Charla Indicadores de Desempeño

Introducción

Indicadores de Desempeño.• Medios, instrumentos o mecanismos para evaluar hasta que punto o en que

medida se están logrando los objetivos establecidos.

• Representan una unidad de medida gerencial que permite evaluar el desempeño de un área frente a sus metas, objetivos y responsabilidades.

• Producen información para analizar el desempeño de cualquier área de la organización y verificar el cumplimiento de los objetivos en términos de resultados.

• Detectan y prevén desviaciones en el logro de los objetivos.

• El análisis de los indicadores conlleva a generar ALERTAS SOBRE LA ACCIÓN, no perder la dirección.

¿Por qué medir ?

• Porque la empresa debe tomar decisiones.

• Porque se necesita conocer, en lo posible, en tiempo real, la eficiencia de la empresa (caso contrario, se marcha “a ciegas”, tomando decisiones sobre suposiciones o intuiciones). – Se requiere saber si se está en el camino correcto o no en cada área.

• Porque se necesita mejorar en cada área de la empresa,

principalmente en aquellos puntos donde se está más débil.

¿Para qué medir ?• Para poder interpretar lo que está ocurriendo.

• Para tomar medidas cuando los indicadores:– No cumplen con las metas Acciones de Mejora.– Tienden a no cumplir con las metas Acciones Preventivas.

• Para analizar la tendencia histórica y apreciar la productividad a través del tiempo.

• Para establecer la relación entre productividad y rentabilidad.

• Para proporcionar las bases de la mejora.

Características de un indicador

Cuantificable.• Objetivo.

• Establecidos en consenso.

• Comunicados y difundidos.

• Que agregue valor al proceso de toma de decisiones.

• Verificable.

• Que reflejen el compromiso de quienes lo establecieron.

• Entendible.

• Controlable.

• Accesibilidad: su obtención tiene un costo aceptable y es fácil de calcular e interpretar.

Condiciones que debe reunir un indicador

Relevante: aporte información imprescindible para informar, controlar, evaluar y tomar decisiones.

• No ser ambiguo: permitir que los indicadores puedan ser auditables y que se evalúe de forma externa su fiabilidad.

• No ser inequívoco: no permita interpretaciones contrapuestas.

• Pertinente: Claro y mantenerse en el tiempo (actualización).

• Objetividad: Los indicadores deben evitar estar condicionados por factores externos.

• Preciso: su margen de error debe ser aceptable.

Tipos de indicadores

La productividad y los indicadores de gestión

TODO SE ESTA HACIENDO BIEN

RENTABILIDAD

CUMPLE SUS METAS

EFECTIVIDAD

RELACIÓN PRODUCTIVIDAD / RENTABILIDAD

EFICIENCIA CALIDAD

CUMPLE METAS CONMÍNIMOS RECURSOS

INSUMOS,PROCESOSPRODUCTOS

SI U

NA

ORG

AN

IZACIÓ

N

PRODUCTIVIDADPRODUCTIVIDADSEGURO TENDRÁ:

DESEMPEÑO EXITOSO

CALIDAD DEVIDA LABORAL

INNOVACIÓNCREATIVIDAD

EFICACIA

CLIMA LABORAL

PROPUESTAS DE MEJORA

EXCELENCIA OPERACIONAL

CUMPLE ATRIBUTOS

¿Qué esperar de un sistema de indicadores?

Que se convierta en un sistema de alertas tempranas “Pre-alarmas”.

• Que determine las tendencias y la causa raíz del comportamiento productivo.

• Que establezca la relación entre el valor agregado y el costo laboral para definir el tamaño y el valor óptimo del equipo humano.

• Que facilite la toma de decisiones, que permita construir conocimiento, que oriente a las personas, que alimente las políticas, que permita operar procesos productivos,...

Indicadores Propuestos – ComprasINDICADOR FORMULA

Lograr servicio de proveedores justo Lograr servicio de proveedores justo a tiempoa tiempo

Tiempo de espera desde pedido a recepción

Porcentaje de entregas puntuales

Porcentaje de pedidos fuera de plazo

Ratio de gasto logístico Cía.Ratio de gasto logístico Cía.Gasto logístico / Facturación de la compañía

Rotación de inventarioRotación de inventarioVentas durante el período n / Stock promedio período n

Días de stockDías de stockStock promedio período n / ventas durante período n

Inmovilización de inventarioInmovilización de inventario (Costo artículo p x valor artículo p)

Desarrollar proveedores de alta Desarrollar proveedores de alta calidadcalidad

Porcentaje de defectos en pedidos entrantes

Porcentaje de proveedores calificados para hacer entregas sin inspección previa

Indicadores Propuestos – VentasINDICADOR FORMULA

Adquirir nuevos clientesAdquirir nuevos clientes

Porcentaje de contactos convertidos

Coste por nuevo cliente

Valor estimado de vida de nuevos clientes

Rentabilidad por clienteRentabilidad por cliente Porcentaje de rentabilidad por cliente

Tasa de satisfacción del clienteTasa de satisfacción del cliente Encuestas al cliente

Entrega responsable a los clientesEntrega responsable a los clientes

Tiempos de espera desde el pedido a la entrega.

Porcentajes de entregas a tiempo

Entregar productos de alta calidadEntregar productos de alta calidad Porcentajes de artículos entregados sin defectos

Número y frecuencia de quejas de los clientes

Visitas a clientesVisitas a clientes Numero de visitas en período determinado

Indicadores Propuestos – Almacén

INDICADOR FORMULA

Volumen OperadoVolumen Operado (Total Recepción + Total Despacho) / 2

Diferencias de InventarioDiferencias de Inventario (UM sobrantes – UM Faltantes) / Total Inventario

Nivel de RoturaNivel de Rotura $ Rotura en el período n / $ Volumen operado en período n

Indicador de inmovilizaciónIndicador de inmovilización Inventario inmovilizado / Ventas Anuales

Movilidad de los inventariosMovilidad de los inventarios Inventarios / capital contable

Rotación de inventariosRotación de inventarios Materia Prima empleada en el mes / Inventario de Materia Prima

Indicadores Propuestos – Recursos Humanos

INDICADOR FORMULA

Ausentismo por Planta / Ausentismo por Planta / DepartamentoDepartamento

Horas Hombre ausentes / Horas Hombre totales

Rotación de Trabajadores por Rotación de Trabajadores por Planta / DepartamentoPlanta / Departamento

Total de trabajadores retirados / Número promedio de trabajadores

Horas extra en el período por Planta Horas extra en el período por Planta / Departamento/ Departamento

Total horas extra / Total Horas trabajadas

Productividad de la Mano de ObraProductividad de la Mano de Obra Ventas / Número de empleados

Mejorar competencias del personalMejorar competencias del personal Índice de desempeño laboral

Contar con gente motivada y Contar con gente motivada y comprometidacomprometida

Índice de satisfacción laboral

Implantar una cultura de mejora Implantar una cultura de mejora continuacontinua

Porcentaje de sugerencias hechas por empleados y adoptados para mejorar el proceso

Mejoras de resultados a consecuencia de sugerencias y acciones de empleados

Indicadores Propuestos – Producción

INDICADOR FORMULA

Productividad humanaProductividad humana Producción / Insumo humano

Productividad materialesProductividad materiales Producción / Insumo materiales

Productividad capitalProductividad capital Producción / Insumo capital

Productividad energíaProductividad energía Producción / Insumo energía

Indicadores Propuestos – Generales de la Empresa

INDICADOR FORMULA

Circulante - LiquidezCirculante - Liquidez Activo circulante / Pasivo circulante

Rotación del inventarioRotación del inventario Ventas / inventario

Rotación de los activos fijosRotación de los activos fijos Ventas / Activos fijos

Rotación de activos totalesRotación de activos totales Ventas / Activos fijos

Rendimiento sobre activos (ROA)Rendimiento sobre activos (ROA) Utilidad Neta / Activos Totales

Rendimiento sobre patrimonio Rendimiento sobre patrimonio (ROE)(ROE)

Utilidad Neta / Patrimonio