MANUAL DE INGRESO DE

GARANTIAS

Las operaciones a realizar en éste módulo son las siguientes:

Preparar un Documento de Ingreso de Garantía.

Modificar un Documento en Preparación.

Consultar los Registros de Documentos de Ingreso de Garantía.

Imprimir los Documentos.

Eliminar un Ingreso de Garantía.

Consultar los detalles en el Sistema.

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INDICE

PANTALLA INICIAL DEL MODULO INGRESO DE GARANTÍA ..................................................................... 3

PREPARAR UN DEPOSITO EN GARANTIA ............................................................................................... 4

1. GARANTÍAS DE OFERTA: ................................................................................................................... 5

2. GARANTÍA DE ADJUDICACIÓN: ........................................................................................................ 7

3. FIANZA POR MANEJO DE FONDOS: .................................................................................................. 8

4. GARANTÍA DE EJECUCIÓN DE CONTRATO: ...................................................................................... 10

5. GARANTÍA DE SUSTITUCIÓN DE FONDO DE REPARO: ................................................................... .11

6. GARANTÍA DE ANTICIPO FINANCIERO:…………… ………………………………………………………………….12

7. SUSTITUCIÓN DE GARANTÍA EXISTENTE: ……………………………………………………………………… …13

DAR CURSO Y/O APROBAR UN COMPROBANTE .................................................................................. 14

PONER EN CURSO: .................................................................................................................................. 14

SACAR DE CURSO:................................................................................................................................... 14

APROBAR:............................................................................................................................................... 14

ELIMINAR UN DEPOSITO EN GARANTA................................................................................................ 15

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PANTALLA INICIAL DEL MODULO DEPOSITO EN GARANTIA

Se accede al módulo Ingreso de Garantía a través de la pantalla del Menú del SIIF, Sistema de

Tesorería

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PREPARAR UN INGRESO EN GARANTIA

Para la preparación de un ingreso de Garantía, deberá pulsar sobre Alta.

En su Pantalla se verá:

Botones Asignados:

Permite Preparar un Documento de Garantía.

Permite Modificar los Depósito en preparación.

En el formulario se deberá ingresar los siguientes Datos:

Descripción: Debe escribir una breve frase que Identifique el Documento, es conveniente indicar Nº de Expediente y Nº de Contratación (Concurso de Precio, Licitación pública, etc).

Aplicación: se indica el tipo de garantía: de oferta, adjudicación (Suministros), manejo de fondos, ejecución de contrato (Obras Públicas), anticipo, sustitución de fondo de reparo (Obras Públicas),sustitución de garantía existente.

Proveedor: Debe seleccionar el Proveedor o depositante correspondiente al Registro de su garantía.

Si se trata en de que el contratante es una unión transitoria de empresa debe dicha (U.T.E) debe estar inscripta como tal (verificar por Nº de Cuit).

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Montos: Debe ingresar el Monto para los Documentos de Garantía.

Notas: Debe escribir una observación o aclaración sobre el Documento.

Según la Aplicación seleccionada se deberá registrar:

1. GARANTÍA DE OFERTA: Los oferentes deben constituir una garantía

precontractual, también llamada “garantía de mantenimiento de oferta” cuando se

presentan a una licitación, concurso de precio u otra contratación.

La finalidad es asegurar el mantenimiento de oferta durante el plazo estipulado en los

pliegos de condiciones establecido en el art. 10º de Dcto. Ac. Nº 042-E-79, se calcula de

la siguiente manera:

a) El 1% del mayor valor total ofertado, en el caso de cotizar alternativas, adjuntando la

garantía dentro del sobre que contenga los antecedentes.

b) En permisos, concesiones y ventas por el Estado, es el 5% del mayor valor total de la

oferta.

c) Para el caso de Obras Públicas, se trata del 1% del importe del presupuesto oficial de la

obra (Art. 13º Ley de Obras Públicas Nº 128-A, antes Ley 3734).

Es importante señalar que puede haberse establecido en las clausulas particulares de los

pliegos y condiciones porcentajes distintos a los señalados anteriormente.

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Debe registrase todas garantía de ofertas aunque estén rechazas si el instrumento de cobro es “crédito bancario”, ya que el mismo fue depositado en las cuentas bancarias.

-En primer lugar, se deberá seleccionar el Proveedor que participa en la contratación.

-Ficha "Datos del Cobro": En esta ficha deberá seleccionar, la Tesorería General en la Administración Central “aún cuando la contratación sea financiada con fondos afectados o cuentas especiales”, o Tesorería Jurisdiccional en el caso de los organismos descentralizados donde se realizará el ingreso, Instrumento y Tipo de Instrumento del Cobro.

-Si es depósito bancario el instrumento de ingreso es crédito bancario.

Si es Pagaré, el instrumento de ingreso es pagaré y se indica el Nº de aforo o fecha.

Si es pagaré: debe ser afianzado con aval bancario o firma comercial solvente o inscripta como proveedor de estado. Dto. 661-91.

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Si es instrumento de ingreso es seguro de caución debe indicarse el Nº de póliza.

Si es seguro de caución al verificar el documento debe tenerse en cuenta que:

No debe tener fecha límite de vencimiento debería expresar “ …. Hasta la extinción de las obligaciones del tomador cuyo cumplimiento cubre” o expresión equivalente.

Debe constar la Repartición a la que se garantiza, el Nº de expediente, Nº de contratación´(licitación, Concurso de precio) etc.

Si es instrumento de ingreso es aval bancario debe indicarse el Nº de aval bancario

Aclaración: si la contratación es en moneda extranjera debe registrase el ingreso en moneda local convertida a la cotización del Banco de la Nación Argentina tipo comprador del día que se efectúa la registración del ingreso extrapresupuestario (debe indicarse el valor de la moneda extranjera). En caso de registrar la devolución deberá efectuarse por el mismo importe del ingreso.

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2. GARANTÍA DE ADJUDICACIÓN: Notificada la adjudicación, el adjudicatario

deberá hacer efectiva esta garantía. La finalidad de la misma es afianzar el cumplimiento

de la obligación. (Art.10 apartado II) del Decreto acuerdo 42-E-79).

Se calcula como el 5 % del valor total de la adjudicación, garantía que se hará efectiva en un plazo no superior a los 8 días hábiles de comunicada al proveedor la Adjudicación. En caso de que el adjudicatario no integre la garantía, se deja sin efecto la adjudicación y el proponente pierde la garantía de oferta, sin perjuicio de otras sanciones que se le pueden imponer.

-Datos de cobro: debe indicarse tesorería y el instrumento de cobro debiendo tenerse en cuenta lo señalado en Garantía de oferta.

3. FIANZA POR MANEJO DE FONDOS: El artículo 117º de la Ley de Contabilidad

(Ley 55-I) de la Provincia establece que todo funcionario o empleado de la Administración

central y descentralizada de la Provincia, que tenga a su cargo la recaudación,

administración o custodia de fondos, debe prestar fianza suficiente para responder al

cumplimiento de sus deberes y obligaciones. A su vez esta normado por la Resolución Nº

050 -C.G.P.-2010 (tesoreros, habilitados y responsables por manejo de fondos).

-Depositante: art 117 Ley 55-I.

-Datos de cobro: Se indica Tesorería e instrumento de cobro.

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-Datos de cobro: debe indicarse tesorería y el instrumento de cobro debiendo tenerse en cuenta lo señalado en Garantía de oferta.

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4. GARANTÍA DE EJECUCIÓN DE CONTRATO: Tiene el mismo fin que la garantía de

Adjudicación, y se denomina como garantía de ejecución en los contrato de Obras Públicas. Se calcula como el 5 % del monto del contrato (Ley de Obras Públicas Nº 128-A. art. 22). La misma se podrá formar integrando la garantía de propuesta y/o sustituirse por lo demás medios que prevea la norma.

Art. 22 Ley Nº 128-A: La adjudicación se comunicará a todos los oferentes y formalmente al adjudicatario en el plazo y condiciones que establezcan la reglamentación. Dentro de los 30 días corridos de efectuado la notificación se firmará el contrato. Previamente el adjudicatario deberá haber constituido una garantía equivalente al 5% del monto del contrato.

Si el adjudicatario no se presentare, no afianzare o se negare a firmar el contrato en la forma y tiempo establecido perderá el importe de la garantía de la propuesta en beneficio de la Administración.

A su vez el art. 50 dispone que toda a ampliación o reducción de obra significará un reajuste del plazo contractual, el que debe ser fijado por la Administración con la conformidad del contratista. En toda ampliación de obra o en los adicionales o imprevistos que se autoricen, deben reajustarse las garantías de contrato y fondo de reparo.

-Datos de cobro: debe indicarse tesorería y el instrumento de cobro debiendo tenerse en cuenta lo señalado en Garantía de oferta.

-Otros datos: debe indicarse la estructura programática a la que pertenece la obra.

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5. SUSTITUCIÓN DE FONDO DE REPARO o GARANTÍA DE EJECUCIÓN DE LA OBRA: Previsto por Ley de Obras Públicas Nº 128-A, 5% del importe de

cada certificado (vicios redhibitorios, defectos ocultos), la ley prevé que se descuente en cada Certificado de Obra que se paga al contratista, salvo que se “sustituya” por lo demás medios que prevea la reglamentación. Esta palabra sustitución significa que la contratista o proveedor ingresara un documento ejemplo un seguro de caución en reemplazo de la retención en cada certificado de obra.

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-Datos de cobro: debe indicarse tesorería e instrumento de cobro

-Otros datos: debe indicarse la estructura programática a que pertenece la obra.

6. GARANTÍA DE ANTICIPO: Para efectivizar el pago del anticipo deberá

garantizarse de acuerdo a la normativa legal vigente –Decreto N° 119-SHF-1991, por el equivalente al monto que reciba el adjudicatario como adelanto en aquellas contrataciones en que los pliegos lo previesen. El Art. 2º del Dcto. Ac. Nº 0119-SHF-91, dispone: El pago anticipado podrá realizarse cuando el contratante afianzare los importes recibidos, con aval bancario, seguro de caución u otro medio que cubra el riesgo patrimonial en idénticas condiciones a las garantías señaladas precedentemente. En obras públicas el art. 15 de la ley 128-A (antes ley 3734) establece que el anticipo será otorgado previa garantía satisfecha de acuerdo a los montos que se fijen en la reglamentación. Este anticipo no podrá exceder del 30% del monto contratado y se amortizará por los certificados de obras a emitirse, aplicándose a su monto nominal un descuento porcentual igual al del anticipo. También se indica como en la garantía de ejecución de contrato los Datos del cobro y en otros datos la estructura programática. Para completar el formulario, es similar al caso de garantía de Sustitución de Fondo de Reparo, debiendo elegirse la estructura programática a la que se destinará el anticipo.

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7. SUSTITUCIÓN DE GARANTÍA EXISTENTE: es cuando se sustituye o

reemplaza una garantía existente ingresada anteriormente, en este documento debe indicarse que comprobante de ingreso de garantía se sustituye.

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Aprobación del Ingreso de Garantía-Numero identificador (Nº de desglose): Al aprobar el comprobante se exigirá un número identificador, cuya utilidad será la de identificar las garantías que correspondan a la misma contratación o expediente, en oportunidad de su guarda por las Tesonerías, y devolución.

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DAR CURSO Y/O APROBAR UN COMPROBANTE

Marcando este cuadro de verificación, habilitará su comprobante para su posterior Aprobación. Mientras el comprobante no está en Curso no tiene número asignado, pero una vez aprobado se le asigna un número que lo identifica

Poner En Curso:

Una vez que se ha completado satisfactoriamente el Documento, podrá poner el comprobante En Curso marcando la casilla correspondiente.

Una vez puesto En Curso aparecerá en la bandeja de aprobaciones del usuario designado para su verificación y aprobación.

Sacar de Curso:

Siempre y cuando el Documento no haya sido Aprobado aún, éste podrá ser sacado de Curso, desmarcando la casilla correspondiente.

1. Pulse para sacarlo de Curso.

2. Pulse Aceptar.

3. Una vez sacado de Curso el comprobante, podrá ingresar al módulo nuevamente para modificarlo.

Aprobar:

Si el Usuario que ha ingresado es la siguiente persona en la lista de autorizaciones para el comprobante, se activará la casilla de Aprobado, para dar la aceptación de los datos del comprobante. Si los datos del comprobante son correctos, deberá marcar ésta casilla para indicar su aprobación y pulsar el botón Aceptar.

Recuerde que debe pulsar Aceptar para confirmar la operación o pulsar Cancelar para rechazarla.

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ELIMINAR UN INGRESO EN GARANTIA

- Anulación de comprobantes:

Los ingresos y egresos aprobados podrán ser anulados, debiendo en ese caso solicitar esta operación a personal del Dpto. de Fondos y Valores de Contaduría General de la Provincia con perfil autorizado.

Devoluciones de garantías ingresadas en el circuito anterior: Cuando deba realizarse la devolución de fondos y valores cuyo ingreso fue registrado anteriormente a la implementación de los nuevos módulos (es decir mediante un ingreso extrapresupuestario), y a los fines de unificar el procedimiento, se cumplirán los siguientes pasos:

Ingresar un documento en el módulo de ingreso de garantías que reemplazará al ingreso extrapresupuestario original, consignando la n° de dicho comprobante en la descripción.

Solicitar al Dpto. Fondos y Valores de Contaduría General de la Provincia la anulación del ingreso extrapresupuestario anterior.

Gestionar la aprobación del ingreso de garantía por quien corresponda.

Generar el comprobante de devolución en el módulo de egreso de garantías y proseguir con el mismo.