriente

2012 2011

Resolución

(832’228 – 498’380) /

405’732

Resultado

0.82 veces

Resolución

(783’802 - 497’349) /

259’375

Resultado

1.10 veces

Esta razón o ratio se concentra en los activos más líquidos, en el 2011 por

cada unidad monetaria la empresa cuenta con 1.10 unidad monetaria para

pagar deudas.

3. Capital de Trabajo

9

Formula: Activo corriente - Pasivo corriente

2012 2011

Resolución

832’228 - 405’732

Resultado

426’496 UM

Resolución

783’802 - 259’375

Resultado

524’427 UM

El dinero que le queda para poder operar en el día a día en el periodo del

2011 es superior con un capital de trabajo de 524 427 unidades monetarias.

4.3 Ratios de Solvencia

1. Endeudamiento patrimonial

Formula: Pasivo Total / Patrimonio

2012 2011

Resolución

814’923 / 482’527

Resultado

1.688 UM

Resolución

774’124 / 475’045

Resultado

1.629 UM

168.8 % 162.9 %

En el 2012 por cada unidad monetaria aportada por el dueño, hay 1.688

unidad monetaria o el 168.8% aportado por los acreedores.

2. Endeudamiento del activo total

10

Formula: Pasivo Total / Activo Total

2012 2011

Resolución

814’923 / 1’297’450

Resultado

0.6281

Resolución

774’124 / 1’249’169

Resultado

0.6197

62.81 % 61.97%

En el 2012 el 62.81% de los activos totales fue financiado por los acreedores.

4.4 Ratios de Rentabilidad

1. Rentabilidad de las ventas netas (ROS)

Formula: Utilidad neta / Ventas netas

2012 2011

Resolución

29’503/ 4’663’843

Resultado

0.0063258

Resolución

97’874 / 4’325’092

Resultado

0.0226293

0.63258% 2.26293%

Por cada unidad monetaria vendida la empresa obtuvo como utilidad el

2.26293% en el 2011

2. Rentabilidad neta del patrimonio11

Formula: Utilidad neta / Patrimonio

2012 2011

Resolución

29’503/ 482’527

Resultado

0.061143

Resolución

97’874 / 475’045

Resultado

0.206031

6.1143% 20.6031%

Por cada unidad monetaria que el dueño mantuvo en el 2011 generó un

rendimiento del 20.6031% sobre el patrimonio. Es decir, mide la capacidad de

la empresa para generar utilidad a favor del propietario.

4.5 Ratio de Utilidad

1. Margen Bruto

Formula: Ganancia bruta / Ventas netas

2012 2011

Resolución

120’372 / 4’663’843

Resultado

0.02581

Resolución

228’761 / 4’325’092

Resultado

0.05289

2.581% 5.289%

Cuanto más grande sea el margen bruto de utilidad, será mejor, pues significa

que tiene un bajo costo de las mercancías que se vende, en este caso en el

año 2011 se obtuvo un porcentaje mayor.

5. ANALISIS DE ESTADOS FINANCIEROS12

BALANCE (En miles de dólares) RJ ELECTRIC SAC

Años 2013 2014

ACTIVO

ACTIVO NO CORRIENTE $465,222 $465,367

ACTIVO CORRIENTE $832,228 $783,802

TOTAL ACTIVO $1,297,450 $1,249,169

PATRIMONIO NETO PASIVO

PATRIMONIO NETO $482,527 $475,045

PASIVO NO CORRIENTE $409,191 $514,749

PASIVO CORRIENTE $405,732 $259,375

TOTAL PN Y PASIVO $1,297,450 $1,249,169

$1,297,450.00 $1,249,169.00

Ratio de liquidez 2.05 3.02

Ratio de endeudamiento 63% 62%

Rdo. Ejercicio (dato de la Cta. De resultados) $29,503.00 $97,874.00

Rentabilidad Financiera 6.11% 20.60%

Capital Corriente 426496.00 524427.00

Adecuada Adecuada

Nivel de endeudamiento Correcto Correcto

Rentabilidad total por empresa 0.13358685

Situación de la empresa Apta

13

Interpretación

Se realizó un análisis comparativo de las cuentas consolidadas de la empresa, con el fin de corroborar su estabilidad. Se tomó en cuenta concretamente los ratios de liquidez, endeudamiento y rentabilidad.

Se tuvo en cuenta que:

Ratio de endeudamiento Debe situarse entre el 30% y el 70%

Rentabilidad financieraDebe superar el 10%, al menos en uno

de los años de estudio.

5.1 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

De acuerdo a la información recolectada de forma directa, se determina:

PROBLEMAS MOTIVO

1. Necesidad de un software contable

La empresa maneja su información mediante

carpetas lo que dificulta el proceso de toma

de decisiones, para mejorar dicha situación

se optó por conseguir software que facilite el

manejo de información y procesos contables.

2. Necesidad de un vehículo personal

El gerente tiene que desplazarse a diversos

lugares para poder concretar negocios,

ahorrando tiempo y dinero.

3. Necesidad de ampliar la empresa

Se necesita un nuevo local para le empresa

RJ ELECTRIC debido a que el gerente

quiere pasar de microempresa a mediana

empresa, para ello requiere de un espacio.

más amplio

14

6. PROPUESTA DE SOLUCION DEL PRIMER PROBLEMA

Necesitamos conocer los siguientes datos:

SEGURO VEHICULAR CREDITO VEHICULAR ENDOSADO

Pacto escrito que se establece con

una compañía de seguros.

-Consiste en pagar un seguro para

que al presentarse una eventualidad,

la compañía se haga cargo.

-Préstamo de fácil acceso destinado a la

adquisición de vehículos nuevos o usados.

6.1 CRÉDITO VEHICULAR NUEVO ENDOSADO DEL SAGA FALABELLA

Beneficios y Características

Créditos desde US$ 3000 como mínimo.

Financia hasta el 90% del valor del vehículo. Y si se tiene

cuenta sueldo con ellos, te financian hasta el 100%.

Amplia variedad de seguros vehiculares para escoger.

Puedes solicitarlo en la Banca por Internet

www.bancofalabella.pe

Cuotas desde 12 y hasta 60 meses

15

http://www.bancofalabella.pe/

6.2 COTIZACIÓN DEL CRÉDITO VEHICULAR NUEVO ENDOSADO DE SAGA FALABELLA

MARCA KIA

MODELO: RIO

AÑO DE FABRICACIÓN: 2014

USO DEL AUTO: Particular

TIMÓN CAMBIADO: NO

VALOR DEL VEHICULO $ 16.000.00

VALOR A FINANCIAR $ 12800.00

Se realizó una cotización con estos datos, el vehículo va estar endosado con el banco

Saga Falabella, es decir se adquiere un préstamo vehicular con la entidad financiera el

banco cubrirá el 80 % del vehículo porque el cliente posee $ 3200, entonces el banco

va a financiar $ 12800.

6.3 CUADRO DE ENDEUDAMIENTO DE SAGA FALABELLA (en Excel)

TEM 0.7200%TASA DE SEGURO 0.58713%TASA DESGRAVAMEN 0.0310%

CAPITAL -12800

PERIODO 60

TCEM 1.9065%

TCEA 9.9027%

16

T DEUDA AMORTIZACION INTERES CUOTA TASA DE SEGURO TASA DESGRAVAMEN CUOTA TOTAL0 12800 0 0 0 0 0 128001 12800 171.32 92.16 263.48 93.94 3.97 361.382 12628.68 172.55 90.93 263.48 93.94 3.91 361.333 12456.13 173.79 89.68 263.48 93.94 3.86 361.284 12282.34 175.04 88.43 263.48 93.94 3.81 361.225 12107.30 176.30 87.17 263.48 93.94 3.75 361.176 11931.00 177.57 85.90 263.48 93.94 3.70 361.127 11753.42 178.85 84.62 263.48 93.94 3.64 361.068 11574.57 180.14 83.34 263.48 93.94 3.59 361.019 11394.43 181.44 82.04 263.48 93.94 3.53 360.95

10 11213.00 182.74 80.73 263.48 93.94 3.48 360.8911 11030.25 184.06 79.42 263.48 93.94 3.42 360.8412 10846.19 185.38 78.09 263.48 93.94 3.36 360.7813 10660.81 186.72 76.76 263.48 93.94 3.30 360.7214 10474.09 188.06 75.41 263.48 93.94 3.25 360.6615 10286.03 189.42 74.06 263.48 93.94 3.19 360.6116 10096.61 190.78 72.70 263.48 93.94 3.13 360.5517 9905.83 192.15 71.32 263.48 93.94 3.07 360.4918 9713.68 193.54 69.94 263.48 93.94 3.01 360.4319 9520.14 194.93 68.55 263.48 93.94 2.95 360.3720 9325.21 196.33 67.14 263.48 93.94 2.89 360.3121 9128.88 197.75 65.73 263.48 93.94 2.83 360.2522 8931.13 199.17 64.30 263.48 93.94 2.77 360.1923 8731.96 200.61 62.87 263.48 93.94 2.71 360.1224 8531.35 202.05 61.43 263.48 93.94 2.64 360.0625 8329.30 203.51 59.97 263.48 93.94 2.58 360.0026 8125.79 204.97 58.51 263.48 93.94 2.52 359.9427 7920.82 206.45 57.03 263.48 93.94 2.46 359.8728 7714.38 207.93 55.54 263.48 93.94 2.39 359.8129 7506.44 209.43 54.05 263.48 93.94 2.33 359.7430 7297.01 210.94 52.54 263.48 93.94 2.26 359.6831 7086.08 212.46 51.02 263.48 93.94 2.20 359.6132 6873.62 213.99 49.49 263.48 93.94 2.13 359.5533 6659.63 215.53 47.95 263.48 93.94 2.06 359.4834 6444.11 217.08 46.40 263.48 93.94 2.00 359.4135 6227.03 218.64 44.83 263.48 93.94 1.93 359.3536 6008.39 220.22 43.26 263.48 93.94 1.86 359.2837 5788.17 221.80 41.67 263.48 93.94 1.79 359.2138 5566.37 223.40 40.08 263.48 93.94 1.73 359.1439 5342.97 225.01 38.47 263.48 93.94 1.66 359.0740 5117.97 226.63 36.85 263.48 93.94 1.59 359.0041 4891.34 228.26 35.22 263.48 93.94 1.52 358.9342 4663.08 229.90 33.57 263.48 93.94 1.45 358.86

17

43 4433.18 231.56 31.92 263.48 93.94 1.37 358.7944 4201.62 233.22 30.25 263.48 93.94 1.30 358.7245 3968.40 234.90 28.57 263.48 93.94 1.23 358.6546 3733.49 236.59 26.88 263.48 93.94 1.16 358.5747 3496.90 238.30 25.18 263.48 93.94 1.08 358.5048 3258.60 240.01 23.46 263.48 93.94 1.01 358.4349 3018.59 241.74 21.73 263.48 93.94 0.94 358.3550 2776.84 243.48 19.99 263.48 93.94 0.86 358.2851 2533.36 245.24 18.24 263.48 93.94 0.79 358.2052 2288.12 247.00 16.47 263.48 93.94 0.71 358.1353 2041.12 248.78 14.70 263.48 93.94 0.63 358.0554 1792.34 250.57 12.90 263.48 93.94 0.56 357.9755 1541.77 252.38 11.10 263.48 93.94 0.48 357.8956 1289.40 254.19 9.28 263.48 93.94 0.40 357.8257 1035.20 256.02 7.45 263.48 93.94 0.32 357.7458 779.18 257.87 5.61 263.48 93.94 0.24 357.6659 521.32 259.72 3.75 263.48 93.94 0.16 357.5860 261.59 261.59 1.88 263.48 93.94 0.08 357.50

INTERPRETACION:

Se solicitó un crédito vehicular en el Banco Saga Falabella de acuerdo al análisis de la

cotización, con los datos obtenidos se ha realizado un cuadro donde nos muestra el

monto de la deuda en dólares que incluye el pago de la deuda más el interés

generado, el financiamiento vehicular se realizara por 60 meses

6.4 CRÉDITO VEHICULAR NUEVO ENDOSADO BANCO BBVA CONTINENTAL 18

VENTAJAS Y BENEFICIOS

Muerte Accidental, cubre una indemnización a ser entregada a los herederos legales

del asegurado en caso éste sufra un accidente que dé lugar a su fallecimiento.

Invalidez Total o Parcial por Accidente, Cubre una indemnización a ser entregada

al asegurado cuando éste sufra un accidente que cause su invalidez total permanente

o invalidez parcial permanente

.

6.5 COTIZACIÓN DEL CRÉDITO VEHICULAR NUEVO ENDOSADO DEL BANCO BBVA CONTINENTAL

Se realizó una cotización con estos datos, el vehículo va estar endosado con el

banco BBVA Continental, es decir se adquiere un préstamo vehicular con la entidad

financiera el banco cubrirá el 80 % del vehículo por lo tanto cubrirá $ 12800.

6.6 CUADRO DE ENDEUDAMIENTO DEL BANCO BBVA (en Excel)

19

MARCA KIA

MODELO: RIO

AÑO DE FABRICACIÓN: 2014

USO DEL AUTO: Particular

TIMÓN CAMBIADO: NO

VALOR DEL VEHICULO $ 16.000.00

VALOR A FINANCIAR $ 12800.00

http://rimachablaclaro.com/pagcli/diccionario.aspx?strLetra=I

http://rimachablaclaro.com/pagcli/diccionario.aspx?strLetra=A

La tasa de seguro de desgravamen es 0.027%

El monto que se pagara es 3.46=128000*0.027

La tasa del seguro vehicular es 0.3466%

El monto que se paga mensualmente es 62.38=16000*0.3899%

TEM 0.8620%TASA DE SEGURO 0.3899%TASA DESGRAVAMEN 0.03% 0.27%

CAPITAL -12800

PERIODO 60

TCEM 1.6617%

TCEA 8.5893%

T DEUDA AMORTIZACION INTERES CUOTA TASA SEGURO TASA DESGRAVAMEN CUOTA TOTAL0 12800 0 0 0 0 0 128001 12800 163.80 110.34 274.13 62.38 3.456 339.972 12636.20 165.21 108.92 274.13 62.38 3.41 339.933 12470.99 166.63 107.50 274.13 62.38 3.37 339.884 12304.36 168.07 106.06 274.13 62.38 3.32 339.845 12136.29 169.52 104.61 274.13 62.38 3.28 339.796 11966.77 170.98 103.15 274.13 62.38 3.23 339.757 11795.79 172.45 101.68 274.13 62.38 3.18 339.708 11623.34 173.94 100.19 274.13 62.38 3.14 339.669 11449.39 175.44 98.69 274.13 62.38 3.09 339.61

10 11273.95 176.95 97.18 274.13 62.38 3.04 339.5611 11097.00 178.48 95.66 274.13 62.38 3.00 339.5112 10918.52 180.02 94.12 274.13 62.38 2.95 339.4713 10738.51 181.57 92.57 274.13 62.38 2.90 339.4214 10556.94 183.13 91.00 274.13 62.38 2.85 339.3715 10373.81 184.71 89.42 274.13 62.38 2.80 339.3216 10189.10 186.30 87.83 274.13 62.38 2.75 339.2717 10002.79 187.91 86.22 274.13 62.38 2.70 339.2218 9814.88 189.53 84.60 274.13 62.38 2.65 339.1719 9625.35 191.16 82.97 274.13 62.38 2.60 339.1220 9434.19 192.81 81.32 274.13 62.38 2.55 339.07

20

21 9241.38 194.47 79.66 274.13 62.38 2.50 339.0122 9046.91 196.15 77.98 274.13 62.38 2.44 338.9623 8850.76 197.84 76.29 274.13 62.38 2.39 338.9124 8652.92 199.55 74.59 274.13 62.38 2.34 338.8525 8453.37 201.27 72.87 274.13 62.38 2.28 338.8026 8252.10 203.00 71.13 274.13 62.38 2.23 338.7527 8049.10 204.75 69.38 274.13 62.38 2.17 338.6928 7844.35 206.52 67.62 274.13 62.38 2.12 338.6429 7637.84 208.30 65.84 274.13 62.38 2.06 338.5830 7429.54 210.09 64.04 274.13 62.38 2.01 338.5231 7219.45 211.90 62.23 274.13 62.38 1.95 338.4732 7007.55 213.73 60.41 274.13 62.38 1.89 338.4133 6793.82 215.57 58.56 274.13 62.38 1.83 338.3534 6578.25 217.43 56.70 274.13 62.38 1.78 338.2935 6360.82 219.30 54.83 274.13 62.38 1.72 338.2436 6141.52 221.19 52.94 274.13 62.38 1.66 338.1837 5920.32 223.10 51.03 274.13 62.38 1.60 338.1238 5697.22 225.02 49.11 274.13 62.38 1.54 338.0639 5472.20 226.96 47.17 274.13 62.38 1.48 338.0040 5245.23 228.92 45.21 274.13 62.38 1.42 337.9341 5016.31 230.89 43.24 274.13 62.38 1.35 337.8742 4785.42 232.88 41.25 274.13 62.38 1.29 337.8143 4552.54 234.89 39.24 274.13 62.38 1.23 337.7544 4317.65 236.92 37.22 274.13 62.38 1.17 337.6845 4080.73 238.96 35.18 274.13 62.38 1.10 337.6246 3841.77 241.02 33.12 274.13 62.38 1.04 337.5647 3600.76 243.10 31.04 274.13 62.38 0.97 337.4948 3357.66 245.19 28.94 274.13 62.38 0.91 337.4249 3112.47 247.30 26.83 274.13 62.38 0.84 337.3650 2865.17 249.44 24.70 274.13 62.38 0.77 337.2951 2615.73 251.59 22.55 274.13 62.38 0.71 337.2252 2364.14 253.75 20.38 274.13 62.38 0.64 337.1653 2110.39 255.94 18.19 274.13 62.38 0.57 337.0954 1854.45 258.15 15.99 274.13 62.38 0.50 337.0255 1596.30 260.37 13.76 274.13 62.38 0.43 336.9556 1335.92 262.62 11.52 274.13 62.38 0.36 336.8857 1073.31 264.88 9.25 274.13 62.38 0.29 336.8158 808.42 267.17 6.97 274.13 62.38 0.22 336.7459 541.26 269.47 4.67 274.13 62.38 0.15 336.6660 271.79 271.79 2.34 274.13 62.38 0.07 336.59

INTERPRETACIÓN:

21

Se solicitó un crédito vehicular en el Banco BBVA Continental de acuerdo al análisis

de la cotización, con los datos obtenidos se ha realizado un cuadro donde nos

muestra el monto de la deuda en dólares que incluye el pago de la deuda más el

interés generado, el financiamiento vehicular se realizara por 60 meses.

7. PROPUESTA DE SOLUCION DEL SEGUNDO PROBLEMA

Se propuso los siguientes softwares

7.1 SOFTWARE LIBRES

SOFTWARE LIBRES

Nombre Características:

ContaSOL

- sistema de contabilidad

profesional para empresas

-Cuenta con una interfaz

gráfica de lo más usable

-Permite sistematizar y

simplificar las tareas de

gestión y contabilidad de su

negocio.

FactuSOl

- Incluye un amplio menú

desde un presupuesto hasta

el cobro de la factura

generada,

- Es un ciclo muy controlado

y cómodo ya que no tienes

que repetir datos facilitando

el cambio de información

entre documentos

-Control de inventarios a

través de PDA

-Permite realizar el inventario

22

InventaSOl de tu almacén sin necesidad

de parar la actividad normal

-Almacena todos los datos de clientes y proveedores, así los llevas donde los necesites.

SOFTWARE LIBRES

GestorSOL

-Registra un anticipo,

gestiona tus facturas con

suplidos y retenciones

-Permite visualizar de forma

rápida la relación de facturas

pendientes de cobro y de

pago

7.2 SOFTWARE CON LICENCIA

El software de contabilidad CONCAR (CODEBASE) ha sido diseñado para

disponer de una herramienta ágil, útil, y amigable al usuario para apoyar la

gestión empresarial y simplificar el trabajo.

CARACTERISTICAS PRINCIPALES:

Flexibilidad del sistema

Estados financieros y análisis de cuentas en soles y dólares

Estados de cuenta de clientes, proveedores y otros

23

Reportes por centros de costos

Variedad de reportes complementarios

Registro de comprobantes de varios meses en forma simultanea

Registro de comprobantes directamente en el sistema

Emisión de cheque-voucher

Carga de asientos automáticos desde otros sistemas

Generación de asientos de cierre y apertura

Conversión automática de asientos según la moneda

Regularización y ajuste automático de diferencias de cambio

El costo de este software es:

La empresa RJ ELECTRIC S.A.C. mantiene una rentabilidad buena, apto para

costearse este software CONCAR sin inconvenientes. Como se puede observar en

sus estados financieros como en sus ratios sus utilidades ascienden hasta 10000

soles, lo suficiente para costearse el software mismo como su aplicación posterior.

8. PROPUESTA DE SOLUCION AL TERCER PROBLEMA

Actualmente, el gerente general David Dionisio Calderón nos ha manifestado su

deseo de crecer como empresa. Comenzando con cambiar de microempresa a una

24

mediana empresa por lo menos. Para ello, ha estado en la búsqueda de un nuevo

local y estos fueron los datos que obtuvo:

ESPACIO: 110 m2

COSTO: S/. 50, 000.00

LUGAR: Zona Industrial – Parque Industrial Infantas

8.1 COMPARACION DE BANCOS PARA EL FINANCIAMIENTO DEL LOCAL

Para cubrir el costo del nuevo local, se sugirió el uso de un crédito. Es por ello

que se ha solicitado cotizaciones a bancos como Saga Falabella e Interbank,

siendo estos óptimos pues el gerente ha realizado operaciones con anterioridad

en estas entidades.

8.1.1 CRÉDITO DE INTERBANK

Beneficios

Tenemos tipo de cambio preferencial

para todos nuestros colaboradores

Podemos acceder a tasas

preferenciales para distintos créditos

8.1.2 CUADRO DE ENDEUDAMIENTO DEL BANCO INTERBANK

SELECCIONE EL BANCO

25

PRESTAMO S/. 50,000.00

TASA DE INTERES EN MESES 1.96%

Nº DE AÑOS SAGA FALABELLA4

Nº DE AÑOS INTERBANK5

PERIODO 60 Meses

PAGO S/. 1,424.50

INTERES S/. 980.00

CAPITAL S/. 444.50

CUADRO DEL SERVICIO DE LA DEUDASALDO CAPITAL INTERES PAGO MES

S/. 50,000.00 S/. 444.50 S/. 980.00 -S/. 1,424.50 60 MesesS/. 49,555.50 S/. 453.21 S/. 971.29 S/. 1,411.84 59S/. 49,102.28 S/. 462.10 S/. 962.40 S/. 1,398.93 58S/. 48,640.19 S/. 471.15 S/. 953.35 S/. 1,385.76 57S/. 48,169.03 S/. 480.39 S/. 944.11 S/. 1,372.34 56S/. 47,688.65 S/. 489.80 S/. 934.70 S/. 1,358.65 55S/. 47,198.84 S/. 499.40 S/. 925.10 S/. 1,344.70 54S/. 46,699.44 S/. 509.19 S/. 915.31 S/. 1,330.47 53S/. 46,190.24 S/. 519.17 S/. 905.33 S/. 1,315.96 52S/. 45,671.07 S/. 529.35 S/. 895.15 S/. 1,301.17 51S/. 45,141.72 S/. 539.72 S/. 884.78 S/. 1,286.09 50S/. 44,602.00 S/. 550.30 S/. 874.20 S/. 1,270.71 49S/. 44,051.70 S/. 561.09 S/. 863.41 S/. 1,255.03 48S/. 43,490.61 S/. 572.09 S/. 852.42 S/. 1,239.05 47S/. 42,918.52 S/. 583.30 S/. 841.20 S/. 1,222.75 46S/. 42,335.22 S/. 594.73 S/. 829.77 S/. 1,206.13 45S/. 41,740.49 S/. 606.39 S/. 818.11 S/. 1,189.19 44S/. 41,134.10 S/. 618.27 S/. 806.23 S/. 1,171.91 43

26

S/. 40,515.83 S/. 630.39 S/. 794.11 S/. 1,154.30 42S/. 39,885.44 S/. 642.75 S/. 781.75 S/. 1,136.34 41S/. 39,242.69 S/. 655.34 S/. 769.16 S/. 1,118.03 40S/. 38,587.35 S/. 668.19 S/. 756.31 S/. 1,099.35 39S/. 37,919.16 S/. 681.29 S/. 743.22 S/. 1,080.32 38S/. 37,237.87 S/. 694.64 S/. 729.86 S/. 1,060.91 37S/. 36,543.23 S/. 708.25 S/. 716.25 S/. 1,041.12 36S/. 35,834.98 S/. 722.14 S/. 702.37 S/. 1,020.94 35S/. 35,112.84 S/. 736.29 S/. 688.21 S/. 1,000.37 34S/. 34,376.55 S/. 750.72 S/. 673.78 S/. 979.39 33S/. 33,625.83 S/. 765.44 S/. 659.07 S/. 958.00 32S/. 32,860.40 S/. 780.44 S/. 644.06 S/. 936.19 31S/. 32,079.96 S/. 795.73 S/. 628.77 S/. 913.96 30S/. 31,284.22 S/. 811.33 S/. 613.17 S/. 891.29 29S/. 30,472.89 S/. 827.23 S/. 597.27 S/. 868.17 28S/. 29,645.66 S/. 843.45 S/. 581.05 S/. 844.61 27S/. 28,802.21 S/. 859.98 S/. 564.52 S/. 820.58 26S/. 27,942.24 S/. 876.83 S/. 547.67 S/. 796.08 25S/. 27,065.40 S/. 894.02 S/. 530.48 S/. 771.09 24S/. 26,171.38 S/. 911.54 S/. 512.96 S/. 745.62 23S/. 25,259.84 S/. 929.41 S/. 495.09 S/. 719.65 22S/. 24,330.43 S/. 947.63 S/. 476.88 S/. 693.17 21S/. 23,382.81 S/. 966.20 S/. 458.30 S/. 666.18 20S/. 22,416.61 S/. 985.14 S/. 439.37 S/. 638.65 19S/. 21,431.47 S/. 1,004.44 S/. 420.06 S/. 610.58 18S/. 20,427.03 S/. 1,024.13 S/. 400.37 S/. 581.97 17S/. 19,402.89 S/. 1,044.20 S/. 380.30 S/. 552.79 16S/. 18,358.69 S/. 1,064.67 S/. 359.83 S/. 523.04 15S/. 17,294.02 S/. 1,085.54 S/. 338.96 S/. 492.71 14S/. 16,208.48 S/. 1,106.82 S/. 317.69 S/. 461.78 13S/. 15,101.66 S/. 1,128.51 S/. 295.99 S/. 430.25 12S/. 13,973.16 S/. 1,150.63 S/. 273.87 S/. 398.10 11S/. 12,822.53 S/. 1,173.18 S/. 251.32 S/. 365.31 10S/. 11,649.35 S/. 1,196.17 S/. 228.33 S/. 331.89 9S/. 10,453.17 S/. 1,219.62 S/. 204.88 S/. 297.81 8

S/. 9,233.55 S/. 1,243.52 S/. 180.98 S/. 263.06 7S/. 7,990.03 S/. 1,267.90 S/. 156.60 S/. 227.64 6S/. 6,722.13 S/. 1,292.75 S/. 131.75 S/. 191.51 5S/. 5,429.38 S/. 1,318.09 S/. 106.42 S/. 154.68 4S/. 4,111.30 S/. 1,343.92 S/. 80.58 S/. 117.13 3S/. 2,767.38 S/. 1,370.26 S/. 54.24 S/. 78.84 2S/. 1,397.12 S/. 1,397.12 S/. 27.38 S/. 39.80 1

INTERPRETACION:27

Se solicitó un crédito en el Banco Interbank para solventar el nuevo local que el dueño

desea; de acuerdo al análisis de la cotización, con los datos obtenidos se ha elaborado

un cuadro donde nos muestra el valor de la deuda en soles que incluye el pago de la

deuda más el interés concebido, el financiamiento se realizara por 60 meses/ 5 años.

8.1.3 CUADRO DE ENDEUDAMIENTO DE SAGA FALABELLA

SELECCIONE EL BANCO

PRESTAMO S/. 50,000.00

TASA DE INTERES EN MESES 4.26%

Nº DE AÑOS SAGA FALABELLA4

Nº DE AÑOS INTERBANK5

PERIODO 48 Meses

PAGO S/. 2,463.01

INTERES S/. 2,130.71

CAPITAL S/. 332.30

CUADRO DEL SERVICIO DE LA DEUDASALDO CAPITAL INTERES PAGO MES

S/. 50,000.00 S/. 332.30 S/. 2,130.71 -S/. 2,463.01 48 MesesS/. 49,667.70 S/. 346.46 S/. 2,116.55 S/. 2,446.64 47S/. 49,321.24 S/. 361.23 S/. 2,101.79 S/. 2,429.58 46S/. 48,960.01 S/. 376.62 S/. 2,086.39 S/. 2,411.78 45S/. 48,583.39 S/. 392.67 S/. 2,070.35 S/. 2,393.23 44S/. 48,190.73 S/. 409.40 S/. 2,053.61 S/. 2,373.89 43

28

S/. 47,781.32 S/. 426.85 S/. 2,036.17 S/. 2,353.72 42S/. 47,354.48 S/. 445.04 S/. 2,017.98 S/. 2,332.69 41S/. 46,909.44 S/. 464.00 S/. 1,999.01 S/. 2,310.77 40S/. 46,445.44 S/. 483.78 S/. 1,979.24 S/. 2,287.91 39S/. 45,961.66 S/. 504.39 S/. 1,958.62 S/. 2,264.08 38S/. 45,457.27 S/. 525.89 S/. 1,937.13 S/. 2,239.24 37S/. 44,931.38 S/. 548.30 S/. 1,914.72 S/. 2,213.33 36S/. 44,383.09 S/. 571.66 S/. 1,891.35 S/. 2,186.32 35S/. 43,811.43 S/. 596.02 S/. 1,866.99 S/. 2,158.16 34S/. 43,215.40 S/. 621.42 S/. 1,841.59 S/. 2,128.80 33S/. 42,593.98 S/. 647.90 S/. 1,815.11 S/. 2,098.19 32S/. 41,946.08 S/. 675.51 S/. 1,787.50 S/. 2,066.28 31S/. 41,270.57 S/. 704.30 S/. 1,758.71 S/. 2,033.00 30S/. 40,566.27 S/. 734.31 S/. 1,728.70 S/. 1,998.31 29S/. 39,831.96 S/. 765.60 S/. 1,697.41 S/. 1,962.13 28S/. 39,066.35 S/. 798.23 S/. 1,664.78 S/. 1,924.42 27S/. 38,268.12 S/. 832.25 S/. 1,630.77 S/. 1,885.10 26S/. 37,435.88 S/. 867.71 S/. 1,595.30 S/. 1,844.10 25S/. 36,568.17 S/. 904.69 S/. 1,558.33 S/. 1,801.36 24S/. 35,663.48 S/. 943.24 S/. 1,519.77 S/. 1,756.79 23S/. 34,720.24 S/. 983.44 S/. 1,479.58 S/. 1,710.33 22S/. 33,736.80 S/. 1,025.34 S/. 1,437.67 S/. 1,661.88 21S/. 32,711.46 S/. 1,069.04 S/. 1,393.97 S/. 1,611.38 20S/. 31,642.42 S/. 1,114.60 S/. 1,348.42 S/. 1,558.71 19S/. 30,527.82 S/. 1,162.09 S/. 1,300.92 S/. 1,503.81 18S/. 29,365.73 S/. 1,211.61 S/. 1,251.40 S/. 1,446.56 17S/. 28,154.11 S/. 1,263.25 S/. 1,199.77 S/. 1,386.88 16S/. 26,890.87 S/. 1,317.08 S/. 1,145.93 S/. 1,324.65 15S/. 25,573.79 S/. 1,373.21 S/. 1,089.81 S/. 1,259.77 14S/. 24,200.58 S/. 1,431.72 S/. 1,031.29 S/. 1,192.13 13S/. 22,768.86 S/. 1,492.74 S/. 970.28 S/. 1,121.60 12S/. 21,276.12 S/. 1,556.35 S/. 906.67 S/. 1,048.07 11S/. 19,719.78 S/. 1,622.67 S/. 840.34 S/. 971.40 10S/. 18,097.11 S/. 1,691.82 S/. 771.19 S/. 891.47 9S/. 16,405.29 S/. 1,763.91 S/. 699.10 S/. 808.13 8S/. 14,641.37 S/. 1,839.08 S/. 623.93 S/. 721.24 7S/. 12,802.29 S/. 1,917.45 S/. 545.56 S/. 630.64 6S/. 10,884.84 S/. 1,999.16 S/. 463.85 S/. 536.19 5

S/. 8,885.67 S/. 2,084.36 S/. 378.66 S/. 437.71 4S/. 6,801.31 S/. 2,173.18 S/. 289.83 S/. 335.03 3S/. 4,628.13 S/. 2,265.79 S/. 197.22 S/. 227.98 2S/. 2,362.34 S/. 2,362.34 S/. 100.67 S/. 116.37 1

29

INTERPRETACION:

Se solicitó un crédito en el Banco Saga Falabella para obtener el nuevo local que el

dueño desea para crecer como empresa. De acuerdo al estudio de la cotización, con

los datos obtenidos se ha formado un cuadro donde nos da a entender el monto de la

deuda en soles que incluye el pago de la deuda más el interés generado, el

financiamiento se realizara por 48 meses.

9. PRESUPUESTOS Y VAN

Stock Pro. Ter

Ideal Actual2 12 4

CUENTASPENDIENTE CAJA

1000 IDEAL 20003000 ACTUAL 4000

VENTAS

Prod 2015 2016 2017 2018 2019 Precio

30

Stock Mat.Prima

H I PIdeal 2 1 2Actual 3 2 3Precio 50 85 70

PATRONESMES SGTE MES

COBRO 50% 50%

PAGO 50% 50%

A 5 7 8 6 5 S/. 5,670.00 B 6 7 5 6 7 S/. 4,095.00

PRESUPUESTOS DE VENTAS

2015 2016 2017 2018 2019A S/. 28,350.00 S/. 39,690.00 S/. 45,360.00 S/. 34,020.00 S/. 28,350.00 B S/. 24,570.00 S/. 28,665.00 S/. 20,475.00 S/. 24,570.00 S/. 28,665.00 TOTAL S/. 52,920.00 S/. 68,355.00 S/. 65,835.00 S/. 58,590.00 S/. 57,015.00

PLAN DE PRODUCCIÓN

2015 2016 2017 2018 2019A 6 8 9 7 6B 7 8 6 7 8

CANTIDAD DE MATERIA PRIMA

2015H I P

A 24 12 6B 14 14 28Req. Prod 38 26 34

31

2016H I P32 16 816 16 3248 32 40

ABReq. Prod

2017H I P36 18 912 12 2448 30 33

PRESUPUESTOS DE COMPRAS

2015H I P

A S/. 1,150.00 S/. 935.00 S/. 350.00B S/. 650.00 S/. 1,105.00 S/. 1,890.00

S/. 6,080.00S/. 1,800.00 S/. 2,040.00 S/. 2,240.00

32

ABReq. Prod 2018

H I P28 14 714 14 2842 28 35

ABReq. Prod

2019H I P32 12 612 12 2444 24 30

2016H I P

S/. 1,550.00 S/. 1,275.00S/.

490.00

S/. 750.00 S/. 1,275.00S/.

2,170.00S/. 7,510.00

S/. 2,300.00 S/. 2,550.00S/.

2,660.00

A

B

AB

2018H I P

S/. 1,350.00 S/. 1,105.00 S/. 420.00S/. 650.00 S/. 1,105.00 S/. 1,890.00

S/. 6,520.00S/. 2,000.00 S/. 2,210.00 S/. 2,310.00

AB

PRESUPUESTO PERSONAL Y ADMINISTRATIVO

GASTO PERSONAL 2000 10% Ventas al añoGASTO ADMINISTRATIVO 1000 5% Ventas al año

2015 2016 2017 2018 2019GASTO PERSONAL S/. 7,292.00 S/. 8,835.50 S/. 8,583.50 S/. 7,859.00 S/. 7,701.50

GASTO ADMINISTRATIVO S/. 3,646.00 S/. 4,417.75 S/. 4,291.75 S/. 3,929.50 S/. 3,850.75TOTAL S/. 10,938.00 S/. 13,253.25 S/. 12,875.25 S/. 11,788.50 S/. 11,552.25

MONTO MENSUAL A COBRAR

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

EN EL MES 50% S/. 5,410.00 S/. 2,705.00

MES SIGUIENTE 50% S/. 2,705.00 S/. 2,705.00

33

2019H I P

S/. 1,550.00 S/. 935.00 S/. 350.00S/. 550.00 S/. 935.00 S/. 1,610.00

S/. 5,930.00S/. 2,100.00 S/. 1,870.00 S/. 1,960.00

AB

PATRON DE PAGOS2015

MP PENDIENTE TOTALHOY S/. 6,080.00 MES 50% S/. 3,040.00 PROX MES 50 % GASTOS PERS Y ADMIN S/. 10,938.00 TOTAL A PAGAR S/. 13,978.00

FLUJO DE CAJAINGRESOS S/. 65,916.00 EGRESOS S/. 13,978.00

NETO S/. 51,938.00 C INICIAL S/. 4,000.00 C FINAL S/. 55,938.00

2016MP PENDIENTE TOTAL

HOY S/. 7,510.00

MES 50%S/.

3,755.00PROX MES 50 %

GASTOS PERS Y ADMINS/.

13,253.16

TOTAL A PAGARS/.

17,008.16

FLUJO DE CAJA

INGRESOS S/. 80,355.00

EGRESOS S/. 17,008.16

NETO S/. 63,346.84

C INICIAL S/. 55,938.00

C FINAL S/. 34

119,284.84


HOY S/.

10,810.00

MES 50% S/.

5,405.00 PROX MES 50 %

GASTOS PERS Y ADMIN S/.

12,875.28

TOTAL A PAGAR S/.

18,280.28

FLUJO DE CAJA


EGRESOS S/. 18,280.28

NETO S/. 63,874.72

C INICIAL S/. 119,284.84

C FINAL S/. 183,159.56


HOY S/. 6,520.00MES 50% S/. 3,260.00PROX MES 50 %GASTOS PERS Y ADMIN S/. 11,788.56TOTAL A PAGAR S/. 15,048.56

FLUJO DE CAJA

INGRESOS S/. 70,590.00 EGRESOS S/. 15,048.56

NETO S/. 55,541.44 C INICIAL S/. 183,159.56 C FINAL S/. 238,701.00

35


HOY S/.

5,930.00

MES 50% S/.

2,965.00 PROX MES 50 %

GASTOS PERS Y ADMIN S/.

962.69

TOTAL A PAGAR S/.

3,927.69

FLUJO DE CAJA


EGRESOS S/. 3,927.69

NETO S/. 65,084.31

C INICIAL S/. 238,701.00

C FINAL S/. 303,785.31

HALLANDO EL VAN:

Se toma en cuenta los valores netos, del presupuesto realizado anteriormente. El valor de 12800, es el costo del auto del cual se realizó una cotización.

BBVA:

Su TEA es 10.85%, y según ello reemplazamos en la fórmula de VAN.

VAN = -12800 + S/. 51,938.00 /(1+10.85%)1 + S/. 63,346.84 /(1+10.85%)2 +

S/. 63,874.72 /(1+10.85%)3+ S/. 55,541.44 /(1+10.85%)4+ S/. 65,084.31 /(1+10.85%)5

= S/. 233,773.47

36

SAGA:

Su TEA es 8.99%, y según ello reemplazamos en la fórmula de VAN.

VAN = -12800 (S/. 51,938.00 /(1+8.99%)1 + S/. 63,346.84 /(1+8.99%)2 + S/. 63,874.72

/ (1+8.99%)3+ S/. 55,541.44 /(1+8.99%)4+ S/. 65,084.31 /(1+8.99%)5

= S/. 219,199.19

Se elige el BBVA porque el VAN es mayor.

10. CUADRO DE MANDO INTEGRAL

37

CONCLUSIONES

Como resultado de la investigación financiera presentada, se hizo la comparación de

las cotizaciones del crédito vehicular de los bancos SAGA FALABELLA Y BBVA

CONTINENTAL, realizando un cuadro donde nos muestra el monto de la deuda en

dólares que incluye el pago de la deuda más el interés generado. Se observó que el

banco SAGA FALABELLA brinda una menor taza generando menor interés y el costo

del mantenimiento del GPS se incluye en la Tasa y el costo del equipo será asumido

por la compañía Rimac Seguros, es por ello que a la empresa le conviene obtener el

38

crédito vehicular endosado al banco SAGA FALABELLA para poder movilizarse y

concretar negocios tanto con clientes como proveedores.

Por otro lado la empresa mantiene una rentabilidad buena, apto para costear un

software sin inconvenientes. Según sus estados financieros como en sus ratios sus

utilidades ascienden hasta 10000 soles, lo suficiente para costearse el software

CONCAR Contable-Financiero permite obtener información gerencial, analítica,

operativa y tributaria en tiempo real o puede optar con contar con un software libre

permite una reducción de costos, no es necesario el pago de licencias y se pueden

hacer cambios con rapidez.

Después de haber analizado la comparación que se realizó con las cotizaciones del

financiamiento del local de los banco INTERBANK y SAGA FALABELLA, realizando

un cuadro donde nos muestra el monto de la deuda que incluye el pago de la deuda

más el interés generado. Se observó que el banco INTERBANK brinda una menor taza

generando menor interés, incluso no te cobra comisiones por desembolso, ni por

pagos adelantados y cuenta con un seguro de desgravamen, es por ello que le

conviene realizar el financiamiento del local con el banco INTERBANK.

Del trabajo realizado por parte de nuestro equipo, podemos concluir que el hecho de

analizar y comparar las cotizaciones que obtuvimos para la empresa no puede ser

algo que se tome a la ligera, debe basarse en información clara, oportuna, concisa,

entendible y verídica, traducida o plasmada en documentos, siendo estos los

instrumentos que ayudan a la administración de los recursos financieros y a la toma de

decisiones para el mejoramiento de las Finanzas dentro de la empresa. En conclusión

podemos decir que este trabajo es muy bueno porque entendimos que las finanzas es

el estudio de la circulación del dinero entre los individuos las empresas o distintos

estados, en otras palabras se encarga de la ADMINISTRACIÓN DEL DINERO de

forma inteligente y consciente de que podemos tomar medidas correctivas.

39

RECOMENDACIONES1. Se recomienda a la empresa RJ ELECTRIC la elaboración anual del cuadro de

mando integral, para que se logre comunicar la estrategia a toda la organización,

iniciando el proceso de mejora continua que permita satisfacer a los clientes a

través de productos y servicios de calidad que ofrece la empresa.

2. El gerente debe hacer uso constante del software para que así pueda analizar

mejor la información financiera permitiéndole tomar mejores decisiones para el

desarrollo de la empresa.

40

ANEXOS

41

PANTALLASO DE ContaSOL

OPINION DEL USO DEL SOFTWARE ContaSOL

PANTALLASO DE FACTUSOL

45

PANTALLASO DE GestorSOL

PAGINA DeLSOL

46

Fuentes

1. http://www.realsystems.com.pe/contactenos 2. https://www.sdelsol.com/programa-facturacion-factusol/ 3. https://www.sdelsol.com/gestorsol/descubre.php

DATOS PARA PRESUPUESTOS

RECTIFICADOR DE 600 AMP

47

https://www.sdelsol.com/gestorsol/descubre.php

https://www.sdelsol.com/programa-facturacion-factusol/

http://www.realsystems.com.pe/contactenos

CANTIDAD MATERIAL PRECIOXUNIDAD PRECIO TOTAL PROVEEDOR150kg hierro silicoso $3 $450 LUVSA40kg cobre $10 $400 EXCELTRON

3 disipadores de aluminio $10 $30 FUNDICION DIAZ6 diodos de silicio $30 $180 COMERCIAL LOZANO1 amperimetro de 600 amp $60 $60 FAMETAL1 voltimetro 0-20 voltios $60 $60 FAMETAL1 ventilador $20 $20 LUVSA1 contactor $30 $30 FAMETAL2 plush button $5 $10 FAMETAL1 foco de neon $1 $1 FAMETAL1 plancha de fierro 1/20 pulgadas $25 $25 COMEGA2 angulos de 1 1/2x3/16 $12 $24 COMEGA

un cuarto pintura $4 $4 FERRETERIA Aun galon tiner $5 $5 FERRETERIA A

1kg papel aislante $35 $35 EXCELTRONmedio galon barniz aislante $10 $10 EXCELTRON

MAQUINA DE PUNTO48

CANTIDAD MATERIAL PRECIOXUNIDAD PRECIO TOTAL PROVEEDOR50kg hierro silicoso $3 $150 LUVSA15kg cobre $10 $150 EXCELTRON

media plancha 3/16 de espesor $60 COMEGAmedia plancha 1/20 de espesor $15 COMEGA

2 mordazas de bronce $100 $200 FUNDICION DIAZ1 metro bronce de 1 1/2 pulgada $120 FUNDICION DIAZ

un cuarto pintura $5 FERRETERIA A1 galon tiner $5 FERRETERIA A

un cuarto barniz $5 EXCELTRONmedio kg papel de aislamiento $17 EXCELTRON

1 contactor $30 FAMETAL1 temporizador de segundos $30 FAMETAL

49

BALANCES

50

FOTO 1: Gerente General (David Dionisio Calderón)

FOTO 2: Trabajador encargado de Soldar

53

Fuente: Elaboración propia


FOTO 3: Rectificadores de 500 amp

FOTO 3: Equipo de trabajo junto al gerente de la empresa

54


FOTO 4: Materiales de la empresa

FOTO 5: Máquina de la empresa

55






FOTO 6: Materiales de la empresa

FOTO 7: Integrante del equipo de trabajo junto al Gerente de la empresa

56




FOTO 8: Integrante del equipo de trabajo junto a una máquina

FOTO 9: Equipo de trabajo junto al Gerente de la empresa.

57




trabajo listoo finanzas completo (1)

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