sistema de programaciÓn de operaciones (spo) · los objetivos de gestiÓn definidos en elpoa sist....

SISTEMA DE PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES (SPO)

D.S.3246MGP. Freddy E. Aliendre España

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Artículo.6to.Ley 1178 - 777

• Traducirá los PLANES ESTRATÉGICOS de cada entidad, .

• Concordantes con los PLANES generados por el Sistema de Planificación Integral del Estado, en:- Tareas especificas a ejecutar- procedimientos a emplear- Recursos a utilizar (humanos, materiales, tecnológicos y servicios)- en función del Tiempo, y del espacio (lugar).

• La programación deberá ser integral, comprende las operaciones de:- Funcionamiento- Inversión

Ley SAFCOSistema de Programación de Operaciones

MGP Freddy E. Aliendre España

§Plan Gral. Desarrollo Económico Social§Plan de Desarrollo Económico Social § Acciones Estrategicas. Resutados Estrat.§ Políticas Globales§Planes Sectoriales§ Planes Territoriales

§Plan Estratégico Institucional § Resultados Institucionales de L/P§ Políticas Institucionales§ Programas de largo Plazo§ Proyectos de Largo Plazo

§ Acciones corto plazo y resultados de corto y mediano plazo

§ Operaciones (productos)§ Tareas Específicas , Procesos ytecnología institucionales)

§ Recursos: HumanosMaterialesServicios

§ Momento: De....hasta (tiempo)§ Lugar (espacio)§ Encargados de la dirección, ejecución y control (Unidades y/o puestos)

Nacional

Institucional

Institucional

Estratégica

Operativa

PLA

NIF

ICA

CIÓ

NLey SAFCO

La Programación de Operaciones y la Planificación Estratégica

MGP FREDDY E. ALIENDRE ESPAÑA 3

Artículo.6to.Ley 1178

•¿PARA QUE hacer? Establecer resultados•¿QUÉ hacer? .............Establecer producción• ¿CÓMO hacer?..........Fijar tecnologías• ¿CON QUÉ hacer?.... Establecer recursos• ¿CUÁNDO hacer?.....Señalar el momento• ¿DÓNDE hacer?..... ..Establecer el lugar• ¿QUIÉN debe hacer?.Establecer los encargados

Para PROGRAMAR se deben tomar decisiones sobre:

Ley SAFCO

Sistema de Programación de Operaciones


Adopción de un OBJETIVOCONCRETO

Determinación delas correspondientesPRODUCTOS

Cálculo y Asignaciones de:

RECURSOS HUMANOS

RECURSOS MATERIALES

OTROS SERVICIOS

RECURSOS MONETARIOSFinancierosCréditos presupuestarios

NATURALEZA

NATURALEZA

TIPO

TIPO

CLASE

OBJETO DEL GASTO

VOLUMEN

VOLUMEN

CANTIDAD

CANTIDAD

CANTIDAD

MONTOprecio de mercado

Ley SAFCOEsquema del significado de la Programación


OPERACIONES

v DE FUNCIONAMIENTOORIGINA BIENES Y SERVICIOS

v DE PREINVERSIÓNEstudios para la inversiónv DE INVERSIÓNConstrucciones (bienes de capital)

OTRAS FINANCIERAREGULACIÓN

OPERACIONES◆ DE FUNCIONAMIENTOORIGINA BIENES Y SERVICIOS

DE PREINVERSIÓN

DE INVERSIÓN

OTRAS v DE REGULACIÓN

FINANCIERA

Alumbrado publico, aseo urbano, servicios de salud, educación, asistencia técnica, seguro materno infantil

Estudios para construcción de caminos, microriego, diseño arquitectónico de escuelas, postas

Construcción de parques, plazas, calles, caminos, mercados, microriego, hospitales, centros artesanales

Normas de regulación de construcción, uso de vías, manipulación de alimentos,

Pago de deuda,MGP FREDDY E. ALIENDRE ESPAÑA 7

¿DE QUÉ RESPONDE?El funcionario o autoridad pública es responsable de:

• Sus actos• Los objetivos a los que se destinaron recursospúblicos confiados a su cargo.

• Formas y resultados de su aplicación• Resultado emergente del desempeño de funciones• Deberes y atribuciones asignadas al cargo.

La responsabilidad se determina tomando en cuenta losRESULTADOS de la acción u omisión.

EXENCIÓN DE RESPONSABILIDAD Artículo 33

Ley SAFCO

Responsabilidad por la Función PúblicaLey 1178 Art. 1.c), 28,27.c)

OBJETIVOSDE

GESTION

S P O


ESTRUCTURA NORMAS BASICAS DEL SPO

SEC. II SUBSISTEMADE SEGUIMIENTO YEVALUACION A LAEJECUCION DEL POA

•Seguimiento a la Ejecución del POA

• Evaluación periódica a laejecución del POA

• Modificaciones alPOA

CAPITULO I

CAP. ASP. GRALES.• Concepto NBSPO• Objeto de las NBSPO• Ámbito de aplicación• Principios del SPO• Articulación POA-PEI• Interrelación con otros sistemas

CAPITULO IIORGANIZACIÓN

DEL SISTEMANIVELES-ATRIBUC-RESP.• Niveles de organización.• Atrib. Órgano Rector• Atrib. Entidades del Sector Público• Resp. Implementación• Resp. Por los POA

DISPOSICIONES GRALES.

CAPITULO IIICOMPONENTES DEL SPO

SEC. I SUBSISTEMA DEFORMULACIÓN DEL POA• Acciones de corto plazo• Formulación del POA• Programación de acciones de corto plazo

• Determinación deoperaciones

• Determinación de requerimientos

• Articulación POA Presupuesto


NORMAS BÁSICAS DEL SISTEMA DE PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES (Art. 1)

FORMULACIÓN DEL PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL.

SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DEL PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL.

Son el conjunto ordenado de principios, disposiciones normativas, procesos e instrumentos técnicos que regulan el Sistema de Programación de Operaciones en las entidades del sector público.

COMPRENDE A LOS SUBSISTEMAS DE:


Regular la aplicación del Sistema de Programación de Operaciones en las entidades y órganos públicos.

Todas las Entidades del SectorPúblico

OBJETO DE LAS NORMAS BÁSICAS DEL SISTEMA DE PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES

Determinar los procedimientos a emplear,medios y recursos a utilizar, en función altiempo y al espacio, permitiendo laprogramacion de corto plazo, concordantecon el PEI, en el marco del SPEI.

AMBITO DE APLICACION

PRINCIPIOS DEL SISTEMA DE PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES (Art. 4)

INTEGRALIDAD

Coordinación e integración de todas las acciones de corto plazo,

que contribuyan al PEI.

FACTIBILIDAD • El POA debe sujetarse a las posibilidades reales de financiamiento y ejecución.

TRANSPARENCIALa ejecución de las acciones de corto plazo, generara información detallada y oportuna, permitiendo el seguimiento y control.

FLEXIBILIDADLa programación de acciones de corto plazo se adaptara a las situaciones que hayan cambiado o no hayan sido previstas.

ARTICULACIÓN POA – PEI (Art. 5)

PDES

PLAN SECTORIAL

Plan Territorial

PEI

POA

PEI

Plan Territorial

PLAN SECTORIAL

Plan Territorial


Materializa en acciones de corto plazo las acciones

estratégicas del PEI

INTERRELACIONES BASICAS DEL SPO

S P OSUBS. ELABORACIÓN DEL POA

SUBS. DE SEG. Y EVAL A LAEJECUCIÓN DEL POA

FORMULACIONOBJ. DE GESTIÓN

DETERMINACIÓN DEOPERACIONES

COMPATIBILIZACIÓN DE DE POAs

VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓNDEL POA

EVALUACIÓN DERESULTADOS

GENERACIÓNDE MEDIDASCORRECTIVAS

INTERRELACIÓN DEL SPO CON OTROSSISTEMAS (Art. 6)

SIST. DE PLANIFICACIÓNA TRAVÉS DE LOS PLANES DE DESA-RROLLO PROPORCIONA EL MARCO EN EL QUE SE INSCRIBE EL POA

SIST. DE INV. PÚBLICAMEDIANTE LA DEFINICION DE

PROYECTOS DE INVERSIÓN .QUEDEBE SUJETARSE EL POA

SIST. DE PRESUPUESTOESTIMA LOS RECURSOS DISPONBLES-ASIGNA LOS RECUROS SEGUNULOS OBJETIVOS DE GESTIÓNDEFINIDOS EN EL POA

SIST. DE ORG. ADMINIST.PROPORCIONA LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL PARA LA

EJECUCIÓN DEL POA.

SIST. DE ADM. DE PERSREQUERIMIENTO DE PERSONALPARA LA EJECUCION DE LAS OPERACIONES

SIST. DE ADM. DE BYSREQUERIMIENTO DE BIENES Y SERVICIOS IDENTIFICADOS

EN EL POA

SIST. DE TESOR. Y CRÉD. PUB.PERMITE LA PROGRAMACION DE PAGOSPARA LA EJECUCIÓN DE LAS OPERA-CIONES PROGRAMADAS

SIST. DE CONT. INTEGRADAREGISTRA LAS TRANSACCIONES QUE

RESULTAN DE LA EJECUCIÓN DE OPERACIO-NES Y PROPORCIONA INFORMACIÓN

PARA EL SEG. Y EVAL. DEL POA

NIVELES DE ORGANIZACIÓN DEL SPO

Reglamentos Específicos

Ley Nº 1178Ley Marco Órgano Legislativo

operativoEntidadesPúblicas

Organo RectorNormativo

NORMAS BASICAS

MAE

NIVEL DE ARTICULACION MDPPD

ATRIBUCIONES DEL ÓRGANO RECTOR

a) Elaborar, actualizar y difundir las Normas Básicas .b) Establecer plazos y condiciones para la implementación.c) Elaborar y difundir modelo referencial de reglamento especifico.d) Compatibilizar los Reglamentos Específicos.e) Brindar asistencia técnica

a) Cumplir las Normas Básicas.b) Dar cumplimiento a mandatos y disposicionesc) Elaborar el Reglamento Específico del SPO.d) Aprobar el Reglamento especificoe) Formular., aprobar y remitir el POA al Órgano Rector.f) Ejecutar el POA mediante las unidades organizacionales.g) Realizar el seguimientoh) Reportar la ejecución al MEFPEi) Evaluar la ejecución del POA y aplicar medidas correctivas para

lograr los resultados esperados.j) Efectuar la evaluación del funcionamiento del Sistema..

ENTIDADES PUBLICAS

RESPONSABLES INSTITUCIONALES DEL SISTEMA DE PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES

IMPLEMENTACIÓN YFUNCIONAMIENTO

DEL SPO

APROBACIÓN DEL POA

FORMULACION, EJECUCION, SEGUIMIENTO Y EVALUACION DEL

POA

MAXIMA AUTORIDAD EJECUTIVA

MAEEJECUTIVO

DE AREA

MAXIMAINSTANCIA

RESOLUTIVA

SUBSISTEMA DE FORMULACION DEL PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL

ESTRUCTURA DEL POA DE LA ENTIDAD

MARCO ESTRATEGICO

PGDES

PDES

PS

MARCO LEGAL

PLANESTRATÉGICO

MARCO

INSTITUCIONAL

ANAL

ISIS

DE

SITU

ACIO

N

POA

FORMULA

DEFINE

DETERMINA

DESIGNA

ESTABLECE

ACCIONES

OPERACIONES Y TIEMPOS

REQUERIMIETO RECURSOS

RESPONSABLES

INDICADORES EFICACIA Y

EFICIENCIA

DEF

INIC

ION

DE

OBJ

ETIV

OS



SUBSISTEMA DE FORMULACION DEL PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL

OPERACIONES

DEFINE

DETERMINA

DESIGNA

ACCIONES ESTRATEGICAS

ACCIONES DE CORTO PLAZO

PEI

RESULTADOSINDICADORES

REQUERIMIETO RECURSOS

FUNCIONAMIENTO

INVERSION

PERSONAL

OTROSSERVICIOS

ACTIVOS FIJOS

MATERIALES

INSUMOS

PPRESU-PUESTO

POA

DEFINEESTRUCTURA

PROGRAMATICA

INDICADORES DE GESTIÓN

Eficacia

Eficiencia

Desagregación de Objetivosen Productos y éstos en recursos

OBJETIVOS DEGESTION DE LA

ENTIDAD

Nivel Operativo

Nivel Ejecutivo

ACCIONES DE CORTO PLAZO

PRODUCTOPRODUCTO PRODUCTO1 N

ServiciosRec. Hnos insumos

RESULTADO

OBJETIVOS

RESULTADO

INSUMOS


Uni

dad

Ope

rativ

a

EFICACIA: Los resultados deben alcanzar las metas previstas en los Programas de Operaciones

EFICIENCIA: Los recursos invertidos en las operaciones deben ser razonables en relación a los resultados globales alcanzados

◆ Eficacia = ResultadosObjetivos

◆ Eficiencia= Productividad RealProductividad Planificada

Productividad = Producto = Producto = ProductoInsumos costo tiempo


SUBSISTEMA DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓNA LA EJECUCIÓN DEL POA

SEGUIMIENTODE LA

EJECUCION

EMITIR INF. EN FORMA PERIODICA POR CADA

ACCIÓN DE CORTO PLAZO. DIFUNDIR

INTERNA Y EXTERNA

EVALUACIONDE LA EJECUCION

• CUANTITATIVA Y/O CUALITATIVA• EN CASO DE DESVIACIONES, DISPONER MEDIDAS CORRECTIVAS • PARA C/ACCIÓN, GRADO DE CONSECUSION DE RESULTADOS• DETERMINACION DE LA CONTRIBUCION DE LOS RESULTADOS A LOS RESULTADOS DEL PEI, Y RELACION CON RECURSOS UTILIZADOS

MODIFICACIONDEL POA

• Cuando existan modificaciones del PEI• Cuando no comprometa modif. Del PEI• Responsab. Instancia resolutiva.


CONTENIDO DEL POAA. MARCO INSTITUCIONALa) Base Legal.- Señalar de manera concreta las disposiciones

legales de constitución del Municipio y disposicionesmodificatorias vigentes.

b) Misión y Visión.- Señalar el rol que cumple la Municipalidaden la sociedad y el Estado; y como idealmente se proyecta lamisma para el futuro.

B. ANÁLISIS DE SITUACIÓN Y DEL ENTORNOEl análisis de situación comprende la identificación y análisis delentorno externo e interno, relacionado al cumplimiento de objetivos,metas y resultados, así como las condiciones económicas,humanas, tecnológicas y competenciales


CONTENIDO POA.C. ACCIONES DE CORTO PLAZOSon proposiciones concretas de orden cuantitativo, principalmente vinculados a la producción institucional de bienes, servicios o normas, los cuales se relacionan a los productos terminales que generan las entidades. Asimismo, representan aspiraciones de la entidad pública que quiere lograr en una gestión anual, en el marco de sus atribuciones (mandato legal y social), los cuales se descuelgan de los objetivos estratégicos institucionales.Constituyen el fundamento y dirección para las operaciones institucionales a ejecutarse. Deben ser simples, medibles y realistas, a fin de establecer lo que puede y lo que debe lograr la entidad durante una gestión. Cuando las acciones de corto plazo demandan la realización de distintas actividades, se desagregan en operaciones, los cuales coadyuvan a la consecución de las acciones de corto plazo.

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CONTENIDO DEL POAD) DEFINICIÓN DE INDICADORESLa definición de indicadores resulta ser muy importante para realizarel seguimiento, evaluación y control de los objetivos, metas yresultados que obtiene la entidad. Es la relación de una o másvariables, utilizada para observar o medir en un momentodeterminado, cuantitativa o cualitativamente, los objetivos y resultadosobtenidos efectivamente por la entidad. Por tanto es una expresiónconcreta de los cambios, productos, centros de producción,actividades e insumos que permiten observar y medir aspectos yrelaciones empíricas (observables) en un momento particular de suexistencia. Puede ser expresado en cifras absolutas, cifras relativas, oen forma cualitativa mediante el uso de expresiones no numéricas queresaltan ciertas características del producto.

MGP FREDDY E. ALIENDRE ESPAÑA27

CONTENIDO DEL POAE) DETERMINACIÓN DE LAS OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO E INVERSION La determinación de las operaciones de funcionamiento e inversión, es la identificación de aquellas actividades que la entidad tendrá que realizar para alcanzar las acciones de corto plazo, estas pueden ser recurrentes o no, conocidas como de funcionamiento o inversión, respectivamente. También es el conjunto de actividades específicas dirigidas a contribuir a la producción de bienes y prestación de servicios, que a su vez permiten lograr determinadas acciones de corto plazo y resultados; es el nivel de asignación de presupuesto a través de categorías programáticas como actividades y proyectos.

F) DETERMINACIÓN DE LOS RECURSOS REQUERIDOSLa determinación de los recursos requeridos corresponde a la cuantificación de los insumos materiales, humanos y financieros que son necesarios para alcanzar las acciones de corto plazo programadas por la entidad. Esta cuantificación deberá considerar los recursos existentes, además del cronograma de adquisición y contratación de los insumos para el cumplimiento de las acciones corto plazo

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CONTENIDO DEL POAEl Plan Operativo Anual establece las relaciones entre: 1) los cambiosinmediatos esperados, 2) los bienes y servicios producidos, 3) las operacionesrealizadas en centros de producción y 4) los insumos requeridos.i) Cambios InmediatosLos cambios inmediatos son atribuidos directamente a los productos que sonentregados por una entidad. Representan un cambio de competencias,conocimiento, acceso o capacidad entre los beneficiarios, estos cambios seencuentran establecidos en el Plan Estratégico Institucional y traducidos en losplanes operativos anuales. Su importancia se centra en que se espera queconduzcan a cambios más profundos en el mediano y largo plazo.ii) Bienes y ServiciosLos bienes y servicios son aquellos productos que son resultantes de losprocesos de una entidad en cumplimiento de sus competencias, se alinean alas estrategias definidas en el PEI para alcanzar los cambios inmediatos. Losproductos se proporcionan a la población en términos de cantidad y calidad,para que una vez entregados generen los cambios inmediatos esperados.En una entidad deben identificarse los productos finales proporcionados ausuarios externos (terminales) e internos proporcionados a usuarios internos(intermedios), así como establecer la relación de condicionamiento deproductos.


CONTENIDO DEL POAiii) Operaciones RealizadasLas operaciones realizadas en los centros de producción, constituyenel conjunto de actividades mutuamente relacionadas o queinteractúan entre sí, las cuales transforman los elementos de entrada(insumos) en productos. Por lo tanto la descripción de los procesosdetermina la tecnología de producción. Las actividades forman partede estas operaciones que permiten la generación de subproductos oproductos intermedios que sirven a su vez para los productos finales.iv) Insumos RequeridosLos insumos son los recursos humanos, servicios, materiales, activosy otros que las operaciones necesitan para generar los productosesperados, esta relación se denomina insumo-producto. Los insumostraducidos en términos financieros son considerados como costos,los cuales se plasman en los presupuestos a través del objeto degasto.

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