mejoramiento de calidad para una planta de producción de...
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PROYECTO DE INVESTIGACIÓN
GERENCIAL APLICADO
“Mejoramiento de Calidad para una Planta de
Producción de Agregados para Fabricación de
Concretos”
RAFAEL DELGADO ANDRADE
PIERINA GUERRERO CHE
ROCÍO IZQUIERDO FLORES
LUIS CARLOS TAPIA FLORES
EXECUTIVE MBA
2007-II
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“Mejoramiento de Calidad para una Planta de
Producción de Agregados para Fabricación de
Concretos”
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RESUMEN EJECUTIVO
El presente trabajo de investigación tiene por finalidad una
propuesta de mejora en una empresa dedicada a la producción
de agregados de construcción.
Así, el primer capítulo contiene la presentación de la empresa
“Agregados Carapongo S.A.C.” (“Agregados Carapongo”), y
el análisis de la problemática que presenta actualmente.
Posteriormente, en el segundo capítulo se realiza el análisis
externo de Agregados Carapongo a través de la evaluación del
macro entorno, identificando las tendencias económicas,
políticas, tecnológicas, sociales, legales y ambientales, así
como el impacto de estas variables en la organización y su
efecto final como oportunidad o amenaza. Asimismo, se
realiza el análisis externo mediante el diagnóstico de la
industria a través de las fuerzas competitivas de Porter,
construyéndose la Matriz de Perfil Competitivo.
En el tercer capítulo se desarrolla la investigación de mercado
y se interpretan los resultados de la misma. Además, se
determinan las proyecciones de ventas y se calcula el mercado
potencial, mercado efectivo y mercado objetivo.
En el cuarto capítulo se realiza el análisis estratégico de la
empresa, para lo cual se evalúan los factores externos,
internos, matriz del perfil competitivo, matriz FODA, MCPE y
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matriz de la Gran Estrategia con la finalidad de formular las
estrategias propuestas para Agregados Carapongo sobre el
análisis de las herramientas descritas.
En el capítulo quinto se detalla la ingeniería del proyecto,
describiéndose el proceso de producción y determinando
cuáles son los procesos críticos de la empresa usando
herramientas de mejora de calidad.
Seguidamente, en el capítulo sexto, se desarrolla la
implementación de mejoras en los procesos antes
identificados, describiendo un plan de acción de mejora para
cada área: producción, logística, mercadotecnia y recursos
humanos.
Posteriormente, en el capítulo siete se realiza la evaluación
financiera de la implementación de las mejoras propuestas,
mediante la elaboración de flujos de caja incrementales y el
análisis de los indicadores financieros resultantes.
Luego, en el capítulo ocho hemos vinculado los resultados
obtenidos en la investigación de mercados, con las soluciones
planteadas, el plan de acción y el análisis costo beneficio.
Por último, se elaboran las principales conclusiones y
recomendaciones identificadas.
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ÍNDICE
INTRODUCCIÓN ................................................................................ 17
CAPÍTULO I ......................................................................................... 18
1. Generalidades ................................................................................ 18
1.1. Descripción de la empresa ..................................................... 18
1.2. Descripción de la problemática y selección del problema .... 25
1.3. Objetivo general y objetivos específicos ............................... 26
1.3.1. Objetivo general .......................................................... 26
1.3.2. Objetivos específicos .................................................. 27
CAPÍTULO II ....................................................................................... 28
2. Análisis del entorno ....................................................................... 28
2.1. Análisis del macro entorno .................................................... 28
2.1.1. Factores políticos ........................................................ 29
2.1.2. Factores económicos ................................................... 33
2.1.3. Factores sociales ......................................................... 41
2.1.4. Factores tecnológicos .................................................. 47
2.1.5. Factores legales ........................................................... 48
2.1.6. Resumen ...................................................................... 56
2.2. Análisis del sector .................................................................. 57
2.2.1. Análisis de la industria ................................................ 57
2.2.2. Análisis de las cinco fuerzas competidoras ................ 64
2.2.3. Análisis competitivo ................................................... 75
CAPÍTULO III ...................................................................................... 82
3. Estudio de mercado ....................................................................... 82
3.1. El mercado ............................................................................. 82
3.1.1. El mercado de la organización .................................... 82
3.1.2. Diseño del estudio de mercado ................................... 86
7
3.1.3. Determinación de las características del segmento de
mercado ....................................................................... 89
3.1.4. Resumen de resultados ............................................... 95
3.2. Selección del método de proyección ..................................... 97
3.3. Determinación de proyecciones de ventas las cuales justifican
mayor productividad ............................................................. 98
3.4. Cálculo del mercado potencial, mercado efectivo y mercado
objetivo.................................................................................. 102
3.5. Resumen de resultados .......................................................... 103
CAPÍTULO IV ...................................................................................... 105
4. Análisis estratégico de la empresa................................................. 105
4.1. Caracterización de la cultura organizacional ......................... 105
4.1.1. Visión .......................................................................... 106
4.1.2. Misión ......................................................................... 107
4.2. Determinación de competencias organizacionales ................ 108
4.2.1. Evaluación de factores externos ................................. 108
4.2.2. Evaluación de factores internos .................................. 110
4.2.3. Matriz del perfil competitivo ...................................... 111
4.3. Interpretación de resultados de matrices ............................... 113
4.3.1. Matriz FODA .............................................................. 113
4.3.2. Matriz MCPE .............................................................. 116
4.3.3. Matriz de la gran estrategia ........................................ 119
4.4. Conclusiones .......................................................................... 120
CAPÍTULO V ....................................................................................... 122
5. Ingeniería del proyecto .................................................................. 122
5.1 Cadena de valor ..................................................................... 122
5.2 Descripción del proceso de producción de Agregados
Carapongo ............................................................................. 123
5.3 Mapa global de proceso ......................................................... 130
8
5.4 Procesos críticos usando herramientas de mejoras de calidad
............................................................................................... 132
5.4.1 Metodología para definir los procesos críticos ........... 132
5.4.2 Análisis para la identificación de los procesos críticos
.................................................................................. 132
5.4.3 Definición de los problemas y los factores que lo
generan (Utilizando herramientas de calidad) ............ 138
5.4.4 Indicadores de los problemas ..................................... 141
5.4.5 Conclusión .................................................................. 151
CAPÍTULO VI ...................................................................................... 159
6. Implementación de mejoras ........................................................... 159
6.1 Descripción del plan de acción .............................................. 159
6.2 Implementación de proyectos de mejora en procesos de apoyo
............................................................................................... 159
6.2.1 Implementación de área de almacén y compras
(Logística) ................................................................... 160
6.2.2 Implementación de un programa de mantenimiento
preventivo ................................................................... 176
6.2.3 Compra de activos ...................................................... 178
6.2.4 Implementación del plan de mejora continua para el área
de producción .............................................................. 179
6.2.5 Implementación del plan de mercadotecnia ............... 213
6.3 Justificación de la solución recomendada ............................. 226
6.4 Propuesta de desarrollo de la solución recomendada ............ 231
6.5 Conclusiones y recomendaciones .......................................... 234
CAPÍTULO VII……………………………………………………….233
7. Evaluación Financiera…………………………………………...233
7.1 Supuestos…………………………………………………...233
7.1.1 Periodo de análisis…………………………………..233
9
7.1.2 Moneda usada en el análisis…………………...….....233
7.1.3 Impuesto general a las ventas (IGV)………………...233
7.1.4 Liquidación de activos fijos…………………………234
7.1.5 Característica del análisis financiero……………..…234
7.1.6 Impuesto a la renta (IR)……………………………..234
7.1.7 Periodo de proyección……………………………….234
7.2 Datos de interés………………………………………..........234
7.2.1 Inversiones………………………………………..…234
7.2.2 Estructura de capital………………………………....235
7.2.3 Estado de ganancias y pérdidas……………………...235
7.2.4 Flujo de caja…………………………………………235
7.2.5 COK y WACC……………………………………....235
7.2.6 Financiamiento y garantías…………………….……236
7.2.7 Inflación y precios constantes…………….…………238
7.2.8 Indicadores financieros………………………………239
7.2.9 Análisis de sensibilidad………………………………241
CAPÍTULO VIII ……………………………………………………261
8. Articulación entre los resultados de la investigación de mercados,
soluciones planteadas, el plan de acción propuesto, análisis
beneficio
costo…………………………………………………………….261
CAPÍTULO IX …………………………………………………….264
9. Conclusiones y Recomendaciones……...……………………...264
ÍNDICE DE CUADROS
Cuadro 2.1: Proyectos de inversión ...................................................... 37
Cuadro 2.2: Resumen ............................................................................ 51
10
Cuadro 2.3: Proyectos de inversión ...................................................... 55
Cuadro 2.4: Resumen ............................................................................ 56
Cuadro 2.5: Valoración de la empresa .................................................. 63
Cuadro 2.6: Cuadro comparativo .......................................................... 73
Cuadro 2.7: Matriz de Atractividad ...................................................... 74
Cuadro 2.8: Matriz Análisis Fuerzas Externas Claves (Macro Entorno)
........................................................................................... 76
Cuadro 2.9: Nivel de turbulencia .......................................................... 78
Cuadro 2.10: Acometividad estratégica ................................................ 79
Cuadro 2.11: Capacidad de respuesta ................................................... 81
Cuadro 3.1: Cuadro resumen construcción formal e informal .............. 85
Cuadro 3.2: Diferencias entre tipos de investigación de mercado ........ 87
Cuadro 4.1: Matriz IE ........................................................................... 113
Cuadro 4.2: FO ...................................................................................... 114
Cuadro 4.3: FA ...................................................................................... 115
Cuadro 4.4: DO ..................................................................................... 115
Cuadro 4.5: DA ..................................................................................... 116
Cuadro 4.6: Matriz MGE ...................................................................... 120
Cuadro 5.1: Cuadro resumen mejoras ................................................... 155
Cuadro 6.1: Procesos operativos Agregados Carapongo ...................... 179
Cuadro 6.2: Métricas de calidad del proceso de producción de Agregados
Carapongo ......................................................................... 204
Cuadro 6.3: Métricas de calidad del producto ...................................... 205
Cuadro 6.4: Matriz de características de calidad de procesos .............. 206
Cuadro 6.5: Matriz seguimiento objetivos de calidad .......................... 208
ÍNDICE DE GRÁFICOS
Gráfico 1.1: Organigrama actual ........................................................... 21
11
Gráfico 1.2: Tendencia de las ventas mensuales 2013 (En Nuevos Soles)
........................................................................................... 25
Gráfico 2.1: Proyección PBI ................................................................. 34
Gráfico 2.2: PBI por sectores (Puntos porcentuales) ............................ 35
Gráfico 2.3: Contribución crecimiento PBI .......................................... 38
Gráfico 2.4: Oferta de viviendas ........................................................... 43
Gráfico 2.5: Demanda de viviendas ...................................................... 43
Gráfico 2.6: Demanda efectiva de viviendas por precios ..................... 44
Gráfico 2.7: Venta de nuevas viviendas ................................................ 45
Gráfico 2.8: Crecimiento sector construcción (Julio 2014) ................. 59
Gráfico 2.9: Despacho local de cemento: 2012-2015 (Miles de toneladas)
........................................................................................... 60
Gráfico 2.10: Análisis de fuerzas competitivas .................................... 65
Gráfico 2.11: Participación de mercado de agregados .......................... 68
Gráfico 2.12: Ubicación de Canteras .................................................... 72
Gráfico 3.1: PBI Perú vs. Despacho de cemento en Lima .................... 98
Gráfico 3.2: Índice de despachos de cemento vs. PBI Perú ................. 100
Gráfico 5.1: Flujograma de proceso productivo ................................... 128
Gráfico 5.2: Diagrama de componentes de una planta de agregados
típica. ................................................................................. 130
Gráfico 5.3: Mapa global de procesos .................................................. 131
Gráfico 5.4: Porcentaje de desperdicio que genera cada actividad ....... 136
Gráfico 5.5: Valorización de merma mensual por actividad ................ 136
Gráfico 5.6: Diagrama de Pareto para priorizar problemas frecuentes. 141
Gráfico 6.1: Organigrama propuesto .................................................... 162
Gráfico 6.2: Flujo de procesos en la nueva área de logística ................ 170
Gráfico 6.3: Flujo de procesos para el control de ventas ...................... 174
Gráfico 7.1: TIR vs. Variación de escenarios ....................................... 245
12
ÍNDICE DE FIGURAS
Figura 1.1: Agregados ......................................................................... 19
Figura 1.2: Ubicación de la planta ....................................................... 20
Figura 5.1: Localización de la planta .................................................. 123
Figura 5.2: Proceso de producción 1 ................................................... 124
Figura 5.3: Proceso de producción 2 ................................................... 124
Figura 5.4: Proceso de producción 3 ................................................... 125
Figura 5.5: Proceso de Producción 4 ................................................... 125
Figura 5.6: Proceso de producción 5 ................................................... 126
Figura 5.7: Proceso de producción 6 ................................................... 126
Figura 5.8: Proceso de producción 7 ................................................... 127
Figura 5.9: Proceso de producción 8 ................................................... 127
Figura 5.10: Cliente informal ingresando a la planta ............................ 147
Figura 5.11: Cliente informal dejando la planta con “sobrecarga” de
material en la tolva ............................................................ 147
Figura 5.12: Detalle de cantidad de material dejado de facturar a cliente
informal ............................................................................. 148
Figura 5.13: Detalle de cantidad de material dejado de facturar a cliente
informal (el material dejado de facturar es el que se
encuentra por encima de las paredes de la tolva) ............. 148
ÍNDICE DE TABLAS
Tabla 1.1: Producción mensual año 2013 (En metros cúbicos) ......... 23
Tabla 1.2: Nivel de ventas consolidado 2013 (En Nuevos Soles) ..... 24
Tabla 2.1: PBI sectorial ...................................................................... 39
Tabla 2.2: Evolución del índice mensual de la producción nacional:
Julio 2014 (Año base 2007) .............................................. 58
Tabla 2.3: Ponderaciones para el cálculo del nivel de turbulencia .... 78
13
Tabla 3.1: Costo comparativo del cemento en concreto informal vs.
concreto formal ................................................................. 85
Tabla 3.2: PBI Perú vs. despacho de cemento en Lima ..................... 97
Tabla 3.3: PBI Perú (En Nuevos Soles) ............................................. 98
Tabla 3.4: Índice del PBI al año 2000 ................................................ 99
Tabla 3.5: Despachos de cemento en Lima (En miles de TM) .......... 99
Tabla 3.6: Índice de despachos de cemento ....................................... 100
Tabla 3.7: Índice estacionalizado (año 2000) de consumo de cemento
........................................................................................... 100
Tabla 3.8: Índice estacionalizado (año 2000) de consumo de cemento
........................................................................................... 101
Tabla 3.9: Proyección de demanda de concreto ................................. 101
Tabla 3.10: Mercado efectivo .............................................................. 102
Tabla 3.11: Mercado potencial ............................................................. 103
Tabla 3.12: Incremento anual en ventas .............................................. 103
Tabla 3.13: Cantidad de concreto estimado ......................................... 103
Tabla 4.1: Factores externos (FE) ...................................................... 110
Tabla 4.2: Factores internos (FI) ........................................................ 111
Tabla 4.3: Matriz MCPE .................................................................... 118
Tabla 5.1: Diagrama DOP - Secuencia cronológica de actividades,
márgenes de tiempo y materiales ...................................... 133
Tabla 5.2: Diagrama DOP. - Indicando actividades que agregan valor o
generan desperdicio. ......................................................... 135
Tabla 5.3: Problema, causa, indicadores ............................................ 142
Tabla 5.4: Rendimiento chancadora primaria o de quijadas .............. 145
Tabla 5.5: Rendimiento chancadora secundaria en metros cúbicos .. 145
Tabla 6.1: Consumo anual de materiales más importantes para la
producción de Agregados Carapongo ............................... 163
14
Tabla 6.2: Consumo anual de materiales más importantes para el
funcionamiento de los cargadores frontales ..................... 164
Tabla 6.3: Cálculo cantidad fija de pedido y punto de reorden para la
planta de chancado ............................................................ 168
Tabla 6.4: Cálculo cantidad fija de pedido y punto de reorden para
cargadores frontales .......................................................... 169
Tabla 6.5: Inversiones en activos fijos (En Nuevos Soles) ................ 178
Tabla 6.6: Matriz planificación, control y seguimiento al sistema de
calidad planta de Agregados Carapongo .......................... 207
Tabla 6.7: Cantidad y monto mensual dejados de percibir por paradas
de planta (en m3 y Nuevos Soles) ..................................... 225
Tabla 6.8: Monto mensual dejado de percibir por mermas (En Nuevos
Soles) ................................................................................. 226
Tabla 6.9: Costos inversión en activos fijos (En Nuevos Soles) ....... 227
Tabla 6.10: Costos de inversión en activos intangibles ....................... 227
Tabla 6.11: Costos de stock de seguridad (en Nuevos Soles) ............. 228
Tabla 6.12: Distribución de remuneraciones personal administrativo de
Logística y Seguridad (En Nuevos Soles) ........................ 228
Tabla 6.13: Gastos de implementación plan de mercadotecnia (En
Nuevos Soles) ................................................................... 229
Tabla 6.14: Diagrama de Gantt del desarrollo de solución recomendada
........................................................................................... 231
Tabla 7.1: Flujo de caja incremental anual (En Soles constantes) .... 235
Tabla 7.2: Cálculo WACC y COK (Teórico) .................................... 236
Tabla 7.3: Cronograma de pagos ....................................................... 237
Tabla 7.4: Indicadores financieros……………………………….…239
Tabla 7.5: Payback descontado .......................................................... 240
Tabla 7.6: Cambios en el Volumen de Ventas (de -30% a 0%) ........ 242
Tabla 7.7: Cambios en el Precio de Ventas (de -18% a 0%) ............. 243
15
Tabla 7.8: Cambios en los Precios de Repuestos (de 0% a 50%) ...... 244
Tabla 7.9: Escenario Pesimista/Cambios en el volumen de ventas
(Reducción de precios en un 18%) ................................... 247
Tabla 7.10: Escenario Pesimista/Cambios en el volumen de ventas
(Reducción de precios en un 30%) ................................... 252
Tabla 7.11: Escenario Pesimista/Cambios en los precios de repuestos
(Incremento de precios en un 50%) .................................. 258
ANEXOS
Anexo 1: Metodología cualitativa usada en la investigacion de
mercados ........................................................................... 268
Anexo 2: Cuestionario entrevistas a profundidad ............................ 277
Anexo 3: Presupuesto de Inversiones Incrementales ....................... 281
Anexo 4: Presupuesto de Gastos Operativos Incrementales ............ 282
Anexo 5: Presupuesto de Ventas en soles considerando cálculos Soles
Corrientes .......................................................................... 283
Anexo 6: Presupuesto de Ventas en soles considerando cálculos Soles
Constantes ......................................................................... 285
Anexo 7: Flujo de caja incremental en meses .................................. 288
Anexo 8: Estados de ganancias y pérdidas incremental
Anualizado………………………………………………289
Anexo 9: Presupuesto de financiamiento neto ................................. 290
Anexo 10: Cálculo del WACC y COK Teórica…..............................292
Anexo 11: Análisis de Turbulencia de las Fuerzas Eternas Claves
(Macro Entorno). Evaluación Alumno 1 .......................... 293
Anexo 12: Análisis de Turbulencia de las Fuerzas Eternas Claves
(Macro Entorno). Evaluación Alumno 2 .......................... 294
Anexo 13: Análisis de Turbulencia de las Fuerzas Eternas Claves
(Macro Entorno). Evaluación Alumno 3 .......................... 295
16
Anexo 14: Análisis de Turbulencia de las Fuerzas Eternas Claves
(Macro Entorno). Evaluación Alumno 4 .......................... 296
Anexo 15: Matriz de Riesgos del Proyecto ........................................ 297
BIBLIOGRAFÍA ................................................................................... 304
REFERENCIAS ELECTRÓNICAS……………………………….306