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INFORMACION

EXOGENA DIAN 2017

¿Qué es la Información Exógena?

Conjunto de datos que las personas Naturales y Jurídicas deben presentar periódicamente a la DIAN según Resolución expedida por el Director General, sobre las operaciones con sus clientes, Proveedores, etc.

¿Qué debe presentar?

Los Archivos XML generados a través del Prevalidador tributario, el cual puede descargar de manera gratuita en el portal de la DIAN. O archivos XML que cumplan con la estructura Exigida

Normatividad Aplicada

RESOLUCIÓN NÚMERO 000060 (30 OCT 2017)

http://www.colonsoft.com/


OBLIGADOS A REPORTAR

Número Versión

¿Cambió

la versión

para el

reporte

de este

año?

¿Cambió la

lista de

conceptos

a usar

dentro del

formato?

Corte con

que se

debe

elaborar el

formato

1019 9 No No Por cada

mes del año

2017


mes del año

2017

1021 7 No No Por el total

del año 2017


del año 2017


del año 2017


del año 2017


del año 2017

Categoría de persona o entidad informante

Artículo(s) del

Estatuto

Tributario con

base en el cual

se solicita la

información

Artículo(s) de la

Resolución

000068 de

octubre 28 de

2016 (luego de

que termine

siendo

modificada

antes de

diciembre 31 de

2017) en que se

mencionaría la

exigencia de

sus reportes

Información de préstamos otorgados por los bancos, demás entidades vigiladas por la

Superintendencia Financiera y por los fondos de empleados. Se reportará a los

beneficiarios de préstamos que en todo el año 2017 hayan superado $1.000.000. En

los reportes del año gravable 2016 los criterios fueron iguales.

1. Entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera,

las cooperativas de ahorro y crédito, los organismos

cooperativos de grado superior, las instituciones auxiliares

del cooperativismo, las cooperativas multiactivas e

integrales y los fondos de empleados que realicen

actividades financieras. Se incluye también a la Sociedad

Administradora del Depósito Central e Valores -Deceval- y

a los fondos de cesantías

Del 3 al 11. Ver

también los

artículos 43 a 49.

Información de consumos con tarjetas crédito para quienes tuvieron consumos en el

2017 superiores a $1.000.000 (incluidos IVA o INC). En los reportes del año gravable

2016 los criterios fueron iguales.

Información sobre ahorros voluntarios en fondos de pensiones, y sus respectivos

retiros gravados y no gravados, sin importar su cuantía. También se pide informar los

rendimientos del año y el saldo en el fondo voluntario a diciembre 31 de 2017. Por el

2016 los criterios para hacer este reporte fueron iguales.

Información de ventas recaudadas a través del sistema de tarjetas de crédito. Se

reportará a los establecimientos cuyas ventas recaudadas con dichas tarjetas hayan

superado en todo el 2017 un monto de $1.000.000 (sin incluir IVA ni INC). En los

reportes del año gravable 2016 los criterios fueron iguales. El formato 1024 v.6 solo

pide informar el valor de la venta y del IVA cobrado en la venta, pero sigue sin pedir

información del INC cobrado en la venta.

Información que contendrá el formato

Formatos a utilizar

Información, sin importar su monto, de inversiones en carteras colectivas, fondos

mutuos de inversión y demás fondos administrados por sociedades vigiladas por la

Superintendencia Financiera. Por el 2016 los criterios para hacer el reporte fueron

iguales.

Información de movimientos de consignaciones de cada mes de 2017 que hayan sido

superiores a $1.000.000 en las cuentas corrientes y de ahorro. También se reporta el

monto de las consignaciones de cada mes, sin imoportar el monto, para cuentas que

al cierre de cada mes de 2017 tuvieran saldo superior a $1.000.000. El formato pide

22 datos por cada cuenta. En los reportes de 2016 los criterios fueron iguales.

623, 623-2(sic) ,

623-3, 631-3

Información sobre emisión, renovacion y/o cancelación de CDT y/o depósitos similares

por cada mes de 2017 (sin importar el monto). Por el 2016 los criterios para este

reporte fueron iguales.




mes del año

2017


del año 2017


del año 2017

1038 6 No N.A.

(No aplica)

Por el total

del año 2017

1039 6 No N.A. Por el total

del año 2017

Bolsas de Valores 625 Artículo 12. Ver

también artículos

43 a 49


del año 2017

Registraduría Nacional 627 Artículos 1, 33, 41

y 44 a 49


del año 2017

Comisionistas de Bolsa de valores 628 Artículo13. Ver

también los

artículos 43 a 49


del año 2017

Notarios 629 Artículos 1, 34 y

43 a 49


del año 2017

Tipógrafos elaboradores de facturas de venta 629-1 Artículos 1, 35 y

43 a 49


del año 2017

Artículo 32. Ver

también artículos

43 a 49

Información de las sociedades creadas durante el 2017, incluyendo los datos de sus

socios o accionistas. En todo caso, para los reportes de 2017, se dice que a la hora

de reportar a los socios o accionistas del exterior que sean personas jurídicas sí se

podrán usar los seudonits 444444001 hasta 444449999. Pero si el socio o accionista

del exterior es una persona natural, entonces se deberá usar el número de

identif icación que dicha persona use en el exterior y no se podrán usar los seudonits

444444001 hasta 444449999.

Información de las sociedades liquidadas durante el 2017

Información de las operaciones que realizaron los comisionistas de bolsa durante el

año (sin importar su monto). En los reportes del año gravable 2016 los criterios fueron

iguales.

Cámaras de Comercio 624

La información de los documentos de identidad y otros datos correspondientes a las

personas colombianas fallecidas durante el año 2017. Para entender la importancia de

este reporte véase lo indicado en el artículo 791 del ET.

Información de las personas o entidades a cuyo nombre efectuaron operaciones por

un monto acumulado en el año 2017 superior a $1.000.000. En los reportes del año

2016 los criterios fueron iguales. En todo caso, para los reportes de 2017,se dice que

a la hora de reportar a beneficiarios del exterior que sean personas jurídicas sí se

podrán usar los seudonits 444444001 hasta 444449999. Pero si el beneficiario del

exterior es una persona natural, entonces se deberá usar el número de identif icación

que dicha persona use en el exterior y no se podrán usar los seudonits 444444001

hasta 444449999.

Datos de cada una de las personas o entidades que efectuaron enajenación de

bienes o derechos durante el año 2017 sin importar el monto. Por el 2016 el reporte

fue igual. En los reportes de 2016 los criterios fueron iguales.

Deceval reportará los datos, sin importar el monto, de los terceros que le hayan

entregado en depósito todo tipo de títulos valores inscritos o no en el registro nacional

de valores, y sin importar si fueron emitidos en Colombia o en el exterior. También

reportarán los rendimientos y/o dividendos reconocidos a los inversionistas por parte

de los emisores de los títulos. En los reportes de 2016 los criterios fueron iguales.

Los fondos de pensiones obligatorias reportarán el valor de los aportes obligatorios

realizados en el año por todo tipo de partícipe. Los aportes obligatorios se deben

reportar cuando por este concepto la suma anual de los aportes realizados por el

empleador, más los aportes efectuados por el trabajador o participe independiente o

patrocinador sea superior a cuatro millones de pesos ($4.000.000). En los reportes

del año gravable 2016 los criterios fueron iguales.

Los fondos de cesantías reportarán, sin importar el monto, todos los datos sobre

saldos iniciales, movimientos, rendimientos, retenciones en la fuente y saldos finales

que se tengan en todos los fondos de cesantías (ya sea formados con aportes

obligatorios y/o voluntarios; ver inciso sexto del artículo 126-1 del ET). En los reportes

del año gravable 2016 los criterios fueron iguales.

Datos de cada una de las personas o entidades a quienes se elaboraron trabajos de

impresión de facturas.



1034 6 No Sí A diciembre

31 de 2017

1035 6 No N.A. A diciembre

31 de 2017

1036 8 Sí N.A. A diciembre

31 de 2017

Las siguientes personas y entidades obligadas a entregar

información del literal a) del artículo 631 del ET:

A diciembre

31 de 2017

Personas jurídicas con ánimo de lucro, Empresas

Comunitarias, Cooperativas y Fondos de Empleados, que

en el año gravable 2015 hayan obtenido ingresos brutos

fiscales (incluyendo los constitutivos de “renta ordinaria”

más los constitutivos de “Ganancias Ocasional”)

superiores a cien millones de pesos ($100.000.000).


información de los literales "b)" y "e)" del artículo 631

del ET

Por el total

del año 2017

1. Personas naturales y asimiladas (es decir, sucesiones

ilíquidas), obligadas a llevar contabilidad, colombianas o

extranjeras, obligadas o no a presentar por el 2017

declaración de renta, y que en el año gravable 2015 hayan

obtenido ingresos brutos fiscales (incluyendo los

constitutivos de “renta ordinaria” más los constitutivos de

“Ganancias Ocasional”) superiores a quinientos millones

de pesos ($500.000.000). (ver literal "d" del artículo 1 y

artículo 16)

2. Personas jurídicas y asimiladas, con o sin ánimo de

lucro, publicas o privadas, obligadas a presentar por el

2017 declaración de renta o de ingresos y patrimonio, y

que en el año gravable 2015 hayan obtenido ingresos

brutos fiscales (incluyendo los constitutivos de “renta

ordinaria” más los constitutivos de “Ganancias Ocasional”)

superiores a cien millones de pesos ($100.000.000). (Ver

literal "e" del artículo 1 y artículo 16)

Por el total

del año 2017

3. Todas las personas naturales y sus asimiladas

obligadas a llevar contabilidad durante el 2017, y todas las

personas jurídicas y sus asimiladas, siempre que durante

el 2017 hayan efectuado retenciones o autorretenciones

en la fuente de todo tipo (renta, IVA, timbre; declaradas o

no) sin importar el monto de dichas retenciones. (Ver literal

4. Los entes públicos del nivel nacional y territorial de los

órdenes central y descentralizado contemplados en el

artículo 22 del ET, no obligados a presentar declaración de

ingresos y patrimonio por el 2017, independientemente del

monto de sus ingresos en el año 2015 (Ver literal "h" del

artículo 1 y artículo 16)

Entidad con ánimo de lucro, o persona natural

comerciante, que actúa como la Matriz de los Grupos

Empresariales reportados en Cámaras de Comercio A

diciembre 31 de 2017 (ver literal "j" del artículo 1 y artículo

28 de la resolución). Adicionalmente, las personas

naturales colombianas que sean residentes fiscales, que

les corresponda presentar alguno cualquiera de los demás

formatos de la Resolución, y que tengan a diciembre 31

de 2017 el control sobre alguna Entidad Controlada del

Exterior -ECE- (ver artículos 882 a 893 del ET cerados con

el artículo 139 de la Ley 1819 de 2016) tendrán que

631-1 y 882 a 893 Artículos 1, 28 a

31, 42 y 44 a 49

Información de los estados financieros consolidados a diciembre 31 de 2017

conforme a los nuevos marcos normativos contables bajo Estándares Internacionales.

Información de las compañías subordinadas nacionales a diciembre 31 de 2017.

Información de las compañías subordinadas del exterior a diciembre 31 de 2017. La

nueva versión del formato pasó de tener 3 columnas a tener 9 columnas. En las

nuevas columnas se solicita información por ejemplo del "vehículo de inversión",

"forma de control" y "tipo de control". Este formato también se debe utilizar para

reportar a las ECE.

631, literal "a" Artículos 1, 15 y

43 a 49

1010 8 No N.A. Información de los socios, accionistas, comuneros, cooperados y hasta asociados de

los fondos de empleados, a diciembre 31 de 2017, solo cuando el monto de sus

aportes sociales a diciembre 31 de 2017 sea superior a $3.000.000. Se les reportará

el valor intrínseco fiscal de su aporte a diciembre 31 de 2017 y su porcentaje de

participación (los dividendos y participaciones distribuidos durante el 2017 se

reportarán en el formato 1001). Por el año gravable 2016 se reportó a aquéllos cuyos

aportes sociales fueran superiores a $1.000.000. En todo caso, para los reportes de

2017, se dice que a la hora de reportar a beneficiarios del exterior que sean personas

jurídicas sí se podrán usar los seudonits 444444001 hasta 444449999. Pero si el

beneficiario del exterior es una persona natural, entonces se deberá usar el número

de identif icación que dicha persona use en el exterior y no se podrán usar los

seudonits 444444001 hasta 444449999.

631, literales "b"

y "e"

Artículos 1, 16, 19

y 43 a 49

1001 10 Sí Sí Pagos o abonos en cuenta (devengos) efectuados a terceros (en Colombia o en el

exterior), que sean deducibles o no en renta, y los valores de las retenciones a título

de renta, IVA y timbre practicadas a tales terceros o asumidas con los mismos

(incluyendo las direcciones del tercero). Los pagos por rentas de trabajo a personas

naturales no irán en el formato 1001, sino en el formato 2276. Los pagos que sí se

informan en el 1001 se reportan en forma individualizada si superan los $ 100.000 por

cualquier concepto. En el caso de las personas y entidades del ítem 3 de este sub

grupo de informantes, ellos sí reportan la totalidad de los pagos a terceros sin

importar la cuantía. Por el año gravable 2016 los criterios para hacer los reportes

fueron los mismos (excepto por el hecho de que el formato 1001 se incluía también los

pagos por rentas de trabajo a personas naturales). En la nueva versión del formato

se eliminaron las columnas para reportar "dígitos de verif icación del NIT",

"retenciones de IVA asumidas con el régimen simplif icado", "retenciones en la fuente

practicas del CREE" y "retenciones en la fuente asumidas del CREE". En todo caso,

para los reportes de 2017 se dice que a la hora de reportar a beneficiarios del

exterior que sean personas jurídicas sí se podrán usar los seudonits 444444001

hasta 444449999. Pero si el beneficiario del exterior es una persona natural, entonces

se deberá usar el número de identif icación que dicha persona use en el exterior y no

se podrán usar los seudonits 444444001 hasta 444449999.

1005

(Nota:

Este

formato

solo lo

elaborarí

an las

personas

y

entidade

s de los

subgruos

1 y 2).

7 No N.A. Totalidad de los IVA tomados como descontables en las declaraciones de IVA de

2017. En los reportes del año gravable 2016 el criterio fue igual. En todo caso tengase

presente que hasta el año gravable 2016 era posible tomar una parte del INGA

(impuesto nacional a la gasolina y el ACPM) y tratarlo como IVA descontable, pero

dicha situación cambió a partir de 2017 (pues el artículo 376 de la Ley 1819 de 2016

derogó al artículo 176 de la Ley 1607 de 2012); por tanto, todo el INGA se convierte

en un mayor valor del costo o gasto por gasolina y ACPM. Además, para los reportes

de 2017, se dice que a la hora de reportar a beneficiarios del exterior que sean

personas jurídicas sí se podrán usar los seudonits 444444001 hasta 444449999. Pero

si el beneficiario del exterior es una persona natural, entonces se deberá usar el

número de identif icación que dicha persona use en el exterior y no se podrán usar los

seudonits 444444001 hasta 444449999.




información del literal c) del artículo 631 del ET:

Por el total

del año 2017

Todos los mismos reportantes que enunciamos en los

ítems 1 y 2 del sub-grupo de reportantes para los literales

"b" y "e" del artículo 631


información del literal d) del artículo 631 del ET:

Por el total

del año 2017


ítems 1, 2 y 3 del sub-grupo de reportantes para los

literales "b" y "e" del artículo 631 (ver literales "d", "e" y "f"

del artículo 1 y artículo 25)


información del literal f) del artículo 631 del ET:

Por el total

del año 2017



"b" y "e" del artículo 631

1007 9 Sí Sí Por el total

del año 2017

Información de la totalidad de los valores tomados como descuento tributario que se

hayan utilizado en la declaración de renta del año gravable 2017. En el formato se

deben reportar los datos (incluido dirección de correo urbano y dirección de correo

electrónico) del tercero al que se le hicieron los pagos que luego pudieron ser

tomados como descuento tributario.

631, literal "d" Artículos 1, 25 y

43 a 49

1004 7 No Sí

8

Información de la totalidad de las retenciones en la fuente que le practicaron durante

el 2017 (a título de renta, IVA, timbre). En los reportes de 2016 el criterio fue igual.

631, literal "c" Artículos 1, 17 y

43 a 49

631, literal "f" Artículos 1, 18, 19

y 43 a 49

1006

7 No No1003

Información de los IVA generados llevados a las declaraciones de IVA de 2017, e

información del impuesto nacional al consumo generado llevado a las declaraciones

de dicho impuesto durante el 2017. Se detallan en forma individualizada solo si la base

sobre la cual se generaban dichos impuestos es una base igual o superior a

$500.000. En los reportes del año gravable 2016 se usó el mismo criterio. En todo

caso, para los reportes de 2017, se dice que a la hora de reportar a beneficiarios del

exterior que sean personas jurídicas sí se podrán usar los seudonits 444444001

hasta 444449999. Pero si el beneficiario del exterior es una persona natural, entonces

se deberá usar el número de identif icación que dicha persona use en el exterior y no

se podrán usar los seudonits 444444001 hasta 444449999.Tener en cuenta además

que a los responsables del INGA (impuesto nacional a la gasolina y el ACPM) se les

exige seguir entregando el formato 1830 versión 1 contenido en la Resolución 00117

de noviembre de 2015 (modif icada con las resoluciones 000014 de febrero de 2016 y

000037 de abril de 2016). Además, a los responsables del impuesto nacional al

carbono (artículos 221 a 223 de la Ley 1819 de 2016 y el Decreto 926 de junio de

2017) no se les ha expedido ninguna resolución para exigirles reportes sobre el valor

generado por dicho impuesto.

Información de los ingresos propios facturados directamente durante el año 2017. Se

reportan en forma individualizada si del tercero se recibieron ingresos iguales o

superiores a $500.000. Además, si durante el año se recibieron ingresos propios,

pero a través de mandatarios, consorcios y uniones temporales, de operadores de

contratos de exploración de hidrocarburos y gases, de fiducias o de otros

intermediarios comerciales, esos ingresos entonces se reportan solo con el NIT de

dichos intermediarios y usando para ello los ocho nuevos conceptos (4005 hasta

4013). En los reportes del año gravable 2016 los criterrios fueron iguales. En la nueva

versión del formato se eliminaron las columnas de "dígitos de verif icación del Nit",

"ingresos a través de consorcios", "ingresos a traves de contratos de mandato",

"ingresos a través de exploración de minerales", "ingresos a través de fiducia" e

"ingresos recibidos a través de otros terceros". En todo caso, para los reportes de

2017, se dice que a la hora de reportar a beneficiarios del exterior que sean personas




seudonits 444444001 hasta 444449999.

No N.A.




información del literal g) del artículo 631 del ET:

Por el total

del año 2017



literales "b" y "e" del Art. 631, peo solo si durante el año

2017 llegaron a recibir (facturar) ingresos para terceros y

sin importar el monto de los ingresos propios del 2017 ni el

monto de los ingresos facturados para terceros durante el

2017 (ver art. 1 literales "d", "e" y "f", y art. 21)


información del literal h) del artículo 631 del ET:

A diciembre

31 de 2017



literales "b" y "e" del Art. 631


información del literal i) del artículo 631 del ET:

A diciembre

31 de 2017



"b" y "e" del Art. 631


información del literal "k)" del Art. 631 del E.T. :

Por el total

del año 2017



literales "b" y "e" del Art. 631

1012 7 No No A dic. 31 de

2017

2275 1 No Sí Por el total

del año 2017

Detalle de los saldos fiscales A dic. 31 de 2017 en Bancos e inversiones financieras

(en Colombia y en el exterior), al igual que el saldo A dic. 31 de 2017 por acciones o

cuotas poseídas en sociedades (nacionales o del exterior), y que se hayan llevado a

la declaración de renta o de ingresos y patrimonio 2017

No1009

No631, literal "g" Artículos 1, 21 y

43 a 49

1647 2 No

No

Información de la totalidad de los ingresos que se recibieron (facturaron) para

terceros por desarrollar f iguras como la de intermediación comercial (caso por

ejemplo de los comerciantes que reciben mercancías en consignación y las facturan

por cuenta del tercero, etc.). Se reporta, incluido direcciones de a quien se facturó el

ingreso y de quien finalmente es el dueño del ingreso. Si el ingreso se facturaba por

cuenta de un tercero, pero en virtud de un contrato de mandato, o por ser miembro de

un consorcio o unión temporal, o asociado de un contrato de exploración de

hidrocarburos, gases y minerales, en ese caso ese ingreso facturado se reporta en

el formato 5248 v.1 (ver artículo 26 de la resolución). En la estructura del formato

1647 se pide reportar en una columna el valor total de la operación facturada (la cual

puede incluir ingresos propios más ingresos para el tercero), en otra columna el valor

del ingreso que le correspondía al tercero y en otra columna más el valor de la

retención en la fuente que el cliente final haya practicado y que le corresponda al

tercero a cuyo nombre se facturaba el ingreso (ver por ejemplo el caso de las

empresas de transporte que facturan ingresos con vehículos de terceros; artículo

102-2 del ET).

Información de los saldos fiscales de las cuentas por pagar a diciembre 31 de 2017.

Si el total de los pasivos del reportante a diciembre 31 de 2017 es igual o superior a

$100.000.000, en ese caso se reporta a los terceros con saldos iguales o superiores

a $500.000. Si el total de los pasivos del reportante A dic. 31 de 2017 es inferior a


a $1.000.000. En los reportes del año gravable 2016 el criterio fue igual, excepto por

el hecho de que los terceros que no alcanzaban las topes NO se reportaban bajo el

seudo-Nit 222222222. En todo caso, para los reportes del 2017, se dice que a la hora

de reportar a beneficiarios del exterior que sean personas jurídicas sí se podrán usar

los seudonits 444444001 hasta 444449999. Pero si el beneficiario del exterior es una

persona natural, entonces se deberá usar el número de identif icación que dicha

persona use en el exterior y no se podrán usar los seudonits 444444001 hasta

444449999.

No Sí Detalle de la totalidad de "Otros datos" de las declaraciones de renta o de ingresos y

patrimonio año gravable 2017 (detalle de los ingresos no gravados; detalle de los

costos y deducciones especiales tomados en la declaración; y detalle de las rentas

exentas tomadas en la declaración). También exige el detalle de ciertos ingresos

facturados como excluidos del IVA, o exentos del IVA, o gravados con IVA del 5%

631, literal "i" Artículos 1, 21 y

43 a 49

1008 7 No No

631, literal "h" Artículos 1, 20 y

43 a 49

631, literal "k" Arts. 1, 24, 25 y

43 a 49,

1011 6

7

Información de los saldos fiscales de las cuentas por cobrar a diciembre 31 de 2017.

Si el total de las cuentas por cobrar del reportante a dic. 31 de 2017 es igual o

superior a $100.000.000, en ese caso se reporta a los terceros con saldos iguales o

superiores a $500.000. Si el total de las cuentas por cobrar del reportante a dic. 31 de

2017 es inferior a $100.000.000, en ese caso se reporta a los terceros con saldos

iguales o superiores a $1.000.000. En los reportes del año gravable 2016 el criterio

fue igual, excepto por el hecho de que los terceros que no alcanzaban las topes NO

se reportaban bajo elseudo-Nit 222222222. En todo caso, para los reportes del 2017,

se dice que a la hora de reportar a beneficiarios del exterior que sean personas




seudonits 444444001 hasta 444449999.

Detalle de la totalidad de los terceros de quienes se obtuvieron ingresos brutos que

luego pudieron ser restados como ingresos no gravados (tanto en la sección de

rentas ordinarias como en la sección de ganancias ocasionales). En la estructura del

formato se solicitan hasta los datos del correo electrónico del tercero el cual es un

dato opcional.




información del literal "n)" del Art. 631 del E.T. :

631, literal "n", y

art. 631-5

Art. 27 y 43 a 49

Todas las sociedades colombianas que sean subsidiarias

o filiales de sociedades nacionales o del exterior; los

establecimientos permanentes de empresas del exterior;

las sociedades f iduciarias

respecto de los patrimonios autónomos y encargos

fiduciarios administrados; los administradores de fondos

de inversión colectiva; y los mandatarios (ver art. 27 de la

Resolución)

5247 1 Nuevo Nuevo Por el total

del año 2017

5248 1 Nuevo Nuevo Por el total

del año 2017

5249 1 Nuevo N.A. Por el total

del año 2017

5250 1 Nuevo N.A. Por el total

del año 2017

5251 1 Nuevo Nuevo A dic. 31 de

2017

5252 1 Nuevo Nuevo A dic. 31 de

2017

631, literales “b”,

“e”, “f”, “h” e “i”

Arts. 1, 26 y 43 a

49

Pagos o abonos en cuenta efectuados a terceros (en Colombia o en el exterior),

realizados por cuenta de los miembros del contrato de colaboración, y los valores de

las retenciones a título de renta, IVA o timbre practicadas o asumidas en los pagos o

abonos en cuenta a tales terceros (incluyendo las direcciones del tercero). Se

reportan con los mismos conceptos y criterios con que se elabora el formato 1001

Información de ingresos recibidos (facturados) por cuenta de los miembros del

contrato de colaboración. Se reporta al tercero en forma individualizada si el ingreso

facturado fue igual o superior a $500.000.

Información de los IVA de los costos y gastos cubiertos por cuenta de los miembros

del contrato de colaboración detallando cuál miembro del consorcio o unión temporal,

o mandante, etc, lo tomó como IVA descontable. Se reporta la totalidad de los IVA

descontables.

Información de los IVA generados, o del INC (impuesto nacional al consumo)

generado, que se cobraba en los ingresos detallando cuál miembro lo debió declarar

como IVA generado o como INC generado. Se reporta al tercero en forma

individualizada si el IVA o el INC se generó sobre un ingreso igual o superior a

$500.000.

Información de cuentas por cobrar A dic. 31 de 2017 a favor del consorcio, o a favor

del mandante, etc., detallando cuál miembro del contrato de colaboración es el

verdadero dueño de esa cuenta por cobrar. Si el total de las cuentas por cobrar A

dic. 31 de 2017 es igual o superior a $100.000.000, en ese caso se reporta a los

terceros con saldos iguales o superiores a $500..000. Si el total de las cuentas por

cobrar A dic. 31 de 2017 es inferior a $100.000.000, en ese caso se reporta a los

terceros con saldos iguales o superiores a $1.000.000.

Información de cuentas por pagar A dic. 31 de 2017 a cargo del consorcio, o del

mandante, etc., detallando cuál miembro es el verdadero responsable de esa deuda.

Si el total de las cuentas por pagar A dic. 31 de 2017 es igual o superior a


a $500..000. Si el total de las cuentas por pagar A dic. 31 de 2017 es inferior a


a $1.000.000.

Reportes de aquellos que administraban los Contratos de

Colaboración empresarial que funcionaron durante el 2017

(reporte de los consorcios y uniones temporales, o del

mandatario en los contratos de mandato, o del ejecutor de

los contrario de exploración de hidrocarburos, etc.; ver

art. 1 literal "g", y art. 26)

Detalle (incluido fecha de nacimiento, pais de nacionalidad y país de residencia) de las

personas naturales que a lo largo del año, y a dic. 31 de 2017, se convertían en sus

"beneficiarios efectivos" (ver art. 631-5 creado con el art. 133 de la Ley 1819 de

2016). Importante: en el texto de la resolución no se indicó cual sería el listado de

conceptos para diligencar la columna "tipo de informante" dentro del formato 5253

5253 1 Nuevo N.A. A dic 31 de 2017




del año 2017


del año 2017


del año 2017

los Secretarios Generales de los órganos que financien

gastos con recursos del Tesoro Nacional, o quienes

hagan sus veces (ver el artículo 2.8.4.3.1.2 del Decreto

único 1068 de mayo del 2015 que reemplazó al Decreto

1738 de 1998). Esta vez la norma no incluye la salvedad

de que los reportes se le exigirían siempre que el Órgano

no haya tenido ingresos en el 2015 superiores a

100.000.000, o si el Órgano no hace parte de las

entidades publicas del art. 22 del E.T. (ver art. 1 literal "i").

Además, ya no se les pide hacer el reporte del formato

1009 (pasivos a dic. 31)

631 Arts. 1, 22 y 43 a

49


del año 2017

Las entidades públicas o privadas que celebren convenios

de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y

ejecución de sus programas o proyectos, con organismos

internacionales (Ver art. 58 de la Ley 863 de 2003 y art. 1

de Dec. 4660 de noviembre 29 de 2007, que derogó al 537

de 2004, y luego quedó recopilado en el art. 1.6.1.28.1 del

DUT 1625 de octubre 11 de 2016

631 Arts. 2, 40 y 43 a

49

1159 8 No Sí Por cada

mes del año

2017

La información de los fideicomisos (Patrimonios autónomos y encargos fiduciarios)

que administraron, especif icando la identif icación, apellidos y nombres o razón social,

dirección, país de residencia o domicilio del f ideicomitente o fiduciante y el número de

reporte del f ideicomiso mediante el cual informa a la Superintendencia Financiera. En

los reportes del año gravable 2016 los criterios fueron iguales. En todo caso, para los

reportes del 2017, se dice que a la hora de reportar a beneficiarios del exterior que

sean personas jurídicas sí se podrán usar los seudonits 444444001 hasta

444449999. Pero si el beneficiario del exterior es una persona natural, entonces se

deberá usar el número de identif icación que dicha persona use en el exterior y no se

podrán usar los seudonits 444444001 hasta 444449999.

Los pagos o abonos en cuenta realizados con recursos del Fideicomiso y las

retenciones de renta, IVA o timbre practicadas o asumidas durante el año 2017. Se

reportan en forma individualizada si superan los $100.000 por cualquier concepto. En

la nueva versión del formato se eliminaron las columnas para reportar "dígitos de

verifcación del Nit", "retenciones de IVA asumidas con el régimen simplif icado",

"retenciones en la fuente practicas del CREE" y "retenciones en la fuente asumidas

del CREE"

Los ingresos recibidos (facturados) a favor del f ideicomiso. Se reporta al tercero en

forma individualizada si el ingreso fue igual o superior a $500.000.

Pagos o abonos en cuenta efectuados a terceros (en Colombia o en el exterior) y los

valores de las retenciones a título de renta, IVA o timbre practicadas a tales terceros

(incluyendo las direcciones del tercero). Se reportan en forma individualizada si

superan los $100.000 por cualquier concepto. En los reportes del año gravable 2016

el criterio fue el mismo. Para el reporte del 2017 se utilizará el mismo nuevo listado de

conceptos del formato 1001 versión 10. En la nueva versión del formato 1056 se

eliminaron las columnas para reportar "digitos de verif icación del NIT", "retenciones

de IVA asumidas con el régimen simplif icado", "retenciones en la fuente practicas del

CREE" y "retenciones en la fuente asumidas del CREE"

Todas las sociedades fiduciarias que durante el 2017

administraron patrimonios autónomos

631 Arts. 14. Ver

también arts. 43 a

49.

Información sobre los diferentes contratos que se han celabrado en desarrollo del

convenio, e información sobre los pagos o abonos en cuenta a terceros (junto con

sus retenciones de renta y de IVA) que se realizan cada mes por ejecución de cada

contrato. Este es un reporte que sí se debía ir entregado cada mes a lo lo largo del

mismo año 2017.



Fuente: actualícese.com

Todos los reportantes a los que les corresponda entregar

cualquiera de los demás formatos mencionados dentro de

la Resolución, y que durante el 2017 hayan efectuado

pagos por rentas de trabajo a las personas naturales

(salarios, honoarios, comisiones, compensaiones,

emolumentos, etc; ver art. 103 del ET)

631-3 Arts.36 y 43 a 49 2276 2 Sí N.A. Por el total

del año 2017

631-3 Art. 37 y 43 a 49 1476 10 Sí Sí Por el total

del año 2017


del año 2017


del año 2017

Todos los reportantes que deban entregar alguno

cualquiera de los demás formatos de la resolución, y que

durante el 2017 hayan llegado a emplear a mujeres

victimas de la violencia y hayan utilizado el beneficio de la

deducción especial en el impuesto de renta mencionado en

el artículo 23 de la Ley 1257 de 2008 y los artículos

2.2.9.3.1 hasta 2.2.9.3.7 del Decreto único reglamentario

1072 de mayo 26 de 2015 expedido por el Ministerio de

631-3 Art. 38 y 43 a 49 2280 1 No No Por el total

del año 2017

Informe solicitado a todas las Alcaldías, los Distritos y las

Gobernaciones de todo Colombia acerca de los valores

recaudados durante el 2017 por concepto de impuesto

predial unif icado, impuesto de vehículos, y el impuesto de

industria y comercio y avisos y tableros. Además, esta

vez se dice que el Instituto Geográfico Agustín Codazzi, la

Unidad Administrativa Especial de Catastro Distrital de

Bogotá y los organismos encargados de las labores

catastrales en el departamento de Antioquia y en los

municipios de Cali y Medellín están obligados a suministrar

la información relacionada con los registros catastrales.

L

Datos de identif icación, cargo, salario y otros datos de todas las mujeres sobre las

cuales se haya hecho uso del beneficio tributario del artículo 23 de la Ley 1257 de

2008

Datos de la totalidad de las personas naturales a las cuales se les hayan llegado a

cancelar cualquier valor por concepto de rentas de trabajo (salarios, honorarios,

servicios, emolumentos, compensaciones, etc). Solo se reportan valores

efectivamente pagados. La nueva versión del formato pasa de manejar 18 columnas

(en las cuales se incluía la misma información de los formularios 220 con los

certif icados de ingresos y retenciones que se expedían a los empleados) y ahora

tiene 21 columnas (en parte con los mismos datos de los formularios 220 que se le

expedirán a los asalariados)

Información detallada de todos y cada uno de los predios sobre los cuales se

recaudó el impuesto predial vigencia 2017. En la nueva versión del formato se

solicitan datos como el "Destino económico del predio"

Información detallada de todos y cada uno de los vehículos sobre los cuales se

recaudó el impuesto de vehículos vigencia 2017.

Información detallada de todas las declaraciones de Industria y comercio y avisos y

tableros del año gravable 2017 (vigencia 2018). Para entregar este reporte se

concede plazo hasta el 30 de junio de 2018.

Nota:

En comparación con los formatos usados en los reportes del año 2016 (ver Resoluciones 112 de octubre 29 de 2015), esta vez se utilizarán 7 nuevos formatos (5247, 5248, 5249, 5250, 5251, 5252, 5253). Además, se eliminarion los

formatos que utilizaban los consorcios (1585, 1586, 1587, 1588, 1043, 1045), los operadores de los contratos de exploración de hidrocarburos y gases (1046, 1048, 1049, 1050, 1051, 1052), los mandatarios en contratos de mandato (1016,

1017, 1018, 1027, 1054,1055) y quienes compraban bonos electrónicos para el pago de trabajadores (2278)



Conceptos Formato 1001

FORMATO 1001

•Literales b) y e ) Información de pagos o abonos en cuenta y deretenciones en la fuente practicadas FORMATO 1001 V 9

•Apellidos y nombres o razón social, identificación, dirección ypaís de residencia o domicilio de cada una de las personas oentidades beneficiarias de los pagos o abonos en cuenta(causación) que constituyan costo o deducción o den derecho aimpuesto descontable, incluida la compra de activos fijos omovibles y los pagos o abonos en cuenta (causación) nosolicitados fiscalmente como costo o deducción, indicando delvalor de las retenciones y autorretenciones en la fuentepracticadas o asumidas a título de renta, IVA, timbre y CREE,según el concepto a que corresponda.



•Salarios, prestaciones sociales y demás pagos laborales: valor acumulado efectivamentepagado al trabajador.5001

•Viáticos: valor acumulado efectivamente pagado que no constituye ingreso para eltrabajador.5055

•Gastos de representación: valor acumulado efectivamente pagado que no constituyeingreso para el trabajador.5056

•Pensiones: valor acumulado efectivamente pagado.5022

•Honorarios: valor acumulado pagado o abonado en cuenta.5002

•Comisiones: valor acumulado pagado o abonado en cuenta.5003

•Servicios: valor acumulado pagado o abonado en cuenta.5004

•Arrendamientos: valor acumulado pagado o abonado en cuenta.5005

•Intereses y rendimientos financieros: valor acumulado pagado o abonado en cuenta.5006

•Compra de activos movibles: valor acumulado pagado o abonado en cuenta.5007

•Compra de activos fijos: valor acumulado pagado o abonado en cuenta.5008

•Pagos efectuados en el año gravable 2013 por concepto de aportes a EPS y los aportes aARL, incluidos los aportes del trabajador.5011

•Pagos efectuados en el año gravable 2013 por concepto de aportes obligatorios parapensiones efectuados al ISS y a Fondos de Pensiones, incluidos los aportes del trabajador.5012

•Donaciones en dinero efectuadas, a las entidades señaladas en los art. 125, 125-4, 126-2 y 158-1 del ET y la establecida en el art. 16 de la Ley 814 de 2003, y demás.5013



•Donaciones en activos diferentes a dinero efectuadas a las entidades señaladas en los art. 125, 125-4, 126-2 y 158-1 del ET y la establecida en el art. 16 de la Ley 814 de 2003, y demás.5014

•Impuestos efectivamente pagados en el 2013, solicitados como deducción.5015

•El valor de los aportes, tasas y contribuciones efectivamente pagados en el 2013, solicitados comodeducción.5058

•Redención de inversiones en lo que corresponde al reembolso del capital por títulos decapitalización.5060

•Los demás costos y deducciones.5016

•Compra de activos fijos sobre los cuales solicitó deducción según el parágrafo, del artículo 158-3 delET; el valor acumulado pagado o abonado en cuenta. Este valor no debe incluirse en el concepto5008.

5020

•Valor acumulado de los pagos o abonos en cuenta al exterior por servicios técnicos. Este valor nodebe incluirse en el concepto 5004.5027

•Valor acumulado de los pagos o abonos en cuenta al exterior por asistencia técnica.5023

•Valor acumulado de los pagos o abonos en cuenta al exterior por marcas.5024

•Valor acumulado de los pagos o abonos en cuenta al exterior por patentes5025

•Valor acumulado de los pagos o abonos en cuenta al exterior por regalías.5026

•Valor acumulado de la devolución de pagos o abonos en cuenta y retenciones correspondientes aoperaciones de años anteriores.5028

•Cargos diferidos y/o gastos pagados por anticipado por Compras: El valor acumulado pagado oabonado en cuenta.5029

•Cargos diferidos y/o gastos pagados por anticipado por Honorarios: El valor acumulado pagado o abonado en cuenta.5030



•Cargos diferidos y/o gastos pagados por anticipado por Comisiones: El valoracumulado pagado o abonado en cuenta.5031

•Cargos diferidos y/o gastos pagados por anticipado por Servicios: El valoracumulado pagado o abonado en cuenta.5032

•Cargos diferidos y/o gastos pagados por anticipado por arrendamientos: valorpagado o abonado en cuenta.5033

•Cargos diferidos y/o gastos pagados por anticipado por intereses y rendimientosfinancieros: valor acumulado o abonado en cuenta.5034

•Cargos diferidos y/o gastos pagados por anticipado por otros conceptos: valor acumulado pagado o abonado en cuenta.5035

•Monto de las amortizaciones realizadas durante el año se debe reportar en elconcepto 5019, excepto el valor del concepto 5057.5019

•Monto de las amortizaciones realizadas durante el año relativo a los Cargosdiferidos por el impuesto al patrimonio.5057

•Autorretenciones por CREE5062

•Otros conceptos a reportar.



Concepto 5001 ejemplo de cuentas.

Implementación Formato 1001 concepto 5001 Ingreso información exógena Menú Principal Opciones 5. Inf. Exógena DIAN



Ingresamos por la opción parámetros Luego la opción 6 configurar



Damos clic en nuevo para crear un registro del formato, concepto y cuenta a cuenta se crea el registro. Ej.: formato 1001 Concepto 5001 Cuenta 51050601 Nuevo registro formato 1001 Concepto 5001 Cuenta 51050613



Debemos marcar la opción indicada de acuerdo a la cuenta y el concepto. Al terminar de configurar el concepto o conceptos se genera el archivo con la estructura para subir al prevalidador de la DIAN. Por la opción formatos. Es importante ingresar al año de la contabilidad que se desea reportar “Ingresar al año 2013”



Una vez se genere el formato seleccionado se abre en el archivo de Excel. Concepto 5055

Concepto 5002



Concepto 5003

Concepto 5004



Plan de cuentas concepto y formato exógena (“Guía”)

código concepto formato nombre

1

ACTIVO

11

DISPONIBLE

1105

CAJA

110505

CAJA GENERAL

110510

CAJAS MENORES

110515

MONEDA EXTRANJERA

1110

BANCOS

111005 1110 1012 MONEDA NACIONAL

111010 1115 1012 MONEDA EXTRANJERA

1115 1110 1012 REMESAS EN TRANSITO

111505 1110 1012 MONEDA NACIONAL

111510 1115 1012 MONEDA EXTRANJERA

1120 1110 1012 CUENTAS DE AHORRO



1125 1110 1012 FONDOS

12

INVERSIONES

1205 1205 1012 ACCIONES

1210 1205 1012 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL

1215 1200 1012 BONOS

1220 1204 1012 CEDULAS

1225 1201 1012 CERTIFICADOS

1230 1204 1012 PAPELES COMERCIALES

1235 1202 1012 TITULOS

1240 1204 1012 ACEPTACIONES BANCARIAS O FINANCIERAS

1245 1203 1012 DERECHOS FIDUCIARIOS

1250 1204 1012 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIADAS (RE

1255 1204 1012 OBLIGATORIAS

1260 1204 1012 CUENTAS EN PARTICIPACION

1295 1204 1012 OTRAS INVERSIONES

1299

PROVISIONES

13

DEUDORES

1305 1315 1008 CLIENTES

1310 1316 1008 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES

1315 1316 1008 CUENTAS POR COBRAR A CASA MATRIZ

1320 1316 1008 CUENTAS POR COBRAR A VINCULADOS ECONOMICOS

1323 1317 1008 CUENTAS POR COBRAR A DIRECTORES

1325 1316 1008 CUENTA S POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS

1328 1317 1008 APORTES POR COBRAR

1330 1317 1008 ANTICIPOS Y AVANCES

1332 1350 1051 CUENTAS DE OPERACION CONJUNTA

1335 1317 1008 DEPOSITOS

1340 1317 1008 PROMESAS DE COMPRA VENTA

1345 1317 1008 INGRESOS POR COBRAR

1350 1317 1008 RETENCION SOBRE CONTRATOS

1355 1355 1317 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A

135505 1317 1008 ANTICIPO DE IMPUESTOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS

135510 1317 1008 ANTICIPO DE IMPUESTOS DE INDUSTRIA Y COMERCIO

135515 1317 1004 RETENCION EN LA FUENTE

13551505 1302 1003 VENTAS

13551510 1303 1003 SERVICIOS

13551515 1304 1003 HONORARIOS

13551520 1305 1003 COMISIONES

13551525 1306 1003 RENDIMIENTOS FINANCIEROS

13551530 1307 1003 ARRENDAMIENTOS

13551535 1308 1003 OTRAS RETENCIONES



13551540 1301 1003 SALARIOS

13551545 1310 1003 RETENCION POR DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES

13551550 1311 1003 RETENCION POR ENAJENACION DE ACTIVOS FIJOS DE PERSONAS

13551555 1312 1003 RETENCION POR INGRESOS DE TARJETAS DEBITO Y CREDITO

13551560 1313 1003 RETENCION POR LOTERIAS, RIFAS Y SIMILARES

135517 1309 1003 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO

135518 1317 1008 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO

135520 1317 1008 SOBRANTES EN LIQUIDACION PRIVADA DE IMPUESTOS

1360 1317 1008 RECLAMACIONES

1365 1317 1008 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES

1370 1317 1008 PRESTAMOS A PARTICULARES

1380 1317 1008 DEUDORES VARIOS

1385 1317 1008 DERECHOS DE RECOMPRA DE CARTERA NEGOCIADA

1390 1317 1008 DEUDAS DE DIFICIL COBRO

1399 1318 1008 PROVISIONES

14 5007 1001 INVENTARIOS

15 5020 1001 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

15 5008 1001 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

16

INTANGIBLES

1610 5024 1001 MARCAS

1615 5025 1001 PATENTES

17

DIFERIDOS

1705 5019 1001 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

170505 5034 1001 INTERESES

170510 5030 1001 HONORARIOS

170515 5031 1001 COMISIONES

170520 5035 1001 SEGUROS Y FIANZAS


170530 5035 1001 BODEGAJES

170535 5032 1001 MANTENIMIENTO EQUIPOS

170540 5032 1001 SERVICIOS

170545 5016 1001 SUSCRIPCIONES

170595 5016 1001 OTROS

1710 5019 1001 CARGOS DIFERIDOS

2 2208 1009 PASIVO

21 2203 1009 OBLIGACIONES FINANCIERAS

22 2201 1009 PROVEEDORES

23

CUENTAS POR PAGAR

2305 2206 1009 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES

2310 2202 1009 A CASA MATRIZ



2315 2202 1009 A COMPAÑIAS VINCULADAS

2320 2206 1009 A CONTRATISTAS

2330 2206 1009 ORDENES DE COMPRA POR UTILIZAR

2335 2206 1009 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR

2340 2206 1009 INSTALAMENTOS POR PAGAR

2345 2206 1009 ACREEDORES OFICIALES

2350 2206 1009 REGALIAS POR PAGAR

2355 2202 1009 DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS

2357 2206 1009 DEUDAS CON DIRECTORES

2360 5043 1001 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR

2360 2202 1009 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR



236505 5001 1001 SALARIOS Y PAGOS LABORALES

236510 5043 1001 DIVIDENDOS Y/O PARTICIPACIONES

236515 5002 1001 HONORARIOS

236520 5003 1001 COMISIONES

236525 5004 1001 SERVICIOS


236535 5006 1001 RENDIMIENTOS FINANCIEROS

236540 5007 1001 COMPRAS

236545 5044 1001 LOTERIAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES

236550

POR PAGOS AL EXTERIOR

236555

POR INGRESOS OBTENIDOS EN EL EXTERIOR

236560 5046 1001 ENAJENACION PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO PERSONAS N

236565 5053 1001 POR IMPUESTO DE TIMBRE

236565 5054 1001 POR IMPUESTO DE TIMBRE

236570 5016 1001 OTRAS RETENCIONES Y PATRIMONIO

236575

AUTORRETENCIONES

23657525 5050 1001 AUTORRETENCIONES POR SERVICIOS

23657535 5051 1001 AUTORRETENCIONES POR RENDIMIENTOS

23657540 5049 1001 AUTORRETENCIONES POR VENTAS

23657570 5052 1001 OTRAS AUTORRETENCIONES

2367 5028 1001 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO (DEBITO)

2367 2206 1009 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO (DEBITO)

2368 2206 1009 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO

2370 2206 1009 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA

2375 2206 1009 CUOTAS POR DEVOLVER

2380 2206 1009 ACREEDORES VARIOS

24 2204 1009 IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS

2408 * 1005 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR



2408 * 1106 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR

25 2205 1009 OBLIGACIONES LABORALES

26

PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

2620 2207 1009 PENSIONES DE JUBILACION

27

DIFERIDOS

2705 2206 1009 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO

2710 2206 1009 ABONOS DIFERIDOS

2715 2206 1009 UTILIDAD DIFERIDA EN VENTAS A PLAZOS

28

OTROS PASIVOS

2805 2206 1009 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS

2810 2206 1009 DEPOSITOS RECIBIDOS

2815 2206 1009 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS

2820 2250 1052 CUENTAS DE OPERACION CONJUNTA

2825 2206 1009 RETENCIONES A TERCEROS SOBRE CONTRATOS

2830 2206 1009 EMBARGOS JUDICIALES

2835 2206 1009 ACREEDORES DEL SISTEMA

2840 2206 1009 CUENTAS EN PARTICIPACION

2895 2206 1009 DIVERSOS

29 2206 1009 BONOS Y PAPELES COMERCIALES

4

INGRESOS

41 4001 1007 OPERACIONALES

42

NO OPERACIONALES

4205 4002 1007 OTRAS VENTAS

4210 4003 1007 FINANCIEROS

4210 4004 1007 FINANCIEROS

4215 4002 1007 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES


4225 4002 1007 COMISIONES

4230 4002 1007 HONORARIOS

4235 4002 1007 SERVICIOS

4240 4002 1007 UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES

4245 4002 1007 UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

4248 4002 1007 UTILIDAD EN VENTA DE OTROS BIENES

4250 4002 1007 RECUPERACIONES

4255 4002 1007 INDEMNIZACIONES

4260 4002 1007 PARTICIPACIONES EN CONCESIONES

4265

INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

4275 4002 1007 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN OTRAS VENTAS

4295 4002 1007 DIVERSOS

5

GASTOS

51

OPERACIONALES DE ADMINISTRACION



5105 8207 1001 GASTOS DE PERSONAL

5105 5001 1001 GASTOS DE PERSONAL

510503 5001 1001 SALARIO INTEGRAL

510506 5001 1001 SUELDOS

510512 5001 1001 JORNALES

510515 5001 1001 HORAS EXTRAS Y RECARGOS

510518 5001 1001 COMISIONES

510521 5055 1001 VIATICOS

510524 5001 1001 INCAPACIDADES

510527 5001 1001 AUXILIO DE TRANSPORTE

510530 5001 1001 CESANTIAS

510533 5001 1001 INTERESES SOBRE CESANTIAS

510536 5001 1001 PRIMA DE SERVICIOS

510539 5001 1001 VACACIONES

510542 5001 1001 PRIMAS EXTRALEGALES

510545 5001 1001 AUXILIOS

510548 5001 1001 BONIFICACIONES

510551 5016 1001 DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES

510554 5016 1001 SEGUROS

510559 5022 1001 PENSIONES DE JUBILACION

510560 5001 1001 INDEMNIZACIONES LABORALES

510563 5016 1001 CAPACITACION AL PERSONAL

510566 5016 1001 GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION

510568 5011 1001 APORTES ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES ARP

510569 5011 1001 APORTES AL I.S.S

510570 5012 1001 APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/O CESANTIAS

510572 5010 1001 APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR

510575 5010 1001 APORTES I.C.B.F.

510578 5010 1001 SENA

510581 5016 1001 APORTES SINDICALES

510584 5016 1001 GASTOS MEDICOS Y DROGAS

510595 5016 1001 OTROS

5110 5002 1001 HONORARIOS

511035 5027 1001 ASESORIA TECNICA

5115 5015 1001 IMPUESTOS

511505 5015 1001 INDUSTRIA Y COMERCIO

511510 5015 1001 DE TIMBRES

511510 1314 1003 DE TIMBRES

511515 5015 1001 A LA PROPIEDAD RAIZ

511520 5015 1001 DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS PUBLICOS

511525 5015 1001 DE VALORIZACION



511530 5015 1001 DE TURISMO

511535 5058 1001 TASA POR UTILIZACION DE PUERTOS

511540 5015 1001 DE VEHICULOS

511545 5015 1001 DE ESPECTACULOS PUBLICOS

511550 5015 1001 CUOTAS DE FOMENTO

511565 5015 1001 GRAVAMENES A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS

511565 8211 1011 GRAVAMENES A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS

511570 5015 1001 IVA DESCONTABLE

511595 5015 1001 OTROS


5125

CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES

512505 5058 1001 CONTRIBUCIONES

512510 5016 1001 AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO

5130 5016 1001 SEGUROS

5135 5004 1001 SERVICIOS

513515 5023 1001 ASISTENCIA TECNICA

5140 5016 1001 GASTOS LEGALES


informacion exogena dian 2017colonsoft.com/data/documents/exogena.pdf · 22 datos por cada cuenta....

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