junta de andalucíaanexo 1 1.1. instrucciones de utilizaciÓn de la herramienta de autoevaluaciÓn...

PLAN DE PREVENCIÓN Y CONTROL ANTIFRAUDE EN LA GESTIÓN DEL FONDO EUROPEOMARÍTIMO Y DE PESCA (2014-2020)

ORGANISMO INTERMEDIO DE GESTIÓN:DIRECCIÓN GENERAL DE PESCA Y ACUICULTURA

CONSEJERÍA DE AGRICULTURA, GANADERÍA, PESCA Y DESARROLLO SOSTENIBLE

(Versión 1 – marzo 2019)

Código:64oxu887HWIAVTgyCmBToZHy7Z9wMN.Permite la verificación de la integridad de este documento electrónico en la dirección: https://ws050.juntadeandalucia.es/verificarFirma/

FIRMADO POR JOSE MANUEL MARTINEZ MALIA FECHA 25/03/2019

ID. FIRMA 64oxu887HWIAVTgyCmBToZHy7Z9wMN PÁGINA 1/104

https://ws050.juntadeandalucia.es/verificarFirma/code/64oxu887HWIAVTgyCmBToZHy7Z9wMN

Sumario

1. - ANTECEDENTES........................................................................................................................2

2. - DEFINICIONES............................................................................................................................2

3. - DIAGNOSTICO Y AUTOEVALUACION DEL RIESGO DE FRAUDE...................................3

3.1. - Las Herramientas utilizadas en el diagnóstico y autoevaluación del riesgo de fraude.-.......4

3.1.1. - Evaluación del riesgo.....................................................................................................4

3.2. - Composición del equipo de autoevaluación:.........................................................................5

3.3. - Frecuencia temporal de la autoevaluación:............................................................................6

4. - MEDIDAS EFECTIVAS Y PROPORCIONADAS CONTRA EL FRAUDE: CICLO CONTRA

EL FRAUDE........................................................................................................................................6

4.1. - Política de lucha contra el fraude...........................................................................................6

4.2. - Mecanismos de lucha contra el fraude...................................................................................7

4.2.1. - Prevención......................................................................................................................7

4.2.2. - Detección y Notificación................................................................................................8

4.2.3. - Investigación, Corrección y Actuación Judicial.............................................................9

5. - NORMATIVA NACIONAL Y COMUNITARIA APLICABLE EN LA LUCHA CONTRA EL

FRAUDE............................................................................................................................................10

6. - ANEXOS......................................................................................................................................12

PLAN DE PREVENCIÓN Y CONTROL ANTIFRAUDE EN LA GESTIÓN DEL FONDO EUROPEO MARÍTIMO Y DE PESCA Ver. 1 Pag.1 de 12





PLAN DE PREVENCIÓN Y CONTROL ANTIFRAUDE EN LA DG DE PESCA Y ACUICULTURA

1. ANTECEDENTES

De acuerdo con el articulo 59, apartado 2, del Reglamento (UE, Euratom) n º 966/2012 del ParlamentoEuropeo y del Consejo, de 25 de octubre de 2012, sobre las normas financieras aplicables al presupuestogeneral de la Unión, los Estados miembros deben tomar todas las medidas necesarias, incluidas medidaslegislativas, reglamentarias y administrativas, para proteger los intereses financieros de la UE, especialmentemediante la prevención, detección y corrección de las irregularidades y el fraude.

El Reglamento (UE) nº 1303/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 17 de diciembre de 2013 (enadelante RDC) establece requisitos específicos con respecto a la responsabilidad de los Estados miembros enla prevención del fraude, y al mismo tiempo da orientaciones sobre la gestión del riesgo de fraude en latramitación y ejecución de los Fondos Europeos, y en concreto en nuestro caso, sobre el Fondo EuropeoMarítimo y de la Pesca (FEMP), que van dirigidas tanto a las Autoridades de Gestión, como a los OrganismosIntermedios de Gestión por delegación de competencias, así como a las Autoridades de Certificación y a lasAutoridades de Auditoría.

Además del artículo 72, letra h) del RDC, que establece que los sistemas de gestión y control deben disponerde lo necesario para prevenir, detectar y corregir las irregularidades, incluido el fraude, y recuperar losimportes pagados indebidamente, junto con los posibles intereses de demora correspondientes, el artículo125, apartado 4, letra c), especifica que los Estados miembros deben poner en marcha medidas efectivas yproporcionadas contra el fraude, teniendo en cuenta los riesgos detectados.

La Dirección General de Pesca y Acuicultura, de la Consejería de Agricultura, Ganadería, Pesca y DesarrolloSostenible de la Junta de Andalucía, como Organismo Intermedio de Gestión de los Fondos FEMP, ha puestoen marcha los mecanismos adecuados para prevenir y combatir el fraude.

2. DEFINICIONES

La evaluación del riesgo solo aborda riesgos de fraude específicos, no irregularidades. No obstante, laejecución eficaz del ejercicio de evaluación puede tener un impacto indirecto en la prevencióny detección de las irregularidades en términos generales, considerando éstas como una categoríamás amplia que el fraude. La intención es el factor que diferencia al fraude de la irregularidad.

• Definición del término «irregularidad»:

A efectos del Reglamento (CE, Euratom) nº 2988/95 del Consejo, de 18 de diciembre de 1995,relativo a la protección de los intereses financieros de las Comunidades Europeas, el término«irregularidad» es un concepto amplio, que abarca las irregularidades cometidas por los agentes






económicos, ya sean estas intencionadas o no.

El artículo 1, apartado 2, del Reglamento (CE, Euratom) nº 2988/95 define «irregularidad como:«toda infracción de una disposición del Derecho comunitario correspondiente a una acción u omisiónde un agente económico que tenga o tendría por efecto perjudicar al presupuesto general de lasComunidades o a los presupuestos administrados por éstas, bien sea mediante la disminución o lasupresión de ingresos procedentes de recursos propios percibidos directamente por cuenta de lasComunidades, bien mediante un gasto indebido».

• Se entiende por Sospecha de Fraude:

“la irregularidad que dé lugar a la incoación de un procedimiento administrativo o judicial a nivelnacional con el fin de determinar la existencia de un comportamiento intencionado, en particular deun fraude, tal y como se contempla en el art. 1, aptdo. 1 a) del Convenio relativo a la protección delos intereses financieros de las Comunidades Europeas” Art. 2 del Reglamento Delegado2015/1970/UE, de 8 de julio, por el que se completa el Reglamento (UE) 1303/2013.

• Definición de fraude en el Tratado:

El Convenio establecido sobre la base del artículo K.3 del Tratado de la Unión Europea, relativo a laprotección de los intereses financieros de las Comunidades Europeas define «fraude» en materia de gastoscomo cualquier acción u omisión intencionada relativa:

«- a la utilización o a la presentación de declaraciones o de documentos falsos, inexactos o incompletos, quetengan por efecto la percepción o la retención indebida de fondos precedentes del presupuesto general de lasComunidades Europeas o de los presupuestos administrados por las Comunidades Europeas o por su cuenta;

- al incumplimiento de una obligación expresa de comunicar una información, que tenga el mismo efecto;

- al desvío de esos mismos fondos con otros fines distintos de aquellos para los que fueron concedidos en unprincipio».

3. DIAGNOSTICO Y AUTOEVALUACION DEL RIESGO DE FRAUDE.

Los trabajos preparatorios para la elaboración del Plan de Prevención y Control Antifraude de la DGPA,comenzaron con el estudio pormenorizado de las publicaciones de la Comisión Europea, de la Autoridad deGestión del FEMP (Ministerio de Agricultura, Pesca y Alimentación) y del resto de documentación relacionadaen materia de Fraude.

Como punto de partida se realizó un estudio de los riesgos de fraude contemplados por el MAPAMA comobanderas rojas del FEMP, examinando los controles atenuantes que se proponían para su control, así como la






utilización de la herramienta de evaluación del riesgo que se estaba implementado en el resto de lasComunidades Autónomas. Se dió traslado a todo el personal adscrito a la DGPA de un resumen del anteriorestudio, al objeto de sensibilizarles con la materia y comenzar a establecer pautas de trabajo en eldiagnóstico de los riesgos de fraude que podrían aparecer en las medidas del FEMP.

El resultado final de la evaluación del riesgo de fraude es la identificación de aquellas situaciones específicassobre las que, según la autoevaluación, no se están haciendo suficientes esfuerzos, para reducir a nivelesaceptables la probabilidad de impacto de las actividades potencialmente fraudulentas.

3.1. Las Herramientas utilizadas en el diagnóstico y autoevaluación del riesgo de fraude.-

3.1.1. Evaluación del riesgo.

Los distintos órganos gestores de la DGPA (las medidas asignadas a cada órgano gestor se contemplan en eldocumento Descripción de Sistemas, apartado 2.2 Organización y Procedimientos, y dentro del mismo, punto2.2.1 Organigrama y especificaciones de las funciones de las Unidades) utilizarán la herramienta de au-toevaluación del riesgo de fraude que se presenta en el Anexo I de este plan, remitida desde la Autori-dad de Gestión, y que esta DGPA asume como propia. El principal objetivo de esta herramienta es facilitar laautoevaluación y el impacto de la ocurrencia de determinados escenarios de fraude.

Los riesgos de fraude que incorpora esta herramienta se han identificado a partir de las experienciasfraudulentas de la política de cohesión y de los sistemas de fraudes recurrentes. Cualquier otro riesgo que sedetecte en esta DGPA será incorporado por el equipo de autoevaluación, según se recoge en el siguienteapdo. 3.2.

Esta herramienta de autoevaluación del riesgo de fraude cubre la probabilidad y el impacto de riesgos defraude específicos, relacionados con la gestión FEMP para cada medida/artículo su Reglamento.

La metodología de esta evaluación del Riesgo de Fraude consta de cinco pasos básicos:

Primer paso.- Riesgo bruto

El riesgo bruto es el nivel de riesgo sin tener en cuenta el efecto de los controles existentes oprevistos en el futuro. La cuantificación del riesgo consiste básicamente en una combinación de laestimación de la «probabilidad» del riesgo (hasta qué punto es probable que ocurra) y del «impacto»del mismo (qué consecuencias puede tener) desde los puntos de vista financiero y no financiero. Paraasegurar la coherencia de la evaluación, al determinar la probabilidad del riesgo debe establecerse unhorizonte temporal, que en este caso puede ser el período de programación de siete años.






Segundo paso.- Controles atenuantes actuales

Los controles preventivos sugeridos por la Autoridad de Gestión, serán revisados y actualizados paracada artículo y medida, del Reglamento FEMP y reflejados en cada pestaña de la herramienta deautoevaluación del riesgo de fraude (Anexo I).

Tercer paso.- Riesgo neto

El riesgo neto se refiere al nivel de riesgo tras tener en cuenta el efecto de los controles existentes ysu eficacia, es decir, la situación en el momento de realizar la evaluación.

Cuarto paso.- Plan de Acción

Cuando el riesgo neto sea importante o grave, dará lugar a un plan de acción con controlesadicionales. Serán tenidos en cuenta los Controles atenuantes recomendados por la ComisiónEuropea, publicados en la web del MAPAMA y que se incluyen como Anexo II de este plan.

Quinto paso - Riesgo objetivo

El riesgo objetivo es el nivel de riesgo teniendo en cuenta el efecto de los controles actuales oprevistos en el futuro.

3.2. Composición del equipo de autoevaluación:

El equipo de evaluación de riesgo incluirá personal de la DG de Pesca y Acuicultura, con diferentesresponsabilidades:

• 1 Coordinador del equipo de auto-evaluación, responsable Subdirección de Pesca y Acuicultura.• Titular del Servicio de Comercialización y Transformación Pesquera y Acuícolas.• Titular del Servicio de Estructuras Pesqueras y Acuícolas.• Titular del Dpto. De Gestión de Programas.• Titular del Dpto. De Inspección Pesquera.• Titular del Dpto. De Ordenación de Recursos Pesqueros.• Los Titulares de los Servicios de Desarrollo Pesqueros de las Delegaciones Territoriales.

En el caso de que un titular no acuda a una convocatoria, deberá designar a otra persona sustituta,entregando la autorización en el momento de la reunión, adjuntándose esta a la acta de la reunión.

El equipo de autoevaluación examinará los informes y matrices actualizadas remitidos por los órganosgestores, donde se reflejan las posibles situaciones de riesgos encontradas. Una vez analizados, procederá a






reformar la herramienta y dar traslado a los diferentes órganos gestores de las modificaciones y conclusionestomadas.

Una vez detectado un caso de presunto fraude , el equipo de autoevaluación valorará si es preciso abrir unainvestigación y si procede emprender la recuperación de los importes indebidamente percibidos y la acciónpenal.

3.3. Frecuencia temporal de la autoevaluación:

Como norma general, se utilizará esta herramienta anualmente o cada dos años. Cuando el nivel de riesgoidentificado es muy bajo y no se han detectado casos de fraude durante el año precedente, el equipo deautoevaluación revisará la herramienta de autoevaluación cada dos años. No obstante, por iniciativa del Dpto.de gestión de Programas, por la ocurrencia de cualquier nuevo caso de fraude o la realización de cambiossignificativos en los procedimientos, se revisará esta herramienta de autoevaluación.

Las actualizaciones a iniciativa de los órganos gestores deberán de comunicarse a través de correoelectrónico al Departamento de Gestión de Programas para su conocimiento, el cual a su vez trasladará alSubdirector General de Pesca y Acuicultura y al resto de actores implicados, a través de los mecanismos decomunicación establecidos en esta DGPA (NRI, oficios, correo ordinario, e-mails). Una vez los actoresanteriores afectados, den opinión, en su caso, respecto a la propuesta anterior, si procede, se dará traslado através del Departamento de Gestión de Programas al equipo de autoevaluación, para su valoración, que encaso de que conlleve actualizaciones en la matriz y listas de control, han de ser trasladadas a los diferentesórganos gestores afectados.

La herramienta ha sido revisada en 2018, incluyendo la autoevaluación inicial y los factores de riesgosidentificados por los órganos gestores en esa fecha. El Departamento de gestión de Programas ha remitido aprincipios de 2019, a todos los agentes implicados (incluyendo a las Delegaciones Territoriales), laherramienta de autoevaluación para que sea revisada y actualizada. Las próximas actualizaciones de dichaherramienta serán registradas como anexo al presente plan (Registro de actualizaciones de herramienta deautoevaluación del riesgo de fraude), sin necesidad de ser refrendado para su publicación.

4. MEDIDAS EFECTIVAS Y PROPORCIONADAS CONTRA EL FRAUDE: CICLO CONTRA EL FRAUDE.

Una vez identificados los riesgos específicos de fraude que pueden aparecer en la tramitación y ejecución delas ayudas del FEMP, y hecha la evaluación de los mismos (porcentaje de frecuencia con el que pudieran aaparecer, la gravedad de los mismos...), señaladas las medidas correctoras y/o controles atenuantes que sepueden llevar a cabo para tratar de reducir los riesgos a niveles aceptables, se establecerán, si fuesenecesario, sanciones que actúen como elementos disuasorios de futuras situaciones fraudulentas.






4.1. Política de lucha contra el fraude

La Declaración Política de lucha contra el fraude, ha sido formalizada por la DGPA, siguiendo larecomendación de la Comisión Europea, así como de MAPAMA, recogida en el Anexo III.

La Política de lucha contra el fraude que impulsa la DGPA pretende transmitir su determinación en abordar ycombatir el fraude. Los pilares de ésta Política, descansan sobre:

• El desarrollo de una cultura contra el fraude.• El Reparto de responsabilidades para abordar el fraude.• Mecanismos de notificación ante la sospecha de casos de fraude.• Cooperación entre los distintos agentes.

La política de lucha contra el fraude estará visible y clara para todos los agentes implicados en la gestión yuso de los Fondos FEMP en el marco de las directrices establecidas por esta DGPA .

4.2. Mecanismos de lucha contra el fraude.

Hay 3 elementos fundamentales en el ciclo contra el fraude:

Prevención, Detección y Notificación Investigación, Corrección y Actuación judicial.

4.2.1. Prevención

La DGPA, como Organismo Intermedio de Gestión, ha asumido el compromiso firme de lucha contrael fraude y la corrupción, comprometiéndose a informar a todas las instancias implicadas en lagestión de fondos del FEMP, acerca de los controles preventivos y de detección que se establezcan,mostrando su vocación y determinación de hacer llegar los casos de fraude que se detecten a lasautoridades competentes, al objeto de que se pueda iniciar la oportuna investigación e imponer lassanciones que correspondan según la gravedad de los actos fraudulentos que se hayan producido.

Es un hecho constatado que la divulgación de mensajes de compromisos adquiridos en la políticaantifraude por parte de la Autoridad de Gestión o sus Organismos Intermedios de Gestión, puedenprovocar cambios importantes en la actitud en las personas y sus comportamientos frente al fraude.

La DGPA en su compromiso firme contra el fraude y la corrupción, ha realizado declaración políticade lucha contra el fraude, tal y como se recoge en el apdo. 4.1.

4.2.1.1/ Reparto de responsabilidades.-






Los órganos intervinientes en la gestión del FEMP, serán los responsables de velar por elcumplimiento y la divulgación de los sistemas de control para prevención y control del fraude, através de los Manuales de Procedimientos correspondientes. De este modo se garantiza que todaslas partes implicadas, conozcan y comprendan perfectamente sus responsabilidades y obligacionesen materia de control y prevención del Fraude.

4.2.1.2 / Formación , concienciación

El personal de la DGPA adscrito a la gestión del FEMP, recibirá formación, si así fuese necesario,para aumentar su nivel de sensibilización y concienciación con respecto a la cultura de lucha contrael fraude, y al objeto de facilitarle la identificación de los casos sospechosos de fraude y, en su caso,a dar una respuesta adecuada.

Desde el Departamento de Gestión de Programas se informará al personal implicado (a través de losmedios indicados en en el apdo. 3.3 del presente plan) de las jornadas formativas o sesiones dedicha materia. Se incorporará en todas las participaciones de esta DGPA en mesas de trabajo,jornadas, seminarios etc., una referencia a la política de lucha contra el fraude.

Con respecto a la concienciación, se trasladó para su firma de manera voluntaria una declaración deconflictos de intereses a todos los agentes implicados en la gestión de fondos FEMP. (Anexo V.Declaración de ausencia de conflictos ), dado que ya se contempla en el TEXTO REFUNDIDO DE LA

LEY DEL ESTATUTO BÁSICO DEL EMPLEADO PÚBLICO , art. 53.5 : Se abstendrán en aquellos asuntos en los que tengan un interés personal, así como de todaactividad privada o interés que pueda suponer un riesgo de plantear conflictos de intereses con supuesto público.

4.2.1.3/ Sistemas de control interno por parte de la DGPA.

La verificación de la gestión debe ser exhaustiva y los controles sobre el terreno deben centrarse enlos riesgos y llevarse a cabo con la cobertura suficiente, aumentando así, la probabilidad de detectarlos posibles casos de fraude.

La DGPA contempla en sus Manuales de Procedimientos para cada medida, un sistema de controlinterno bien diseñado para detectar los posibles casos de fraude, además en el Plan de deVerificación y Control recoge un apartado específico de medidas contra el fraude.

4.2.2. Detección y Notificación

4.2.2.1) Mecanismos de Detección.-






Tal y como ya se ha descrito en el presente plan, la DGPA, utilizará la herramienta de autoevaluaciónpara detectar a tiempo los posibles comportamientos fraudulentos, la misma será difundirá entretodos los agentes implicados siguiendo el protocolo de comunicación (Anexo IV). En el caso de quese detectasen posibles actividades fraudulentas, se aplicarán los controles recogidos en dichaherramienta. Deberá quedar recogido dentro de las Guías de Procedimientos de Gestión y Control de cada medida,en el apartado Medidas contra el fraude, la forma en la que se detectarán los posibles riesgos y seaplicarán controles atenuantes.

Cada órgano gestor será responsable de incorporar a sus listas de control (LC)los riesgos de fraude ycontroles atenuantes aplicados, que han de coincidir con los recogidos en la Matriz (Anexo l), segúnel artículo y medida que corresponda .

En el Plan de Verificación y control, en el apartado Antifraude, se hará referencia a como se revisaránlos posibles riesgos y sus controles atenuantes, por parte de los verificadores.

4.2.2.2) Mecanismos de notificación.-

Se ha establecido un Protocolo de Actuación y Comunicación Antifraude (Anexo IV), que recoge elprocedimiento de notificación de hechos que puedan ser constitutivos de fraude.

La DGPA, como Organismo Intermedio de Gestión, contará con mecanismos claros de notificación,que garanticen una coordinación adecuada en los asuntos relacionados con la lucha contra el fraudecon la autoridad de gestión, con la autoridad de auditoría y con los organismos responsables de lainvestigación en el Estado Español, incluyendo las autoridades responsables de la lucha contra lacorrupción.

En el siguiente enlace incluido en la web de este OIG, se accede al Servicio Nacional de CoordinaciónAntifraude:

http://juntadeandalucia.es/organismos/agriculturapescaydesarrollorural/áreas/pesca-acuicultura/ayudas-pesqueras/paginas/ayudas-fondo-europeo-maritimo-pesquero.html

4.2.3. Investigación, Corrección y Actuación Judicial

La DGPA, como Organismo Intermedio de Gestión, realizará una revisión exhaustiva de cualquiersistema de control interno relacionado con el caso que pueda haberla expuesto a un fraude potencialo demostrado.

Una vez detectado un caso de presunto fraude y notificado de acuerdo a lo establecido en el Anexo






IV , el equipo de autoevaluación valorará si es preciso abrir una investigación y si procedeemprender la recuperación de los importes indebidamente percibidos y la acción penal.

4.2.3.1) Recuperación de los importes percibidos y acción penal4.2.3.1) Recuperación de los importes percibidos y acción penal

La DGPA, como Organismo Intermedio de Gestión, instará la recuperación de los importesindebidamente percibidos por parte de los beneficiarios que hayan actuado de forma fraudulenta.Los reintegros de fondos europeos se reclamarán con firmeza. Dado que la aplicación de sanciones,y su visibilidad, son un elemento de disuasión fundamental para los defraudadores, la DGPA, comoOrganismo Intermedio de Gestión, actuará con determinación para conseguir ese resultado.

4.2.3.2) 4.2.3.2) Seguimiento Seguimiento

En el caso de detectar sospecha de fraude se realizará un control y seguimiento del mismo, a travésdel Protocolo de seguimiento descrito en el Anexo VII.

La DGPA, como Organismo Intermedio de Gestión, garantiza la absoluta cooperación con lasautoridades responsables de la investigación y del cumplimiento de la ley y con las autoridadesjudiciales, especialmente en lo que respecta a la conservación de los archivos en un lugar seguro.

5. NORMATIVA NACIONAL Y COMUNITARIA APLICABLE EN LA LUCHA CONTRA EL FRAUDE.

En el ámbito de la lucha contra el fraude, la gestión del FEMP se inspira en las Directrices sobre los FondosEstructurales y de Inversión Europeos 2014-2020 facilitados por la Comisión Europea, en especial en losinformes emitidos sobre la materia y, sobre todo, en la Guía de la Comisión Europea para el periodo deprogramación 2014-2020 sobre evaluación del riesgo de fraude y medidas anti-fraude eficaces yproporcionadas.

También, a nivel europeo, se dispone de más normativa a este respecto; esta vez, enfocada a las cuestionesconcretas que atañen al sector pesquero, caben destacar:

� Reglamento (CE) Nº 1005/2008, del Consejo, de 29 de septiembre de 2008, por el que se estableceun sistema comunitario para prevenir, desalentar y eliminar la pesca ilegal, no declarada y noreglamentada.

� Reglamento (CE) Nº 1224/2009, del Consejo, de 20 de noviembre de 2009, por el que se estableceun sistema comunitario de control para garantizar el cumplimiento de las normas de la PolíticaPesquera Común.

� Directiva 2008/99/CE, del parlamento Europeo y del Consejo, de 19 de noviembre de 2008, relativaa la protección del medio ambiente mediante el Derecho Penal.






Además, la gestión de los fondos FEMP, en lo que atañe a esta lucha, cuenta con un apoyo normativo a nivelnacional. Las normas más significativas son:

� La Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria.

� La Ley 7/2012, de 29 de octubre, de modificación de la normativa tributaria y presupuestaria y deadecuación de la normativa financiera para la intensificación de las actuaciones en la prevención ylucha contra el fraude.

� La ley 38/2003, de 17 de noviembre, General de Subvenciones, con especial y explícita referencia alfraude en el artículo 20.4.a y en su disposición adicional vigésima tercera.

� El Real Decreto Legislativo 3/2011, de 14 de noviembre por el que se aprueba el Texto refundido dela ley de Contratos del Sector Público, que prohíbe expresamente que sean contratados por el sectorpúblico quienes hayan sido condenados mediante sentencia firme por delitos, entre otros, de fraude,cohecho, malversación, receptación y conductas afines.

✔ La Ley 3/2001, de 26 de marzo, de Pesca Marítima del Estado, modificada por la Ley 33/2014, de26 de diciembre, en cuyo Título V regula el régimen de infracciones y sanciones.

De manera más concreta, las medidas descritas en los sistemas de gestión y control, en esta materia,deberán ir dirigidas a la prevención, detección, corrección y persecución del fraude; tal como señala elartículo 72 letra h) del RDC. Estas medidas serán proporcionales a los riesgos y, deberán ser aplicadas en lasdistintas fases de que consta el proceso de gestión de los Fondos FEMP; preferentemente, con anterioridad alcompromiso del gasto y, en la fase de pago. Sin perjuicio, de la necesaria concienciación, de todo el personalimplicado en la gestión de los fondos, en la lucha contra el fraude; estas medidas serán aplicadas con unamayor intensidad, en el contexto de las verificaciones desarrolladas por el Departamento de Gestión deProgramas.

Fdo. El Director General de Pesca y AcuiculturaJosé Manuel Martínez Malia






6. ANEXOS

ANEXO I:

➢ 1º Instrucciones de utilización de las herramientas de autoevaluación del riesgo de fraude.➢ 2º Hoja de cálculo para la realización de la auto-evaluación.

ANEXO II: Controles atenuantes recomendados.

ANEXO III: Declaración DGPA.

ANEXO IV: Protocolo Actuación y Comunicación Antifraude.

ANEXO V: Modelo declaración ausencia conflicto de intereses.

ANEXO VI: Protocolo Seguimiento de fraude.

ANEXO VII: Flujograma






ANEXO I





Anexo 1

1.1. INSTRUCCIONES DE UTILIZACIÓN DE LA HERRAMIENTA DE AUTOEVALUACIÓN

La herramienta da cobertura a tres procesos fundamentales, en tres secciones distintas:

- Selección de los solicitantes (hoja 1 de la hoja de cálculo)

- Ejecución de los proyectos por los beneficiarios, centrando la atención en la contratación púbica y en los costes laborales (hoja 2)

- Certificación de los costes por parte de la autoridad de gestión, y pagos (hoja 3).

Cada una de estas tres secciones, que contienen los riesgos específicos (enumerados como RS1, RS2, etc.), está precedida de una portada en la que se enumeran todos los riesgos específicos pertinentes para esa sección.

Además, se recomienda a la autoridad de gestión que evalúe los riesgos de fraude en relación con cualquier procedimiento de contratación pública que gestione directamente, por ejemplo en el contexto de la asistencia técnica (sección 4 sobre contratación directa). En caso de que la autoridad de gestión no lleve a cabo ningún procedimiento de contratación pública para la que se necesite una evaluación del riesgo de fraude, no es necesario rellenar la sección 4.

Nota: el equipo de autoevaluación debe rellenar únicamente las casillas en amarillo.

DESCRIPCIÓN DEL RIESGO Con el fin de facilitar el trabajo del equipo, en la herramienta se han predefinido algunos riesgos. Estos riesgos predefinidos deben ser evaluados por el equipo, pero si se identifican otros nuevos riesgos se pueden añadir más filas.

La descripción completa de cada riesgo se encuentra en la portada (en el caso de las secciones 2 y 4) o bien bajo el riesgo específico (en las secciones 1 y 3).

Título de la columna Orientaciones

Referencia del riesgo Una única referencia para cada riesgo. Las letras hacen alusión a la sección en la que se ha identificado el riesgo (RS, riesgo en la selección de los beneficiarios; RE, en la ejecución y el seguimiento; RC, en la certificación y en los pagos; y RA, en la adjudicación directa por parte de la autoridad de gestión); los números indican la referencia secuencial.





Esta casilla solo debe rellenarse en los nuevos riesgos que se hayan añadido.

Nombre del riesgo Esta casilla solo debe rellenarse en los nuevos riesgos que se hayan añadido.

Descripción del riesgo Esta casilla solo debe rellenarse en los nuevos riesgos que se hayan añadido.

¿Quién está involucrado en este riesgo?

Aquí se incluyen los nombres de los organismos a los que pertenecen los individuos o agentes que podrían estar involucrados en la perpetración del fraude (por ejemplo: autoridad de gestión, organismos de ejecución de los proyectos, autoridad de certificación, beneficiarios, terceros). Esta casilla solo debe rellenarse en los nuevos riesgos que se hayan añadido.

El riesgo ¿es interno (dentro de la autoridad de gestión), externo, o de colusión?

Aquí se especifica si el fraude es interno (solo dentro de la autoridad de gestión), externo (solo en uno de los organismos externos de la autoridad de gestión) o en colusión (más de un organismo). Esta casilla solo debe rellenarse en los nuevos riesgos que se hayan añadido.

2. LOS CINCO PASOS FUNDAMENTALES DE LA AUTOEVALUACIÓN

2.1. Riesgo bruto

El riesgo bruto es el nivel de riesgo sin tener en cuenta el efecto de los controles existentes o previstos en el futuro. La cuantificación del riesgo consiste básicamente en una combinación de la estimación de la «probabilidad» del riesgo (hasta qué punto es probable que ocurra) y del «impacto» del mismo (qué consecuencias puede tener) desde los puntos de vista financiero y no financiero. Para asegurar la coherencia de la evaluación, al determinar la probabilidad del riesgo debe establecerse un horizonte temporal, que en este caso puede ser el período de programación de siete años.


Impacto del riesgo (BRUTO)

El equipo de evaluación debe seleccionar del menú desplegable una puntuación de 1 a 4 para el impacto que el riesgo podría tener si llega a materializarse, de acuerdo con los criterios siguientes:

En la reputación En los objetivos 1 Impacto limitado Un trabajo adicional

que supone el retraso de otros procesos

2 Impacto medio Se retrasa la consecución del objetivo operativo

3 Impacto significativo (debido, por ejemplo, a que el carácter del fraude es especialmente grave

Se pone en peligro la consecución del objetivo operativo o se retrasa la consecución del objetivo





o a que hay varios beneficiarios involucrados)

estratégico.

4 Investigación oficial de las partes interesadas (por ejemplo, el Parlamento) o percepción negativa en los medios de comunicación

Se pone en peligro la consecución del objetivo estratégico.

Probabilidad del riesgo (BRUTO)

El equipo de evaluación debe seleccionar del menú desplegable una puntuación de 1 a 4 para la probabilidad de que el riesgo se materialice dentro los siete años del período de programación, de acuerdo con los criterios siguientes:

1 Va a ocurrir en muy pocos casos 2 Puede ocurrir alguna vez 3 Es probable que ocurra 4 Va a ocurrir con frecuencia

Puntuación total del riesgo (BRUTO)

Esta casilla se calcula automáticamente a partir de los valores del impacto y de la probabilidad del riesgo. Los riesgos quedan clasificados por su puntuación total:

• De 1 a 3: aceptable (verde) • De 4 a 6: importante (naranja) • De 8 a 16: grave (rojo)

2.2. Controles atenuantes actuales

La herramienta tiene preestablecidos algunos controles preventivos sugeridos. Estos controles son solo ejemplos: el equipo de evaluación puede eliminarlos si no existen y añadir más filas si hay otros controles en marcha para combatir los riesgos identificados. Puede suceder que un control asignado a un riesgo determinado también sea pertinente para otros riesgos: en ese caso, pueden repetirse los controles tantas veces como sea necesario. El ejercicio puede resultar más fácil si se establece una correlación con los controles actualmente en marcha que ya están descritos o enumerados (por ejemplo, en la descripción del sistema de gestión y control, en los procesos empresariales o en los manuales).


Referencia del control Una única referencia para cada control. Se han asignado números secuenciales a los riesgos (por ejemplo, los controles del riesgo SR1 comienzan como CS 1.1., los del riesgo RE2 como CE 2.1., etc.) Esta casilla solo debe rellenarse en los nuevos controles que se hayan añadido.





Descripción del control Esta casilla solo debe rellenarse en los nuevos controles que se hayan añadido.

¿Hay pruebas de que se haya efectuado este control?

El equipo de evaluación debe seleccionar «Sí» o «No» en el menú desplegable, en referencia a la existencia de pruebas que demuestren que se ha llevado a cabo el control. Por ejemplo, una firma puede justificar la aprobación y, por tanto, hacer patente el control.

¿Se somete a prueba periódicamente este control?

El equipo de evaluación debe seleccionar «Sí» o «No» en el menú desplegable, en referencia a la puesta a prueba periódica del control. Estas pruebas pueden realizarse mediante auditorías internas o externas, o con cualquier otro método de seguimiento.

¿En qué medida se puede confiar en la eficacia de este control?

Basándose en parte en las respuestas de las dos preguntas anteriores, el equipo de evaluación debe indicar su grado de confianza en la eficacia del control para paliar el riesgo identificado (alto, medio o bajo). Si no hay evidencias de que el control se haya efectuado, o no se ha sometido a prueba, el grado de confianza será bajo. Si no hay evidencias de que el control se haya efectuado, es obvio que este no se podrá evaluar.

Efecto de la combinación de los controles sobre el IMPACTO del riesgo, teniendo en cuenta el grado de confianza en su eficacia.

El equipo de evaluación debe seleccionar una puntuación de -1 a -4 en el menú desplegable, indicando hasta qué punto considera que el impacto del riesgo se ha reducido con los controles en marcha actualmente. Los controles que detectan el fraude reducen el impacto del mismo, ya que constituyen una demostración de que los mecanismos de control internos funcionan.

Efecto de la combinación de los controles sobre la PROBABILIDAD del riesgo, teniendo en cuenta el grado de confianza en su eficacia.

El equipo de evaluación debe seleccionar una puntuación de -1 a -4 en el menú desplegable, indicando hasta qué punto considera que la probabilidad del riesgo se ha reducido con los controles existentes. Los controles que detectan el fraude solo reducen indirectamente la probabilidad de que este se produzca.





2.3. Riesgo neto

El riesgo neto se refiere al nivel de riesgo tras tener en cuenta el efecto de los controles existentes y su eficacia (es decir, la situación en el momento de realizar la evaluación).


Impacto del riesgo (NETO)

Esta casilla se calcula automáticamente, deduciendo el efecto de la combinación de los controles existentes para atenuar el impacto del riesgo BRUTO. El resultado debe revisarse teniendo en cuenta los criterios que se exponen a continuación, para confirmar que la valoración es correcta:




3 Impacto significativo (debido, por ejemplo, a que el carácter del fraude es especialmente grave o a que hay varios beneficiarios involucrados).

Se pone en peligro la consecución del objetivo operativo o se retrasa la consecución del objetivo estratégico.



Probabilidad del riesgo (NETO)

Esta casilla se calcula automáticamente, deduciendo el efecto de la combinación de los controles atenuantes existentes de la probabilidad del riesgo BRUTO. El resultado debe revisarse teniendo en cuenta los criterios que se exponen a continuación, para confirmar que la valoración es correcta:


Puntuación total del riesgo (NETO)







2.4. Plan de acción para poner en marcha medidas efectivas y proporcionadas

contra el fraude


Controles adicionales previstos Aquí debe facilitarse una descripción detallada de los controles o de las medidas efectivas y proporcionadas contra el fraude que se prevén llevar a cabo. La sección 5 del documento de orientación establece los principios y métodos generales para combatir el fraude, y el Anexo 2 los controles recomendados para atenuar cada uno de los riesgos identificados.

Persona responsable Aquí debe indicarse el responsable individual (o la función) de cualquier control previsto. Este individuo debe aceptar la responsabilidad del control y rendir cuentas de su implantación y de su eficacia.

Fecha límite para la ejecución Aquí debe indicarse una fecha límite para llevar a cabo el nuevo control. La persona responsable debe aceptar esta fecha límite y rendir cuentas de la implantación del nuevo control antes de esa fecha.

Efecto de la combinación de los controles adicionales previstos sobre el IMPACTO del riesgo

El equipo de evaluación debe seleccionar una puntuación de -1 a -4 en el menú desplegable, indicando hasta qué punto considera que el impacto del riesgo va a reducirse con los controles previstos.

Efecto de la combinación de los controles adicionales previstos sobre la PROBABILIDAD del riesgo

El equipo de evaluación debe seleccionar una puntuación de -1 a -4 en el menú desplegable, indicando hasta qué punto considera que la probabilidad del riesgo va a reducirse con los controles existentes.





2.5. Riesgo objetivo

El riesgo objetivo es el nivel de riesgo teniendo en cuenta el efecto de los controles actuales o previstos en el futuro.


Impacto del riesgo (OBJETIVO)

Esta casilla se calcula automáticamente, deduciendo el efecto de la combinación de los controles atenuantes previstos del impacto del riesgo NETO. El resultado debe revisarse teniendo en cuenta los criterios que se exponen a continuación, para confirmar que la valoración es correcta:




3 Impacto significativo (debido, por ejemplo, a que el carácter del fraude es especialmente grave o a que hay varios beneficiarios involucrados).

Se pone en peligro la consecución del objetivo operativo o se retrasa la consecución del objetivo estratégico.



Probabilidad del riesgo (OBJETIVO)

Esta casilla se calcula automáticamente, deduciendo el efecto de la combinación de los controles atenuantes previstos de la probabilidad del riesgo BRUTO. El resultado debe revisarse teniendo en cuenta los criterios que se exponen a continuación, para confirmar que la valoración es correcta:


Puntuación total del riesgo (OBJETIVO)







AR

T. 2

6.

INN

OV

AC

IÓN

PE

SC

A

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Re

f. d

el r

ies

go

De

no

min

ac

ión

de

l rie

sg

oD

es

cri

pc

ión

de

l rie

sg

o2

6.1

Do

ble

fin

an

cia

ció

n c

om

un

ita

ria

La

op

era

ció

n fin

an

cia

da

cu

en

ta c

on

fin

an

cia

ció

n d

e o

tro

s fo

nd

os c

om

un

ita

rio

s#

¿N

OM

BR

E?

#¿

NO

MB

RE

?

26

.2E

rró

ne

a v

alid

ació

n in

ten

cio

na

da

de

lo

s r

esu

lta

do

sL

a o

pe

ració

n fin

an

cia

da

tie

ne

un

a v

alo

ració

n fic

ticia

de

su

s r

esu

lta

do

sB

en

eficia

rio

s y

te

rce

ros

Exte

rno

26

.3D

estin

o d

e la

ayu

da

dife

ren

teL

a a

yu

da

co

nce

did

a s

e d

estin

a to

tal o

pa

rcia

lme

nte

a o

tro

s fin

es d

istin

tos d

e lo

s e

sta

ble

cid

os.

Be

ne

ficia

rio

s y

te

rce

ros

Exte

rno

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

O

Rie

sg

o 2

6.1

Imp

ac

to d

el r

ies

go

(B

RU

TO

)R

ef.

de

l co

ntr

ol

De

sc

rip

ció

n d

el c

on

tro

l

0

Co

mp

rob

ac

ión

cru

zad

a

00

0

IC 2

6.1

.1

IC 2

6.1

.2E

l o

rga

nis

mo

de

ge

stió

n s

olic

ita

al b

en

eficia

rio

y s

us s

ocio

s u

na

de

cla

ració

n d

e a

use

ncia

de

do

ble

fin

an

cia

ció

n d

el p

roye

cto

co

n fo

nd

os c

om

un

ita

rio

s

IC 2

6.1

.XIn

clu

ir la

de

scri

pció

n d

e lo

s c

on

tro

les a

dic

ion

ale

s...

Rie

sg

o 2

6.2

Imp

ac

to d

el r

ies

go

(B

RU

TO

)R

ef.

de

l co

ntr

ol

De

sc

rip

ció

n d

el c

on

tro

l

0

Re

vis

ión

té

cn

ica

de

la v

alid

ac

ión

de

los

re

su

lta

do

s

00

0

IC 2

6.2

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

stió

n s

olic

ita

a o

tro

u o

tro

s o

rga

nis

mo

s c

ien

tífico

s o

té

cn

ico

s u

na

se

gu

nd

a le

ctu

ra d

e lo

s r

esu

lta

do

s d

el p

roye

cto

.

IC 2

6.2

.2E

l o

rga

nis

mo

de

ge

stió

n e

sta

ble

ce

un

co

mité

de

eva

lua

có

n y

se

gu

imie

nto

pa

ra e

ste

tip

o d

e p

roye

cto

s.

IC 2

6.2

.XIn

clu

ir la

de

scri

pció

n d

e lo

s c

on

tro

les a

dic

ion

ale

s...

Rie

sg

o 2

6.3

Imp

ac

to d

el r

ies

go

(B

RU

TO

)R

ef.

de

l co

ntr

ol

De

sc

rip

ció

n d

el c

on

tro

l

0

Re

vis

ión

té

cn

ica

de

la v

alid

ac

ión

de

los

re

su

lta

do

s

00

0

IC 2

6.3

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

stió

n e

sta

ble

ce

un

co

mité

de

eva

lua

có

n y

se

gu

imie

nto

pa

ra e

ste

tip

o d

e p

roye

cto

s.

IC 2

6.3

.2V

eri

fica

ció

n s

ob

re e

l te

rre

no

IC 2

6.3

.XIn

clu

ir la

de

scri

pció

n d

e lo

s c

on

tro

les a

dic

ion

ale

s...

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

RIE

SG

O O

BJ

ET

IVO

Imp

ac

to d

el r

ies

go

(N

ET

O)

Nu

ev

o c

on

tro

l pre

vis

toP

ers

on

a r

es

po

ns

ab

leP

lazo

de

ap

lica

ció

n0

00

00

0

¿A

qu

ién

afe

cta

es

te r

ies

go

?

¿E

s e

l ri

es

go

in

tern

o (

de

ntr

o d

e l

a

AG

), e

xte

rno

, o

re

su

lta

do

de

un

a

co

lus

ión

?

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o

(BR

UT

A)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

de

l ri

es

go

(B

RU

TA

)¿

Se

do

cu

me

nta

el

fun

cio

na

mie

nto

de

est

e c

on

tro

l?¿

Se

co

mp

rue

ba

re

gu

larm

en

te e

ste

c

on

tro

l?

¿Q

ué

gra

do

d

e

co

nfi

an

za

me

rec

e l

a

efic

ac

ia d

e

es

te

co

ntr

ol?

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

lo

s c

on

tro

les

s

ob

re e

l IM

PA

CT

O d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

en

c

ue

nta

lo

s

niv

ele

s d

e

co

nfi

an

za

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e

los

co

ntr

ole

s

so

bre

la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

en

c

uen

ta l

os

niv

ele

s d

e

co

nfi

an

za

Imp

ac

to

de

l ri

es

go

(N

ET

O)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)P

un

tua

ció

n t

ota

l ac

tua

l d

el r

ies

go

(N

ET

A)

El o

rga

nis

mo

de

ge

stió

n s

olic

ita

a lo

s ó

rgan

os d

e g

estió

n d

e o

tro

s f

on

dos c

om

un

ita

rio

s e

n s

u t

err

ito

rio

co

nfirm

ació

n d

e q

ue e

l p

royecto

no

se

en

cu

en

tra

re

gis

tra

do

, to

tal o

parc

ialm

ente

, e

ntr

e lo

s q

ue

cu

en

tan

co

n e

sa

se

gu

nd

a f

ina

ncia

ció

n c

om

unita

ria

.

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o

(BR

UT

A)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

de

l ri

es

go

(B

RU

TA

)¿

Se

do

cu

me

nta

el

fun

cio

na

mie

nto

de

est

e c

on

tro

l?¿

Se

co

mp

rue

ba

re

gu

larm

en

te e

ste

c

on

tro

l?

¿Q

ué

gra

do

d

e

co

nfi

an

za

me

rec

e l

a

efic

ac

ia d

e

es

te

co

ntr

ol?

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

lo

s c

on

tro

les

s

ob

re e

l IM

PA

CT

O d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

en

c

ue

nta

lo

s

niv

ele

s d

e

co

nfi

an

za

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e

los

co

ntr

ole

s

so

bre

la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

en

c

uen

ta l

os

niv

ele

s d

e

co

nfi

an

za

Imp

ac

to

de

l ri

es

go

(N

ET

O)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)P

un

tua

ció

n t

ota

l ac

tua

l d

el r

ies

go

(N

ET

A)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o

(BR

UT

A)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

de

l ri

es

go

(B

RU

TA

)¿

Se

do

cu

me

nta

el

fun

cio

na

mie

nto

de

est

e c

on

tro

l?¿

Se

co

mp

rue

ba

re

gu

larm

en

te e

ste

c

on

tro

l?

¿Q

ué

gra

do

d

e

co

nfi

an

za

me

rec

e l

a

efic

ac

ia d

e

es

te

co

ntr

ol?

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

lo

s c

on

tro

les

s

ob

re e

l IM

PA

CT

O d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

en

c

ue

nta

lo

s

niv

ele

s d

e

co

nfi

an

za

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e

los

co

ntr

ole

s

so

bre

la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

en

c

uen

ta l

os

niv

ele

s d

e

co

nfi

an

za

Imp

ac

to

de

l ri

es

go

(N

ET

O)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)P

un

tua

ció

n t

ota

l ac

tua

l d

el r

ies

go

(N

ET

A)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)P

un

tua

ció

n t

ota

l a

ctu

al

de

l ri

es

go

(N

ET

A)

Efe

cto

c

om

bin

ado

de

lo

s c

on

tro

les

p

rev

isto

s

so

bre

el

nu

evo

IM

PA

CT

O

NE

TO

de

l ri

es

go

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e

los

co

ntr

ole

s

pre

vis

tos

s

ob

re l

a

nu

ev

a

PR

OB

AB

ILID

AD

NE

TA

de

l ri

es

go

Imp

ac

to

de

l ri

es

go

(O

BJ

ET

IVO

)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o

(OB

JE

TIV

O)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

de

l ri

es

go

(O

BJ

ET

IVO

)





AR

T.

27

. S

ER

VIC

IOS

DE

AS

ES

OR

AM

IEN

TO

PE

SC

A

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Ref

. d

el r

iesg

oD

escr

ipci

ón

del

rie

sgo

27.1

La e

ntidad q

ue p

resta

los s

erv

icio

s a

l beneficia

rio t

iene inte

reses c

om

unes c

on e

ste

#¿

NO

MB

RE

?#¿

NO

MB

RE

?

27.2

La e

ntidad q

ue p

resta

los s

erv

icio

s a

l beneficia

rio n

o t

iene la c

ualif

icació

n o

capacid

ad e

xig

ible

sE

xte

rno

27.3

Exte

rno

27.4

La o

pera

ció

n f

inancia

da c

uenta

con f

inancia

ció

n d

e o

tros f

ondos c

om

unitarios

Exte

rno

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

O

Rie

sg

o 2

7.1

Imp

acto

del

rie

sgo

(B

RU

TO

)P

rob

abil

idad

del

rie

sgo

(B

RU

TA)

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

¿S

e co

mp

rueb

a re

gu

larm

ente

est

e co

ntr

ol?

0

Rev

isió

n c

on

flic

to i

nte

rese

s

00

0

IC 2

7.1

.1E

xig

en

cia

de

de

cla

raci

ón

de

co

nfl

icto

s d

e in

tere

ses

en

la c

on

tra

taci

ón

de

los

serv

icio

s d

e a

seso

ram

ien

to

IC 2

7.1

.2E

l org

anis

mo d

e g

estión s

olic

ita a

l beneficia

rio u

na r

ela

ció

n d

e p

ers

onas p

art

icip

ante

s e

n e

l pro

yecto

, por

su p

art

e y

el pre

sta

tari

o d

e los s

erv

icio

s

IC 2

7.1

.XIn

clu

ir la d

escri

pció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s...

Rie

sg

o 2

7.2

Imp

acto

del

rie

sgo

(B

RU

TO

)P

rob

abil

idad

del

rie

sgo

(B

RU

TA)

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

¿S

e co

mp

rueb

a re

gu

larm

ente

est

e co

ntr

ol?

0

Val

ora

ció

n c

ual

ific

ació

n p

rest

atar

io s

ervi

cio

s

00

0

IC 2

7.2

.1E

l org

an

ism

o d

e g

es�

ón

so

licit

a p

rue

ba

s d

ocu

me

nta

les

de

la c

ap

aci

taci

ón

de

l pre

sta

tari

o d

e lo

s se

rvic

ios

de

ase

sora

mie

nto

IC 2

7.2

.2E

l org

anis

mo d

e g

estión e

sta

ble

ce u

n c

om

ité d

e e

valu

ació

n y

seguim

iento

para

este

tip

o d

e p

royecto

s.

IC 2

7.2

.XIn

clu

ir la d

escri

pció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s...

Rie

sg

o 2

7.3

Imp

acto

del

rie

sgo

(B

RU

TO

)P

rob

abil

idad

del

rie

sgo

(B

RU

TA)

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

¿S

e co

mp

rueb

a re

gu

larm

ente

est

e co

ntr

ol?

0

Rev

isió

n t

écn

ica

del

ase

sora

mie

nto

00

0

IC 2

7.3

.1E

l org

an

ism

o d

e g

es�

ón

so

licit

a p

rue

ba

s d

ocu

me

nta

les

de

los

serv

icio

s d

e a

seso

ram

ien

to r

ea

liza

do

s

IC 2

7.3

.2E

l org

anis

mo d

e g

estión e

sta

ble

ce u

n c

om

ité d

e e

valu

ació

n y

seguim

iento

para

este

tip

o d

e p

royecto

s.

IC 2

7.3

.XIn

clu

ir la d

escri

pció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s...

Rie

sg

o 2

7.4

Imp

acto

del

rie

sgo

(B

RU

TO

)P

rob

abil

idad

del

rie

sgo

(B

RU

TA)

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

¿S

e co

mp

rueb

a re

gu

larm

ente

est

e co

ntr

ol?

0

Co

mp

rob

ació

n c

ruza

da

00

0

IC 2

7.4

.1

IC 2

7.4

.2E

l org

anis

mo d

e g

estión s

olic

ita a

l beneficia

rio y

sus s

ocio

s u

na d

ecla

ració

n d

e a

usencia

de d

oble

fin

ancia

ció

n d

el pro

yecto

con fondos c

om

unitari

os

IC 2

7.4

.XIn

clu

ir la d

escri

pció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s...

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

RIE

SG

O O

BJ

ET

IVO

Imp

acto

del

rie

sgo

(N

ET

O)

Pro

bab

ilid

ad d

el r

iesg

o (

NE

TA)

Nu

evo

co

ntr

ol

pre

vist

oP

erso

na

resp

on

sab

leP

lazo

de

apli

caci

ón

00

00

00

De

no

min

ació

n d

el

ries

go

¿A

qu

ién

afe

cta

est

e

ries

go

?

¿E

s el

rie

sgo

inte

rno

(d

en

tro

de

la A

G),

ex

tern

o, o

res

ult

ado

de

un

a c

olu

sió

n?

Con

flic

tos d

e

inte

reses

Au

se

ncia

de

cua

lific

ació

n s

uficie

nte

Be

ne

ficia

rios y

te

rce

ros

Irre

gu

larida

des e

n la

eje

cució

n d

e los

tra

ba

jos

El ben

eficia

rio

y e

l p

resta

tario d

e los s

erv

icio

s a

cue

rda

n in

cre

menta

r ficticia

me

nte

lo

s c

oste

s o

esto

s n

o s

e c

orr

espon

de

n c

on

lo

s tra

ba

jos r

ealm

ente

e

fectu

ados, d

estiná

ndo

se

los fo

ndo

s a

fin

es d

ife

ren

tes

Ben

eficia

rio

s y

te

rcero

s

Dob

le fin

ancia

ció

n

com

unita

ria

Be

ne

ficia

rios y

te

rce

ros

Pu

ntu

ació

n t

ota

l d

el

ries

go

(B

RU

TA

)

¿S

e d

ocu

men

ta e

l fu

nc

ion

am

ien

to d

e es

te c

on

tro

l?

¿Q

ué

gra

do

de

co

nfi

anza

mer

ece

la

efic

acia

de

est

e c

on

tro

l?

Efe

cto

co

mb

ina

do

d

e lo

s c

on

tro

les

so

bre

el I

MP

AC

TO

d

el r

iesg

o, t

enie

nd

o

en

cu

enta

los

niv

ele

s d

e co

nfi

anza

de

los

co

ntr

ole

s s

ob

re la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o e

n

cuen

ta lo

s n

ive

les

de

con

fian

zaIm

pa

cto

del

rie

sg

o

(NE

TO

)P

rob

ab

ilid

ad d

el

ries

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l ac

tual

de

l rie

sgo

(N

ET

A)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l d

el

ries

go

(B

RU

TA

)

¿S

e d

ocu

men

ta e

l fu

nc

ion

am

ien

to d

e es

te c

on

tro

l?

¿Q

ué

gra

do

de

co

nfi

anza

mer

ece

la

efic

acia

de

est

e c

on

tro

l?

Efe

cto

co

mb

ina

do

d

e lo

s c

on

tro

les

so

bre

el I

MP

AC

TO

d

el r

iesg

o, t

enie

nd

o

en

cu

enta

los

niv

ele

s d

e co

nfi

anza

de

los

co

ntr

ole

s s

ob

re la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o e

n

cuen

ta lo

s n

ive

les

de

con

fian

zaIm

pa

cto

del

rie

sg

o

(NE

TO

)P

rob

ab

ilid

ad d

el

ries

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l ac

tual

de

l rie

sgo

(N

ET

A)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l d

el

ries

go

(B

RU

TA

)

¿S

e d

ocu

men

ta e

l fu

nc

ion

am

ien

to d

e es

te c

on

tro

l?

¿Q

ué

gra

do

de

co

nfi

anza

mer

ece

la

efic

acia

de

est

e c

on

tro

l?

Efe

cto

co

mb

ina

do

d

e lo

s c

on

tro

les

so

bre

el I

MP

AC

TO

d

el r

iesg

o, t

enie

nd

o

en

cu

enta

los

niv

ele

s d

e co

nfi

anza

de

los

co

ntr

ole

s s

ob

re la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o e

n

cuen

ta lo

s n

ive

les

de

con

fian

zaIm

pa

cto

del

rie

sg

o

(NE

TO

)P

rob

ab

ilid

ad d

el

ries

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l ac

tual

de

l rie

sgo

(N

ET

A)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l d

el

ries

go

(B

RU

TA

)

¿S

e d

ocu

men

ta e

l fu

nc

ion

am

ien

to d

e es

te c

on

tro

l?

¿Q

ué

gra

do

de

co

nfi

anza

mer

ece

la

efic

acia

de

est

e c

on

tro

l?

Efe

cto

co

mb

ina

do

d

e lo

s c

on

tro

les

so

bre

el I

MP

AC

TO

d

el r

iesg

o, t

enie

nd

o

en

cu

enta

los

niv

ele

s d

e co

nfi

anza

de

los

co

ntr

ole

s s

ob

re la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o e

n

cuen

ta lo

s n

ive

les

de

con

fian

zaIm

pa

cto

del

rie

sg

o

(NE

TO

)P

rob

ab

ilid

ad d

el

ries

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l ac

tual

de

l rie

sgo

(N

ET

A)

El

org

an

ism

o d

e g

es�

ón

so

lici

ta a

lo

s ó

rga

no

s d

e g

es�

ón

de

otr

os

fon

do

s co

mu

nit

ari

os

en

su

te

rrit

ori

o c

on

firm

aci

ón

de

qu

e e

l p

roy

ec

to n

o s

e e

nc

ue

ntr

a r

eg

istr

ad

o,

tota

l o

p

arc

ialm

en

te,

en

tre

lo

s q

ue

cu

en

tan

co

n e

sa s

eg

un

da

fin

an

cia

ció

n c

om

un

ita

ria

.

Pu

ntu

ació

n t

ota

l ac

tual

de

l rie

sgo

(N

ET

A)

Efe

cto

co

mb

inad

o

de

los

co

ntr

ole

s p

revi

sto

s so

bre

el

nu

evo

IMP

AC

TO

N

ET

O d

el r

ies

go

Efe

cto

co

mb

inad

o

de

los

con

tro

les

p

revi

sto

s s

ob

re la

n

ue

va

PR

OB

AB

ILID

AD

N

ET

A d

el r

ies

go

Imp

act

o d

el r

ies

go

(O

BJ

ET

IVO

)

Pro

ba

bili

dad

de

l ri

esg

o

(OB

JET

IVO

)P

un

tuac

ión

to

tal d

el

ries

go

(O

BJ

ET

IVO

)





AR

T. 2

8.

AS

OC

IAC

IÓN

EN

TR

E I

NV

ES

TIG

AD

OR

ES

Y P

ES

CA

DO

RE

S

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Re

f. d

el

rie

sg

oD

es

cri

pc

ión

de

l ri

es

go

28

.1L

a o

pe

ració

n f

ina

ncia

da

cu

en

ta c

on

fin

an

cia

ció

n d

e o

tro

s f

on

do

s c

om

un

ita

rio

s#

¿N

OM

BR

E?

#¿

NO

MB

RE

?

28

.2B

en

eficia

rio

s y

te

rce

ros

Exte

rno

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

O

Rie

sgo

28.

1

Imp

ac

to d

el

rie

sg

o (

BR

UT

O)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o (

BR

UTA

)P

un

tua

ció

n t

ota

l d

el

rie

sg

o (

BR

UTA

)R

ef.

de

l c

on

tro

lD

es

cri

pc

ión

de

l c

on

tro

l¿

Se

do

cu

me

nta

el

fun

cio

na

mie

nto

de

es

te c

on

tro

l?¿

Se

co

mp

rue

ba

re

gu

larm

en

te e

ste

co

ntr

ol?

0

Co

mp

rob

ac

ión

cru

zad

a

00

0

IC 2

8.1

.1

IC 2

8.1

.2E

l o

rga

nis

mo

de

ge

stió

n s

olic

ita

al b

en

eficia

rio

y s

us s

ocio

s u

na

de

cla

ració

n d

e a

use

ncia

de

do

ble

fin

an

cia

ció

n d

el p

roye

cto

co

n fo

nd

os c

om

un

ita

rio

s

IC 2

8.1

.XIn

clu

ir la

de

scri

pció

n d

e lo

s c

on

tro

les a

dic

ion

ale

s...

Rie

sgo

28.

2

Imp

ac

to d

el

rie

sg

o (

BR

UT

O)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o (

BR

UTA

)P

un

tua

ció

n t

ota

l d

el

rie

sg

o (

BR

UTA

)R

ef.

de

l c

on

tro

lD

es

cri

pc

ión

de

l c

on

tro

l¿

Se

do

cu

me

nta

el

fun

cio

na

mie

nto

de

es

te c

on

tro

l?¿

Se

co

mp

rue

ba

re

gu

larm

en

te e

ste

co

ntr

ol?

0

Re

vis

ión

té

cn

ica

de

la

va

lid

ac

ión

de

lo

s r

es

ult

ad

os

00

0

IC 2

8.2

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

oli

cita

do

cum

en

tos

técn

ico

s so

bre

la

s a

c�v

ida

de

s re

ali

zad

as

IC 2

8.2

.2E

l o

rga

nis

mo

de

ge

stió

n e

sta

ble

ce

un

co

mité

de

eva

lua

có

n y

se

gu

imie

nto

pa

ra e

ste

tip

o d

e p

roye

cto

s.

IC 2

8.2

.XIn

clu

ir la

de

scri

pció

n d

e lo

s c

on

tro

les a

dic

ion

ale

s...

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

Imp

ac

to d

el

rie

sg

o (

NE

TO

)P

rob

ab

ilid

ad

de

l ri

es

go

(N

ETA

)P

un

tua

ció

n t

ota

l a

ctu

al

de

l ri

es

go

(N

ETA

)N

ue

vo

co

ntr

ol

pre

vis

toP

ers

on

a r

es

po

ns

ab

leP

lazo

de

ap

lic

ac

ión

00

00

00

De

no

min

ació

n d

el

rie

sgo

¿A

qu

ién

afe

cta

es

te r

ies

go

?

¿E

s e

l ri

esg

o i

nte

rno

(d

en

tro

de

la

AG

), e

xter

no

, o

re

su

lta

do

de

un

a c

olu

sió

n?

Dob

le fin

an

cia

ció

n

co

mu

nitari

aIr

reg

ula

rid

ad

es e

n la

e

jecu

ció

n d

e la

s

activid

ade

s

El be

neficia

rio y

el pre

sta

tari

o d

e lo

s s

erv

icio

s a

cu

erd

an

in

cre

me

nta

r ficticia

me

nte

lo

s c

oste

s o

esto

s n

o s

e c

orr

espo

nde

n c

on

lo

s tr

ab

ajo

s r

ea

lme

nte

efe

ctu

ad

os

¿Q

ué

g

rad

o d

e

co

nfi

an

za

mer

ec

e la

e

fica

cia

d

e e

ste

con

tro

l?

co

mb

inad

o d

e lo

s c

on

tro

les

so

bre

el

IMP

AC

TO

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o

en c

ue

nta

lo

s n

ive

les

d

e

co

nfi

an

za

o d

e lo

s c

on

tro

les

so

bre

la

PR

OB

AB

IL

IDA

D

de

l ri

esg

o,

ten

ien

do

en

cu

en

ta

los

niv

ele

s

de

c

on

fia

nza

Imp

acto

d

el

rie

sg

o

(NE

TO

)

Pro

ba

bil

id

ad d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

act

ual

de

l ri

esg

o

(NE

TA

)

El

org

an

ism

o d

e g

es�

ón

so

lici

ta a

lo

s ó

rga

no

s d

e g

es�

ón

de

otr

os

fon

do

s co

mu

nit

ari

os

en

su

te

rrit

ori

o c

on

firm

aci

ón

de

qu

e e

l p

roy

ect

o n

o s

e e

ncu

en

tra

re

gis

tra

do

, to

tal o

p

arc

ialm

en

te,

en

tre

lo

s q

ue

cu

en

tan

co

n e

sa s

eg

un

da

fin

an

cia

ció

n c

om

un

ita

ria

.

¿Q

ué

g

rad

o d

e

co

nfi

an

za

mer

ec

e la

e

fica

cia

d

e e

ste

con

tro

l?

co

mb

inad

o d

e lo

s c

on

tro

les

so

bre

el

IMP

AC

TO

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o

en c

ue

nta

lo

s n

ive

les

d

e

co

nfi

an

za

o d

e lo

s c

on

tro

les

so

bre

la

PR

OB

AB

IL

IDA

D

de

l ri

esg

o,

ten

ien

do

en

cu

en

ta

los

niv

ele

s

de

c

on

fia

nza

Imp

acto

d

el

rie

sg

o

(NE

TO

)

Pro

ba

bil

id

ad d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

act

ual

de

l ri

esg

o

(NE

TA

)

RIE

SG

O

OB

JET

IVO

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

c

on

tro

les

p

rev

isto

s s

ob

re e

l n

ue

vo

IMP

AC

TO

N

ET

O d

el

ries

go

Efe

cto

c

om

bin

ado

de

lo

s c

on

tro

les

pre

vis

tos

s

ob

re la

n

uev

a

PR

OB

AB

IL

IDA

D

NE

TA

de

l ri

esg

o

Imp

acto

d

el

rie

sg

o

(OB

JE

TIV

O)

Pro

ba

bil

id

ad d

el

rie

sg

o

(OB

JE

TIV

O)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

del

rie

sg

o

(OB

JE

TIV

O)





AR

T. 2

9.

FOM

EN

TO D

EL

CA

PIT

AL

HU

MA

NO

, C

REA

CIÓ

N D

E E

MP

LER

O Y

DIÁ

LOG

O S

OC

IAL

PE

SCA

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Re

f. d

el r

ies

go

De

sc

rip

ció

n d

el r

ies

go

29

.1L

a o

pe

ració

n fin

an

cia

da

cu

en

ta c

on

fin

an

cia

ció

n d

e o

tro

s fo

nd

os c

om

un

ita

rio

s#

¿N

OM

BR

E?

#¿

NO

MB

RE

?

29

.2E

l p

roye

cto

pre

se

nta

do

no

tie

ne

cla

ros s

us o

bje

tivo

s y

/o s

u á

mb

ito

Exte

rno

29

.3E

xte

rno

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

O

Rie

sgo

29.

1

Imp

ac

to d

el r

ies

go

(B

RU

TO

)R

ef.

de

l co

ntr

ol

De

sc

rip

ció

n d

el c

on

tro

l

0

Co

mp

rob

ac

ión

cru

zad

a

00

0

IC 2

9.1

.1

IC 2

9.1

.2E

l org

anis

mo d

e g

estión s

olic

ita a

l beneficia

rio y

sus s

ocio

s u

na d

ecla

ració

n d

e a

usencia

de d

oble

fin

ancia

ció

n d

el pro

yecto

con f

ondos c

om

unitarios

IC 2

9.1

.XIn

clu

ir la d

escripció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s..

.

Rie

sgo

29.

2

Imp

ac

to d

el r

ies

go

(B

RU

TO

)R

ef.

de

l co

ntr

ol

De

sc

rip

ció

n d

el c

on

tro

l

0

Va

lora

ció

n t

éc

nic

a d

el p

roy

ec

to

00

0

IC 2

9.2

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

oli

cita

pru

eb

as

do

cum

en

tale

s d

e l

as

ac�

vid

ad

es

pla

nifi

cad

as

y d

esa

rro

lla

da

s

IC 2

9.2

.2E

l org

anis

mo d

e g

estión e

sta

ble

ce u

n c

om

ité d

e e

valu

ació

n y

seguim

iento

para

este

tip

o d

e p

royecto

s.

IC 2

9.2

.XIn

clu

ir la d

escripció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s..

.

Rie

sgo

29.

3

Imp

ac

to d

el r

ies

go

(B

RU

TO

)R

ef.

de

l co

ntr

ol

De

sc

rip

ció

n d

el c

on

tro

l

0

Re

vis

ión

té

cn

ica

de

las

ac

tiv

ida

de

s d

es

arr

olla

da

s

00

0

IC 2

9.3

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

oli

cita

pru

eb

as

do

cum

en

tale

s d

e l

as

ac�

vid

ad

es

de

sarr

oll

ad

as.

IC 2

9.3

.2E

l org

anis

mo d

e g

estión e

sta

ble

ce u

n c

om

ité d

e e

valu

ació

n y

seguim

iento

para

este

tip

o d

e p

royecto

s.

IC 2

9.3

.XIn

clu

ir la d

escripció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s..

.

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

Imp

ac

to d

el r

ies

go

(N

ET

O)

Nu

ev

o c

on

tro

l pre

vis

toP

ers

on

a r

es

po

ns

ab

leP

lazo

de

ap

lica

ció

n

00

00

00

De

no

min

aci

ón

de

l ri

es

go

¿A

qu

ién

afe

cta

es

te

rie

sg

o?

¿E

s e

l ri

esg

o i

nte

rno

(d

en

tro

de

la

AG

),

ex

tern

o,

o r

es

ult

ado

d

e u

na

co

lus

ión

?D

ob

le f

inan

cia

ció

n

com

unita

ria

Fa

lta d

e c

oncre

ció

n d

el

pro

ye

cto

Be

neficia

rio

s y

te

rce

ros

Irre

gu

larid

ade

s e

n la

e

jecu

ció

n d

e lo

s

trab

ajo

s

Las a

ctivid

ad

es d

esa

rro

llad

as t

iene

n u

na v

alo

ració

n p

ura

me

nte

estim

ativa

, o la

ayu

da s

e d

estina

to

tal o

pa

rcia

lme

nte

a fin

es d

istinto

s a

los

esta

ble

cid

os

Be

neficia

rio

s y

te

rce

ros

Pro

ba

bil

idad

de

l ri

esg

o (

BR

UT

A)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

del

ri

esg

o (

BR

UT

A)

¿S

e d

oc

um

enta

el

fun

cio

na

mie

nto

de

e

ste

co

ntr

ol?

¿S

e co

mp

rue

ba

reg

ula

rme

nte

est

e

co

ntr

ol?

¿Q

ué

gra

do

de

con

fia

nza

m

ere

ce

la

efic

acia

d

e es

te

co

ntr

ol?

co

mb

inad

o d

e lo

s c

on

tro

les

s

ob

re e

l IM

PA

CT

O

de

l ri

es

go

, te

nie

nd

o

en

cu

enta

lo

s

niv

ele

s d

e

co

nfi

an

za

o d

e lo

s c

on

tro

les

s

ob

re l

a P

RO

BA

BI

LID

AD

d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

en

cu

enta

lo

s

niv

ele

s d

e

con

fia

nza

Imp

act

o

de

l rie

sg

o

(NE

TO

)

Pro

bab

ili

da

d d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

El o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

olicit

a a

lo

s ó

rga

no

s d

e g

es�

ón

de

otr

os

fon

do

s co

mu

nit

ari

os

en

su

te

rrit

ori

o c

on

firm

ació

n d

e q

ue

el

pro

ye

cto

no

se

en

cu

en

tra

re

gis

tra

do

, to

tal o

p

arc

ialm

en

te,

en

tre

lo

s q

ue

cu

en

tan

co

n e

sa s

eg

un

da

fin

an

cia

ció

n c

om

un

ita

ria

.

Pro

ba

bil

idad

de

l ri

esg

o (

BR

UT

A)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

del

ri

esg

o (

BR

UT

A)

¿S

e d

oc

um

enta

el

fun

cio

na

mie

nto

de

e

ste

co

ntr

ol?

¿S

e co

mp

rue

ba

reg

ula

rme

nte

est

e

co

ntr

ol?

¿Q

ué

gra

do

de

con

fia

nza

m

ere

ce

la

efic

acia

d

e es

te

co

ntr

ol?

co

mb

inad

o d

e lo

s c

on

tro

les

s

ob

re e

l IM

PA

CT

O

de

l ri

es

go

, te

nie

nd

o

en

cu

enta

lo

s

niv

ele

s d

e

co

nfi

an

za

o d

e lo

s c

on

tro

les

s

ob

re l

a P

RO

BA

BI

LID

AD

d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

en

cu

enta

lo

s

niv

ele

s d

e

con

fia

nza

Imp

act

o

de

l rie

sg

o

(NE

TO

)

Pro

bab

ili

da

d d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

Pro

ba

bil

idad

de

l ri

esg

o (

BR

UT

A)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

del

ri

esg

o (

BR

UT

A)

¿S

e d

oc

um

enta

el

fun

cio

na

mie

nto

de

e

ste

co

ntr

ol?

¿S

e co

mp

rue

ba

reg

ula

rme

nte

est

e

co

ntr

ol?

¿Q

ué

gra

do

de

con

fia

nza

m

ere

ce

la

efic

acia

d

e es

te

co

ntr

ol?

co

mb

inad

o d

e lo

s c

on

tro

les

s

ob

re e

l IM

PA

CT

O

de

l ri

es

go

, te

nie

nd

o

en

cu

enta

lo

s

niv

ele

s d

e

co

nfi

an

za

o d

e lo

s c

on

tro

les

s

ob

re l

a P

RO

BA

BI

LID

AD

d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

en

cu

enta

lo

s

niv

ele

s d

e

con

fia

nza

Imp

act

o

de

l rie

sg

o

(NE

TO

)

Pro

bab

ili

da

d d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

RIE

SG

O

OB

JE

TIV

O

Pro

ba

bil

idad

de

l ri

es

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

ac

tua

l d

el

ries

go

(N

ET

A)

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e lo

s

co

ntr

ole

s

pre

vis

tos

s

ob

re e

l n

ue

vo

IM

PA

CT

O

NE

TO

de

l ri

esg

o

Efe

cto

c

om

bin

ado

de

los

co

ntr

ole

s

pre

vist

os

s

ob

re l

a

nu

eva

P

RO

BA

BI

LID

AD

N

ET

A d

el

rie

sg

o

Imp

act

o

de

l rie

sg

o

(OB

JE

TIV

O)

Pro

bab

ili

da

d d

el

rie

sgo

(O

BJ

ET

IVO

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

de

l ri

es

go

(O

BJE

TIV

O)





AR

T. 3

0.

DIV

ER

SIF

ICA

CIÓ

N Y

NU

EV

AS

FO

RM

AS

DE

IN

GR

ES

OS

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Ref

. d

el r

iesg

oD

eno

min

ació

n d

el r

iesg

oD

escr

ipci

ón

del

rie

sgo

30.1

Doble

fin

ancia

ció

n c

om

unitaria

La o

pera

ció

n f

inancia

da c

uenta

con f

inancia

ció

n d

e o

tros f

ondos c

om

unitarios

#¿

NO

MB

RE

?#¿

NO

MB

RE

?

30.2

El pro

yecto

no e

stá

vin

cula

do c

on u

na a

ctivid

ad p

esquera

princip

al o s

u b

eneficia

rio n

o t

iene r

ela

ció

n o

form

ació

n v

incula

da a

l secto

r pesquero

.B

eneficia

rios y

terc

ero

sE

xte

rno

30.3

Pre

supuesto

irr

egula

r del pro

yecto

El pre

supuesto

del pro

yecto

está

altera

do p

ara

recib

ir u

na f

inancia

ció

n s

uperior

a la p

erm

itid

a e

n e

sta

medid

aB

eneficia

rios y

terc

ero

sE

xte

rno

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

O

Rie

sgo

30.

1

Imp

acto

del

rie

sgo

(B

RU

TO

)R

ef.

del

co

ntr

ol

Des

crip

ció

n d

el c

on

tro

l

0

Co

mp

rob

ació

n c

ruza

da

00

0

IC 3

0.1

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

oli

cita

a l

os

órg

an

os

de

ge

s�ó

n d

e o

tro

s fo

nd

os

com

un

ita

rio

s e

n s

u t

err

ito

rio

co

nfi

rma

ció

n d

e q

ue

el

pro

ye

cto

no

se

en

cue

ntr

a r

eg

istr

ad

o,

tota

l o

pa

rcia

lme

nte

, e

ntr

e l

os

qu

e c

ue

nta

n c

on

esa

se

gu

nd

a fi

na

nci

aci

ón

co

mu

nit

ari

a.

IC 3

0.1

.2E

l org

anis

mo d

e g

estión s

olic

ita a

l beneficia

rio y

sus s

ocio

s u

na d

ecla

ració

n d

e a

usencia

de d

oble

fin

ancia

ció

n d

el pro

yecto

con f

ondos c

om

unitarios

IC 3

0.1

.XIn

clu

ir la d

escripció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s..

.

Rie

sgo

30.

2

Imp

acto

del

rie

sgo

(B

RU

TO

)R

ef.

del

co

ntr

ol

Des

crip

ció

n d

el c

on

tro

l

0

Co

mp

rob

acio

nes

ad

icio

nal

es

00

0

IC 3

0.2

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

oli

cita

pru

eb

as

do

cum

en

tale

s d

e l

a f

orm

aci

ón

, �

tula

ció

n y

ac�

vid

ad

pe

squ

era

pri

nci

pa

l d

esa

rro

lla

da

s p

or

el

be

ne

fici

ari

o

IC 3

0.2

.2V

erificació

n s

obre

el te

rreno

IC 3

0.2

.XIn

clu

ir la d

escripció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s..

.

Rie

sgo

30.

3

Imp

acto

del

rie

sgo

(B

RU

TO

)R

ef.

del

co

ntr

ol

Des

crip

ció

n d

el c

on

tro

l

0

Val

ora

ció

n t

écn

ica

del

pro

yect

o

00

0

IC 3

0.3

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

oli

cita

pru

eb

as

do

cum

en

tale

s a

dic

ion

ale

s d

e l

as

ac�

vid

ad

es

de

sarr

oll

ad

as.

IC 3

0.3

.2E

l org

anis

mo d

e g

estión e

sta

ble

ce u

n c

om

ité t

écnic

o d

e e

valu

ació

n y

seguim

iento

para

este

tip

o d

e p

royecto

s,

con u

n im

port

ante

com

ponente

pericia

l y f

inancie

ro.

IC 3

0.3

.XIn

clu

ir la d

escripció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s..

.

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

Imp

acto

del

rie

sgo

(N

ET

O)

Nu

evo

co

ntr

ol

pre

vist

oP

erso

na

resp

on

sab

leP

lazo

de

apli

caci

ón

00

00

00

¿A

qu

ién

afe

cta

es

te

ries

go

?

¿E

s e

l rie

sgo

inte

rno

(d

entr

o d

e la

AG

),

exte

rno

, o r

esu

ltad

o

de

un

a c

olu

sió

n?

Au

sen

cia o

sim

ula

ció

n d

e la

s c

om

pe

tencia

s p

rofe

sio

nale

s e

xig

idas o

la

activid

ad

pesqu

era

princip

al

Pro

ba

bili

da

d d

el

rie

sgo

(B

RU

TA

)P

un

tua

ció

n t

ota

l del

ri

esg

o (

BR

UT

A)

¿S

e d

oc

um

enta

el

fun

cio

na

mie

nto

de

este

co

ntr

ol?

¿S

e c

om

pru

eb

a re

gu

larm

ente

est

e co

ntr

ol?

¿Q

ué

gra

do

de

c

on

fian

za

me

rece

la

efi

cac

ia

de

este

co

ntr

ol?

co

mb

inad

o d

e lo

s

co

ntr

ole

s so

bre

el

IMP

AC

TO

d

el

ries

go

, te

nie

nd

o

en

cu

enta

lo

s

niv

ele

s d

e co

nfi

an

za

o d

e lo

s

co

ntr

ole

s so

bre

la

PR

OB

AB

IL

IDA

D

de

l ri

esg

o,

ten

ien

do

e

n c

uen

ta

los

n

ive

les

de

con

fia

nza

Imp

acto

d

el r

ies

go

(N

ET

O)

Pro

bab

ilid

ad

del

ri

esg

o

(NE

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pro

ba

bili

da

d d

el

rie

sgo

(B

RU

TA

)P

un

tua

ció

n t

ota

l del

ri

esg

o (

BR

UT

A)

¿S

e d

oc

um

enta

el

fun

cio

na

mie

nto

de

este

co

ntr

ol?

¿S

e c

om

pru

eb

a re

gu

larm

ente

est

e co

ntr

ol?

¿Q

ué

gra

do

de

c

on

fian

za

me

rece

la

efi

cac

ia

de

este

co

ntr

ol?

co

mb

inad

o d

e lo

s

co

ntr

ole

s so

bre

el

IMP

AC

TO

d

el

ries

go

, te

nie

nd

o

en

cu

enta

lo

s

niv

ele

s d

e co

nfi

an

za

o d

e lo

s

co

ntr

ole

s so

bre

la

PR

OB

AB

IL

IDA

D

de

l ri

esg

o,

ten

ien

do

e

n c

uen

ta

los

n

ive

les

de

con

fia

nza

Imp

acto

d

el r

ies

go

(N

ET

O)

Pro

bab

ilid

ad

del

ri

esg

o

(NE

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pro

ba

bili

da

d d

el

rie

sgo

(B

RU

TA

)P

un

tua

ció

n t

ota

l del

ri

esg

o (

BR

UT

A)

¿S

e d

oc

um

enta

el

fun

cio

na

mie

nto

de

este

co

ntr

ol?

¿S

e c

om

pru

eb

a re

gu

larm

ente

est

e co

ntr

ol?

¿Q

ué

gra

do

de

c

on

fian

za

me

rece

la

efi

cac

ia

de

este

co

ntr

ol?

co

mb

inad

o d

e lo

s

co

ntr

ole

s so

bre

el

IMP

AC

TO

d

el

ries

go

, te

nie

nd

o

en

cu

enta

lo

s

niv

ele

s d

e co

nfi

an

za

o d

e lo

s

co

ntr

ole

s so

bre

la

PR

OB

AB

IL

IDA

D

de

l ri

esg

o,

ten

ien

do

e

n c

uen

ta

los

n

ive

les

de

con

fia

nza

Imp

acto

d

el r

ies

go

(N

ET

O)

Pro

bab

ilid

ad

del

ri

esg

o

(NE

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

RIE

SG

O

OB

JET

IVO

Pro

ba

bili

da

d d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

act

ual

de

l rie

sgo

(N

ET

A)

Efe

cto

c

om

bin

ado

de

los

c

on

tro

les

pre

vis

tos

so

bre

el

nu

evo

IM

PA

CT

O

NE

TO

de

l ri

esg

o

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

con

tro

les

p

revi

sto

s s

ob

re la

n

ue

va

PR

OB

AB

IL

IDA

D

NE

TA

del

ri

esg

o

Imp

acto

d

el r

ies

go

(O

BJE

TIV

O)

Pro

bab

ilid

ad

del

ri

esg

o

(OB

JE

TIV

O)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

del

rie

sg

o

(OB

JET

IVO

)





ART.

31.

AYU

DA

INIC

IAL

A JÓ

VEN

ES P

ESC

ADO

RES

DES

CRI

PCIÓ

N D

EL R

IESG

O

Ref.

del r

iesg

oD

enom

inac

ión

del r

iesg

oD

escr

ipci

ón d

el r

iesg

o

31.1

Ope

raci

ón fi

ctic

iaBe

nefic

iario

s y

terc

eros

Exte

rno

31.2

Irreg

ular

idad

es e

n el

val

orBe

nefic

iario

s y

terc

eros

Exte

rno

31.3

Bene

ficia

rios

y te

rcer

osEx

tern

o

31.4

Acue

rdo

entre

priv

ados

aún

sin

doc

umen

tar

Bene

ficia

rios

y te

rcer

osEx

tern

o

RIES

GO

BRU

TO C

ON

TRO

LES

EXIS

TEN

TES

RIES

GO

NET

ORi

esgo

31.

1

Ref.

del c

ontr

olD

escr

ipci

ón d

el c

ontr

ol

12

2

Com

prob

ació

n cr

uzad

a

-1-2

00

0

IC 3

1.1.

14

IC 3

1.1.

24

IC 3

1.1.

34

Ries

go 3

1.2

Ref.

del c

ontr

olD

escr

ipci

ón d

el c

ontr

ol

12

2

Valo

raci

ón té

cnic

a de

l pro

yect

o

-1-2

00

0

IC 3

1.2.

14

IC 3

1.2.

24

IC 3

1.2.

34

Ries

go 3

1.3

Ref.

del c

ontr

olD

escr

ipci

ón d

el c

ontr

ol

11

1

Com

prob

ació

n cr

uzad

a

-1-1

00

0

IC 3

1.3.

14

IC 3

1.3.

24

RIES

GO

NET

OPL

AN D

E AC

CIÓ

NRI

ESG

O O

BJE

TIVO

Nue

vo c

ontr

ol p

revi

sto

Plaz

o de

apl

icac

ión

¿A q

uién

afe

cta

este

ri

esgo

?¿E

s el

rie

sgo

inte

rno

(den

tro

de la

AG

), e

xter

no,

o re

sulta

do d

e un

a co

lusi

ón?

La o

pera

ción

fina

ncia

da n

o su

pone

una

tra

nsfe

renc

ia re

al d

e pr

opie

dad

o la

tra

nsac

ción

eco

nóm

ica

no e

s re

alEl

cos

te d

el b

uque

se

alte

ra p

ara

obte

ner

may

or fi

nanc

iaci

ón d

e la

est

able

cida

com

o lím

ite e

n el

Reg

lam

ento

Ause

ncia

o s

imul

ació

n de

las

com

pete

ncia

s pr

ofes

iona

les

o ac

tivid

ad p

revia

exig

idas

El b

enef

icia

rio n

o cu

enta

o fa

lsea

la

form

ació

n pr

ofes

iona

l req

uerid

a, o

bie

n no

cu

enta

o fa

lsea

la a

ctivi

dad

prev

ia e

xigid

a.Q

ue la

ope

raci

ón e

sté

real

izad

a co

n an

terio

ridad

a la

sol

icitu

d e

incl

uso

a la

ent

rada

en

vig

or d

el re

glam

ento

y n

o es

tuvi

era

docu

men

tada

Impa

cto

del r

iesg

o (B

RUTO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(BRU

TA)

Punt

uaci

ón to

tal d

el

ries

go (B

RUTA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la e

ficac

ia d

e es

te

cont

rol?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el

IMPA

CTO

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de c

onfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BABI

LID

AD d

el r

iesg

o,

teni

endo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Impa

cto

del

ries

go

(NET

O)

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (N

ETA)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita y

eva

lúa

docu

men

tos

adic

iona

les

resp

ecto

a la

s tra

nsfe

renc

ias

de p

ropi

edad

y e

conó

mic

asVe

rific

ació

n so

bre

el te

rren

o de

la a

ctivi

dad

post

erio

r del

buq

uees

peci

ficar

los

docu

men

tos

a ve

rific

ar

(con

trato

s, fa

ctur

as…

)

Impa

cto

del r

iesg

o (B

RUTO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(BRU

TA)

Punt

uaci

ón to

tal d

el

ries

go (B

RUTA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la e

ficac

ia d

e es

te

cont

rol?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el

IMPA

CTO

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de c

onfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BABI

LID

AD d

el r

iesg

o,

teni

endo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Impa

cto

del

ries

go

(NET

O)

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (N

ETA)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita p

rueb

as

peric

iale

s de

la v

alor

ació

n re

al d

e m

erca

do

del b

uque

tran

sfer

ido

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

esta

blec

e un

com

ité

de e

valu

ació

n y

segu

imie

nto

para

est

e tip

o de

pr

oyec

tos.

Esta

blec

er u

na li

sta

de p

reci

os m

edio

s de

m

erca

do s

obre

los

que

valo

rar a

nive

l na

cion

al, c

on la

s pa

rticu

larid

ades

de

cada

CC

.AA.

Impa

cto

del r

iesg

o (B

RUTO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(BRU

TA)

Punt

uaci

ón to

tal d

el

ries

go (B

RUTA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la e

ficac

ia d

e es

te

cont

rol?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el

IMPA

CTO

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de c

onfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BABI

LID

AD d

el r

iesg

o,

teni

endo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Impa

cto

del

ries

go

(NET

O)

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (N

ETA)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita a

otro

s or

gani

smos

pru

ebas

adi

cion

ales

sob

re la

ca

paci

taci

ón d

el b

enef

icia

rioSe

hab

ilite

un

sist

ema

de v

erifi

caci

ón

tele

mát

ico

o la

s pl

ataf

orm

as d

e ac

ceso

de

cará

cter

dire

cto

para

la c

ompr

obac

ión

de la

vi

da la

bora

l y la

form

ació

n ac

adém

ica

ofic

ial

Impa

cto

del r

iesg

o (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

Pers

ona

resp

onsa

ble

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e el

nue

vo IM

PAC

TO N

ETO

de

l rie

sgo

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e la

nu

eva

PRO

BABI

LID

AD N

ETA

del r

iesg

o

Impa

cto

del

ries

go

(OBJ

ETIV

O)

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (O

BJE

TIVO

)

Punt

uaci

ón to

tal

del r

iesg

o (O

BJET

IVO

)





ART.

32.

SAL

UD

Y S

EGU

RID

ADD

ESC

RIPC

IÓN

DEL

RIE

SGO

Ref.

del

rie

sgo

Des

crip

ción

del

rie

sgo

32.1

Bene

ficia

rios

y te

rcer

osEx

tern

o

32.2

Bene

ficia

rios

y te

rcer

osEx

tern

o

32.3

RIES

GO

BRU

TO C

ON

TRO

LES

EXIS

TEN

TES

RIES

GO

NET

ORi

esgo

32.

1

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

22

4

Com

prob

ació

n cr

uzad

a

-2-2

00

0

IC 3

2.1.

14

IC 3

2.1.

2Ve

rific

ació

n so

bre

el te

rren

o4

IC 3

2.1.

34

IC 3

2.14

4

Ries

go 3

2.2

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

22

4

Revi

sión

técn

ica

de la

val

idac

ión

de lo

s re

sulta

dos

-2-2

00

0

IC 3

2.2.

14

IC 3

2.2.

24

IC 3

2.2.

34

RIES

GO

NET

OPL

AN D

E AC

CIÓ

NRI

ESG

O O

BJE

TIVO

Nue

vo c

ontr

ol p

revi

sto

Pers

ona

resp

onsa

ble

Plaz

o de

apl

icac

ión

Den

omin

ació

n de

l rie

sgo

¿A q

uién

afe

cta

este

ri

esgo

?¿E

s el

rie

sgo

inte

rno

(den

tro

de la

AG

),

exte

rno,

o r

esul

tado

de

una

colu

sión

?

Inve

rsio

nes

fictic

ias

La o

pera

ción

fina

ncia

da

real

men

te n

o cu

enta

con

una

m

ater

ializ

ació

n fís

ica

de la

in

vers

ión

Cost

es n

o re

ales

de

la in

vers

ión

El b

enef

icia

rio y

el s

umin

istra

dor

acue

rdan

incr

emen

tar

fictic

iam

ente

los

cost

es o

est

os

no s

e co

rres

pond

en c

on la

in

vers

ión

real

izada

Impa

cto

del

ries

go (B

RUTO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(BRU

TA)

Punt

uaci

ón to

tal

del r

iesg

o (B

RUTA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

es

te c

ontr

ol?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la

efic

acia

de

este

co

ntro

l?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el

IMPA

CTO

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de c

onfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD d

el

ries

go, t

enie

ndo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

co

nfia

nza

Impa

cto

del r

iesg

o (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita

prue

bas

docu

men

tale

s ad

icio

nale

s de

la in

vers

ión,

por

ej

empl

o fo

togr

afía

s

Fact

uras

y tr

ansf

eren

cias

ba

ncar

ias

(los

just

ifica

ntes

ba

ncar

ios

de la

s tra

nsfe

renc

ias)

real

izac

ión

de s

egui

mie

nto

perió

dico

par

a co

mpr

obar

la

mat

eria

lizac

ión

de la

s in

vers

ione

s, e

spec

ialm

ente

en

equi

pos

indi

vidua

les

Impa

cto

del

ries

go (B

RUTO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(BRU

TA)

Punt

uaci

ón to

tal

del r

iesg

o (B

RUTA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

es

te c

ontr

ol?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la

efic

acia

de

este

co

ntro

l?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el

IMPA

CTO

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de c

onfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD d

el

ries

go, t

enie

ndo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

co

nfia

nza

Impa

cto

del r

iesg

o (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita a

l su

min

istra

dor s

us ta

rifas

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

esta

blec

e un

com

ité d

e ev

alua

ción

y s

egui

mie

nto

peric

ial

para

est

e tip

o de

pro

yect

os.

Las

tarif

as e

stén

apr

obad

as a

l m

enos

des

de u

n pe

riodo

pre

vio a

la

exp

edic

ión

de la

s fa

ctur

as

Impa

cto

del

ries

go (

NET

O)

Prob

abili

dad

del

ries

go (N

ETA)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e el

nue

vo IM

PAC

TO N

ETO

de

l rie

sgo

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e la

nue

va

PRO

BAB

ILID

AD N

ETA

del r

iesg

o

Impa

cto

del r

iesg

o (O

BJE

TIVO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(OBJ

ETIV

O)

Punt

uaci

ón to

tal

del r

iesg

o (O

BJE

TIVO

)





ART.

33.

PAR

ALIZ

ACIÓ

N T

EMPO

RAL

DE

ACTI

VID

ADES

PES

QU

ERAS

DES

CR

IPC

IÓN

DEL

RIE

SGO

Ref.

del

rie

sgo

Des

crip

ción

del

rie

sgo

33.1

Prob

lem

as c

on la

caj

a az

ulBe

nefic

iario

sBe

nefic

iario

s

33.2

Bene

ficia

rios

y te

rcer

osEx

tern

o

RIE

SGO

BRU

TO C

ON

TRO

LES

EXIS

TEN

TES

RIE

SGO

NET

OR

iesg

o 33

.1

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

11

1

Com

prob

ació

n cr

uzad

a

-1-1

00

0

IC 3

3.1.

14

IC 3

3.1.

24

IC 3

3.1.

X

Rie

sgo

33.2

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

11

1

Valo

raci

ón té

cnic

a de

l pro

yect

o

-1-1

00

0IC

33.

2.1

4

IC 3

3.2.

2Ve

rific

ació

n so

bre

el te

rren

o4

IC 3

3.2.

X

RIE

SGO

NET

OPL

AN D

E AC

CIÓ

NR

IESG

O O

BJE

TIVO

Nue

vo c

ontr

ol p

revi

sto

Plaz

o de

apl

icac

ión

Den

omin

ació

n de

l ri

esgo

¿A q

uién

afe

cta

este

ri

esgo

?¿E

s el

rie

sgo

inte

rno

(den

tro

de la

AG

),

exte

rno,

o r

esul

tado

de

una

colu

sión

?El

apa

gado

de

la c

aja

azul

es

inte

ncio

nado

Vinc

ulac

ión

no re

al c

on e

l bu

que

Sim

ulac

ión

o fa

lsea

mie

nto

de

la v

incu

laci

ón d

el m

arin

ero

con

el b

uque

incu

mpl

iend

o lo

s re

quis

itos

Impa

cto

del

ries

go (

BR

UTO

)

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (B

RU

TA)

Punt

uaci

ón to

tal

del r

iesg

o (B

RU

TA)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la

efic

acia

de

este

co

ntro

l?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el IM

PAC

TO

del r

iesg

o, te

nien

do

en c

uent

a lo

s ni

vele

s de

co

nfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD d

el

ries

go, t

enie

ndo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

co

nfia

nza

Impa

cto

del

ries

go (

NET

O)

Prob

abili

dad

del

ries

go (

NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita a

l Cen

tro d

e Se

guim

ient

o Pe

sque

ro in

form

e so

bre

posi

bles

inci

denc

ias

en

la c

aja

azul

Solic

itude

s do

cum

enta

les

adic

iona

les

de la

inac

tivid

ad

del b

uque

dur

ante

la p

arad

a te

mpo

ral

Incl

uir l

a de

scrip

ción

de

los

cont

role

s ad

icio

nale

s...

Impa

cto

del

ries

go (

BR

UTO

)

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (B

RU

TA)

Punt

uaci

ón to

tal

del r

iesg

o (B

RU

TA)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la

efic

acia

de

este

co

ntro

l?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el IM

PAC

TO

del r

iesg

o, te

nien

do

en c

uent

a lo

s ni

vele

s de

co

nfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD d

el

ries

go, t

enie

ndo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

co

nfia

nza

Impa

cto

del

ries

go (

NET

O)

Prob

abili

dad

del

ries

go (

NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

cont

acta

con

otro

s or

gani

smos

pa

ra e

valu

ar lo

s re

quis

itos

del

bene

ficia

rio

Incl

uir l

a de

scrip

ción

de

los

cont

role

s ad

icio

nale

s...

Impa

cto

del

ries

go (

NET

O)

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (N

ETA)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

Pers

ona

resp

onsa

ble

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e el

nu

evo

IMPA

CTO

N

ETO

del

rie

sgo

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e la

nu

eva

PRO

BAB

ILID

AD N

ETA

del r

iesg

o

Impa

cto

del

ries

go

(OB

JETI

VO)

Prob

abili

dad

del

ries

go (O

BJE

TIVO

)

Punt

uaci

ón to

tal

del r

iesg

o (O

BJE

TIVO

)





ART.

34.

PAR

ALIZ

ACIÓ

N D

EFIN

ITIV

A D

E AC

TIVI

DAD

ES P

ESQ

UER

ASD

ESC

RIPC

IÓN

DEL

RIE

SGO

Ref.

del

rie

sgo

Des

crip

ción

del

rie

sgo

34.1

Exte

rno

34.2

Exte

rno

34.3

Exte

rno

34.4

RIES

GO

BRU

TO C

ON

TRO

LES

EXIS

TEN

TES

RIES

GO

NET

ORi

esgo

34.

1

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

22

4

Com

prob

ació

n do

cum

enta

l adi

cion

al

-2-2

00

0

IC 3

4.1.

14

IC 3

4.1.

24

IC 3

4.1.

34

Ries

go 3

4.2

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

23

6

Com

prob

ació

n cr

uzad

a

-1-1

12

2

IC 3

4.2.

13

IC 3

4.2.

24

IC 3

4.2.

3

Ries

go 3

4.3

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

12

2

Com

prob

ació

n ad

icio

nal

-1-2

00

0IC

34.

3.1

Verif

icac

ión

sobr

e el

terr

eno

IC 3

4.3.

2

RIES

GO

NET

OPL

AN D

E AC

CIÓ

NRI

ESG

O O

BJE

TIVO

Nue

vo c

ontr

ol p

revi

sto

Plaz

o de

apl

icac

ión

12

2

Den

omin

ació

n de

l rie

sgo

¿A q

uién

afe

cta

este

rie

sgo?

¿Es

el r

iesg

o in

tern

o (d

entr

o de

la A

G),

ex

tern

o, o

res

ulta

do d

e un

a co

lusi

ón?

Valo

raci

ón d

e la

ope

raci

ón

del d

esgu

ace

Los

cost

es d

el d

esgu

ace

o lo

s be

nefic

ios

de la

ve

nta

de la

cha

tarr

a no

son

real

esBe

nefic

iario

s y

terc

eros

Regi

stro

opa

co d

e ot

ro

nuev

o bu

que

pesq

uero

El b

enef

icia

rio re

gist

ra o

par

ticip

a en

un

nuev

o bu

que

pesq

uero

, esp

ecia

lmen

te e

n la

U

nión

Eur

opea

per

o fu

era

de E

spañ

a, a

ntes

de

cum

plirs

e lo

s ci

nco

años

de

la a

yuda

al

desg

uace

.

Bene

ficia

rios

y te

rcer

os

Ause

ncia

de

para

lizac

ión

defin

itiva

El b

uque

no

ha s

ido

desg

uaza

do,

espe

cial

men

te s

i se

encu

entra

fuer

a de

l te

rrito

rio e

spañ

ol.

Bene

ficia

rios

y te

rcer

os

Impa

cto

del

ries

go (B

RUTO

)Prob

abili

dad

del

ries

go (B

RUTA

)Pu

ntua

ción

tota

l del

ri

esgo

(BRU

TA)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la e

ficac

ia d

e es

te

cont

rol?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el

IMPA

CTO

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de c

onfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD d

el r

iesg

o,

teni

endo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (N

ETA)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita u

n es

tudi

o de

m

erca

do s

obre

los

cost

es d

el d

esgu

ace

y el

va

lor d

e m

erca

do d

e la

s pi

ezas

ven

dida

sEl

org

anis

mo

de g

estió

n so

licita

info

rmes

pe

ricia

les

de lo

s co

stes

del

des

guac

e y

el

valo

r de

las

piez

as v

endi

das

que

pres

enta

el

bene

ficia

rioun

ifica

r a n

ivel n

acio

nal u

na li

sta

de p

reci

os

med

ios

de m

erca

do p

ara

los

efec

tos

del

FEM

P, p

or e

ntid

ad a

utor

izada

com

pete

nte

Impa

cto

del

ries

go (B

RUTO

)Prob

abili

dad

del

ries

go (B

RUTA

)Pu

ntua

ción

tota

l del

ri

esgo

(BRU

TA)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la e

ficac

ia d

e es

te

cont

rol?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el

IMPA

CTO

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de c

onfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD d

el r

iesg

o,

teni

endo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (N

ETA)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita a

los

regi

stro

s de

buq

ues

pesq

uero

s de

otro

s Es

tado

s m

iem

bros

info

rmac

ión

sobr

e po

sibl

es

inte

rese

s es

paño

les.

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita in

form

ació

n al

regi

stro

mer

cant

il so

bre

parti

cipa

ción

en

empr

esas

de

los

bene

ficia

rios

de e

ste

tipo

de

ayud

a.Co

nsul

tar s

i exis

te u

n re

gist

ro u

nific

ado

de

cará

cter

mer

cant

il a

nive

l eur

opeo

, ya

que

dem

orar

la c

onsu

lta a

cad

a Es

tado

pue

de

retra

sar b

asta

nte

el p

roce

dim

ient

o de

co

nces

ión

de a

yuda

s

Impa

cto

del

ries

go (B

RUTO

)Prob

abili

dad

del

ries

go (B

RUTA

)Pu

ntua

ción

tota

l del

ri

esgo

(BRU

TA)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la e

ficac

ia d

e es

te

cont

rol?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el

IMPA

CTO

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de c

onfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD d

el r

iesg

o,

teni

endo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (N

ETA)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

certi

ficar

med

iant

e au

torid

ad a

cred

itada

ese

da

to

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

Pers

ona

resp

onsa

ble

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e el

nu

evo

IMPA

CTO

NET

O d

el

ries

go

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e la

nue

va P

ROBA

BIL

IDAD

N

ETA

del r

iesg

o

Impa

cto

del

ries

go

(OB

JETI

VO)

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (O

BJE

TIVO

)

Punt

uaci

ón to

tal

del r

iesg

o (O

BJE

TIVO

)





AR

T. 3

5.

MU

TU

ALID

AD

PA

RA

AD

VE

RS

IDA

DE

S C

LIM

ÁT

ICA

S E

IN

CID

EN

TE

S M

ED

IOA

MB

IEN

TALE

S

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Den

om

inac

ión

del

rie

sgo

Des

crip

ció

n d

el r

iesg

o35

.1V

alo

ració

n irr

egula

r de la a

ctivid

ad

Cálc

ulo

sobre

valo

rado d

el volu

men d

e n

egocio

s m

edio

de la e

mpre

sa

#¿

NO

MB

RE

?###

35.2

Destino d

e la a

yuda d

ifere

nte

La a

yuda c

oncedid

a s

e d

estina t

ota

l o p

arc

ialm

ente

a o

tros f

ines d

istinto

s d

e la c

om

pensació

nB

eneficia

rios y

terc

ero

sE

xte

rno

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

OR

iesg

o 3

5.1

Imp

acto

del

rie

sgo

(B

RU

TO

)P

rob

abil

idad

del

rie

sgo

(B

RU

TA)

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

¿S

e d

ocu

men

ta e

l fu

nci

on

amie

nto

de

este

co

ntr

ol?

0

Co

mp

rob

acio

nes

ad

icio

nal

es

00

0

IC 3

5.1

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

olicit

a u

n in

form

e p

eri

cia

l d

e e

va

lua

ció

n s

ob

re la

ac�

vid

ad

re

al d

e la

em

pre

sa

IC 3

5.1

.2E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

olicit

a y

eva

lua

do

cu

me

nto

s a

dic

ion

ale

s a

l b

en

efi

cia

rio

IC 3

5.1

.3E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

olicit

a a

otr

os

org

an

ism

os

info

rma

ció

n s

ob

re la

fa

ctu

ració

n r

ea

l d

e la

em

pre

sa

IC 3

5.1

.XIn

clu

ir la d

escripció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s...

Rie

sgo

35.

2

Imp

acto

del

rie

sgo

(B

RU

TO

)P

rob

abil

idad

del

rie

sgo

(B

RU

TA)

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

¿S

e d

ocu

men

ta e

l fu

nci

on

amie

nto

de

este

co

ntr

ol?

0

Val

ora

ció

n t

écn

ica

del

pro

yect

o

00

0

IC 3

5.2

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

olicit

a u

n in

form

e p

eri

cia

l d

e e

va

lua

ció

n s

ob

re la

ac�

vid

ad

re

al d

e la

em

pre

sa

IC 3

5.2

.2V

erificació

n s

obre

el te

rreno

IC 3

5.2

.XIn

clu

ir la d

escripció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s...

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

RIE

SG

O O

BJE

TIV

O

Imp

acto

del

rie

sgo

(N

ET

O)

Pro

bab

ilid

ad d

el r

iesg

o (

NE

TA)

Nu

evo

co

ntr

ol

pre

vist

oP

erso

na

resp

on

sab

leP

lazo

de

apli

caci

ón

00

00

00

Ref

. d

el

ries

go

¿A

qu

ién

afe

cta

est

e r

ies

go

?

rie

sgo

in

tern

o

(de

ntr

o

de

la A

G),

e

xte

rno

, o

re

sult

ad

o

de

un

a

colu

sió

n?

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

de

l rie

sgo

(B

RU

TA

)

¿S

e

com

pru

eb

a re

gu

larm

ente

es

te

con

tro

l?

¿Q

ué

gra

do

de

co

nfi

an

za

me

rec

e la

e

fica

cia

d

e e

ste

co

ntr

ol?

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

lo

s

co

ntr

ole

s so

bre

el

IMP

AC

TO

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o

en

cu

en

ta

los

n

ive

les

d

e

co

nfi

an

za

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e lo

s c

on

tro

les

so

bre

la

PR

OB

AB

IL

IDA

D

de

l ri

esg

o,

ten

ien

do

e

n c

ue

nta

lo

s n

ive

les

d

e

co

nfi

anza

Imp

act

o

de

l rie

sgo

(N

ET

O)

Pro

ba

bil

id

ad d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)P

un

tua

ció

n t

ota

l a

ctu

al d

el

ries

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

de

l rie

sgo

(B

RU

TA

)

¿S

e

com

pru

eb

a re

gu

larm

ente

es

te

con

tro

l?

¿Q

ué

gra

do

de

co

nfi

an

za

me

rec

e la

e

fica

cia

d

e e

ste

co

ntr

ol?

com

bin

ad

o d

e lo

s

co

ntr

ole

s s

ob

re e

l IM

PA

CT

O

de

l ri

esg

o,

ten

ien

do

en

cu

en

ta

los

n

ive

les

d

e

con

fia

nza

o d

e lo

s

con

tro

les

so

bre

la

PR

OB

AB

IL

IDA

D

de

l ri

es

go

, te

nie

nd

o

en c

ue

nta

lo

s

niv

ele

s d

e

con

fia

nza

Imp

act

o

de

l rie

sgo

(N

ET

O)

Pro

ba

bil

id

ad d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)P

un

tua

ció

n t

ota

l a

ctu

al d

el

ries

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

ries

go

(N

ET

A)

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

lo

s

co

ntr

ole

s p

revi

sto

s so

bre

el

nu

ev

o

IMP

AC

TO

N

ET

O d

el

rie

sgo

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e lo

s c

on

tro

les

p

revi

sto

s so

bre

la

nu

eva

P

RO

BA

BI

LID

AD

N

ET

A d

el

ries

go

Imp

act

o

de

l rie

sgo

(O

BJ

ET

IVO

)

Pro

ba

bil

id

ad d

el

rie

sg

o

(OB

JET

IVO

)P

un

tua

ció

n t

ota

l del

rie

sgo

(O

BJE

TIV

O)





AR

T.

36

. A

YU

DA

A L

OS

SIS

TE

MA

S D

E A

SIG

NA

CIÓ

N D

E L

AS

PO

SIB

ILID

AD

ES

DE

PE

SC

A

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

De

no

min

ac

ión

de

l rie

sg

oD

es

cri

pc

ión

de

l rie

sg

o3

6.1

Va

lora

ció

n irr

eg

ula

r d

el p

roye

cto

Cá

lcu

lo s

ob

reva

lora

do

de

l sis

tem

a d

e g

estió

n s

ub

ve

ncio

na

do

.#

¿N

OM

BR

E?

#¿

NO

MB

RE

?

36

.2D

estin

o d

e la

ayu

da

dife

ren

teL

a a

yu

da

co

nce

did

a s

e d

estin

a to

tal o

pa

rcia

lme

nte

a o

tro

s fin

es d

istin

tos d

e lo

s e

sta

ble

cid

os.

Exte

rno

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

OR

ies

go

36

.1

Imp

ac

to d

el r

ies

go

(B

RU

TO

)P

rob

ab

ilid

ad

de

l rie

sg

o (

BR

UTA

)R

ef.

de

l co

ntr

ol

De

sc

rip

ció

n d

el c

on

tro

l

0

Co

mp

rob

ac

ión

cru

zad

a

00

0

IC 3

6.1

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

olici

ta u

n in

form

e p

eri

cia

l d

e e

va

lua

ció

n d

el si

ste

ma

de

ge

s�ó

n

IC 3

6.1

.2E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

olici

ta y

eva

lua

do

cum

en

tos

ad

icio

na

les

al b

en

efi

cia

rio

IC 3

6.1

.XIn

clu

ir la

de

scri

pció

n d

e lo

s c

on

tro

les a

dic

ion

ale

s..

.

Rie

sg

o 3

6.2

Imp

ac

to d

el r

ies

go

(B

RU

TO

)P

rob

ab

ilid

ad

de

l rie

sg

o (

BR

UTA

)R

ef.

de

l co

ntr

ol

De

sc

rip

ció

n d

el c

on

tro

l

0

Va

lora

ció

n t

éc

nic

a d

el p

roy

ec

to

00

0

IC 3

6.2

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

olici

ta u

n in

form

e p

eri

cia

l d

e e

va

lua

ció

n s

ob

re lo

s si

ste

ma

s d

e g

es�

ón

fin

an

cia

do

s

IC 3

6.2

.2V

eri

fica

ció

n s

ob

re e

l te

rre

no

IC 3

6.2

.XIn

clu

ir la

de

scri

pció

n d

e lo

s c

on

tro

les a

dic

ion

ale

s..

.

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

Imp

ac

to d

el r

ies

go

(N

ET

O)

Pro

ba

bili

da

d d

el r

ies

go

(N

ETA

)N

ue

vo

co

ntr

ol p

rev

isto

Pe

rso

na

re

sp

on

sa

ble

Pla

zo d

e a

plic

ac

ión

00

00

00

Re

f. d

el

rie

sg

o

¿A

qu

ién

afe

cta

est

e

rie

sg

o?

¿E

s e

l ri

esg

o i

nte

rno

(d

en

tro

de

la

AG

),

exte

rno

, o

re

su

ltad

o d

e

un

a c

olu

sió

n?

Be

nefici

ario

s y

te

rce

ros

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

del

rie

sg

o

(BR

UT

A)

¿S

e d

oc

um

en

ta e

l fu

nc

ion

amie

nto

de

es

te c

on

tro

l?

¿S

e c

om

pru

eb

a

reg

ula

rme

nte

es

te

co

ntr

ol?

¿Q

ué

gra

do

de

con

fia

nza

m

ere

ce

la

ef

ica

cia

d

e e

ste

c

on

tro

l?

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e l

os

c

on

tro

les

s

ob

re e

l IM

PA

CT

O

del

ri

esg

o,

ten

ien

do

e

n c

ue

nta

lo

s

niv

ele

s

de

c

on

fia

nza

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e l

os

co

ntr

ole

s

so

bre

la

P

RO

BA

BI

LID

AD

d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

e

n c

uen

ta

los

n

ive

les

de

c

on

fian

za

Imp

ac

to

de

l ri

es

go

(N

ET

O)

Pro

ba

bili

da

d d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

Pu

ntu

ac

ió

n t

ota

l a

ctu

al d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

del

rie

sg

o

(BR

UT

A)

¿S

e d

oc

um

en

ta e

l fu

nc

ion

amie

nto

de

es

te c

on

tro

l?

¿S

e c

om

pru

eb

a

reg

ula

rme

nte

es

te

co

ntr

ol?

¿Q

ué

gra

do

de

con

fia

nza

m

ere

ce

la

ef

ica

cia

d

e e

ste

c

on

tro

l?

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e l

os

c

on

tro

les

s

ob

re e

l IM

PA

CT

O

del

ri

esg

o,

ten

ien

do

e

n c

ue

nta

lo

s

niv

ele

s

de

c

on

fia

nza

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e l

os

co

ntr

ole

s

so

bre

la

P

RO

BA

BI

LID

AD

d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

e

n c

uen

ta

los

n

ive

les

de

c

on

fian

za

Imp

ac

to

de

l ri

es

go

(N

ET

O)

Pro

ba

bili

da

d d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

Pu

ntu

ac

ió

n t

ota

l a

ctu

al d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

RIE

SG

O

OB

JE

TIV

O

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

ac

tua

l del

ri

es

go

(N

ET

A)

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e l

os

c

on

tro

les

p

rev

isto

s

so

bre

el

nu

ev

o

IMP

AC

TO

N

ET

O d

el

rie

sg

o

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e l

os

co

ntr

ole

s

pre

vis

tos

s

ob

re l

a

nu

ev

a

PR

OB

AB

IL

IDA

D

NE

TA

del

ri

es

go

Imp

ac

to

de

l ri

es

go

(O

BJ

ET

IVO

)

Pro

ba

bili

da

d d

el

rie

sg

o

(OB

JE

TIV

O)

Pu

ntu

ac

ió

n t

ota

l d

el r

ies

go

(O

BJ

ET

IVO

)





AR

T. 3

7. A

YU

DA

A L

A C

ON

CE

PC

IÓN

Y A

PLI

CA

CIÓ

N D

E M

ED

IDA

S D

E C

ON

SE

RVA

CIÓ

N Y

DE

CO

OP

ER

AC

IÓN

RE

GIO

NA

L

Ref

. de

l ri

esg

oD

enom

ina

ción

del

rie

sgo

Des

crip

ció

n d

el r

iesg

o

37.

1Valo

raci

ón irr

egula

r de c

ost

es

Benefici

arios

y te

rcero

sExt

ern

o

37.

2D

est

ino d

e la a

yuda d

ifere

nte

Benefici

arios

y te

rcero

sExt

ern

o

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LES

EX

IST

EN

TE

SR

IES

GO

NE

TO

Rie

sgo

37.

1

Ref

. de

l co

ntr

ol

Des

crip

ció

n d

el c

ontr

ol

12

2

Co

mp

rob

aci

ón

cru

zada

-1-2

00

0

IC 3

7.1.1

ante

s de la c

ontr

ata

ción

media

IC 3

7.1.2

no p

roce

de e

ste c

ontr

ol

IC 3

7.1.X

Rie

sgo

37.

2

Ref

. de

l co

ntr

ol

Des

crip

ción

del

co

ntr

ol

12

2

Rev

isió

n t

écn

ica

de

la v

ali

daci

ón

de

los

resu

lta

dos

-1-2

00

0IC

37.

2.1

tras

la tom

a d

e m

uest

ras

alta

IC 3

7.2.2

Verifica

ción s

obre

el te

rreno

IC 3

7.2.X

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

RIE

SG

O O

BJE

TIV

O

Nue

vo c

on

trol

pre

vist

oP

erso

na

res

po

nsa

ble

Pla

zo d

e a

pli

caci

ón

00

00

00

¿A q

uién

afe

cta

est

e ri

esg

o?

¿Es

el r

iesg

o in

tern

o (

den

tro

de

la A

G),

ext

ern

o, o

re

sult

ado

de

una

co

lusi

ón?

Cálc

ulo

sobre

valo

rado d

el

pro

yect

o fin

anci

ado y

sus

medid

as

La a

yuda c

once

did

a s

e d

est

ina

tota

l o p

arc

ialm

ente

a o

tros

fines

dis

tinto

s de los

est

able

cidos.

Imp

acto

del

ri

esg

o (B

RU

TO

)

Pro

ba

bili

dad

del r

iesg

o

(BR

UT

A)

Pun

tua

ción

to

tal

del r

iesg

o (B

RU

TA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

nci

on

am

ien

to d

e e

ste

con

tro

l?

¿Se

com

pru

eba

reg

ula

rmen

te e

ste

con

trol

?

¿Qu

é g

rado

de

con

fia

nza

mer

ece

la e

fica

cia

de

este

co

ntr

ol?

Efe

cto

com

bin

ado

de lo

s co

ntr

ole

s so

bre

el I

MP

AC

TO

de

l rie

sgo

, ten

ien

do e

n c

uen

ta

los

niv

eles

de

con

fian

za

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

con

tro

les

sob

re la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el r

iesg

o,

ten

ien

do e

n c

uen

ta lo

s n

ivel

es d

e co

nfi

anza

Imp

acto

del

ri

esg

o (N

ET

O)

Pro

bab

ilida

d de

l rie

sgo

(NE

TA

)

Pun

tua

ción

to

tal

act

ual d

el r

iesg

o

(NE

TA

)

El org

anis

mo d

e g

estión s

olic

ita

y eva

lua d

ocu

mento

s

adic

ionale

s al benefici

ario

se s

olic

itan tre

s pre

supuest

os

con d

esc

ripci

ón d

e las

tare

as

Verific

aci

ón s

obre

el te

rreno d

e

las

act

ivid

ades

realiz

adas

Incl

uir la

des

crip

ción

de

los

contr

oles

adic

ional

es...

Imp

acto

del

ri

esg

o (B

RU

TO

)

Pro

ba

bili

dad

del r

iesg

o

(BR

UT

A)

Pun

tua

ción

to

tal

del r

iesg

o

(BR

UT

A)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

nci

on

am

ien

to d

e e

ste

con

tro

l?

¿Se

com

pru

eba

reg

ula

rmen

te e

ste

con

trol

?

¿Qu

é g

rado

de

con

fia

nza

mer

ece

la e

fica

cia

de

este

co

ntr

ol?

Efe

cto

com

bin

ado

de lo

s co

ntr

ole

s so

bre

el I

MP

AC

TO

de

l rie

sgo

, ten

ien

do e

n c

uen

ta

los

niv

eles

de

con

fian

za

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

con

tro

les

sob

re la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el r

iesg

o,

ten

ien

do e

n c

uen

ta lo

s n

ivel

es d

e co

nfi

anza

Imp

acto

del

ri

esg

o (N

ET

O)

Pro

bab

ilida

d de

l rie

sgo

(NE

TA

)

Pun

tua

ción

to

tal

act

ual d

el r

iesg

o

(NE

TA

)

El org

anis

mo d

e gest

ión s

olic

ita

docu

mento

s té

cnic

os

sobre

las

act

ivid

ades

realiz

adas

Cert

ific

ado d

el

obse

rvador/

em

pre

sa c

ontr

ata

da

para

la tom

a d

e m

uest

ras

en e

l

que s

e a

cred

ite q

ue los

"día

s

indic

ados"

se

ha p

roce

did

o a

la

tom

a d

e m

uest

ras

media

nte

el

serv

icio

pre

stado p

or

la e

mpre

sa

(definir c

ual es)

contr

ata

da a

l

efect

o. a

tra

vés

de e

ste

exp

edie

nte

. H

a d

e c

om

pro

bars

e

que e

l nº

de s

erv

icio

s pre

stados

corr

esponda a

l co

ntr

ata

do

Incl

uir la

des

crip

ción

de

los

contr

oles

adic

ional

es...

Imp

acto

del

ri

esg

o (N

ET

O)

Pro

ba

bili

dad

del r

iesg

o (N

ET

A)

Pun

tua

ción

tot

al

act

ual d

el r

iesg

o (N

ET

A)

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

con

tro

les

pre

vist

os s

obre

el

nue

vo I

MP

AC

TO

NE

TO

del

ri

esg

o

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

con

tro

les

pre

vist

os

sob

re la

n

ueva

PR

OB

AB

ILID

AD

N

ET

A d

el r

iesg

o

Imp

acto

del

ri

esg

o (O

BJE

TIV

O)

Pro

bab

ilida

d de

l rie

sgo

(OB

JET

IVO

)

Pun

tua

ción

to

tal

del r

iesg

o

(OB

JET

IVO

)





ART.

38.

LIM

ITAC

IÓN

DEL

IMPA

CTO

DE

LA P

ESC

A EN

EL

MED

IO M

ARIN

O Y

AD

APTA

CIÓ

N D

E LA

PES

CA

A LA

PRO

TEC

CIÓ

N D

E ES

PEC

IES

DES

CRI

PCIÓ

N D

EL R

IESG

O

Ref.

del

rie

sgo

Des

crip

ción

del

rie

sgo

38.1

Exte

rno

38.2

Exte

rno

38.3

Duda

sob

re la

via

bilid

ad

Exte

rno

38.4

Exte

rno

RIES

GO

BRU

TO C

ON

TRO

LES

EXIS

TEN

TES

RIES

GO

NET

ORi

esgo

38.

1

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

11

1

Com

prob

ació

n cr

uzad

a

-1-1

00

0

IC 3

8.1.

11

IC 3

8.1.

23

IC 3

8.1.

33

Ries

go 3

8.2

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

22

4

Com

prob

acio

nes

adic

iona

les

-1-1

11

1

IC 3

8.2.

13

IC 3

8.2.

2Ve

rific

ació

n so

bre

el te

rren

o3

IC 3

8.2.

34

Ries

go 3

8.3

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

22

4

Valo

raci

ón té

cnic

a de

l pro

yect

o

-2-2

00

0

IC 3

8.3.

14

IC 3

8.3.

24

IC 3

8.3.

34

Ries

go 3

8.4

22

4IC

38.

4Se

guim

ient

o pe

riódi

co s

obre

not

as d

e ve

nta

4-2

-20

00

RIES

GO

NET

OPL

AN D

E AC

CIÓ

NRI

ESG

O O

BJE

TIVO

Nue

vo c

ontr

ol p

revi

sto

Plaz

o de

apl

icac

ión

11

1

Den

omin

ació

n de

l ri

esgo

¿A q

uién

afe

cta

este

rie

sgo?

¿Es

el r

iesg

o in

tern

o (d

entr

o de

la A

G),

ext

erno

, o

resu

ltado

de

una

colu

sión

?D

oble

fina

ncia

ción

co

mun

itaria

La o

pera

ción

fina

ncia

da c

uent

a co

n fin

anci

ació

n de

ot

ros

fond

os c

omun

itario

sBe

nefic

iario

s y

terc

eros

Valo

raci

ón ir

regu

lar d

e co

stes

Cálc

ulo

sobr

eval

orad

o de

las

inve

rsio

nes

real

men

te

real

izada

s a

bord

oBe

nefic

iario

s y

terc

eros

La fi

abili

dad

del i

nfor

me

técn

ico-

cien

tífic

o qu

e av

ala

la in

vers

ión

es d

udos

aBe

nefic

iario

s y

terc

eros

aum

ento

de

capa

cida

d de

pes

ca

El e

quip

o su

bven

cion

ado

se c

onec

ta c

on o

tros

para

au

men

tar l

a ca

paci

dad

de d

etec

tar p

esca

do,

cam

bian

do la

fina

lidad

del

equ

ipo

subv

enci

onad

o

Bene

ficia

rios

y te

rcer

os

Impa

cto

del

ries

go (B

RUTO

)Pr

obab

ilida

d de

l rie

sgo

(BRU

TA)

Punt

uaci

ón to

tal

del r

iesg

o (B

RUTA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la

efic

acia

de

este

co

ntro

l?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el

IMPA

CTO

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de c

onfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD d

el r

iesg

o,

teni

endo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(N

ETA)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita a

los

órga

nos

de

gest

ión

de o

tros

fond

os c

omun

itario

s en

su

terr

itorio

co

nfirm

ació

n de

que

el p

roye

cto

no s

e en

cuen

tra

regi

stra

do, t

otal

o p

arci

alm

ente

, ent

re lo

s qu

e cu

enta

n co

n es

a se

gund

a fin

anci

ació

n co

mun

itaria

.

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita a

l ben

efic

iario

y s

us

soci

os u

na d

ecla

raci

ón d

e au

senc

ia d

e do

ble

finan

ciac

ión

del p

roye

cto

con

fond

os c

omun

itario

s

cons

ulta

r la

base

nac

iona

l de

dato

s de

su

bven

cion

es. S

ería

con

veni

ente

pro

pone

r que

el

ente

cor

resp

ondi

ente

em

ities

e ce

rtific

ado

cons

tata

ndo

el d

ato

Impa

cto

del

ries

go (B

RUTO

)Pr

obab

ilida

d de

l rie

sgo

(BRU

TA)

Punt

uaci

ón to

tal

del r

iesg

o (B

RUTA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la

efic

acia

de

este

co

ntro

l?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el

IMPA

CTO

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de c

onfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD d

el r

iesg

o,

teni

endo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(N

ETA)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

esta

blec

e un

com

ité té

cnic

o de

eva

luac

ión

y se

guim

ient

o pa

ra e

ste

tipo

de

proy

ecto

s.

Elab

orac

ión

de u

na li

sta

de p

reci

os m

edio

s de

m

erca

dos,

con

la re

valo

rizac

ión

anua

l que

pro

ceda

Impa

cto

del

ries

go (B

RUTO

)Pr

obab

ilida

d de

l rie

sgo

(BRU

TA)

Punt

uaci

ón to

tal

del r

iesg

o (B

RUTA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la

efic

acia

de

este

co

ntro

l?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el

IMPA

CTO

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de c

onfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD d

el r

iesg

o,

teni

endo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(N

ETA)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita p

rueb

as

docu

men

tale

s ad

icio

nale

s de

las

activ

idad

es

desa

rrol

lada

s.El

org

anis

mo

de g

estió

n es

tabl

ece

un c

omité

técn

ico

de e

valu

ació

n y

segu

imie

nto

para

est

e tip

o de

pr

oyec

tos.

Enca

rgar

a u

na e

mpr

esa

acre

dita

da q

ue c

ertif

ique

el

equi

po a

sub

venc

iona

r

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l rie

sgo

(NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

Pers

ona

resp

onsa

ble

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e el

nue

vo IM

PAC

TO N

ETO

de

l rie

sgo

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e la

nu

eva

PRO

BAB

ILID

AD N

ETA

del r

iesg

o

Impa

cto

del

ries

go

(OB

JETI

VO)

Prob

abili

dad

del

ries

go

(OB

JETI

VO)

Pun

tuac

ión

tota

l del

ri

esgo

(OB

JETI

VO)





AR

T. 3

9.

INN

OV

AC

IÓN

RE

LA

CIO

NA

DA

CO

N L

A C

ON

SE

RV

AC

IÓN

DE

LO

S R

EC

UR

SO

S B

IOLÓ

GIC

OS

MA

RIN

OS

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Ref

. d

el r

iesg

oD

eno

min

ació

n d

el r

iesg

oD

escr

ipci

ón

del

rie

sgo

39.1

Prim

era

venta

fals

eada

Los ingre

sos q

ue s

e d

educen p

or

la v

enta

del pescado e

stá

n f

als

eados a

la b

aja

en e

l pre

cio

del pescado v

endid

oE

xte

rno

39.2

Duda s

obre

la v

iabili

dad

La f

iabili

dad d

el in

form

e t

écnic

o-c

ientí

fico q

ue a

vala

la invers

ión e

s d

udosa

Exte

rno

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

OR

ies

go

39

.1

Imp

acto

del

rie

sgo

(B

RU

TO

)P

rob

abil

idad

del

rie

sgo

(B

RU

TA)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l d

el r

iesg

o (

BR

UTA

)R

ef.

del

co

ntr

ol

Des

crip

ció

n d

el c

on

tro

l

0

Co

mp

rob

ació

n c

ruza

da

-1-1

-1-1

1

IC 3

9.1

.1E

l org

anis

mo d

e g

estión r

ealiz

a u

na c

om

pro

bació

n d

ocum

enta

l adic

ional, m

edia

nte

otr

as fuente

s, del valo

r de las v

enta

s d

e p

roducto

s d

e la p

esca s

imila

res

IC 3

9.1

.2V

eri

ficació

n s

obre

el te

rreno

IC 3

9.1

.XIn

clu

ir la d

escri

pció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s...

Rie

sg

o 3

9.2

Imp

acto

del

rie

sgo

(B

RU

TO

)P

rob

abil

idad

del

rie

sgo

(B

RU

TA)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l d

el r

iesg

o (

BR

UTA

)R

ef.

del

co

ntr

ol

Des

crip

ció

n d

el c

on

tro

l

0

Val

ora

ció

n t

écn

ica

del

pro

yect

o

00

0

IC 3

9.3

.1E

l org

an

ism

o d

e g

es�

ón

so

licit

a p

rue

ba

s d

ocu

me

nta

les

ad

icio

na

les

de

las

ac�

vid

ad

es

de

sarr

olla

da

s.

IC 3

9.3

.2E

l org

anis

mo d

e g

estión e

sta

ble

ce u

n c

om

ité técnic

o d

e e

valu

ació

n y

seguim

iento

para

este

tip

o d

e p

royecto

s.

IC 3

9.3

.XIn

clu

ir la d

escri

pció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s...

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

Imp

acto

del

rie

sgo

(N

ET

O)

Pro

bab

ilid

ad d

el r

iesg

o (

NE

TA)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l ac

tual

del

rie

sgo

(N

ETA

)N

uev

o c

on

tro

l p

revi

sto

Pla

zo d

e ap

lica

ció

n

#¡R

EF

!#

¡RE

F!

0#

##

##

##

##

¿A

qu

ién

a

fec

ta

este

ri

esg

o?

¿E

s e

l rie

sg

o i

nte

rno

(d

en

tro

de

la A

G),

ex

tern

o,

o r

esu

ltad

o

de

un

a co

lus

ión

?B

eneficia

rios y

te

rce

ros

Be

neficia

rios y

te

rce

ros

¿S

e

do

cum

enta

el

fun

cio

na

mie

nto

de

es

te

co

ntr

ol?

¿S

e co

mp

rue

ba

reg

ula

rmen

te e

ste

c

on

tro

l?

¿Q

ué

gra

do

de

con

fia

nza

m

ere

ce

la

efi

cac

ia

de

este

co

ntr

ol?

Efe

cto

c

om

bin

ado

de

los

con

tro

les

so

bre

el

IMP

AC

TO

d

el

ries

go

, te

nie

nd

o

en

cu

en

ta

los

niv

eles

d

e co

nfi

an

za

Efe

cto

c

om

bin

ado

de

los

con

tro

les

so

bre

la

PR

OB

AB

IL

IDA

D

de

l ri

esg

o,

ten

ien

do

e

n c

ue

nta

lo

s n

ivel

es

de

con

fia

nza

Imp

act

o d

el

rie

sgo

(N

ET

O)

Pro

bab

ili

da

d d

el

ries

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

ries

go

(N

ET

A)

¿S

e

do

cum

enta

el

fun

cio

na

mie

nto

de

es

te

co

ntr

ol?

¿S

e co

mp

rue

ba

reg

ula

rmen

te e

ste

c

on

tro

l?

¿Q

ué

gra

do

de

con

fia

nza

m

ere

ce

la

efi

cac

ia

de

este

co

ntr

ol?

Efe

cto

c

om

bin

ado

de

los

con

tro

les

so

bre

el

IMP

AC

TO

d

el

ries

go

, te

nie

nd

o

en

cu

en

ta

los

niv

eles

d

e co

nfi

an

za

Efe

cto

c

om

bin

ado

de

los

con

tro

les

so

bre

la

PR

OB

AB

IL

IDA

D

de

l ri

esg

o,

ten

ien

do

e

n c

ue

nta

lo

s n

ivel

es

de

con

fia

nza

Imp

act

o d

el

rie

sgo

(N

ET

O)

Pro

bab

ili

da

d d

el

ries

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

ries

go

(N

ET

A)

RIE

SG

O

OB

JE

TIV

O

Per

son

a

resp

on

sab

le

Efe

cto

c

om

bin

ado

de

los

con

tro

les

p

revi

sto

s

sob

re e

l n

uev

o

IMP

AC

TO

N

ET

O d

el

ries

go

Efe

cto

c

om

bin

ado

de

los

con

tro

les

p

revi

sto

s so

bre

la

nu

eva

P

RO

BA

BI

LID

AD

N

ET

A d

el

ries

go

Imp

act

o d

el

rie

sgo

(O

BJE

TIV

O)

Pro

bab

ili

da

d d

el

ries

go

(O

BJE

TIV

O)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

de

l rie

sg

o

(OB

JET

IVO

)





AR

T. 4

0.1

.a).

RE

CO

GID

A E

N E

L M

AR

PO

R L

OS

PE

SC

AD

OR

ES

DE

RE

SID

UO

S

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Re

f. d

el

rie

sg

oD

en

om

ina

ció

n d

el

rie

sg

oD

es

cri

pc

ión

de

l ri

es

go

40

.1.a

).1

Do

ble

fin

an

cia

ció

n c

om

un

ita

ria

La

op

era

ció

n f

ina

ncia

da

cu

en

ta c

on

fin

an

cia

ció

n d

e o

tro

s f

on

do

s c

om

un

ita

rio

s#

¿N

OM

BR

E?

#¿

NO

MB

RE

?

40

.1.a

).2

Eva

lua

ció

n d

e c

oste

s-D

estin

o d

e la

ayu

da

dife

ren

teL

a a

yu

da

co

nce

did

a s

e d

estin

a t

ota

l o

pa

rcia

lme

nte

a o

tro

s f

ine

s d

istin

tos,

en

tre

otr

as p

or

la d

ific

ulta

d d

e e

va

lua

r lo

s c

oste

s d

e la

activid

ad

Exte

rno

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

OR

iesg

o 4

0.1.

a).1

Imp

ac

to d

el

rie

sg

o (

BR

UT

O)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o (

BR

UTA

)P

un

tua

ció

n t

ota

l d

el

rie

sg

o (

BR

UTA

)R

ef.

de

l c

on

tro

lD

es

cri

pc

ión

de

l c

on

tro

l¿

Se

co

mp

rue

ba

re

gu

larm

en

te e

ste

co

ntr

ol?

0

Co

mp

rob

ac

ión

cru

zad

a

00

0

IC 4

0.1

.a).

1.1

IC 4

0.1

.a).

1.2

El o

rga

nis

mo

de

ge

stió

n s

olic

ita

al b

en

eficia

rio

y s

us s

ocio

s u

na

de

cla

ració

n d

e a

use

ncia

de

do

ble

fin

an

cia

ció

n d

el p

roye

cto

co

n fo

nd

os c

om

un

ita

rio

s

IC 4

0.1

.a).

1.X

Inclu

ir la

de

scri

pció

n d

e lo

s c

on

tro

les a

dic

ion

ale

s...

Rie

sgo

40.

1.a)

.2

Imp

ac

to d

el

rie

sg

o (

BR

UT

O)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o (

BR

UTA

)P

un

tua

ció

n t

ota

l d

el

rie

sg

o (

BR

UTA

)R

ef.

de

l c

on

tro

lD

es

cri

pc

ión

de

l c

on

tro

l¿

Se

co

mp

rue

ba

re

gu

larm

en

te e

ste

co

ntr

ol?

0

Re

vis

ión

té

cn

ica

de

l p

roy

ec

to

00

0

IC 4

0.1

.a).

2.1

El

org

an

ism

o d

e g

es�

ón

so

lici

ta u

n i

nfo

rme

pe

rici

al

de

eva

lua

ció

n d

e l

os

cost

es

de

la

s o

pe

raci

on

es

de

re

cog

ida

IC 4

0.1

.a).

2.2

Ve

rifica

ció

n s

ob

re e

l te

rre

no

IC 4

0.1

.a).

2.X

Inclu

ir la

de

scri

pció

n d

e lo

s c

on

tro

les a

dic

ion

ale

s...

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

Imp

ac

to d

el

rie

sg

o (

NE

TO

)P

rob

ab

ilid

ad

de

l ri

es

go

(N

ETA

)P

un

tua

ció

n t

ota

l a

ctu

al

de

l ri

es

go

(N

ETA

)N

ue

vo

co

ntr

ol

pre

vis

toP

ers

on

a r

es

po

ns

ab

leP

lazo

de

ap

lic

ac

ión

00

00

00

¿A

qu

ién

afe

cta

es

te

rie

sg

o?

¿

Es

el r

iesg

o in

tern

o (

de

ntr

o d

e l

a A

G),

ex

tern

o, o

re

su

lta

do

de

un

a c

olu

sió

n?

Be

ne

fici

ari

os y

te

rce

ros

¿S

e d

ocu

me

nta

el

fun

cio

nam

ien

to d

e

est

e c

on

tro

l?

¿Q

ué

g

rad

o d

e

co

nfi

an

za

me

rec

e la

e

fic

acia

d

e e

ste

co

ntr

ol?

Efe

cto

c

om

bin

ado

de

los

c

on

tro

les

so

bre

el

IMP

AC

TO

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o

en c

ue

nta

lo

s n

ive

les

d

e c

on

fia

nza

Efe

cto

c

om

bin

ado

de

lo

s c

on

tro

les

so

bre

la

PR

OB

AB

IL

IDA

D

de

l ri

esg

o,

ten

ien

do

e

n c

ue

nta

lo

s

niv

ele

s

de

co

nfi

anza

Imp

acto

d

el

rie

sg

o

(NE

TO

)

Pro

bab

ili

dad

de

l ri

es

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

ac

tua

l de

l ri

esg

o

(NE

TA

)

El

org

an

ism

o d

e g

es�

ón

so

lici

ta a

los

órg

an

os

de

ge

s�ó

n d

e o

tro

s fo

nd

os

com

un

ita

rio

s e

n s

u t

err

ito

rio

co

nfi

rma

ció

n d

e q

ue

el

pro

ye

cto

no

se

en

cue

ntr

a r

eg

istr

ad

o,

tota

l o

p

arc

ialm

en

te,

en

tre

lo

s q

ue

cu

en

tan

co

n e

sa s

eg

un

da

fin

an

cia

ció

n c

om

un

ita

ria

.

¿S

e d

ocu

me

nta

el

fun

cio

nam

ien

to d

e

est

e c

on

tro

l?

¿Q

ué

g

rad

o d

e

co

nfi

an

za

me

rec

e la

e

fic

acia

d

e e

ste

co

ntr

ol?

co

mb

inad

o d

e lo

s c

on

tro

les

so

bre

el

IMP

AC

TO

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o

en c

ue

nta

lo

s n

ive

les

d

e

co

nfi

an

za

o d

e lo

s

co

ntr

ole

s s

ob

re la

P

RO

BA

BI

LID

AD

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o

en c

ue

nta

lo

s n

ive

les

d

e

co

nfi

an

za

Imp

acto

d

el

rie

sg

o

(NE

TO

)

Pro

bab

ili

dad

de

l ri

es

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

ac

tua

l de

l ri

esg

o

(NE

TA

)

RIE

SG

O

OB

JET

IVO

Efe

cto

c

om

bin

ado

de

los

c

on

tro

les

pre

vis

tos

s

ob

re e

l n

ue

vo

IMP

AC

TO

N

ET

O d

el

ries

go

Efe

cto

c

om

bin

ado

de

lo

s c

on

tro

les

pre

vis

tos

s

ob

re l

a n

ue

va

PR

OB

AB

IL

IDA

D

NE

TA

de

l ri

esg

o

Imp

acto

d

el

rie

sg

o

(OB

JE

TIV

O)

Pro

bab

ili

dad

de

l ri

es

go

(O

BJ

ET

IVO

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

del

rie

sgo

(O

BJE

TIV

O)





AR

T. 4

0.1

.b-i

). V

AR

IAS

ME

DID

AS

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Re

f. d

el r

ies

go

De

no

min

ac

ión

de

l rie

sg

oD

es

cri

pc

ión

de

l rie

sg

o4

0.1

.b-i

).1

Do

ble

fin

an

cia

ció

n c

om

un

ita

ria

La

op

era

ció

n fin

an

cia

da

cu

en

ta c

on

fin

an

cia

ció

n d

e o

tro

s fo

nd

os c

om

un

ita

rio

s#

¿N

OM

BR

E?

##

#

40

.1.b

-i).

2Ir

reg

ula

rid

ad

es e

n la

eje

cu

ció

n d

e lo

s tra

ba

jos

Lo

s c

oste

s d

e la

s a

ctivid

ad

es n

o s

e c

orr

esp

on

de

n c

on

lo

re

alm

en

te r

ea

liza

do

Exte

rno

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

O

Rie

sg

o 4

0.1

.b-i

).1

Pro

ba

bili

da

d d

el r

ies

go

(B

RU

TA)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal d

el r

ies

go

(B

RU

TA)

Re

f. d

el c

on

tro

lD

es

cri

pc

ión

de

l co

ntr

ol

0

Co

mp

rob

ac

ión

cru

zad

a

00

0

IC 4

0.1

.b-i

).1

.1

IC 4

0.1

.b-i

).1

.2E

l o

rga

nis

mo

de

ge

stió

n s

olicita

al b

en

eficia

rio

y s

us s

ocio

s u

na

de

cla

ració

n d

e a

use

ncia

de

do

ble

fin

an

cia

ció

n d

el p

roye

cto

co

n f

on

do

s c

om

un

ita

rio

sIC

40

.1.b

-i).

1.X

Inclu

ir la

de

scri

pció

n d

e lo

s c

on

tro

les a

dic

ion

ale

s..

.

Rie

sg

o 4

0.1

.b-i

).2

Pro

ba

bili

da

d d

el r

ies

go

(B

RU

TA)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal d

el r

ies

go

(B

RU

TA)

Re

f. d

el c

on

tro

lD

es

cri

pc

ión

de

l co

ntr

ol

0

Re

vis

ión

té

cn

ica

de

los

re

su

lta

do

s

00

0

IC 4

0.1

.b-i

).2

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

olici

ta u

n in

form

e p

eri

cia

l d

e e

va

lua

ció

n d

e lo

s co

ste

s d

e la

s o

pe

raci

on

es

de

re

cog

ida

IC 4

0.1

.b-i

).2

.2E

l o

rga

nis

mo

de

ge

stió

n e

sta

ble

ce

un

co

mité

de

eva

lua

ció

n y

se

gu

imie

nto

pa

ra e

ste

tip

o d

e p

roye

cto

s.

IC 4

0.1

.b-i

).2

.3V

eri

fica

ció

n s

ob

re e

l te

rre

no

, in

clu

ida

to

da

la

do

cu

me

nta

ció

n a

ap

ort

ar

po

r e

l b

en

eficia

rio

IC 4

0.1

.b-i

).2

.XIn

clu

ir la

de

scri

pció

n d

e lo

s c

on

tro

les a

dic

ion

ale

s..

.

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

Pro

ba

bili

da

d d

el r

ies

go

(N

ETA

)P

un

tua

ció

n t

ota

l ac

tua

l de

l rie

sg

o (

NE

TA)

Nu

ev

o c

on

tro

l pre

vis

toP

ers

on

a r

es

po

ns

ab

leP

lazo

de

ap

lica

ció

n

00

00

00

¿A

qu

ién

afe

cta

est

e

rie

sg

o?

rie

sg

o

inte

rno

(d

entr

o

de

la

AG

),

exte

rno

, o

re

su

lta

do

d

e u

na

c

olu

sió

n?

Be

nefici

ario

s y

te

rce

ros

Imp

ac

to d

el r

ies

go

(B

RU

TO

)

¿S

e d

oc

um

en

ta e

l fu

nc

ion

amie

nto

de

es

te c

on

tro

l?

¿S

e

co

mp

rue

ba

re

gu

larm

en

te e

ste

c

on

tro

l?

¿Q

ué

g

rad

o d

e

co

nfi

an

za

mer

ec

e la

e

fic

ac

ia

de

es

te

co

ntr

ol?

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

co

ntr

ole

s

so

bre

el

IMP

AC

TO

d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

e

n c

ue

nta

lo

s n

ive

les

d

e

co

nfi

an

za

Efe

cto

c

om

bin

ado

de

los

co

ntr

ole

s s

ob

re l

a P

RO

BA

BI

LID

AD

d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

en

cu

en

ta

los

niv

ele

s

de

c

on

fia

nza

Imp

acto

d

el

ries

go

(N

ET

O)

Pro

ba

bil

id

ad d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pu

ntu

ac

ió

n t

ota

l ac

tua

l d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

El o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

oli

cita

a lo

s ó

rga

no

s d

e g

es�

ón

de

otr

os

fon

do

s co

mu

nit

ari

os

en

su

te

rrit

ori

o c

on

firm

ació

n d

e q

ue

el

pro

ye

cto

no

se

en

cu

en

tra

re

gis

tra

do

, to

tal

o

pa

rcia

lme

nte

, e

ntr

e l

os

qu

e c

ue

nta

n c

on

esa

se

gu

nd

a fi

na

ncia

ció

n c

om

un

ita

ria

.

Imp

ac

to d

el r

ies

go

(B

RU

TO

)

¿S

e d

oc

um

en

ta e

l fu

nc

ion

amie

nto

de

es

te c

on

tro

l?

¿S

e

co

mp

rue

ba

re

gu

larm

en

te e

ste

c

on

tro

l?

¿Q

ué

g

rad

o d

e

co

nfi

an

za

mer

ec

e la

e

fic

ac

ia

de

es

te

co

ntr

ol?

co

mb

ina

do

de

lo

s

co

ntr

ole

s

so

bre

el

IMP

AC

TO

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o

en

cu

en

ta

los

n

ive

les

d

e

co

nfi

an

za

o d

e l

os

c

on

tro

les

s

ob

re l

a

PR

OB

AB

IL

IDA

D

del

ri

esg

o,

ten

ien

do

e

n c

uen

ta

los

n

ive

les

d

e

co

nfi

an

za

Imp

acto

d

el

ries

go

(N

ET

O)

Pro

ba

bil

id

ad d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pu

ntu

ac

ió

n t

ota

l ac

tua

l d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

RIE

SG

O

OB

JET

IVO

Imp

ac

to d

el r

ies

go

(N

ET

O)

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

co

ntr

ole

s

pre

vis

tos

so

bre

el

nu

ev

o

IMP

AC

TO

N

ET

O d

el

ries

go

Efe

cto

c

om

bin

ado

de

los

co

ntr

ole

s p

revi

sto

s

so

bre

la

nu

eva

P

RO

BA

BI

LID

AD

N

ET

A d

el

ries

go

Imp

acto

d

el

ries

go

(O

BJ

ET

IVO

)

Pro

ba

bil

id

ad d

el

rie

sgo

(O

BJ

ET

IVO

)

Pu

ntu

ac

ió

n t

ota

l d

el

rie

sg

o

(OB

JET

IVO

)





ART.

41.

1. E

FIC

IEN

CIA

EN

ERG

ÉTIC

A Y

MIT

IGAC

IÓN

DEL

CAM

BIO

CLI

MÁT

ICO

DES

CRI

PCIÓ

N D

EL R

IESG

O

Ref.

del

rie

sgo

Des

crip

ción

del

rie

sgo

41.1

.1Ex

tern

o

41.1

.2Ex

tern

o

41.1

.3Ex

tern

o

41.1

.4Ex

tern

o

RIES

GO

BRU

TO C

ON

TRO

LES

EXIS

TEN

TES

RIES

GO

NET

ORi

esgo

41.

1.1

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

11

1

Com

prob

ació

n cr

uzad

a

-1-1

00

0

IC 4

1.1.

1.1

1

IC 4

1.1.

1.2

3

IC 4

1.1.

1.3

3

Ries

go 4

1.1.

2

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

22

4

Revi

sión

técn

ica

de la

ope

raci

ón

-2-2

00

0IC

41.

1.2.

14

IC 4

1.1.

2.2

Verif

icac

ión

sobr

e el

terr

eno

3

IC 4

1.1.

2.3

4

Ries

go 4

1.1.

3

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

11

1

Revi

sión

técn

ica

de la

cap

acid

ad té

cnic

a

-1-1

00

0

IC 4

1.1.

3.1

4

IC 4

1.1.

3.2

3

IC 4

1.1.

3.3

4

Rie

sgo

41.1

.4

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

33

9IC

41.

1.4.

4-3

-30

00

RIES

GO

NET

OPL

AN D

E AC

CIÓ

NRI

ESG

O O

BJE

TIVO

Nue

vo c

ontr

ol p

revi

sto

Plaz

o de

apl

icac

ión

00

00

00

Den

omin

ació

n de

l ri

esgo

¿A q

uién

afe

cta

este

rie

sgo?

¿E

s el

rie

sgo

inte

rno

(den

tro

de la

AG

),

exte

rno,

o r

esul

tado

de

una

colu

sión

?Do

ble

finan

ciac

ión

com

unita

riaLa

ope

raci

ón fi

nanc

iada

cue

nta

con

finan

ciac

ión

de o

tros

fond

os c

omun

itario

sBe

nefic

iario

s y

terc

eros

Sobr

eval

orac

ión

de

cost

es

El b

enef

icia

rio y

el p

rest

atar

io d

e lo

s se

rvic

ios

acue

rdan

in

crem

enta

r fic

ticia

men

te lo

s co

stes

o e

stos

no

se

corr

espo

nden

con

los

traba

jos

real

men

te e

fect

uado

s

Bene

ficia

rios

y te

rcer

os

Ause

ncia

de

capa

cita

ción

suf

icie

nte

Los

estu

dios

real

izado

s no

son

efe

ctua

dos

por p

erso

nal c

on

la c

apac

itaci

ón s

ufic

ient

e pa

ra e

lloBe

nefic

iario

s y

terc

eros

Incr

emen

to d

e la

ca

paci

dad

de p

esca

Inve

rsio

nes

que

incr

emen

ten

la c

apac

idad

de

pesc

a.

Pued

en a

horr

ar c

ombu

stib

le y

pes

car m

as e

n el

mis

mo

tiem

po p

or m

ayor

vel

ocid

ad o

may

or c

apac

idad

de

man

iobr

a

Bene

ficia

rios

y te

rcer

os

Impa

cto

del

ries

go (B

RUTO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(B

RUTA

)

Punt

uaci

ón

tota

l del

rie

sgo

(BR

UTA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la e

ficac

ia d

e es

te

cont

rol?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el IM

PAC

TO d

el

ries

go, t

enie

ndo

en c

uent

a lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la P

ROBA

BIL

IDAD

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de

conf

ianz

a

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (N

ETA)

Punt

uaci

ón

tota

l act

ual d

el

ries

go (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita a

los

órga

nos

de g

estió

n de

ot

ros

fond

os c

omun

itario

s en

su

terr

itorio

con

firm

ació

n de

qu

e el

pro

yect

o no

se

encu

entra

regi

stra

do, t

otal

o

parc

ialm

ente

, ent

re lo

s qu

e cu

enta

n co

n es

a se

gund

a fin

anci

ació

n co

mun

itaria

. El

org

anis

mo

de g

estió

n so

licita

al b

enef

icia

rio y

sus

soc

ios

una

decl

arac

ión

de a

usen

cia

de d

oble

fina

ncia

ción

del

pr

oyec

to c

on fo

ndos

com

unita

rios

Cons

ulta

r la

base

nac

iona

l de

dato

s de

sub

venc

ione

s.

Prop

oner

que

el e

nte

corr

espo

ndie

nte

emiti

ese

certi

ficad

o co

nsta

tand

o el

dat

o

Impa

cto

del

ries

go (B

RUTO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(B

RUTA

)

Punt

uaci

ón

tota

l del

rie

sgo

(BR

UTA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la e

ficac

ia d

e es

te

cont

rol?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el IM

PAC

TO d

el

ries

go, t

enie

ndo

en c

uent

a lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la P

ROBA

BIL

IDAD

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de

conf

ianz

a

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (N

ETA)

Punt

uaci

ón

tota

l act

ual d

el

ries

go (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita u

n in

form

e pe

ricia

l de

eval

uaci

ón d

e lo

s co

stes

de

las

activ

idad

es re

aliz

adas

Que

las

tarif

as e

stén

apr

obad

as a

l men

os d

esde

un

perio

do

prev

io a

la fe

cha

de la

fact

ura

Impa

cto

del

ries

go (B

RUTO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(B

RUTA

)

Punt

uaci

ón

tota

l del

rie

sgo

(BR

UTA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la e

ficac

ia d

e es

te

cont

rol?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el IM

PAC

TO d

el

ries

go, t

enie

ndo

en c

uent

a lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la P

ROBA

BIL

IDAD

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de

conf

ianz

a

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (N

ETA)

Punt

uaci

ón

tota

l act

ual d

el

ries

go (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita u

n in

form

e pe

ricia

l de

eval

uaci

ón d

e lo

s co

stes

de

las

oper

acio

nes

de re

cogi

daEl

org

anis

mo

de g

estió

n es

tabl

ece

un c

omité

de

eval

uaci

ón

y se

guim

ient

o pa

ra e

ste

tipo

de p

roye

ctos

.Qu

e se

real

ice

por e

mpr

esa

acre

dita

da c

on c

apac

idad

par

a ce

rtific

ar lo

s da

tos

Impa

cto

del

ries

go (B

RUTO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(B

RUTA

)

Punt

uaci

ón

tota

l del

rie

sgo

(BR

UTA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la e

ficac

ia d

e es

te

cont

rol?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el IM

PAC

TO d

el

ries

go, t

enie

ndo

en c

uent

a lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la P

ROBA

BIL

IDAD

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de

conf

ianz

a

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (N

ETA)

Punt

uaci

ón

tota

l act

ual d

el

ries

go (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita in

form

es s

obre

ven

tas

real

izada

s po

r el a

rmad

or d

espu

és d

e la

inve

rsió

n y

redu

cció

n de

l con

sum

o de

com

bust

ible

del

bar

co

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(N

ETA)

Punt

uaci

ón

tota

l act

ual d

el

ries

go (N

ETA)

Pers

ona

resp

onsa

ble

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e el

nue

vo

IMPA

CTO

NET

O d

el r

iesg

o

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e la

nue

va

PRO

BAB

ILID

AD N

ETA

del r

iesg

o

Impa

cto

del

ries

go

(OB

JETI

VO)

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (O

BJE

TIVO

)

Punt

uaci

ón

tota

l del

rie

sgo

(OB

JETI

VO)





ART.

41.

2. S

UST

ITU

CIÓ

N O

MO

DER

NIZ

ACIÓ

N D

E M

OTO

RES

DES

CRI

PCIÓ

N D

EL R

IESG

O

Ref.

del

rie

sgo

Des

crip

ción

del

rie

sgo

41.2

.1Be

nefic

iario

s y

terc

eros

EXTE

RNO

41.2

.2Be

nefic

iario

s y

terc

eros

EXTE

RNO

RIES

GO

BRU

TO C

ON

TRO

LES

EXIS

TEN

TES

RIES

GO

NET

ORi

esgo

41.

2.1

Ref.

del

con

trol

22

4

Com

prob

ació

n cr

uzad

a

-2-2

00

0

IC 4

1.2.

1.1

alto

IC 4

1.2.

1.2

alto

IC 4

1.2.

1.3

Ries

go 4

1.2.

2

Ref.

del

con

trol

22

4

Revi

sión

técn

ica

de la

val

idac

ión

de lo

s re

sulta

dos

-2-2

00

0

IC 4

1.2.

2.1

IC 4

1.2.

2.2

IC 4

1.2.

2.3

RIES

GO

NET

OPL

AN D

E AC

CIÓ

NRI

ESG

O O

BJE

TIVO

Nue

vo c

ontr

ol p

revi

sto

Plaz

o de

apl

icac

ión

00

00

00

Den

omin

ació

n de

l rie

sgo

¿A q

uién

afe

cta

este

ri

esgo

?¿E

s el

rie

sgo

inte

rno

(den

tro

de la

AG

), e

xter

no,

o re

sulta

do d

e un

a co

lusi

ón?

Erró

nea

pote

ncia

de

l mot

orEl

mot

or a

dqui

rido

tiene

una

pot

enci

a qu

e no

cum

ple

con

lo e

stab

leci

doFa

lsea

mie

nto

de

los

cost

es d

el

mot

or

El b

enef

icia

rio y

el s

umin

istra

dor d

el

mot

or s

obre

valo

ran

la s

ustit

ució

n o

mod

erni

zaci

ón d

el m

otor

Impa

cto

del

ries

go (B

RUTO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(BRU

TA)

Punt

uaci

ón to

tal d

el

ries

go (B

RUTA

)D

escr

ipci

ón d

el

cont

rol

¿Se

docu

men

ta

el

func

iona

mie

nto

de e

ste

cont

rol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la e

ficac

ia d

e es

te c

ontr

ol?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el

IMPA

CTO

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de c

onfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BABI

LID

AD d

el

ries

go, t

enie

ndo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

co

nfia

nza

Impa

cto

del r

iesg

o (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ge

stió

n so

licita

un

info

rme

peric

ial d

e ev

alua

ción

del

mot

or

inst

alad

oVe

rific

ació

n so

bre

el

terr

eno

Pare

ce c

orre

cto

los

dos

ante

riore

s,

siem

pre

que

se te

nga

en c

uent

a: n

.º d

e co

legi

ació

n, p

osib

les

visa

dos

de C

oleg

ios

Ofic

iale

s,…

Impa

cto

del

ries

go (B

RUTO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(BRU

TA)

Punt

uaci

ón to

tal d

el

ries

go (B

RUTA

)D

escr

ipci

ón d

el

cont

rol

¿Se

docu

men

ta

el

func

iona

mie

nto

de e

ste

cont

rol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la e

ficac

ia d

e es

te c

ontr

ol?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el

IMPA

CTO

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de c

onfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BABI

LID

AD d

el

ries

go, t

enie

ndo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

co

nfia

nza

Impa

cto

del r

iesg

o (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ge

stió

n so

licita

un

info

rme

peric

ial d

e ev

alua

ción

del

mot

or

inst

alad

oVe

rific

ació

n so

bre

el

terr

eno

Exig

ir lis

ta d

e ta

rifas

de

l pro

veed

or

expe

dida

s pr

evia

men

te a

la

fact

urac

ión

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

Pers

ona

resp

onsa

ble

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e el

nue

vo

IMPA

CTO

NET

O d

el

ries

go

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e la

nue

va P

ROBA

BIL

IDAD

N

ETA

del r

iesg

o

Impa

cto

del r

iesg

o (O

BJE

TIVO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(OBJ

ETIV

O)

Punt

uaci

ón to

tal d

el

ries

go (O

BJET

IVO

)





ART.

42.

VAL

OR

AÑAD

IDO

, CAL

IDAD

DE

LOS

PRO

DU

CTO

S Y

UTI

LIZA

CIÓ

N D

E C

APTU

RAS

NO

DES

EAD

ASD

ESC

RIPC

IÓN

DEL

RIE

SGO

Ref.

del

rie

sgo

Des

crip

ción

del

rie

sgo

42.1

Inve

rsio

nes

fictic

ias

Bene

ficia

rios

y te

rcer

osEx

tern

o

42.2

Bene

ficia

rios

y te

rcer

osEx

tern

o

42.3

Ause

ncia

de

inno

vaci

ónBe

nefic

iario

s y

terc

eros

Exte

rno

42.4

Bene

ficia

rios

y te

rcer

osEx

tern

o

42.5

Bene

ficia

rios

y te

rcer

osEx

tern

o

RIES

GO

BRU

TO C

ON

TRO

LES

EXIS

TEN

TES

RIES

GO

NET

ORi

esgo

42.

1

Impa

cto

del r

iesg

o (B

RUTO

)Re

f. d

el c

ontr

olD

escr

ipci

ón d

el c

ontr

ol

11

1

Com

prob

ació

n cr

uzad

a

-1-1

00

0

IC 4

2.1.

14

IC 4

2.1.

24

IC 4

2.1.

34

Ries

go 4

2.2

Impa

cto

del r

iesg

o (B

RUTO

)Re

f. d

el c

ontr

olD

escr

ipci

ón d

el c

ontr

ol

22

4

Revi

sión

técn

ica

de la

ope

raci

ón

-2-2

00

0IC

42.

2.1

4

IC 4

2.2.

2Ve

rific

ació

n so

bre

el te

rren

o3

IC 4

2.2.

X

Ries

go 4

2.3

Den

omin

ació

n de

l ri

esgo

¿A q

uién

afe

cta

este

ri

esgo

?

¿Es

el r

iesg

o in

tern

o (d

entr

o de

la A

G),

ex

tern

o, o

res

ulta

do

de u

na c

olus

ión?

La o

pera

ción

fina

ncia

da

real

men

te n

o cu

enta

con

una

m

ater

ializ

ació

n fís

ica

de la

in

vers

ión

Cost

es n

o re

ales

de

la

inve

rsió

n

El b

enef

icia

rio y

el

sum

inis

trado

r acu

erda

n in

crem

enta

r fic

ticia

men

te lo

s co

stes

o e

stos

no

se

corr

espo

nden

con

la in

vers

ión

real

izada

La o

pera

ción

real

men

te n

o su

pone

nin

guna

inno

vaci

ón

Dobl

e fin

anci

ació

n co

mun

itaria

La o

pera

ción

fina

ncia

da

cuen

ta c

on fi

nanc

iaci

ón d

e ot

ros

fond

os c

omun

itario

s

No

utili

zaci

ón d

e ar

tes

sele

ctivo

s

Los

arte

s ut

iliza

dos

no s

on lo

s in

dica

dos

inic

ialm

ente

por

el

bene

ficia

rio

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (B

RUTA

)Pu

ntua

ción

tota

l del

rie

sgo

(BR

UTA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la

efic

acia

de

este

co

ntro

l?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el

IMPA

CTO

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de c

onfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD

del r

iesg

o,

teni

endo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita y

eva

lua

docu

men

tos

adic

iona

les

resp

ecto

a la

s tra

nsfe

renc

ias

de p

ropi

edad

y

econ

ómic

asVe

rific

ació

n so

bre

el te

rren

o de

la

act

ivida

d

Fact

uras

y tr

ansf

eren

cias

ba

ncar

ias,

y q

ue a

lgun

a en

tidad

acr

edita

da c

ertif

ique

el

dato

de

la m

ater

ializ

ació

n fís

ica

de la

inve

rsió

n m

edia

nte

los

códi

gos

corr

espo

ndie

ntes

de

los

equi

pos

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (B

RUTA

)Pu

ntua

ción

tota

l del

rie

sgo

(BR

UTA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la

efic

acia

de

este

co

ntro

l?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el

IMPA

CTO

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de c

onfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD

del r

iesg

o,

teni

endo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita u

n in

form

e pe

ricia

l de

eval

uaci

ón d

e lo

s co

stes

de

las

activ

idad

es re

aliz

adas

Incl

uir l

a de

scrip

ción

de

los

cont

role

s ad

icio

nale

s...





Impa

cto

del r

iesg

o (B

RUTO

)Re

f. d

el c

ontr

olD

escr

ipci

ón d

el c

ontr

ol

33

9

Revi

sión

técn

ica

de la

cap

acid

ad té

cnic

a

-3-3

00

0

IC 4

2.3.

12

IC 4

2.3.

24

IC 4

2.3.

X

Ries

go 4

2.4

Impa

cto

del r

iesg

o (B

RUTO

)Re

f. d

el c

ontr

olD

escr

ipci

ón d

el c

ontr

ol

11

1

Com

prob

ació

n cr

uzad

a

-1-1

00

0

IC 4

2.4.

13

IC 4

2.4.

23

IC 4

2.4.

X

Ries

go 4

2.5

33

9IC

42.

53

-2-2

11

1

RIES

GO

NET

OPL

AN D

E AC

CIÓ

NRI

ESG

O O

BJE

TIVO

Impa

cto

del r

iesg

o (N

ETO

)N

uevo

con

trol

pre

vist

oPe

rson

a re

spon

sabl

ePl

azo

de a

plic

ació

n

00

00

00

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (B

RUTA

)Pu

ntua

ción

tota

l del

rie

sgo

(BR

UTA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la

efic

acia

de

este

co

ntro

l?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el

IMPA

CTO

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de c

onfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD

del r

iesg

o,

teni

endo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita u

n in

form

e pe

ricia

l de

eval

uaci

ón d

e lo

s co

stes

de

las

oper

acio

nes

de re

cogi

da

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

esta

blec

e un

com

ité d

e ev

alua

ción

y s

egui

mie

nto

para

es

te ti

po d

e pr

oyec

tos,

con

pa

rtici

paci

ón té

cnic

o-ci

entíf

ica

Incl

uir l

a de

scrip

ción

de

los

cont

role

s ad

icio

nale

s...

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (B

RUTA

)Pu

ntua

ción

tota

l del

rie

sgo

(BR

UTA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la

efic

acia

de

este

co

ntro

l?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el

IMPA

CTO

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de c

onfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD

del r

iesg

o,

teni

endo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita a

los

órga

nos

de

gest

ión

de o

tros

fond

os

com

unita

rios

en s

u te

rrito

rio

conf

irmac

ión

de q

ue e

l pr

oyec

to n

o se

enc

uent

ra

regi

stra

do, t

otal

o

parc

ialm

ente

, ent

re lo

s qu

e cu

enta

n co

n es

a se

gund

a fin

anci

ació

n co

mun

itaria

. El

org

anis

mo

de g

estió

n so

licita

al b

enef

icia

rio y

sus

so

cios

una

dec

lara

ción

de

ause

ncia

de

dobl

e fin

anci

ació

n de

l pro

yect

o co

n fo

ndos

co

mun

itario

sIn

clui

r la

desc

ripci

ón d

e lo

s co

ntro

les

adic

iona

les.

..

Segu

imie

nto

perió

dico

sob

re e

l te

rren

o

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (N

ETA)

Punt

uaci

ón to

tal a

ctua

l del

ri

esgo

(NET

A)

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e el

nue

vo

IMPA

CTO

NET

O d

el

ries

go

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e la

nu

eva

PRO

BAB

ILID

AD

NET

A de

l rie

sgo

Impa

cto

del

ries

go

(OB

JETI

VO)

Prob

abili

dad

del

ries

go (O

BJET

IVO

)Pu

ntua

ción

tota

l del

ri

esgo

(O

BJE

TIVO

)





AR

T. 4

3.1

Y 3

. P

UE

RT

OS

PE

SQ

UE

RO

S,

LUG

AR

ES

DE

DE

SE

MB

AR

QU

E,

LON

JAS

Y F

ON

DE

AD

ER

OS

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Ref

. de

l ri

esg

oD

escr

ipci

ón

del

rie

sgo

43

.2.1

Ext

ern

o

43

.2.2

Ext

ern

o

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LES

EX

IST

EN

TE

SR

IES

GO

NE

TO

Ref

. de

l co

ntr

ol

Des

crip

ció

n d

el c

ontr

ol

33

9

Co

mp

rob

aci

ón

cru

zada

-2-1

12

2

IC 4

3.2

.1.1

IC 4

3.2

.1.2

IC 4

3.2

.1.3

Verifica

ción s

obre

el te

rreno

sisi

alto

IC 4

3.2

.1.X

sisi

alto

Ref

. de

l co

ntr

ol

Des

crip

ción

del

con

tro

l

21

2

Rev

isió

n t

écn

ica

de

la v

ali

daci

ón

de

los

resu

lta

dos

-2-1

00

0

IC 4

3.1

y 4

3.3

.1

IC 4

3.1

y 4

3.3

.2si

sialto

IC 4

3.1

y 4

3.3

.X

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

RIE

SG

O O

BJE

TIV

O

Nue

vo c

on

trol

pre

vist

oP

lazo

de

ap

lica

ció

n

00

0

OB

SE

RVA

CIO

NE

S

De

nom

ina

ción

del

ri

esg

o

¿A q

uién

afe

cta

e

ste

rie

sgo

? ¿E

s el

rie

sgo

inte

rno

(d

entr

o d

e la

AG

),

exte

rno,

o r

esul

tado

de

una

col

usió

n?

Cost

es

no r

eale

s de

la inve

rsió

n

El benefici

ario y

el su

min

istr

ador

acu

erd

an incr

em

enta

r fict

icia

mente

los

cost

es

o e

stos

no s

e c

orr

esp

onden

con la

inve

rsió

n r

ealiz

ada

Benefic

iarios

y

terc

ero

s

Doble

fin

anci

aci

ón

com

unitaria

La o

pera

ción fin

anci

ada c

uenta

con

financi

aci

ón d

e o

tros

fondos

com

unitarios

Benefic

iarios

y

terc

ero

s

Rie

sg

o 4

3.2

.1 E

l b

en

efi

cia

rio

y e

l s

um

inis

trad

or

ac

ue

rdan

in

cre

men

tar

fic

tic

iam

en

te l

os

co

ste

s o

esto

s n

o s

e c

orr

es

po

nd

en

co

n la

in

vers

ión

re

ali

zad

a

Imp

act

o d

el

ries

go

(B

RU

TO

)

Pro

ba

bili

dad

de

l rie

sgo

(B

RU

TA

)

Pun

tuac

ión

to

tal d

el r

iesg

o (B

RU

TA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

nci

on

amie

nto

de

est

e co

ntr

ol?

¿Se

com

pru

eba

re

gul

arm

ente

est

e co

ntr

ol?

¿Qu

é g

rado

de

con

fia

nza

mer

ece

la

efic

aci

a de

est

e co

ntr

ol?

Efe

cto

com

bin

ado

de lo

s co

ntr

ole

s so

bre

el I

MP

AC

TO

del

ri

esg

o, t

enie

ndo

en

cu

enta

los

niv

eles

de

con

fian

za

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

con

tro

les

sob

re la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el r

iesg

o,

ten

ien

do

en c

uen

ta lo

s n

ivel

es

de c

onfi

an

za

Imp

act

o de

l ri

esg

o (N

ET

O)

Pro

ba

bili

dad

de

l rie

sgo

(NE

TA

)

Pun

tuac

ión

to

tal a

ctua

l del

ri

esg

o (N

ET

A)

El org

anis

mo d

e g

est

ión s

olic

ita u

n

info

rme p

erici

al de e

valu

aci

ón d

e los

cost

es

de las

act

ivid

ades

realiz

adas

El org

anis

mo d

e g

est

ión e

stable

ce u

n

com

ité d

e e

valu

aci

ón y

seg

uim

iento

para

est

e tip

o d

e p

roye

ctos,

con p

art

icip

aci

ón

técn

ico.

Incl

uir la

des

crip

ción d

e lo

s co

ntr

oles

adic

ionale

s...

Rie

sg

o 4

3.2

.2 L

a o

pe

rac

ión

fin

an

cia

da c

uen

ta c

on

fin

an

cia

ció

n d

e o

tro

s f

on

do

s c

om

un

itari

os

Imp

act

o d

el

ries

go

(B

RU

TO

)

Pro

ba

bili

dad

de

l rie

sgo

(B

RU

TA

)

Pun

tuac

ión

to

tal d

el r

iesg

o

(BR

UT

A)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

nci

on

amie

nto

de

est

e co

ntr

ol?

¿Se

com

pru

eba

re

gul

arm

ente

est

e co

ntr

ol?

¿Qu

é g

rado

de

con

fia

nza

mer

ece

la

efic

aci

a de

est

e co

ntr

ol?

Efe

cto

com

bin

ado

de lo

s co

ntr

ole

s so

bre

el I

MP

AC

TO

del

ri

esg

o, t

enie

ndo

en

cu

enta

los

niv

eles

de

con

fian

za

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

con

tro

les

sob

re la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el r

iesg

o,

ten

ien

do

en c

uen

ta lo

s n

ivel

es

de c

onfi

an

za

Imp

act

o de

l ri

esg

o (N

ET

O)

Pro

ba

bili

dad

de

l rie

sgo

(NE

TA

)

Pun

tuac

ión

to

tal a

ctua

l del

ri

esg

o (N

ET

A)

El org

anis

mo d

e g

est

ión s

olic

ita a

los

órg

anos

de g

est

ión d

e o

tros

fondos

com

unitarios

en s

u terr

itorio c

onfirm

aci

ón

de q

ue e

l pro

yect

o n

o s

e e

ncu

entr

a

regis

trado, to

tal o p

arc

ialm

ente

, entr

e los

que c

uenta

n c

on e

sa s

egunda

financi

aci

ón c

om

unitaria.

El org

anis

mo d

e g

est

ión s

olic

ita a

l

benefici

ario y

sus

soci

os

una d

ecl

ara

ción

de a

use

nci

a d

e d

oble

fin

anci

aci

ón d

el

pro

yect

o c

on fondos

com

unitarios

Incl

uir la

des

crip

ción d

e lo

s co

ntr

oles

adic

ionale

s...

Imp

act

o de

l ri

esg

o (

NE

TO

)

Pro

ba

bili

dad

de

l rie

sgo

(NE

TA

)

Pun

tuac

ión

to

tal a

ctu

al d

el

ries

go

(N

ET

A)

Per

son

a

resp

on

sab

le

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

con

trol

es p

revi

sto

s so

bre

el

nue

vo I

MP

AC

TO

NE

TO

del

ri

esg

o

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

con

tro

les

pre

vist

os

sob

re la

n

uev

a P

RO

BA

BIL

IDA

D N

ET

A

del r

iesg

o

Imp

act

o de

l ri

esg

o (O

BJE

TIV

O)

Pro

ba

bili

dad

de

l rie

sgo

(OB

JET

IVO

)

Pun

tuac

ión

to

tal d

el r

iesg

o

(OB

JET

IVO

)

43.2

.1. RIE

SG

O B

RU

TO

: alto p

or

la p

robabili

dad d

e incr

em

ento

de c

ost

es

pact

ados

media

nte

acu

erd

os

de p

rove

edore

s para

realiz

ar

ofe

rtas

sim

ilare

s. C

ON

TR

OLES A

TEN

UAN

TES: Se s

olic

itan c

ert

ifica

dos

de c

onflic

tos

de inte

rese

s para

evi

tar

las

vincu

laci

ones

em

pre

sariale

s, c

ert

ific

ados

de p

reci

os

de m

erc

ado y

se

revi

sa info

rmaci

ón.

43.2

.2. RIE

SG

O B

RU

TO

: m

edio

porq

ue los

solic

itante

s sa

ben q

ue e

xist

en fuente

s ofic

iale

s donde r

eca

bar

info

rmaci

ón s

obre

sus

test

imonio

s. C

ON

TRO

LES A

TEN

UAN

TES: Se r

eca

ba toda la info

rmaci

ón e

xist

ente

en r

egis

tros

ofic

iale

s.





AR

T. 4

3.2

. P

UE

RT

OS

PE

SQ

UE

RO

S,

LUG

AR

ES

DE

DE

SE

MB

AR

QU

E,

LON

JAS

Y F

ON

DE

AD

ER

OS

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Ref

. d

el r

iesg

oD

enom

inac

ión

del

rie

sgo

Des

crip

ción

del

rie

sgo

43

.2.1

Ext

erno

43

.2.2

Ext

erno

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LES

EX

IST

EN

TE

SR

IES

GO

NE

TO

Ref

. d

el c

ontr

olD

escr

ipci

ón d

el c

ontr

ol

33

9

Com

pro

bac

ión

cru

zad

a

-2-1

12

2

IC 4

3.2

.1.1

IC 4

3.2

.1.2

IC 4

3.2

.1.3

Verifica

ción s

obre

el te

rren

osi

sialto

IC 4

3.2

.1.X

sisi

alto

Ref

. d

el c

ontr

olD

escr

ipci

ón d

el c

ontr

ol

21

2

Rev

isió

n t

écn

ica

de

la v

alid

ació

n d

e lo

s re

sult

ad

os

-2-1

00

0

IC 4

3.2

.2.1

IC 4

3.2

.2.2

sisi

alto

IC 4

3.2

.2.X

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

RIE

SG

O O

BJE

TIV

O

Nu

evo

con

trol

pre

vist

oP

lazo

de

aplic

ació

n

00

00

00

OB

SE

RV

AC

ION

ES

SV

Com

erci

aliz

ació

n y

Tra

nsf

orm

ació

n d

e lo

s p

rod

uct

os d

e la

Pes

ca y

la A

cuic

ult

ura

¿A q

uién

afe

cta

es

te r

iesg

o?¿E

s el

rie

sgo

inte

rno

(den

tro

de

la A

G),

ex

tern

o, o

res

ulta

do

de u

na

colu

sión

?

Cost

es

no r

eale

s de

la

inve

rsió

n

El benef

icia

rio y

el su

min

istr

ador

acu

erd

an incr

emen

tar

fictici

am

ente

los

cost

es o

est

os

no s

e

corr

esp

onden c

on la inve

rsió

n

realiz

ada

Benef

icia

rios

y

terc

ero

s

Doble

fin

anci

aci

ón

com

unitaria

La o

pera

ción fin

anci

ada c

uenta

con

financi

aci

ón d

e o

tros

fondos

com

unitarios

Benef

icia

rios

y

terc

ero

s

Rie

sgo

43

.2.1

El b

enef

icia

rio

y el

su

min

istr

ador

acu

erd

an in

crem

enta

r fi

ctic

iam

ente

los

cost

es o

est

os n

o se

cor

resp

onde

n c

on la

inve

rsió

n r

ealiz

ada

Imp

acto

del

ri

esg

o (B

RU

TO

)

Pro

babi

lidad

del

ri

esg

o (B

RU

TA

)

Pu

ntua

ción

tot

al

del r

iesg

o (B

RU

TA

)

¿Se

doc

umen

ta e

l fu

ncio

nam

ien

to d

e es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

pru

eba

reg

ular

men

te

este

con

trol

?

¿Qu

é g

rado

de

con

fian

za m

erec

e la

ef

icac

ia d

e es

te

cont

rol?

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

cont

role

s so

bre

el I

MP

AC

TO

de

l rie

sgo,

ten

iend

o en

cu

enta

los

niv

eles

de

conf

ianz

a

Efe

cto

com

bin

ado

de lo

s co

ntro

les

sob

re la

PR

OB

AB

ILID

AD

de

l rie

sgo,

ten

ien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de

con

fian

za

Impa

cto

del

ries

go

(NE

TO

)

Pro

bab

ilid

ad

del r

iesg

o (N

ET

A)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l ac

tual

del

ri

esg

o (N

ET

A)

El org

anis

mo d

e ges

tión s

olic

ita u

n

info

rme

perici

al de e

valu

aci

ón d

e

los

cost

es d

e las

act

ivid

ades

realiz

adas

El org

anis

mo d

e g

est

ión e

stable

ce

un c

om

ité

de e

valu

aci

ón y

segu

imie

nto

para

est

e tipo d

e

pro

yect

os,

con p

art

icip

aci

ón

técn

ico.

Incl

uir la

des

crip

ción

de

los

contr

oles

adic

ional

es...

Rie

sg

o 4

3.2

.2 L

a o

pera

ció

n f

inan

cia

da c

ue

nta

co

n f

ina

nc

iació

n d

e o

tro

s f

on

do

s c

om

un

ita

rio

s

Imp

acto

del

ri

esg

o (B

RU

TO

)

Pro

babi

lidad

del

ri

esg

o (B

RU

TA

)

Pu

ntua

ción

tot

al

del r

iesg

o (B

RU

TA

)

¿Se

doc

umen

ta e

l fu

ncio

nam

ien

to d

e es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

pru

eba

reg

ular

men

te

este

con

trol

?

¿Qu

é g

rado

de

con

fian

za m

erec

e la

ef

icac

ia d

e es

te

cont

rol?

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

cont

role

s so

bre

el I

MP

AC

TO

de

l rie

sgo,

ten

iend

o en

cu

enta

los

niv

eles

de

conf

ianz

a

Efe

cto

com

bin

ado

de lo

s co

ntro

les

sob

re la

PR

OB

AB

ILID

AD

de

l rie

sgo,

ten

ien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de

con

fian

za

Impa

cto

del

ries

go

(NE

TO

)

Pro

bab

ilid

ad

del r

iesg

o (N

ET

A)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l ac

tual

del

ri

esg

o (N

ET

A)

El org

anis

mo d

e gest

ión s

olic

ita a

los

órg

anos

de

ges

tión d

e otr

os

fondos

com

unitarios

en s

u terr

itorio

confir

maci

ón d

e que

el pro

yect

o n

o

se e

ncu

entr

a r

egis

trado, to

tal o

parc

ialm

ente

, en

tre los

que

cuen

tan c

on e

sa s

egu

nda

financi

aci

ón c

om

unitaria.

El org

anis

mo d

e ges

tión s

olic

ita a

l

benefic

iario y

sus

soci

os

una

decl

ara

ción d

e ause

nci

a d

e d

oble

financi

aci

ón d

el p

roye

cto c

on

fondos

com

unitarios

Incl

uir la

des

crip

ción

de

los

contr

oles

adic

ional

es...

Imp

acto

del

ri

esg

o (N

ET

O)

Pro

babi

lidad

del

ri

esg

o (N

ET

A)

Pu

ntua

ción

tot

al

actu

al d

el r

iesg

o (N

ET

A)

Per

sona

re

spon

sab

le

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

con

trol

es p

revi

stos

so

bre

el

nu

evo

IMP

AC

TO

NE

TO

del

ri

esg

o

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

cont

role

s p

revi

stos

sob

re la

n

ueva

PR

OB

AB

ILID

AD

NE

TA

del

ri

esg

o

Impa

cto

del

ries

go

(OB

JET

IVO

)

Pro

bab

ilid

ad

del r

iesg

o (O

BJE

TIV

O)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l d

el r

iesg

o

(OB

JET

IVO

)

43.2

.1. R

IESG

O B

RU

TO

: alto p

or

la p

robabili

dad d

e incr

em

ento

de

cost

es

pact

ados

med

iante

acu

erd

os

de p

rove

edore

s para

rea

lizar

ofe

rtas

sim

ilare

s. C

ON

TR

OLES A

TEN

UAN

TES: Se s

olic

itan c

ertifica

dos

de c

onfli

ctos

de inte

rese

s para

evi

tar

las

vincu

laci

ones

em

pre

sariale

s, c

ert

ific

ados

de

pre

cios

de

merc

ado y

se r

evi

sa

info

rmaci

ón.

43.2

.2. R

IESG

O B

RU

TO

: m

edio

porq

ue los

solic

itante

s sa

ben q

ue e

xist

en fuen

tes

ofic

iale

s donde r

eca

bar

info

rmaci

ón s

obre

sus

test

imonio

s. C

ON

TR

OLES A

TEN

UAN

TES: Se

reca

ba t

oda la info

rmaci

ón e

xist

ente

en r

egis

tros

ofic

iale

s.





AR

T. 4

7.

INN

OV

AC

IÓN

AC

UIC

ULT

UR

A

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Den

om

inac

ión

del

rie

sgo

Des

crip

ció

n d

el r

iesg

o47

.1D

oble

fin

ancia

ció

n c

om

unitaria

La o

pera

ció

n fin

ancia

da c

uenta

con fin

ancia

ció

n d

e o

tros fondos c

om

unitarios

#¿

NO

MB

RE

?#¿

NO

MB

RE

?

47.2

Err

ónea v

alid

ació

n inte

ncio

nada d

e los r

esultados

La o

pera

ció

n fin

ancia

da tiene u

na v

alo

ració

n fic

ticia

de s

us r

esultados

Beneficia

rios y

terc

ero

sE

xte

rno

47.3

Destino d

e la a

yuda d

ifere

nte

La a

yuda c

oncedid

a s

e d

estina tota

l o p

arc

ialm

ente

a o

tros fin

es d

istinto

s d

e los e

sta

ble

cid

os.

Beneficia

rios y

terc

ero

sE

xte

rno

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

O

Rie

sg

o 4

7.1

Imp

acto

del

rie

sgo

(B

RU

TO

)R

ef. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

¿S

e d

ocu

men

ta e

l fu

nci

on

amie

nto

de

este

co

ntr

ol?

¿S

e co

mp

rueb

a re

gu

larm

ente

est

e co

ntr

ol?

0

Co

mp

rob

ació

n c

ruza

da

00

0

IC 4

7.1

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

oli

cita

a l

os

órg

an

os

de

ge

s�ó

n d

e o

tro

s fo

nd

os

com

un

ita

rio

s e

n s

u t

err

ito

rio

co

nfi

rma

ció

n d

e q

ue

el

pro

ye

cto

no

se

en

cue

ntr

a r

egis

tra

do

, to

tal

o p

arc

ialm

en

te,

en

tre

lo

s q

ue

cu

en

tan

co

n e

sa s

egu

nd

a fi

na

nci

aci

ón

co

mu

nit

ari

a.

IC 4

7.1

.2

El org

anis

mo d

e g

estión s

olic

ita a

l beneficia

rio y

sus s

ocio

s u

na d

ecla

ració

n d

e a

usencia

de d

oble

fin

ancia

ció

n d

el pro

yecto

con fondos c

om

unitarios

IC 4

7.1

.XIn

clu

ir la d

escripció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s...

Rie

sg

o 4

7.2

Imp

acto

del

rie

sgo

(B

RU

TO

)R

ef. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

¿S

e d

ocu

men

ta e

l fu

nci

on

amie

nto

de

este

co

ntr

ol?

¿S

e co

mp

rueb

a re

gu

larm

ente

est

e co

ntr

ol?

0

Rev

isió

n t

écn

ica

de

la v

alid

ació

n d

e lo

s re

sult

ado

s

00

0

IC 4

7.2

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

oli

cita

a o

tro

u o

tro

s o

rga

nis

mo

s ci

en

!fi

cos

o t

écn

ico

s u

na

se

gu

nd

a l

ect

ura

de

lo

s re

sult

ad

os

de

l p

roye

cto

.

IC 4

7.2

.2E

l org

anis

mo d

e g

estión e

sta

ble

ce u

n c

om

ité d

e e

valu

acón y

seguim

iento

para

este

tip

o d

e p

royecto

s.

IC 4

7.2

.XIn

clu

ir la d

escripció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s...

Rie

sg

o 4

7.3

Imp

acto

del

rie

sgo

(B

RU

TO

)R

ef. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

¿S

e d

ocu

men

ta e

l fu

nci

on

amie

nto

de

este

co

ntr

ol?

¿S

e co

mp

rueb

a re

gu

larm

ente

est

e co

ntr

ol?

0

Rev

isió

n t

écn

ica

de

la v

alid

ació

n d

e lo

s re

sult

ado

s

00

0

IC 4

7.3

.1E

l org

anis

mo d

e g

estión e

sta

ble

ce u

n c

om

ité d

e e

valu

acón y

seguim

iento

para

este

tip

o d

e p

royecto

s.

IC 4

7.3

.2V

erificació

n s

obre

el te

rreno

IC 4

7.3

.XIn

clu

ir la d

escripció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s...

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

Imp

acto

del

rie

sgo

(N

ET

O)

Nu

evo

co

ntr

ol p

revi

sto

Per

son

a re

spo

nsa

ble

Pla

zo d

e ap

licac

ión

00

00

00

Re

f. d

el

ries

go

¿A

qu

ién

afe

cta

est

e r

iesg

o?

¿

Es

el r

ies

go

inte

rno

(d

en

tro

de

la A

G),

ext

ern

o, o

re

sult

ad

o d

e u

na

co

lusi

ón

?

Pro

bab

ilid

ad

del

rie

sg

o

(BR

UT

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

del

rie

sg

o

(BR

UT

A)

¿Q

ué

g

rad

o d

e co

nfi

an

za

mer

ece

la

efic

acia

d

e e

ste

co

ntr

ol?

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

co

ntr

ole

s

sob

re e

l IM

PA

CT

O

del

ri

esg

o,

ten

ien

do

en

cu

en

ta

los

niv

ele

s

de

co

nfi

anza

Efe

cto

co

mb

inad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s s

ob

re l

a P

RO

BA

BI

LID

AD

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o

en

cu

enta

lo

s

niv

eles

d

e

con

fia

nza

Imp

act

o

del

rie

sg

o

(NE

TO

)

Pro

bab

ilid

ad d

el

ries

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pro

bab

ilid

ad

del

rie

sg

o

(BR

UT

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

del

rie

sg

o

(BR

UT

A)

¿Q

ué

g

rad

o d

e co

nfi

an

za

mer

ece

la

efic

acia

d

e e

ste

co

ntr

ol?

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

co

ntr

ole

s

sob

re e

l IM

PA

CT

O

del

ri

esg

o,

ten

ien

do

en

cu

en

ta

los

niv

ele

s

de

co

nfi

anza

Efe

cto

co

mb

inad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s s

ob

re l

a P

RO

BA

BI

LID

AD

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o

en

cu

enta

lo

s

niv

eles

d

e

con

fia

nza

Imp

act

o

del

rie

sg

o

(NE

TO

)

Pro

bab

ilid

ad d

el

ries

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pro

bab

ilid

ad

del

rie

sg

o

(BR

UT

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

del

rie

sg

o

(BR

UT

A)

¿Q

ué

g

rad

o d

e co

nfi

an

za

mer

ece

la

efic

acia

d

e e

ste

co

ntr

ol?

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

co

ntr

ole

s

sob

re e

l IM

PA

CT

O

del

ri

esg

o,

ten

ien

do

en

cu

en

ta

los

niv

ele

s

de

co

nfi

anza

Efe

cto

co

mb

inad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s s

ob

re l

a P

RO

BA

BI

LID

AD

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o

en

cu

enta

lo

s

niv

eles

d

e

con

fia

nza

Imp

act

o

del

rie

sg

o

(NE

TO

)

Pro

bab

ilid

ad d

el

ries

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

OB

JE

TIV

OP

rob

abili

da

d d

el r

ies

go

(N

ET

A)

ries

go

(N

ET

A)

NE

TO

de

l ri

esg

oN

ET

A d

el

rie

sgo

(OB

JET

IVO

)(O

BJ

ET

IVO

)(O

BJE

TIV

O)





AR

T. 4

8.

INV

ER

SIO

NE

S P

RO

DU

CT

IVA

S E

N L

A A

CU

ICU

LTU

RA

I

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Re

f. d

el

rie

sg

oD

en

om

ina

ció

n d

el

rie

sg

oD

es

cri

pc

ión

de

l ri

es

go

48

.A-D

,F,H

.1C

oste

s n

o r

ea

les d

e la

in

ve

rsió

n#

¿N

OM

BR

E?

#¿

NO

MB

RE

?

48

.A-D

,F,H

.2D

ob

le f

ina

ncia

ció

n c

om

un

ita

ria

La

op

era

ció

n f

ina

ncia

da

cu

en

ta c

on

fin

an

cia

ció

n d

e o

tro

s f

on

do

s c

om

un

ita

rio

s#

¿N

OM

BR

E?

48

.A-D

,F,H

.3E

l p

roye

cto

no

está

vin

cu

lad

o c

on

un

a a

ctivid

ad

acu

íco

la p

rin

cip

al d

e la

em

pre

sa

#¿

NO

MB

RE

?

48

.A-D

,F,H

.4fa

ctu

ració

n d

e o

bra

s n

o e

jecu

tad

as e

in

cre

me

nto

fic

ticio

de

pre

cio

s

#¿

NO

MB

RE

?

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

O

Rie

sg

o 4

8.A

-D,F

,H.1

Imp

ac

to d

el

rie

sg

o (

BR

UT

O)

Re

f. d

el

co

ntr

ol

De

sc

rip

ció

n d

el

co

ntr

ol

33

9

Co

mp

rob

ac

ión

cru

zad

a

-3-3

00

0

IC 4

8.A

-D,F

,H.1

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

stió

n s

olic

ita

un

in

form

e p

eri

cia

l d

e e

va

lua

ció

n d

e lo

s c

oste

s d

e la

s a

ctivid

ad

es r

ea

liza

da

s4

IC 4

8.A

-D,F

,H.1

.2E

l o

rga

nis

mo

de

ge

stió

n e

sta

ble

ce

un

co

mité

de

eva

lua

ció

n y

se

gu

imie

nto

pa

ra e

ste

tip

o d

e p

roye

cto

s,

co

n p

art

icip

ació

n t

écn

ico

.4

IC 4

8.A

-D,F

,H.1

.3V

eri

fica

ció

n s

ob

re e

l te

rre

no

4

IC 4

8.A

-D,F

,H.1

.XIn

clu

ir la

de

scri

pció

n d

e lo

s c

on

tro

les a

dic

ion

ale

s..

.

Rie

sg

o 4

8.A

-D,F

,H.2

Imp

ac

to d

el

rie

sg

o (

BR

UT

O)

Re

f. d

el

co

ntr

ol

De

sc

rip

ció

n d

el

co

ntr

ol

11

1

Re

vis

ión

té

cn

ica

de

la

va

lid

ac

ión

de

lo

s r

es

ult

ad

os

-1-1

00

0

IC 4

8.A

-D,F

,H.2

.11

IC 4

8.A

-D,F

,H.2

.2E

l o

rga

nis

mo

de

ge

stió

n s

olic

ita

al b

en

eficia

rio

y s

us s

ocio

s u

na

de

cla

ració

n d

e a

use

ncia

de

do

ble

fin

an

cia

ció

n d

el p

roye

cto

co

n f

on

do

s c

om

un

ita

rio

s3

IC 4

8.A

-D,F

,H.2

.XIn

clu

ir la

de

scri

pció

n d

e lo

s c

on

tro

les a

dic

ion

ale

s..

.

Rie

sg

o 4

8.A

-D,F

,H.3

¿A

qu

ién

afe

cta

e

ste

rie

sg

o?

¿E

s e

l ri

es

go

in

tern

o (

de

ntr

o d

e

la A

G),

ex

tern

o,

o

res

ult

ad

o d

e u

na

c

olu

sió

n?

El b

en

eficia

rio

y e

l su

min

istr

ad

or

acu

erd

an

in

cre

me

nta

r ficticia

me

nte

lo

s c

oste

s o

esto

s n

o s

e c

orr

esp

on

de

n c

on

la

in

ve

rsió

n

rea

liza

da

Be

ne

ficia

rio

s y

te

rce

ros

Au

se

ncia

o s

imu

lació

n d

e

la a

ctivid

ad

a

cu

íco

la p

rin

cip

al

Be

ne

ficia

rio

s y

te

rce

ros

Em

pre

sa

s a

cu

íco

las v

incu

lad

as c

on

la

s e

mp

resa

s q

ue

eje

cu

tan

la

s

inve

rsio

ne

s

Be

ne

ficia

rio

s y

te

rce

ros

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o

(BR

UT

A)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

de

l ri

es

go

(B

RU

TA

)

¿S

e d

oc

um

en

ta e

l fu

nc

ion

am

ien

to d

e

es

te c

on

tro

l?

¿S

e c

om

pru

eb

a

reg

ula

rme

nte

es

te

co

ntr

ol?

¿Q

ué

g

rad

o

de

c

on

fia

nz

a

me

rec

e

la

efi

ca

cia

d

e e

ste

c

on

tro

l?

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e

los

c

on

tro

les

so

bre

e

l IM

PA

CT

O d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

en

c

ue

nta

lo

s

niv

ele

s

de

c

on

fia

nz

a

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e

los

c

on

tro

les

so

bre

la

P

RO

BA

BIL

IDA

D

de

l ri

es

go

, te

nie

nd

o e

n

cu

en

ta

los

n

ive

les

d

e

co

nfi

an

za

Imp

ac

to

de

l ri

es

go

(N

ET

O)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

ac

tua

l d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o

(BR

UT

A)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

de

l ri

es

go

(B

RU

TA

)

¿S

e d

oc

um

en

ta e

l fu

nc

ion

am

ien

to d

e

es

te c

on

tro

l?

¿S

e c

om

pru

eb

a

reg

ula

rme

nte

es

te

co

ntr

ol?

¿Q

ué

g

rad

o

de

c

on

fia

nz

a

me

rec

e

la

efi

ca

cia

d

e e

ste

c

on

tro

l?

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e

los

c

on

tro

les

so

bre

e

l IM

PA

CT

O d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

en

c

ue

nta

lo

s

niv

ele

s

de

c

on

fia

nz

a

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e

los

c

on

tro

les

so

bre

la

P

RO

BA

BIL

IDA

D

de

l ri

es

go

, te

nie

nd

o e

n

cu

en

ta

los

n

ive

les

d

e

co

nfi

an

za

Imp

ac

to

de

l ri

es

go

(N

ET

O)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

ac

tua

l d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

El o

rga

nis

mo

de

ge

stió

n s

olic

ita

a lo

s ó

rga

no

s d

e g

estió

n d

e o

tro

s f

on

do

s c

om

un

ita

rio

s e

n s

u t

err

ito

rio

co

nfirm

ació

n d

e q

ue

el

pro

ye

cto

no

se

en

cu

en

tra

re

gis

tra

do

, to

tal o

pa

rcia

lme

nte

, e

ntr

e lo

s q

ue

cu

en

tan

co

n e

sa

se

gu

nd

a f

ina

ncia

ció

n c

om

un

ita

ria

.





Imp

ac

to d

el

rie

sg

o (

BR

UT

O)

Re

f. d

el

co

ntr

ol

De

sc

rip

ció

n d

el

co

ntr

ol

11

1

Re

vis

ión

té

cn

ica

de

la

va

lid

ac

ión

de

lo

s r

es

ult

ad

os

-1-1

00

0

IC 4

8.A

-D,F

,H.3

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

stió

n s

olic

ita

re

aliz

ar

un

an

ális

is t

écn

ico

y f

ina

ncie

ro d

e la

activid

ad

re

al d

e la

em

pre

sa

4

IC 4

8.A

-D,F

,H.3

.2V

eri

fica

ció

n s

ob

re e

l te

rre

no

4

IC 4

8.A

-D,F

,H.2

.XIn

clu

ir la

de

scri

pció

n d

e lo

s c

on

tro

les a

dic

ion

ale

s..

.

Rie

sg

o 4

8.A

-D,F

,H.4

33

9IC

48

.A-D

,F,H

.4a

ud

ito

ría

de

cu

en

tas e

n a

mb

as e

mp

resa

s y

co

ntr

ol d

e e

jecu

ció

n d

e o

bra

s s

ob

re e

l te

rre

no

4-3

-30

00

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

RIE

SG

O O

BJ

ET

IVO

Imp

ac

to d

el

rie

sg

o (

NE

TO

)N

ue

vo

co

ntr

ol

pre

vis

toP

lazo

de

ap

lic

ac

ión

00

00

00

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o

(BR

UT

A)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

de

l ri

es

go

(B

RU

TA

)

¿S

e d

oc

um

en

ta e

l fu

nc

ion

am

ien

to d

e

es

te c

on

tro

l?

¿S

e c

om

pru

eb

a

reg

ula

rme

nte

es

te

co

ntr

ol?

¿Q

ué

g

rad

o

de

c

on

fia

nz

a

me

rec

e

la

efi

ca

cia

d

e e

ste

c

on

tro

l?

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e

los

c

on

tro

les

so

bre

e

l IM

PA

CT

O d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

en

c

ue

nta

lo

s

niv

ele

s

de

c

on

fia

nz

a

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e

los

c

on

tro

les

so

bre

la

P

RO

BA

BIL

IDA

D

de

l ri

es

go

, te

nie

nd

o e

n

cu

en

ta

los

n

ive

les

d

e

co

nfi

an

za

Imp

ac

to

de

l ri

es

go

(N

ET

O)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

ac

tua

l d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

ac

tua

l d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)P

ers

on

a

res

po

ns

ab

le

co

mb

ina

do

de

lo

s

co

ntr

ole

s

pre

vis

tos

so

bre

e

l n

ue

vo

IM

PA

CT

O N

ET

O

de

l ri

es

go

ad

o d

e

los

c

on

tro

les

p

rev

isto

s s

ob

re

la n

ue

va

P

RO

BA

BIL

IDA

D

NE

TA

d

el

rie

sg

o

Imp

ac

to

de

l ri

es

go

(O

BJ

ET

IV

O)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o

(OB

JE

TI

VO

)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

de

l ri

es

go

(O

BJ

ET

IV

O)





AR

T. 4

8.

INV

ER

SIO

NE

S P

RO

DU

CT

IVA

S E

N L

A A

CU

ICU

LTU

RA

I

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Re

f. d

el

rie

sg

oD

en

om

ina

ció

n d

el

rie

sg

oD

es

cri

pc

ión

de

l ri

es

go

48

.A-D

,F,H

.1C

oste

s n

o r

ea

les d

e la

in

ve

rsió

n#

¿N

OM

BR

E?

#¿

NO

MB

RE

?

48

.A-D

,F,H

.2D

ob

le f

ina

ncia

ció

n c

om

un

ita

ria

La

op

era

ció

n f

ina

ncia

da

cu

en

ta c

on

fin

an

cia

ció

n d

e o

tro

s f

on

do

s c

om

un

ita

rio

s#

¿N

OM

BR

E?

48

.A-D

,F,H

.3E

l p

roye

cto

no

está

vin

cu

lad

o c

on

un

a a

ctivid

ad

acu

íco

la p

rin

cip

al d

e la

em

pre

sa

#¿

NO

MB

RE

?

48

.A-D

,F,H

.4fa

ctu

ració

n d

e o

bra

s n

o e

jecu

tad

as e

in

cre

me

nto

fic

ticio

de

pre

cio

s

#¿

NO

MB

RE

?

48

.A-D

,F,H

.5In

form

e t

écn

ico

de

via

bili

da

d p

oco

fia

ble

Exte

rno

48

.A-D

,F,H

.6F

als

ea

mie

nto

de

pro

du

cció

nIn

form

ació

n s

ob

re p

rod

ucció

n p

oco

fia

ble

Be

ne

ficia

rio

sE

xte

rno

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

O

Rie

sg

o 4

8.A

-D,F

,H.1

Imp

ac

to d

el

rie

sg

o (

BR

UT

O)

Re

f. d

el

co

ntr

ol

De

sc

rip

ció

n d

el

co

ntr

ol

33

9

Co

mp

rob

ac

ión

cru

zad

a

-3-3

00

0

IC 4

8.A

-D,F

,H.1

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

stió

n s

olic

ita

un

in

form

e p

eri

cia

l d

e e

va

lua

ció

n d

e lo

s c

oste

s d

e la

s a

ctivid

ad

es r

ea

liza

da

s4

IC 4

8.A

-D,F

,H.1

.2E

l o

rga

nis

mo

de

ge

stió

n e

sta

ble

ce

un

co

mité

de

eva

lua

ció

n y

se

gu

imie

nto

pa

ra e

ste

tip

o d

e p

roye

cto

s,

co

n p

art

icip

ació

n t

écn

ico

.4

IC 4

8.A

-D,F

,H.1

.3V

eri

fica

ció

n s

ob

re e

l te

rre

no

4

IC 4

8.A

-D,F

,H.1

.XIn

clu

ir la

de

scri

pció

n d

e lo

s c

on

tro

les a

dic

ion

ale

s..

.

Rie

sg

o 4

8.A

-D,F

,H.2

Imp

ac

to d

el

rie

sg

o (

BR

UT

O)

Re

f. d

el

co

ntr

ol

De

sc

rip

ció

n d

el

co

ntr

ol

11

1

Re

vis

ión

té

cn

ica

de

la

va

lid

ac

ión

de

lo

s r

es

ult

ad

os

-1-1

00

0

IC 4

8.A

-D,F

,H.2

.11

IC 4

8.A

-D,F

,H.2

.2E

l o

rga

nis

mo

de

ge

stió

n s

olic

ita

al b

en

eficia

rio

y s

us s

ocio

s u

na

de

cla

ració

n d

e a

use

ncia

de

do

ble

fin

an

cia

ció

n d

el p

roye

cto

co

n f

on

do

s c

om

un

ita

rio

s3

IC 4

8.A

-D,F

,H.2

.XIn

clu

ir la

de

scri

pció

n d

e lo

s c

on

tro

les a

dic

ion

ale

s..

.

Rie

sg

o 4

8.A

-D,F

,H.3

¿A

qu

ién

afe

cta

e

ste

rie

sgo

?

¿E

s el

rie

sgo

in

tern

o (

den

tro

de

la

AG

), e

xte

rno

, o

res

ult

ado

de

un

a co

lusi

ón

?E

l be

ne

ficia

rio

y e

l su

min

istr

ad

or

acue

rdan

in

cre

me

nta

r ficticia

me

nte

lo

s c

oste

s o

esto

s n

o s

e c

orr

esp

on

den

co

n la inve

rsió

n

rea

liza

da

Be

ne

ficia

rio

s y

te

rce

ros

Au

se

ncia

o s

imu

lació

n d

e

la a

ctivid

ad

acuíc

ola

pri

ncip

al

Be

ne

ficia

rio

s y

te

rce

ros

Em

pre

sas a

cu

íco

las v

incula

das c

on

las e

mpre

sas q

ue

eje

cuta

n la

s

inve

rsio

ne

s

Be

ne

ficia

rio

s y

te

rce

ros

Via

bili

dad

técnic

a d

el pro

ye

cto

no

asegu

rad

aB

ene

ficia

rio

s y

te

rce

ros

Pro

ba

bil

ida

d d

el

ries

go

(B

RU

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

del

rie

sg

o

(BR

UT

A)

¿S

e d

ocu

men

ta e

l fu

nci

on

amie

nto

de

e

ste

co

ntr

ol?

¿S

e c

om

pru

eba

reg

ula

rmen

te e

ste

co

ntr

ol?

¿Q

ué

g

rad

o

de

c

on

fia

nz

a m

ere

ce

la

efic

aci

a d

e e

ste

c

on

tro

l?

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

co

ntr

ole

s s

ob

re

el

IMP

AC

TO

de

l ri

esg

o,

ten

ien

do

en

c

ue

nta

lo

s n

ivel

es

de

c

on

fia

nz

a

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

co

ntr

ole

s s

ob

re

la

PR

OB

AB

ILID

AD

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o e

n

cu

en

ta

los

niv

eles

d

e

co

nfi

an

za

Imp

acto

d

el

rie

sgo

(N

ET

O)

Pro

bab

ilid

ad d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l ac

tual

d

el r

ies

go

(N

ET

A)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

ries

go

(B

RU

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

del

rie

sg

o

(BR

UT

A)

¿S

e d

ocu

men

ta e

l fu

nci

on

amie

nto

de

e

ste

co

ntr

ol?

¿S

e c

om

pru

eba

reg

ula

rmen

te e

ste

co

ntr

ol?

¿Q

ué

g

rad

o

de

c

on

fia

nz

a m

ere

ce

la

efic

aci

a d

e e

ste

c

on

tro

l?

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

co

ntr

ole

s s

ob

re

el

IMP

AC

TO

de

l ri

esg

o,

ten

ien

do

en

c

ue

nta

lo

s n

ivel

es

de

c

on

fia

nz

a

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

co

ntr

ole

s s

ob

re

la

PR

OB

AB

ILID

AD

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o e

n

cu

en

ta

los

niv

eles

d

e

co

nfi

an

za

Imp

acto

d

el

rie

sgo

(N

ET

O)

Pro

bab

ilid

ad d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l ac

tual

d

el r

ies

go

(N

ET

A)

El org

an

ism

o d

e g

estión

solic

ita a

los ó

rga

no

s d

e g

estión

de o

tro

s f

ond

os c

om

unitari

os e

n s

u t

err

itorio

co

nfirm

ació

n d

e q

ue

el

pro

yecto

no s

e e

ncu

en

tra

regis

tra

do

, to

tal o

pa

rcia

lmen

te,

en

tre

lo

s q

ue c

ue

nta

n c

on e

sa s

eg

un

da

fin

ancia

ció

n c

om

unitari

a.





Imp

ac

to d

el

rie

sg

o (

BR

UT

O)

Re

f. d

el

co

ntr

ol

De

sc

rip

ció

n d

el

co

ntr

ol

11

1

Re

vis

ión

té

cn

ica

de

la

va

lid

ac

ión

de

lo

s r

es

ult

ad

os

-1-1

00

0

IC 4

8.A

-D,F

,H.3

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

stió

n s

olic

ita

re

aliz

ar

un

an

ális

is t

écn

ico

y f

ina

ncie

ro d

e la

activid

ad

re

al d

e la

em

pre

sa

4

IC 4

8.A

-D,F

,H.3

.2V

eri

fica

ció

n s

ob

re e

l te

rre

no

4

IC 4

8.A

-D,F

,H.2

.XIn

clu

ir la

de

scri

pció

n d

e lo

s c

on

tro

les a

dic

ion

ale

s..

.

Rie

sg

o 4

8.A

-D,F

,H.4

33

9IC

48

.A-D

,F,H

.4a

ud

ito

ría

de

cu

en

tas e

n a

mb

as e

mp

resa

s y

co

ntr

ol d

e e

jecu

ció

n d

e o

bra

s s

ob

re e

l te

rre

no

4-3

-30

00

48

.A-D

,F,H

.5

Imp

ac

to d

el

rie

sg

o (

BR

UT

O)

Re

f. d

el

co

ntr

ol

De

sc

rip

ció

n d

el

co

ntr

ol

42

8C

on

su

lta

r e

xp

eri

en

cia

s p

revia

s d

e c

ultiv

o t

an

to d

e la

em

pre

sa

co

mo

de

l e

sta

do

de

l a

rte

si

si

2-2

-12

12

48

.A-D

,F,H

.6

Imp

ac

to d

el

rie

sg

o (

BR

UT

O)

Re

f. d

el

co

ntr

ol

De

sc

rip

ció

n d

el

co

ntr

ol

32

6C

on

su

lta

r la

pro

du

cció

n d

e la

s e

mp

resa

s e

n la

esta

dís

tica

s q

ue

ela

bo

ra A

GA

PA

an

ua

lme

nte

si

si

2-2

-11

11

Pro

ba

bil

ida

d d

el

ries

go

(B

RU

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

del

rie

sg

o

(BR

UT

A)

¿S

e d

ocu

men

ta e

l fu

nci

on

amie

nto

de

e

ste

co

ntr

ol?

¿S

e c

om

pru

eba

reg

ula

rmen

te e

ste

co

ntr

ol?

¿Q

ué

g

rad

o

de

c

on

fia

nz

a m

ere

ce

la

efic

aci

a d

e e

ste

c

on

tro

l?

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

co

ntr

ole

s s

ob

re

el

IMP

AC

TO

de

l ri

esg

o,

ten

ien

do

en

c

ue

nta

lo

s n

ivel

es

de

c

on

fia

nz

a

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

co

ntr

ole

s s

ob

re

la

PR

OB

AB

ILID

AD

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o e

n

cu

en

ta

los

niv

eles

d

e

co

nfi

an

za

Imp

acto

d

el

rie

sgo

(N

ET

O)

Pro

bab

ilid

ad d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l ac

tual

d

el r

ies

go

(N

ET

A)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

ries

go

(B

RU

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

del

rie

sg

o

(BR

UT

A)

¿S

e d

ocu

men

ta e

l fu

nci

on

amie

nto

de

e

ste

co

ntr

ol?

¿S

e c

om

pru

eba

reg

ula

rmen

te e

ste

co

ntr

ol?

¿Q

ué

g

rad

o

de

c

on

fia

nz

a m

ere

ce

la

efic

aci

a d

e e

ste

c

on

tro

l?

el

IMP

AC

TO

de

l ri

esg

o,

ten

ien

do

en

c

ue

nta

lo

s n

ivel

es

de

c

on

fia

nz

a

PR

OB

AB

ILID

AD

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o e

n

cu

en

ta

los

niv

eles

d

e

co

nfi

an

za

Imp

acto

d

el

rie

sgo

(N

ET

O)

Pro

bab

ilid

ad d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l ac

tual

d

el r

ies

go

(N

ET

A)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

ries

go

(B

RU

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

del

rie

sg

o

(BR

UT

A)

¿S

e d

ocu

men

ta e

l fu

nci

on

amie

nto

de

e

ste

co

ntr

ol?

¿S

e c

om

pru

eba

reg

ula

rmen

te e

ste

co

ntr

ol?

¿Q

ué

g

rad

o

de

c

on

fia

nz

a m

ere

ce

la

efic

aci

a d

e e

ste

c

on

tro

l?

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

co

ntr

ole

s s

ob

re

el

IMP

AC

TO

de

l ri

esg

o,

ten

ien

do

en

c

ue

nta

lo

s n

ivel

es

de

c

on

fia

nz

a

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

co

ntr

ole

s s

ob

re

la

PR

OB

AB

ILID

AD

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o e

n

cu

en

ta

los

niv

eles

d

e

co

nfi

an

za

Imp

acto

d

el

rie

sgo

(N

ET

O)

Pro

bab

ilid

ad d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l ac

tual

d

el r

ies

go

(N

ET

A)





AR

T.

48

.K.

INV

ER

SIO

NE

S P

RO

DU

CT

IVA

S E

N L

A A

CU

ICU

LT

UR

A I

II

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Re

f. d

el r

ies

go

De

sc

rip

ció

n d

el r

ies

go

48

.K.1

El b

en

eficia

rio

y e

l su

min

istr

ad

or

acu

erd

an

in

cre

me

nta

r ficticia

me

nte

lo

s c

oste

s o

esto

s n

o s

e c

orr

esp

on

de

n c

on

la

in

ve

rsió

n r

ea

liza

da

##

##

##

48

.K.2

La

op

era

ció

n fin

an

cia

da

cu

en

ta c

on

fin

an

cia

ció

n d

e o

tro

s fo

nd

os c

om

un

ita

rio

s#

##

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

OR

iesg

o 4

8.K

.1

Imp

ac

to d

el r

ies

go

(B

RU

TO

)P

rob

ab

ilid

ad

de

l rie

sg

o (

BR

UTA

)R

ef.

de

l co

ntr

ol

De

sc

rip

ció

n d

el c

on

tro

l

0

Co

mp

rob

ac

ión

cru

zad

a

00

0

IC 4

8.K

.1.1

El

org

an

ism

o d

e g

es�

ón

so

lici

ta u

n i

nfo

rme

pe

rici

al

de

eva

lua

ció

n d

e l

os

cost

es

de

la

s a

c�vid

ad

es

rea

liza

da

s

IC 4

8.K

.1.2

El org

anis

mo d

e g

estión e

sta

ble

ce u

n c

om

ité d

e e

valu

ació

n y

seguim

iento

para

este

tip

o d

e p

royecto

s,

con p

art

icip

ació

n t

écnic

o.

IC 4

8.K

.1.3

Verificació

n s

obre

el te

rreno

IC 4

8.K

.1.X

Inclu

ir la d

escripció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s..

.

Rie

sgo

48.

K.2

Imp

ac

to d

el r

ies

go

(B

RU

TO

)P

rob

ab

ilid

ad

de

l rie

sg

o (

BR

UTA

)R

ef.

de

l co

ntr

ol

De

sc

rip

ció

n d

el c

on

tro

lR

ev

isió

n t

éc

nic

a d

e la

va

lida

ció

n d

e lo

s r

es

ult

ad

os

De

no

min

ac

ión

de

l ri

esg

o

¿A

qu

ién

a

fec

ta

est

e ri

esg

o?

¿E

s e

l ri

esg

o

inte

rno

(d

en

tro

d

e la

AG

),

exte

rno

, o

re

sult

ad

o

de

un

a

co

lusi

ón

?C

oste

s n

o r

eale

s d

e la

in

vers

ión

Do

ble

fin

an

cia

ció

n

com

un

ita

ria

Ben

eficia

rio

s y

te

rcero

s

Pu

ntu

ació

n t

ota

l de

l ri

es

go

(B

RU

TA

)

¿S

e

do

cu

me

nta

el

fun

cio

na

mie

nto

de

e

ste

co

ntr

ol?

¿S

e

com

pru

eb

a re

gu

larm

en

te e

ste

c

on

tro

l?

¿Q

ué

g

rad

o d

e

co

nfi

an

za

mer

ece

la

efi

ca

cia

d

e e

ste

co

ntr

ol?

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

con

tro

les

s

ob

re e

l IM

PA

CT

O

de

l ri

es

go

, te

nie

nd

o

en c

uen

ta

los

n

ivel

es

de

co

nfi

an

za

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e l

os

c

on

tro

les

sob

re la

P

RO

BA

BI

LID

AD

d

el

ries

go

, te

nie

nd

o

en

cu

en

ta

los

n

ive

les

d

e c

on

fian

za

Imp

ac

to

de

l ri

esg

o

(NE

TO

)

Pro

ba

bil

id

ad d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

Pu

ntu

ac

ió

n t

ota

l a

ctu

al

de

l ri

esg

o

(NE

TA

)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l de

l ri

es

go

(B

RU

TA

)

¿S

e

do

cu

me

nta

el

fun

cio

na

mie

nto

de

e

ste

co

ntr

ol?

¿S

e

com

pru

eb

a re

gu

larm

en

te e

ste

c

on

tro

l?

¿Q

ué

g

rad

o d

e

co

nfi

an

za

mer

ece

la

efi

ca

cia

d

e e

ste

co

ntr

ol?

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

con

tro

les

s

ob

re e

l IM

PA

CT

O

de

l ri

es

go

, te

nie

nd

o

en c

uen

ta

los

n

ivel

es

de

co

nfi

an

za

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e l

os

c

on

tro

les

sob

re la

P

RO

BA

BI

LID

AD

d

el

ries

go

, te

nie

nd

o

en

cu

en

ta

los

n

ive

les

d

e c

on

fian

za

Imp

ac

to

de

l ri

esg

o

(NE

TO

)

Pro

ba

bil

id

ad d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

Pu

ntu

ac

ió

n t

ota

l a

ctu

al

de

l ri

esg

o

(NE

TA

)





0

IC 4

8.K

.2.1

00

0

IC 4

8.K

.2.2

El org

anis

mo d

e g

estión s

olic

ita a

l beneficia

rio y

sus s

ocio

s u

na d

ecla

ració

n d

e a

usencia

de d

oble

fin

ancia

ció

n d

el pro

yecto

con f

ondos c

om

unitarios

IC 4

8.K

.2.X

Inclu

ir la d

escripció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s..

.

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

Imp

ac

to d

el r

ies

go

(N

ET

O)

Pro

ba

bili

da

d d

el r

ies

go

(N

ETA

)N

ue

vo

co

ntr

ol p

rev

isto

Pla

zo d

e a

plic

ac

ión

00

00

00

El o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

olicit

a a

lo

s ó

rga

no

s d

e g

es�

ón

de

otr

os

fon

do

s co

mu

nit

ari

os

en

su

te

rrit

ori

o c

on

firm

aci

ón

de

qu

e e

l p

roye

cto

no

se

en

cu

en

tra

re

gis

tra

do

, to

tal o

p

arc

ialm

en

te,

en

tre

lo

s q

ue

cu

en

tan

co

n e

sa s

eg

un

da

fin

an

cia

ció

n c

om

un

ita

ria

.

RIE

SG

O

OB

JET

IVO

Pu

ntu

ació

n t

ota

l a

ctu

al d

el r

iesg

o

(NE

TA

)

Per

so

na

resp

on

sa

ble

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

con

tro

les

p

rev

isto

s

so

bre

el

nu

evo

IM

PA

CT

O

NE

TO

del

ri

es

go

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e l

os

c

on

tro

les

pre

vis

tos

sob

re la

n

ue

va

PR

OB

AB

IL

IDA

D

NE

TA

de

l ri

esg

o

Imp

ac

to

de

l ri

esg

o

(OB

JET

IVO

)

Pro

ba

bil

id

ad d

el

rie

sg

o

(OB

JE

TIV

O)

Pu

ntu

ac

ió

n t

ota

l d

el r

iesg

o

(OB

JE

TIV

O)





AR

T. 4

9. S

ER

VIC

IOS

DE

GE

ST

IÓN

, S

US

TIT

UC

IÓN

Y A

SE

SO

RA

MIE

NT

O P

AR

A L

AS

EX

PL

OTA

CIO

NE

S A

CU

ÍCO

LA

S

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Ref

. d

el r

iesg

oD

escr

ipci

ón

del

rie

sgo

49.1

La e

ntidad q

ue p

resta

los s

erv

icio

s a

l beneficia

rio t

iene inte

reses c

om

unes c

on e

ste

###

###

49.2

La e

ntidad q

ue p

resta

los s

erv

icio

s a

l beneficia

rio n

o t

iene la c

ualif

icació

n o

capacid

ad e

xig

ible

sE

xte

rno

49.3

El beneficia

rio y

el pre

sta

tari

o d

e los s

erv

icio

s a

cuerd

an incre

menta

r ficticia

mente

los c

oste

s o

esto

s n

o s

e c

orr

esponden c

on los t

rabajo

s r

ealm

ente

efe

ctu

ados,

destinándose los f

ondos a

fin

es d

ifere

nte

sE

xte

rno

49.4

La o

pera

ció

n f

inancia

da c

uenta

con f

inancia

ció

n d

e o

tros f

ondos c

om

unitari

os

Exte

rno

SIN

SO

LIC

ITU

DE

S D

E F

EM

P

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

O

Rie

sgo

49.

1

Pro

bab

ilid

ad d

el r

iesg

o (

BR

UTA

)P

un

tuac

ión

to

tal

del

rie

sgo

(B

RU

TA)

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

0

Rev

isió

n c

on

flic

to i

nte

rese

s

00

0

IC 4

9.1

.1E

xig

encia

de d

ecla

ració

n d

e c

onflic

tos d

e inte

reses e

n la c

ontr

ata

ció

n d

e los s

erv

icio

s d

e a

sesora

mie

nto

IC 4

9.1

.2E

l org

anis

mo d

e g

estión s

olic

ita a

l beneficia

rio u

na r

ela

ció

n d

e p

ers

onas p

art

icip

ante

s e

n e

l pro

yecto

, por

su p

art

e y

el pre

sta

tari

o d

e los s

erv

icio

s

IC 4

9.1

.XIn

clu

ir la d

escri

pció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s..

.

Rie

sgo

49.

2

Pro

bab

ilid

ad d

el r

iesg

o (

BR

UTA

)P

un

tuac

ión

to

tal

del

rie

sgo

(B

RU

TA)

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

0

Val

ora

ció

n c

ual

ific

ació

n p

rest

atar

io s

ervi

cio

s

00

0

IC 4

9.2

.1E

l org

anis

mo d

e g

estión s

olic

ita p

ruebas d

ocum

enta

les d

e la c

apacitació

n d

el pre

sta

tari

o d

e los s

erv

icio

s d

e a

sesora

mie

nto

IC 4

9.2

.2E

l org

anis

mo d

e g

estión e

sta

ble

ce u

n c

om

ité d

e e

valu

ació

n y

seguim

iento

para

este

tip

o d

e p

royecto

s.

IC 4

9.2

.XIn

clu

ir la d

escri

pció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s..

.

Rie

sgo

49.

3

Pro

bab

ilid

ad d

el r

iesg

o (

BR

UTA

)P

un

tuac

ión

to

tal

del

rie

sgo

(B

RU

TA)

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

0

Rev

isió

n t

écn

ica

del

ase

sora

mie

nto

00

0

IC 4

9.3

.1E

l org

anis

mo d

e g

estión s

olic

ita p

ruebas d

ocum

enta

les d

e los s

erv

icio

s d

e a

sesora

mie

nto

realiz

ados

IC 4

9.3

.2E

l org

anis

mo d

e g

estión e

sta

ble

ce u

n c

om

ité d

e e

valu

ació

n y

seguim

iento

para

este

tip

o d

e p

royecto

s.

IC 4

9.3

.XIn

clu

ir la d

escri

pció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s..

.

Rie

sgo

49.

4

Den

om

ina

ció

n d

el

ries

go

¿A

q

uié

n

afec

ta

est

e

ries

go

?

¿E

s e

l ri

esg

o

inte

rno

(d

entr

o

de

la

AG

),

exte

rno

, o

re

su

lta

do

de

un

a co

lusi

ón

?C

onflic

tos d

e

inte

reses

Ause

ncia

de

cu

alif

ica

ció

n

su

ficie

nte

Ben

efici

ari

os y

te

rce

ros

Irre

gula

rid

ad

es e

n la

eje

cu

ció

n d

e los

tra

ba

jos

Ben

efici

ari

os y

te

rce

ros

Do

ble

fin

an

cia

ció

n

com

unita

ria

Ben

efici

ari

os y

te

rce

ros

Imp

acto

del

rie

sg

o

(BR

UT

O)

¿S

e d

ocu

me

nta

el

fun

cio

na

mie

nto

d

e e

ste

c

on

tro

l?

¿S

e

co

mp

rue

ba

re

gu

lar

me

nte

e

ste

c

on

tro

l?

¿Q

ué

gra

do

d

e co

nfi

an

za

me

rec

e la

e

fic

acia

d

e e

ste

co

ntr

ol?

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s s

ob

re

el

IMP

AC

TO

de

l ri

esg

o,

ten

ien

do

en

c

ue

nta

lo

s n

ivel

es

de

con

fia

nz

a

Efe

cto

co

mb

inad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s s

ob

re

la

PR

OB

AB

ILID

AD

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o e

n

cue

nta

lo

s n

ive

les

d

e co

nfi

anz

a

Imp

act

o

del

ri

esg

o

(NE

TO

)

Pro

bab

ilid

ad d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

act

ua

l d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Imp

acto

del

rie

sg

o

(BR

UT

O)

¿S

e d

ocu

me

nta

el

fun

cio

na

mie

nto

d

e e

ste

c

on

tro

l?

¿S

e

co

mp

rue

ba

re

gu

lar

me

nte

e

ste

c

on

tro

l?

¿Q

ué

gra

do

d

e co

nfi

an

za

me

rec

e la

e

fic

acia

d

e e

ste

co

ntr

ol?

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s s

ob

re

el

IMP

AC

TO

de

l ri

esg

o,

ten

ien

do

en

c

ue

nta

lo

s n

ivel

es

de

con

fia

nz

a

Efe

cto

co

mb

inad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s s

ob

re

la

PR

OB

AB

ILID

AD

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o e

n

cue

nta

lo

s n

ive

les

d

e co

nfi

anz

a

Imp

act

o

del

ri

esg

o

(NE

TO

)

Pro

bab

ilid

ad d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

act

ua

l d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Imp

acto

del

rie

sg

o

(BR

UT

O)

¿S

e d

ocu

me

nta

el

fun

cio

na

mie

nto

d

e e

ste

c

on

tro

l?

¿S

e

co

mp

rue

ba

re

gu

lar

me

nte

e

ste

c

on

tro

l?

¿Q

ué

gra

do

d

e co

nfi

an

za

me

rec

e la

e

fic

acia

d

e e

ste

co

ntr

ol?

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s s

ob

re

el

IMP

AC

TO

de

l ri

esg

o,

ten

ien

do

en

c

ue

nta

lo

s n

ivel

es

de

con

fia

nz

a

Efe

cto

co

mb

inad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s s

ob

re

la

PR

OB

AB

ILID

AD

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o e

n

cue

nta

lo

s n

ive

les

d

e co

nfi

anz

a

Imp

act

o

del

ri

esg

o

(NE

TO

)

Pro

bab

ilid

ad d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

act

ua

l d

el

rie

sgo

(N

ET

A)





Pro

bab

ilid

ad d

el r

iesg

o (

BR

UTA

)P

un

tuac

ión

to

tal

del

rie

sgo

(B

RU

TA)

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

0

Co

mp

rob

ació

n c

ruza

da

00

0

IC 4

9.4

.1IC

49.4

.2E

l org

anis

mo d

e g

estión s

olic

ita a

l beneficia

rio y

sus s

ocio

s u

na d

ecla

ració

n d

e a

usencia

de d

oble

fin

ancia

ció

n d

el pro

yecto

con f

ondos c

om

unitari

os

IC 4

9.4

.XIn

clu

ir la d

escri

pció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s..

.

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

RIE

SG

O O

BJE

TIV

O

Pro

bab

ilid

ad d

el r

iesg

o (

NE

TA)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l ac

tual

del

rie

sgo

(N

ETA

)N

uev

o c

on

tro

l p

revi

sto

00

00

00

Imp

acto

del

rie

sg

o

(BR

UT

O)

¿S

e d

ocu

me

nta

el

fun

cio

na

mie

nto

d

e e

ste

c

on

tro

l?

¿S

e

co

mp

rue

ba

re

gu

lar

me

nte

e

ste

c

on

tro

l?

¿Q

ué

gra

do

d

e co

nfi

an

za

me

rec

e la

e

fic

acia

d

e e

ste

co

ntr

ol?

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s s

ob

re

el

IMP

AC

TO

de

l ri

esg

o,

ten

ien

do

en

c

ue

nta

lo

s n

ivel

es

de

con

fia

nz

a

Efe

cto

co

mb

inad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s s

ob

re

la

PR

OB

AB

ILID

AD

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o e

n

cue

nta

lo

s n

ive

les

d

e co

nfi

anz

a

Imp

act

o

del

ri

esg

o

(NE

TO

)

Pro

bab

ilid

ad d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

act

ua

l d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

El o

rgan

ism

o d

e g

estió

n s

olic

ita

a los ó

rgan

os d

e g

estió

n d

e o

tros f

on

do

s c

om

un

itari

os e

n s

u t

err

ito

rio

co

nfirm

ació

n d

e q

ue e

l p

royecto

no s

e e

ncue

ntr

a r

eg

istr

ado

, to

tal o p

arc

ialm

en

te,

entr

e los q

ue c

uen

tan c

on e

sa

Imp

acto

del

rie

sg

o

(NE

TO

)

Per

son

a

resp

on

sa

ble

Pla

zo d

e

aplic

ació

n

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s p

rev

isto

s s

ob

re

el n

uev

o

IMP

AC

TO

NE

TO

d

el

ries

go

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

con

tro

les

p

rev

isto

s s

ob

re

la n

uev

a P

RO

BA

BIL

IDA

D

NE

TA

d

el

ries

go

Imp

act

o

del

ri

esg

o

(OB

JET

IV

O)

Pro

bab

ilid

ad d

el

rie

sgo

(O

BJ

ET

IV

O)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

de

l ri

esg

o

(OB

JE

TI

VO

)





AR

T. 5

0.

PR

OM

OC

IÓN

DE

L C

AP

ITA

L H

UM

AN

O Y

DE

L T

RA

BA

JO E

N R

ED

EN

LA

AC

UIC

ULT

UR

A

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Ref

. del

rie

sgo

Des

crip

ció

n d

el r

iesg

o50

.1La o

pera

ció

n fin

ancia

da c

uenta

con fin

ancia

ció

n d

e o

tros fondos c

om

unitarios

#¿

NO

MB

RE

?#¿

NO

MB

RE

?

50.2

El pro

yecto

pre

senta

do n

o tie

ne c

laro

s s

us o

bje

tivos y

/o s

u á

mbito

Exte

rno

50.3

Las a

ctivid

ades d

esarr

olla

das tie

nen u

na v

alo

ració

n p

ura

mente

estim

ativa, o la a

yuda s

e d

estina tota

l o p

arc

ialm

ente

a fin

es d

istinto

s a

los e

sta

ble

cid

os

Exte

rno

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

O

Rie

sg

o 5

0.1

Pro

bab

ilid

ad d

el r

iesg

o (

BR

UTA

)P

un

tuac

ión

to

tal d

el r

iesg

o (

BR

UTA

)R

ef. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

0

Co

mp

rob

ació

n c

ruza

da

00

0

IC 5

0.1

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

olici

ta a

lo

s ó

rga

no

s d

e g

es�

ón

de

otr

os

fon

do

s co

mu

nit

ari

os

en

su

te

rrit

ori

o c

on

firm

aci

ón

de

qu

e e

l p

roye

cto

no

se

en

cue

ntr

a r

eg

istr

ad

o,

tota

l o

pa

rcia

lme

nte

, e

ntr

e lo

s q

ue

cu

en

tan

co

n e

sa s

eg

un

da

fin

an

cia

ció

n c

om

un

ita

ria

.

IC 5

0.1

.2E

l org

anis

mo d

e g

estión s

olic

ita a

l beneficia

rio y

sus s

ocio

s u

na d

ecla

ració

n d

e a

usencia

de d

oble

fin

ancia

ció

n d

el pro

yecto

con f

ondos c

om

unitarios

IC 5

0.1

.XIn

clu

ir la d

escripció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s..

.

Rie

sg

o 5

0.2

Pro

bab

ilid

ad d

el r

iesg

o (

BR

UTA

)P

un

tuac

ión

to

tal d

el r

iesg

o (

BR

UTA

)R

ef. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

0

Val

ora

ció

n t

écn

ica

del

pro

yect

o

00

0

IC 5

0.2

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

olici

ta p

rue

ba

s d

ocu

me

nta

les

de

la

s a

c�vid

ad

es

pla

nifi

cad

as

y d

esa

rro

lla

da

s

IC 5

0.2

.2E

l org

anis

mo d

e g

estión e

sta

ble

ce u

n c

om

ité d

e e

valu

ació

n y

seguim

iento

para

este

tip

o d

e p

royecto

s.

IC 5

0.2

.XIn

clu

ir la d

escripció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s..

.

Rie

sg

o 5

0.3

Pro

bab

ilid

ad d

el r

iesg

o (

BR

UTA

)P

un

tuac

ión

to

tal d

el r

iesg

o (

BR

UTA

)R

ef. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

0

Rev

isió

n t

écn

ica

de

las

acti

vid

ades

des

arro

llad

as

00

0

IC 5

0.3

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

olici

ta p

rue

ba

s d

ocu

me

nta

les

de

la

s a

c�vid

ad

es

de

sarr

olla

da

s.

IC 5

0.3

.2

El org

anis

mo d

e g

estión e

sta

ble

ce u

n c

om

ité d

e e

valu

ació

n y

seguim

iento

para

este

tip

o d

e p

royecto

s.

IC 5

0.3

.XIn

clu

ir la d

escripció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s..

.

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

Pro

bab

ilid

ad d

el r

iesg

o (

NE

TA)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l act

ual

del

rie

sgo

(N

ETA

)N

uev

o c

on

tro

l pre

vist

oP

erso

na

resp

on

sab

leP

lazo

de

aplic

ació

n

00

00

00

De

no

min

ació

n d

el

rie

sgo

¿A

qu

ién

afe

cta

este

ri

esg

o?

¿E

s el

rie

sgo

inte

rno

(d

entr

o d

e la

AG

),

ext

ern

o,

o r

esu

ltad

o

de

un

a c

olu

sió

n?

Doble

fin

ancia

ció

n

com

unitaria

Falta d

e c

oncre

ció

n d

el

pro

yecto

Bene

ficia

rios y

te

rcero

s

Irre

gula

ridade

s e

n la

eje

cu

ció

n d

e los

trabajo

s

Bene

ficia

rios y

te

rcero

s

Imp

acto

del

rie

sgo

(B

RU

TO

)

¿S

e d

ocu

me

nta

el

fun

cio

nam

ien

to d

e es

te c

on

tro

l?

¿S

e c

om

pru

eba

reg

ula

rmen

te e

ste

c

on

tro

l?

¿Q

ué

gra

do

de

con

fia

nza

m

erec

e la

ef

icac

ia

de

este

co

ntr

ol?

Efe

cto

co

mb

inad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s

so

bre

el

IMP

AC

TO

d

el

ries

go

, te

nie

nd

o

en

cu

en

ta

los

niv

eles

d

e c

on

fian

za

Efe

cto

co

mb

inad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s so

bre

la

PR

OB

AB

IL

IDA

D

del

ri

esg

o,

ten

ien

do

en

cu

enta

lo

s n

ivel

es

de

co

nfi

anza

Imp

acto

d

el r

iesg

o

(NE

TO

)

Pro

bab

ilid

ad d

el

ries

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

ries

go

(N

ET

A)

Imp

acto

del

rie

sgo

(B

RU

TO

)

¿S

e d

ocu

me

nta

el

fun

cio

nam

ien

to d

e es

te c

on

tro

l?

¿S

e c

om

pru

eba

reg

ula

rmen

te e

ste

c

on

tro

l?

¿Q

ué

gra

do

de

con

fia

nza

m

erec

e la

ef

icac

ia

de

este

co

ntr

ol?

Efe

cto

co

mb

inad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s

so

bre

el

IMP

AC

TO

d

el

ries

go

, te

nie

nd

o

en

cu

en

ta

los

niv

eles

d

e c

on

fian

za

Efe

cto

co

mb

inad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s so

bre

la

PR

OB

AB

IL

IDA

D

del

ri

esg

o,

ten

ien

do

en

cu

enta

lo

s n

ivel

es

de

co

nfi

anza

Imp

acto

d

el r

iesg

o

(NE

TO

)

Pro

bab

ilid

ad d

el

ries

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

ries

go

(N

ET

A)

Imp

acto

del

rie

sgo

(B

RU

TO

)

¿S

e d

ocu

me

nta

el

fun

cio

nam

ien

to d

e es

te c

on

tro

l?

¿S

e c

om

pru

eba

reg

ula

rmen

te e

ste

c

on

tro

l?

¿Q

ué

gra

do

de

con

fia

nza

m

erec

e la

ef

icac

ia

de

este

co

ntr

ol?

com

bin

ado

de

los

con

tro

les

sob

re e

l IM

PA

CT

O

del

ri

esg

o,

ten

ien

do

en

cu

enta

lo

s

niv

ele

s d

e

con

fian

za

o d

e lo

s

con

tro

les

sob

re la

P

RO

BA

BI

LID

AD

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o

en c

uen

ta

los

n

ivel

es

de

co

nfi

anza

Imp

acto

d

el r

iesg

o

(NE

TO

)

Pro

bab

ilid

ad d

el

ries

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

ries

go

(N

ET

A)

RIE

SG

O

OB

JE

TIV

OIm

pac

to d

el r

iesg

o

(NE

TO

)N

ET

O d

el

ries

go

NE

TA

del

ri

esg

o(O

BJE

TIV

O)

(OB

JET

IVO

)(O

BJE

TIV

O)





ART. 51. AUMENTO DEL POTENCIAL DE LAS ZONAS DE PRODUCCIÓN ACUÍCOLA

DESCRIPCIÓN DEL RIESGO

Ref. del riesgo Descripción del riesgo51.1 El prestatario de los servicios incrementa ficticiamente los costes o estos no se corresponden con la inversión realizada #¿NOMBRE? #¿NOMBRE?

51.2 La operación financiada cuenta con financiación de otros fondos comunitarios Beneficiarios Colusión

51.3 Externo

RIESGO BRUTO CONTROLES EXISTENTES RIESGO NETO

Riesgo 51.1

Ref. del control Descripción del control ¿Se comprueba regularmente este control?

0

Comprobación cruzada

0 0 0

IC 51.1.1 El organismo de ges�ón solicita un informe pericial de evaluación de los costes de las ac�vidades realizadas

IC 51.1.2

El organismo de gestión establece un comité de evaluación y seguimiento para este tipo de proyectos, con participación técnico.

IC 51.1.3

Verificación sobre el terreno

IC 51.1.X Incluir la descripción de los controles adicionales...

Riesgo 51.2


0

Revisión técnica de la validación de los resultados

0 0 0

IC 51.2.1


Riesgo 51.3


0

Revisión técnica de las actividades desarrolladas

0 0 0

IC 51.3.1 El organismo de ges�ón solicita pruebas documentales de las ac�vidades desarrolladas.

IC 51.3.2

El organismo de gestión establece un comité de evaluación y seguimiento para este tipo de proyectos.

IC 51.3.3



RIESGO NETO PLAN DE ACCIÓN

Nuevo control previsto Persona responsable Plazo de aplicación

0 0 0 0 0 0

Denominación del riesgo

¿A quién afecta este riesgo? ¿Es el riesgo interno (dentro de la AG),

externo, o resultado de una colusión?Costes no reales de la inversión

Doble financiación comunitaria

Irregularidades en la ejecución de los trabajos

Las actividades desarrolladas tienen una valoración puramente estimativa, o la ayuda se destina total o parcialmente a fines distintos a los establecidos

Beneficiarios y terceros


Probabilidad del riesgo (BRUTA)

Puntuación total del riesgo (BRUTA)

¿Se documenta el funcionamiento de

este control?

¿Qué grado de confianza merece la eficacia de este control?

Efecto combinado de los

controles sobre el

IMPACTO del

riesgo, teniendo en cuenta

los niveles

de confianza


controles sobre la

PROBABILIDAD

del riesgo,

teniendo en cuenta

los niveles

de confianza

Impacto del riesgo

(NETO)

Probabilidad del riesgo (NETA)

Puntuación total

actual del riesgo (NETA)





este control?



controles sobre el

IMPACTO del


los niveles

de confianza


controles sobre la

PROBABILIDAD

del riesgo,

teniendo en cuenta

los niveles

de confianza

Impacto del riesgo

(NETO)


Puntuación total


El organismo de ges�ón solicita a los órganos de ges�ón de otros fondos comunitarios en su territorio confirmación de que el proyecto no se encuentra registrado, total o parcialmente, entre los que cuentan con esa segunda financiación comunitaria.





este control?


combinado de los

controles sobre el

IMPACTO del


los niveles

de confianza

o de los controles sobre la

PROBABILIDAD

del riesgo,

teniendo en cuenta

los niveles

de confianza

Impacto del riesgo

(NETO)


Puntuación total


RIESGO OBJETIVO



Puntuación total actual del riesgo

(NETA)


controles previstos sobre el nuevo

IMPACTO NETO del

riesgo


controles previstos sobre la nueva

PROBABILIDAD

NETA del riesgo

Impacto del riesgo (OBJETIV

O)

Probabilidad del riesgo

(OBJETIVO)

Puntuación total

del riesgo (OBJETIV

O)





ART. 52. FOMENTO DE NUEVAS EMPRESAS ACUÍCOLAS QUE PRACTIQUEN LA ACUICULTURA SOSTENIBLE


Ref. del riesgo Denominación del riesgo Descripción del riesgo52.1 Costes no reales de la inversión El beneficiario y el suministrador acuerdan incrementar ficticiamente los costes o estos no se corresponden con la inversión realizada #¿NOMBRE? #¿NOMBRE?

52.2 Doble financiación comunitaria La operación financiada cuenta con financiación de otros fondos comunitarios #¿NOMBRE?

52.3 Operación ficticia u opaca La operación financiada no supone creación de una empresa o el titular ya participa en una empresa acuícola #¿NOMBRE? #¿NOMBRE?

52.4 El beneficiario no tiene o falsea las competencias y cualificaciones profesionales exigidas Externo

52.5 SIN SOLICITUDES DE FEMP

RIESGO BRUTO CONTROLES EXISTENTES RIESGO NETORiesgo 52.1


0


0 0 0


IC 52.1.2


IC 52.1.3



Riesgo 52.2


0


0 0 0

IC 52.2.1

IC 52.2.2El organismo de gestión solicita al beneficiario y sus socios una declaración de ausencia de doble financiación del proyecto con fondos comunitarios


Riesgo 52.3


0


0 0 0

IC 52.3.1 El organismo de ges�ón solicita y evalua documentos adicionales respecto a la composición empresarial y su registro mercan�l

IC 52.3.2 El organismo de gestión consulta a otros organismos y evalua información de los registros mercantiles


Riesgo 52.4


0


0 0 0IC 52.4.1 El organismo de ges�ón solicita a otros organismos pruebas adicionales sobre la capacitación del beneficiario




0 0 0 0 0 0


externo, o resultado de una colusión?


Ausencia o simulación de las competencias profesionales






este control?

¿Qué grado de confianza merece la eficacia de este

control?


controles sobre el

IMPACTO del

riesgo, teniendo

en cuenta los

niveles de

confianza


controles sobre la

PROBABILIDAD

del riesgo,

teniendo en cuenta

los niveles

de confianza

Impacto del riesgo

(NETO)


Puntuación total






este control?


control?

combinado de los

controles sobre el

IMPACTO del

riesgo, teniendo

en cuenta los

niveles de

confianza


PROBABILIDAD

del riesgo,

teniendo en cuenta

los niveles

de confianza

Impacto del riesgo

(NETO)


Puntuación total







este control?


control?

combinado de los

controles sobre el

IMPACTO del

riesgo, teniendo

en cuenta los

niveles de

confianza


PROBABILIDAD

del riesgo,

teniendo en cuenta

los niveles

de confianza

Impacto del riesgo

(NETO)


Puntuación total






este control?


control?

combinado de los

controles sobre el

IMPACTO del

riesgo, teniendo

en cuenta los

niveles de

confianza


PROBABILIDAD

del riesgo,

teniendo en cuenta

los niveles

de confianza

Impacto del riesgo

(NETO)


Puntuación total


RIESGO OBJETIVO




(NETA)



IMPACTO NETO del

riesgo



PROBABILIDAD

NETA del riesgo


O)


(OBJETIVO)

Puntuación total

del riesgo (OBJETIV

O)





ART. 54. PRESTACIÓN DE SERVICIOS MEDIOAMBIENTALES POR EL SECTOR DE LA ACUICULTURA


Ref. del riesgo Denominación del riesgo Descripción del riesgo54.1 Costes no reales de la inversión Incremento ficticio de los costes de las actividades #¿NOMBRE? #¿NOMBRE?


54.3 Destino diferente La ayuda recibida se destina total o parcialmente a un destino diferente al establecido #¿NOMBRE?

54.4 Costes adicionales o lucro cesante falseados Falseamiento de los resultados empresariales para el cálculo de los costes adicionales incurridos o el lucro cesante #¿NOMBRE?

SIN SOLICITUDES DE FEMP



0


0 0 0


IC 54.1.2


IC 54.1.3



Riesgo 54.2


0


0 0 0

IC 54.2.1



Riesgo 54.3


0


0 0 0

IC 54.3.1 El organismo de ges�ón solicita pruebas documentales adicionales de las ac�vidades desarrolladas.

IC 54.3.2 El organismo de gestión establece un comité de evaluación y seguimiento para este tipo de proyectos.

IC 54.3.3Verificación sobre el terreno


Riesgo 54.4


0


0 0 0


IC 54.4.2 El organismo de gestión establece un comité de evaluación y seguimiento para este tipo de proyectos.




0 0 0 0 0 0










este control?


control?


controles sobre el

IMPACTO del


los niveles

de confianza


controles sobre la

PROBABILIDAD

del riesgo,

teniendo en cuenta

los niveles

de confianza

Impacto del riesgo

(NETO)


Puntuación total






este control?


control?

combinado de los

controles sobre el

IMPACTO del

riesgo, teniendo

en cuenta los

niveles de

confianza


PROBABILIDAD

del riesgo,

teniendo en cuenta

los niveles

de confianza

Impacto del riesgo

(NETO)


Puntuación total







este control?


control?

combinado de los

controles sobre el

IMPACTO del

riesgo, teniendo

en cuenta los

niveles de

confianza


PROBABILIDAD

del riesgo,

teniendo en cuenta

los niveles

de confianza

Impacto del riesgo

(NETO)


Puntuación total






este control?


control?

combinado de los

controles sobre el

IMPACTO del

riesgo, teniendo

en cuenta los

niveles de

confianza


PROBABILIDAD

del riesgo,

teniendo en cuenta

los niveles

de confianza

Impacto del riesgo

(NETO)


Puntuación total


RIESGO OBJETIVO




(NETA)



IMPACTO NETO del

riesgo



PROBABILIDAD

NETA del riesgo


O)


(OBJETIVO)

Puntuación total

del riesgo (OBJETIV

O)





AR

T.

55

. M

ED

IDA

S D

E S

ALU

D P

UB

LIC

A A

CO

NQ

UIL

ICU

LTO

RE

S

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Ref

. del

rie

sgo

Den

om

inac

ión

del

rie

sgo

Des

crip

ció

n d

el r

iesg

o55

.1In

gre

sos fals

eados

Fals

eam

iento

de los r

esultados e

mpre

sariale

s p

ara

el cálc

ulo

de las p

érd

idas p

roducid

as

Beneficia

rios y

terc

ero

s#¿

NO

MB

RE

?

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

O

Rie

sg

o 5

5.1

Imp

acto

del

rie

sgo

(B

RU

TO

)P

rob

abili

dad

del

rie

sgo

(B

RU

TA)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l del

rie

sgo

(B

RU

TA)

Ref

. del

co

ntr

ol

Des

crip

ció

n d

el c

on

tro

l

0

Rev

isió

n t

écn

ica

de

las

acti

vid

ades

des

arro

llad

as

00

0

IC 5

5.1

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

oli

cit

a u

n i

nfo

rme

pe

ricia

l d

e e

va

lua

ció

n d

e l

os

resu

lta

do

s e

mp

resa

ria

les

IC 5

5.1

.2E

l o

rga

nis

mo

de

ge

stió

n s

olic

ita

in

form

ació

n c

om

ple

me

nta

ria

a o

tro

s o

rga

nis

mo

s s

ob

re lo

s d

ato

s e

co

nó

mic

os d

e la

em

pre

sa

IC 5

5.1

.XIn

clu

ir la

de

scrip

ció

n d

e lo

s c

on

tro

les a

dic

ion

ale

s..

.

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

Imp

acto

del

rie

sgo

(N

ET

O)

Pro

bab

ilid

ad d

el r

iesg

o (

NE

TA)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l act

ual

del

rie

sgo

(N

ETA

)N

uev

o c

on

tro

l pre

vist

oP

erso

na

resp

on

sab

leP

lazo

de

aplic

ació

n

#¡R

EF

!#

¡RE

F!

#¡R

EF

!#

##

##

##

##

¿A

qu

ién

afe

cta

est

e

ries

go

?

¿E

s e

l ri

esg

o i

nte

rno

(d

entr

o d

e la

AG

),

ext

ern

o, o

res

ult

ado

d

e u

na

co

lus

ión

?

¿S

e d

ocu

men

ta e

l fu

nc

ion

am

ien

to d

e

est

e co

ntr

ol?

¿S

e c

om

pru

eb

a

reg

ula

rme

nte

es

te

co

ntr

ol?

¿Q

ué

gra

do

de

con

fian

za

me

rece

la

efi

caci

a d

e e

ste

c

on

tro

l?

co

mb

inad

o d

e lo

s

co

ntr

ole

s

sob

re e

l IM

PA

CT

O

del

ri

esg

o,

ten

ien

do

e

n c

uen

ta

los

niv

eles

d

e

co

nfi

an

za

o d

e lo

s

co

ntr

ole

s

sob

re la

P

RO

BA

BI

LID

AD

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o

en

cu

enta

lo

s n

ivel

es

de

c

on

fia

nza

Imp

act

o

del

rie

sg

o

(NE

TO

)

Pro

ba

bili

da

d d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

act

ua

l de

l ri

esg

o

(NE

TA

)

RIE

SG

O

OB

JET

IVO

Efe

cto

c

om

bin

ado

de

los

co

ntr

ole

s

pre

vist

os

so

bre

el

nu

evo

IM

PA

CT

O

NE

TO

del

ri

esg

o

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

co

ntr

ole

s p

revi

sto

s

sob

re la

n

ue

va

PR

OB

AB

IL

IDA

D

NE

TA

del

ri

esg

o

Imp

act

o

del

rie

sg

o

(OB

JE

TIV

O)

Pro

ba

bili

da

d d

el

rie

sgo

(O

BJ

ET

IVO

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

del

rie

sg

o

(OB

JET

IVO

)





ART. 56. MEDIDAS DE SALUD Y BIENESTAR DE LOS ANIMALES


Ref. del riesgo Denominación del riesgo Descripción del riesgo56.1 Costes no reales de las actividades Incrementos ficticios de los costes de las actividades financiables o valoración falseada de los estudios realizados #¿NOMBRE? #¿NOMBRE?


56.3Destino de la ayuda diferente

La ayuda concedida se destina total o parcialmente a otros fines distintos de los establecidos. #¿NOMBRE?

SIN SOLICITUDES DE FEMP



0


0 0 0


IC 56.1.2


IC 56.1.3



Riesgo 56.2


0


0 0 0

IC 56.2.1



Riesgo 56.3


0


0 0 0

IC 56.3.1El organismo de gestión establece un comité de evaluacón y seguimiento para este tipo de proyectos.

IC 56.3.2




Impacto del riesgo (NETO) Nuevo control previsto Persona responsable Plazo de aplicación

0 0 #¡REF! 0 0 0









este control?



controles sobre el

IMPACTO del

riesgo, teniendo

en cuenta los

niveles de

confianza


controles sobre la

PROBABILIDAD

del riesgo,

teniendo en cuenta

los niveles

de confianza

Impacto del riesgo

(NETO)


Puntuación total






este control?



controles sobre el

IMPACTO del

riesgo, teniendo

en cuenta los

niveles de

confianza


controles sobre la

PROBABILIDAD

del riesgo,

teniendo en cuenta

los niveles

de confianza

Impacto del riesgo

(NETO)


Puntuación total







este control?



controles sobre el

IMPACTO del

riesgo, teniendo

en cuenta los

niveles de

confianza


controles sobre la

PROBABILIDAD

del riesgo,

teniendo en cuenta

los niveles

de confianza

Impacto del riesgo

(NETO)


Puntuación total


RIESGO OBJETIVO



(NETA)



IMPACTO NETO del

riesgo



PROBABILIDAD

NETA del riesgo


O)


(OBJETIVO)

Puntuación total

del riesgo (OBJETIV

O)





AR

T. 5

7.

SE

GU

RO

PA

RA

LA

S P

OB

LA

CIO

NE

S A

CU

ÍCO

LA

S

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Re

f. d

el r

ies

go

De

no

min

ac

ión

de

l rie

sg

oD

es

cri

pc

ión

de

l rie

sg

o5

7.1

Va

lora

ció

n irr

eg

ula

r d

e la

s p

érd

ida

sC

álc

ulo

so

bre

va

lora

do

de

l vo

lum

en

de

ne

go

cio

s m

ed

io d

e la

em

pre

sa

#¿

NO

MB

RE

?#

¿N

OM

BR

E?

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

OR

ies

go

57

.1

Re

f. d

el c

on

tro

lD

es

cri

pc

ión

de

l co

ntr

ol

0

Co

mp

rob

ac

ion

es

ad

icio

na

les

00

0

IC 5

7.1

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

oli

cita

un

in

form

e p

eri

cia

l d

e e

va

lua

ció

n s

ob

re l

a a

c�vid

ad

re

al

de

la

em

pre

sa

IC 5

7.1

.2E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

oli

cita

y e

va

lua

do

cum

en

tos

ad

icio

na

les

al

be

ne

fici

ari

o

IC 5

7.1

.3E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

oli

cita

a o

tro

s o

rga

nis

mo

s in

form

aci

ón

so

bre

la

fa

ctu

raci

ón

re

al

de

la

em

pre

sa

IC 5

7.1

.XIn

clu

ir la

de

scri

pció

n d

e lo

s c

on

tro

les a

dic

ion

ale

s...

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

Nu

ev

o c

on

tro

l pre

vis

toP

ers

on

a r

es

po

ns

ab

leP

lazo

de

ap

lica

ció

n

00

00

¿A

qu

ién

afe

cta

es

te

rie

sgo

?

¿E

s e

l ri

es

go

in

tern

o

(de

ntr

o d

e l

a A

G),

e

xte

rno

, o

re

su

lta

do

d

e u

na

co

lusi

ón

?

Imp

ac

to d

el

rie

sg

o

(BR

UT

O)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o (

BR

UT

A)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

de

l ri

es

go

(B

RU

TA

)

¿S

e d

oc

um

en

ta e

l fu

nc

ion

am

ien

to d

e

es

te c

on

tro

l?

¿S

e c

om

pru

eb

a

reg

ula

rme

nte

es

te

co

ntr

ol?

¿Q

ué

g

rad

o d

e

co

nfi

an

za

me

rec

e l

a

efi

ca

cia

d

e e

ste

c

on

tro

l?

co

mb

ina

do

de

lo

s

co

ntr

ole

s

so

bre

el

IMP

AC

TO

d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

e

n c

ue

nta

lo

s

niv

ele

s

de

c

on

fia

nza

o d

e l

os

c

on

tro

les

s

ob

re l

a

PR

OB

AB

IL

IDA

D

de

l ri

es

go

, te

nie

nd

o

en

cu

en

ta

los

n

ive

les

d

e

co

nfi

an

za

Imp

ac

to

de

l ri

es

go

(N

ET

O)

Pro

ba

bil

id

ad

de

l ri

es

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

ac

ió

n t

ota

l a

ctu

al

de

l ri

es

go

(N

ET

A)

RIE

SG

O

OB

JE

TIV

O

Imp

ac

to d

el

rie

sg

o

(NE

TO

)P

rob

ab

ilid

ad

de

l ri

es

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

actu

al

de

l ri

es

go

(N

ET

A)

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e l

os

c

on

tro

les

p

rev

isto

s

so

bre

el

nu

ev

o

IMP

AC

TO

N

ET

O d

el

rie

sg

o

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e l

os

c

on

tro

les

p

rev

isto

s

so

bre

la

nu

ev

a

PR

OB

AB

IL

IDA

D

NE

TA

de

l ri

es

go

Imp

ac

to

de

l ri

es

go

(O

BJ

ET

IVO

)

Pro

ba

bil

id

ad

de

l ri

es

go

(O

BJ

ET

IVO

)

Pu

ntu

ac

ió

n t

ota

l d

el

rie

sg

o

(OB

JE

TIV

O)





AR

T. 6

2.1

.A. A

YU

DA

PR

EP

AR

AT

OR

IA A

L D

ES

AR

RO

LLO

LO

CA

L P

AR

TIC

IPA

TIV

O

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Ref

. de

l rie

sgo

Des

crip

ción

del

rie

sgo

62

.1.A

.1Ext

ern

o

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LES

EX

IST

EN

TE

SR

IES

GO

NE

TO

Rie

sgo

62

.1.A

.1

Ref

. de

l con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

43

12

Rev

isió

n t

écn

ica

del a

seso

ram

ien

to

-2-2

21

2

IC 6

2.1

.A.1

.1SI

sialto

IC 6

2.1

.A.1

.2si

sialto

IC 6

2.1

.A.1

.3si

sialto

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

RIE

SG

O O

BJE

TIV

O

Nu

evo

con

trol

pre

vist

oP

lazo

de

aplic

ació

n

21

22

12

OB

SE

RV

AC

ION

ES

IC 6

2.1

.A.1

.1Se s

olic

ita a

los

GALP d

ocu

menta

ción

del ase

sora

mie

nto

ext

ern

o s

olic

itado p

ara

la r

ealiz

aci

ón d

e la E

DLP.

IC 6

2.1

.A.1

.2Se c

rea u

n c

om

ité d

e s

ele

cció

n d

e los

pro

yect

os

esp

ecí

fico

y e

l se

guim

iento

y c

ontr

ol lo

realiz

a e

l unid

ad a

dm

inis

trativa

gest

ora

y la u

nid

ad v

erifica

dora

con u

n c

ontr

ol pre

vio d

el gast

o.

IC 6

2.1

.A.1

.3O

blig

aci

ón d

e p

rese

nta

ción d

e a

l m

enos

3 p

resu

puest

os

para

aco

mete

r cu

alq

uie

r gast

o.

Den

omin

ació

n de

l rie

sgo

¿A q

uién

afe

cta

este

rie

sgo?

¿E

s el

rie

sgo

inte

rno

(den

tro

de

la A

G),

ext

erno

, o

resu

ltad

o d

e un

a co

lusi

ón?

Irre

gula

ridades

en la

eje

cuci

ón d

e los

trabajo

s

Incr

em

ento

fic

tici

o d

e los

cost

es

o e

stos

no s

e

corr

esp

onden c

on los

trabajo

s re

alm

ente

efe

ctuados,

dest

inándose

los

fondos

a fin

es

dife

rente

s

Benefici

arios

y

terc

ero

s

Impa

cto

del

ri

esgo

(B

RU

TO

)P

roba

bilid

ad d

el

ries

go

(BR

UT

A)

Pun

tuac

ión

tot

al

del r

iesg

o (B

RU

TA

)

¿Se

doc

umen

ta

el

func

ion

amie

nto

d

e es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

pru

eba

regu

larm

ent

e es

te

con

trol

?

¿Qué

gra

do

de c

onfi

anza

m

erec

e la

ef

icac

ia d

e es

te c

ontr

ol?

Efe

cto

com

bin

ado

de lo

s co

ntro

les

sob

re e

l IM

PA

CT

O

del r

iesg

o,

ten

iend

o en

cue

nta

lo

s ni

vele

s de

co

nfi

anza

Efe

cto

com

bina

do d

e lo

s co

ntr

oles

sob

re la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el

ries

go, t

enie

ndo

en

cuen

ta lo

s n

ivel

es d

e co

nfia

nza

Impa

cto

del

ries

go (

NE

TO

)

Pro

bab

ilida

d d

el r

iesg

o (N

ET

A)

Pu

ntua

ción

to

tal a

ctu

al d

el

ries

go (

NE

TA

)

El org

anis

mo d

e g

est

ión

solic

ita p

ruebas

docu

menta

les

de los

serv

icio

s de a

seso

ram

iento

realiz

ados

El org

anis

mo d

e g

est

ión

est

able

ce u

n c

om

ité d

e

eva

luaci

ón y

seguim

iento

para

est

e tip

o d

e p

roye

ctos.

El o

rgan

ism

o de

gest

ión

solic

ita d

ocum

enta

ción

par

a

acre

dita

r la

mod

erac

ión d

e

cost

es

Impa

cto

del

ri

esgo

(N

ET

O)

Pro

babi

lidad

del

ri

esgo

(N

ET

A)

Pun

tuac

ión

tot

al

actu

al d

el r

iesg

o (N

ET

A)

Per

son

a re

spon

sabl

e

Efe

cto

com

bina

do

de

los

con

trol

es

prev

isto

s so

bre

el

nuev

o IM

PA

CT

O

NE

TO

del

rie

sgo

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e la

nu

eva

PR

OB

AB

ILID

AD

NE

TA

d

el r

iesg

o

Impa

cto

del

ries

go

(OB

JET

IVO

)

Pro

bab

ilida

d d

el r

iesg

o (O

BJE

TIV

O)

Pu

ntua

ción

to

tal d

el r

iesg

o (O

BJE

TIV

O)





AR

T.

62

.1.A

. A

YU

DA

PR

EP

AR

AT

OR

IA A

L D

ES

AR

RO

LLO

LO

CA

L P

AR

TIC

IPA

TIV

O

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Ref

. d

el r

iesg

oD

escr

ipci

ón

del

rie

sgo

62.1

.A.1

Beneficia

rios y

terc

ero

sE

xte

rno

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

OR

iesg

o 6

2.1.

A.1

OB

SE

RV

AC

ION

ES

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

¿S

e co

mp

rueb

a re

gu

larm

ente

est

e co

ntr

ol?

43

12

Rev

isió

n t

écn

ica

del

ase

sora

mie

nto

-2-2

21

2

IC 6

2.1

.A.1

.1E

l o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

olicit

a p

rue

ba

s d

ocu

me

nta

les

de

lo

s se

rvic

ios

de

ase

sora

mie

nto

re

aliza

do

sS

Isi

alt

o

IC 6

2.1

.A.1

.2

El org

anis

mo d

e g

estión e

sta

ble

ce u

n c

om

ité d

e e

valu

ació

n y

seguim

iento

para

este

tip

o d

e p

royecto

s.

sisi

alt

o

IC 6

2.1

.A.1

.3E

l org

anis

mo d

e g

estión s

olic

ita d

ocum

enta

ció

n p

ara

acre

ditar

la m

odera

ció

n d

e c

oste

ssi

sia

lto

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

RIE

SG

O O

BJE

TIV

O

Nu

evo

co

ntr

ol

pre

vist

oP

erso

na

resp

on

sab

leP

lazo

de

apli

caci

ón

21

22

12

Den

om

ina

ció

n d

el

rie

sgo

¿A

qu

ién

afe

cta

es

te

ries

go

?

¿E

s e

l ri

esg

o i

nte

rno

(d

en

tro

de

la A

G),

ext

ern

o,

o r

esu

lta

do

de

un

a c

olu

sió

n?

Irre

gu

lari

da

de

s e

n la

e

jecució

n d

e lo

s t

rab

ajo

sIn

cre

men

to f

icticio

de los c

oste

s o

esto

s n

o s

e c

orr

esp

ond

en

co

n lo

s t

raba

jos r

ealm

ente

e

fectu

ad

os, d

estin

ánd

ose

lo

s f

on

dos a

fin

es d

ife

rente

s

Imp

act

o d

el

ries

go

(B

RU

TO

)P

rob

ab

ilid

ad

de

l ri

esg

o (

BR

UT

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal d

el

rie

sgo

(B

RU

TA

)

¿S

e d

ocu

men

ta e

l fu

nc

ion

amie

nto

de

es

te

co

ntr

ol?

¿Q

ué

gra

do

d

e

co

nfi

anza

m

ere

ce

la

efic

ac

ia

de

es

te

co

ntr

ol

?

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

con

tro

le

s

sob

re e

l IM

PA

CT

O d

el

ries

go

, te

nie

nd

o e

n

cu

en

ta

los

niv

ele

s

de

con

fia

nza

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

con

tro

le

s s

ob

re l

a P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el

ries

go

, te

nie

nd

o e

n

cu

en

ta

los

niv

ele

s

de

con

fia

nza

Imp

ac

to d

el

rie

sg

o

(NE

TO

)

Pro

bab

ilid

ad

d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al

del

rie

sg

o

(NE

TA

)

Se

so

licit

a a

lo

s G

ALP

do

cum

en

taci

ón

d

el

ase

sora

mie

nto

exte

rno

so

lici

tad

o p

ara

la

re

ali

zació

n d

e l

a E

DLP

.

Se

cre

a u

n c

om

ité

de

se

lecci

ón

de

lo

s p

roye

cto

s e

spe

cífi

co

y e

l se

gu

imie

nto

y c

on

tro

l lo

re

ali

za e

l u

nid

ad

ad

min

istr

a�

va

ge

sto

ra y

la

u

nid

ad

ve

rifi

ca

do

ra c

on

un

co

ntr

ol

pre

vio

de

l g

ast

o.

Ob

lig

aci

ón

de

pre

sen

tació

n d

e a

l m

en

os

3 p

resu

pu

est

os

pa

ra a

co

me

ter

cu

alq

uie

r g

ast

o.

Imp

act

o d

el

rie

sgo

(N

ET

O)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

ries

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

act

ua

l d

el r

ies

go

(N

ET

A)

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

con

tro

le

s

pre

vis

tos

so

bre

e

l n

ue

vo

IMP

AC

TO

NE

TO

d

el

ries

go

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e

los

c

on

tro

le

s p

revi

sto

s s

ob

re

la

nu

ev

a P

RO

BA

BIL

IDA

D N

ET

A

de

l ri

es

go

Imp

ac

to d

el

rie

sg

o

(OB

JE

TIV

O)

Pro

bab

ilid

ad

d

el

rie

sgo

(O

BJE

TIV

O)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

de

l ri

esg

o

(OB

JE

TIV

O)





ART.

63.

APL

ICAC

IÓN

DE

ESTR

ATEG

IAS

DE

DES

ARRO

LLO

LO

CAL

PAR

TIC

IPAT

IVO

. PRO

YEC

TOS

FIN

ANC

IAD

OS

POR

LOS

GAL

P (I

NC

LUID

OS

LOS

CO

STES

DE

FUN

CIO

NAM

IEN

TO Y

AN

IMAC

IÓN

)D

ESC

RIPC

IÓN

DEL

RIE

SGO

Ref.

del

rie

sgo

Des

crip

ción

del

rie

sgo

63.1

Bene

ficia

rios

y te

rcer

osEx

tern

o

63.2

Bene

ficia

rios

y te

rcer

osEx

tern

o

63.3

Bene

ficia

rios

y te

rcer

osEx

tern

o

RIES

GO

BRU

TO C

ON

TRO

LES

EXIS

TEN

TES

RIES

GO

NET

ORi

esgo

63,

1

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

33

9

Com

prob

ació

n cr

uzad

a

-2-2

11

1IC

63.

1.1

sisi

alto

IC 6

3.1.

2Ve

rific

ació

n so

bre

el te

rren

osi

sial

to

IC 6

3.1.

X

Ries

go 6

3,2

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

22

4

Revi

sión

técn

ica

de la

val

idac

ión

de lo

s re

sulta

dos

-1-1

11

1

IC 6

3.2.

1

IC 6

3.2.

2si

sial

to

IC 6

3.2.

X

Ries

go 6

3.3

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

32

6

Revi

sión

técn

ica

de la

s ac

tivid

ades

des

arro

llada

s

-2-2

10

0IC

63.

3.1

sisi

alto

IC 6

3.3.

2Ve

rific

ació

n so

bre

el te

rren

osi

sial

to

IC 6

3.3.

X

RIES

GO

NET

OPL

AN D

E AC

CIÓ

NRI

ESG

O O

BJE

TIVO

Nue

vo c

ontr

ol p

revi

sto

Pers

ona

resp

onsa

ble

Plaz

o de

apl

icac

ión

11

11

11

Den

omin

ació

n de

l ri

esgo

¿A q

uién

afe

cta

este

ri

esgo

?

¿Es

el r

iesg

o in

tern

o (d

entr

o de

la A

G),

ext

erno

, o

resu

ltado

de

una

colu

sión

?

Cost

es n

o re

ales

de

la

inve

rsió

n

El b

enef

icia

rio y

el s

umin

istra

dor

acue

rdan

incr

emen

tar f

ictic

iam

ente

los

cost

es o

est

os n

o se

cor

resp

onde

n co

n la

in

vers

ión

real

izada

Incu

mpl

imie

nto

del

regl

amen

to d

e ay

udas

de

min

imis

Una

únic

a em

pres

a ex

cede

del

impo

rte

tota

l con

cedi

do d

e ay

udas

de

mín

imis

(2

00.0

00) d

uran

te c

ualq

uier

per

iodo

de

€) durante cualquier periodo de tres

ejer

cici

os fi

scal

es

Irreg

ular

idad

es e

n la

ej

ecuc

ión

de lo

s tra

bajo

s

Incr

emen

to fi

ctic

io d

e lo

s co

stes

o e

stos

no

se

corr

espo

nden

con

los

traba

jos

real

men

te e

fect

uado

s, d

estin

ándo

se lo

s fo

ndos

a fi

nes

dife

rent

es

Impa

cto

del

ries

go

(BRU

TO)

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (B

RUTA

)

Punt

uaci

ón to

tal

del r

iesg

o (B

RUTA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

est

e co

ntro

l?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la e

ficac

ia d

e es

te

cont

rol?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el

IMPA

CTO

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de c

onfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD d

el r

iesg

o,

teni

endo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Impa

cto

del r

iesg

o (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o in

term

edio

de

gest

ión

solic

ita p

rueb

as d

ocum

enta

les

de lo

s se

rvic

ios

real

izado

s

Incl

uir l

a de

scrip

ción

de

los

cont

role

s ad

icio

nale

s...

Impa

cto

del

ries

go

(BRU

TO)

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (B

RUTA

)

Punt

uaci

ón to

tal

del r

iesg

o (B

RUTA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

est

e co

ntro

l?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la e

ficac

ia d

e es

te

cont

rol?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el

IMPA

CTO

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de c

onfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD d

el r

iesg

o,

teni

endo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Impa

cto

del r

iesg

o (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o in

term

edio

de

gest

ión

solic

ita a

los

órga

nos

de g

estió

n de

otro

s fo

ndos

com

unita

rios

conf

irmac

ión

de

toda

s la

s ay

udas

de

min

imis

reci

bida

s po

r la

s em

pres

as e

n lo

s ej

erci

cios

fisc

ales

an

terio

res

El o

rgan

ism

o in

term

edio

de

gest

ión

solic

ita a

las

empr

esas

dec

lara

ción

de

toda

s la

s ay

udas

de

min

imis

reci

bida

s en

lo

s ej

erci

cios

fisc

ales

ant

erio

res

Incl

uir l

a de

scrip

ción

de

los

cont

role

s ad

icio

nale

s...

Impa

cto

del

ries

go

(BRU

TO)

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (B

RUTA

)

Punt

uaci

ón to

tal

del r

iesg

o (B

RUTA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ient

o de

est

e co

ntro

l?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

est

e co

ntro

l?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la e

ficac

ia d

e es

te

cont

rol?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el

IMPA

CTO

del

rie

sgo,

te

nien

do e

n cu

enta

los

nive

les

de c

onfia

nza

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD d

el r

iesg

o,

teni

endo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Impa

cto

del r

iesg

o (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o in

term

edio

de

gest

ión

solic

ita p

rueb

as d

ocum

enta

les

de lo

s se

rvic

ios

real

izado

s

Incl

uir l

a de

scrip

ción

de

los

cont

role

s ad

icio

nale

s...

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)

Prob

abili

dad

del r

iesg

o (N

ETA)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e el

nue

vo

IMPA

CTO

NET

O d

el

ries

go

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e la

nu

eva

PRO

BABI

LID

AD N

ETA

del r

iesg

o

Impa

cto

del r

iesg

o (O

BJET

IVO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(OBJ

ETIV

O)

Punt

uaci

ón to

tal

del r

iesg

o (O

BJE

TIVO

)





AR

T. 6

4.

AC

TIV

IDA

DE

S D

E C

OO

PE

RA

CIÓ

N

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Re

f. d

el

rie

sg

oD

en

om

ina

ció

n d

el

rie

sg

oD

es

cri

pc

ión

de

l ri

es

go

64

.1V

alo

ració

n irr

eg

ula

r d

e c

oste

sC

álc

ulo

so

bre

va

lora

do

de

l p

roye

cto

fin

an

cia

do

y s

us m

ed

ida

s#

¿N

OM

BR

E?

#¿

NO

MB

RE

?

64

.2D

estin

o d

e la

ayu

da

dife

ren

teB

en

eficia

rio

s y

te

rce

ros

Exte

rno

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

OR

iesg

o 6

4.1

Re

f. d

el

co

ntr

ol

De

sc

rip

ció

n d

el

co

ntr

ol

22

4

Co

mp

rob

ac

ión

cru

zad

a

22

4

IC 6

4.1

.1S

IS

Ia

lto

IC 6

4.1

.2V

erificació

n s

obre

el te

rreno d

e las a

ctivid

ades r

ealizadas

SI

SI

alt

o

IC 6

4.1

.3S

IS

Ia

lto

Rie

sgo

64.

2

Re

f. d

el

co

ntr

ol

De

sc

rip

ció

n d

el

co

ntr

ol

11

1

Re

vis

ión

té

cn

ica

de

la

va

lid

ac

ión

de

lo

s r

es

ult

ad

os

11

1

IC 6

4.2

.1S

IS

Ia

lto

IC 6

4.2

.2V

erificació

n s

obre

el te

rreno

SI

SI

alt

o

IC 6

4.2

.XIn

clu

ir la d

escripció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s...

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

Nu

ev

o c

on

tro

l p

rev

isto

Pe

rso

na

re

sp

on

sa

ble

Pla

zo d

e a

pli

ca

ció

n

11

01

11

¿A

qu

ién

afe

cta

es

te

rie

sg

o?

¿E

s e

l ri

es

go

in

tern

o

(de

ntr

o d

e l

a A

G),

e

xte

rno

, o

re

su

lta

do

d

e u

na

co

lus

ión

?

La

ayu

da

co

nce

did

a s

e d

estin

a t

ota

l o

pa

rcia

lme

nte

a o

tro

s

fin

es d

istin

tos d

e lo

s e

sta

ble

cid

os.

Imp

ac

to d

el

rie

sg

o

(BR

UT

O)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o (

BR

UT

A)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

de

l ri

es

go

(B

RU

TA

)

¿S

e d

oc

um

en

ta e

l fu

nc

ion

am

ien

to d

e

es

te c

on

tro

l?

¿S

e c

om

pru

eb

a

reg

ula

rme

nte

es

te

co

ntr

ol?

¿Q

ué

g

rad

o

de

c

on

fia

nza

m

ere

ce

la

e

fic

ac

ia

de

es

te

co

ntr

ol

?

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e

los

c

on

tro

le

s

so

bre

e

l IM

PA

CT

O d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

en

c

ue

nta

lo

s

niv

ele

s

de

c

on

fia

nza

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e

los

c

on

tro

le

s

so

bre

la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

en

c

ue

nta

lo

s

niv

ele

s

de

c

on

fia

nza

Imp

ac

to

de

l ri

es

go

(N

ET

O)

Pro

ba

bi

lid

ad

d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

ac

tua

l d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

El

org

an

ism

o d

e g

es�

ón

so

licit

a y

ev

alú

a d

ocu

me

nto

s a

dic

ion

ale

s a

l b

en

efi

cia

rio

El org

anis

mo d

e g

estión s

olic

ita d

ocum

enta

ció

n p

ara

acre

ditar

la

modera

ció

n d

e c

oste

s

Imp

ac

to d

el

rie

sg

o

(BR

UT

O)

Pro

ba

bil

ida

d d

el

rie

sg

o (

BR

UT

A)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

de

l ri

es

go

(B

RU

TA

)

¿S

e d

oc

um

en

ta e

l fu

nc

ion

am

ien

to d

e

es

te c

on

tro

l?

¿S

e c

om

pru

eb

a

reg

ula

rme

nte

es

te

co

ntr

ol?

¿Q

ué

g

rad

o

de

c

on

fia

nza

m

ere

ce

la

e

fic

ac

ia

de

es

te

co

ntr

ol

?

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e

los

c

on

tro

le

s

so

bre

e

l IM

PA

CT

O d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

en

c

ue

nta

lo

s

niv

ele

s

de

c

on

fia

nza

Efe

cto

c

om

bin

ad

o d

e

los

c

on

tro

le

s

so

bre

la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el

rie

sg

o,

ten

ien

do

en

c

ue

nta

lo

s

niv

ele

s

de

c

on

fia

nza

Imp

ac

to

de

l ri

es

go

(N

ET

O)

Pro

ba

bi

lid

ad

d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

ac

tua

l d

el

rie

sg

o

(NE

TA

)

El

org

an

ism

o d

e g

es�

ón

so

licit

a d

ocu

me

nto

s té

cn

ico

s so

bre

la

s a

c�v

ida

de

s re

ali

zad

as

RIE

SG

O

OB

JET

IVO

Imp

ac

to d

el

rie

sg

o

(NE

TO

)P

rob

ab

ilid

ad

de

l ri

es

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

ac

tua

l d

el

rie

sg

o (

NE

TA

)

co

mb

ina

do

de

lo

s

co

ntr

ol

es

p

rev

ist

os

s

ob

re

el

nu

ev

o

IMP

AC

TO

N

ET

O

de

l ri

es

go

co

mb

ina

do

de

lo

s

co

ntr

ol

es

p

rev

ist

os

s

ob

re

la

nu

ev

a

PR

OB

AB

ILID

AD

NE

TA

d

el

rie

sg

o

Imp

ac

to

de

l ri

es

go

(O

BJ

ET

IVO

)

Pro

ba

bi

lid

ad

d

el

rie

sg

o

(OB

JE

TIV

O)

Pu

ntu

ac

ión

to

tal

de

l ri

es

go

(O

BJ

ET

IVO

)





ART.

66.

PLA

NES

DE

PRO

DU

CC

IÓN

Y C

OM

ERC

IALI

ZAC

IÓN

DES

CRI

PCIÓ

N D

EL R

IESG

O

Ref.

del

rie

sgo

Den

omin

ació

n de

l rie

sgo

Des

crip

ción

del

rie

sgo

66.1

exte

rno

66.2

Dest

ino

de la

ayu

da d

ifere

nte

exte

rno

66.3

Dobl

e fin

anci

ació

nex

tern

o

66.4

Exte

rno

RIES

GO

BRU

TO C

ON

TRO

LES

EXIS

TEN

TES

RIES

GO

NET

ORi

esgo

66.

1

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

0

Com

prob

ació

n cr

uzad

a

00

0

IC 6

6.1.

1

IC 6

6.1.

2

IC 6

6.1.

3Ve

rific

ació

n so

bre

el te

rren

o

IC 6

6.1.

4

Ries

go 6

6.2

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

0

Com

prob

ació

n cr

uzad

a

00

0IC

66.

2.1

IC 6

6.2.

2Ve

rific

ació

n so

bre

el te

rren

oRi

esgo

66.

3

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

0

Revi

sión

técn

ica

de la

val

idac

ión

de lo

s re

sulta

dos

00

0IC

66.

3.1

IC 6

6.3.

2

Ries

go 6

6.4

Ref.

del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

0

Com

prob

ació

n cr

uzad

a

00

0IC

66.

4.1

RIES

GO

NET

OPL

AN D

E AC

CIÓ

N

Nue

vo c

ontr

ol p

revi

sto

Plaz

o de

apl

icac

ión

00

00

00

¿A q

uién

afe

cta

este

rie

sgo?

¿E

s el

rie

sgo

inte

rno

(den

tro

de la

AG

), e

xter

no, o

res

ulta

do d

e un

a co

lusi

ón?

Cost

es n

o re

ales

de

las

activ

idad

es

Incr

emen

tos

fictic

ios

de lo

s co

stes

de

las

activ

idad

es

finan

ciab

les

o va

lora

ción

fals

eada

de

los

dato

s de

pr

oduc

ción

com

erci

aliza

da

Bene

ficia

rios

y te

rcer

os

La a

yuda

con

cedi

da s

e de

stin

a to

tal o

par

cial

men

te a

ot

ros

fines

dis

tinto

s de

los

esta

blec

idos

.Be

nefic

iario

s y

terc

eros

La o

pera

ción

fina

ncia

da c

uent

a co

n la

fina

ncia

ción

de

otro

s fo

ndos

u o

tras

línea

s de

l mis

mo

fond

o.Be

nefic

iario

s y

terc

eros

Vinc

ulac

ión

con

subc

ontra

tista

o p

rove

edor

Exis

tenc

ia d

e co

nflic

to d

e in

tere

ses

por a

lgún

tipo

de

vinc

ulac

ión

con

el s

ubco

ntra

tista

o p

rove

edor

Bene

ficia

rios

y te

rcer

os

Impa

cto

del

ries

go

(BR

UTO

)

Prob

abili

dad

del

ries

go (B

RUTA

)

Punt

uaci

ón to

tal

del r

iesg

o (B

RU

TA)

¿Se

docu

men

ta

el

func

iona

mie

nto

de e

ste

cont

rol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

es

te c

ontr

ol?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la

efic

acia

de

este

co

ntro

l?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el IM

PAC

TO

del r

iesg

o, te

nien

do e

n cu

enta

lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD d

el r

iesg

o,

teni

endo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita u

n in

form

e pe

ricia

l de

eval

uaci

ón d

e lo

s co

stes

da

las

activ

idad

es re

aliz

adas

p

or e

l ben

efic

iario

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

esta

blec

e un

com

ité d

e ev

alua

ción

y s

egui

mie

nto

para

est

e tip

o de

pro

yect

os,

con

parti

cipa

ción

técn

ico.

Verif

icac

ión

de p

rodu

cció

n co

n da

tos

de f

uent

es

ofic

iale

s

Impa

cto

del

ries

go

(BR

UTO

)

Prob

abili

dad

del

ries

go (B

RUTA

)

Punt

uaci

ón to

tal

del r

iesg

o (B

RU

TA)

¿Se

docu

men

ta

el

func

iona

mie

nto

de e

ste

cont

rol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

es

te c

ontr

ol?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la

efic

acia

de

este

co

ntro

l?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el IM

PAC

TO

del r

iesg

o, te

nien

do e

n cu

enta

lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD d

el r

iesg

o,

teni

endo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

esta

blec

e un

com

ité d

e ev

alua

cón

y se

guim

ient

o pa

ra e

ste

tipo

de p

roye

ctos

.

Impa

cto

del

ries

go

(BR

UTO

)

Prob

abili

dad

del

ries

go (B

RUTA

)

Punt

uaci

ón to

tal

del r

iesg

o (B

RU

TA)

¿Se

docu

men

ta

el

func

iona

mie

nto

de e

ste

cont

rol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

es

te c

ontr

ol?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la

efic

acia

de

este

co

ntro

l?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el IM

PAC

TO

del r

iesg

o, te

nien

do e

n cu

enta

lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD d

el r

iesg

o,

teni

endo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita a

los

órga

nos

de

gest

ión

de o

tros

fond

os c

omun

itario

s en

su

terr

itorio

co

nfirm

ació

n de

que

el p

roye

cto

no s

e en

cuen

tra

regi

stra

do ,t

otal

o p

arci

alm

ente

,ent

re lo

s qu

e cu

enta

n co

n es

a se

gund

a fin

anci

ació

n co

mun

itaria

.El

org

anis

mo

de g

estió

n so

licita

al b

enef

icia

rio y

usu

so

cios

una

dec

lara

ción

de

ause

ncia

de

dobl

e fin

anci

ació

n de

l pro

yect

o co

n fo

ndos

com

unita

rios

Impa

cto

del

ries

go

(BR

UTO

)

Prob

abili

dad

del

ries

go (B

RUTA

)

Punt

uaci

ón to

tal

del r

iesg

o (B

RU

TA)

¿Se

docu

men

ta

el

func

iona

mie

nto

de e

ste

cont

rol?

¿Se

com

prue

ba

regu

larm

ente

es

te c

ontr

ol?

¿Qué

gra

do d

e co

nfia

nza

mer

ece

la

efic

acia

de

este

co

ntro

l?

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

el IM

PAC

TO

del r

iesg

o, te

nien

do e

n cu

enta

lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s so

bre

la

PRO

BAB

ILID

AD d

el r

iesg

o,

teni

endo

en

cuen

ta lo

s ni

vele

s de

con

fianz

a

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita u

n in

form

e pe

ricia

l de

eval

uaci

ón d

e lo

s co

stes

de

las

activ

idad

es

real

izada

s .

RIE

SGO

O

BJE

TIVO

Impa

cto

del

ries

go (N

ETO

)Pr

obab

ilida

d de

l ri

esgo

(NET

A)

Punt

uaci

ón to

tal

actu

al d

el r

iesg

o (N

ETA)

Pers

ona

resp

onsa

ble

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e el

nu

evo

IMPA

CTO

NET

O d

el

ries

go

Efec

to c

ombi

nado

de

los

cont

role

s pr

evis

tos

sobr

e la

nu

eva

PRO

BAB

ILID

AD N

ETA

del

ries

go

Impa

cto

del

ries

go

(OB

JETI

VO)

Prob

abili

dad

del

ries

go

(OB

JETI

VO)

Punt

uaci

ón to

tal

del r

iesg

o (O

BJE

TIVO

)





ART. 67. AYUDA AL ALMACENAMIENTO


Ref. del riesgo Denominación del riesgo Descripción del riesgo67.1

Incrementos ficticios de los costes de las actividades financiables o valoración falseada de los datos de producción almacenada#¿NOMBRE? #¿NOMBRE?

67.2Destino de la ayuda diferente La ayuda concedida se destina total o parcialmente a otros fines distintos de los establecidos.

#¿NOMBRE?


Ref. del control Descripción del control

0


0 0 0

IC 67.1.1 El organismo de ges�ón solicita un informe pericial de evaluación de los costes presentados por el beneficiario

IC 67.1.2

El organismo de gestión establece un comité de evaluación y seguimiento para este tipo de proyectos, con participación técnico.IC 67.1.3

Verificación sobre el terrenoIC 67.1.X Incluir la descripción de los controles adicionales...

Riesgo 67.2

Ref. del control Descripción del control

0


0 0 0

IC 67.2.1

El organismo de gestión establece un comité de evaluacón y seguimiento para este tipo de proyectos.

IC 67.2.2

Verificación sobre el terrenoIC 67.2.X Incluir la descripción de los controles adicionales...



0 0 0

¿A quién afecta este riesgo?

¿Es el riesgo interno (dentro de la AG),


Costes no reales de las actividades






este control?

¿Se comprueba regularmente este

control?



controles sobre el

IMPACTO del


los niveles

de confianza


controles sobre la

PROBABILIDAD

del riesgo,

teniendo en cuenta

los niveles

de confianza

Impacto del riesgo

(NETO)


Puntuación total






este control?


control?



controles sobre el

IMPACTO del


los niveles

de confianza


controles sobre la

PROBABILIDAD

del riesgo,

teniendo en cuenta

los niveles

de confianza

Impacto del riesgo

(NETO)


Puntuación total


RIESGO OBJETIVO




(NETA)



IMPACTO NETO del

riesgo



PROBABILIDAD

NETA del riesgo


O)


(OBJETIVO)

Puntuación total

del riesgo (OBJETIV

O)





AR

T. 6

8.

ME

DID

AS

DE

CO

ME

RC

IALI

ZA

CIÓ

N

Ref

. d

el r

iesg

oD

eno

min

aci

ón

del

rie

sgo

Des

crip

ció

n d

el r

iesg

o

68

.1Va

lora

ción

irre

gula

r de

cos

tes

Exte

rno

68

.2D

estin

o de

la a

yuda

dife

rent

eEx

tern

o

68

.3Ex

tern

o

68

.4Va

lora

ción

fals

eada

pro

ducc

ión

Exte

rno

68

.5Ex

tern

o

68

.6D

oble

fina

ncia

ción

Exte

rno

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LES

EX

IST

EN

TE

SR

IES

GO

NE

TO

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

33

9

Co

mp

rob

aci

ón

cru

zad

a

-2-2

11

1

IC 6

8.1.

1si

sial

to

IC 6

8.1.

2El

org

anis

mo

de g

estió

n so

licita

un

info

rme

peric

ial

IC 6

8.1.

3Ve

rific

ació

n so

bre

el te

rren

o de

los

cost

es in

curr

idos

sisi

alto

IC 6

8.1.

XIn

clui

r la

des

crip

ción

de

los

cont

role

s ad

icio

nale

s...

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

31

3

Rev

isió

n t

écn

ica

de

la v

alid

aci

ón

de

los

resu

lta

do

s

-2-2

1-1

-1IC

68.

2.1

sisi

alto

IC 6

8.2.

2Ve

rific

ació

n so

bre

el te

rren

osi

sial

to

IC 6

8.2.

XIn

clui

r la

des

crip

ción

de

los

cont

role

s ad

icio

nale

s...

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

22

4

Rev

isió

n t

écn

ica

de

la v

alid

aci

ón

de

los

resu

lta

do

s

-1-1

11

1IC

68.

3.1

sisi

alto

IC 6

8.3.

XIn

clui

r la

des

crip

ción

de

los

cont

role

s ad

icio

nale

s...

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

11

1

Co

mp

rob

aci

ón

cru

zad

a

-2-2

-1-1

1IC

68.

4.1

sisi

alto

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

¿A q

uié

n a

fect

a

este

rie

sgo

?¿E

s el

rie

sgo

inte

rno

(den

tro

de

la A

G),

ex

tern

o,

o re

sult

ado

de

un

a co

lusi

ón

?

Cál

culo

sob

reva

lora

do d

el p

roye

cto

finan

ciad

o y

sus

med

idas

Ben

efic

iario

s y

terc

eros

La a

yuda

con

cedi

da s

e de

stin

a to

tal o

par

cial

men

te a

ot

ros

fines

dis

tinto

s de

los

esta

blec

idos

.B

enef

icia

rios

y te

rcer

os

Para

la le

tra

1a)

Dec

lara

cion

es

resp

onsa

ble

fals

eada

s po

r pa

rte

de lo

s so

licita

ntes

de

la a

yuda

Los

solic

itant

es in

cluy

en d

ecla

raci

ones

jura

das

fals

as

en la

s so

licitu

des

pres

enta

das

en la

s co

nvoc

ator

ias

de a

yuda

s

Ben

efic

iario

s y

terc

eros

Fals

edad

de

los

dato

s de

pro

ducc

ión

com

erci

aliz

ada

apor

tado

sB

enef

icia

rios

y te

rcer

os

Vinc

ulac

ión

con

subc

ontr

atis

ta o

pr

ovee

dor

Exis

tenc

ia d

e co

nflic

to d

e in

tere

ses

por

algú

n tip

o de

vi

ncul

ació

n co

n el

sub

cont

ratis

ta o

pro

veed

orB

enef

icia

rios

y te

rcer

os

La o

pera

ción

fina

ncia

da c

uent

a co

n fin

anci

acio

n de

ot

ros

fond

os u

otr

as li

neas

den

tro

del m

ism

o fo

ndo.

Ben

efic

iario

s y

terc

eros

Rie

sg

o 6

8.1

Va

lora

ció

n irr

eg

ula

r d

e c

oste

s

Imp

act

o d

el

ries

go

(B

RU

TO

)

Pro

bab

ilid

ad

del

ri

esg

o (B

RU

TA

)P

un

tuac

ión

to

tal d

el

ries

go

(BR

UT

A)

¿Se

do

cum

enta

el

fu

nci

ona

mie

nto

d

e es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

pru

eba

re

gu

larm

ente

est

e co

ntr

ol?

¿Qu

é g

rad

o d

e co

nfi

anza

mer

ece

la e

fica

cia

de

este

co

ntr

ol?

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

con

tro

les

sob

re e

l IM

PA

CT

O d

el r

iesg

o,

ten

ien

do

en c

uen

ta lo

s n

ivel

es d

e co

nfi

an

za

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

con

tro

les

sob

re la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el r

iesg

o,

ten

ien

do

en

cu

enta

los

niv

eles

d

e co

nfi

anza

Imp

act

o d

el

ries

go

(NE

TO

)

Pro

bab

ilid

ad

del

ri

esg

o (

NE

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

ries

go

(NE

TA

)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita y

eva

lua

docu

men

tos

adic

iona

les

al b

enef

icia

rio

Rie

sg

o 6

8.2

De

stin

o d

e la

ayu

da

dife

ren

te

Imp

act

o d

el

ries

go

(B

RU

TO

)

Pro

bab

ilid

ad

del

ri

esg

o (B

RU

TA

)P

un

tuac

ión

to

tal d

el

ries

go

(BR

UT

A)

¿Se

do

cum

enta

el

fu

nci

ona

mie

nto

d

e es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

pru

eba

re

gu

larm

ente

est

e co

ntr

ol?

¿Qu

é g

rad

o d

e co

nfi

anza

mer

ece

la e

fica

cia

de

este

co

ntr

ol?

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

con

tro

les

sob

re e

l IM

PA

CT

O d

el r

iesg

o,

ten

ien

do

en c

uen

ta lo

s n

ivel

es d

e co

nfi

an

za

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

con

tro

les

sob

re la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el r

iesg

o,

ten

ien

do

en

cu

enta

los

niv

eles

d

e co

nfi

anza

Imp

act

o d

el

ries

go

(NE

TO

)

Pro

bab

ilid

ad

del

ri

esg

o (

NE

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

ries

go

(NE

TA

)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita d

ocum

ento

s té

cnic

os

sobr

e la

s ac

tivid

ades

rea

lizad

as

Rie

sg

o 6

8.3

Pa

ra la

le

tra

1a

) D

ecla

racio

ne

s r

esp

on

sa

ble

fa

lse

ad

as p

or

pa

rte

de

lo

s s

olic

ita

nte

s d

e la

ayu

da

Imp

act

o d

el

ries

go

(B

RU

TO

)

Pro

bab

ilid

ad

del

ri

esg

o (B

RU

TA

)P

un

tuac

ión

to

tal d

el

ries

go

(BR

UT

A)

¿Se

do

cum

enta

el

fu

nci

ona

mie

nto

d

e es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

pru

eba

re

gu

larm

ente

est

e co

ntr

ol?

¿Qu

é g

rad

o d

e co

nfi

anza

mer

ece

la e

fica

cia

de

este

co

ntr

ol?

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

con

tro

les

sob

re e

l IM

PA

CT

O d

el r

iesg

o,

ten

ien

do

en c

uen

ta lo

s n

ivel

es d

e co

nfi

an

za

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

con

tro

les

sob

re la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el r

iesg

o,

ten

ien

do

en

cu

enta

los

niv

eles

d

e co

nfi

anza

Imp

act

o d

el

ries

go

(NE

TO

)

Pro

bab

ilid

ad

del

ri

esg

o (

NE

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

ries

go

(NE

TA

)

En

el

pro

ceso

de

se

lecc

ión

, e

l ó

rga

no

in

stru

cto

r d

e l

a a

yu

da

re

ali

za u

n a

ná

lisi

s co

mp

leto

de

la

s d

ecl

ara

cio

ne

s re

spo

nsa

ble

de

l so

lici

tan

te,

cerc

iorá

nd

ose

de

la

s co

nd

icio

ne

s e

xig

ida

s u

�li

zan

do

d

ife

ren

tes

me

dio

s d

e c

on

sult

a:

SA

NC

IPE

S,

BD

NS

, R

eg

istr

o N

aci

on

al

de

P

en

ad

os,

OP

PE

S,

TR

AZ

AP

ES

, E

sta

dís

�ca

s P

esq

ue

ras

u o

tro

s m

ed

ios

dis

po

nib

les.

Rie

sg

o 6

8.4

Va

lora

ció

n f

als

ea

da

pro

du

cció

n

Imp

act

o d

el

ries

go

(B

RU

TO

)

Pro

bab

ilid

ad

del

ri

esg

o (B

RU

TA

)P

un

tuac

ión

to

tal d

el

ries

go

(BR

UT

A)

¿Se

do

cum

enta

el

fu

nci

ona

mie

nto

d

e es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

pru

eba

re

gu

larm

ente

est

e co

ntr

ol?

¿Qu

é g

rad

o d

e co

nfi

anza

mer

ece

la e

fica

cia

de

este

co

ntr

ol?

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

con

tro

les

sob

re e

l IM

PA

CT

O d

el r

iesg

o,

ten

ien

do

en c

uen

ta lo

s n

ivel

es d

e co

nfi

an

za

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

con

tro

les

sob

re la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el r

iesg

o,

ten

ien

do

en

cu

enta

los

niv

eles

d

e co

nfi

anza

Imp

act

o d

el

ries

go

(NE

TO

)

Pro

bab

ilid

ad

del

ri

esg

o (

NE

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

ries

go

(NE

TA

)

En

el

pro

ceso

de

se

lecc

ión

, e

l ó

rga

no

in

stru

cto

r d

e l

a a

yu

da

re

ali

za u

n a

ná

lisi

s co

mp

leto

de

la

s d

ecl

ara

cio

ne

s re

spo

nsa

ble

de

l so

lici

tan

te,

cerc

iorá

nd

ose

de

la

s co

nd

icio

ne

s e

xig

ida

s u

�li

zan

do

d

ife

ren

tes

me

dio

s d

e c

on

sult

a:

SA

NC

IPE

S,

BD

NS

, R

eg

istr

o N

aci

on

al

de

P

en

ad

os,

OP

PE

S,

TR

AZ

AP

ES

, E

sta

dís

�ca

s P

esq

ue

ras

u o

tro

s m

ed

ios

dis

po

nib

les.





IC 6

8.4.

XIn

clui

r la

des

crip

ción

de

los

cont

role

s ad

icio

nale

s...

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

34

12

Rev

isió

n t

écn

ica

de

la v

alid

aci

ón

de

los

resu

lta

do

s

-1-1

23

6IC

68.

5.1

IC 6

8.5.

XIn

clui

r la

des

crip

ción

de

los

cont

role

s ad

icio

nale

s...

sial

to

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

21

2

Rev

isió

n t

écn

ica

de

la v

alid

aci

ón

de

los

resu

lta

do

s

-2-1

00

0

IC 6

8.6.

1si

sial

to

IC 6

8.6.

2si

sial

to

IC 6

8.6.

XIn

clui

r la

des

crip

ción

de

los

cont

role

s ad

icio

nale

s... VE

RIF

ICA

CIO

NE

S S

OB

RE

EL

TE

RR

EN

O

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

Co

mp

rob

aci

ón

cru

zad

a

IC 6

8 - 1

SÍSI

ALTA

IC 6

8 - 2

SÍSI

ALTA

IC 6

8 - 3

SÍSI

ALTA

RIE

SG

O N

ET

OP

LAN

DE

AC

CIÓ

NR

IES

GO

OB

JET

IVO

Nu

evo

co

ntr

ol p

revi

sto

Pla

zo d

e a

plic

aci

ón

OB

SE

RV

AC

ION

ES

68.1

CO

NTR

OLE

S AT

ENU

ANTE

S: P

edim

os C

ertif

icad

o Re

spon

sabl

e de

pre

cios

de

mer

cado

s, s

e co

mpr

ueba

n of

erta

s de

otr

os p

rove

edor

es d

e fo

rma

tele

mát

ica,

se

com

prue

ban

las

calid

ades

y lo

s eq

uipo

s de

inve

rsió

n in

situ

…,

68.2

RIE

SGO

BR

UTO

: La

prob

abili

dad

de d

estin

o de

la a

yuda

a u

na fi

nalid

ad d

ifere

nte

es b

ajo,

por

los

cont

role

s in

situ

que

se

real

izan

y la

doc

umen

taci

ón e

xhau

stiv

a qu

e se

pid

e ta

nto

gráf

ica,

com

o do

cum

enta

l inf

orm

es d

e tr

abaj

os r

ealiz

ados

etc

.

CO

NTR

OLE

S AT

ENU

ANTE

S: E

n la

Res

oluc

ión

requ

erim

os ju

stifi

cant

es d

e la

s in

vers

ione

s co

n pr

ueba

doc

umen

tal,

gráf

ica,

de

asis

tenc

ias

y de

spla

zam

ient

os, d

ecla

raci

ones

de

prec

ios

de m

erca

do e

tc..

en fu

nció

n de

las

inve

rsio

nes

que

se s

ubve

ncio

nan.

68.3

RIE

SGO

BR

UTO

: El r

iego

es

med

io p

orqu

e lo

s so

licita

ntes

sab

en q

ue e

xist

en fu

ente

s of

icia

les

dond

e re

caba

r in

form

ació

n so

bre

sus

test

imon

ios.

CO

NTR

OLE

S AT

ENU

ANTE

S: S

e re

caba

toda

la in

form

ació

n ex

iste

nte

en r

egis

tros

ofic

iale

s. R

IEG

O N

ETO

: Con

los

cont

role

s re

aliz

ados

se

redu

cen

la p

roba

bilid

ad y

el i

mpa

cto

del r

iesg

o de

frau

de e

n -1

.

68.4

RIE

SGO

BR

UTO

: La

prob

abili

dad

es b

aja,

por

que

no s

e su

bven

cion

a la

pro

ducc

ión

solo

se

cons

ider

a es

te d

ato

a ef

ecto

s de

val

orac

ión

del p

roye

cto

y se

rec

aban

cue

ntas

anu

ales

reg

istr

adas

en

RM

par

a su

com

prob

ació

n.

CO

NTR

OLE

S AT

ENU

ANTE

S: A

port

ació

n de

doc

umen

taci

ón c

omo

Cue

ntas

Anu

ales

ofic

iale

s.

68.5

RIE

SGO

BR

UTO

: Las

inte

rcon

exio

nes

de e

mpr

esas

y lo

s ac

uerd

os d

e pr

ovee

dore

s pa

ra r

ealiz

ar o

fert

as s

imila

res

y pa

ctad

as s

on r

iesg

o al

to.

CO

NTR

OLE

S AT

ENU

ANTE

S: S

e so

licita

n ce

rtifi

cado

s de

con

flict

os d

e in

tere

ses

para

evi

tar

las

vinc

ulac

ione

s em

pres

aria

les

y se

rev

isa

info

rmac

ión

mer

cant

il de

em

pres

as, p

ara

ver

68.6

RIE

SGO

BR

UTO

: El r

iego

es

med

io p

orqu

e lo

s so

licita

ntes

sab

en q

ue e

xist

en fu

ente

s of

icia

les

dond

e re

caba

r in

form

ació

n so

bre

sus

test

imon

ios.

CO

NTR

OLE

S AT

ENU

ANTE

S: S

e re

caba

toda

la in

form

ació

n ex

iste

nte

en r

egis

tros

ofic

iale

s.

Rie

sg

o 6

8.5

Vin

cu

lació

n c

on

su

bco

ntr

atista

o p

rove

ed

or

Imp

act

o d

el

ries

go

(B

RU

TO

)

Pro

bab

ilid

ad

del

ri

esg

o (B

RU

TA

)P

un

tuac

ión

to

tal d

el

ries

go

(BR

UT

A)

¿Se

do

cum

enta

el

fu

nci

ona

mie

nto

d

e es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

pru

eba

re

gu

larm

ente

est

e co

ntr

ol?

¿Qu

é g

rad

o d

e co

nfi

anza

mer

ece

la e

fica

cia

de

este

co

ntr

ol?

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

con

tro

les

sob

re e

l IM

PA

CT

O d

el r

iesg

o,

ten

ien

do

en c

uen

ta lo

s n

ivel

es d

e co

nfi

an

za

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

con

tro

les

sob

re la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el r

iesg

o,

ten

ien

do

en

cu

enta

los

niv

eles

d

e co

nfi

anza

Imp

act

o d

el

ries

go

(NE

TO

)

Pro

bab

ilid

ad

del

ri

esg

o (

NE

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

ries

go

(NE

TA

)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita u

n in

form

e pe

ricia

l de

eva

luac

ión

de lo

s co

stes

de

las

activ

idad

es

real

izad

as

si O

tros

Info

rmes

R

eg. M

erca

ntil

Rie

sg

o 6

8.6

Do

ble

fin

an

cia

ció

n

Imp

act

o d

el

ries

go

(B

RU

TO

)

Pro

bab

ilid

ad

del

ri

esg

o (B

RU

TA

)P

un

tuac

ión

to

tal d

el

ries

go

(BR

UT

A)

¿Se

do

cum

enta

el

fu

nci

ona

mie

nto

d

e es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

pru

eba

re

gu

larm

ente

est

e co

ntr

ol?

¿Qu

é g

rad

o d

e co

nfi

anza

mer

ece

la e

fica

cia

de

este

co

ntr

ol?

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

con

tro

les

sob

re e

l IM

PA

CT

O d

el r

iesg

o,

ten

ien

do

en c

uen

ta lo

s n

ivel

es d

e co

nfi

an

za

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

con

tro

les

sob

re la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el r

iesg

o,

ten

ien

do

en

cu

enta

los

niv

eles

d

e co

nfi

anza

Imp

act

o d

el

ries

go

(NE

TO

)

Pro

bab

ilid

ad

del

ri

esg

o (

NE

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

ries

go

(NE

TA

)

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita a

los

órga

nos

de

gest

ión

de o

tros

fond

os c

omun

itario

s en

su

terr

itorio

co

nfirm

ació

n de

que

el p

roye

cto

no s

e en

cunt

ra

regi

stra

do ,t

otal

o p

arci

alm

ente

,ent

re lo

s qu

e cu

enta

n co

n es

a se

gund

a fin

anci

ació

n

El o

rgan

ism

o de

ges

tión

solic

ita a

l ben

efic

iario

y s

us

soci

os u

na d

ecla

raci

ón d

e au

senc

ia d

e do

ble

finan

ciac

ión

del p

roye

cto

.

Imp

act

o d

el

ries

go

(B

RU

TO

)

Pro

bab

ilid

ad

del

ri

esg

o (B

RU

TA

)P

un

tuac

ión

to

tal d

el

ries

go

(BR

UT

A)

¿Se

do

cum

enta

el

fu

nci

ona

mie

nto

d

e es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

pru

eba

re

gu

larm

ente

est

e co

ntr

ol?

¿Qu

é g

rad

o d

e co

nfi

anza

mer

ece

la e

fica

cia

de

este

co

ntr

ol?

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

con

tro

les

sob

re e

l IM

PA

CT

O d

el r

iesg

o,

ten

ien

do

en c

uen

ta lo

s n

ivel

es d

e co

nfi

an

za

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

con

tro

les

sob

re la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el r

iesg

o,

ten

ien

do

en

cu

enta

los

niv

eles

d

e co

nfi

anza

Imp

act

o d

el

ries

go

(NE

TO

)

Pro

bab

ilid

ad

del

ri

esg

o (

NE

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

ries

go

(NE

TA

)

El O

IG c

ompr

ueba

que

el b

enef

icia

rio d

ispo

ne d

e un

si

stem

a de

con

tabi

lidad

sep

arad

o o

asig

na u

n có

digo

co

ntab

le a

decu

ado

a to

das

las

tran

sacc

ione

s de

la

oper

ació

n su

bven

cion

ada.

El O

IG c

ompr

ueba

si e

l ben

efic

iario

ha

sido

som

etid

o a

algú

n co

ntro

l y s

i ha

aplic

ado

las

med

idas

co

rrec

tora

s pr

opue

stas

en

su c

aso,

hac

iend

o un

se

guim

ient

o de

las

mis

mas

.

En e

l cas

o de

inci

denc

ias,

irre

gula

ridad

es o

rie

sgo

de

frau

de, e

l OIG

sol

icita

rá a

l ben

efic

iario

que

fu

ndam

ente

los

hech

os p

rodu

cido

s.

Imp

act

o d

el

ries

go

(N

ET

O)

Pro

bab

ilid

ad

del

ri

esg

o (

NE

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

act

ua

l del

rie

sgo

(N

ET

A)

Per

son

a

resp

on

sab

le

Efe

cto

com

bin

ado

de

los

con

trol

es p

revi

sto

s so

bre

el

nu

evo

IM

PA

CT

O N

ET

O

del

rie

sgo

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

con

trol

es p

revi

sto

s so

bre

la

nu

eva

PR

OB

AB

ILID

AD

NE

TA

de

l ri

esg

o

Imp

act

o d

el

ries

go

(OB

JET

IVO

)

Pro

bab

ilid

ad

del

ri

esg

o

(OB

JET

IVO

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

del

rie

sgo

(O

BJE

TIV

O)

RIE

SGO

BR

UTO

: La

prob

abili

dad

de c

oste

s irr

egul

ares

es

elev

ada,

sob

re to

do e

n lo

s pr

esup

uest

os c

onsi

gnad

os e

n e

l Ane

xo I,

por

ello

pun

tuam

os c

on 3

, aun

que

en A

nexo

II y

II, s

uele

n pr

esen

tarlo

s m

as r

educ

idos

y r

ealis

tas,

deb

ido

que

han

busc

ado

más

ofe

rtas

eco

nóm

icas

y a

just

ados

a s

u po

sibi

lidad

es fi

nanc

iera

s re

ales

. El i

mpa

cto,

es

tam

bién

ele

vado

por

la r

eper

cusi

ón m

ediá

tica

en e

l ent

orno

soc

ial,

por

ello

pun

tuam

os 3

. El t

otal

bru

to e

s ba

nder

a ro

ja, q

ue h

ay q

ue c

ontr

olar

.





AR

T. 6

9. T

RA

NS

FO

RM

AC

IÓN

DE

LO

S P

RO

DU

CT

OS

DE

LA

PE

SC

A Y

LA

AC

UIC

ULT

UR

A

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Ref

. del

rie

sgo

Des

crip

ción

del

rie

sgo

69

.1Ext

ern

o

69

.2Ext

ern

o

69

.3D

oble

fin

anci

aci

ón

Ext

ern

o

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LES

EX

IST

EN

TE

SR

IES

GO

NE

TO

Ref

. del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

33

9

Com

pro

bac

ión

cru

zad

a

-2-2

11

1

IC 6

9.1

.1si

sialto

IC 6

9.1

.2El org

anis

mo d

e g

est

ión s

olic

ita u

n info

rme p

erici

al

IC 6

9.1

.3Ve

rific

aci

ón s

obre

el te

rreno d

e los

cost

es

incu

rrid

os

sisi

alto

IC 6

9.1

.XIn

cluir la

des

crip

ción

de

los

contr

oles

adic

ional

es...

Ref

. del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

31

3

Rev

isió

n t

écn

ica

de

la v

alid

ació

n d

e lo

s re

sult

ados

-2-2

1-1

-1IC

69.2

.1si

sialto

IC 6

9.2

.2Ve

rific

aci

ón s

obre

el te

rreno

sisi

alto

IC 6

9.2

.XIn

cluir la

des

crip

ción

de

los

contr

oles

adic

ional

es...

Ref

. del

con

trol

Des

crip

ción

del

con

trol

21

2

Rev

isió

n t

écn

ica

de

la v

alid

ació

n d

e lo

s re

sult

ados

-2-1

00

0

IC 6

9.3

.1

IC 6

9.3

.2si

sialto

IC 6

9.3

.XIn

cluir la

des

crip

ción

de

los

contr

oles

adic

ional

es...

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

RIE

SG

O O

BJE

TIV

O

Nu

evo

con

trol

pre

vist

oP

lazo

de

aplic

ació

n

00

0

OB

SE

RV

AC

ION

ES

69

.1

CO

NTR

OLES A

TEN

UAN

TES: Ped

imos

Cert

ifica

do R

esp

onsa

ble

de p

reci

os

de m

erc

ados,

se c

om

pru

eban o

fert

as

de o

tros

pro

veedore

s de form

a tele

mática

, se

com

pru

eban las

calid

ades

y lo

s equip

os

de inve

rsió

n in s

itu…

,

69

.2R

IESG

O B

RU

TO: La p

robabili

dad d

e d

est

ino d

e la a

yuda a

una fin

alid

ad d

ifere

nte

es

bajo

, por

los

contr

ole

s in

situ q

ue s

e r

ealiz

an y

la d

ocu

menta

ción e

xhaust

iva q

ue s

e p

ide tanto

grá

fica, co

mo d

ocu

menta

l in

form

es

de tra

bajo

s re

aliz

ados

etc

.

CO

NTR

OLES A

TEN

UAN

TES: En la R

eso

luci

ón r

equerim

os

just

ifica

nte

s de las

inve

rsio

nes

con p

rueba d

ocu

menta

l, g

ráfic

a, de a

sist

enci

as

y desp

laza

mie

nto

s, d

ecl

ara

ciones

de p

reci

os

de m

erc

ado e

tc.. e

n funci

ón d

e las

inve

rsio

nes

que s

e s

ubve

nci

onan.

69

.3R

IESG

O B

RU

TO: El riego e

s m

edio

porq

ue los

solic

itante

s sa

ben q

ue e

xist

en fuente

s ofic

iale

s donde r

eca

bar

info

rmaci

ón s

obre

sus

test

imonio

s.

CO

NTR

OLES A

TEN

UAN

TES: Se r

eca

ba toda la info

rmaci

ón e

xist

ente

en r

egis

tros

ofic

iale

s.

Den

omin

ació

n d

el

ries

go

¿A q

uién

afe

cta

este

rie

sgo?

¿Es

el r

iesg

o in

tern

o (d

entr

o de

la

AG

), e

xter

no,

o

resu

ltad

o de

una

co

lusi

ón?

Valo

raci

ón irr

egula

r de

cost

es

Cálc

ulo

sobre

valo

rado d

el pro

yect

o fin

anci

ado y

sus

med

idas

Benefici

arios

y

terc

eros

Dest

ino d

e la a

yuda

dife

rente

La a

yuda c

once

did

a s

e d

est

ina t

ota

l o p

arc

ialm

ente

a

otr

os

fines

dis

tinto

s de los

est

able

cidos.

Benefici

arios

y

terc

eros

La o

pera

ción fin

anci

ada c

uen

ta c

on fin

anci

aci

on d

e

otr

os

fondos

u o

tras

lineas

dentr

o d

el m

ism

o fondo.

Benefici

arios

y

terc

eros R

ies

go

69

.1

Valo

rac

ión

irr

eg

ula

r d

e c

os

tes

Imp

acto

del

ri

esg

o (B

RU

TO

)

Pro

bab

ilid

ad

del

rie

sgo

(BR

UT

A)

Pu

ntu

ació

n t

otal

d

el r

iesg

o (B

RU

TA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ien

to d

e es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

pru

eba

reg

ular

men

te e

ste

con

trol

?

¿Qué

gra

do d

e co

nfi

anza

m

erec

e la

efi

caci

a d

e es

te c

ontr

ol?

Efe

cto

com

bin

ado

de lo

s co

ntro

les

sob

re e

l IM

PA

CT

O

del

rie

sgo,

ten

iend

o en

cu

enta

los

nive

les

de

conf

ianz

a

Efe

cto

com

bin

ado

de lo

s co

ntro

les

sob

re la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el r

iesg

o,

ten

iend

o en

cu

enta

los

niv

eles

d

e co

nfia

nza

Impa

cto

del

rie

sgo

(NE

TO

)P

roba

bili

dad

del

ri

esgo

(N

ET

A)

Pun

tuac

ión

tot

al

actu

al d

el r

iesg

o (N

ET

A)

El org

anis

mo d

e g

estión s

olic

ita y

eva

lua

docu

mento

s adic

ionale

s al benefic

iario

Rie

sg

o 6

9.2

D

es

tin

o d

e la

ayu

da

dif

ere

nte

Imp

acto

del

ri

esg

o (B

RU

TO

)

Pro

bab

ilid

ad

del

rie

sgo

(BR

UT

A)

Pu

ntu

ació

n t

otal

d

el r

iesg

o (B

RU

TA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ien

to d

e es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

pru

eba

reg

ular

men

te e

ste

con

trol

?

¿Qué

gra

do d

e co

nfi

anza

m

erec

e la

efi

caci

a d

e es

te c

ontr

ol?

Efe

cto

com

bin

ado

de lo

s co

ntro

les

sob

re e

l IM

PA

CT

O

del

rie

sgo,

ten

iend

o en

cu

enta

los

nive

les

de

conf

ianz

a

Efe

cto

com

bin

ado

de lo

s co

ntro

les

sob

re la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el r

iesg

o,

ten

iend

o en

cu

enta

los

niv

eles

d

e co

nfia

nza

Impa

cto

del

rie

sgo

(NE

TO

)P

roba

bili

dad

del

ri

esgo

(N

ET

A)

Pun

tuac

ión

tot

al

actu

al d

el r

iesg

o (N

ET

A)

El org

anis

mo d

e g

estión s

olic

ita d

ocu

men

tos

técn

icos

sobre

las

act

ivid

ades

realiz

adas

Rie

sg

o 6

9.3

D

ob

le f

ina

nc

iac

ión

Imp

acto

del

ri

esg

o (B

RU

TO

)

Pro

bab

ilid

ad

del

rie

sgo

(BR

UT

A)

Pu

ntu

ació

n t

otal

d

el r

iesg

o (B

RU

TA

)

¿Se

docu

men

ta e

l fu

ncio

nam

ien

to d

e es

te c

ontr

ol?

¿Se

com

pru

eba

reg

ular

men

te e

ste

con

trol

?

¿Qué

gra

do d

e co

nfi

anza

m

erec

e la

efi

caci

a d

e es

te c

ontr

ol?

Efe

cto

com

bin

ado

de lo

s co

ntro

les

sob

re e

l IM

PA

CT

O

del

rie

sgo,

ten

iend

o en

cu

enta

los

nive

les

de

conf

ianz

a

Efe

cto

com

bin

ado

de lo

s co

ntro

les

sob

re la

P

RO

BA

BIL

IDA

D d

el r

iesg

o,

ten

iend

o en

cu

enta

los

niv

eles

d

e co

nfia

nza

Impa

cto

del

rie

sgo

(NE

TO

)P

roba

bili

dad

del

ri

esgo

(N

ET

A)

Pun

tuac

ión

tot

al

actu

al d

el r

iesg

o (N

ET

A)

El org

anis

mo d

e g

est

ión s

olic

ita a

los

órg

anos

de

ges

tión d

e o

tros

fondos

com

unitarios

en s

u terr

itorio

confir

maci

ón d

e q

ue

el p

roye

cto n

o s

e e

ncu

entr

a

regi

stra

do, to

tal o p

arc

ialm

ente

, entr

e lo

s que

cuen

tan c

on e

sa s

egunda fin

anci

aci

ón

El org

anis

mo d

e g

est

ión s

olic

ita a

l benefic

iario y

sus

soci

os

una d

ecl

ara

ción d

e ause

nci

a d

e d

oble

financi

aci

ón d

el pro

yect

o .

Imp

acto

del

ri

esg

o (N

ET

O)

Pro

bab

ilid

ad

del

rie

sgo

(NE

TA

)

Pu

ntu

ació

n t

otal

ac

tual

del

rie

sgo

(NE

TA

)

Per

son

a re

spon

sab

le

Efe

cto

com

bin

ado

de lo

s co

ntro

les

prev

isto

s so

bre

el

nue

vo I

MP

AC

TO

NE

TO

del

ri

esgo

Efe

cto

com

bin

ado

de lo

s co

ntr

oles

pre

vist

os s

obr

e la

nu

eva

PR

OB

AB

ILID

AD

NE

TA

del

ri

esgo

Impa

cto

del

rie

sgo

(OB

JET

IVO

)P

roba

bili

dad

del

ri

esg

o (O

BJE

TIV

O)

Pun

tuac

ión

tot

al

del

rie

sgo

(OB

JET

IVO

)

RIE

SG

O B

RU

TO

: La p

robabili

dad d

e c

ost

es

irre

gula

res

es

elev

ada, so

bre

todo e

n los

pre

supuest

os

consi

gnados

en el Anex

o I, por

ello

puntu

am

os

con 3

, aunque

en A

nexo

II y

II, su

ele

n p

rese

nta

rlos

mas

reduci

dos

y re

alis

tas,

deb

ido q

ue

han b

usc

ado m

ás

ofe

rtas

eco

nóm

icas

y aju

stados

a s

u p

oosi

bili

dades

fin

anci

era

s re

ale

s. E

l

impact

o, es

tam

bié

n e

leva

do p

or

la r

eperc

usi

ón m

ediá

tica

en e

l ento

rno s

oci

al, p

or

ello

puntu

am

os

3. El to

tal bru

to e

s bandera

roja

, que

hay

que c

ontr

ola

r.





ART. 70. RÉGIMEN DE COMPENSACIÓN


Ref. del riesgo Denominación del riesgo Descripción del riesgo70.1 Cifras erróneas Falseamiento de las cantidades o productos con derecho a compensación #¿NOMBRE? #¿NOMBRE?

70.2Perceptor falso

Simulación del cumplimiento de las condiciones para ser perceptor de la ayuda #¿NOMBRE?


Impacto del riesgo (BRUTO) Ref. del control Descripción del control

0


0 0 0

IC 70.1.1 El organismo de ges�ón solicita un informe pericial de evaluación de los datos aportados por el beneficiario

IC 70.1.2

El organismo de gestión establece un comité de evaluación y seguimiento para este tipo de proyectos, con participación técnico.IC 70.1.3



Riesgo 70.2

Impacto del riesgo (BRUTO) Ref. del control Descripción del control

0


0 0 0

IC 70.2.1

El organismo de gestión solicita información complementaria a otros organismos sobre la identidad del beneficiario

IC 70.2.2




Impacto del riesgo (NETO) Nuevo control previsto Persona responsable Plazo de aplicación

0 0 0

¿A quién afecta este riesgo?

¿Es el riesgo interno (dentro de la AG),






este control?


control?



controles sobre el

IMPACTO del


los niveles

de confianza


controles sobre la

PROBABILIDAD

del riesgo,

teniendo en cuenta

los niveles

de confianza

Impacto del riesgo

(NETO)


Puntuación total





este control?


control?



controles sobre el

IMPACTO del


los niveles

de confianza


controles sobre la

PROBABILIDAD

del riesgo,

teniendo en cuenta

los niveles

de confianza

Impacto del riesgo

(NETO)


Puntuación total


RIESGO OBJETIVO



(NETA)



IMPACTO NETO del

riesgo



PROBABILIDAD

NETA del riesgo


O)


(OBJETIVO)

Puntuación total

del riesgo (OBJETIV

O)





AR

T. 7

6.

CO

NT

RO

L Y

EJE

CU

CIÓ

ND

ES

CR

IPC

IÓN

DE

L R

IES

GO

Ref

. d

el r

iesg

oD

escr

ipci

ón

del

rie

sgo

76

.1O

pera

ción fic

tici

ano p

roce

de

es

pre

staci

ón d

e u

n s

erv

icio

76

.2C

ost

es

fals

os

Benefici

arios

y te

rcero

s

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LES

EX

IST

EN

TE

SR

IES

GO

NE

TO

Rie

sgo

76

.1

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

10

0

Co

mp

rob

aci

ón

cru

zad

a

-10

00

0

IC 7

6.1

.1no p

roce

de

IC 7

6.1

.2no p

roce

de

IC 7

6.1

.3no p

roce

de

IC 7

6.1

.Xno p

roce

de

Rie

sgo

76

.2

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

12

2

Co

mp

rob

aci

ón

cru

zad

a

-1-2

00

0

IC 7

6.2

.1ante

s de la c

ontr

ata

ción

media

IC 7

6.2

.2no p

roce

de

IC 7

6.2

.3no p

roce

de

IC 7

6.2

.Xalto

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

RIE

SG

O O

BJE

TIV

O

Nu

evo

co

ntr

ol

pre

vist

oP

erso

na

res

po

nsa

ble

Pla

zo d

e a

pli

caci

ón

00

00

0

Den

omin

ació

n d

el

ries

go

¿A q

uié

n a

fect

a e

ste

ri

esg

o?

¿Es

el r

iesg

o in

tern

o (

den

tro

de

la A

G),

ext

ern

o,

o r

esu

lta

do

de

un

a co

lusi

ón

?

Sim

ula

ció

n d

e la c

om

pra

del equip

o fin

anci

able

Cálc

ulo

fals

eado d

e los

cost

es

subve

nci

onable

s

Imp

act

o d

el r

iesg

o

(BR

UT

O)

Pro

bab

ilid

ad d

el

ries

go

(B

RU

TA

)

Pu

ntu

aci

ón t

ota

l d

el r

iesg

o

(BR

UT

A)

¿Se

do

cum

enta

el

fun

cio

nam

ien

to d

e es

te

con

trol

?

¿Se

com

pru

eba

reg

ula

rmen

te e

ste

con

trol

?

¿Qu

é g

rad

o d

e co

nfi

anza

mer

ece

la

efic

aci

a d

e es

te

con

trol

?

Efe

cto

com

bin

ad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s so

bre

el

IMP

AC

TO

del

rie

sgo

, te

nie

nd

o en

cu

enta

los

niv

eles

de

con

fia

nza

Efe

cto

com

bin

ad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s so

bre

la

PR

OB

AB

ILID

AD

del

ri

esg

o, t

enie

nd

o e

n

cuen

ta lo

s n

ivel

es d

e co

nfi

an

za

Imp

act

o d

el r

iesg

o

(NE

TO

)P

rob

ab

ilid

ad d

el r

iesg

o (N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón t

ota

l act

ual

d

el r

iesg

o (

NE

TA

)

El org

anis

mo d

e g

est

ión

solic

ita u

n info

rme p

erici

al

de e

valu

aci

ón d

e los

cost

es

de las

act

ivid

ades

realiz

adas

El org

anis

mo d

e g

est

ión

est

able

ce u

n c

om

ité d

e

eva

luació

n y

seguim

iento

para

est

e tip

o d

e

pro

yect

os,

con

part

icip

ació

n técn

ico.

Verifica

ción s

obre

el

terr

eno

Incl

uir

la d

escr

ipci

ón d

e lo

s

contr

oles

adic

iona

les.

..

Imp

act

o d

el r

iesg

o

(BR

UT

O)

Pro

bab

ilid

ad d

el

ries

go

(B

RU

TA

)

Pu

ntu

aci

ón t

ota

l d

el r

iesg

o

(BR

UT

A)

¿Se

do

cum

enta

el

fun

cio

nam

ien

to d

e es

te

con

trol

?

¿Se

com

pru

eba

reg

ula

rmen

te e

ste

con

trol

?

¿Qu

é g

rad

o d

e co

nfi

anza

mer

ece

la

efic

aci

a d

e es

te

con

trol

?

Efe

cto

com

bin

ad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s so

bre

el

IMP

AC

TO

del

rie

sgo

, te

nie

nd

o en

cu

enta

los

niv

eles

de

con

fia

nza

Efe

cto

com

bin

ad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s so

bre

la

PR

OB

AB

ILID

AD

del

ri

esg

o, t

enie

nd

o e

n

cuen

ta lo

s n

ivel

es d

e co

nfi

an

za

Imp

act

o d

el r

iesg

o

(NE

TO

)P

rob

ab

ilid

ad d

el r

iesg

o (N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón t

ota

l act

ual

d

el r

iesg

o (

NE

TA

)

El org

anis

mo d

e g

est

ión

solic

ita a

l benefici

ario

docu

menta

ción a

dic

ional

sobre

los

cost

es

se s

olic

itan tre

s

pre

supuest

os

con

desc

ripció

n d

e las

tare

as

El org

anis

mo d

e g

est

ión

solic

ita a

otr

os

org

anis

mos

info

rmaci

ón s

obre

refe

renci

as

de c

ost

es

sim

ilare

s

Verifica

ción s

obre

el

terr

eno

acr

editaci

ón d

e las

tare

as

rela

cionadas

por

el se

rvic

io

contr

ata

do

acta

s de las

reunio

nes

de

trabajo

entr

e e

l benefici

ario

(DG

P) y

la e

mpre

sa

contr

ata

da (

tom

a d

e d

ato

s

para

auditorías

de c

alid

ad,

revi

sión d

e p

unto

s del doc.

de c

alid

ad..etc

)

en e

l desa

rrollo

de los

trabajo

s

Imp

act

o d

el r

iesg

o

(NE

TO

)P

rob

abili

dad

del

ri

esg

o (

NE

TA

)

Pu

ntu

aci

ón t

ota

l ac

tua

l del

rie

sgo

(NE

TA

)

Efe

cto

com

bin

ad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s p

revi

stos

so

bre

el n

uev

o

IMP

AC

TO

NE

TO

del

ri

esg

o

Efe

cto

com

bin

ad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s p

revi

stos

so

bre

la n

uev

a P

RO

BA

BIL

IDA

D N

ET

A

del

rie

sgo

Imp

act

o d

el r

iesg

o

(OB

JET

IVO

)P

rob

ab

ilid

ad d

el r

iesg

o (O

BJE

TIV

O)

Pu

ntu

aci

ón t

ota

l d

el

ries

go

(OB

JET

IVO

)





AR

T. 7

7.

RE

CO

PIL

AC

IÓN

DE

DA

TO

S

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Ref

. d

el r

iesg

oD

eno

min

ació

n d

el r

iesg

oD

escr

ipci

ón

del

rie

sgo

77.1

Imputa

ció

n d

e c

oste

s n

o justificados

Incre

mento

de los c

oste

s d

e las a

ctivid

ades q

ue s

obre

pasan lo r

ealm

ente

realiz

ado

#¿

NO

MB

RE

?#¿

NO

MB

RE

?

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

OR

ies

go

77

.1

Imp

acto

del

rie

sgo

(B

RU

TO

)R

ef.

del

co

ntr

ol

Des

crip

ció

n d

el c

on

tro

l¿

Se

com

pru

eba

reg

ula

rmen

te e

ste

con

tro

l?

0

Co

mp

rob

ació

n c

ruza

da

00

0

IC 7

7.1

.1E

l org

an

ism

o d

e g

es�

ón

so

licit

a u

n in

form

e p

eri

cia

l d

e e

valu

aci

ón

de

los

cost

es

de

las

ac�

vid

ad

es

rea

liza

da

s

IC 7

7.1

.2

El org

anis

mo d

e g

estión e

sta

ble

ce u

n c

om

ité d

e e

valu

ació

n y

seguim

iento

para

este

tip

o d

e p

royecto

s, con p

art

icip

ació

n técnic

o.

IC 7

7.1

.3

Veri

ficació

n s

obre

el te

rreno

IC 7

7.1

.XIn

clu

ir la d

escri

pció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s...

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

Imp

acto

del

rie

sgo

(N

ET

O)

Nu

evo

co

ntr

ol

pre

vist

oP

erso

na

resp

on

sab

leP

lazo

de

apli

caci

ón

00

0

¿A

qu

ién

afe

cta

est

e

ries

go

?

¿E

s el

rie

sgo

inte

rno

(d

entr

o d

e la

AG

),

exte

rno

, o

re

sult

ado

de

un

a co

lus

ión

?

Pro

bab

ilid

ad d

el r

iesg

o

(BR

UT

A)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l d

el

ries

go

(B

RU

TA

)

¿S

e d

oc

um

enta

el

fun

cio

nam

ien

to d

e

este

co

ntr

ol?

¿Q

ué

gra

do

de

con

fian

za

me

rece

la

efi

cac

ia

de

este

co

ntr

ol?

co

mb

inad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s so

bre

el

IMP

AC

TO

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o

en c

ue

nta

lo

s n

ivel

es

de

co

nfi

anza

o d

e lo

s co

ntr

ole

s so

bre

la

PR

OB

AB

IL

IDA

D

del

ri

esg

o,

ten

ien

do

en

cu

en

ta

los

niv

eles

d

e

con

fian

za

Imp

act

o

del

rie

sgo

(N

ET

O)

Pro

bab

ili

da

d d

el

ries

go

(N

ET

A)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

ries

go

(N

ET

A)

RIE

SG

O

OB

JE

TIV

O

Pro

bab

ilid

ad d

el r

iesg

o

(NE

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

act

ua

l del

rie

sgo

(N

ET

A)

Efe

cto

c

om

bin

ado

de

los

con

tro

les

p

revi

sto

s

sob

re e

l n

uev

o

IMP

AC

TO

N

ET

O d

el

ries

go

Efe

cto

c

om

bin

ado

de

los

con

tro

les

p

revi

sto

s

sob

re la

n

ue

va

PR

OB

AB

IL

IDA

D

NE

TA

del

ri

esg

o

Imp

act

o

del

rie

sgo

(O

BJE

TIV

O)

Pro

bab

ili

da

d d

el

ries

go

(O

BJE

TIV

O)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

de

l rie

sgo

(O

BJE

TIV

O)





AR

T. 7

9 Y

80

. P

OLÍT

ICA

MA

RÍT

IMA

IN

TE

GR

AD

A

DE

SC

RIP

CIÓ

N D

EL

RIE

SG

O

Ref

. d

el r

iesg

oD

eno

min

ació

n d

el r

iesg

oD

escr

ipci

ón

del

rie

sgo

79 Y

80.

1In

cre

mento

s f

icticio

s d

e los c

oste

s d

e las a

ctivid

ades f

inancia

ble

s o

valo

ració

n f

als

eada d

e los e

stu

dio

s r

ealiz

ados

#¿

NO

MB

RE

?#¿

NO

MB

RE

?

RIE

SG

O B

RU

TO

CO

NT

RO

LE

S E

XIS

TE

NT

ES

RIE

SG

O N

ET

OR

ies

go

79

Y 8

0.1

Pro

bab

ilid

ad d

el r

iesg

o (

BR

UTA

)P

un

tuac

ión

to

tal

del

rie

sgo

(B

RU

TA)

Ref

. d

el c

on

tro

lD

escr

ipci

ón

del

co

ntr

ol

¿S

e co

mp

rueb

a re

gu

larm

ente

est

e co

ntr

ol?

0

Co

mp

rob

ació

n c

ruza

da

00

0

IC 7

9 Y

80

.1.1

El o

rga

nis

mo

de

ge

s�ó

n s

olic

ita

un

info

rme

pe

rici

al d

e e

valu

aci

ón

de

los

cost

es

de

las

ac�

vid

ad

es

rea

liza

da

s

IC 7

9 Y

80

.1.2

El org

anis

mo d

e g

estión e

sta

ble

ce u

n c

om

ité d

e e

valu

ació

n y

seguim

iento

para

este

tip

o d

e p

royecto

s, con p

art

icip

ació

n técnic

o.

IC 7

9 Y

80

.1.3

Veri

ficació

n s

obre

el te

rreno

IC 7

9 Y

80

.1.X

Inclu

ir la d

escri

pció

n d

e los c

ontr

ole

s a

dic

ionale

s...

RIE

SG

O N

ET

OP

LA

N D

E A

CC

IÓN

Imp

acto

del

rie

sgo

(N

ET

O)

Pro

bab

ilid

ad d

el r

iesg

o (

NE

TA)

Pu

ntu

ació

n t

ota

l ac

tual

del

rie

sgo

(N

ETA

)N

uev

o c

on

tro

l p

revi

sto

Per

son

a re

spo

nsa

ble

Pla

zo d

e ap

lica

ció

n

00

0

¿A

qu

ién

afe

cta

es

te r

iesg

o?

¿

Es

el r

ies

go

inte

rno

(d

entr

o d

e la

AG

), e

xte

rno

, o

re

sult

ad

o d

e u

na

colu

sió

n?

Cálc

ulo

fals

eado

de los c

oste

s

su

bve

ncio

na

ble

s

Imp

acto

del

rie

sgo

(B

RU

TO

)¿

Se

do

cum

en

ta e

l fu

nci

on

amie

nto

de

est

e

con

tro

l?

¿Q

ué

g

rad

o d

e

co

nfi

anza

m

ere

ce l

a ef

ica

cia

de

est

e

con

tro

l?

co

mb

inad

o d

e lo

s co

ntr

ole

s so

bre

el

IMP

AC

TO

d

el

rie

sgo

, te

nie

nd

o

en c

ue

nta

lo

s n

ivel

es

de

co

nfi

anza

o d

e lo

s co

ntr

ole

s so

bre

la

PR

OB

AB

IL

IDA

D

del

ri

esg

o,

ten

ien

do

en

cu

en

ta

los

niv

eles

d

e

con

fian

za

Imp

acto

d

el r

iesg

o

(NE

TO

)

Pro

ba

bili

dad

del

ri

esg

o

(NE

TA

)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

actu

al d

el

rie

sgo

(N

ET

A)

RIE

SG

O

OB

JE

TIV

O

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

c

on

tro

les

pre

vis

tos

so

bre

el

nu

evo

IM

PA

CT

O

NE

TO

del

ri

esg

o

Efe

cto

co

mb

ina

do

de

los

co

ntr

ole

s p

rev

isto

s s

ob

re la

n

uev

a P

RO

BA

BI

LID

AD

N

ET

A d

el

rie

sgo

Imp

acto

d

el r

iesg

o

(OB

JE

TIV

O)

Pro

ba

bili

dad

del

ri

esg

o

(OB

JE

TIV

O)

Pu

ntu

aci

ón

to

tal

del

rie

sgo

(O

BJ

ET

IVO

)





ANEXO II





Ane

xo 2

C

ontr

oles

ate

nuan

tes

reco

men

dado

s

1. S

EL

EC

CIÓ

N D

E L

OS

CA

ND

IDA

TO

S C

ontr

oles

gen

eral

es

• U

n eq

uipo

adi

cion

al d

e ex

perto

s pue

de re

visa

r las

dec

isio

nes i

ndiv

idua

les,

o un

a m

uest

ra d

e la

s dec

isio

nes d

el e

quip

o de

eva

luac

ión.

• C

urso

s de

form

ació

n so

bre

étic

a e

inte

grid

ad, i

nclu

yend

o la

s res

pons

abili

dade

s ind

ivid

uale

s, si

pro

cede

.

• U

so d

e he

rram

ient

as d

e pr

ospe

cció

n de

dat

os, c

omo

AR

AC

HN

E.

• A

udito

rías i

ndep

endi

ente

s per

iódi

cas (

por e

jem

plo,

aud

itoría

s int

erna

s o p

or p

arte

de

la a

utor

idad

de

audi

toría

).

• Pu

eden

pon

erse

en

mar

cha

mec

anis

mos

de

denu

ncia

par

a de

senm

asca

rar e

l com

porta

mie

nto

frau

dule

nto

sosp

echo

so.

Rie

sgo

de fr

aude

esp

ecífi

co

Des

crip

ción

del

con

trol

C

ontr

oles

ate

nuan

tes r

ecom

enda

dos

Con

flict

os d

e in

tere

ses e

n el

equ

ipo

de

eval

uaci

ón.

• La

junt

a de

eva

luac

ión

está

con

stitu

ida

por p

erso

nal d

irect

ivo

de

nive

l sup

erio

r, qu

e pu

ede

alte

rnar

, con

cie

rto n

ivel

de

alea

torie

dad

en la

sele

cció

n pa

ra su

par

ticip

ació

n en

cad

a ju

nta.

•

Polít

ica

de c

onfli

cto

de in

tere

ses,

con

decl

arac

ión

y re

gist

ro

anua

les.

Dec

lara

cion

es fa

lsas

de

los s

olic

itant

es.

• C

ompr

obac

ión

cruz

ada

de lo

s doc

umen

tos j

ustif

icat

ivos

por

par

te d

e di

stin

tas f

uent

es d

e ve

rific

ació

n.

• U

tiliz

ació

n de

l con

ocim

ient

o pr

evio

del

ben

efic

iario

par

a ad

opta

r de

cisi

ones

fund

adas

con

resp

ecto

a la

ver

acid

ad d

e la

s dec

lara

cion

es

y de

la in

form

ació

n fa

cilit

ada.

D

oble

fina

ncia

ción

.

Sele

cció

n de

los c

andi

dato

s •

Se p

ublic

an to

das l

as c

onvo

cato

rias.

•

Se re

gist

ran

toda

s las

solic

itude

s. •

Se e

valú

an to

das l

as so

licitu

des d

e ac

uerd

o co

n cr

iterio

s est

able

cido

s.

• Se

com

unic

an a

los s

olic

itant

es to

dos l

os

dict

ámen

es d

e ac

epta

ción

o d

eneg

ació

n de

la

s sol

icitu

des.

Pi

stas

de

audi

torí

a •

Deb

en p

oner

se e

n m

arch

a pr

oced

imie

ntos

qu

e ga

rant

icen

que

se c

onse

rvan

todo

s los

do

cum

ento

s req

uerid

os, p

ara

gara

ntiz

ar u

na

pist

a de

aud

itoría

ade

cuad

a.

Sist

emas

de

cont

abili

dad,

segu

imie

nto

e in

form

ació

n fin

anci

era

• U

n si

stem

a in

form

átic

o ca

paz

de

prop

orci

onar

una

info

rmac

ión

fiabl

e y

perti

nent

e re

sulta

muy

efic

az.

• C

ompr

obac

ión

cruz

ada

con

las a

utor

idad

es n

acio

nale

s que

ad

min

istra

n ot

ros f

ondo

s de

la U

E y

con

otro

s Est

adco

s mie

mbr

os

perti

nent

es, c

uand

o es

to se

a po

sibl

e y

cuan

do e

ste

riesg

o se

eva

lúe

com

o si

gnifi

cativ

o y

prob

able

.





Ane

xo 2

C

ontr

oles

ate

nuan

tes

reco

men

dado

s

2. E

JEC

UC

IÓN

Y V

ER

IFIC

AC

IÓN

DE

LA

S O

PER

AC

ION

ES

Con

trol

es g

ener

ales

• So

n re

quis

itos p

ara

los b

enef

icia

rios t

ener

pol

ítica

s de

conf

licto

de

inte

rés,

con

decl

arac

ión

y re

gist

ro a

nual

es.

• Fa

cilit

ar fo

rmac

ión

a lo

s ben

efic

iario

s par

a de

tect

ar e

l com

porta

mie

nto

frau

dule

nto.

• U

so d

e he

rram

ient

as d

e pr

ospe

cció

n de

dat

os, c

omo

AR

AC

HN

E.

• Pu

eden

pon

erse

en

mar

cha

mec

anis

mos

de

denu

ncia

par

a de

senm

asca

rar e

l com

porta

mie

nto

frau

dule

nto

sosp

echo

so.

• V

erifi

caci

ones

efe

ctiv

as d

e la

ges

tión.

• C

umpl

imie

nto

de lo

s ben

efic

iario

s con

los r

equi

sito

s nac

iona

les d

e au

dito

ría in

depe

ndie

nte

de lo

s cos

tes d

el p

roye

cto.

Rie

sgo

de fr

aude

esp

ecífi

co

Des

crip

ción

del

con

trol

C

ontr

oles

ate

nuan

tes r

ecom

enda

dos

Div

isió

n de

com

pras

•

Si p

roce

de, l

a au

torid

ad d

e ge

stió

n lle

va a

cab

o un

a re

visi

ón d

e la

lis

ta d

e co

ntra

tos p

ropu

esto

s ant

es d

e la

eje

cuci

ón d

e lo

s pro

gram

as,

con

el fi

n de

det

ecta

r los

que

est

án p

or d

ebaj

o de

los v

alor

es

mín

imos

per

miti

dos.

Adj

udic

ació

n de

con

trato

s a u

na ú

nica

fuen

te,

sin

la d

ebid

a ju

stifi

caci

ón, p

ara

evita

r la

licita

ción

.

• R

evis

ión

por p

arte

de

la a

utor

idad

de

gest

ión

de u

na m

uest

ra d

e la

s ad

judi

caci

ones

a u

na ú

nica

fuen

te p

or p

arte

de

los b

enef

icia

rios.

• A

prob

ació

n pr

evia

de

la a

utor

idad

de

gest

ión

para

toda

s las

ad

judi

caci

ones

a u

na ú

nica

fuen

te.

A

usen

cia

de p

roce

sos d

e lic

itaci

ón p

ara

favo

rece

r a d

eter

min

ados

pro

veed

ores

. •

Rev

isió

n po

r par

te d

e la

aut

orid

ad d

e ge

stió

n de

una

mue

stra

de

tam

año

sign

ifica

tivo

de lo

s con

trato

s pre

via

al p

ago

de c

ualq

uier

fa

ctur

a, p

ara

com

prob

ar la

exi

sten

cia

de li

cita

ción

. A

mpl

iaci

ón d

e lo

s con

trato

s exi

sten

tes p

ara

evita

r la

licita

ción

. •

Apr

obac

ión

prev

ia d

e la

aut

orid

ad d

e ge

stió

n de

cua

lqui

er

mod

ifica

ción

de

un c

ontra

to p

ara

ampl

iar e

l acu

erdo

inic

ial p

or

enci

ma

de u

n um

bral

razo

nabl

e pr

evia

men

te e

stab

leci

do.

Espe

cific

acio

nes p

acta

das p

ara

favo

rece

r a

dete

rmin

ados

lici

tado

res.

Ori

enta

cion

es p

ara

los b

enef

icia

rios

•

Com

unic

ació

n ef

ectiv

a a

los b

enef

icia

rios

de su

s der

echo

s y o

blig

acio

nes,

espe

cial

men

te d

e la

s nor

mas

nac

iona

les

sobr

e cr

iterio

s par

a la

con

cesi

ón d

e su

bven

cion

es q

ue e

stab

lece

el p

rogr

ama,

de

las n

orm

as d

e la

UE

aplic

able

s al r

espe

cto,

de

las c

ondi

cion

es e

spec

ífica

s de

los b

iene

s o

serv

icio

s que

deb

en e

ntre

gars

e en

el

mar

co d

e la

ope

raci

ón, d

el p

lan

de

finan

ciac

ión,

del

pla

zo d

e ej

ecuc

ión,

de

los

requ

isito

s de

sepa

raci

ón c

onta

ble

o de

có

digo

s con

tabl

es a

decu

ados

, y d

e la

in

form

ació

n qu

e de

be c

onse

rvar

se y

co

mun

icar

se.

• N

orm

as n

acio

nale

s sob

re a

dmis

ibili

dad

para

la c

once

sión

de

subv

enci

ones

cla

ras e

in

equí

voca

s est

able

cida

s par

a el

pro

gram

a.

• Ex

iste

ncia

de

una

estra

tegi

a pa

ra g

aran

tizar

q

elo

sben

efic

iario

stie

nen

acce

soa

la

• R

equi

sito

s est

able

cido

s por

la a

utor

idad

de

gest

ión

para

que

los

bene

ficia

rios c

uent

en c

on u

n m

ecan

ism

o ad

icio

nal a

parte

de,

por

ej

empl

o, e

l org

anis

mo

cont

rata

nte,

par

a ve

rific

ar q

ue la

s es

peci

ficac

ione

s de

la li

cita

ción

no

son

dem

asia

do e

xclu

yent

es.





Ane

xo 2

C

ontr

oles

ate

nuan

tes

reco

men

dado

s

Rev

isió

n po

r par

te d

e la

aut

orid

ad d

e ge

stió

n de

la e

jecu

ción

de

este

co

ntro

l en

una

mue

stra

de

los b

enef

icia

rios.

Fi

ltrac

ión

de d

atos

de

la li

cita

ción

. •

Req

uisi

tos e

stab

leci

dos p

or la

aut

orid

ad d

e ge

stió

n pa

ra q

ue lo

s be

nefic

iario

s cue

nten

con

un

mec

anis

mo

adic

iona

l de

revi

sión

de

una

mue

stra

de

las l

icita

cion

es g

anad

as p

or c

oncu

rso

para

det

ecta

r cu

alqu

ier i

ndic

io d

e co

noci

mie

nto

prev

io d

e la

info

rmac

ión

rela

tiva

a la

lici

taci

ón. R

evis

ión

por p

arte

de

la a

utor

idad

de

gest

ión

de la

ej

ecuc

ión

de e

ste

cont

rol e

n un

a m

uest

ra d

e lo

s ben

efic

iario

s. •

Exig

enci

a po

r par

te d

e la

aut

orid

ad d

e ge

stió

n de

un

alto

niv

el d

e tra

nspa

renc

ia e

n la

adj

udic

ació

n de

con

trato

s, co

mo

la p

ublic

ació

n de

toda

la in

form

ació

n re

lativ

a a

los m

ism

os q

ue n

o te

nga

cará

cter

re

serv

ado.

Rev

isió

n po

r par

te d

e la

aut

orid

ad d

e ge

stió

n de

la

ejec

ució

n de

est

e co

ntro

l en

una

mue

stra

de

los b

enef

icia

rios.

• R

evis

ión

por p

arte

de

la a

utor

idad

de

gest

ión

de u

na m

uest

ra d

e la

s lic

itaci

ones

gan

adas

por

con

curs

o pa

ra d

etec

tar c

ualq

uier

indi

cio

de

cono

cim

ient

o pr

evio

de

la in

form

ació

n re

lativ

a a

la li

cita

ción

. C

onfli

ctos

de

inte

rese

s no

reve

lado

s •

Polít

ica

de c

onfli

cto

de in

tere

ses,

con

decl

arac

ión

y re

gist

ro

anua

les.

Sobo

rnos

y c

omis

ione

s ile

gale

s

info

rmac

ión

nece

saria

y re

cibe

n un

niv

el d

e or

ient

ació

n sa

tisfa

ctor

io.

V

erifi

caci

ones

de

la g

estió

n •

Exis

tenc

ia d

e pr

oced

imie

ntos

esc

ritos

y d

e lis

tas d

e co

ntro

l exh

aust

ivas

par

a la

s ve

rific

acio

nes d

e la

ges

tión.

•

Las v

erifi

caci

ones

de

la g

estió

n de

ben

final

izar

ant

es d

e la

cer

tific

ació

n.

• To

das l

as so

licitu

des d

e re

embo

lso

está

n co

ndic

iona

das a

la v

erifi

caci

ón

adm

inis

trativ

a, in

cluy

endo

la re

visi

ón d

e la

s re

clam

acio

nes y

la d

ocum

enta

ción

ju

stifi

cativ

a.

• La

s ver

ifica

cion

es in

situ

se ll

evan

a c

abo

cuan

do e

l pro

yect

o lle

va su

ficie

nte

tiem

po

en m

arch

a.

• Se

con

serv

an la

s pru

ebas

del

trab

ajo

ya

real

izad

o y

de lo

s res

ulta

dos o

bten

idos

y se

lle

va a

cab

o un

segu

imie

nto

de lo

s pr

oble

mas

det

ecta

dos.

•

El m

uest

reo

está

bas

ado

en u

na e

valu

ació

n de

l rie

sgo

corr

ecta

men

te d

iseñ

ada

y re

aliz

ada.

•

Exis

tenc

ia d

e pr

oced

imie

ntos

que

ga

rant

icen

que

la a

utor

idad

de

certi

ficac

ión

reci

be to

da la

info

rmac

ión

nece

saria

.

Pist

as d

e au

dito

ría

• La

aut

orid

ad d

e ge

stió

n co

nser

va lo

s re

gist

ros c

onta

bles

y fa

cilit

a to

da la

in

form

ació

n ne

cesa

ria so

bre

los g

asto

s que

se

han

con

traíd

o re

alm

ente

en

cada

op

erac

ión

cofin

anci

ada

por p

arte

del

be

nefic

iario

. •

El p

liego

de

cond

icio

nes y

el p

lan

de

• R

equi

sito

s est

able

cido

s por

la a

utor

idad

de

gest

ión

para

que

los

bene

ficia

rios e

stab

lezc

an c

ontro

les e

stric

tos d

e lo

s pro

cedi

mie

ntos

de

lici

taci

ón, p

or e

jem

plo

haci

endo

cum

plir

los p

lazo

s de

pres

enta

ción

de

la so

licitu

d. R

evis

ión

por p

arte

de

la a

utor

idad

de

gest

ión

de la

eje

cuci

ón d

e es

te c

ontro

l en

una

mue

stra

de

los

bene

ficia

rios.

• R

equi

sito

s est

able

cido

s por

la a

utor

idad

de

gest

ión

para

que

los

bene

ficia

rios r

evis

en to

das l

as a

djud

icac

ione

s de

los c

ontra

tos

med

iant

e un

mec

anis

mo

adic

iona

l, pa

ra d

etec

tar c

ualq

uier

indi

cio

de

irreg

ular

idad

, com

o qu

e la

ofe

rta g

anad

ora

se si

tué

muy

cer

ca d

e la

si

guie

nte,

que

hay

a ga

nado

la ú

ltim

a of

erta

pre

sent

ada,

o b

ien

prue

bas d

e qu

e el

lici

tado

r que

gan

a la

lici

taci

ón h

a es

tabl

ecid

o co

mun

icac

ión

priv

ada

con

el p

erso

nal r

espo

nsab

le d

e la

co

ntra

taci

ón. R

evis

ión

por p

arte

de

la a

utor

idad

de

gest

ión

de la

ej

ecuc

ión

de e

ste

cont

rol e

n un

a m

uest

ra d

e lo

s ben

efic

iario

s. •

Rev

isió

n po

r par

te d

e la

aut

orid

ad d

e ge

stió

n de

una

mue

stra

de

las

licita

cion

es g

anad

oras

par

a de

tect

ar c

ualq

uier

indi

cio

de

irreg

ular

idad

, com

o qu

e la

ofe

rta g

anad

ora

se si

tué

muy

cer

ca d

e la

si

guie

nte,

que

hay

a ga

nado

la ú

ltim

a of

erta

pre

sent

ada,

o b

ien





Ane

xo 2

C

ontr

oles

ate

nuan

tes

reco

men

dado

s

prue

bas d

e qu

e el

lici

tado

r que

gan

a la

lici

taci

ón h

a es

tabl

ecid

o co

mun

icac

ión

priv

ada

con

el p

erso

nal r

espo

nsab

le d

e la

co

ntra

taci

ón, o

par

a de

tect

ar c

ualq

uier

indi

cio

de c

ompo

rtam

ient

o fr

audu

lent

o.

Lici

taci

ón c

olus

oria

•

Req

uisi

tos e

stab

leci

dos p

or la

aut

orid

ad d

e ge

stió

n pa

ra q

ue lo

s be

nefic

iario

s ten

gan

proc

edim

ient

os d

e co

ntro

l en

mar

cha

con

el fi

n de

det

ecta

r cua

lqui

er in

dici

o de

ofe

rtas r

ecur

rent

emen

te a

ltas o

at

ípic

as (c

omo

ocur

re c

on lo

s eva

luad

ores

de

una

ofer

ta q

ue ti

enen

co

noci

mie

ntos

del

mer

cado

) o re

laci

ones

atíp

icas

ent

re te

rcer

os

(com

o su

cede

, por

eje

mpl

o, c

on la

rota

ción

de

cont

rato

s). R

evis

ión

por p

arte

de

la a

utor

idad

de

gest

ión

de la

eje

cuci

ón d

e es

te c

ontro

l en

una

mue

stra

de

los b

enef

icia

rios.

• R

equi

sito

s est

able

cido

s por

la a

utor

idad

de

gest

ión

para

que

los

bene

ficia

rios e

stab

lezc

an p

unto

s de

refe

renc

ia d

e co

mpa

raci

ón d

e pr

ecio

s par

a lo

s bie

nes o

serv

icio

s de

uso

más

frec

uent

e. R

evis

ión

por p

arte

de

la a

utor

idad

de

gest

ión

de la

eje

cuci

ón d

e es

te c

ontro

l en

una

mue

stra

de

los b

enef

icia

rios.

Man

ipul

ació

n de

ofe

rtas

• R

equi

sito

s est

able

cido

s por

la a

utor

idad

de

gest

ión

para

que

los

proc

esos

de

licita

ción

de

los b

enef

icia

rios i

nclu

yan

proc

esos

abi

erto

s y

trans

pare

ntes

, y p

ara

que

exis

tan

sist

emas

de

segu

ridad

par

a la

s lic

itaci

ones

cer

rada

s. R

evis

ión

por p

arte

de

la a

utor

idad

de

gest

ión

de la

eje

cuci

ón d

e es

te c

ontro

l en

una

mue

stra

de

los b

enef

icia

rios.

Fija

ción

inad

ecua

da d

e lo

s pre

cios

•

Req

uisi

tos e

stab

leci

dos p

or la

aut

orid

ad d

e ge

stió

n pa

ra q

ue lo

s be

nefic

iario

s ten

gan

proc

edim

ient

os d

e co

ntro

l en

mar

cha

para

co

rrob

orar

los p

reci

os c

itado

s por

terc

eros

con

otra

s fue

ntes

in

depe

ndie

ntes

. Rev

isió

n po

r par

te d

e la

aut

orid

ad d

e ge

stió

n de

la

ejec

ució

n de

est

e co

ntro

l en

una

mue

stra

de

los b

enef

icia

rios.

• R

equi

sito

s est

able

cido

s por

la a

utor

idad

de

gest

ión

para

que

los

bene

ficia

rios u

tilic

en c

oste

s uni

tario

s est

ánda

r en

el c

aso

de lo

s su

min

istro

s de

adqu

isic

ión

habi

tual

. Pr

esta

dore

s de

serv

icio

s fan

tasm

as

• R

equi

sito

s est

able

cido

s por

la a

utor

idad

de

gest

ión

para

que

los

bene

ficia

rios l

leve

n a

cabo

com

prob

acio

nes d

e lo

s ant

eced

ente

s de

los t

erce

ros i

mpl

icad

os. E

stas

com

prob

acio

nes p

uede

n in

clui

r, po

r ej

empl

o, re

visi

ones

de

sitio

s web

o d

e la

info

rmac

ión

de c

onta

cto

de

las e

mpr

esas

. Sup

ervi

sión

de

esta

ope

raci

ón p

or p

arte

de

la a

utor

idad

de

ges

tión

en u

na m

uest

ra d

e lo

s ben

efic

iario

s. R

ecla

mac

ión

por d

uplic

ado

de c

oste

s por

un

únic

o co

ntra

tista

finan

ciac

ión

de la

ope

raci

ón, l

os in

form

es

de si

tuac

ión

y de

segu

imie

nto,

los

docu

men

tos r

elat

ivos

a la

apl

icac

ión,

ev

alua

ción

, sel

ecci

ón y

aut

oriz

ació

n de

la

ayud

a y

los p

roce

dim

ient

os d

e lic

itaci

ón y

ot

orga

mie

nto

de c

ontra

tos,

así c

omo

los

info

rmes

de

las i

nspe

ccio

nes r

ealiz

adas

so

bre

los b

iene

s y se

rvic

ios o

bjet

o de

co

finan

ciac

ión,

deb

en c

onse

rvar

se e

n la

s in

stan

cias

de

gest

ión

adec

uada

s.

• La

aut

orid

ad d

e ge

stió

n de

be v

erifi

car q

ue

los b

enef

icia

rios m

ante

ngan

un

sist

ema

de

sepa

raci

ón c

onta

ble,

o b

ien

códi

gos d

e cu

enta

s sep

arad

os, e

n to

das l

as

trans

acci

ones

. •

Deb

en p

oner

se e

n m

arch

a pr

oced

imie

ntos

qu

e ga

rant

icen

que

se c

onse

rvan

todo

s los

do

cum

ento

s req

uerid

os, p

ara

gara

ntiz

ar u

na

pist

a de

aud

itoría

ade

cuad

a.

Sist

emas

de

cont

abili

dad,

segu

imie

nto

e in

form

ació

n fin

anci

era

Un

sist

ema

info

rmát

ico

capa

z de

pr

opor

cion

ar u

na in

form

ació

n fia

ble

y pe

rtine

nte

resu

lta m

uy e

ficaz

.

• R

equi

sito

s est

able

cido

s por

la a

utor

idad

de

gest

ión

para

que

los

bene

ficia

rios r

evis

en lo

s inf

orm

es d

e ac

tivid

ad y

los p

rodu

ctos





Ane

xo 2

C

ontr

oles

ate

nuan

tes

reco

men

dado

s

obte

nido

s de

los c

ontra

tos p

ara

com

prob

ar la

ver

acid

ad d

e lo

s cos

tes

(por

eje

mpl

o, lo

s nom

bres

del

per

sona

l con

trata

do) y

que

se le

s pe

rmita

solic

itar p

rueb

as a

dici

onal

es p

ara

just

ifica

rlos (

por e

jem

plo,

si

stem

as d

e re

gist

ro d

el ti

empo

de

traba

jo).

Rev

isió

n po

r par

te d

e la

au

torid

ad d

e ge

stió

n de

la e

jecu

ción

de

este

con

trol e

n un

a m

uest

ra

de lo

s ben

efic

iario

s. Su

stitu

ción

de

prod

ucto

s •

Req

uisi

tos e

stab

leci

dos p

or la

aut

orid

ad d

e ge

stió

n pa

ra q

ue lo

s be

nefic

iario

s rev

isen

los b

iene

s y se

rvic

ios a

dqui

ridos

med

iant

e es

peci

ficac

ione

s de

cont

rato

, con

la in

terv

enci

ón d

e lo

s exp

erto

s pe

rtine

ntes

. Rev

isió

n po

r par

te d

e la

aut

orid

ad d

e ge

stió

n de

la

ejec

ució

n de

est

e co

ntro

l en

una

mue

stra

de

los b

enef

icia

rios.

• R

evis

ión

por p

arte

de

la a

utor

idad

de

gest

ión

de u

na m

uest

ra d

e lo

s in

form

es d

e ac

tivid

ad y

de

dete

rmin

ados

bie

nes y

serv

icio

s ad

quiri

dos m

edia

nte

espe

cific

acio

nes d

e co

ntra

to.

Aus

enci

a de

pro

duct

os y

ope

raci

ones

que

no

cum

plan

el a

cuer

do d

e su

bven

ción

. •

Req

uisi

tos e

stab

leci

dos p

or la

aut

orid

ad d

e ge

stió

n pa

ra q

ue lo

s be

nefic

iario

s sol

icite

n ce

rtific

ados

de

los t

raba

jos r

ealiz

ados

u o

tro

tipo

de c

ertif

icac

ión,

por

par

te d

e te

rcer

os in

depe

ndie

ntes

, al

final

izar

el c

ontra

to. R

evis

ión

por p

arte

de

la a

utor

idad

de

gest

ión

de

la e

jecu

ción

de

este

con

trol e

n un

a m

uest

ra d

e lo

s ben

efic

iario

s.

• R

evis

ión

por p

arte

de

la a

utor

idad

de

gest

ión

de u

na m

uest

ra d

e lo

s ce

rtific

ados

o d

e cu

alqu

ier o

tro ti

po d

e ce

rtific

ació

n.

Fact

uras

fals

as, i

nfla

das o

dup

licad

as

• R

equi

sito

s est

able

cido

s por

la a

utor

idad

de

gest

ión

para

que

los

bene

ficia

rios l

leve

n a

cabo

una

revi

sión

de

las f

actu

ras p

ara

dete

ctar

du

plic

acio

nes (

por e

jem

plo,

dis

tinta

s fac

tura

s con

el m

ism

o im

porte

o

con

el m

ism

o nú

mer

o) o

fals

ifica

cion

es. R

evis

ión

por p

arte

de

la

auto

ridad

de

gest

ión

de la

eje

cuci

ón d

e es

te c

ontro

l en

una

mue

stra

de

los b

enef

icia

rios.

•

Req

uisi

tos e

stab

leci

dos p

or la

aut

orid

ad d

e ge

stió

n pa

ra q

ue lo

s be

nefic

iario

s com

pare

n el

pre

cio

final

de

los b

iene

s y se

rvic

ios c

on

los i

ndic

ados

en

el p

resu

pues

to y

con

los p

reci

os g

ener

alm

ente

ac

epta

dos e

n co

ntra

tos s

imila

res.

Rev

isió

n po

r par

te d

e la

aut

orid

ad

de g

estió

n de

la e

jecu

ción

de

este

con

trol e

n un

a m

uest

ra d

e lo

s be

nefic

iario

s. •

Rev

isió

n po

r par

te d

e la

aut

orid

ad d

e ge

stió

n de

una

mue

stra

de

los

prod

ucto

s obt

enid

os c

on e

l pro

yect

o y

sus c

oste

s res

pect

ivos

, par

a de

tect

ar c

ualq

uier

indi

cio

de q

ue e

l tra

bajo

no

se h

a fin

aliz

ado

o de

qu

e ha

hab

ido

gast

os in

nece

sario

s.





Ane

xo 2

C

ontr

oles

ate

nuan

tes

reco

men

dado

s

2. E

JEC

UC

IÓN

Y V

ER

IFIC

AC

IÓN

DE

LA

S O

PER

AC

ION

ES

Con

trol

es g

ener

ales

•

Pued

en p

oner

se e

n m

arch

a m

ecan

ism

os d

e de

nunc

ia p

ara

dese

nmas

cara

r el c

ompo

rtam

ient

o fr

audu

lent

o so

spec

hoso

.

• U

so d

e he

rram

ient

as d

e pr

ospe

cció

n de

dat

os, c

omo

AR

AC

HN

E.

• V

erifi

caci

ones

efe

ctiv

as d

e la

ges

tión.

• C

umpl

imie

nto

de lo

s ben

efic

iario

s con

los r

equi

sito

s nac

iona

les d

e au

dito

ría in

depe

ndie

nte

de lo

s cos

tes d

el p

roye

cto.

Rie

sgo

de fr

aude

esp

ecífi

co

Des

crip

ción

del

con

trol

C

ontr

oles

ate

nuan

tes r

ecom

enda

dos (

o co

mpr

obac

ione

s es

pecí

ficas

par

a in

clui

r en

las v

erifi

caci

ones

de

la g

estió

n)

Cos

tes r

ecla

mad

os p

or tr

abaj

os d

e in

sufic

ient

e ca

lidad

•

Rev

isió

n de

los i

nfor

mes

fina

les d

e ac

tivid

ad y

fina

ncie

ros p

ara

com

prob

ar si

exi

sten

dife

renc

ias e

ntre

el p

erso

nal p

revi

sto

y el

real

. •

Solic

itud

de p

rueb

as a

dici

onal

es (c

omo

certi

ficad

os d

e cu

alifi

caci

ón)

para

con

firm

ar la

idon

eida

d de

cua

lqui

er su

stitu

ción

sign

ifica

tiva

del

pers

onal

. •

Nec

esid

ad d

e un

a au

toriz

ació

n pr

evia

par

a re

aliz

ar c

ambi

os e

n el

pe

rson

al m

ás im

porta

nte.

•

Req

uisi

tos p

ara

que

los b

enef

icia

rios r

evis

en e

l per

sona

l cla

ve d

e te

rcer

os in

volu

crad

o en

la e

jecu

ción

de

un c

ontra

to y

lo c

ompa

ren

con

el p

ropu

esto

en

otra

s lic

itaci

ones

, y p

ara

que

solic

iten

prue

bas

que

verif

ique

n la

idon

eida

d de

cua

lqui

er su

stitu

ción

sign

ifica

tiva

del

pers

onal

. R

evis

ión

por p

arte

de

la a

utor

idad

de

gest

ión

de la

ej

ecuc

ión

de e

ste

cont

rol e

n un

a m

uest

ra d

e lo

s ben

efic

iario

s. •

Req

uisi

tos p

ara

que

sea

nece

saria

la a

utor

izac

ión

prev

ia p

or p

arte

de

los b

enef

icia

rios a

terc

eros

par

a ha

cer c

ambi

os si

gnifi

cativ

os e

n el

pe

rson

al. R

evis

ión

por p

arte

de

la a

utor

idad

de

gest

ión

de la

ej

ecuc

ión

de e

ste

cont

rol e

n un

a m

uest

ra d

e lo

s ben

efic

iario

s. C

oste

s lab

oral

es fa

lsos

Ori

enta

cion

es p

ara

los b

enef

icia

rios

•

Com

unic

ació

n ef

ectiv

a a

los b

enef

icia

rios

de su

s der

echo

s y o

blig

acio

nes,

espe

cial

men

te d

e la

s nor

mas

nac

iona

les

sobr

e cr

iterio

s par

a la

con

cesi

ón d

e su

bven

cion

es q

ue e

stab

lece

el p

rogr

ama,

de

las n

orm

as d

e la

UE

aplic

able

s al r

espe

cto,

de

las c

ondi

cion

es e

spec

ífica

s de

los b

iene

s o

serv

icio

s que

deb

en e

ntre

gars

e en

el

mar

co d

e la

ope

raci

ón, d

el p

lan

de

finan

ciac

ión,

del

pla

zo d

e ej

ecuc

ión,

de

los

requ

isito

s de

sepa

raci

ón c

onta

ble

o de

có

digo

s con

tabl

es a

decu

ados

, y d

e la

in

form

ació

n qu

e de

be c

onse

rvar

se y

co

mun

icar

se.

• N

orm

as n

acio

nale

s sob

re a

dmis

ibili

dad

para

la c

once

sión

de

subv

enci

ones

cla

ras e

in

equí

voca

s est

able

cida

s par

a el

pro

gram

a.

• Ex

iste

ncia

de

una

estra

tegi

a pa

ra g

aran

tizar

qu

e lo

s ben

efic

iario

s tie

nen

acce

so a

la

info

rmac

ión

nece

saria

y re

cibe

n un

niv

el d

e or

ient

ació

n sa

tisfa

ctor

io.

• V

erifi

caci

ón d

e la

s pru

ebas

apo

rtada

s por

los b

enef

icia

rios d

e la

ej

ecuc

ión

de la

s act

ivid

ades

del

pro

yect

o (c

omo,

por

eje

mpl

o,

regi

stro

s de

asis

tenc

ia o

sist

emas

de

regi

stro

del

tiem

po d

e tra

bajo

). •

Rev

isió

n de

los i

nfor

mes

fina

les d

e ac

tivid

ad y

fina

ncie

ros

pres

enta

dos p

or lo

s ben

efic

iario

s par

a co

mpr

obar

si e

xist

en

dife

renc

ias e

ntre

las a

ctiv

idad

es p

revi

stas

y la

s eje

cuta

das r

ealm

ente

.





Ane

xo 2

C

ontr

oles

ate

nuan

tes

reco

men

dado

s

• R

equi

sito

s par

a qu

e lo

s ben

efic

iario

s com

prue

ben

las p

rueb

as

entre

gada

s por

terc

eros

de

la e

jecu

ción

de

las a

ctiv

idad

es (c

omo,

por

ej

empl

o, re

gist

ros d

e as

iste

ncia

o si

stem

as d

e re

gist

ro d

el ti

empo

de

traba

jo).

Rev

isió

n po

r par

te d

e la

aut

orid

ad d

e ge

stió

n de

la

ejec

ució

n de

est

e co

ntro

l en

una

mue

stra

de

los b

enef

icia

rios.

• R

equi

sito

par

a qu

e lo

s ben

efic

iario

s rev

isen

los i

nfor

mes

fina

les d

e ac

tivid

ad y

fina

ncie

ros p

ara

com

prob

ar si

exi

sten

dife

renc

ias e

ntre

la

s act

ivid

ades

pre

vist

as y

las e

jecu

tada

s rea

lmen

te. R

evis

ión

por

parte

de

la a

utor

idad

de

gest

ión

de la

eje

cuci

ón d

e es

te c

ontro

l en

una

mue

stra

de

los b

enef

icia

rios.

Hor

as e

xtra

ordi

naria

s des

com

pens

adas

pr

esen

tada

s com

o co

ste

real

•

Rev

isió

n de

los i

nfor

mes

fina

les d

e ac

tivid

ad y

fina

ncie

ros y

de

la

docu

men

taci

ón ju

stifi

cativ

a pa

ra d

etec

tar c

ualq

uier

indi

cio

de q

ue se

es

tán

recl

aman

do h

oras

ext

raor

dina

rias (

un n

úmer

o ex

cesi

vo d

e ho

ras d

e tra

bajo

del

per

sona

l del

pro

yect

o, o

un

núm

ero

men

or d

e pe

rson

as tr

abaj

ando

en

la e

jecu

ción

del

pro

yect

o de

lo q

ue se

hab

ía

prev

isto

per

o to

das l

as a

ctiv

idad

es e

jecu

tada

s).

• R

equi

sito

par

a qu

e lo

s ben

efic

iario

s rev

isen

las f

actu

ras d

e lo

s pr

ovee

dore

s y la

s cot

ejen

con

la d

ocum

enta

ción

just

ifica

tiva

para

de

tect

ar c

ualq

uier

indi

cio

de q

ue se

est

án re

clam

ando

hor

as

extra

ordi

naria

s (un

núm

ero

exce

sivo

de

hora

s de

traba

jo d

el p

erso

nal

del p

roye

cto,

o u

n nú

mer

o m

enor

de

pers

onas

trab

ajan

do e

n la

ej

ecuc

ión

del p

roye

cto

de lo

que

se h

abía

pre

vist

o). R

evis

ión

por

parte

de

la a

utor

idad

de

gest

ión

de la

eje

cuci

ón d

e es

te c

ontro

l en

una

mue

stra

de

los b

enef

icia

rios.

Rem

uner

ació

n po

r uni

dad

de ti

empo

in

corr

ecta

Ver

ifica

cion

es d

e la

ges

tión

• Ex

iste

ncia

de

proc

edim

ient

os e

scrit

os y

de

lista

s de

cont

rol e

xhau

stiv

as p

ara

las

verif

icac

ione

s de

la g

estió

n.

• La

s ver

ifica

cion

es d

e la

ges

tión

debe

n fin

aliz

ar a

ntes

de

la c

ertif

icac

ión.

•

Toda

s las

solic

itude

s de

reem

bols

o es

tán

cond

icio

nada

s a la

ver

ifica

ción

ad

min

istra

tiva,

incl

uyen

do la

revi

sión

de

las

recl

amac

ione

s y la

doc

umen

taci

ón

just

ifica

tiva.

•

Las v

erifi

caci

ones

in si

tu se

llev

an a

cab

o cu

ando

el p

roye

cto

lleva

sufic

ient

e tie

mpo

en

mar

cha.

•

Se c

onse

rvan

las p

rueb

as d

el tr

abaj

o ya

re

aliz

ado

y de

los r

esul

tado

s obt

enid

os y

se

lleva

a c

abo

un se

guim

ient

o de

los

prob

lem

as d

etec

tado

s.

• El

mue

stre

o es

tá b

asad

o en

una

eva

luac

ión

del r

iesg

o co

rrec

tam

ente

dis

eñad

a y

real

izad

a.

• Ex

iste

ncia

de

proc

edim

ient

os q

ue

gara

ntic

en q

ue la

aut

orid

ad d

e ce

rtific

ació

n re

cibe

toda

la in

form

ació

n ne

cesa

ria.

Pi

stas

de

audi

torí

a •

La a

utor

idad

de

gest

ión

cons

erva

los

regi

stro

s con

tabl

es y

faci

lita

toda

la

info

rmac

ión

nece

saria

sobr

e lo

s gas

tos q

ue

se h

an c

ontra

ído

real

men

te e

n ca

da

oper

ació

n co

finan

ciad

a po

r par

te d

el

bene

ficia

rio.

• El

plie

go d

e co

ndic

ione

s y e

l pla

n de

fin

anci

ació

n de

la o

pera

ción

, los

info

rmes

de

situ

ació

n y

de se

guim

ient

o, lo

s do

cum

ento

s rel

ativ

os a

la a

plic

ació

n,

eval

uaci

ón, s

elec

ción

y a

utor

izac

ión

de la

• R

evis

ión

de lo

s inf

orm

es fi

nanc

iero

s fin

ales

par

a co

teja

rlos c

on la

do

cum

enta

ción

just

ifica

tiva

de lo

s cos

tes s

alar

iale

s rea

les (

por

ejem

plo,

con

trato

s o n

ómin

as) y

del

tiem

po e

mpl

eado

en

las

activ

idad

es d

el p

roye

cto

(por

eje

mpl

o, si

stem

as d

e re

gist

ro d

el

tiem

po d

e tra

bajo

o re

gist

ros d

e as

iste

ncia

). •

Con

resp

ecto

a lo

s cos

tes l

abor

ales

de

terc

eros

, la

auto

ridad

de

gest

ión

exig

e qu

e lo

s ben

efic

iario

s cot

ejen

las f

actu

ras c

on la

do

cum

enta

ción

just

ifica

tiva

de lo

s cos

tes s

alar

iale

s rea

les (

por

ejem

plo,

con

trato

s o n

ómin

as) y

del

tiem

po e

mpl

eado

en

las

activ

idad

es d

el p

roye

cto

(com

o lo

s sis

tem

as d

e re

gist

ro d

el ti

empo

de

trab

ajo

o lo

s reg

istro

s de

asis

tenc

ia).

Toda

la d

ocum

enta

ción

deb

e an

aliz

arse

con

el e

scep

ticis

mo

adec

uado

. Rev

isió

n po

r par

te d

e la

au

torid

ad d

e ge

stió

n de

la e

jecu

ción

de

este

con

trol e

n un

a m

uest

ra

de lo

s ben

efic

iario

s.





Ane

xo 2

C

ontr

oles

ate

nuan

tes

reco

men

dado

s

Cos

tes l

abor

ales

pro

rrat

eado

s inc

orre

ctam

ente

en

los d

istin

tos p

roye

ctos

•

Rev

isió

n de

las p

rueb

as a

porta

das p

or lo

s ben

efic

iario

s par

a ve

rific

ar

de fo

rma

inde

pend

ient

e el

pro

rrat

eo d

e lo

s cos

tes d

el p

erso

nal e

n la

s ac

tivid

ades

del

pro

yect

o (p

or e

jem

plo,

regi

stro

s de

asis

tenc

ia,

sist

emas

de

regi

stro

del

tiem

po d

e tra

bajo

o d

atos

de

los l

ibro

s de

cont

abili

dad)

. D

escr

ipci

ones

impr

ecis

as d

e la

s act

ivid

ades

ej

ecut

adas

por

el p

erso

nal

• R

evis

ión

de la

s pru

ebas

apo

rtada

s por

los b

enef

icia

rios p

ara

verif

icar

de

form

a in

depe

ndie

nte

la e

jecu

ción

de

las a

ctiv

idad

es d

el p

roye

cto

(por

eje

mpl

o, re

gist

ros d

e as

iste

ncia

o si

stem

as d

e re

gist

ro d

el

tiem

po d

e tra

bajo

). •

Rev

isió

n de

los i

nfor

mes

fina

les d

e ac

tivid

ad y

fina

ncie

ros p

ara

com

prob

ar si

exi

sten

dife

renc

ias e

ntre

las a

ctiv

idad

es p

revi

stas

y la

s ej

ecut

adas

real

men

te.

• R

equi

sito

s par

a qu

e lo

s ben

efic

iario

s com

prue

ben

las p

rueb

as

entre

gada

s por

terc

eros

de

la e

jecu

ción

de

las a

ctiv

idad

es (c

omo,

por

ej

empl

o, re

gist

ros d

e as

iste

ncia

o si

stem

as d

e re

gist

ro d

el ti

empo

de

traba

jo).

Rev

isió

n po

r par

te d

e la

aut

orid

ad d

e ge

stió

n de

la

ejec

ució

n de

est

e co

ntro

l en

una

mue

stra

de

los b

enef

icia

rios.

• R

equi

sito

par

a qu

e lo

s ben

efic

iario

s rev

isen

los i

nfor

mes

fina

les d

e ac

tivid

ad y

fina

ncie

ros p

ara

com

prob

ar si

exi

sten

dife

renc

ias e

ntre

la

s act

ivid

ades

pre

vist

as y

las e

jecu

tada

s rea

lmen

te. R

evis

ión

por

parte

de

la a

utor

idad

de

gest

ión

de la

eje

cuci

ón d

e es

te c

ontro

l en

una

mue

stra

de

los b

enef

icia

rios.

Cos

tes r

ecla

mad

os p

ara

pers

onal

inex

iste

nte

• R

evis

ión

de la

s pru

ebas

apo

rtada

s por

los b

enef

icia

rios p

ara

verif

icar

de

form

a in

depe

ndie

nte

la e

xist

enci

a de

per

sona

l (po

r eje

mpl

o,

cont

rato

s o d

ocum

enta

ción

de

la se

gurid

ad so

cial

). •

Req

uisi

tos p

ara

que

los b

enef

icia

rios c

ompr

uebe

n la

s pru

ebas

en

trega

das p

or te

rcer

os q

ue p

ueda

n se

rvir

para

ver

ifica

r de

form

a in

depe

ndie

nte

la e

xist

enci

a de

per

sona

l (po

r eje

mpl

o, c

ontra

tos o

do

cum

enta

ción

de

la se

gurid

ad so

cial

). R

evis

ión

por p

arte

de

la

auto

ridad

de

gest

ión

de la

eje

cuci

ón d

e es

te c

ontro

l en

una

mue

stra

de

los b

enef

icia

rios.

Cos

tes d

e pe

rson

al re

clam

ados

par

a ac

tivid

ades

que

han

teni

do lu

gar f

uera

del

pl

azo

de e

jecu

ción

del

pro

yect

o

ayud

a y

los p

roce

dim

ient

os d

e lic

itaci

ón y

ot

orga

mie

nto

de c

ontra

tos,

así c

omo

los

info

rmes

de

las i

nspe

ccio

nes r

ealiz

adas

so

bre

los b

iene

s y se

rvic

ios o

bjet

o de

co

finan

ciac

ión,

deb

en c

onse

rvar

se e

n la

s in

stan

cias

de

gest

ión

adec

uada

s.

• La

aut

orid

ad d

e ge

stió

n de

be v

erifi

car q

ue

los b

enef

icia

rios m

ante

ngan

un

sist

ema

de

sepa

raci

ón c

onta

ble,

o b

ien

códi

gos d

e cu

enta

s sep

arad

os, e

n to

das l

as

trans

acci

ones

. •

Deb

en p

oner

se e

n m

arch

a pr

oced

imie

ntos

qu

e ga

rant

icen

que

se c

onse

rvan

todo

s los

do

cum

ento

s req

uerid

os, p

ara

gara

ntiz

ar u

na

pist

a de

aud

itoría

ade

cuad

a.

Si

stem

as d

e co

ntab

ilida

d, se

guim

ient

o e

info

rmac

ión

finan

cier

a U

n si

stem

a in

form

átic

o ca

paz

de

prop

orci

onar

una

info

rmac

ión

fiabl

e y

perti

nent

e re

sulta

muy

efic

az.

• R

evis

ión

de la

s pru

ebas

apo

rtada

s por

los b

enef

icia

rios p

ara

verif

icar

de

form

a in

depe

ndie

nte

que

los c

oste

s se

han

prod

ucid

o de

ntro

del

pl

azo

de e

jecu

ción

del

pro

yect

o (p

or e

jem

plo,

fact

uras

orig

inal

es o

in

form

es d

e cu

enta

s ban

caria

s).

• R

equi

sito

par

a qu

e lo

s ben

efic

iario

s rev

isen

las p

rueb

as a

porta

das

por t

erce

ros q

ue p

ueda

n se

rvir

para

ver

ifica

r de

form

a in

depe

ndie

nte

que

los c

oste

s se

han

prod

ucid

o de

ntro

del

pla

zo d

e ej

ecuc

ión

del





Ane

xo 2

C

ontr

oles

ate

nuan

tes

reco

men

dado

s

proy

ecto

(por

eje

mpl

o, fa

ctur

as o

rigin

ales

o in

form

es d

e cu

enta

s ba

ncar

ias)

. Rev

isió

n po

r par

te d

e la

aut

orid

ad d

e ge

stió

n de

la

ejec

ució

n de

est

e co

ntro

l en

una

mue

stra

de

los b

enef

icia

rios.





Ane

xo 2

C

ontr

oles

ate

nuan

tes

reco

men

dado

s

3. C

ER

TIF

ICA

CIÓ

N Y

PA

GO

S C

ontr

oles

gen

eral

es

• Po

lític

a de

con

flict

o de

inte

rese

s, co

n de

clar

ació

n y

regi

stro

anu

ales

.

• V

erifi

caci

ones

efe

ctiv

as d

e la

ges

tión.

• Pu

eden

pon

erse

en

mar

cha

mec

anis

mos

par

a de

senm

asca

rar e

l com

porta

mie

nto

frau

dule

nto

bajo

sosp

echa

.

• C

urso

s per

iódi

cos d

e fo

rmac

ión

sobr

e ét

ica

e in

tegr

idad

, inc

luye

ndo

las r

espo

nsab

ilida

des i

ndiv

idua

les.

Rie

sgo

de fr

aude

esp

ecífi

co

Des

crip

ción

del

con

trol

C

ontr

oles

ate

nuan

tes r

ecom

enda

dos

Proc

eso

de v

erifi

caci

ón d

e la

ges

tión

inco

mpl

eto

o in

adec

uado

que

no

prop

orci

ona

sufic

ient

es g

aran

tías c

ontra

el f

raud

e.

• R

evis

ión

adic

iona

l en

prof

undi

dad

por p

arte

de

la

auto

ridad

de

gest

ión

de u

na m

uest

ra d

e la

s ve

rific

acio

nes d

e la

ges

tión,

gar

antiz

ando

que

se

haya

n re

aliz

ado

de a

cuer

do c

on la

s dire

ctric

es y

es

tánd

ares

cor

resp

ondi

ente

s. Pr

oces

o de

cer

tific

ació

n in

com

plet

o o

inad

ecua

do q

ue n

o pr

opor

cion

a su

ficie

ntes

ga

rant

ías c

ontra

el f

raud

e.

• El

per

sona

l a c

argo

de

la c

ertif

icac

ión

del g

asto

est

á cu

alifi

cado

y h

a re

cibi

do la

sufic

ient

e fo

rmac

ión

para

re

aliz

ar e

sta

labo

r, in

cluy

endo

form

ació

n de

repa

so

actu

aliz

ada

sobr

e la

con

cien

ciac

ión

con

resp

ecto

al

frau

de. L

a au

torid

ad d

e ge

stió

n co

mpr

ueba

la

idon

eida

d de

est

os p

rogr

amas

de

form

ació

n.

• R

evis

ión

por p

arte

de

la a

utor

idad

de

audi

toría

de

la

certi

ficac

ión

del g

asto

real

izad

a po

r la

auto

ridad

de

certi

ficac

ión,

ase

gurá

ndos

e de

que

se h

a re

aliz

ado

de

acue

rdo

con

las d

irect

rices

y e

stán

dare

s co

rres

pond

ient

es.

Un

conf

licto

de

inte

rese

s en

la a

utor

idad

de

gest

ión

tiene

una

influ

enci

a in

debi

da e

n la

ap

roba

ción

de

los p

agos

.

• El

pro

ceso

de

pago

tien

e va

rias f

ases

de

apro

baci

ón y

se

requ

iere

n pr

ueba

s de

la v

alid

ez d

el g

asto

(por

ej

empl

o, p

or p

arte

de

una

audi

toría

inde

pend

ient

e)

prev

ias a

la a

prob

ació

n.

Un

conf

licto

de

inte

rese

s en

la a

utor

idad

de

Rep

arto

de

resp

onsa

bilid

ades

en

la a

utor

idad

de

gest

ión

y en

la a

utor

idad

de

cert

ifica

ción

•

Def

inic

ión

clar

a y

repa

rto d

e re

spon

sabi

lidad

es.

V

erifi

caci

ones

de

la g

estió

n •

Exis

tenc

ia d

e pr

oced

imie

ntos

esc

ritos

y d

e lis

tas d

e co

ntro

l exh

aust

ivas

par

a la

s ver

ifica

cion

es d

e la

ges

tión.

•

Las v

erifi

caci

ones

de

la g

estió

n de

ben

final

izar

ant

es d

e la

ce

rtific

ació

n.

• To

das l

as so

licitu

des d

e re

embo

lso

está

n co

ndic

iona

das a

la

ver

ifica

ción

adm

inis

trativ

a, in

cluy

endo

la re

visi

ón d

e la

s rec

lam

acio

nes y

la d

ocum

enta

ción

just

ifica

tiva.

•

Las v

erifi

caci

ones

in si

tu se

llev

an a

cab

o cu

ando

el

proy

ecto

llev

a su

ficie

nte

tiem

po e

n m

arch

a.

• Se

con

serv

an la

s pru

ebas

del

trab

ajo

ya re

aliz

ado

y de

los

resu

ltado

s obt

enid

os y

se ll

eva

a ca

bo u

n se

guim

ient

o de

lo

s pro

blem

as d

etec

tado

s.

• El

mue

stre

o es

tá b

asad

o en

una

eva

luac

ión

del r

iesg

o co

rrec

tam

ente

dis

eñad

a y

real

izad

a.

• Ex

iste

ncia

de

proc

edim

ient

os q

ue g

aran

ticen

que

la

auto

ridad

de

certi

ficac

ión

reci

be to

da la

info

rmac

ión

• El

pro

ceso

de

pago

tien

e va

rias f

ases

de

apro

baci

ón





Ane

xo 2

C

ontr

oles

ate

nuan

tes

reco

men

dado

s

3. C

ER

TIF

ICA

CIÓ

N Y

PA

GO

S ge

stió

n tie

ne u

na in

fluen

cia

inde

bida

en

la

certi

ficac

ión.

ne

cesa

ria.

Cer

tific

acio

nes

• La

aut

orid

ad d

e ce

rtific

ació

n de

be c

onse

rvar

los r

egis

tros

cont

able

s inf

orm

atiz

ados

per

tinen

tes.

• La

pis

ta d

e au

dito

ría d

e la

aut

orid

ad d

e ce

rtific

ació

n de

be

perm

itir l

a co

ncili

ació

n en

tre lo

s gas

tos d

ecla

rado

s a la

C

omis

ión

y la

s dec

lara

cion

es d

e la

aut

orid

ad d

e ge

stió

n.

• La

aut

orid

ad d

e ce

rtific

ació

n ha

esp

ecifi

cado

la

info

rmac

ión

que

requ

iere

sobr

e lo

s pro

cedi

mie

ntos

ej

ecut

ados

por

la a

utor

idad

de

gest

ión

para

la v

erifi

caci

ón

de lo

s gas

tos y

ha

pues

to e

n m

arch

a pr

oced

imie

ntos

par

a ga

rant

izar

que

la re

cibe

pun

tual

men

te.

• La

aut

orid

ad d

e ce

rtific

ació

n re

visa

los i

nfor

mes

el

abor

ados

por

la a

utor

idad

de

gest

ión.

•

La a

utor

idad

de

certi

ficac

ión

revi

sa lo

s res

ulta

dos d

e to

das l

as a

udito

rías.

•

La a

utor

idad

de

certi

ficac

ión

se a

segu

ra d

e qu

e se

tien

en

en c

uent

a lo

s res

ulta

dos d

e es

tas r

evis

ione

s.

• La

aut

orid

ad d

e ce

rtific

ació

n ha

ce c

uadr

ar la

s cue

ntas

y

real

iza

una

com

prob

ació

n ar

itmét

ica

de la

s sol

icitu

des d

e pa

go.

ante

s de

que

pued

a co

nfirm

arse

la v

alid

ez d

el g

asto

.





Ane

xo 2

C

ontr

oles

ate

nuan

tes

reco

men

dado

s

4. A

DJU

DIC

AC

IÓN

DIR

EC

TA

PO

R P

AR

TE

DE

LA

S A

UT

OR

IDA

DE

S D

E G

EST

IÓN

(sol

o si

pro

cede

) C

ontr

oles

gen

eral

es

• R

evis

ión

de la

s adj

udic

acio

nes d

e la

s lic

itaci

ones

med

iant

e un

mec

anis

mo

adic

iona

l al d

el e

quip

o de

sele

cció

n (p

or e

jem

plo,

por

per

sona

l dire

ctiv

o de

niv

el su

perio

r de

la a

utor

idad

de

gest

ión)

.

• A

udito

rías i

ndep

endi

ente

s per

iódi

cas.

• Po

lític

a de

con

flict

o de

inte

rese

s, co

n de

clar

ació

n y

regi

stro

anu

ales

.

• Pu

eden

pon

erse

en

mar

cha

mec

anis

mos

par

a de

senm

asca

rar e

l com

porta

mie

nto

frau

dule

nto

bajo

sosp

echa

.

• C

urso

s per

iódi

cos d

e fo

rmac

ión

sobr

e ét

ica

e in

tegr

idad

, inc

luye

ndo

las r

espo

nsab

ilida

des i

ndiv

idua

les y

las c

onse

cuen

cias

del

incu

mpl

imie

nto

de la

s nor

mas

.

Rie

sgo

de fr

aude

esp

ecífi

co

Des

crip

ción

del

con

trol

C

ontr

oles

adi

cion

ales

rec

omen

dado

s A

djud

icac

ión

inju

stifi

cada

a u

na so

la fu

ente

pa

ra e

vita

r la

licita

ción

o se

lecc

ión

de

prov

eedo

res f

avor

ecid

os.

• A

prob

ació

n pr

evia

de

toda

s las

adj

udic

acio

nes a

una

sola

fuen

te

med

iant

e un

mec

anis

mo

dist

into

al d

el o

rgan

ism

o co

ntra

tant

e (p

or

ejem

plo,

por

per

sona

l dire

ctiv

o de

niv

el su

perio

r de

la a

utor

idad

de

gest

ión)

. A

usen

cia

de p

roce

sos d

e lic

itaci

ón p

ara

favo

rece

r a d

eter

min

ados

pro

veed

ores

. •

Rev

isió

n in

depe

ndie

nte

de lo

s con

trato

s de

dete

rmin

ada

cuan

tía,

para

ver

ifica

r que

hay

a ha

bido

una

lici

taci

ón, a

ntes

de

real

izar

el

pago

de

cual

quie

r fac

tura

. A

mpl

iaci

ón d

e lo

s con

trato

s exi

sten

tes p

ara

evita

r la

licita

ción

. •

Apr

obac

ión

prev

ia d

e to

das l

as a

mpl

iaci

ones

de

cont

rato

med

iant

e un

mec

anis

mo

dist

into

al d

el o

rgan

ism

o co

ntra

tant

e (p

or e

jem

plo,

po

r per

sona

l dire

ctiv

o de

niv

el su

perio

r de

la a

utor

idad

de

gest

ión)

. Es

peci

ficac

ione

s pac

tada

s par

a fa

vore

cer a

de

term

inad

os li

cita

dore

s. •

Todo

s los

anu

ncio

s de

licita

ción

se re

visa

n m

edia

nte

un m

ecan

ism

o di

stin

to a

l del

org

anis

mo

cont

rata

nte

(por

eje

mpl

o, p

or p

erso

nal

dire

ctiv

o de

niv

el su

perio

r de

la a

utor

idad

de

gest

ión)

ant

es d

e pu

blic

arse

, par

a co

mpr

obar

que

las e

spec

ifica

cion

es n

o so

n de

mas

iado

exc

luye

ntes

. Fi

ltrac

ión

de d

atos

de

la li

cita

ción

.

Pist

as d

e au

dito

ría

• D

eben

pon

erse

en

mar

cha

proc

edim

ient

os

que

gara

ntic

en q

ue se

con

serv

an to

dos l

os

docu

men

tos r

eque

ridos

, par

a ga

rant

izar

una

pi

sta

de a

udito

ría a

decu

ada.

Si

stem

as d

e co

ntab

ilida

d, se

guim

ient

o e

info

rmac

ión

finan

cier

a •

Un

sist

ema

info

rmát

ico

capa

z de

pr

opor

cion

ar u

na in

form

ació

n fia

ble

y pe

rtine

nte

resu

lta m

uy e

ficaz

.

• U

n eq

uipo

de

expe

rtos a

dici

onal

llev

a a

cabo

una

revi

sión

de

una

mue

stra

de

las l

icita

cion

es g

anad

as p

or c

oncu

rso

para

det

ecta

r cu

alqu

ier i

ndic

io d

e co

noci

mie

nto

prev

io d

e la

info

rmac

ión

rela

tiva

a la

lici

taci

ón.

• A

lto n

ivel

de

trans

pare

ncia

en

la a

djud

icac

ión

de c

ontra

tos,

com

o la

pu

blic

ació

n de

toda

la in

form

ació

n re

lativ

a a

los m

ism

os q

ue n

o





Ane

xo 2

C

ontr

oles

ate

nuan

tes

reco

men

dado

s

4. A

DJU

DIC

AC

IÓN

DIR

EC

TA

PO

R P

AR

TE

DE

LA

S A

UT

OR

IDA

DE

S D

E G

EST

IÓN

(sol

o si

pro

cede

) te

nga

cará

cter

rese

rvad

o.

Con

flict

os d

e in

tere

ses n

o re

vela

dos

• P

olíti

ca d

e co

nflic

to d

e in

tere

ses,

con

dec

lara

ción

y re

gist

ro

anua

les.

So

born

os y

com

isio

nes i

lega

les

• Se

hac

en c

umpl

ir lo

s pla

zos d

e pr

esen

taci

ón d

e la

solic

itud.

•

Rev

isió

n de

una

mue

stra

de

las l

icita

cion

es p

ara

dete

ctar

cua

lqui

er

indi

cio

de ir

regu

larid

ad, c

omo

que

la o

ferta

gan

ador

a se

situ

é m

uy

cerc

a de

la si

guie

nte,

que

hay

a ga

nado

la ú

ltim

a of

erta

pre

sent

ada,

o

bien

pru

ebas

de

que

el li

cita

dor q

ue g

ana

la li

cita

ción

ha

esta

blec

ido

com

unic

ació

n pr

ivad

a co

n el

per

sona

l res

pons

able

de

la

cont

rata

ción

.





ANEXO III





ANEXO IV





ANEXO IV del Plan de Prevención y Control Antifraude en la Gestión del Fondo EuropeoMarítimo y de Pesca (2014-2020)

PROTOCOLO ACTUACIÓN Y COMUNICACIÓN ANTIFRAUDE EN OPERACIONES FINANCIADASPOR FEMP A TRAVÉS DEL PROGRAMA OPERATIVO PARA ESPAÑA 2014-2020 (CCI2014ES14MFOP001).(v.0)

ANTECEDENTES NORMATIVOS

Este protocolo se fundamenta en la Comunicación 1/2017 de 6 de abril, sobre la forma en la que puedenproceder las personas que tengan conocimiento de hechos que puedan ser constitutivos de fraude enrelación con proyectos u operaciones financiados total o parcialmente con cargo a Fondos procedentes dela Unión Europea

El artículo 125 del Reglamento (UE) 1303/2013, de 17 de diciembre por el que se establecendisposiciones comunes relativas al Fondo Europeo de Desarrollo Regional, al Fondo Social Europeo, alFondo de Cohesión, al Fondo Europeo Agrícola de Desarrollo Rural y al Fondo Europeo Marítimo y de laPesca, y establecen disposiciones generales relativas al Fondo Europeo de Desarrollo Regional, al FondoSocial Europeo , al Fondo de Cohesión y al Fondo Europeo Marítimo y de la Pesca, dispone en su apartado4c) que, en su ámbito de aplicación “la autoridad de gestión deberá (…) aplicar medidas antifraudeeficaces y proporcionadas teniendo en cuenta los riesgos detectados.

La detección del fraude exige la puesta en marcha por parte de las autoridades competentes de una seriede medidas que aborden dicho fenómeno de forma coordinada e integral, dado que ninguna medidapuede resultar útil y eficaz para esa finalidad de forma aislada.

A su vez, debe tenerse en cuenta que el artículo 74 del citado Reglamento (UE) 1303/2013 establece ensu apartado 3 que “los Estados miembros garantizarán que se pongan en práctica medidas eficaces parael examen de las reclamaciones relacionadas con los Fondos Estructurales y de Inversión Europea”.

De otro lado, la disposición adicional 25ª de la Ley 38/2003, de 17 de noviembre, General deSubvenciones, establece en su apartado 2 a) que corresponde al Servicio Nacional de CoordinaciónAntifraude “promover los cambios (…) administrativos necesarios para proteger los intereses financierosde la Unión Europea”.

1 de2





FORMA DE ACTUACIÓN DE UNA SOSPECHA FRAUDE POR PARTE DE LA DGPA

Cuando se detecte por parte de los distintos Servicios implicados en la gestión de ayudas del FEMP, unposible caso de fraude, la persona responsable de los Servicios remitirá un informe detallado de loshechos, vía “Nota régimen interior (NRI)” mediante la Aplicación ECO, dirigida al titular del Departamentode Gestión de Programas.

El Departamento de Gestión de Programas, procederá a comunicar a las personas encargadas delaplicativo ApliFemp para grabar la irregularidad y/o sospecha de fraude. Asimismo se deberá comunicarigualmente a la AG mediante un canal específico, correo electrónico habilitado para ello, en caso desospecha de fraude, para su seguimiento.

2 de2





ANEXO V





CONSEJERÍA DE AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA Y D.S. Dirección General de Pesca y Acuicultura

DECLARACIÓN DE AUSENCIADE CONFLICTO DE INTERESES

Yo, el abajo firmante ................................................................, habiendo sido designadopara las actividades que figuran al final de este documento, en el contexto de la gestión delFondo Europeo Marítimo y de Pesca (FEMP), declaro que conozco el artículo 57 delReglamento Financiero de la Unión Europea (Reglamento (UE) Nº 966/2012 del ParlamentoEuropeo y del Consejo, de 25 de octubre de 2012), que reza como sigue:

“1. Los agentes financieros y demás personas implicadas en la ejecución y gestión delpresupuesto, incluidos los actos preparatorios al respecto, la auditoría o el control delpresupuesto no adoptarán ninguna medida que pueda acarrear un conflicto entre sus propiosintereses y los de la Unión.

De presentarse tal caso, el agente de que se trate se abstendrá de actuar y elevará lacuestión al ordenador delegado que, a su vez, confirmará por escrito la existencia de unconflicto de intereses. El agente de que se trate también informará a su superior jerárquico.En caso de que se constate la existencia de un conflicto de intereses, el agente de que setrate pondrá fin a todas las actividades relacionadas. El ordenador delegado adoptarápersonalmente cualquier otra medida complementaria que corresponda.

2. A los efectos del apartado 1, existirá conflicto de intereses cuando el ejercicio imparcial yobjetivo de las funciones de los agentes financieros y demás personas a que se refiere elapartado 1 se vea comprometido por razones familiares5, afectivas, de afinidad política onacional, de interés económico6 o por cualquier otro motivo de interés común con elbeneficiario7.”

Además, en caso de que me sea aplicable, declaro conocer y estar sometido a todas lasdisposiciones del Real Decreto Legislativo 5/2015, de 30 de octubre, por el que se aprueba eltexto refundido de la Ley del Estatuto Básico del Empleado Público, especialmente en loreferente a sus artículos 52, 53 y 54, que disponen, entre otros, las siguientes principiospara los empleados públicos:

“Se abstendrán en aquellos asuntos en los que tengan un interés personal, así comode toda actividad privada o interés que pueda suponer un riesgo de plantear conflictosde intereses con su puesto público.”

“No aceptarán ningún trato de favor o situación que implique privilegio o ventajainjustificada, por parte de personas físicas o entidades privadas.”

“Ejercerán sus atribuciones según el principio de dedicación al servicio públicoabsteniéndose no solo de conductas contrarias al mismo, sino también decualesquiera otras que comprometan la neutralidad en el ejercicio de los serviciospúblicos.”

5 Relación familiar de XX grado, matrimonio o pareja de hecho.6 Relación contractual o consultoría remunerada o no remunerada, aplicable en la actualidad.7 Incluido el trabajo voluntario, miembro de una junta o consejo directivo.

-





Declaro por el presente documento que, a mi leal saber, no tengo conflicto de intereses conrespecto a las actividades que voy a desarrollar en la gestión del FEMP.

A mi leal saber y entender, no existen hechos o circunstancias, pasados o presentes, o quepuedan surgir en un futuro previsible, que pudieran poner en cuestión mi independencia aojos de cualquiera de las partes.

Confirmo que si descubro o si se constata que tal conflicto existe o ha surgido en cualquiermomento de la gestión del FEMP, lo declararé inmediatamente a los superiores competentes,y si se hallare un conflicto de intereses que me afecte, dejaré de tomar parte en el procesode evaluación y en todas las actividades relacionadas.

También confirmo que trataré como confidenciales todos los asuntos que se me confíen. Norevelaré ninguna información confidencial que me sea comunicada o que haya descubierto.

No haré uso improcedente de la información que se me proporcione. Concretamente, aceptotratar en confianza y con discreción cualquier información o documentos que me seanrevelados o que yo descubra o prepare en el transcurso o como resultado de la evaluación, yacepto que solo serán utilizados con los fines de dicha evaluación y que no serán revelados aninguna tercera parte. También acepto que no retendré copias de ninguna informaciónescrita que se me proporcione.

Declaro que la información proporcionada arriba es verdadera y completa bajo mi única ytotal responsabilidad, y que informaré inmediatamente de cualquier cambio al respecto.

Declaro conocer que las autoridades competentes se reservan el derecho de verificar todaslas informaciones facilitadas.

Firmado (fecha y lugar):.................................................................................

Nombre: ......................................................................................................

Cargo o puesto: ............................................................................................

ACTIVIDADES

(marcar con una cruz los que procedan, pueden ser varios, y rellenar sobre los puntos)

Empleado en el Organismo Intermedio de Gestión

Empleado en un Grupo de Acción Local del Sector Pesquero

Miembro de alguna comisión o comité para la evaluación, selección o valoración de los proyectos

Participación en la evaluación (exclusión) y/o fijación de criterios de selección

Supervisor de las operaciones





ANEXO VI





ANEXO VI del Plan de Prevención y Control Antifraude en la Gestión del FondoEuropeo Marítimo y de Pesca (2014-2020)

PROTOCOLO SEGUIMIENTO DE SOSPECHAS DE FRAUDE EN OPERACIONESFINANCIADAS POR FEMP A TRAVÉS DEL PROGRAMA OPERATIVO PARA ESPAÑA2014-2020 (CCI 2014ES14MFOP001).(v.0)

Deberá quedar constancia documental del seguimiento de las sospechas de fraude detectadas.

Una vez resgistrada en el aplicativo ApliFemp para la sospecha de fraude, se realizará unseguimiento de la misma, en base a las insdicaciones de la AG.

El titular de los Servicios, será responsable de realizar el seguimiento de los expedientes deposible caso de fraude de los cuales sea órgano gestor y dará traslado a través de Eco (NRI), alDepartamento de Gestión de Programas de la información pertinente durante el mismo.

El Departamento de Gestión de Programas, a su vez trasladará al Equipo de Autoevaluación lainformación anterior, para su valoración.

1 de1





ANEXO VII





0. DIAGNOSTICO Y AUTOEVALUACIÓN

A.G. REMITE MATRIZAUTOEVALUACION

POR MEDIDAS

Adaptación matrizPlan antifraude

Manuales de procedimientosPlan de Verficación

Etc…….

Comunicación a todos los Órganos Gestores

DDTTDepartamento Gestión

De Programas

Reunión EquipoEvaluación para

Estudio, aprobaciónY comunicación

1. PREVENCIÓN

Compromiso DGPA lucha contra fraudeManuales de Procedimiento

Plan VerficaciónDeclaración ausencia conflic. intereses

Otros

Publicación en Web

Formación y concienciación(DGP informará)

Prevención

Recepción en DGPA comoO.I.G.





2. DETECCIÓN Y NOTIFICACIÓN

Análisis documentalActores implicados

LISTAS DE CONTROL

Herramienta evaluación fraudePlan antifraude

Manuales de procedimientosPlan de Verficación

Etc…….

SOLICITUD AYUDAS

ALERTAFRAUDE

NO

JUSTIFICACIÓN PREVIA AL PAGO

SI

PROCESONOTIFICACIÓN


LISTAS DE CONTROL

PROPUESTA CERTIFICACIÓN(VERIFICACIONES SOBRE EL TERRENO)


ALERTAFRAUDENO SI


LISTAS DE CONTROL


ALERTAFRAUDE

NO SI

FIN

Fase Solicitud de ayuda

Fase justificación

previa pago

Fase propuesta

certificación





SOSPECHA DE FRAUDE

(AplicaciónProtocolo

Comunicación)

NO

SI

Protocolo sospecha de fraudeSNCA

CasoConfirmado

fraudeNO SI

¿Irregularidad?NO SI

Protocolo Seguimiento


Se vuelve al punto de partida

APLIFEMP

Se graba en AplifempSe notifica vía email A.G.

Se vuelve al punto de partida





3. INVESTIGACIÓN, CORRECCIÓN Y ACTUACIÓN JUDICIAL

Revisión sistemas de control internos

Valoración apertura investigación

Valoración Inicio recuperación

Importes/ acción penal

Protocolo Seguimiento Revisión matriz

de autoevaluación y listas de control

FRAUDE CONSTATADO

DGPA

AG

SOSPECHA DE FRAUDE





junta de andalucíaanexo 1 1.1. instrucciones de utilizaciÓn de la herramienta de autoevaluaciÓn...

Documents