1

Procediment excepcional de pagament a proveïdors

Curs pràctic d’Administració electrònica.El projecte de l’Ajuntament d’Alzira

Alzira, desembre de 2012

Isabel Carrasco, Jesús Velarde, Jordi VilaÀrea Economia i Hisenda de l’Ajuntament d’Alzira

2

Primer pas: establir d’ofici la quantiad’OPP i elaborar Pla d’ajust

Segon pas: sol·licitud de les empresesproveïdores de certificació d’OPP

Tercer pas: Remissió d’informació al MINHAP, a l’AEAT i als proveïdors

Quart pas: Pagament d’OPP

OPP = Obligacions pendents de pagament

Procediment excepcional de pagament a proveïdors

3

Extraure de la comptabilitat municipal les factures ambels requisits del RDL 4/2012, de 24 de febrer; entre altres, que siguen vençudes, líquides i exigibles abans a l’1 de gener de 2012.

Hem tret un llistat de factures pendents de pagament, i hem comprovat una per una si s’ajustava als requisitsestablerts pel RDL 4/2012. Ha resultat 76 factures de 19 empreses.

D’ofici, ens ha resultat un deute pendent de pagamentd’1.611.302,59 euros, la major part en factures pendentsd’una sola empresa.

Termini de remissió del llistat al MINHAP: 15 de març. Termini de remissió del Pla d’ajust: 31 de març.

Procediment excepcional de pagament a proveïdors1r Pas: Establir la quantia d’OPP

4

Ordre HAP/537/2012, de 9 de març: model de sol·licitud i de Certificat individual de reconeixement d’existènciad’OPP a càrrec de l’Ajuntament.

El termini va començar el dia 2 d’abril. S’han presentatmés de 200 sol·licituds de certificació individual.

S’ha comprovat cadascuna de les factures si té tots elsrequisits del RDL 4/2012: si consta o no en la comptabilitat, en el departament on possiblement s’hajarebut, la data de recepció de la factura, la possibleprescripció,, …

I s’ha emés certificació individual de totes les factures sol·licitades.

Procediment excepcional de pagament a proveïdors2n Pas: Certificació individual de reconeixement d’OPP

5

Quinze dies per a notificar la certificacióal proveïdor. Silenci positiu.Els terminis han sigut molt ajustats.Hem utilitzat el correu electrònic per

comunicar-nos amb les empreses i pernotificar-los les certificacions. Sols 27 factures de les sol·licitades han

obtingut certificació favorable.

Procediment excepcional de pagament a proveïdors2n Pas: Certificació individual de reconeixement d’OPP

6

MINHAP: La primera relació d’OPP i el Pla d’ajust s’han enviata través de l’oficina virtual del Minhap per a les entitats locals.

Des de l’inici del procediment em consultat a diari les notes informatives que s’han succeït en la pàgina web del Minhap i que han aportat informació complementaria i respostes alsdubtes i consultes efectuades.

Procediment excepcional de pagament a proveïdors3r Pas: Remissió d’informació al Minhap i a l’AEAT

7

AEAT. El procediment per enviar la informació de les certificacions individuals favorables o desfavorables al reconeixement d’obligacions pendents de pagament, s’hagestionat a través d’una aplicació a l’efecte des de la pàgina web de l’AEAT.

Procediment excepcional de pagament a proveïdors3r Pas: Remisió d’informació al Minhap i a l’AEAT

8

L’accés a l’aplicacióAEAT en el primer període del 2 al 10 d’abril, va coincidir ambla setmana santa i ambl’inici de la campanyade Renda 2011.

L’aplicació va quedar bloquejada l’últim dia, 10 d’abril, va ser impossible introduir o modificar dades.

Procediment excepcional de pagament a proveïdors3r Pas: Remisió d’informació a l’AEAT i al Minhap

9

La comunicació amb altres departaments de l’Ajuntament ha sigut per telèfon i per correuelectrònic.

La comunicació amb les empresesproveïdores ha sigut principalment per correuelectrònic, quedant constància de la consulta o la comunicació efectuada.

Procediment excepcional de pagament a proveïdors3r Pas: Remisió d’informació a les empreses proveïdores

10

• Després de revisar totes les factures sol·licitades per les empreses proveïdores i d’emetre les certificacionsindividuals corresponents, s’ha establert la relaciódefinitiva d’OPP en este procediment, que comprén 59 factures de 21 empreses.

• Este procediment ha portat a la formalització d’un deutea llarg termini per pagar totes les factures de la relació, a través de l’ICO, per import d’1.456.565,37 euros,.

Procediment excepcional de pagament a proveïdors4t Pas: Pagament d’OPP a les empreses proveïdores

11

Hem utilitzat les noves tecnologies per comunicar-nos amb les empreses proveïdores. El procés ha sigut més àgil i hem pogut arribar als terminismarcats.

Hem utilitzat les noves tecnologies per comunicar-nos amb el Minhap, tant per remetre informaciócom per consultar les notes informatives que s’incorporaven al procediment dia sí i dia també.

Hem utilitzat les noves tecnologies per donar la informació en l’aplicació de l’AEAT.

I esta informació s’ha traslladat també a l’ICO, que ha sabut la quantitat que necessitava este Ajuntament sense haver-la de demanar.

Procediment excepcional de pagament d’OPP a proveïdorsResum

12

No son OPP, però ens dóna una idea del reduït nombre de factures que consten en la Intervenció pendents de tramitar a final d’any.

487315182290Aprovades en pressupostsegüent

49615Registrades y no aplicadesal Pressupost

9.6259.5999.2058.426Factures registrades

Any 2008Any 2009Any 2010Any 2011Factures

Procediment excepcional de pagament a proveïdors

13

Hem de millorar la recepció i gestióde les factures. Podem tenir constància de totes les

factures que rep l’Ajuntament, si es reben a través del Portal de facturacióelectrònica. La gestió de les factures podrà ser

encara més àgil a través de la seuaconformitat en la plataforma.

Procediment excepcional de pagament d’OPP a proveïdorsConclusions

14

Demanar i agrair a tots elsdepartaments la col·laboració per

insistir a les empreses proveïdores en la presentació de les factures a través

del Portal de facturació electrònica.

Procediment excepcional de pagament d’OPP a proveïdors