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PROYECTO DE REFORMULACIÓN AL PROGRAMA DE OPERACIONES Y
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL 2018
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Empresa Municipal de Áreas Verdes Parques y Forestación
ernat INFORME EMAVERDE/GAF/003/ 2018
1 2 q OCT 2018 EMAVERDE/GG/UP/003/2018
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Hia.GERflE GENERAL EMAVERDE a. 1.
VIA: Wylma R. Guerra Montenegro
GERENTE ADMINISTRATIVA FINANCIERA
DE: Guido Valencia Aparicio
JEFE UNIDAD FINANCIERA
Juan Varela Paucara /
1
RESPONSABLE DE PLANiFICACIÓN
ROLLO INSTITUCIONAL
REF: PROYECTO DE MODIFICIÓN
DE OPERACIONES ANUAL Y PRESUPUESTO GESTIÓN 2018
Fecha: La Paz, 29 de octubre de 2018
PROYECTO DE MODIFICACIÓN AL PLAN DE OPERACIONES ANUAL EMPRESA MUNICIPAL DE ÁREAS VERDES PARQUES Y FORESTACIÓN EMAVERDE
GESTIÓN 2018
1. ANTECEDENTES
La Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación (EMAVERDE), fue creada en virtud al
Artículo 1112 de la Ley N2 2028 de fecha 28 de octubre de 1999, Ley de Municipalidades, es una
institución pública municipal de carácter descentralizado, bajo tuición del Gobierno Autónomo Municipal
de La Paz (GAMLP), se constituye como organismo técnico con personalidad jurídica y patrimonio propio, munida de autonomía administrativa y regida por el principio de eficiencia y eficacia administrativa, bajo
criterio gerencia¡, para la consecución de sus fines de manera oportuna, confiable y económica.
El Estatuto de la Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación, aprobado mediante Ley
Municipal Autonómica Ng 138, promulgada el 25 de junio de 2015, y modificado con Ley Municipal
Autonómica N° 309 del 20 de junio de 2018, que efectúa ajustes, complementaciones, readecuaciones y
actualizaciones de acuerdo a necesidades y nuevas acciones de la Empresa.
La modificación del proyecto del Plan de Operaciones Anual (POA) 2018, fue elaborado en el marco del
Estatuto, el Plan Estratégico Institucional PEI y el Manual de Organización y Funciones, y la aplicación del
Decreto Supremo N2 3246 de 05 de julio de 2017 «Normas Básicas del Sistema de Programación de
Operaciones" considerando la ampliación de las acciones de corto plazo en el marco de las competencias
y giro de la Empresa. Manteniendo su Estructura Organizacional y su Plan de Personal vigente.
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El presente proyecto de modificación al Plan de Operaciones Anual, obedece a la necesidad de incorporar
una acción de corto plazo para dar cumplimiento a la Resolución Ejecutiva N° 225/2018 y el Contrato
Administrativo Municipal "SERVICIO DE ACTIVIDADES DE POST CLAUSURA DEL RELLENO SANITARIO DE
MALLASA" SSN-1447-2018. Acción que no compromete modificaciones al Plan Estratégico Institucional
de la Empresa.
La empresa EMAVERDE a través de las áreas y unidades organizacionales establecidas inicialmente
garantizan durante el presente periodo fiscal los resultados de corto y mediano de las acciones
estratégicas e institucionales, los cuales están estrechamente relacionados con el Plan La Paz 2040, el
Programa de Gobierno 24/7 y el Proyecto del Plan Estratégico Institucional de EMAVERDE.
II. MARCO NORMATIVO
+ Constitución Política del Estado (CPE) (Art. 302, Parágrafo 1, numeral 42) Es competencia
exclusiva de los Gobiernos Autónomos Municipales, en su jurisdicción, la planificación del
desarrollo municipal en concordancia con la planificación departamental y nacional.
+ Ley N2 1178 de 20 de julio de 1990, de Administración y Control Gubernamentales (Art. 19)
Para el funcionamiento anual de los sistemas de Programación de Operaciones, Organización
Administrativa, Presupuesto y Tesorería y Crédito Público, los sistemas nacionales de
Planificación e Inversión Pública compatibilizarán e integrarán los objetivos y planes
estratégicos de cada entidad y los proyectos de inversión pública que deberán ejecutar, con los planes de mediano y largo plazo, la política monetaria, los ingresos alcanzados y el
financiamiento disponible, manteniéndose el carácter unitario e integral de la formulación
del presupuesto, de la tesorería y del crédito público.
+ Ley N° 031 del 19 de julio del 2010 "Ley Marco de Autonomías y Descentralización" (Art. 9,
párrafo 1, numeral 4) La autonomía se ejerce a través de la planificación, programación y
ejecución de su gestión política, administrativa, técnica y económica, financiera, cultural y
social.
•• Ley N° 482 del 9 de enero de 2014 "Ley de Gobiernos Autónomos Municipales' (Art. 6, Parágrafo 11) El presupuesto del Órgano Ejecutivo deberá incluir el Presupuesto de la
Empresas y Entidades de carácter desconcentrado y descentralizado.
+ Decreto Supremo N2 3246 de 05 de julio de 2017 "Normas Básicas del Sistema de
Programación de Operaciones" (Art. 4 inciso d)) Flexibilidad, la programación de acciones de
corto plazo se adaptará a situaciones que hayan cambiado o que no hayan sido previstas en
la planificación, (Art. 20 inciso b) Modificaciones al Plan Operativo Anual, cuando no comprometa modificaciones al Plan Estratégico
+ Estatuto de EMAVERDE, del 25 de junio de 2015, Art. 21 (inc. e); O g)) El Directorio tiene la
facultad de: Aprobar fa estructura organizacional y plan de personal de EMAVERDE; Aprobar
el Presupuesto Anual de EMAVERDE; Aprobar el Programa de Operaciones Anual de
EMAVERDE.
+ Ley Municipal Autonómica N° 309 de 20 de junio de 2018, que modifica el Estatuto Orgánico - de la Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación EMAVERDE, (Art. 3 inciso f))
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Objetivos de EMAVERDE, Contribuir a la gestión integral de residuos para su tratamiento y valorización.
+ Resolución Ministerial N° 726 del 5 de agosto de 2014, que aprueba las Directrices para la
separación administrativa de órganos de los Gobiernos Autónomos Municipales y
clasificación institucional de las Empresas Municipales.
+ Directrices del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas para la elaboración del Programa de Operaciones Anual 2018.
+ Resolución de Directorio N9 004/2016 del 30 de agosto 2016, que aprueba el Plan Institucional Estratégico PEI.
+ Resolución Administrativa EMAVERDE-MAE/JHLC/013/2017 del 3 de marzo 2017, que aprueba el Manual de Organización y Funciones.
•• Resolución Administrativa EMAVERDE-MAE/JHLC/0361 2017 del 31 de marzo de 2017, que aprueba el Reglamento Específico de Bienes y Servicios RE-SABS.
+ Resolución Administrativa EMAVERDE-MAE/JHLC/159/2017 del 30 de agosto de 2017, que aprueba el Reglamento Específico del Sistema de Organización Administrativa.
III. ANÁLISIS DE SITUACIÓN
Para la elaboración del Proyecto de Modificación al Plan de Operaciones Anual 2018, se consideró los
antecedentes iniciales que se realizó del análisis de situación interna y externa de EMAVERDE, que
coadyuva y facilita la toma de decisiones en la ejecución de las acciones y prioridades de la Empresa. Esta
matriz compone los factores internos (Fortalezas y Debilidades) y factores externos (Oportunidades y
Amenazas).
Los mismos se detallan a continuación:
Fortalezas: + Vasta experiencia de trabajo (en diversas áreas del sector urbanístico).
•• Personal calificado y con conocimientos en diversos rubros (Mano de obra calificada).
•• Personal Técnico y Administrativo identificado con la Empresa y las actividades que se realizan.
+ Capacidad de trabajo en equipo.
+ Infraestructura propia.
+ Disponibilidad de espacio físico en los predios, para expansión del área productiva (talleres y plantas de producción).
+ Personal capacitado y multidisciplinario. + Capacidad de cumplimiento a la demanda pública y privada en los diferentes productos y
servicios ofertados por la empresa.
• Capacidad de producción a bajo costo (Viveros).
Debilidades: + Personal obrero cada vez con menor capacidad productiva
+ Poca capacitación a personal técnico y administrativo.
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•• Problemas de salud ocupacional.
+ Deficiencia en la seguridad industrial.
+ Falta de innovación de los bienes y servicios ofrecidos.
+ Elevada carga social.
+ Falta de liquidez.
+ Deuda acumulada considerable.
+ Equipamiento tecnológico obsoleto.
+ Deficiencia en el parque automotor.
•. Equipamiento de Talleres y Plantas de Producción antiguo y desgastado.
Oportunidades:
+ Expansión de la demanda en el mercado de los bienes y servicios ofertados por la empresa.
+ Reconocimiento al trabajo de EMAVERDE por la población (Posicionamiento del nombre).
+ Incursión en el mercado de la producción de nuevos bienes y servicios innovadores
+ Percepción por parte de la población de los espacios que ofrece la Empresa (parques y
espacios recrea cionales).
•. Principal oferente en el mantenimiento de áreas verdes del municipio de La Paz.
Amenazas:
•• Cambios climáticos (Conforme al Eje 6 Plan 2040. Institucionalidad Resiliente ante eventos
adversos)
+ Elevada dependencia financiera con el GAMLP. + La empresa se sujeta a una normativa y política externa.
•• Pérdida del mercado por el incremento de la competencia.
+ Coyuntura política adversa, afecta el desarrollo de nuestros planes.
+ Desconocimiento de Ja población, acerca de los bienes y servicios que ofrece la empresa.
•• Contexto jurídico desfavorable a los intereses de la Empresa
Con los resultados iniciales establecidos y que coadyuvaron a determinar las acciones. La empresa
encarará la nueva acción incorporada en el presente Proyecto de Modificación al Plan de Operaciones
Anual en la presente gestión.
IV. MARCO ESTRATÉGICO
4.1. PLAN LA PAZ 2040
El Proyecto de modificación al POA de EMAVERDE 2018, se cimienta en el denominado Plan La Paz 2040,
que pretende mejorar las condiciones de vida de los paceños durante los próximos años, instrumento
que guiará las transformaciones estructurales y estratégicas para el desarrollo del municipio a partir de
una visión integral.
En este sentido, EMAVERDE contribuye a los siguientes ejes del Plan:
EJE 1: Sustentable y Ecoeficiente
Municipio habitable y sano, protege y conserva su medio ambiente, fomenta el uso sostenible y
sustentable de los recursos naturales, genera resiliencia socio ambiental frente al cambio climático y
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Calle Francisco Bedregal Nro 816, Zona de Bajo Sopocachí Te!f.:(4591)(2)2411692/2411692Fax.:(+591)(2)241164g __________________________________________ _ Email: [email protected]
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La Paz - Bolivia
establece equilibrio entre el desarrollo productivo, la convivencia armónica con la naturaleza y la
diversidad cultural de La Paz.
EJE 4: Feliz, Intercultural e Incluyente
Municipio que brinda la igualdad de oportunidades, visibilizando e impulsando las habilidades,
conocimientos, capacidades y talentos para consolidar la integración de la población con especial
incidencia en aquellos que tienen menos oportunidades.
EJE 6: Autónoma, Participativa y Corresponsable
Municipio corresponsable, moderno y organizado, encargada de la buena administración y el buen
gobierno, busca consolidar una gestión eficiente que genere valor público, en procura de mejorar la
calidad de vida de los ciudadanos y el desarrollo sustentable del Municipio.
4.2. PROGRAMA DE GOBIERNO 24/7
De igual manera, el Programa 24/7 se caracteriza por plantear un instrumento estratégico de gestión
dando continuidad al Programa de Gobierno "10 Tareas para La Paz" 2010 - 2015, pero a su vez, se
entrelaza con los ejes establecidos en la Plan 2040 "La Paz que Queremos".
En este sentido, EMAVERDE en la gestión 2018, contribuye a la Política 7 de este programa, referida a
"Una ciudad para el peatón, el bastón, la silla de ruedas, la bicicleta, el deporte, la recreación y el
cuerpo sano", específicamente en el eje referido al esparcimiento y recreación, que tiene como
objetivos multiplicar el número de áreas verdes con la construcción de más parques recreacionales y
temáticos para la familia en todos los Distritos e integrar una red de plazas, parques, espacios de
encuentro, equipamientos culturales, para la expresión colectiva y la recreación familiar.
4.3. MISIÓN
La misión de la empresa es: "Somos una empresa pública municipal de carácter descentralizado del
Gobierno Autónomo Municipal de La Paz, cuyo propósito es administrar, mantener, construir y proveer
bienes y servicios referidos a áreas verdes, forestación, recreación y esparcimiento, con eficiencia, eficacia
y economía, para mejorarla calidad de vida de la población"
4.4. VISIÓN
La visión de EMA VERDE es: "Somos una empresa líder, altamente competitiva e innovadora, referente a
nivel nacional en la administración, mantenimiento, construcción y producción de bienes y servicios
relacionados a forestación, áreas verdes, recreación y esparcimiento, con alta capacidad operativa y
talento humano fortalecido y comprometido"
4.5. POLÍTICAS DE GESTIÓN
Las Políticas definidas por la Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación, se enmarcan en
los Planes de mediano y largo plazo del Municipio de La Paz (Plan 2040 "La Paz que Queremos" y
Programa de Gobierno 24/7), además consideran las prioridades establecidas por la Empresa para la
gestión 2018, las mismas se detallan a continuación:
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La Paz - Bolivia
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4.5.1. POLÍTICA DE INGRESOS
Las políticas fundamentales de la Empresa, para contrarrestar la disminución de ingresos de parte del
Gobierno Autónomo Municipal de La Paz, que ha sido sustantiva desde la gestión 2015, son: el
Fortalecimiento de Espacios Recreacionales y el incremento de ventas a terceros (municipios,
instituciones públicas, privadas, población en general), en trabajos de jardinería, servicios de poda y
construcción, productos de viveros y talleres (prefabricados de hormigón, fibra de vidrio, plastímadera)
de la Empresa, a través del desarrollo e implementación de estrategias de comercialización, que permitan
a la Empresa expandir la oferta de bienes y servicios, consolidar canales de contacto con clientes
potenciales, captar nuevos clientes y mejorar la competitividad de la Empresa en el mercado, con el fin
de incrementar sus ingresos y coadyuvar a la sostenibilidad financiera.
Estas políticas, se centran en el ajuste de precios por el uso de espacios recreacionales y en priorizar
visitas y/o contactos directos con diferentes instituciones públicas, privadas y población en general, con
el fin de concretar las ventas. Esto consolidará los estudios previos ya realizados, sobre obtención de
información acerca de los requerimientos de clientes potenciales, para mejorar la oferta de bienes y
servicios de la Empresa.
Para la óptima concreción de la política de ingresos de la Empresa, es necesario el acompañamiento,
técnico y administrativo por parte de los entes tutores.
43.2. POLÍTICA DE COSTOS Y CONTROL DE GASTOS
La política está relacionada a los costos y control de gastos, a través de la información detallada que se
obtengan acerca de los costos y los gastos que incurre la Empresa por proyecto y/o unidad productiva.
Estas, son de vital importancia para la toma de decisiones, en cuanto a medir la ejecución del trabajo, es
decir, comparar el costo final del producto y servicio, con el costo programado.
La Empresa busca formalizar así, las definiciones y prácticas de manejo de costos, a través de sistemas y
procedimientos contables, con el fin de mejorar las prácticas de gestión y coadyuvar a la sosteníbílidad
financiera. Esta política busca fundamentalmente, contar con un Sistema Integrado de Costos, que
identifique el costo (rendimiento de mano de obra, beneficios sociales, insumos de materiales,
maquinaria y equipo, gastos generales y otros) de cada producto, servicio y proyecto, además de los
beneficios para la Empresa. Este sistema, requerirá contar con información constante sobre los costos y
gastos incurridos en la ejecución de los bienes, servicios y proyectos; además, permitirá tener un mejor
control de gastos con relación al presupuesto programado.
Del diagnóstico interno y externo de la situación empresarial, se desprende que las acciones referentes
a la política de costos y control de gasto, irán sujetas a actividades destinadas a la optimización de los
costos de producción y servicios conforme a planificación previa, así como, a la reducción del gasto
corriente.
De esta manera, la Empresa busca concretar acciones necesarias para mantener niveles razonables de
gastos, tomando decisiones que conduzcan al ahorro y/u obtención de utilidades, optimizando los
recursos, controlando el consumo responsable de todos los gastos, y aplicando medidas de
racionalización administrativa para coadyuvar a la sostenibilidad financiera de la Empresa.
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Calle Francisco 8ediegaI Nro 816, Zona de Bajo Sopocachi Telf.:(+591)(2)2411692/2411692Fox.:(+591)(2)2411649 Email: inforrn aciones @ema verde. com. bo La Paz - Bolivia
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4.5.3. POLÍTICA DE INNOVACIÓN Y CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN
Esta política está referida al fortalecimiento de la capacidad productiva de la Empresa, se trata de analizar
los recursos utilizados y la oportunidad de optimizarlos, mejorando los procesos productivos, con el fin
de satisfacer las demandas de la población en cuanto a la dotación de bienes y servicios.
La ampliación de servicios en la coyuntura actual es de vital importancia, por lo que de acuerdo a la
capacidad de producción de servicios y la potencialidad del personal de la Empresa, es menester
incursionar en la diversificación de servicios con un componente ambientalista, como el manejo y
tratamiento de rellenos sanitarios de un territorio o municipio.
La innovación de los bienes y servicios, debe ser parte fundamental de la gestión de la Empresa, que
permita a los trabajadores utilizar sus conocimientos, ideas y habilidades en crear nuevos diseños y
formas de los bienes y servicios que ofrecernos al mercado, fruto de la experiencia adquirida en los años
de trabajo y de la interacción entre la Empresa y los clientes.
Es necesario realizar inversiones y reinversiones, especialmente en las áreas productivas de la Empresa,
a través de la mejora de equipamientos e infraestructura, que coadyuve al cumplimiento de los objetivos
de la Empresa.
4.5.4. POLÍTICA SOCIAL
La Empresa tiene como política social mejorar las condiciones de trabajo, los ambientes laborales y
necesidades sociales de todos los trabajadores de EMAVERDE, promoviendo su bienestar social y calidad
de vida.
Esta política se centra principalmente en las mejoras de los ambientes de toda la Empresa, a través de la
construcción, modernización y mantenimiento adecuado; además de las mejoras en los servicios que se
brinda al personal.
Algunos de los proyectos enfocados a mejorar las condiciones laborales de los trabajadores y sus familias,
están referidos a brindar servicios de guardería para sus hijos e hijas, transporte a las áreas de trabajo y
la construcción y mantenimiento de otros espacios que brinden una interrelación social que permitan
generar debates, ideas vio políticas que coadyuven a mejorar la gestión de la Empresa.
Adicionalmente, a las bases expuestas como parte de la política social, se prevé el cumplimiento de las
demandas racionales que no afecten a la disponibilidad y sostenibilidad de la empresa, por parte del
sector obrero.
4.5.5. POLÍTICA INSTITUCIONAL
La Política Institucional de la Empresa, busca consolidar una gestión eficaz y eficiente, mejorando la atención a la población y sus instituciones y la respuesta de la Empresa en base a sus demandas. Los
aspectos importantes de esta política están referidos al posicionamiento institucional que permita
consolidarse como una Empresa líder en el mercado, fortalecer los sistemas administrativos y financieros
que permitan contar con información veraz y oportuna para la toma de decisiones, la aplicación y
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optimización de los instrumentos de planificación en áreas y unidades organizacionales donde aún no se
hayan desarrollado estos, y el fortalecimiento de las capacidades profesionales del personal, a través de
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Ca/le Francisco Bedregol Nro 816. Zona de Bajo Sopocachi Telf.:(591)(2)2411692/2411G92Fax.:(i-591)(2)2411649 Email to rnacione,@ema verde com. bo P!1 .JiiI ¡verde. IááWT
La Paz Bolivia
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capacitaciones, intercambio de conocimientos, entre otras, que aporten al crecimiento de los
trabajadores en el ámbito laboral y personal.
4.6. ACCIONES A MEDIANO Y CORTO PLAZO
Las acciones a corto plazos de la Empresa para el POA 2018, se determinaron en base al Plan Estratégico
Institucional. Sin embargo, ante la necesidad de nuevas competencias adquiridas se incorpora una nueva
acción denominada Implementar el servicio integral de tratamiento, manejo, control y valorización de
residuos orgánicos e inorgánicos del Municipio de La Paz.
A continuación, se explica la vinculación del Plan La Paz 2040 con los objetivos estratégicos y de gestión
institucional de EMAVERDE:
CUADRO 1
Relación de Planes
PLAN ACCIONES A MEDIANO
ACCIONES A CORTO PLAZO LA PAZ 2O4O POA2018
EJE 1: 1. Coadyuvar a la 1. Mejorar la calidad de producción de
Sustentable y Conservación, plantas y otros en viveros, a través de la
Ecoeficiente recuperación, desarrollo diversificación de los productos.
y mantenimiento de las áreas verdes y espacios 2. Implementar planes y proyectos de para la forestación, forestación y mantenimiento de áreas contribuyendo a la verdes, de acuerdo a la demanda de
protección del medio instituciones públicas, privadas y población
ambiente. en general.
3. Implementar el servicio integral de
tratamiento, manejo, control y valorización
de residuos orgánicos e inorgánicos del
Municipio de La Paz
EJE 4: Feliz, 2. Proponer, diseñar y 4. Intercultural e elaborar y fomentar
Incluyente alianzas estratégicas, con
el sector público-privado
que permita el S.
desarrollo de
infraestructura
recreacional en espacios
públicos y privados.
6.
Compatibilización de planes institucionales
con normas de calidad medioambientales
vigentes.
Diseñar, proponer e implementar planes y
proyectos de infraestructura, áreas verdes
y equipamiento recreacional, de acuerdo a
las necesidades de la sociedad.
Desarrollar e innovar bienes y servicios y
mejorar la capacidad de producción de la
empresa, respondiendo eficientemente a
la demanda de la población.
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ACCIONES A CORTO PLAZO
POA 2018
7. Desarrollar e implementar estrategias, que
permitan incrementar las ventas y
diversificar los bienes y servicios ofertados.
S. Consolidar el derecho propietario de
bienes e implementar planes de gestión,
uso y mantenimiento de activos, para
fortalecer el patrimonio de la empresa.
9. Fortalecer los sistemas de administración y
finanzas de la empresa.
10. Mejorar la utilización de los recursos
tecnológicos en los procesos de la
empresa.
11. Optimizar los instrumentos de
planificación y organización administrativa.
12. Implementar políticas y planes destinados
a la productividad y desarrollo integral del
talento humano de la empresa.
13. Implantar planes y estrategias de
comunicación interna y externa, para la
mejora y posicionamiento de la imagen
empresarial.
PLAN ACCIONES A MEDIANO
LA PAZ 2040 PLAZO
EJE 6:
3. Fortalecer las
Autónoma, capacidades
Participativa y
generadoras de ingresos
Corresponsable
a través de la mejora y
diversificación de oferta
de bienes y servicios,
que permita la
sostenibilidad y
promoción de la
consolidación del
derecho propietario de
bienes.
4. Fortalecer la
institucionalidad y la
gestión empresarial,
mediante el diseño e
implantación de
herramientas
organizacionales, administrativas,
financieras, tecnológicas
y comunicacionales, para
cumplir con los objetivos
institucionales.
V. PLANIFICACIÓN OPERATIVA
En base a la acción incorporada para la administración y control del Relleno Sanitario de Mallasa en la
presente gestión 2018, la Empresa a través del área y unidad organizacional determinó los productos que permitirá alcanzar esta acción.
En el Anexo N°1 se adjuntan el formulario de la planificación operativa de la acción incorporada
"Implementar el servicio integral de tratamiento, manejo, control y valorización de residuos orgánicos e
inorgánicos del Municipio de La Paz", en el que se detalla los indicadores, metas y el producto esperado
para la gestión 2018.
IEmpresa Municipal de Áreas Verdes Parques y Forestación
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Col/e Froncisco Bedregal Nro 816, Zona de Bajo Sopocachi Telf.:(4-591)(2)2411692/24ll692Fax.:(+591)(2)2411649 Ema!!: informaciones @emo verde. com. bo La Paz - Bolivia
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y PLAN DE PERSONAL, GESTIÓN 2018
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
La estructura organizacional vigente, fue aprobada mediante Resolución de Directorio N 002/2016 de
fecha 22 de agosto de 2016, la misma respondía a las políticas definidas en la Plan de Operaciones Anual
2017, al Programa de Gobierno 24/7 y al Estatuto de EMAVERDE, aprobado mediante Ley Municipal
Autonómica N° 138, promulgada el 25 de junio de 2015 y modificada mediante Ley Municipal
Autonómica N° 309 de 20 de junio de 2018.
La estructura organizacional está sujeta las Normas Básicas del Sistema de Organización Administrativa
de fecha 20 de mayo de 1997 y al Reglamento Específico del Sistema de Organización Administrativa de
EMAVERDE, instrumento administrativo aprobado mediante Resolución Administrativa EMAVERDE-
MAE/JH1-C/159/2017, que tiene por objeto optimizar la estructura organizacional, de forma que
acompañe eficazmente los cambios en la misma y que debe adecuarse al Plan de Operaciones Anual y al
Presupuesto de la Empresa.
La incorporación de la nueva competencia relacionada a la administración y control del Ex Relleno
Sanitario de Mallasa, no modifica la Estructura Organizacional y el Plan de Personal vigente, aprobada
mediante Resolución de Directorio N° 002/2016 de fecha 22 de agosto de 2016 Resolución de Directorio N° 004/2017 de fecha 22 de agosto de 2017 respectivamente.
PLAN DE PERSONAL
El Plan de Personal para la gestión 2018, responde a los objetivos de la Empresa, como la continuación
del posicionamiento de la misma, innovación y diversificación de bienes y servicios y el fortalecimiento
institucional; por esta razón, se ve la necesidad de mejorar los controles de gestión productiva y contar
con la capacidad técnica y administrativa para responder los nuevos objetivos.
Se hace notar que la Escala Salarial inicial de la gestión 2018, fue modificada mediante Resolución de Directorio EMAVERDE - N° 005/2018 de 30 de mayo de 2018, en aplicación al Decreto Supremo N 3544
del 01 de mayo de 2018 de Incremento Salarial. Como se observa en el siguiente cuadro.
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IEmpresa Municipal de Áreas Verdes Parques y Forestación Calle Francisco Bedregal Nro 816, Zona de Bajo Sopocacfli Te1f: (591)(2)2411692/2411692Fax.:(+591)(2)2411649 Email: [email protected] La Paz - Bolivia
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ESCALA SALARIAL EMAVERDE
Gestión 2018 NIVEL SALARIAL
1 GERENTE GENERAL
2 GERENTES DE AREA
3 GERENTE DE AREA II
NIVEL ASESORAMIENTO Y APOYO
4 ASESOR II
5 ASESOR III
NIVEL MANDO MEDIO
6 JEFE DE UNIDAD 1
PROFESIONAL
7 PROFESIONAL 1
8 PROFESIONAL II
9 PROFESIONAL III
10 PROFESIONAL IV
TECNICO ADMINISTRATIVO
11 TÉCNICO ADMINISTRATIVO¡
12 TÉCNICO ADMINISTRATIVO II
13 TÉCNICO ADMINISTRATIVO III
14 TÉCNICO ADMINISTRATIVO IV
15 TÉCNICO ADMINISTRATIVO V
16 TÉCNICO ADMINISTRATIVO VI
17 TÉCNICO ADMINISTRATIVO VII
18 TÉCNICO ADMINISTRATIVO VIII
19 TÉCNICO ADMINISTRATIVO IX
20 TÉCNICO ADMINISTRATIVO X
21 TÉCNICO ADMINISTRATIVO XI
22 TÉCNICO ADMINISTRATIVO XII
LABORALES
23 LABORAL 1
24 LABORAL II
25 LABORAL III
26 LABORAL IV
27 LABORALV
28 LABORAL VI
29 LABORAL VII
30 LABORAL VIII
31 LABORAL IX
4 I
Empresa Municipal de Áreas Verdes Parques y Forestación Calle Francisco Bedregal Nro 816, Zona de Bajo Sopocachi Telf: (#591)(2)2411692/2411692 Fax.:(+591)(2)2411649 Email: [email protected] La Paz - Bolivia
Pág. 11
BASICO
16.014
13.464
10.710
9.792
7.548
9.792
7.548
6.528
5.916
5.215
5.009
4.408
4.323
4.280
4.095
4.051
3.825
3.627
3.411
4.103
3.870
3.579
3.268
3.171
3.076
2.954
2.743
2.533
,emaN
PROYECTO DE PRESUPUESTO INSTITUCIONAL REFORMULADO
EMPRESA MUNICIPAL DE ÁREAS VERDES, PARQUES Y FORESTACIÓN
GESTIÓN 2018
1. Introducción
El Ejecutivo Municipal de La Paz, en el proceso de ajuste coyuntural al plan de operaciones anual gestión
2018 del Gobierno Autónomo Municipal de La Paz, solicita al Concejo Municipal la consideración y
aprobación de modificaciones al Presupuesto General del Gobierno Autónomo Municipal de La Paz - Gestión
2018.
El Órgano Legislativo Municipal, en cumplimiento a las facultades y competencias, mediante Ley Municipal
Autonómica N2 326/2018, de fecha 12/10/2018, aprueba las modificaciones propuestas por el Alcalde
Municipal, entre las cuales se reasignan recursos para la ejecución de servicios y obras en los programas de
Aseo Urbano, Manejo y Tratamiento de Residuos Sólidos, Construcción y Mantenimiento de Parques, Plazas
y Áreas Verdes.
Las competencias y funciones de la Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación (EMAVERDE),
facultan la administración, construcción y mantenimiento de áreas verdes y espacios de esparcimiento y
recreación en general, como también, realizar el cierre, post cierre, mantenimiento y clausura de sitios que han sufrido perturbación y que requieren de restauración ecológica; contribuir a la gestión integral de
residuos para su tratamiento y valorización. Por lo que la empresa de acuerdo a sus competencias y
características, fue beneficiada con un contrato bajo la modalidad de Contratación Directa "SERVICIO DE
ACTIVIDADES DE POST CLAUSURA DEL RELLENO SANITARIO DE MALLASA" SSN-1447-2018, que involucra una
modificación en las acciones de corto plazo y presupuesto institucional de la empresa
En cumplimiento a lo establecido por la normativa de creación, EMAVERDE se incorpora a la "Política 7: Una
ciudad para el peatón, el bastón, la silla de ruedas, la bicicleta, el deporte, la recreación y el cuerpo sano"
propuesto en el Programa de Gobierno La Paz 24/7 de la gestión municipal para el periodo 2015-2020; la
Empresa contribuye a esta política -referida al esparcimiento y creación-, con el objetivo de ampliar el
número y la superficie de áreas verdes, la construcción de parques recreacionales y temáticos para la familia
en todos los distritos municipales, concretándose de esta manera la "Red de Parques Macrodistritales" que
permita disponer de espacios de recreación, educación, esparcimiento y deporte para el bienestar comunal,
promoviendo la integración familiar, la inclusión, la innovación y la modernidad. Así como, contribuir a la
gestión integral de residuos para su tratamiento y valorización.
H. Aspectos Generales
El Presupuesto Institucional de la Empresa para la gestión fiscal 2018, fue aprobado conjuntamente al
Presupuesto General del Gobierno Autónomo Municipal de La Paz, mediante Ley Municipal Autonómica N
251/2017 por un total de recursos y gastos de Bs55.128.037 (Cincuenta y Cinco millones, ciento veinte ocho
mil, treinta y siete 00/100 Bolivianos).
-4- I
Empresa Municipal de Áreas Verdes Parques y Forestación Co/le Francisco Bedregal Nro 816, Zona de Bajo Sopocachi Telf.: (591)(2)2411692/2411692 Fax.:(+591)(2)2411649 Email: inform aciones @emo verde. corn.bo La Paz - Bolivia
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ema
Las modificaciones presupuestarias aprobadas por el Concejo Municipal mediante Ley Municipal Autonómica
N2 326/2018 y promulgada por el Alcalde Municipal, reasignan recursos para la ejecución de servicios y obras
en los programas de Aseo Urbano, Manejo y Tratamiento de Residuos Sólidos y Construcción y
Mantenimiento de Parques, Plazas y Áreas Verdes que alcanzan a Bs43.945.032 (Cuarenta y tres millones,
novecientos cuarenta y cinco mil, treinta y dos 00/100 Bolivianos), lo que significa un incremento al
Presupuesto Institucional de EMAVERDE de Bs14.226.032 (Catorce millones, doscientos veinte seis mil,
treinta y dos 00/100 Bolivianos).
La propuesta de modificación presupuestaria de la Empresa, considera la normativa nacional y local vigentes,
para lo cual ha considerado la Orden de Despacho N2 453/2018, de 18/09/2018, del Ejecutivo Municipal de
La Paz, que autoriza el proceso de modificación del Presupuesto General de la Gobierno Autónomo Municipal
de La Paz - Gestión 2018; además tas Directrices de Formulación Presupuestarias - Gestión 2018 aprobada
mediante Resolución Bi-ministerial N2 02 del 21 de julio de 2017, de los Ministerios de Planificación del
Desarrollo y Ministerio de Economía y Finanzas Públicas y los Clasificadores Presupuestarios 2018, aprobados
con Resolución 634 del 10 de julio de 2017 del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas.
El Gerente General de la Empresa, en atención a sus funciones y competencias, ha instruido se realice el
proceso de ajustes y modificaciones al Plan de Operaciones Anual y en consecuencia al Presupuesto
Institucional de la Empresa:
• Definición de criterios básicos para las modificaciones al Presupuesto Institucional Aprobado para la
gestión 2018,
• Estimación y ajuste a los recursos por la actividad productiva de la Empresa,
• Revisión y elaboración de la Apertura Presupuestaria,
• Apropiación del gasto en las categorías programáticas específicas.
W. Competencias de la Empresa
La Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación tiene como propósito la construcción y
mantenimiento de áreas verdes y administración de espacios de esparcimiento y recreación familiar en
general, y mantenimiento del Medio Ambiente; para ello realiza actividades de producción en: y' plantas florales y forestales; 1' mobiliario y equipamiento de parques y grandes centros de esparcimiento y recreación familiar; V prefabricados de hormigón;
módulos infantiles y juegos de fibra de vidrio, madera y fierro; y' tableros, muebles y artículos de plastimadera; y
V productos e insumos agroforestales para el mantenimiento de las áreas verdes, jardines y parques.
Así mismo, produce servicios de administración de parques y espacios cerrados delegados por el Gobierno
Autónomo Municipal de La Paz; construcciones civiles, servicios de poda y tala de árboles, servicios de
forestación y reforestación, comercialización en el mercado local de los bienes, servicios e insumos de
jardinería producidos por la Empresa; además de realizar actividades para la gestión integral de residuos, su
tratamiento y valorización de sitios que han sufrido perturbación y que requieren de restauración ecológica.
La producción de la Empresa está dirigida al esparcimiento físico y espiritual de la población, cuidado y
mantenimiento del medio ambiente del Municipio de La Paz en particular, y en general a la población de los
-----. municipios del área metropolitana de La Paz.
IEmpresa Municipal de Áreas Verdes Parques y Forestación Co/le Francisco Bedrega! Nro 816, Zona de Bajo Sopocachi Te!!.: (#591)(2)2411692/2411592 Fax.:(+591)(2)2411649 Email: [email protected] La Paz - Bolivia
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IV. Presupuesto Institucional Modificado
El objetivo de modificación del Presupuesto Institucional Aprobado - Gestión 2018, es ejecutar los servicios,
proyectos u obras del Gobierno Autónomo Municipal, atender la demanda de bienes y servicios a otros
sectores del Estado Plurinacional y mantener la sostenibilidad financiera de la Empresa en el corto plazo, es
decir, financiar los gastos de operación, gastos de capital y pago de obligaciones devengadas en gestiones
anteriores con recursos generados por la actividad productiva de la Empresa -equilibrio presupuestario-.
Las actividades de producción de bienes y servicios de la Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y
Forestación y la generación de valor público se muestran en el Presupuesto Institucional Modificado gestión
2018; éste expresa la producción de bienes y servicios para la satisfacción de necesidades de distracción,
recreación y esparcimiento familiar contribuyendo al bienestar individual, familiar y social en la jurisdicción
municipal de La Paz y de preservar el medio ambiente.
El Presupuesto Institucional Modificado de EMAVERDE, para la gestión fiscal 2018 ha proyectado un total de
recursos y gastos de Bs70.443.137 (Setenta millones, cuatrocientos cuarenta y tres mil, ciento treinta y siete
00/100 Bolivianos), es decir, un incremento de 28% al total del Presupuesto Institucional Aprobado
(Bs15.315.100) con la perspectiva de ejecutar hasta el cierre de la presente gestión el total reprogramado,
afianzando la sostenibilidad y estabilidad financiera de la Empresa.
Cuadro 1
Cuenta Ahorro-inversión-Financiamiento (En Bolivianos)
resupuesto
Presupuesto
Modificado
Ingresos Corrientes 65.690.197
Gastos Corrientes 5873&877
Saldo en Cuenta Comentes: Ahorro (Desahorro) 6.953.320
Recursos de Capital
Gastos de Capital O
733.500
Saldo en la Cuenta Capital -133.500
Resultado Financiero Neto: Superávit (Déficit) 6.219.820
Financiamiento Neto T _-&219.820
Fuentes Financieras
Aplicaciones Financieras L 4.752.940
L0.972.760
El Presupuesto Institucional Modificado, muestra un equilibrio presupuestario entre recursos y gastos
reprogramados, esto implica que la totalidad del gasto está financiado, garantizando la sostenibilidad y el
desempeño financiero institucional; es decir, los gastos corrientes, de capital y aplicaciones financieras son
financiados con ingresos de operación y fuentes financieras, según se observa en el estado resumen de la
Cuenta Ahorro-Inversión-Financiamiento (Cuadro 1).
Los ingresos corrientes, venta de bienes y servicios y otros ingresos 8s65.690.197 restado los gastos de
operación de 8s58.736.877, generan un ahorro en la cuenta corriente de Bs6.953.320 que financian el gasto
de capital, Bs733.500 y las obligaciones devengadas de gestiones pasadas Bs10.972.760, lo que muestra el
equilibrio presupuestario y las sostenibilidad fiscal y financiera de la gestión 2018.
IEmpresa Municipal de Áreas Verdes Parques y Forestación
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Calle Francisco Bedregal Nro 816, Zona de Bajo Sopocachi Te1f: (+591)(2)2411692 /2411692 Fax.:(+591)(2)241 1649 • Email iriformaciones@eri7overdt>.com.bo .. - LaPaz -Bolivia
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1. Presupuesto de Recursos
Los recursos modificados para la gestión fiscal 2018 se componen de los ingresos de operación por
Bs65.890.197 (Sesenta y cinco millones, ochocientos noventa mil, ciento noventa y siete 00/100 Bolivianos)
y variación de activos por Bs4.752.940 (Cuatro millones, setecientos cincuenta y dos mil, novecientos
cuarenta 00/100); provenientes de una sola fuente de financiamiento "Recursos Específicos" y un organismo
financiador "Otros Recursos Específicos".
1.1 Clasificación por Rubros
Los recursos reprogramados por rubros de EMAVERDE para la gestión fiscal 2018, permitirán el registro
analítico de los ingresos por las transacciones comerciales que la Empresa realizará en el desarrollo de sus
actividades productivas. Los recursos modificados se observan en el Cuadro 2.
Cuadro 2
Presupuesto Institucional Modificado de Recursos por Rubros
(En Bolivianos)
Código .go Descn
.
pcio .
n Presupuesto
Aprobado
Presupuesto
Vigente
Modifica- .
dones
Presupuesto
Modificado
11000 Ingresos de Operación 5L464.I5 51-464.165 14.726.032 65.690.197 11100 venta de Bienes 1.900.000 1.900.000 0 1.900.000 11300 Venta de Servicios 49.014.165 49.014.165 14.226.032 63.240.197
11900 Otros Ingresos de Operación 550.000 550.000 0 550.000
35000 Disminución y Cobro de Otros 3.663.872 3.663.872 1.089.068 4.752.940 35100 Disminución del Activo
Disponible L91000 1.980.000 79L860 2.771.860
35400 cobro de ctas. y Doc. por cob. 1.683.872 1.683.872 297.208 1.981.080
Totales 55.128.037 55.128.037 15.315.1001 70.443.137
a) Ingresos de Operación
Los ingresos de operación hacen al objeto social de la Empresa, cuya gestión se realiza según criterios
comerciales e industriales, comprende la totalidad de recursos provenientes de la venta de bienes y
servicios.
Los ingresos por este concepto alcanzan a Bs65.690.197 (Sesenta y cinco millones, seiscientos noventa
mil, ciento noventa y siete 00/100 Bolivianos), representan el 93% del total de recursos generados por
la empresa; éstos se componen por:
la venta de bienes por un valor de Bs1.900.000 (Un millón, novecientos mil 00/100 Bolivianos),
tales como:
• plantines ornamentales florales y forestales;
• juegos y módulos infantiles para jardines y parques de fibra de vidrio, madera y fierro;
• baldosas, bordillos y cordones de vías de hormigón; y
• tableros, muebles y artículos de plastimadera.
,- también compone este rubro, la venta de servicios, que en la reprogramación para la gestión 2018
alcanza a Bs63.240.197 (Sesenta y tres millones, doscientos cuarenta mil, ciento noventa y siete
00/100 Bolivíanos), y comprende la recaudación de ingresos por la:
• Administración de parques y espacios socioculturales;
• Poda, tala de árboles y reparación de daños al ornato público;
• Trabajos de jardinería;
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emaN' • Construcción de obras civiles en jardines, plazas, parques y áreas verdes;
• Mantenimiento de áreas verdes del Gobierno Autónomo Municipal de La Paz;
• Construcción y mantenimiento de parques y espacios del Gobierno Autónomo Municipal de La
Paz, y
• El mantenimiento y control del Ex-relleno Sanitario de Mallasa,
b) Disminución y Cobro de Otros Activos Financieros
Comprende los recursos originados por disminución neta del activo disponible, como también la
reducción de lAs cuentas por cobrar a terceros a corto y largo plazo y la disminución de activos diferidos.
Los recursos generados por la variación del activo, se estiman en Bs4.752.940 (Cuatro millones,
setecientos cincuenta y dos mil, novecientos cuarenta 00/100), el 7% respecto al total de los ingresos,
de los cuales se esperan utilizar saldos líquidos en Bs2.771.860 (Dos Millones setecientos setenta mil,
ochocientos sesenta 00/100 Bolivianos), y efectuar el cobro de activos exigibles por Bs1.981,080 (Un
millón, novecientos ochenta y un mil, ochenta 00/100 Bolivianos).
12 Clasificación Económica del Recurso
Los recursos que EMAVERDE percibirá en la gestión fiscal 2018, clasificados según el criterio económico se
presentan en el Cuadro 3; los ingresos corrientes por ventas brutas y otros ingresos de operación suman
Bs65.690.197 (Sesenta cinco millones, seiscientos noventa mil, ciento noventa y siete 00/100 Bolivianos), y
por fuentes financieras Bs4.752,940 (Cuatro millones, setecientos cincuenta y dos mil, novecientos cuarenta 00/100).
Cuadro 3
Clasificación Económica del Recurso
(En Bolivianos
Descripción Presu puesto
Aprobado
Presupuesto
Vigente
Modifica- . aones
Presupuesto
Modificado
Ingresos Corrientes 51.464.165 51.464.165 14.226.032 65.690.197
Ingresos de Operación 50.914.165 50.914.165 14.226.032 65.140.197
Otros Ingresos de Operación 550.000 550.000 0 550.000 - Fuentes Financieras 3.663.872 3.663.872 1.089.068 4.752.940
- Disminución de la inversión Financiera 3.663.872 3.663.872 1.089.068 4752.940
Totales 5s.12&037j 55.128.037 15315.100 70.443.1371
1.3 Clasificación del Recurso según su origen
Los recursos reprogramados para la gestión fiscal 2018, clasificados según el criterio de su origen se observa
en el Cuadro 4; los ingresos generados con transacciones con el Gobierno Autónomo Municipal de La Paz es
el 62% del total del Presupuesto Institucional Modificado, la generación de ingresos por venta de bienes y
servicios a "terceros" clientes es del 17%, los servicios de administración de los parques cerrados bajo
administración de EMAVERDE participa con el 14% del total de recursos reprogramados, y por fuentes
financieras el 7% del total esperado a ejecutar.
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Co/fe Francisco Bedregol Nro 816, Zona de Bajo Sopocachi - Telf.:(+591)(2)2411692/2411692Fax.:(+591)(2)2411649 . -•.
Ema!!: [email protected] www.emoi
La Paz - Bolivia
Lfl sembr an d o
Cuadro 4 Clasificación según el Origen del Recurso
(En Bolivianos)
Descripción Presupuesto
Aprobado
Presupuesto
Vigente
Modifica-
ciones
Presupuesto
Modificado
1 30319.000 30.519.000 13.426.032 43.945.032 -- -- Venta de Bienes 19.000 19.000 0 19.000
Venta de Servidos 30.500.000 30.500.000 13.426.032 41926.032
Terceros 11.056.000 11.056.000 800.000 11.856.000
Venta de Bienes 1.881.000 1.881.000 0 1.881.000
Venta de Servicios 8.625.000 8.625.000 800.000 9.425.000
Otros Ingresos 550.000 550.000 0 550.000
Parques 9.889.165 9.889.165 0 9.889.165 Fuentes Finanderas 3.663.872 3.6631172 L089.068 4.752.940
Disminución y Cobro de Otros Activios Financieros 3.663.872 3.663.872 1 C29-068 4.752.940 Totales 55.128.0371 55.128.0371 15.315.1001 70.443.137
2. Presupuesto Modificado de Gastos
El Presupuesto Institucional Modificado de Gastos - Gestión 2018, de las actividades productivas de la
Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación, muestra la producción de bienes y servicios para
la satisfacción de necesidades de distracción, recreación y esparcimiento, la ejecución de proyectos de
parques, plazas y ¿áreas verdes del GAMLP y además de realizar actividades para la gestión integral de
residuos, su tratamiento y valorización de sitios que han sufrido perturbación y que requieren de restauración
ecológica.
En atención a la metodología establecida por el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas, se identificaron
los productos intermedios y finales que la Empresa produce y se traducen en actividades específicas de los
programas "Aseo Urbano, Manejo y Tratamiento de Residuos Sólidos", "Construcción y Mantenimiento de
Parques, Plazas y Áreas Verdes" (definido por el Gobierno Autónomo Municipal de La Paz) y la categoría
equivalente "Partidas No Asignables a Programas-Deuda" identificadas según los procesos productivos y
tecnología institucional de producción de EMAVERDE; asimismo, se determinó la Dirección Administrativa,
Unidades Ejecutoras, partidas de gasto, fuente de financiamiento, organismo financiador, finalidad y función,
entidades de transferencia y sector económico.
2.1 Clasificación por Grupo de Objeto de Gasto
Esta clasificación de los gastos del Presupuesto Institucional Modificado, muestra información sobre la
demanda de bienes y servicios que requiere la Empresa del mercado local y nacional, para el logro de los objetivos y obtención de resultados programados, en el Cuadro 5 se observa esta información.
a) Servicios Personales
EMAVERDE es una empresa de servicios legal y formalmente establecida con uso de mano de obra intensivo, para la atención de espacios, jardines y parques; mantenimiento de áreas verdes y
construcción de infraestructura de espacios abiertos pasivos, activos e interactivos y la producción de
módulos y juegos de madera, fibra de vidrio y metal; característica que se refleja en este grupo de gasto,
que muestra la retribución a la mano de obra de los obreros, técnicos, administrativos y ejecutivos,
permanentes (Bs26.112.719) y eventuales (Bs2.173,186), en los procesos productivos de la Empresa,
además de los aportes patronales por previsión social (8s4.299.798), el total de los servicios personales
alcanza a Bs32.593.703, representa el 46% del total del gasto programado; el incremento se debe a la
administración y control del ex - Relleno Sanitario de Mallasa y un saldo en otras previsiones de 8s8.000.
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Co/te Francisco Bedregal Nro 816, Zona de Bajo Sopocachi TeIf.: (+591)(2)2411692 / 2411692 Fax.:(+591)(2)2411649
..
Email: [email protected] La Paz - Bolivia
Cuadro 5
Clasificación por Grupo de Gasto
(En Bolivianos)
Código Descripción Presupuesto
Aprobado
Presupuesto
Vigente
Presupuesto
Modifica-
ciones Modificado
10000 Servidos Personales 32,593,703 32.037.550 556.153 32.593.703
20000 Servidos No Personales 4.31&930 5.103773 4.353.111 9.456.884
30000 Materiales y Suministros 5.423.450 4.516.838 4.164.351 8.681.189
40000 Activos Reales 395000 276.100 457.400 733.500
60000
80000
90000
Servicios de la Deuda Pública y
Disminución de Otros Pasivos 6314.474 8.887.760 2.085.000 10.972.760
Impuestos, Regalías y Tasas
Otros Gastos
5.594.116
290.000
4.248.016
58.000
3.596.594
102.491
7.844.610
160.491
Totales 55 .329.673 55.128.037 15.315.100 70.443.137
b) Servicios No Personales
La demanda local por servicios prestados por terceros en el proceso productivo de la Empresa alcanzan
a 8s9.456.884 con el 14% de participación del total del gasto, requiere servicios básicos por Bs2.779.800 para los insumos de agua, energía eléctrica, telefonía e internet; servicios de transporte y seguros
Bs345.462 para el traslado del personal obrero, el pago de seguros de automotores, equipo, maquinaria
de contratistas, transporte, multirriesgo y responsabilidad civil; por alquileres de equipo y maquinaria
Bs520.400; instalaciones, mantenimiento y reparaciones por Bs139.610 requeridos por los centros
productivos para la conservación de las instalaciones y mobiliario de los espacios, jardines y parques
administrados por la Empresa; los servicios profesionales y comerciales Bs462.961, para la contratación de auditoría externa, comisiones y gastos bancarios, la limpieza de espacios y áreas verdes, impresión
de los boletos y notas fiscales por los servicios prestados y servicios manuales; y otros servicios no
personales, Bs5.208.651 para la contratación de servicios y otros para cumplir con las actividades de la
Empresa.
c) Materiales y Suministros
Los insumos, materias primas y productos intermedios para la ejecución de las actividades productivas
de la Empresa, tienen una participación en el total del gasto del 12%, es decir, Bs8.681.189; la dotación
de sustratos, abonos, fertilizantes, y productos forestales alcanzan a Bs1.216.508; los productos de
papel, cartón e impresas 8s32.550; la dotación de ropa de trabajo y otros textiles y vestuario 8s255.000;
los insumos de combustibles, químicos, farmacéuticos, plásticos, minerales, cemento y agregados,
además de herramientas menores Bs6.009.496; los útiles y materiales eléctricos, deportivos y
recreativos, entre otros, Bsl. 167.635.
d) Activos Reales
La compra de equipos de producción y equipos de oficina, alcanzan a Bs733.500 representan el 1% del
total del gasto.
e) Servicio de la Deuda Pública y Disminución de Otros Pasivos
Las obligaciones devengadas y no pagadas al término de la gestión fiscal 2017, representan el 16% del
total del gasto, Bs10.972.760, monto proyectado en observancia al comportamiento de la variación de
pasivos de corto plazo y convenios de planes de pagos.
f) Impuestos, Regalías y Tasas
Las obligaciones fiscales resultantes de las actividades productivas y comerciales de la Empresa se han
estimado en Bs7.844.610, equivalentes al 11% del total del gasto; que corresponde al pago de impuestos
IEmpresa Municipal de Áreas Verdes Parques y Forestación Calle Francisco Bedregal Nro 816, Zona de Bajo Sopocachí Te!f.: (+591)(2,12411692 /2411692 Fax.:(+591)(2)241 1649 Ema!!: inforrn aciones tema verde. com. bo La Paz - Bolivia
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www.emaverde.com.bo
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a las transacciones, impuesto al valor agregado, inmuebles y vehículos, además de tasas por servicios
prestados en la administración pública.
g) Otros Gastos
Las previsiones para obligaciones laborales, en aplicación a la normativa de la Ley General del Trabajo,
se han estimado Bs160.491.
2.2 Clasificación Económica del Gasto
Los gastos clasificados según el criterio económico permiten identificar la naturaleza económica de las
transacciones que realiza la Empresa, ver Cuadro 6.
Cuadro 6
Clasificación Económica del Gasto
(En Bolivianos) Presupuesto Presupuesto Modifica- J Presupuesto
Descripción Aprobado Vigente ciones 2018
Gastos Comentes 4&018.563 45.964.177 12.771700i 58.736.877
Gastos de Operación 4&01&563 45.964.177 12J72J00 58.736.877
Gastos de Capital _____ 3g5.0lX 276.100 - 457.400 733.500
Inversión Real Directa 395.000 276.100 457.400
2.085.000
733.500
10.972.760 Aplicaciones Financieras 6.714.471 8.887.760
Amortización de la Deuda 6.714.474 8.887.760 2.085.000 10.972.760
Total 55J28-037 55.128.0371 15.315.100 70.443.137
Los gastos corrientes permiten conocer la remuneración a los factores de la producción y determinar el valor
agregado de la Empresa, alcanzan a Bs58.736.877, y corresponde al 83% de los gastos; los gastos de capital
muestran la inversión que realiza la Empresa y su contribución a la capacidad instalada de producción, en la
reprogramación se considera Bs733.500, 1% del total del gasto; las aplicaciones financieras muestran la
política de disminuir las obligaciones de largo y corto plazo y amortización de la deuda flotante, se
reprograma a Bs10.972.760, que representa el 16% del total del gasto.
2.3 Clasificación Programática del Gasto
El presupuesto por Programas es sinónimo de producción pública, es decir, refleja los procesos productivos
de las entidades del sector público y los bienes y servicios que, según su competencia, producen para la
satisfacción de necesidades indíviduales o colectivas.
El Presupuesto Institucional Modificado de gastos está estructurado en dos programas específicos "Aseo
Urbano, Manejo y Tratamiento de Residuos Sólidos" y "Construcción y Mantenimiento de Parques, Plazas y
Áreas Verdes", definido por el Gobierno Autónomo Municipal de La Paz, y 12 (doce) "actividades específicas"
identificadas según los procesos productivos y tecnología institucional de producción; en el Cuadro 7 se
resumen las asignaciones de recursos para cada actividad; y una categoría equivalente, "Partidas No
Asignables a Programas - Deudas" con una actividad específica "Deuda Interna", para el registro de las
obligaciones devengadas no pagadas estimadas al cierre de la gestión 2017 y pago de los beneficios sociales
de los trabajadores de la Empresa.
a) 140000 001: Servicios de Administración y Control del Ex-Relleno Sanitario de Matiasa
Para el control de post cierre del Relleno Sanitario de Mallasa se han programado Bs3.600.000 (5% del
total del gasto), que considera la programación de gastos en servicios personales, servicios no
-7 ¿
IEmpresa Municipal de Áreas Verdes Parques y Forestación Co/le Francisco Bedregal Nro 816, Zona de Bajo Sopocach Telf.: (+591)(2)2411692 /2411692 Fax.:(+591)(2)2411649 Ema!!: inform aciones @ema verde. corn.bo La Paz- Bolivia
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Íema'' 1
personales, materiales y suministros, activos fijos, impuestos y tasas y otros gastos; esta es una acción
presupuestaria terminal del programa Aseo, Urbano, Manejo y Tratamiento de Residuos Sólidos.
b) 410000 001: Servicios de Administración y Gestión Superior
Las asignaciones presupuestarias en esta categoría programática alcanzan a Bs1.017.066 (1% del total
del Presupuesto) que incluyen las apropiaciones para los servicios personales, bienes y servicios para la
producción de servicios y administrativos y de gestión de la máxima autoridad ejecutiva institucional y
del personal asesor de gerencia general; su producción es intermedia indirecta y tiene la característica
de ser una actividad central para toda la Empresa.
c) 410000 002: Servicios Administrativos y Financieros
La administración y las finanzas de la Empresa se concentran en esta actividad, para lo cual se han
agregado gastos institucionales de servicios personales, servicios básicos, dotación de insumos y
materiales, impuestos y pago de beneficios sociales al personal desvinculado; la producción es
intermedia indirecta y de apoyo para toda la Empresa en el proceso productivo, se asigna Bs9.515.706
para su producción, que representa el 13% del total de gastos.
d) 410000 003: Servicios de Gestión de Operaciones
La producción de servicios de coordinación y dirección directa del proceso productivo se determina a
través de la Gerencia de Operaciones, su producción es intermedia directa y tiene carácter común al
resto de actividades; se han asignado Bs1.069.301 (1% del tOtal de gastos programados) para la
contratación de servicios personales, la adquisición de bienes y servicios y la administración y coordinación del parque automotor de la Empresa.
e) 410000 004: Servicios de Gestión de Mantenimiento de Áreas Verdes
Las actividades productivas de mantenimiento, riego y rotación de plantínes florales y forestales de las
áreas verdes distribuidas en los Distritos Municipales, la Unidad de Mantenimiento de Áreas Verde tiene
asignado Bs13.104.269 que representa el 19% del total del Presupuesto.
Cuadro 7
Clasificación Programática del Gasto
(En Bolivianos)
— Código UnidadEjecutora p puesto
Aprobado Presupuesto
Vigente ¡
Modifica- ciones
Presupuesto Modificado i!!!!! !2E!9
14 j:_
.. 00 o:xx
—ÇOO 031
___._
.__!_._ Aseo urbano,Manej9y Tratamiento deResiduosSólidos Serviciosde Administración y Control de¡ Ex-Reflenode Mallasa
O O O
03.600.000 3.600000
3600.000 3.600000
41 ----- '0000 :i- ——: - Construccióny Mantenimiento de Parques, Plazas y Áreas Verdes Servicios de Administración y Gestión Superior
4&4135e 113f60I
46.240.277 989.766
9.630.100 28110q
55.870.377 1017.766 ._.!__ ---
—a.— ¶_ 002
-.-- 24stra6vyFinancieros
esvidosdeGestióndeOpetadones &602.67 1
6396877 1.001.301
7iS3 6BÁXX
9.51570€ L000.301
-, iL_ ctx
........ cx
----..-- _..L.._
oos:.... Servicios de Construcción Civil 3.990.330 5.424.514 928.cX &352514
41
---
czxn
.-.-- 1:616 IYD1
.__.?_ Producción EspeciesAgroforestales Servicios de Administración de Parques yEspaciosSodoculturales
2.393,488 10.535.507
2.284.492 8.8.416
0 95.51X
2.284.492 8.924.916
—...-----
I Servicios de Mantenimiento dePqyEpaoosRecreadonales 3367.998 1301151 L0lB 4305151
--- OX0 --- 009 !__ Producción de Mobiliario, Juegos y Prefatvicados cia Hormigón 1.561.053 5325178 929.ScX 054678 41 41
fl27 0
-- 010 011
000 002
Servicios deConteraaIizadón yVentas Servicios de Construcción y Manteninentodedardlnena y Espacios Vee
429.757 1-268.700,
291.253 110.06
1.0.5CX 1.794.771
1.354353 1.)4.831
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_ .
mas-daa 714 &W761
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Total naffida 5S.U00 55.2& 15.3lSi J 70.4..
1119727
13
6C
c
f) 410000 005: Servicios de Construcción Civil .- La infraestructura para los parques, jardines y espacios de recreación, como la construcción de muros y
muretes de contención y delimitación, la Unidad de Construcciones Civiles tiene asignado Bs6.352.514
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IEmpresa Municipal de Áreas Verdes Parques y Forestación Calle Francisco Bedregal Nro 816, Zona de Bajo Sopocachi TeIf.:(#591)(2)2411692/2411692Fax.:(+591)(2)2411649
•
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1
(9% del total del gasto), que comprende la construcción de infraestructura de espacios recreacionales,
graderías, cubiertas, drenajes pluviales, cunetas, componente eléctrico, iluminación, fuentes de agua y
otros, trabajos realizados con cuadrillas de obreros y técnicos de la unidad organizacional.
g) 410000 006: Producción de Especies Agroforestales
El manejo y adminístración de los viveros floral y forestal, para jardines de altura, como la producción
de fertilizantes naturales, humos de lombriz, productos naturales y procesos de fermentación
anaeróbico, producción de tepes tipo alfombra de altura, se ha programado para la Unidad de
Investigación y Producción Agroforestal Bs2.284.402 para esta actividad productiva (3% del total
programado).
h) 410000 007: Servicios de Administración de Parques y Espacios Socioculturales
La Unidad de Parques y Espacios Recreacionales tiene asignado Bs8.904.916, el 13% del total del
presupuesto programado, para las actividades de atención, gestión y administración de parques: Valle
del Sol, Bartolina Sisa, Tupac Katari, La Florida, las Cebras, Parque Urbano Central y Pura y los jardines
Japonés y Botánico.
i) 410000 008: Servicios de Construcción y Mantenimiento de Parques y Espacios Recreacionales
Las actividades productivas para la construcción de nuevos espacios recreacionales y labores de
mantenimiento, se ha programado Bs4.305.151, (6% del total de gasto), trabajos de construcción de
mobiliario, reforestación, cambio de plantines, poda y tala, riego, implementación de sistemas de agua,
eléctricos, ampliación de estructuras civiles, mejoramiento de campos deportivos de césped sintético y
cemento, pasillos de baldosas y bordillos, pintado de estructuras metálicas, entre otros.
j) 410000 009: Producción de Mobiliario, Juegos y Prefabricados de Hormigón Para la producción de mobiliario, módulos infantiles de madera, metal y fibra de vidrio, productos de
plastimadera, rejas de protección, malla olímpica y barandas metálicas; instalaciones eléctrica,
lumínarias e instalaciones de plomería en los parques, áreas verdes y espacios abiertos de la Empresa,
se ha programado Bs6.054.678, proceso productivo que se realiza en los talleres de carpintería,
prefabricados de hormigón, fibra de vidrio, metal mecánica, plastimadera, pintura, electricidad y
plomería, representa el 9% del total de gastos.
k) 410000 010: Servicios de Comercialización y Ventas
Los procesos de promoción, comercialización y de ventas de los bienes y servicios que la Empresa realiza,
de acuerdo a sus competencias y funciones, se ha programado Bs1.356.753 (equivalente al 2% del total
M gasto).
1) 410000 011: Servicios de Construcción y Mantenimiento de Jardinería y Espacios Verdes Las actividades productivas de la Empresa para atender la demanda de personas naturales y jurídicas
(Terceros) por servicios de construcción de jardines, espacios recreacionales, labores de mantenimiento,
poda y tala de árboles, forestación y reforestación, se ha programado Bs1.904.831, (3% del total de
gasto), con la perspectiva de incrementar estas acciones presupuestarias en atención a la dinámica del
mercado en el corto plazo y fortalecer la sostenibilidad y estabilidad financiera de la Empresa.
m) 99 0000 001: Deuda Interna
Las obligaciones por gastos devengados no pagados, de gestiones pasadas y beneficios sociales con ex-
trabajadores de la Empresa, se han estimado Bs10.972.760, (16% del total presupuestado) estas deudas
'Empresa Municipal de Áreas Verdes Parques y Forestación Pág. 21
Co/le Francisco Bedregal Nro 816, Zona de Bajo Sopocachi Telf.:(#591)(2)2411692/2411692Fax.:(+591)(2)241164 Email: nformociones@ema verde. combo La Paz -Bolivia
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corresponden a servicios personales, proveedores y contratos por la adquisición de insumos, materiales
y suministros, como el pago de la indemnización de trabajadores dados de baja de EMAVERDE.
2.4 Clasificación por Finalidad y Función
Esta clasificación del Presupuesto Institucional de Gasto permite determinar los objetivos generales y
funcionales de la entidad. El Presupuesto Institucional Modificado de Gastos de EMAVERDE para la gestión
2018 según la naturaleza de los servicios que la Empresa ofrece a la comunidad se observa en el Cuadro 8.
Del total del gasto que realiza la Empresa el 95% del gasto está orientada a procurar una adecuada
infraestructura urbanística, para la satisfacción de las necesidades de recreación, esparcimiento y distracción
familiar por lo que se clasifica en el grupo de Vivienda y Servicios Comunitarios y subgrupo Urbanización; el
restante 5% está alineada a la finalidad Protección del Medio Ambiente en la función de Ordenamiento de
Desechos.
Cuadro 8
Clasificación del Gasto Institucional por Finalidad y Función
(En Bolivianos)
Código Descripción - Presupuesto
Aprobado
Presupuesto
Vigente
Presupuesto
Modifica-
ciones Modificado
5 Protección del Medio Ambiente O O 3.600.000 3.600.000
3.600.000 51 Ordenación de Desechos O 0 3.600.000
6 Vivienda y Servicios Comunitarios 55.12&037 55.128.037 1L715.100 66.843.137
61 Urbanismo 55.128.037 55128.037 11.715100 66843.137
Total 55.128.037 55.128.037 - 15.315.100 70.443.137
2.5 Clasificación por Sector Económico
En el Cuadro 9, se observa que el mayor gasto que realiza la Empresa está dirigido al sector Urbanismo y
Vivienda, subsector Urbanismo y actividad económica Equipamíento e Infraestructura Recreacional; un
monto menor (5%) del total de gasto institucional está orientado al Saneamiento Básico (administración y
control del ex-relleno sanitario de Mallasa).
Cuadro 9 Clasificación del Gasto por Sector Económico
(En Bolivianos)
Código Descn • pcio
. n
Presupuesto Aprobado
Presupuesto Vigente
Modifica- • ciones
Presupuesto Modificado
10 Saneamiento Básico Tratamiento
O O
O 3.600.000 3.600.000 10 3 O 3.600.000
3.60(1000 3.600.000
3.600.000 10 3 03 Tratamiento deResiduos Só'idos 0 0 11 Urbanismo y Vivienda 55.128.037 55.128.037 11.715.100 66.843.137 11 1 Urbanismo 55.128.037 55.128.037 11.715.100 66.843.137 11 1 03 EquipamientoeInfraestructuraRecreacional 55.128.037 55.128.037 11.715.100 66.843.137
Total 55.128.037 55.12&0371 15.315.1001 70.443.137
3. Financiamiento del Presupuesto Institucional Modificado
-5
El Presupuesto Institucional Modificado de Gastos para ¡agestión 2018 se financia con ingresos de operación,
es decir, exclusivamente por las ventas de los bienes y servicios de competencia de las Empresa; esta fuente
. de financiamiento corresponde a "Recursos Específicos" y el Organismo Financiador "Otros Recursos
Específicos", este se muestra en el Cuadro 10.
IEmpresa Municipal de Áreas Verdes Parques y Forestación
Pág. 22
Co/le Francisco Bedrega! Nro 816, Zona de Bajo Sopocachi TeIf:(#591)(2)2411692/2411692Fax.:(+591)(2)2411649 Email: irformocioneserna verde. corn.bo . ... . .,, La Paz - Bolivia
Cuadro 10
Fuente de Financiamiento y Organismo Financiador
(En Bolivianos)
1 Presupuesto
1 Presupuesto Modifica-
1 Presupuesto
Código Descripción Aprobado Vigente clones Modificado
20 Específico Recurso Espe 55.128.0371 55.128.0371 15.315.1001 70.443.1371
L 230 Otros Recursos Específicost 55.128.0371 55.128.0371 15.315.1001 70.443.1371
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
En el proyecto de modificación del Plan de Operaciones Anual 2018, se incorporó una nueva acción a corto
plazo denominado "Implementar el servicio integral de tratamiento, manejo, control y valorización de
residuos orgánicos e inorgánicos del Municipio de La Paz". Consecuentemente se incluye en el Presupuesto
Institucional una actividad específica con la denominación de "Servicios de Administración y Control del Ex
Relleno Sanitario de Mallasa", la misma que no modifica la Estructura Organizacional ni el Plan de Personal
vigente.
Por lo expuesto anteriormente, se recomienda poner a consideración del Directorio de EMAVERDE el
Proyecto de Modificación del Plan de Operaciones Anual 2018, y Proyecto de Presupuesto Institucional modificado de Ingresos y Egresos, Gestión 2018, que asciende a un monto de Bs70.443.137 (Setenta millones,
cuatrocientos cuarenta y tres mil, ciento treinta y siete 00/100 Bolivianos) para su consideración y
aprobación.
I
4EMesa Municipal de Áreas Verdes Parques y Forestación Calle Francisco Bedregal Nro 816, Zona de Bajo Sopocachí Telf.: (+591)(2)2411692/2411692 Fax.:(+591)(2)2411649 Email: inJorm aciones emaverde. com.bo La Paz - Bolivia
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ANEXOS
71 a a y a*.
INFORME LEGAL
EMAVERDE/UAL/REER/123/2018
A:
OCT 2 9 OCT 2018 De:
REUiLIi) C Reí:
Fecha:
Lic. Carlos Adalid Gerardo Andia Alarcón
Gerente General a.i. - EMAVERDE
Abog. Roberto E. Espinoza Romero
Jefe de la Unidad de Asesoría Legal
Criterio Legal - Informe EMAVERDE/GAF/003/2018 -
EMAVERDE/GG/U P100312018
29 de octubre de 2018
Antecedentes
En fecha 29 de octubre de 2018, Gerencia General remitió a la Unidad de Asesoria Legal el Informe Técnico
EMAVERDE/GAF/003/2018 - EMAVERDE/GG/UP/003/2018, de fecha 29 de octubre de 2018, elaborado por el
Jefe a.i. de la Unidad Financiera y el Responsable de Planificación y Desarrollo Institucional.
El Informe Técnico EMAVERDE/GAF/003/2018 - EMAVERDE/GG/UP/003/2018, presenta ante Gerencia General
el proyecto de modificación del Plan Operativo Anual y proyecto de modificación del Presupuesto Institucional
correspondiente a la Gestión 2018.
Mediante Resolución de Directorio EMAVERDE N° 004/2017 de fecha 22 de agosto de 2017, se aprueba el Plan
Operativo Anual (POA) y Presupuesto de la Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación
(EMAVERDE), por un monto de Bs55.128.037 (CINCUENTA Y CINCO MILLONES, CIENTO VEINTIOCHO MIL,
TREINTA Y SIETE 00/100 BOLIVIANOS), presupuesto que considera todos los recursos programados para la
gestión 2018.
El Informe EMAVERDE/GAF/003/2018 - EMAVERDE/GG/UP/003/2018, de fecha 29 de octubre de 2018,
presenta a Gerencia General, la propuesta de modificación al Presupuesto Institucional, incrementando al ya
aprobado la suma de Bs15.315.100 (quince millones, trescientos quince mil cien 00/100 Bolivianos), de acuerdo a
los cuadros y Formulario de Reprogramación de Operaciones y/o Presupuesto contenido en el informe técnico
individualizado precedentemente. El Presupuesto Institucional modificado de EMAVERDE, para la gestión fiscal
2018, alcanzaría un total de recursos y gastos de Bs70.443.137 (Setenta millones, cuatrocientos cuarenta y tres
mil, ciento treinta y siete 00/100 Bolivianos).
El Informe EMAVERDE/GAF/003/2018 - EMAVERDE/GG/UP/003/2018, de fecha 29 de octubre de 2018, analiza y
presenta un proyecto de modificación del Plan Operativo Anual (POA) correspondiente a la gestión 2018,
remitiendo dicho proyecto a conocimiento de Gerencia General para ser elevado a conocimiento del Directorio
de la Empresa.
II. Análisis Legal
2.1. Proyecto de Modificación al Presupuesto Institucional -gestión 2018
La Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación (EMAVERDE), creada mediante Ordenanza
Municipal G.M.L.P. N9 156/2003 de fecha 29 de julio de 2003, al amparo de la abrogada Ley NP 2028, "Ley de
Municipalidades", se constituye en una entidad pública municipal de carácter descentralizado con personalidad
EMPRESA MUNICIPAL DE ÁREAS VERDES PARQUES Y FORESTACIÓN CALLE FRANCISCO BEDREGAL N°816-ZONA BAJO SOPOCACHI • LA PAZ - BOLIVIA
TeIf.: 2411692- 2411690- Fax: 2411649 • Email: [email protected] www.emaverde.com.bo
M, 11 i ¡y£;] e[* Tenmitobra
jurídica y patrimonio propio, munida de autonomía administrativa y regida por el principio de eficiencia y
eficacia administrativa con jurisdicción en todo el territorio del Municipio de La Paz.
Al contar con autonomía administrativa, EMAVERDE se encuentra facultada a elaborar su Presupuesto
Institucional así como las modificaciones presupuestarias que requiera, aspecto que se encuentra previsto en el
artículo 28 de la Resolución Suprema Nº 225558 fecha 01 de diciembre de 2005, Normas Básicas del Sistema de
Presupuesto, al permitir a las entidades estatales realizar las modificaciones presupuestarias necesarias a través
de su máximo órgano de dirección y gestión, que en el caso de EMAVERDE es su Directorio, de acuerdo al
Estatuto Orgánico.
El Informe Técnico EMAVERDE/GAF/003/2018 - EMAVERDE/GG/UP/003/2018, de fecha 29 de octubre de 2018,
presenta y eleva a conocimiento de Gerencia General, la propuesta de modificación al Presupuesto de la
Empresa para la presente gestión, en sus partes pertinentes el citado informe establece:
"El objetivo de modificación del Presupuesto Institucional Aprobado - Gestión 2018, es ejecutar los servicios, proyectos u obras del Gobierno Autónomo Municipal, atender la cleincinda de bienes y servicios a otros sectores del Estado Plurinacional y mantener la sostenihilidadflnanciera de la Empresa en el corto plazo, es decir, financiar los gastos de operación, gastos de capital y pago de obligaciones devengadas en gestiones anteriores con recursos generados por la actividad productiva de la Empresa -equilibrio presupuestario-. Las actividades de producción de bienes y servicios de la Empresa Municipal de Arcas Verdes, Parques y Forestación y la generación de valor público se muestran en el Presupuesto Institucional Modificado gestión 2018; éste expresa Ici producción de bienes y servicios para la satisfacción de necesidades de distracción, recreación y esparcimiento fciiniliar contribuyendo al bienestar individual, flimiliar y social en la jurisdicción municipal de La Paz y de preservar el mecho ambiente. El Presupuesto Insíitucional Modificado de EMA VERDE, para la gestión fiscal 2018 ha proyectado un total de recursos y gastos de 8.Y70.443.137 ('Setenta millones, cuatrocientos cuarenta y tres mil, ciento treinta y siete 00/100 Bolivianos, es decir, un incremento de 28% al total del Presupuesto Institucional Aprobado ('Bs 15.3/5. /00) con la perspectiva de ejecutar hasta el cierre de la presente gestión el total reprogramado, afianzando la sostenihilidad y estabilidad financiera de la Empresa."
El informe citado, recomienda a Gerencia General, remitir a consideración del Directorio de la Empresa el
Proyecto de modificación del Presupuesto Institucional de Ingresos y Egresos correspondiente a la Gestión 2018.
El Estatuto de EMAVERDE aprobado mediante Ordenanza Municipal GMLP NP 156/2003 de 29 de julio de 2003
modificado mediante Ley Municipal Autonómica N° 138, de fecha 25 de junio de 2015 y Ley Municipal
Autonómica N2 309, de fecha 20 de junio de 2018, faculta al Gerente General a realizar las acciones tendientes a
la administración, dirección y coordinación en la empresa, así como proyectar y ejecutar su presupuesto,
posibilitando de esta manera el cumplimiento de sus objetivos institucionales.
El Directorio de EMAVERDE como máxima instancia jerárquica de la Empresa, tiene la atribución de aprobar
tanto el presupuesto anual como las modificaciones presupuestarias que precise y requiera la Empresa, previo
informe técnico de justificación, esto al amparo de lo establecido en el artículo 21 inciso f) del Estatuto de
EMAVERDE.
2.2. Propuesta de modificación al Plan Operativo Anual (POA)
Como se desarrolló en el punto precedente, EMAVERDE al contar con autonomía administrativa, se encuentra
facultada para elaborar su Plan Operativo Anual (POA) así como las modificaciones que requiera dicho
documento.
EMPRESA MUNICIPAL DE ÁREAS VERDES PARQUES Y FORESTACIÓN CALLE FRANCISCO BEDREGAL N°816- ZONA BAJO SOPOCACHI • LA PAZ - BOLIVIA 2
TeIf.: 2411692 - 2411690 - Fax: 2411649 • Email: [email protected] www.emaverde.com.bo
P A ¡ A
1' '1 • 'rivídaI
El Informe Técnico EMAVERDE/GAF/003/2018 - EMAVERDE/GG/UP/003/2018, de fecha 29 de octubre de 2018,
presenta y eleva a conocimiento de Gerencia General, la propuesta de modificación al Plan Operativo Anual
(POA) 2018, estableciendo en sus partes pertinentes: El presente proyecto de modificación al Plan de Operaciones Anual, obedece a la necesidad de incorporar una acción de
corto plazo para dar czunpiiinienio al Resolución Ljeculiva N° 225/2018 y el Contrato Administrativo Municipal
"SERVICIO DE ACTI VIDA DES DE POST CLAUSURA DEL RELLENO SANITARIO DE MÁLLASA" SSN- 144 7-2018. Acción que no compro/flete modificaciones al Plan Estratégico Institucional de Idi Empresa. La empresa EMA VERDE a través de las áreas y unidades organizacionales establecidas inicia/mente garantizan durante el
presente periodo fiscal los resultados de corlo y mcc/jano de las acciones estratégicas e institucionales, los cuales están estrechamente relacionados con el Pian La Paz 2040, el Programa de Gobierno 24/7 y el Proyecto del Pían Estratégico
Institucional de EMA VERDE."
En su parte conclusiva, el citado informe establece: "En el proyecto de modificación del Plan de Operaciones Anual
2018, se incorporó una nueva acción a corto plazo denominado "Implementar el servicio integral cíe tratamiento, manejo, control y valorización de residuos orgánicos e inorgánicos del Municipio de La Paz ". Consecuentemente se incluye en el Presupuesto Institucional una actividad específica con la denominación de Servicios de Administración y Control del Ex
Relleno Sanitario de Mailasa ", la misma que no modifica la Estructura Organizacional ni el Plan de Personal vigente."
El Directorio de EMAVERDE como máxima instancia jerárquica de la Empresa, en el marco de lo establecido en el
Art. 21, incisos a) y g), del Estatuto Orgánico de la Empresa, tiene la atribución de aprobar el Plan Operativo
Anual (POA), así como las modificaciones que se requirieran.
III. Conclusiones
a) La Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación (EMAVERDE) al contar con autonomía
administrativa, se encuentra facultada para elaborar y aprobar su Plan Operativo Anual (POA) y Presupuesto
Institucional, así como las modificaciones que se requieran.
b) El proyecto de modificación del Plan Operativo Anual (POA) 2018, así como el Proyecto de Presupuesto
Institucional modificado correspondiente a la Gestión 2018, se enmarca en la normativa vigente que rige a la
Empresa, y responden a sus necesidades y actividades para la prosecución de los fines y objetivos de la
gestión.
c) El Directorio de la Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación (EMAVERDE) como máxima
instancia jerárquica, en el marco de lo establecido en el Estatuto Orgánico, Art. 21, incisos a); c); f) y g) tiene
la atribución de aprobar el proyecto de modificación del Plan Operativo Anual (POA) 2018, así como el
Proyecto de Presupuesto Institucional modificado correspondiente a la Gestión 2018.
IV. Recomendación
Se recomienda elevar a consideración del Directorio de EMAVERDE, para su aprobación, el Informe Técnico
descritos en el presente informe, así como la documentación que los respalda, así como el presente informe
legal, para considerar la modificación del Plan Operativo Anual (POA) y Presupuesto Institucional
correspondiente a
Es cuanto se informa a los fines consigui.ptes.
AS MAVERDE
M C.A. 005562 EMPRESA MUNICIPAL DE ÁREAS VERDES PARQUES Y FORESTACIÓN
CALLE FRANCISCO BEDREGAL N'816-ZONA BAJO SOPOCACHI • LA PAZ - BOLIVIA 3
OBO TeIf.: 2411692-2411690- Fax: 2411649 • Email: informacion©emaverde.com.bo
11 www.emaverde.com.bo ',/1
Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación
Presupuesto Institucional Reformulado de Recursos - Gestión 2018
Presupuesto de Recursos por Rubros
(En Bolivianos)
Código g Presupuesto
Aprobado Presupuesto
Vigente Modifica-
dones Presupuesto Modificado
11000 Ingresos de Operación 51.464.165 51.464.165 14.226.032 65.690.197 11100 Venta de Bienes 1.900.000 1.900.000 0 1.900.000 11300 Venta de Servicios 49.014.165 49.014.165 14.226.032 63.240.197 11900 Otros Ingresos de Operación 550.000 550.000 0 550.000 35000 Disminución y Cobro de Otros A 3.663.812 3.663.812 1.089.068 4.752.940 35100 Disminución del Activo
Disponible 1.980.000 1.980.000 791.860 2.771.860 35400 Cobro de Ctas. y Doc. por Cob. y 1.683.872 1.683.872 297.208 1.981.080
Totales 55.128.037 55.128.037 15.315.100 70.443.137
Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación
Presupuesto Institucional Reformulado de Recursos - Gestión 2018
Presupuesto de Recursos por Origen de Recursos Resumen (GMLP y Terceros)
(En Bolivianos)
Descripción Presupuesto
Aprobado
Presupuesto
Vigente
Modifica-
dones
Presupuesto
Modificado
GAMLP 30.519.000
Venta de Bienes 19.000
Venta de Servicios 30.500.000
30.519.000 13.426.032
0
43.945.032
19.000 19.000
30.500.000 13.426.032 43.926.032
Terceros 11.056.000 11.056.000 800.000 11.856.000
Venta de Bienes 1.881.000 1.881.000 0 1.881.000
Venta de Servicios 8.625000 8.625000 800.000 9.425.000 Otros Ingresos
Parques
Fuentes Financieras
550.000
9.889.165
3.663.872
550.000
9.889.165
3.663.872
0
0
1.089.068
550.000
9.889.165
4.752.940
Disminución y Cobro de Otros Activios Financieros 3.663.872 3.663.872 1.089.068 4.752.940
Totales 55.128.037 55.128.037 15.315.100 70,443.137
Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación
Presupuesto Institucional Reformu'ado de Recursos - Gestión 2018
Presupuesto de Recursos por Origen de Recursos por Items (GMLP y Terceros)
(En Bolivianos)
Código Descripción Presupuesto
Aprobado Presupuesto
Vigente Modifica-
cuones Presupuesto Modificado
11000 Ingresos de Operación Venta de Bienes
51.464165 51.464.165 14.226.032
O
65.690.197
11100 1.900.000 L900.000 1.900.000 Mantines 750.000 750.000 0 750.000
Viveros Fioraly Forestal 750.000 isa000 o 750.000 Prefabricados 950.000 950.000 0 950.000
Talleres (Baldosas, Carpintería, Cerrajería, Fibra de Vidrio) 950.000 950.000 0 950.000 Plastimadera 200.000 200.000 0 200.000
Productos plastimadera 200.000 200.000 0 200.000 11300 Venta de Servicios 49.014.165 49.014.165 14.226.032 63.240.197
Adminstradón de Parques Espacios Recreadonales 8.682151 8682.151 O 8.682.151 Admistsdón de Parquesy Espacios 7.731789 7.731.789 0 7.731.789 Uso de Espacio-Eventos 950.362 950.362 0 950.362
Administración Jardín Japonés 1.207.014 1.207.014 0 1.207.014 Uso del Espacio Jardín Japonés 1.207.014 1.207.014 0 1.207.014
Servidos Terceros 8.625.000 8.625.000 800.000 9.425.000 Poda, Tala y Daños alOmato 750.000 750.000 0 750.000 TrabaJOSdeJaIdWia 875.000 875.000 0 875.000 ObrasøvfrsTerceios 5.000.000 5.000.000 800.000 5.800.000 Proyectos con Privados (Adopta Tu Plaza y Taludes) 2.000.000 2.000.000 0 2.000.000
Servicios al Gobierno Autónomo Municipal de La Paz 30.500.000 30.500.000 13.426.032 43.926.032 Mantenimiento Áreas Verdes La Paz 18.000.000 18.000.000 4.205.075 22.205.075 Plan de Forestación O O 50.426 50.426 Mantenimiento Áreas verdes de Parques Espacios 9.500.000 9.500.000 10.018.669 19.518.669 Poda yTala O O O O Obras Subalcaklias 3.000.000 3.000.000 -848.138 2.151.862
11900 Otros Ingresos de Operación 550.000 550.000 0 550.000 35000 Disminución yCobro de Otros Activos Financieros 3.663.872 3.663.872 1.089.068 4.752.940 35100 Disminución del Activo Disponible 1.980.000 1.980.000 791.860 2.771.860 35110 Disminución de Caja y Bancos 1.980.000 1.980.000 791.860 - --_2.771.860 35400 3 54 10
Cobro de C~ yooc. por Job. y Otros Act. Finan, a Corto Plazo 1.683.872 1.683,8721
1683.872 L683,872
297.208 297.208
1.981.080 1981080 1 Recursos Devengados No Cob por Ctas. por Cob de Corto Plazo
Totales j 55.128.0371 55.128.0371 15.315.1001 70.443.137
Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación
Presupuesto Institucional Reformulado de Gastos - Gestión 2018
Presupuesto de Gastos por Grupo de Objeto de Gasto (En Bolivianos)
Código Descripa on Presupuesto
Aprobado
Presupuesto
Vigente M odifica-ciones
Presupuesto
Modificado
10000
20000
Servicios Personales
Servicios No Personales
32393.703
4.318.930
32.037.550 556.153
4.353.111
32.593.703
5.103.773 9.456.884
30000 Materiales y Suministros 5.423.450 4.516.838 4.164.351 8.681.189
40000 Activos Reales
Servicios de la Deuda Pública y
Disminución de Otros Pasivos Impuestos, Regalías y Tasas
Otros Gastos
395.000 276.100 457.400 733.500
60000
80000
90000
6.714.474
5.594.116
290.000
8.887.7601 2.085.000
3.596.594
102.491
10.972.760
4.248.016 7.844.610
160.491 58.000
Totales 55.329.673 55.128.037 15.315.100 70.443.137
Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación
Presupuesto Institucional Reformulado de Gastos - Gestión 2018 Presupuesto de Gastos por Grupo y Objeto de Gasto
(En Bolenanos)
Código Descripción -
Aprobado Presupuesto
Vigente Modifica-c
Presupuesto iones
Presupuesto Modificado
10000 SERVICIOS PERSONALES 32.392.067 32.037550 556.153 32593.703 11000 -- Emdm Permanentes
Bono de Antiguedad 25.735.517 26.043.219 69.500
0 26.112.719 3.143.278 -- 2.904.247 3.143.278
..!. Bono de Antigüedad 2.904.247 1141278 0 2.143.278 1140. A80h~ 1941494 2.052,049 69.500 2.121549 nwe ^5w»á~ Faies 500.000 412.000 0 412.000 _!i. o.oir 3-378192 ( 20.378.292 11900 OSma Servicios Personales O 56.600 0 56.600 11940 Suplendas o 56.600 0 56.600 -- Empleados No Permanentes 1.485.719 1.756.389 416.797 2.173.186 12100 Personal Eventual 1.485.719 1.756.389 416.797 2.173.186
Previsión Social 4.140.745 4.229.942 69.856 4.299.798 -- Aparte PakonalalseguroSocial 2.645.144 3720.900 62.520 3.782.420
IME Ren deCø,, Pliao Sád 2.47&004 2323.653 42.600 2.565.333 Pwisa & osi,s - br P 423.739 432277 7.336 440.213
_i:!i!O. AP Fondo So8daiio . P.é8imende Largo mazo 743.401 764.370 12.504 776.874 13131 Aporte Patronal Solidario 3% 743.401 764.370 12.504 776.874 _i Aporte Patronal para Vivienda 495601
1.030.086 1.030.086
509.042 8.000 8.000
8.336 517.378 Previeiones para Incremento de Gastas en Serv. Personales 0 8.000
15400 -- Otras Previsiones 0 8.000 -- SERVICIOS, NO PERSONALES 4318.930 4.904.812 4.353.111 9.456.884 .21.000 Servicios Básicos 2.643.700 1933.800
200
841.000 o
2.779.800 21101) Comikadi. 2w 200
lb~ WcIca 445J%1 445.000 12.000 457.000 _ 3 _ Agua 2.115.000 1.412.600 822.000 2.234.600 21400 Telefonla 70.000 61.000 4.500 65.500 215W-- Gas Domiciliario O 10.000 2.500 12.500 _!:. Internet y Otros 13.500 10.000 0 10.000 22000 Servios de Transporte y Seguros 446.000 135.462 210.000 345.462 --- Pasajes 7.000 7.000 0 7.000 _o_ J Pasajes al hedor dd Pak 7.000 7.000 0 7.000 22200 Vi$km 11300 11300 0 13.500 22210 VU~pcwV~alk*~delftk ll~ nsm o iisoo 22300 Retes y Almacenamiento 20.000 0 10.000 10.000 22500 Seguros 275.000 115.000 200.000 315.000 --- Transporte de Personal 152.500 1.962 0 1.962 23000 Algulleres 178.800 146.400 374.000 520.400
Ak~ de Equipos y Maquinarias 155.400 141.400 362.000 503.400 23400 Otros alquileres 23.400 5.000 12.000 17.000 240W-- klcián. Manáníen, yPaVwac~ 1%.450 130.850 8.760 139.610 24100 Man$rn, y Raracisde Iqiix 180.850 120.250 5.340 125.590 24110 Mantenimiento y Ieparad6n de ?nrnueMes 25.000 14.000 0 14.000 24120 1 Mantenimiento y Reparación de Vehículos Maquinaria y Equipos 145.850 96.250 5.340 101.590 24130 Mantenimiento y Reparación de Muebles y Enseres 10.000 10.000 0 10.000 24300 Otros Gastos por Concepto de Instalación, Mantenimiento y Reparadón 15.600 10.600 3.420 14.020 25000 Servinios Profesionales y Comerciales 500.480 132.000 132.000 462.961 --25100 Médicos, Sanitarios y Sociales 2.000 7.000 0 7.000 251W_3 Gastos Fspedaados 2.00o 7.000 0 7.000
!t Iff~llios, ki,ies*acimm Autars Exwas y Kea1oiizadiies 130.0 94.031 105.000 199.031 . 210 Pux 50.000 44.600 105.000 149.600 .22 Auditorias Externas 80.000 49.431 0 49.431 25300 Comisiones y Gastos Bancarios 60.000 60.000 15.000 75.000
Lavandería, Limpieza e Higiene 6.180 8.630 0 8.630 -255W Publicidad 36.400 6.400 0 6.400 25600 Servicim de Imprenta, Fotocopiado y FOtOgIMIcOS 169.300 114.300 0 114.300
Capadiadó¡del Personal 10.000 8.000 0 8.000 Ser~MnuIs 95.600 32.600 12.000 44.600 Obcioe No Ptsu. 324300 2.423.300 2.787.351 5200.651
26 ; . 19 9.540 *000 17.500 _269W OtrosServicios No Personales 305.000 2.411.800 2.779.351 5.191.151 _2 Otros 305.000 2.411.800 2.779.351 5.191.151 30000 MATERIALES YSUMINISTROS 5.423.450 4.516.838 4.164351 8.683.189
_!!: Alimentos Productos Agroforestales 675.750 S&4501
580.288 166.988
636.220 54.000
2.216.508 220.988 31100 Alimentos y Bebidas para Personas, Desayuno Escolar y Otras
:!! Gastos Destinados al Paso de Refrerioa al Personal de las Instituciones Púti8cs 25.450 145.988 54.000 199.988 31120 G~ por *aenUdiln y OIrmSlares 32.000 22.000 0 21.000 .312W Akw~ paca Mias 9~ 4.200 0 4.200 31300 Productos A4rkeia, Peeuarloa y Feee%aIeS 610.100 409.100 582.220 991.320 32000 Productosde Papel, Cark5nehupresos 43.750 32.550 0 32.550
Papel 31.050 23.350 0 23.350 Productos de Artes Gráfkas 5.400 3.900 0 3.900
32300 libros, Manuales y Realatas 4.200 4100 0 4.200 Periódicos y Boletines 1.100 1.100 0 1.100
33000 Textiles y Vestuario 191soo 181300 69.700 255.000 HiladosyTelas 7.800 11.100 1.500 12.600
33200 Confecciones Textiles 14.900 2.400 01 2.400 Prendas de Vestir 124.800 126.800 43.2001 170.000
33400 Calzados 45.000 45.000 25.00OJ 70.000
Presupuesto Institucional Reformulado de Gastos - Gestión 2018
Presupuesto de Gastos por Grupo y Objeto de Gasto
(En Bolivianos)
; 1 i-
Presupuesto Aprobado
Presupuesto Vigente 1
IMdf Presupuesto Modificado
34000 conts ProdtwFarrnacétdicos y Ovas ÍsFJiCegia - :0tnb$t3ies, tufiTicantes, 0erttados y otras Fuentes tic fnegia Combustd,les, Lubricantes y Derivados para Consumo Productos Wrnicos y Farmacéuticos Llantas y Neumáticos Productos de Cuero y Caucho Productosde Minerales no Metálicos y Plástcios PeoductaaMethcos
167&450 471.150
2.827.422 3.182-074 6.009.496 34100 456.150 98.000 554.150
_j: 471.150 456.150 98.000 554.150 34200 1 345.000 321.100 220.500 541.600 34300 102.500 93.072 49.000 142.072 _3~ 351.800 363.800 5211000 889.800 M500 1.O1L000 831000 1.126.374 1.958.374
760.000 374000 478.000 852.000
-- Mineeaies 425.000 268200 576.200 845.000 348! Mriw 212.000 118300 ll000 226300 39000 Productos Varios 835.000 891.278 276.357 1.167.635 39100 Material de Limpieza 86.200 85.000 3.000 88.000 39200 --- Material Deportivo y Recreativo 59.400 29.400 20.000 49.400
UtilesdeEscritorioyOficina 117.000 48.278 16.800 65.078 39700 Lidies y Materiales Béctricos 376.500 428.500 127.800 556.300 3980121 -- 0trs Repuestos y Accesodca 182.100 227.100 93.800 320.900
_!! Otros:.?tedaIea y Siaaitrci 13.800 • 73000 73.000
14.957 87.957 39~ -- 0rc MateeialesySaroa 13.800 14957 87.957 40~ -. AC11111105 REALES 3.000 276.100 457.400 733.500 43000 -- Maquinaria y Equipo 395.000 276.100 457.400 733.500 43100 Equipo de Oficina y Muebles 88.500 95.500 45.000 140.500 43110 1 Equipo de Oficina y Muebles 10.000 52.000 26.000 78.000 43120 Equipo Computación 78.500 43.500 19.000 62.500 43200 Maquinaria y Equipo de Producción 83.500 77.406 295.000 372.406 43300 Equipo de Transporte. Tración y o 28.194 92.000 120.194 43310 Vel*s tMa, para (caues ÑnI*ratvas O 2.8.194 91.000 120.194
!!?. E~ M8dimyde tabakwlo 4000 4.000 0 4.000
_!!o Equipo de Comunicación Equipo Educacional y Otra Maquinaria y Equipo
- O 8.000 5.400 13.400
43600 100.000 5.000 0 5.000 78.000 43700 119.000 58.000 20.000
-. Servicio de la Deuda Pública y Disminución de Otros Pasivos 6.714.474 8.887.760 2.085.000 10.972.760
66100 Gastos Devengados No Pagados - Otras Fuentes 6.362.270 8.735.556 1.950.000 10.685.556 Gastos Devengados No Pagados por Servicios Personales 2 210300 2.578.330
5.277.286 0
1950.000 2.578.330
-- Gastos Dewen5ados No Pa~ por Ser~ No Personales, Materiales y Sastn Ac~ Iles y Financiero 3.599.170 7.227.286
-- Gastos t3ewngades No Pagadoa por ServIcIi No FiaIes 1134.091 1032.846 650.000 11.682.846
-- Ga~ Devengados No Pagados por MañaIesy Swmw&~ 2.4.1lO 4.244.440 1300.000 5.544.440 66400 Gastos Devengados No Pagados por Retenciones 318.000 314.940 O 314.940 66900 -- Otros Gastos No Pagados 235.000 565.000 0 565.000 68000 Diminución de Otros 352.204 152.204 135.000 287.204 68200 --- 1 Pago de Beneficios Sociales 352.204 152.204 135.000 287.204 80000 IMPUESTOS, REGALIAS Y TASAS 5.594.116 4.243.016 3,596.594 7.544.610
_1:. Renta Interna 5.479.116 4.148.016 3.490.594 7.638.610
--- bnpu~ a las Tranaacciom.s L373-067 1.371.067 512.722 1.883.779 aum --- km~ al Vakw Agregado Meu 4.108.049 2.716949 2.972.882 5.754.831 _8_ ki,puee Mu.iiciea 50.000 50.000 17.000 67.000 83100 -- Impuesto a la Propiedad de Bienes 50.000 50.000 17.000 67.000 83310 30.000 30.000 0 30.000 83120 Vehículos Automotores 20.000 20.000 17.000 37.000
Tasas Multas y Otros 65.000 Sf1000 89.000 139.000 85100 Tasas
Multas 30.000 15.000 9.000 24.000
_2. 35.000 35.000 80.000 115.000 90000 -- oI5 GASTOS 29~ 58.000 I1 180.491 94000 -- 8iekic5odalyOtrus
llíndemnización ?90JX0 290.000
58.000 102.491 16111491 94100 58.000 102.4911 160.491
ToIes
55.128.0371 54.929.076 15.315.1001 70.443.137
Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación
Presupuesto Institucional Reformulado de Gastos - Gestión 2018
Apertura Programática Gestión Fiscal 2018
Código Institucional: 2316 Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación Dirección Administrativa: 1 Administración y Finanzas Institucional
Unidad Ejecutora: 001 Gestión de Servicios al GAMLP
Código Unidad
Ejecutora Descripción
Programa Proyecto Actnndad 14 0000 000 Aseo Urbano, Manejo y Tratamiento de Residuos Sólidos______
Servicios de Administración y Control del Ex-Relleno de Mallasa 14 0000 001 001
41 0000 000 Construcción y Mantenimiento de Parques, Plazas y Áreas Verdes 41 0000 001 001 Servicios de Administración y Gestión Superior 41 0000 002 001 Servicios Administrativos y Financieros 41 0000 003 001 Servidos de Gestión de Operaciones 41 0000 004 001 Servidos de Mantenimiento de Áreas Verdes Municipales
41 0000 005 001 Servicios de Construcción Civil 41 0000 006 001 Producción de Especies Agroforestales 41 0000 008 001 Servicios de Mantenimiento de Parques y Espacios Recreacionales 41
99
0000 009 - 001 Producción de Mobiliario, Juegos y Prefabricados de Hormigón 0000 000
001 Partidas No Asignables a Programas - Deudas
99 0000 001 Deuda Interna
Unidad Ejecutora: 002 Gestión de Servicios a Terceros
Código Unidad
Ejecutora Descripción
Programa Proyecto Actividad
41
41 0000 000 0000 00 0000 010
0000 011
Construcción y Mantenimiento de Parques, Plazas y Áreas Verdes 002 Servidos de Administración de Parques y (spados Sodoculturales
41 002 Servicios de Comercialización y Ventas 41 002 Servicios de Construcción y Mantenimiento de Jardinería y Espacios Verdes
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Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación
Presupuesto Institucional Reformulado de Gastos - Gestión 2018
Presupuesto de Gastos por Categoría Programática y Objeto de Gasto
(En Bolivianos)
Código Descripción
Presupuesto Institucional Reformulado 2018
Aseo Urbano, Manejo y
Erataniento de Residuos Sólidos
Construcción y
Mantenimiento de Parques, Plazas y
Áreas Verdes
Partidas No Asignables a Programas -
Deuda
Total Institucional
SERflU05 PERSONALES 556.153,001 32.037.550,00 OOO 32.593.703,00 11000 11.200
Emp4eados Penrnaneute's 8oqiode Antiguedad
Aguinaldos -
Asignaciones Familiares SueMos Ovos Servicios Personales SencIas
lb Peuanenfrs -
Pe~ Ese~ Previsión Social Aporte Patronal al Seguro Social Régimende Corto Plazo (Salud) Prima de Riesgo Profesional - Régimen de Lar¿¿ Plazo Aporte Patecoal Fondo Solidario . Régimen de largo Plazo A~ Patronal Solidario 3% A~ Patronal para VMenda
pa hmwewm~ de Ga~ en SOY. Pesscinaies Oleas Piies
112 20
69.500,00 0,00
26.043.219,00 0,00 26.U2.71900 3.143.2-7,00 0,00 3.143.27$,00
3.143.278,00 2.121.549,00
412.000,00 20.379.29200
56.600,00 56.600,00
2.173.186,00
0,00 1143.278,00 0,00 11400 69.500,00 2.052.049,00 0,00 11600 0,00 412.000,00 0,00 11700 0,00 20.379.292,00 0,00 11900 0,00
0,00 416197,00 416,797,00
69.856,00
56.600,00 0,00
-- 56.600.00 0,00 1758.389,00 0,00
12100 L7S6.39O0 0,0 2.173.136.00 13000 4.229.942,00 0,00 4.299.798,00 13100 61.520,00
41.680,00 3.720.900,00 0,00 3.782.420,00
13110 2.523.653,00 0,00 2.565.333,00 13120 7.336,00 432.877,00 0,00 440.213,00 -- 13130 12.504,00
12.504,00 6.336,00 -
764.370,00 0,00 776.874,00
i.!i 764.370,00 0,00 776.874.00 132,00 509.042,00 0,00 517.378,00
0,00 8.000,00 8.000.00
0,00 8.000.00 _154W 0,00 0,00 8.000,00
_20000 SERVICIOS NO PERSONALES 1.242.260,00 8.214.624,00 0,00 9.456.884,00 21000 Servicios Básicos
Comunicaciones Energía Eléctrica Agua
276.500,00 0,00
2.503.300,00 0,00 2.779.800,00
_2= 200,00 0,00 200,00 21200 12.000,00 445.000,00 0,00 457.000,00 21300 260.000.00 1.974.600,00 0,00 2.234.600,00
Telefonía 4.500,00 61.000,00 0,00 65.500,00 Gas lnak3la,Io 0,00 12.500,00 0,00 11500,00
2!!!! W~0bws 0,1% 10.800100 0,00 ia000,00
..22 Sev'edosdeTransporteySeguros 20O.0O0,0 145.462,00 0,00 345.462,00 22100 Pasajes 0,00 7.000,00 0,00 7.000,00 22110 Pasajes al Interior del País 0,00 7.000,00 0,00 7.000,00
Viáticos 0,00 11.500,00 0,00 11.500,00 22210 Viáticos por Viajes al Interior del País 0,00 11.500,00 0,00 11.500,00
Retes y Almacenamiento 0,00 10.000,00 0,00 10.000,00 22500 Seguros 200.000,00 115.000.00 0,00 315.000,00 226W Tgam~ de PW~ 0.00 3.962,00 0,00 1.962,00
M. 25&000.00 262.l0,cx8 0.00 520.400,00 Alquiler de Equipos y Maquinarias 246.000,00 257.400,00 0,00 503.400,00
23400 Otros alquileres 12.000,00 5.000,00 0,00 17.000,00 24000 Instalación, Mantenimiento y Reparaciones 8.760,00 130.850,00 0,00 139.610,00
Mantenimiento y Reparación de Inmuebles y Equipos 5.340,00 120.250,00 0,00 125.590,00 24110 MantenimIento y Reparación de Inmuebles 0,00 14.000,00 0,00 14.000,00
_24120 Manteninnto y Reparación de Veikulos Maqinaria y Eqipos 5.340.00 96.250,00 0,00 101.590,00 _Z4130 lMa~Ma.-, y Pparacn de Mueblesy enseres 0,00 10.000,00 QQ 10,900100
ciabaa 1, Ma&.&.y PAVaracililla 3.420.00 10.600,00 0,00 14.020,00 MM 112.000,00 350.961,00 0.00 462.961.00
Médicos, Sanitarios y Sociales 0,00 7.000,00 0,00 7.000,00 25120 Gastos Especializados 0,00 7.000,00 0,00 7.000,00 25200 Estudios, Investigaciones, Auditorias Externas y Revalorizaciones 100.000100 99.031,00 0,00 199.031.00 25210 Consultorlas por Producto 100.000,00 49.600,00 0,00 149.600,00 25230 Auditorias Externas 0.00 49.431,00 0.00 49.431,00
.25300 ComÑoiiesy Gastos Bancark 0,00 75.000,00 0,00 75.000,00 254W L*vandeda. tisúa e lí,e 0,00 &630,GO 0,00 8.630,00
Pcad 0,00 6.400,00 0,00 6.400,00
-25600 Sw~ de h;pr.n*a, FÓbx~ y Fnitufiu 0,00 114.300,00 0,00 114.300,00 _257W fCapaci~ del Personal 0,00 8.000,00 0,00 8.000,00 25901) Sersicios Manuales 12.000,00 32.600.00 0,00 44.600,00
0biciosNoParacnales Gastos Judiciales •
Otros Servicios No Personales - Otros
387.000,00 4.321.651,00 0,00 5.208.651,00 26200 3.000,00 14.500,00 0,00 17.500,00 26900 384.000,00 4.807.151,00 0,00 5.191.151,00 26990 384.000,00 4.807.151,00 0,00 5.191.151,00 30000 l MATERIALES Y SUMINISTROS 1 413.931,00 8.26 .258,001 0,00 - 8.681.189,00
Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación
Presupuesto Institucional Reformulado de Gastos - Gestión 2018
Presupuesto de Gastos por Categoría Programática y Objeto de Gasto
(En Bolívíanos)
Código Descripción
Presupuesto Institucional Reformu'ado 2018
Aseo Urbano, Manejo y
Trataniento de Residuos Sólidos
Construcción y Mantenimiento de Parques, Plazas y
Áreas Verdes
Partidas No Asignables a Programas -
Deuda
Total Institucional
ii ¡Ahme~ y Prod~ AgcOfObI.s 000 L216.50800 000 L211508.00
--- Aai*y •' Ita Pq 5 Desaya huily Obs 0,00 220388,00 0,110 220988,00 31110 Gji 0~~ al Pao& ji PrOIIIdbS kidtucnes Páblkas 0,00 199.S*OO 0,00 199*,00 31120 Gastos por AlimentacIón y Otros Similares 0,00 21000,00 0,00 21.000,00
-- Alimentos para Animales 0,00 4.200,00 0,00 4.200,00 31300 -- Productos Agrlcolas, Pecuarice y Forestales_ 0,00 991.320,00 0,00 991.320,00 32000 -- Productos de Papel. Cartón e Impresos 0,00 32.550,00 0,00 32.550,00 321 -- Papel 0,00 23.350,00 0,00 32200 Productos de Artes GrMlcas 0,00 3.900,00 0,00 3.900,00 •32
23.350,00
twcie5 Mai*y as 0,00 4.200,00 0,00 4.200,00 fttiies 0,00 L100.flIO 0,00 1.100.00
33000 -- exh1esyVestuario 25.200,00 229.800,00 0,00 255.000,00 331W -- l Hilados y Telas 0,00 12.600,00 0,00 12.600,00
Confecciones Textiles 0,00 2.400,00 0,00 2.400,00 33300 Prendas de Vestir 13.200,00 156.800.00 0,00 170.000,00 33400 -- Calzados 12.000,00 58.000100 0,00 70.000,00 34000 Ccinbist,Ies, Prød.cúm.,Farmacéuticos y Otras Et.Energla 376.374,00 5.633.122,00 0.00 6.009.496,00 34100 combustges, Iiiwicantes, 0ediados y ~ Fuentes de Eneria 30.000,00 524.150,00 0,00 554.150,00
_!!:i! Cc.bi*rs, tiikantesy Derr~ para C5.o 30.000,00 524i5000 0,00 554.150.00 PTii:bi Uy Fáwroacéw~ 3$flQO,00 523.&J0,00 0100 541.600,00
34300 -- Llantas y Neumáticas 6.000,00 136.072,00 0,00 142.072,00 34400 Productos de Cuero y Caucho 0,00 889.800,00 0,00 889.800,00 -- 34500 Productos de Minerales no Metálicos y Plástcios 263.374,00 1.695.000,00 0,00 1.958.374,00
±_ Productos Metálicos 9.000,00 843.000,00 0,00 852.000,00 34700 Minerales 30.000,00 815.000,00 0,00 845.000,00
--- Herramientas Menores 20LO^00 o&soo,00 0,00 226.500,00 3~ Produ~ Varice 14.357,00 1.153.218,00 0,00 1.167.635,00
-- Ma~ de tirz 1000,00 85.000,00 0,00 88.000,00 39 M~d 0e,øy flecre~ 0,00 49.400,00 0,00 49.400,00
--- titiles de Escritorio y Oficina 1.800,00 63.278,00 0,00 65.078,00 39700 titiles y Materiales Eléctricos 4300,00 551300,00 0,00 556.300,00
1 Otros Repuestos y Accesorios 1800,00 2.957,00
319.100,00 0,00 320.900,00 -- _31100 Otros Materiales y Suministros 85.000,00 0,00 87.957,00 39990 Otros Materiales y Suministros 2.957,00 85.000,00 0,00 87.957,00 40000 -- ACTIVOS REALES 350.400,00 383.100,00 0,00 733.500,00
_4_ Mawia y E~deO~VUu~
- 3541400,00 12.000.00
381100,00 0,00 731500,00 43100 122.500,88 0,00 140300.00 ---- Equipo de Oficina y Muebles 9.000,00 69.000,00 0,00 78.000,00
?! 1 Equipo de Computación 9.000,00 53.500,00 0,00 62.500,00
-- Maquinaria y Equipo de Producción 215.000,00 157.406,00 0,00 372.406,00 43300 Equipo Transporte, Tración y 92.000,00 28.194,00 0,00 120.194,00 43310 Vehkuloe LIvianos para Fondones Administrativas 92.000,00 28.194,00 0,00 1211194,00 43400 Eqo Médico y de LaboratoriO 0,00 4.000,00 0,00 4.000,00
8.000,00 0,0510 13.400,00 Eqi4o ! 5.000,00 0,00 5.000,00
43700 Oba y E~ 211000,00 58.000.00 0,00 78.000,00
.52929 Activos Flnanderos 0,00 0,00 0,00 0,00 58000 Incremento de Cuentas y Documentos por Cobrar y Otros Acvos Financieros 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
58100 Incremento de Cuentas a Corto Plazo 0,00 0,00 0,00 58200 ~ento de Documentos por Cobrar Ob'os Activos Financieros a Corto Plazo 0,00 0,00 0,00 0,00
..22. lIncrernento de OtrosActivos Financieros a Corto Plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 60000 .- Servicio dela_ Deuda Públicay Disminuciónde_Otros_Pasivos 0,00 0,00 10.972.760,00 10.972.760,00
0ósnsrnK&I de Cuentas a Pa.e a Corto Plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 iuiuiide Otros Py Obw Cu~ a P. Ca ftao 0,00 0,00 0,00 0,00
tnia&i dsC;tas a largo PIais 0,00 0,00 0,00 0,00 64200 Disminui6n de OtrasCuentas a Pagar a largo Naso 0,00 0,00 0,00 0,00
Gasti,s Devengados No Pagados - Otras Fuenles 0,00 0,00 10.685.558,00 10.685.556,00 66100 Gasbs Devengados No Pagados por SeMcios PernaIes 0,00 0,00 2.518.330,00 2.578.330,00 66200 Gastos Devengados No Pagados por Servidos No Personales, Matesíales y Sianiisbs. &tiaos
Reales y Financieros 0,00 0,00 7.227.286,00 7.227.286,00 66210 G_levengados No Pagados por Servidos No Peso.a4es 0.001 0,00 1.682.846,00 1.682240,00
_!!. Gastos Devengadas P _Pagados pcw Materiales y SwuN 0,00 0,00 5344.440,00 5.544.440,00
Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación
Presupuesto Institucional Reformulado de Gastos - Gestión 2018
Presupuesto de Gastos por Categoría Programática y Objeto de Gasto
(En Bolivianos)
Código Descripción
Presupuesto Institucional Reformulado 2018
Aseo Urbano,
Manejo y Trataniento de
Residuos Sólidos
Construcción y Mantenimiento de
Parques, Plazas y Áreas Verdes
Partidas No
Asignables a
Programas - Deuda
Total
Institucional
i4 Gast Devanado No Pasados pee Reteocone
CSrosG t, Pados
Iiuonde croç
Paco de BeneficiosSociales
6f
O
03
0.00
o,00
0,00
0,00
0,00
314.94O00 314.94O00
- S6SO0O,OO 565.000,00
- 87.204,00 *7.04,00
287.204,00 287.204,00
- IMPUESTOS, REGALIAS Y TASAS 932765,00 6.911.845,00 0,00 7.844.610,00 81000 Renta Interna
1 Impuesto a ¡as Transacciones - - iesto al Valor Agregado Mercado Interno
bnpue~munícipales
apIea la Propiedad de Bienes
iemiedes
Vehículos Automotores - - Tasas, Multas y Otros
Tasas Multas
67.000,00
923.765,00 6.714.845,00 0,00 7638.610,00
81200 162.712,00 LflL06700 0,00 1.883.779,00 761.053,00 4.993.778,00 0,00 5.754.831,00
:
0,00
0,00
0,00 0,00
9.000,00
9.000,00 0,00
67.000,00 0,00 P 67.,00 0,00 67.000,00
30000,00 0,00 30000,00
37.000,00 37.000,00 0,00 85000
85100
130.000,00 0,00 139.000,00
15.000,00 0,00 24.000,00 85400 115.000,00 0,00 115.000,00
90000 OTROS GASTOS 102.491,00 58.000,00 0,001 160.491,00 94000
94100
Beneficios Sociales y Otros
Indemnización 102.491,00
102.491,00
58.000,00 0,00
0,00
160.491,00
160.491,00 58.000,00 Totales 3.600.000,00 55270377,00 10.972.760,00 70.443.137,00
Empresa Municipal de Arcas Verdes, Parques y Forestación
Presupuesto Institucional Reformulado de Gastos - Gestión 2018
Programa 14: Aseo Urbano, Manejo y Tratamiento de Residuos Sólidos y Objeto de Gasto
Código Descripción _Pr esupues So_ •• Inicial Vigente Modificación Actual
1:2 SERVICIOS PERSONALES 0,00 0,00 556.153,00 556.153,00
i Empleados Permanentes Aguinaldos - ErIÇIea&e No Permanentes Personal! EtntuaI
0,00 0,00 69.500,00 69.500,00 11400 000 000 69.50000 69.50000 12000 0,00 0,00 416.797,00 416.797,00 InOO 0,00 0,00 416.797,00 41&197,00
o_ Pvit 0,00 0,80 69.856,00 .S56,00 epajseio 0,00 0,00 6t51,O0 613I0
1 10 IgirnendeCxe, Paco SaIud 0,00 0,00 41.680,00 41.0,00
!_ Prima de Jesgo Profesional - Régimen de Largo Plazo 0,00 0,00 7.336,00 7.336,00
!i_ Aporte Patronal Fondo Solidario . Régimen de Largo Plazo 0,00 0,00 12504,00 12.504,00 - Aporte Patronal Solidario 3% 0,00
0,00 0,00 0,00
12.504,00 8.336,00
12.504,00 8.336,00 --- Aporte Patronal para Vivienda
22_ SERVICIOS NO PERSONALES Offl 0,00 1.242.260,00 1.242.260,00
:41_ Servicice Básicos EnaBéctaica asia - - Te4e~ Servicios de Transporte y Seguros Seguros Alguiteres Alquiler de Equipos y Maquinarias Otros alquileres Instaladón, Mantenimiento y Iepackies
nnisi*, y PaparaMn de kaeb6ee y Equipos
Maqá,iay Bpos Mantenimiento y Reparación de Muebles y Enseres - - - Otros Gastos por Concepto de Instalación, Mantenimiento y Reparación Servicios Profesionales y Comerciales - Estudios, Investigaciones, Auditodas Externas y Revalorizaciones COnSUItOtIaS por Producto - Senviclas Manuales - Obm Svkios No Persomales - Ga kii8cies
0,00 0,00 276500,00 276.500,00
2i 0,00 0,00 12.00000 12.00000
opo 0/JO 23.0OO,00 260.000,00 21400 opo 0,00 4.500, 4.500,00 22000 0,00 0,00 200.000,00 200.000,00
22500 0,00 0.00 200.000,00 200.000,00 2_ 0,00 0,00 258.000,00 258.000,00
246.000,00 23200 0,00 0,00 246.000,00 23400 0Q0 0,00 12.000,00 12.000,00 24000 0,00 0.001 &760,00 &760,00 24100 0,00 0,00 5.340,00 5.340,00 24110 UJ0 0,00 0.I0 0,00
I!_ 090 0,00 S. 5.340,00 5.340,00 24130 0,00 0,00 0,00 0,00 24300 0,00 0,00 3.420,00 3.420,00 25000 0,00 0,00 112.000,00 112.000,00 25200 0,00 0,00 100.000,00 100.000,00 25210 0,00 0100 100.000,00 100.000,00 25900 0,00 0,00 12.000,00 12.000,00
0,00 0,00 387.000,00 387.000,00 2_ 0.00
Offl o,00 0,00
3.000.00 384.00000
3.000,00 384.000,00 26900 Obm Se~ No Isoivaes
222 Otros 0,00 0,00 384.000,00 384.000,00 3 MATERIALES Y SUMINISTROS 0,00 0,00 415.931,00 415.931,00 3 Textiles y Vestuario
Prendas de Vestir 0,00 0,00 25.200,00 25.200,00
L!_ 0,00 0,00 13200,00 13.200,00
- Calzados - 0,00 0,00 12.000,00 12.000,00 3 Conbustlbes, Prod.QuIm.,Fannacéutkcs y OVas Ftes.Energia 0,00 0,00 376. 37&374,00 376.374,00
!ç_ Cont~, Lubtcarttee,Dentvadoe y otre Fuentes de Enera 0,00 0,00
0,00 0,00
30.000,00 30.000,00 30.000,00 12_. :cn1bI84, tiiE*kjn$es y Leiwedce paca Queno
- tcá,á:usy Fn4u4ice 0.00 0,00
0,80 0,00
18.000,00 6.000,00
11L000,00 6.000,00 34300 Uantae y Neumáticos
34500 Productos de Minerales no Met411C0S y PIáStCIOS 0,00 0,00 263.374,00 263.374,00 34600 Pmductos Metálicos - - 0,00 0,00 9.000,00 9.000,00 34700 Minerales - 0,00 0,00 30.000,00 30.000,00 34800 - Herramientas Menores 0.001 0,00 20.000,00 20.000,00
Productos Vanos 0,00 0,00 14.367,00 14.357,00 - 39= - K%~ de Limpieza 000 0,00 3.000,00 3.000,00
- U~ de Esa~yO6ci 0,00 0,60 1.300,00 1.300,00 Uffim 0,00 0,00 4.f3 -
39800 Otros Repuestos y Accesorios 0,00 0,00 1.800,00 1.800,00 39900 Otros Materiales y Suministros 0,00 0,001 1957,00 2.957,00 39990 OtrosMateriales y Suministros 0,00 0,00 2.957,00 2.957,00
5_ ACTIVOSREALES °° 0,00 350.400,00 350.400,00
43000 Maquinaria yEquipo 0,00 0,00 350.400,00 350.400,00
- Equipo de Oficina y Muebles 0,00 0,00 18.000,00 11000,00
4i_ Equo* O8ciF y PAnebles 0,00 0,00 9.000,00 9.000,00
!!_ o,w .000,00 9.000,00
lo 0J1 0,00 215.000,00 215.000,00
._4. l Equipo de Transporte, Tración y 0,00 _0,00 92.000,00 92.000,00 4__ Vehículos Livianos para Funciones Administrativas 0,00 0,00 92.000,00 92.000,00
Equipo de Comunicación 0,00 0,00 5.400,00 5.400,00 43700 Otra Maquinaria y Equipo 0,00 0,00 20.000,00 20.000,00
-. IMPUESTOS,REGALIAS Y TASAS 0,30 0,00 932.765,00 932.765,00 Renta Interna 0,00 0,00 923.765,00 923.765,00
§_ knpueswaITtdoncs 0,00 0,00 162.712,00 162.712,00 913W krouesio a* vi kne 0,00 0,00 76Lt3,,00 7611153,00
ç rae,yOb . - Tasas
£MX 0,00 9.000,00 0,00 0100 9.000,00 9.000,00
!_ OTROS 6AST05 0,60 0,00 102.491,00 102.491,00 94000 Beneficios Sociales yOtros 0,00
0,001 0,00 102.491,00
102.491,00 102.491,00
94100 - Indemnización 0,00 102.491,00 Tobisi q« 0,001 3.600.000,00 3.600.000,00
Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación
Presupuesto Institucional Reformulado de Gastos - Gestión 2018
Programa 41: Construcción y Mantenimiento de Parques, Plazas y Áreas Verdes y Objeto de Gasto
¡En Bolivianos',
Código Descripción Presupuesto ______________ Inicial Vigente Modificación Actual
i.._ SERVICIOS PERSONALES 32.392.067,00 32.037.550,00 0,00 32.037.550,00 11000 Empleados Permanentes
Bono de Antiguedad _ de Mtigúedad
25.735.517,00 26.043.219,00 0,00 26.043.219,00 i 2.904.247,00 3.143.278,00 0,00 3.143.278,00 1..22_ 2.904.247,00 3.143.278,00 0.00 3.143.278,00 1.14_ Aguir~ 1941194.00 212049,00 0,00 2.051049,00 ii_ AsW»d~FanIes 500.000.00 412.000,00 0,00 432.000,00 117_ Sueldos 20.390.078,00 20.379.292,00 0,00 20.379.292,00
ii_ Otros Servicios Personales 0,00 56.600,00 0,00 56.600,00
i.!_ Suplencias 0,00 56.600,00 0,00 56.600,00 i Empleados No Permanentes 1.485.719,00 1.756.389,00 0,00 1.756.389,00 12100 Personal Eventual L485.719,00 1756.389,00 0,00 1.756.389,00 i Preision Social 4.140345,00 4.229.942,00 0,00 4.229.942,00
i!ic!!_ Aparte Paliø,ial al Sewo &idal 3.645.144,00 1120.900,00 0,00 3.720.900,00
i;j!_ KideC.ørklazo(Sak4 2.47&00I,0O 2.521.653,00 0,00 2.523.653,00
.- de ~ JeiicI - Rmi de Largo PPazo 423.739,00 432.872,00 0,00 432.877,00 13130 Aporte Patronal Fondo Solidario - Régimen de largo Plazo 743.401,00 764.370,00 0,00 764.370,00 i__ Aporte Patronal Solidario 3% 743.401,00 764.370,00 0,00 764.370,00 i Aporte Patronal para Vivienda 495.601,00 509.042,00 0,00 509.042,00 1_ Previsiones para Incremento de Gastos en Serv. Personales 1.030.086,00
1.030.046,00 8.000,00 8.000,00
0,00 0,00
8.000,00 8.000,00 i_ Otras Previsiones
- SERVICIOS NO PERSONALES 4.318.930,00 5.103.773,00 3.110.851,00 8.214.624,00 21000 Serv~ 8ásIa -- - .-- 21¡Cuímoikadones
2.643300,00 1.938.800,00 564300,00 0,00
2303.300,00 200.00 200,00 200,00
21200 Energía Eléctrica 445.000,00 445.000,00 0,00 445.000,00 21300 Agua 2.115.000,00 1.412.600,00 562.000,00 1.974.600,00
21_ Telefonia 70.000,00 61.000,00 0,00 61.000,00 215W -- Gas Domiciliario 0,00 10.000,00 2.500,00 12.500,00
?i!00... kiternet y Otros 13.500,00 10.000,00 0,00 10.000,00
22_ Servio de Transporte y Seguros 46&000,00 135.462,00 10.000,00 145462,00 §pasajes 7.000,00 7.000,00 0,00 7.000,00
22110 Pasajes h*icwdeI País 7.000,00 7.000,00 0,00 7.00000 0_ lAáticoe 11.500100 32.500,00 0,00 11.500,00
22210 Viáticos por Viajes al Interior del País 11.500,00 11.500,00 0,00 11.500,00 22300 Fletes y Almacenamiento 20.000,00 0,00 10.000,00 10.000,00 22500 Seguros 275.000,00 115.000,00 0,00 115.000,00
22_ Transporte de Personal 152.500,00 1.962,00 0,00 1.962,00 23000 A_J_guileres 178.800,00 146.400,00 116.000,00 262.400,00 2 Alquiler de Equipos, y Maquinarias 155.400,00 141.400,00 116.000,00 257.400,00 23400 Otras akpieres 23.400,00 5.000,00 0,00 5.000,00
196.450,00 130250,00 0,00 130.85000 24100 Mantenimiento y Reparación de Inmuebles y Equipos 180.850,00 120.250,00 0,00 120.250,00 24110 Mantenimiento y Reparación de Inmuebles 25.000,00 14.000,00 0,00 14.000,00 24120 Mantenimiento y Reparación de Vehículos Maquinaria y Equipos 145.850,00 96.250,00 0,00 96.250,00 24130 Mantenimiento y Reparación de Muebles y Enseres 10.000,00 10.000,00 0,00 10.000,00 24300 Otros Gastos por Concepto de Instalación, Mantenimiento y Reparación 15.600,00 10.600,00 0,00 10.600,00
Ser~ Profesionales y Comerciales 509.480,00 330.961,00 20.000,00 350.961,00 _251W M~Sanít~ y Socia'es 2.000,00 7.000,00 0,00 7.000100 2SIMI Gastibpetieaadne 210tM0 7.000,00 0,00 7.000,00 -- Estudios, IrTcS15pLkMTv3, Autfitorias E,itenas y Reealoviaciovies 130.000100 94.031,00 5.000,00 99.031,00
25210 Consultorías por Producto 50.000,00 44.600,00 5.000,00 49.600,00 25230 -- Auditorias Externas 80.000,00 49.431,00 0,00 49.431,00 !_ Comisiones y Gastos Bancarios 60.000,00 60.000,00 15.000,00 75.000,00
25400 Lavandería, limpieza e Higiene 6.180,00 8.630,00 0,00 8.630,00
ç!_ Publicidad 38.400,00 6.400,00 0,00 6.400,00 2~_ Servicios de imprenta, Fotocopiado y Fotográ&OS 169.300,00 114300,00 0,00 114.300,00
- CapaciítaciM del Psonal lft000,00 8.000,00 • • 0,00 8000100 Seeiicic 95,10,00 32.600,00 0,00 31600,00
26000 Otros SenIICIOS No Personales 324.500,00 19.500,00 305.000,00
2.421.300,00 9.500,00
2.411.800,00
2.400.351,00 5.000,00
2.395.351,00
4.821.651,00 14.500,00
4.807.151,00 26200 Gastos Judiciales 26900 1 Otros Servicios No Personales 26990 Otros 305.000.00 2.411.800,00 2.395.351,00 4.807.151,00
MATERIALES YSUMINISTROS 5.423.450,00 4.516.838,00 3.748.420,00 8.265.258,00 31000 Mimemos y Productos Agroíorestales 675.750,00 580.288,00 636.220,00 1.216.508,00 31100 Abírreentos y Se~ pasa Pscnas, Daaio Fscoai y Otras 56.450,00 166.988,00 54.000,00 220.988,00 31110 Gastcs Desti~ al Pa'i_ de Kefrieric4 PW~ de llas kwátucionesPilblcas 25A50,00 145988,00 54.000,00 199.988,00 31120 Gastos por AJimer)tación y Otros Similares 31.000,00 21.000,00 0,00 21.000,00
312W Alime~ para Animales 9.20000 4.201100 0,00 4.200,00
i_ Productos A8TICO$ae, Pecuarios y Forestales 610.100,00 409.100,00 582.220,00 991.320,00 ?_ Productos de Pa, Cartón e npresos 41.750,00 32.550,00 0,00 32550,00
!_ Papel 31.050,00 23.350,00 0,00 23.350,00 32200 Productos de Artes Gráficas 5.400,00 3.900,00 0,00 3.900,00 32300 Libros, Manuales y Revistas 4.200,00 4.200,00 0,00 4.200,00 32500 1 Periódicos y Boletines 1.100,00 1.100,00 0,00 1.100,00 3. _ Textiles y Vestuario 192.500,00 185.300A01 44.500,001 229.800,00 33100 Hilados y Telas
¡Confecciones 7.800,00 11.100,00 1.500,00 12.600,00
33200 Textiles 14.900,00 2.400,001 0,00l 2.400,00
Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación
Presupuesto Institucional Reformulado de Gastos - Gestión 2018
Programa 41: Construcción y Mantenimiento de Parques, Plazas y Áreas Verdes y Objeto de Gasto
(En Bolivianos)
. Código . , Descripción Presupuesto _____________ . • . . • .
Inicial Vigente Modificación Actual
---- Prendas de Vestir Calzados - Combustibles, ProdÁiím.,Farmacéuticos y Otras FtesEnergía Combustibles, Lubricantes, Derivados y aras Fuentes de Energia CannMíbes, Ltokwka~ y Derhwáw pata Consuno Proictg5 cwiicos y Fannacéic liamas y Neumáticos Productos de Cuero y Caucho Productos de Minerales no Metálicos y Plástcios
124.800,00 126.800,00 30.000,00 13.000,00
156.800,00 33400 45.000,00 45.000,00 58.001100 3_ 3.678.450,00 2.827.422,00 2.805.700,00 5.633.122,00 3 471.150,00 456.150,00 68.000,00 524.150,00 34110 471150,00 456150,00 61L000011 524.150,00 3ç_ 345.000,00 32L10Q00 202.500.00 523.600,00 35_ 102.500,00 93.072,00 43.000,00 136.072,00 3_ 351.800,00 363.800,00 526.000,00 889.800,00 3_ 1.011.000,00 832.000,00 863.000,00 1.695.000,00 34600 ¡Productos Metálicos
Minerales Herramientas Menores Productos Varios Ma~ de Lieza
760.000,00 374.000,00 469.000,00 843.000,00 34700 425.000,00 268.800,00 546.200,00 815.000,00 348 ! 212.000,00 118.500,00 88.000,00 206300,00 3_ 835.000,00 891-278,00 262.000,00 1.153.278,00 39 86.200.00 83.000,00 0,00 85.000,00 39200 tiaI Depcatiwy Rwtiwi 59400.00 29.400,00 20.000,00 49.400,00 39500 l UtIles__deEscritorio y Oficina 117.000,00 48.278,00 15.000,00 63.278,00
2:7_ Utiles y Materiales Eléctricos 376.500,00 428.500,00 123.000,00 551.500,00 Otros Repuestos y Accesorios 182.100,00 227.100,00 92.000,00 319.100,00
39900 Otros Materiales y Suministros 13.800,00 73.000,00 12.000,00 85.000,00 399% Otros _Materiales _ySuministros 13.800,00 73000,00 12.000,00 85.00000 40000 - ACTiVOS REALES . 395.000,00 276.100,00 107.000,00 383.100,00 43000 - Maquinada y Equipo 395.00060 276.100,00 107.000,00 383.100,00
--- Equipo de Ohcina y Iiebles 4&5nI,gJg 953tJIJ,0 27.000,00 122.500,00 43110 Equipo de Oficina y Muebles
Equipo de Computación Maquinaria y Equipo de Producción . Equipo de Transporte, Tración y Vehículos Livianos para Funciones Administrativas Equipo Médico y de Laboratorio Eqiápo de Cajnmkaci6n
10.000,00 52.000,00 17.000,00 69.000,00 4• 3_ 78.500,00 43.500,00 10.000,00 53.500,00 43200 83.500,00 77.406,00 80.000,00 157.406,00
43300 0,00 28.194,00 0,00 28.194,00 43310 0,00 28.194,00 0,00 28.194,00 43400 4.000,00 4.000,00 0,00 4.000,00 4J 0,00 81000100 0,00 8.000,00
Epo Educackxrd y 100.000,00 5.00J 0,00 5.000,00 43700 Otra Maiinavia y Equipo 119.00000 58.000,00 0,00 58.000,00
9 IMPUESTOS, _REGALIAS_Y_TASAS 5.594.116,00 4.248.016,00 2.663.829,00 6.911.845,00
8__. Renta Interna 5.479.116,00 4.148.016,00 2.566.829,00 6.714.845,00 81200 Impuesto alas Transacciones 1.371.067,00 1.371.067,00 350.000,00 _ 1.721.067,00 81300 --- 1 Impuesto al Valor Agregado Mercado Interno 4.108.049,00 2.776.949,00 2.216.829,00 4.993.778,00 83000 Impuestos Municipales 50.000,00 50.000,00 17.000,00 67.000,00 83100 Impuesto a la Propiedad de Bienes 50.000,00 50.000,00 17.000,00 67.000,00 83110 h'tnuebks 30.000,00 30000,00 0,00 30.000,00 83120 Velésilcis Aulmíncom
Tasas, Multas y Otros Tasas - Multas
20.000,00 30.000,00 17.000,00 37.000,00 85000 65.000,00 50.000,00 80.000,00 130.000,00 85100 30.000,00 15.000,00 0,00 15.000,00 85400 35.000,00 35.000,00 80.000,00 115.000,00 90000 OTROS GASTOS 290.000,00 58.000,001 0,001 58. 000,00
9 Beneficios Sociales y Otros Indemnización
290.000,00 290.000,00
58. '00 0,001 58.000,00 94100 58.000,00 0,001 58.000,00
Totales 48.413363,00 1 46.240.277,00 9.630.100,00 55.870.371,00
Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación
Presupuesto Institucional Reformulado de Gastos - Gestión 2018
Programa 99: Partidas No Asignables a Programas - Deuda y Objeto de Gasto
(En Bolivianos)
, . Código . Descripción Presupuesto
Inicial Vigente Modificación Actual
60000 -- SERVICIO DE LA DEUDA PUBUCA Y DISMINUCION DE OTROS PASN 6.714.474,00 8.887.760,00 2.085.000,00 10.972.760,00 66000 Gastos Devengados No Pagados - Otras Fuentes 6362.270,00 8.735.556,00 1.950.000,00 10.685.556,00 66100 Gastos Devengados No Pagados por Servidos Personales 2110.100.00 2378.330,00 0,00 2.578.330,00 66200 Gastos Devengados No Pagados por Servidos No Pers., Mat. y
Swnln.,ActRealesy Fln.y Serv Deuda 3599.170,00 5.277.286,00 1.950.000,00 7.227.286,00 66210 Gastos Devengados No Pagados por Servidos No Personales 1.134.060,00 1.032.846,00 650.000,00 1.682.846,00 66220 Gastos Devengados No Pagados por Materiales y Suministros 2.465.110,00 4.244.440,00 1.300.000,00 5.544.440,00 66400 Gastos Devengados No Pagados por Retenciones 318.000,00 314.940,00 0,00 314.940,00 66900 Otros Gastos No Pagados
1 DisminuoÓn de Otros PasivosPago de Beneficios Sociales
235.000,00 565.000,00 0,00 565.000,00 68000
_
352.204,00 152.204,00 135.000,00 287104,00 68200 352204,00
1 152204,00 135000,00 287204,00
Totales 1_6714.474,00 8.887760,00 2.085.000,00i 10.972.760,00
Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación
Presupuesto Institucional Reformulado de Gastos - Gestión 2018
Cuenta - Ahorro -Inversión - Financiamiento (En Bolivianos)
, Descripcion
Presupuesto
Modificado
Ingresos Corrientes 65.690.197
Ingresos de Operación 65.690.197
Venta de Bienes y Servicios 65.140.197
Venta de Bienes 1.900.000 63.240.197 Venta de Servicios
Otros Ingresos de Operación 550.000
Gastos Corrientes 58.736.877 58.736.877 Gastos de Consumo
Remuneraciones 32.173.703 Costo de Bienes y Servicios 18.138.073 Impuestos, Regalías, Tasas y Otros Transferencias Corrientes
7.844.610 580.491
Resultado Económico ó Saldo en Cuenta Corrientes: Ahorro (Desahorro) 6.953.320
Recursos de Capital O Recursos Propios de Capital O
Gastos de Capital Inversión Real Directa
733.500 733.500
Saldo en la Cuenta Capital -733.5OÜ
Resultado Financiero Neto: Superávit (Déficit) 6.219.820 Financiamiento Neto -6.219820
Fuentes Financieras 4.752.940 Disminución de la Inversión Financiera 4.752.940
Aplicaciones Financieras Amortización Deuda Flotante
10972.760 10.972.760
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RESOLUCIÓN DE DIRECTORIO
EMPRESA MUNICIPAL DE ÁREAS VERDES, PARQUES Y FORESTACIÓN "EMAVERDE"
EMAVERDE—N2 008/2018
La Paz, 29 de octubre de 2018
CONSIDERANDO:
Que, mediante Ordenanza Municipal No. 156/03 de 29 de julio de 2003, se creó la Empresa Municipal de
Áreas Verdes, Parques y Forestación (EMAVERDE), como empresa de servicio público municipal.
Que, EMAVERDE es empresa pública municipal de carácter descentralizado, con jurisdicción en el Municipio
de La Paz, constituyéndose como organismo técnico, con personalidad jurídica y patrimonio propio y
autonomía administrativa, regida por los principios de eficiencia y eficacia administrativa, bajo criterio
gerencia¡ y autosostenibilidad progresiva a largo plazo.
CONSIDERANDO:
Que, mediante Resolución de Directorio EMAVERDE NP 004/2017 de fecha 22 de agosto de 2017, se
aprueba el Plan Operativo Anual (POA) y Presupuesto de la Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y
Forestación (EMAVERDE), por un monto de Bs55.128.037 (CINCUENTA Y CINCO MILLONES, CIENTO
VEINTIOCHO MIL, TREINTA Y SIETE 00/100 BOLIVIANOS), presupuesto que considera todos los recursos
programados para la gestión 2018.
Que, el Informe Técnico EMAVERDE/GAF/003/2018 - EMAVERDE/GG/UP/003/2018, de fecha 29 de
octubre de 2018, presenta el proyecto de modificación al Presupuesto de la Empresa, para la gestión 2018,
modificación que representa un incremento de BslS.315.100 (quince millones, trescientos quince mil cien
00/100 Bolivianos), al monto ya aprobado, dicho informe fue elaborado por la Jefatura Financiera de
EMAVERDE y en sus partes pertinentes establece: "El objetivo de modificación del Presupue s lo lnsiitucional Aprobado - (;.ti 2018, es e/ecu/al' los servicios, proyectos U obras del (;obierll() Auíónorno Municipal, atender la demanda de bienesy servicios a otros sectores del Estado Plurinacional mantener la sosten ibilidadfinanciera de ici Empresa en el corto plazo, es decir, financiar los gastos de operación, gastos de capital y /)(1() de obligaciones devengadas en gestiones anteriores con recursos generados por
1J
la tic/ ividadproducti'a de la Enipresa -equilibrio presupuestario.........
1 Que, la Unidad de Asesoria Legal, mediante Informe Legal EMAVERDE/UAL/REER/123/2018, de fecha 29 de
octubre de 2018, establece: .......el Proyecto de Presupuesto Institucional modificado correspondiente a la
\ Gestión 2018, se enmarco en la normal/va vigente que rige a la Empresa, .i' responden a .sii,s' neC(' .s idades y
. actividades para la prosecución de Io.s'fines y ob/etivos de la gestión. "
vo J Que, el Estatuto de EMAVERDE aprobado mediante Ley Municipal Autonómica N 138/2015 de 25 de junio
de 2015 y modificado por Ley Municipal Autonómica N9 309/2018 de 20 dejunio de 2018, faculta al Gerente
General a realizas todas las acciones tendientes a la administración, dirección y coordinación en la Empresa,
así como proyectar y ejecutar el presupuesto, posibilitando con ello en cumplimiento de los fines y objetivos
institucionales. 4 J;\ í
Que, en el marco del Estatuto de EMAVERDE, el Directorio, como máxima instancia jerárquica tiene la A
competencia de aprobar el Presupuesto de cada gestión, así como las modificaciones presupuestarias qu ¡
precise la Empresa, previo informe dejustificación, como lo establece el Art. 21 de incisos c) yf) del Estatu JMA . de la Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación (EMAVERDE).
Que, mediante Informe Técnico EMAVERDE/GAF/003/2018 - EMAVERDE/GG/UP/003/2018, de fecha 29 de
octubre de 2018, elaborado por el Responsable de Planificación y Desarrollo Institucional se presenta el
proyecto de modificación al Plan Oper- - al (POA), dicho informe en sus partes pertinentes establece:
/ "Elpreseníe proyecto de modifica ón al Pian de - eraciones Anual, obedece a 1cm necesidad de incorporar una acción ¿le corlo plazo para dar c.uniplimienl cii Resolución E/ecu/iva N° 225/2018 y el ('ontra! o Administrativo Municipal SE VICIO DE ACTJV )ADES DE POST CL.A USURA DEL RELLENO SANITARIO DE MALLASA' SL N « o- /8. Acck i que no compromete modificaciones al Estratégico Institucional ¿le la Emj -
A:
EMPRESA MUNIC1Ñ ÁREAS VERDES PARQUES Y FORESTACIÓN CALLE FRANCISCO BEDREGAL N°81 6'ZONA BAJO SOPOCACHI • LA PAZ - BOLIVIA
TeIf.: 2411692 - 2411690 - Fax: 2411649 • Email: [email protected] www.emaverde.com.bo
emavarde Que, la Unidad de Asesoria Legal, mediante Informe Legal EMAVERDE/UAL/REER/123/2018, de fecha 29 de
octubre de 2018, establece: "E/proyecto de modificación del Plan Operativo Anual ('POA) 2018........... se enmarco en la normativa vigente que rige a la Empresa, y responden a sus necesidades y actividades para la prosecución de los fines y objetivos de la gestión
Que, en el marco del Estatuto de EMAVERDE, el Directorio, como máxima instancia jerárquica tiene la
competencia de aprobar tanto el Plan Operativo Anual (POA) como sus modificaciones, previo informe de
justificación, como lo establece el Art. 21 de incisos c) y g) del Estatuto de la Empresa Municipal de Áreas
Verdes, Parques y Forestación (EMAVERDE).
POR TANTO:
El Directorio de EMAVERDE, en uso de las atribuciones establecidas en el Art. 21 incisos c); f) yg) del Estatuto
Orgánico de la Empresa Municipal de Áreas Verdes, Parques y Forestación (EMAVERDE), aprobado
mediante Ley Municipal Autonómica Ng 138, de 25 de junio de 2015 y modificado mediante Ley Municipal
Autonómica N 309, de 20 de junio de 2018, así también en el marco de la normativa vigente que rige a la
E rn pr es é).
RESUELVE:
ARTÍCULO PRIMERO: APROBAR la 1 Reformulación Presupuestaria de la Empresa Municipal de Áreas Verdes,
Parques y Forestación (EMAVERDE), correspondiente a la gestión 2018 por un monto total de Bs70.443.137
(Setenta millones, cuatrocientos cuarenta y tres mil, ciento treinta y siete 00/100 Bolivianos), según Informe
Técnico EMAVERDE/GAF/003/2018— EMAVERDE/GG/UP/003/2018, de fecha 29 de octubre de 2018, el cual
forma parte indivisible de la presente Resolución de Directorio.
ARTÍCULO SEGUNDO: APROBAR las modificaciones al Plan Operativo Anual (POA) correspondientes a la
gestión 2018, de acuerdo al Informe Técnico EMAVERDE/GAF/003/2018 — EMAVERDE/GG/UP/003/2018,
de fecha 29 de octubre de 2018, el cual forma parte indivisible de la presente Resolución de Directorio.
ARTÍCULO TERCERO: Instruir a la Gerencia General y a la Gerencia Administrativa Financiera de EMAVERDE
dar estricto cumplimiento de lo establecido en la presente Resolución de Directorio.
Regístrese, comuníquese a la Gerencia General
EMAVERDE, Dçcción de Empresas, Entidades y Servicios
Públicos y Despacho del Señor Alcalde, debi do archivarse un oNginal en Presi
del Directorio de
EMAVERDE.
Martin Fabbri Zebal10S'
PRE-.SIDE-NTE DEL DIRECTORIO ,WjAVERDE
Dra. eat irZ doL SECRETARIMUN PAL ESALUD
NTEGRALY ORTES G.A. . R
C L. llanarw Daza tn BÓe
j ¡ng.
/ r- EMPRESA MUNICIPAL DE ÁREAS VERDES PARQUES Y FORESTACIÓN
CALLE FRANCISCO BEDREGAL N°81 6•ZONA BAJO SOPOCACHI • LA PAZ - BOLIVIA TeIf.: 2411692 - 2411690 - Fax: 2411649 • Email: [email protected]
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ofiz lPoniIfa r ( • '!eAL. DE ,T jC U<J PUBLICA G.A.M.L.P.