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FORMULACIÓN DE PROYECTOS DE

COOPERACIÓN

Autor:

Yván Castro Aguilar, MSA

Noviembre, 2004

El uso de este documento es para propósitos educacionales únicamente y no se vende con propósitos lucrativos. Ninguna sección de esta obra puede ser

reproducida sin el expreso permiso de Yván Castro.

Formulación de Proyectos de Cooperación ii

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Introducción El libro Formulación de Proyectos de Cooperación se ha elaborado para poder atender las necesidades de aprendizaje de los alumnos de post grado de las diferentes universidades del mundo, en especial para los estudiantes de la Maestría Internacional en Salud Pública (MPH) dada por las Universidades de Loma Linda University (California, USA) y la Universidad Peruana Unión (Lima, Perú). El mundo esta viviendo actualmente una situación muy crítica, la pobreza cada día es mayor, el medio ambiente se va contaminando, la gente esta muriendo, la brecha entre ricos y pobres cada día es mayor, los problemas son complejos y la preocupación mundial es creciente. Los diferentes actores del desarrollo quieren hacer algo, pero los recursos cada día son más escasos y se requiere de mucha capacidad para obtenerlos. Esta situación pone en vigencia el tema de cómo conseguir recursos y como hacerlo con eficacia y efectividad. Recordemos que hay miles de organizaciones tratando de conseguir recursos para el logro de sus objetivos de desarrollo. Lo que se ve en el mundo de la cooperación para el desarrollo, es que muchas instituciones tienen muy buena voluntad para apoyar a la gente mas necesitada, pero no tienen las habilidades ni el conocimiento para elaborar adecuadamente una propuesta y peor aún para negociarla y conseguir los recursos. Por otro lado se ve en los proyectos elaborados y presentados una buena práctica en la definición de actividades y presupuestos, pero no existe una buena calidad al plantear los objetivos, los factores externos y las evaluaciones de la calidad en las propuestas. Por otro lado, se tienen diferentes textos que hablan acerca de la formulación y evaluación de proyectos de inversión, pero pocos han abordado el tema de la formulación y evaluación de proyectos sociales. Especialmente cuando estos generen ingresos. He tratado de aclarar en el capítulo de evaluación económica estas dudas. El libro esta dividido en cuatro partes, y cada parte en capítulos. La primera parte denominada Conceptos Básicos, trata de abordar los conceptos claves del desarrollo, el ciclo del proyecto y algunas tendencias actuales que se manejan en este campo.

Introducción

Formulación de Proyectos de Cooperación iv

La segunda parte se titula Análisis y Diseño de Proyectos, esta es la parte mas extensa de este libro y aborda tres fases claves para la elaboración de una propuesta, estas son la identificación, formulación y evaluación de la calidad de la propuesta de proyecto. En cada una de estas fases se explica paso a paso como llegar a los resultados en cada fase. En esta parte se han desarrollado de manera especial los capítulos relacionados con evaluación económica y financiera y evaluación de impacto ambiental, y que estos son temas que considero, están poco difundidos en el medio de los proyectos de fin social. Además hemos dedicado un capítulo sobre Seguimiento y Evaluación (SyE). La tercera parte del libro, trata acerca de la Redacción de Proyectos, explica cual es el proceso para la elaboración de una propuesta, cual es el contenido de un perfil y un proyecto, y ponemos a consideración algunos consejos útiles a tener en cuenta al redactar una propuesta. También se presenta un capítulo relacionado con proyectos de emergencia. La cuarta y última parte muestra una estrategia completa de gestión con donantes, he querido trasladar, fruto de la experiencia, todos los pasos que se tiene que seguir para conseguir un financiamiento, y como mantener a los donantes cautivos. Al final del texto tenemos un glosario terminológico y una relación de recursos bibliográficos, incluyendo por supuesto muchas direcciones útiles en Internet. Queremos resaltar también que en todo el libro hemos colocado diagramas y gráficos que permitirán al lector entender mejor las explicaciones, siguiendo el concejo que dice que un dibujo habla mejor que mil palabras. En cuanto al título quiero mencionar que hemos adoptado el nombre del curso dado en el MPH, aunque realmente el texto vaya mucho mas allá, tocando aspectos relacionados con la negociación de proyectos. Quiero agradecer a la Economista Alejandra Vargas por su apoyo en la elaboración de este texto, al Lic. Waldhemir Ríos por el trabajo de diseño del formato del libro y a ADRA Bolivia por el apoyo para poder concretar esta obra.

Yván Castro Aguilar

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PARTE I:BASES

CONCEPTUALES

PARTE II:ANÁLISIS Y DISEÑO

DE PROYECTOS

PARTE III: REDACCIÓN DE PROYECTOS

PARTE IV: GESTIÓN CON DONANTES

FORMULACIÓN DE PROYECTOS DE COOPERACIÓN

IDENTIFICACIÓN

FORMULACIÓN

EVALUACIÓN DE LA CALIDAD (Ex ante)

Análisis de las Partes Interesadas

Análisis de los Objetivos

Análisis de Alternativas

Análisis de los Problemas

Elaboración del marco Lógico Preliminar

SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN

Estimar la Población objetivo

Elaborar diagrama cliente-proveedor

Diseñar estructura organizativa

Elaborar proceso del proyecto

Elaborar cronograma

Elaborar preseupuesto

Que es DesarrolloProceso de DesarrolloEl ciclo del proyectoTendencias actuales del desarrollo

Pertinencia

Factibilidad

Sostenibilidad

Sistema de Seguimiento

Tipos de Evaluación

PROCESO DE REDACCION

CONTENIDO DE UN PERFIL

CONTENIDO DE UNA PROPUESTA

CONSEJOS UTILES

Proyectos de Desarrollo

Proyectos de Emergencia

PROCESO DE GESTIÓN CON DONANTES

FUENTES DE FINANCIAMIENTO

CATEGORIAS DE FINANCIAMIENTO

Mapa del Curso

Mapa del Curso

Formulación de Proyectos de Cooperación vi

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Índice General

FORMULACIÓN DE PROYECTOS DE COOPERACIÓN

PARTE I – BASES CONCEPTUALES……………………………………. 1

Capítulo 1. ¿Qué es Desarrollo?....................................................... 2 Capítulo 2. Proceso de Desarrollo…………………………………….. 5 Capítulo 3. El Ciclo del Proyecto………………………………………. 8 Capítulo 4. Tendencias Actuales del Desarrollo……………………... 10

PARTE II – ANÁLISIS Y DISEÑO DE PROYECTOS…………………… 17

Capítulo 5. Identificación de Proyectos..……………………………… 19 Capítulo 6. Formulación del Proyecto…………………………………. 41 Capítulo 7. Evaluación de la Calidad (Ex Ante)………………………. 57 Capítulo 8. Evaluación Económica del Proyecto……………………... 67 Capítulo 9. Evaluación del Impacto Medio Ambiental……………….. 82 Capítulo 10. Análisis Financiero………………………………………… 93 Capítulo 11. Seguimiento y Evaluación………………………………… 95

PARTE III – REDACCIÓN DE PROYECTOS……………………………... 105

Capítulo 12. Proceso de Redacción de una Propuesta………………. 106 Capítulo 13. Contenido del Perfil de Proyecto…………………………. 111 Capítulo 14. Contenido de la Propuesta de Proyecto………………… 114 Capítulo 15. Consejos Útiles para la Redacción de una Propuesta… 117 Capítulo 16. Proyectos de Emergencia………………………………… 120

PARTE IV – GESTIÓN CON DONANTES………………………………… 123

Capítulo 17. Proceso de Gestión con Donantes……………………… 124 Capítulo 18. Fuentes de Financiamiento……………………………… 130 Capítulo 19. Tipos de Financiamiento…………………………………. 133

GLOSARIO TERMONOLÓGICO…………………………………………… 137 ANEXOS………………………………………………………………………. 145

Índice General

Formulación de Proyectos de Cooperación viii

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Abreviaturas ACDI: Agencia Canadiense de Cooperación ADRA: Agencia Adventista para el Desarrollo y Recursos Asistenciales AECI: Agencia Española de Cooperación Internacional AusAID: Agencia Australiana de Cooperación CAD: Comité de Ayuda al Desarrollo COSUDE: Agencia Suiza para el Desarrollo y la Cooperación. ECHO: European Commission's Humanitarian Aid Office (Oficina de la Comisión Europea de Ayuda Humanitaria) EML: Enfoque del Marco Lógico GTZ: Agencia Alemana para Cooperación Técnica JICA: Agencia de Cooperación Internacional de Japón NEDA: Netherlands Development Assistance “ Asistencia al Desarrollo del Los Países Bajos” NORAD: Agencia Noruega para la Cooperación en Desarrollo OFDA: Office of US Foreign Disaster Aid (Oficina de ayuda extranjera de desastres de Estados Unidos) PNUD: Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo SIDA: The Swedish International Development Cooperation Agency (Agencia Sueca de Cooperación Internacional al Desarrollo) USAID: Agencia de Estados Unidos para el Desarrollo Internacional ZOPP: Ziel Orietierte Project Planung (Planificación de Proyectos Orientada a los Objetivos)

Abreviaturas

P A R T E I

Capítulo 1 ¿Qué es Desarrollo?

Capítulo 2 El Proceso de Desarrollo

Capítulo 3 El Ciclo del Proyecto

Capítulo 4 Tendencias Actuales de Desarrollo

Bases Conceptuales

Formulación de Proyectos de Cooperación 2

Capítulo 1 ¿Qué es Desarrollo?

• El Desarrollo puede ser visto como los procesos que mueven una sociedad de condiciones “menos humanas” a “más humanas”. Tal proceso aumentará las oportunidades y opciones de vida de todos los pueblos.

• El informe del Desarrollo Humano del PNUD de1994 lo dice de esta

manera: “El propósito del desarrollo es crear un ambiente en donde todos los pueblos puedan expandir sus capacidades y donde las oportunidades pueden aumentarse tanto para la presente como para las futuras generaciones”.

• Todazo (1997) dice, “El Desarrollo es una realidad física como un estado de la mente en donde una sociedad tiene… asegurados los medios para una vida mejor”.

• El Desarrollo es la mejora constante y gradual de la base productiva

de un país con fin de mejorar las condiciones de vida de la población. Sin embargo, si bien el desarrollo en la práctica ha conducido al crecimiento económico y a la modernización, frecuentemente ha significado un incremento de la pobreza rural, el crecimiento urbano desigual, la destrucción o devaluación de las culturas tradicionales y la destrucción ambiental. 1

a) Paradigmas de Desarrollo

Una condición que se liga estrechamente a la falta de desarrollo es la pobreza, que no tiene una respuesta simple; White y Tiongco (1977) sugieren un esquema con cuatro cosmovisiones2, que se presentan en el siguiente esquema y que influyen en la manera de expresar los proyectos hacia la sociedad; es así que:

“Dime que paradigma de Desarrollo tienes y te diré que modelos de programas y proyectos propondrás para la comunidad”

1 Fuente: Flores Bedregal Tereza (2002) “Comunicación para el desarrollo sostenible”. La Paz: Plural/LIDEMA 2 Fuente: Syme David. “Desarrollo Comunitario Internacional” Serie # 3. Andrews University.

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“Conservador” La pobreza es parte inherente del orden natural de la sociedad

por lo que los ricos tienen la responsabilidad de tratar a los pobres con justicia y compasión, los pobres deben aceptar su

posición en la vida y estar agradecidos por cualquier caridad de parte de los ricos; el orden social no se debe retar. Muchas

ONG`s han surgido de esta premisa.

“Liberal”La Pobreza es vista como retraso, ha sido la base para el

establecimiento de los programas de ayuda externa; , su creencia fundamental es el progreso. Pone énfasis en los individuos que

gracias a la ayuda externa prosperarán. La mayoría de las ONG´s con base religiosa han aceptado sin criticas el énfasis materialista del

desarrollo liberal.

“Nuevo Derecho” Los pobres son pobres por sus decisiones individuales y por tanto

culpables por su condición. La auto dependencia es el principio clave para el nuevo derecho y tanto los individuos como las organizaciones son alentadas para volverse empresas. Dos

aspectos interrelacionados con este paradigma son la polarización de los ingresos en las naciones desarrolladas y la globalización de

la economía mundial.

“Liberacional” Los ricos son ricos; aquí se intenta explicar la pobreza en términos de

las relaciones injustas entre los poderosos y los sin poder, lo que implica una transformación del trato que existe entre ellos. Esto

involucra a los ricos que se benefician del sistema al adoptar una posición por los pobres, no como un acto de solidaridad sino por el

uso de su posición de privilegio. Este paradigma requiere una transformación ética y en las relaciones con los pobres.

FIGURA No 1

PARADIGMAS DE DESARROLLO

b) Sujetos que definen el Desarrollo Las definiciones de un proyecto de desarrollo dependen en gran medida del sujeto que enuncia la definición:

• Agencia de Cooperación: El proyecto de desarrollo es una oportunidad de colocación de fondos y de logros de impactos significativos para el cumplimiento de su misión que es contribuir con recursos a los procesos de desarrollo de los países y poblaciones en situación de dificultad o pobreza.

• Fundaciones: Ven al proyecto como una manera de realizar acciones a favor de la comunidad supliendo sus necesidades, pero hay que tener en cuenta que las fundaciones son establecidas para proporcionar apoyo filantrópico a su comunidad, ya que por Ley éstas deben dar de baja algunos activos anualmente.

• ONG`s o Municipios: El proyecto es una expresión operativa de su visión de desarrollo y un instrumento de negociación y de captación de recursos de inversión ante las fuentes de financiamiento.

• Población y organizaciones sociales: Los proyectos de desarrollo son expresiones técnicas de sus aspiraciones de desarrollo y oportunidades de progreso personal y grupal.

c) Aspectos del Desarrollo

La noción de desarrollo surgió poco después de la segunda guerra mundial y generalmente ha sido igualada con el concepto de progreso: si ciertos cambios socioeconómicos ocurren en una sociedad pobre, se volverá “desarrollada”, es por eso que algunos proporcionan como indicadores de desarrollo al Producto Interno Bruto (PIB), viendo al desarrollo como algo netamente económico . A medida que evolucionaban los marcos conceptuales de los organismos internacionales a través del tiempo, los conceptos básicos del desarrollo han ido variando, por lo que ha sido necesario en los últimos años resaltar varios aspectos de desarrollo:

• Productividad: La productividad de las actividades económicas, que es uno de los rasgos más destacables de las regiones más desarrolladas de los diversos países y se expresa en, por ejemplo, los

Capítulo 1: ¿Qué es Desarrollo?


rendimientos de su producción agrícola y pecuaria y el valor de la producción lograda por los trabajadores en una hora, etc.

• Competitividad: La competitividad de las empresas en los mercados

nacionales y globales, es decir, su capacidad de mantener la presencia de sus productos y servicios en esos mercados, de aprender rápidamente y de asimilar las nuevas tecnologías y formas de hacer negocios, de enfrentar las adversidades en situaciones difíciles.

• Equidad: La equidad social, entendida como la participación de los

diversos sectores sociales, de las zonas urbanas y rurales, de las diferentes etnias y grupos raciales, de las mujeres y los hombres, de los adultos, los niños y los ancianos en los beneficios del desarrollo.

• Calidad: La calidad de las instituciones expresada en las normas

sociales que se cumplen efectivamente en los negocios, las costumbres que imperan en las relaciones entre las personas, las poblaciones, los distritos, etc.; la mentalidad y los valores morales que predominan en los lideres dirigentes y autoridades; y la capacidad de gerencia de las organizaciones sociales e instituciones públicas.

• Sostenibilidad: La sostenibilidad ecológica del desarrollo, que es la

capacidad de las generaciones de disfrutar los recursos naturales y la diversidad biológica sin privar a las próximas generaciones de ese patrimonio.3 Busca superar la visión desarrollista enfocada en el crecimiento económico y que no tomaba en cuenta los costos sociales, ambientales y culturales del crecimiento económico.

3 Fuente: Mendoza Ferreira Sebastián. “Elaboración y Negociación de Proyecto de Desarrollo”, USAID-ESAN.

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N EC ESID A D E SPrim acía de necesidades

sobre los deseos

JU STIC IALa justic ia esta enraizada en

la estructura e institución po lítica, no solam ente

conductual y situacional

S O LID A R ID A DSolidaridad de parte de las

naciones y poblaciones m as favorecidas , hacia las naciones y poblaciones m enos favorecidas , basadas en la justic ia y no solo

en la caridad .

P O LÍTIC A SLa creencia de que que la política no tiene que estar

fijada en sistem as, s ino que es creativa en la búsqueda

de nuevas fronteras de posibilidades para e l cam bio

y e l crecim iento.

Capítulo 2 El Proceso de Desarrollo El desarrollo es todo un proceso multifacético y multidisciplinario, en el que no solo la economía es el factor limitante, por ejemplo, ha habido evidencias de diferentes países donde el crecimiento económico con frecuencia solo beneficia a los poderosos, también se deben incluir varios otros conceptos como: política, sociedad, cultura, recursos, ambientes, cívica y espiritualidad y este ultimo no menos importante, ya que hoy hay un reconocimiento que el elemento espiritual ha sido olvidado en el desarrollo. Los eticistas ven al desarrollo como el estudio de cómo obtener una economía más humana. El criterio principal del desarrollo no es el aumento de la producción o del bienestar material, sino el enriquecimiento cualitativo humano. El fin último del desarrollo es la existencia donde todo individuo tiene el derecho y la oportunidad de desarrollar su pleno potencial. Goulet quien es el padre de la Ética, define cuatro fundamentos sobre los que se debe partir para hablar de desarrollo:

FIGURA No 2 FUNDAMENTOS DEL DESARROLLO

Fuente: Syme David. “Desarrollo Comunitario Internacional” Serie # 3. Andrews University.

Goulet también ha planteado una serie de valores que hacen al proceso de desarrollo, como:

• Sostenimiento: capacidad para satisfacer las necesidades humanas básicas.

• Autoestima: un sentido de dignidad y auto respeto y de no ser usado por otros como herramienta. En las sociedades occidentales contemporáneas, la autoestima con frecuencia es buscada mediante las posesiones materiales.

• La libertad de la servidumbre: la libertad de las condiciones de vida materiales debilitantes, así como la libertad social de la opresión de otros, de instituciones y de ideologías y de sistemas de creencias. La clave es expandir las opciones para los seres humanos.

Capítulo 2: El Proceso del Desarrollo


a) Características del Desarrollo Exitoso

Las características de un proyecto que sirva como mecanismo de cambio y finalmente, que conlleve a un proceso de transformación exitoso deben incluir los siguientes aspectos:

• Interdependencia/Sociedad: Todos los que están involucrados se

dan cuenta de que se necesitan mutuamente uno al otro y que todos se beneficiarán de un esfuerzo colectivo y colaborativo.

• Participación: Clientes o beneficiarios son participantes activos en la mayor cantidad posible de fases del proyecto.

• Respeto: Por los beneficiarios y su cultura. • Desarrollo de Recursos Humanos: Los beneficiarios desarrollan

sus propias habilidades y capacidades para no seguir dependiendo de otros.

• Cambios a largo plazo: Cambios socioeconómicos que sean fundamentales y permanentes son alcanzados solo a largo plazo.

• Prevención vs. Curación: Estabilidad y progreso los cuales son pacíficos, humanos y justos, surgen cuando en vez de tratar los síntomas de los problemas, las causas de la falta de desarrollo son eliminadas.

• Control Compartido: Beneficiarios y donantes comparten responsabilidades y decisiones del proyecto.

• Motivación: Beneficiarios perciben que las metas son para su propio interés y que su esfuerzo ayudará a mejorar su calidad de vida.

b) La participación de la comunidad en el proceso de desarrollo

En el proceso de desarrollo un factor importante es la participación de las comunidades, ya que así es posible lograr un desarrollo comunitario generado por la comunidad, implementado por la comunidad y sostenido por la comunidad.

Al existir una participación integral de la comunidad en el proceso, donde es ella misma quien lo administra, se da una mayor orientación hacia la gente, con carácter de empoderamiento, cuyas metas son basadas en las necesidades participativas y el punto de vista es el de los propios administradores.

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CUADRO NO 1

LA PARTICIPACIÓN CONTINUA DE LA COMUNIDAD EN EL PROCESO DE DESARROLLO

Centrado en el Programa

Orientado a la Comunidad

Basados en La comunidad

Administrado por la Comunidad

Orientación A la gente Para la gente Con la gente Por la gente

Carácter Autoritario

Carácter Paternalista Democrático Empoderamiento

Metas Rígidas y estadísticas

Pre determinadas, Pre concebidas

Imaginativas, consultivas

Basadas en las necesidades participativas

Punto de Vista

Comunidad como recipientes

Beneficiarios Socios Administradores

Apreciaciones A la comunidad se la mantiene como

ignorante

Hacerlos conscientes Organizadas Empoderadas

Valores Desconfianza de la

capacidad de la gente

Imposición de capacidades exteriores

Desarrollo de las habilidades de las personas

Confía en la capacidad de la gente

Resultados/Impacto Repartir caridad Altera ciertos aspectos del

sistema

Inicia reformas sociales Reestructura completamente

Jugadores Claves Personal ejecutivo

del programa y administradores

Profesionales de campo

Empresarios sociales,

trabajadores comunales y

lideres

Todos de la comunidad

Metodología A la comunidad

solo se le informa de las actividades

Consultas

Coordinada para tomar acción con

apoyo técnico

Auto administrativo

Fuente: Boyson Jack.”Planificación de Proyectos y Redacción de Propuestas” Desarrollo Comunitario Internacional Serie # 6, Universidad de Andrews. El proceso de desarrollo se vuelve exitoso al implementar proyectos donde se le de mayor importancia a la percepción de las comunidades y de sus necesidades sentidas; donde cada uno tiene su propio lugar y produce un cambio positivo, aquí las necesidades humanas son servidas y se trabaja para resultados a largo plazo que tengan un mantenimiento propio, donde se atienda a las necesidades más complejas y se produzca un cambio social.

Capítulo 2: El Proceso del Desarrollo


Capítulo 3 El Ciclo del Proyecto

Todo proyecto comprende seis etapas interconectadas: Identificación, Formulación, Evaluación Ex Ante, Gestión con Donantes, Ejecución y Seguimiento y finalmente Evaluación Ex Post.

FIGURA No 3 EL CICLO DEL PROYECTO

1. Identificación: Esta etapa permite identificar el problema central que el

proyecto va a abordar y en un proceso de análisis definir la alternativa adecuada y elaborar un marco preliminar.

2. Formulación: Para poder llevar a cabo la formulación de un proyecto definido, es necesario seguir ciertos lineamientos, entre ellos están como un primer punto determinar cual será la población objetivo a la que esta dirigida el proyecto, inmediatamente se debe proseguir a elaborar el proceso del proyecto, simultáneamente con un diagrama de relación cliente-proveedor, luego es menester diseñar la estructura organizativa del proyecto; y como dos últimos puntos a tener en cuenta estarían el cronograma de las actividades a realizarse durante la ejecución del proyecto y el presupuesto del mismo. Esta etapa y la de identificación conforman el estudio de prefactibilidad del proyecto.

3. Evaluación Ex Ante: La etapa de evaluación ex ante o evaluación de la

calidad se refiere a todos aquellos criterios de evaluación que se toman en cuenta para determinar tanto la pertinencia, factibilidad y sostenibilidad del proyecto que se desea ejecutar. Para establecer estos juicios se toman en cuenta entre otros las políticas de gobierno e institucionales, el problemas o problemas planteados, un análisis económico financiero, factores externos, análisis de sensibilidad, aspectos socioculturales,

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protección del medio ambiente y otros más que se mencionaran en el capítulo siete del presente documento.

4. Gestión con Donantes: Esta fase del ciclo del proyecto está referida al

proceso por el cual pasa todo proyecto para poder recibir financiamiento para su ejecución; esto empieza desde la identificación de necesidades y de los donante que estarían interesados en éstas, sus convocatorias, la elaboración y presentación del proyecto, el proceso de negociación del mismo, y ya en caso de que se dé todo favorablemente la firma de convenios y el seguimiento que se debe tener con los donantes para en última instancia llegar al objetivo final que es la ejecución del proyecto.

5. Ejecución y Seguimiento: La etapa siguiente en la vida de un proyecto

es la de su ejecución efectiva durante el período de implementación y posteriormente, de funcionamiento. La ejecución es naturalmente responsabilidad del prestatario o donatario, con la asistencia que se haya acordado con el organismo financiador, que puede tomar la forma de estudios de organización, capacitación de personal, servicios de administradores extranjeros o consultores para ayudar a vigilar la ejecución. El monitoreo o seguimiento es la recolección y análisis regulares de información para contribuir a la adopción oportuna de decisiones, garantizar las responsabilidades y sentar las bases de la evaluación y el aprendizaje.

6. Evaluación Ex Post: consiste en la apreciación sistémica y objetiva de un

proyecto en curso o terminado, de un programa o de un conjunto de líneas de acción, su diseño, su ejecución y sus resultados. Se trata de determinar la pertinencia de los objetivos y su grado de realización, la eficacia, la eficiencia, el impacto y la sostenibilidad. Una evaluación tiene que proporcionar informes que permitan integrar las enseñanzas de los mecanismos de toma de decisiones de los países asociados y de los donantes. En la práctica, la duración y la importancia de cada fase dependen de cada proyecto, sin embargo en general, el ciclo conlleva tres temas comunes: las decisiones claves, requisitos de información, y responsabilidades que se definen en cada fase. Las fases del ciclo son progresivas, es decir cada fase debe ser completada para llevar a cabo la siguiente y la nueva planificación se basa en la evaluación para sacar experiencia dentro del proceso de aprendizaje institucional.

Capítulo 3: El Ciclo del Proyecto


Seguridad Alimentaria

Acceso adecuado a alimentos

Disponibilidad adecuada de alimentos

Utilización apropiada de alimentos

1.RecursosSostenibilidad de

recursos naturales, recursos productivos;

sustentos seguros

2. ProductividadProductividad laboral;

estabilidad de subsistencia y diversificación

3. IngresoIntegración de

mercados; poder de compras; potencial de

ahorro; acceso al crédito.

4. ConsumoEquidad en la

distribución de los alimentos el hogar;

calidad de alimentos y diversificación.

5. Capital HumanoNutrición; salud y sanidad; Cuidado materno e infantil,

dignidad, educación, habilidades; voz política, capacidad, conocimiento

indígena.

Mejorar la resistencia comunitaria Mejorar la capacidad de subsistencia Aumentar el capital humano

Choques NaturalesImpactos climáticos, recursos

minerales y degradación; volatilidad de cosecha;

agotamiento de recursos; negligencia en la mitigación

de los riesgos naturales

Riesgos EconómicosFluctuación de ingresos,

colapso en los términos del comercio, disminución de los ahorros, inseguridad laboral, volatilidad de los precios, alto

costo de transacciones, información asimétrica,

inflación.

Riesgos sociales y de saludEpidemias, VIH Sida,

generalización de la inatención en los casos de malnutrición, percepción de los riesgos de corrupción, desintegración

social, extracción depredatoria de las fuerzas armadas,

conflictos, discriminación social y étnica.

Aumentar la capacidad de las personas para superar los riesgos políticos Consiguiendo buenos gobernantes (nacionales y locales), recurso legales, representación, provisión de servicios, responsabilidad, creación de bienes públicos, regulaciones, reconocimiento de los derechos humanos, estabilidad

política, instituciones efectivas.

Inseguridad Alimentaria

Objetivo Estratégico

Resultados de la Seguridad Alimentaria

Resultados deseados del

programa

Riesgos de la Seguridad

Alimentaria a ser abordaddos

Capítulo 4 Tendencias Actuales de Desarrollo

a) El Enfoque de Seguridad Alimentaria

FIGURA Nº 4 Un Marco Conceptual Ampliado para Entender

la Inseguridad Alimentaria

Fuente: Office of Food for Peace (FFP), (2003). “Concept Paper for its Strategic Plan for 2004-2008”

“Existe seguridad alimentaría cuando todas las personas en cualquier momento tienen acceso económico y físico a suficiente alimento para satisfacer sus necesidades dietéticas para una vida saludable y productiva” (USAID Determinación de política Numero 19, Abril 1992)

El término seguridad alimentaria puede comportarse de diferentes formas en dependencia del nivel de organización humana. A nivel regional o nacional, la seguridad alimentaria tiende a equipararse con la suficiencia del balance nacional de alimentos o la suficiencia de los suministros de alimentos disponibles para cubrir las necesidades de la población. El grado de seguridad alimentaria nacional presume que existe igual acceso para todas las regiones o clases sociales. A nivel familiar, la seguridad alimentaria se

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refiere a la capacidad de las familias para obtener los alimentos suficientes para cubrir sus necesidades nutricionales, ya sea produciéndolos o comprándolos. El suministro de alimentos a nivel familiar depende de varios factores, tales como: los precios de los alimentos, la capacidad de almacenamiento y las influencias ambientales.

Aunque la seguridad alimentaria a nivel nacional es importante, ello no determina automáticamente la de todos los hogares, pueden existir familias pobres que no son capaces de producir o no tienen el poder adquisitivo para obtener los alimentos.

El concepto de seguridad alimentaria a nivel individual es menos empleado e implica una ingesta de alimentos y absorción de nutrientes adecuados que cubran las necesidades para la actividad, la salud, el crecimiento y el desarrollo. La ingestión de alimentos del individuo depende además de la disponibilidad, los conocimientos nutricionales, la ocupación o estilos de vida y las relaciones económicas y culturales dentro y fuera del hogar.

COMPONENTES DE LA SEGURIDAD ALIMENTARIA

La seguridad alimentaria tiene 3 componentes:

• Disponibilidad: suficiente cantidad de alimento proveniente de producción familiar, de otro producto domestico, importaciones comerciales o ayuda alimentaría

• Utilización: el uso biológico apropiado del alimento requiere una dieta que proporcione suficiente energía y nutrientes necesarios, agua potable y saneamiento adecuado, como también conocimiento en las familias con respecto al almacenaje de comida y técnicas de proceso, principios básicos de nutrición y cuidado infantil adecuado y manejo de enfermedades.

• Acceso: recursos adecuados para obtener alimentos apropiados para una dieta nutritiva, lo cual depende de ingreso disponible para las familias, de la distribución de los ingresos dentro de los hogares y del precio de la comida.

b) Metas del Milenio

La Cumbre del Milenio es la denominación que recibe el encuentro de la Asamblea general de las Naciones Unidas realizado en Diciembre del 2000 en New York. En este histórico evento, los gobernantes de todo el mundo se comprometieron a participar activamente en el cumplimiento de las nuevas metas de desarrollo definidas para las próximas décadas, resumidas en la Declaración del Milenio.

Estas metas son importantes porque por primera vez en la historia se produjo un compromiso de todas las naciones para alcanzar un conjunto de objetivos comunes. Los objetivos y metas de desarrollo son mesurables y por tanto su cumplimiento puede ser evaluado a partir de indicadores específicos. Entre los Objetivos de Desarrollo del Milenio (ODM), figura el compromiso de los países industrializados a formar una asociación mundial que colabore con los países menos desarrollados. Los ODM se plantean desde una perspectiva de desarrollo sustentable, considerando el ámbito social junto con el económico

Capítulo 4: Tendencias Actuales del Desarrollo


y el ambiental. Estos objetivos también constituyen un marco de trabajo común que cohesiona los esfuerzos de todo el sistema de Naciones Unidas.

Estos objetivos y metas del Milenio son los siguientes:

Reducir a la mitad, entre 1990 y 2015,la proporción de personas que viven en la pobreza extrema

A mediados del decenio de 1990, amedida que aumentaba el crecimiento anivel mundial, las tasas de pobrezadisminuyeron; lo hicieron con rapidez enAsia, pero poco o nada en África. Ladisparidad en el ingreso es un obstáculoal progreso en América Latina.

Matricular a todos los niños en la escuela primaria para 2015

Aunque siguen aumentando las tasas dematrícula, su crecimiento no ha sidosuficientemente rápido. Con lastendencias actuales, más de 100 millonesde niños en edad escolar no estaránescolarizados en 2015.

Avanzar hacia la igualdad entre losgéneros y dar poder a la mujer, eliminando las disparidades entre losgéneros en la enseñanza primaria ysecundaria para 2005

Lograr que más niñas acudan a laescuela es esencial, pero no suficiente.Es posible que las disparidades degénero sean cada vez menores, pero las tasas de matrícula de las niñas siguensiendo inferiores a las de los niños.

Reducir la tasa de mortalidad infantilen dos terceras partes entre 1990 y2015

Por cada país que logró reducir las tasasde mortalidad de lactantes y de niñosmenores de 5 años con la rapidezsuficiente para cumplir el objetivo, 10 se quedaron atrás y otro sufrió un retroceso,a menudo a causa del VIH/SIDA.

Reducir la mortalidad materna en trescuartas partes entre 1990 y 2015

La atención de personal capacitadodurante el embarazo y el parto puedecontribuir notablemente a evitar buenaparte del medio millón de casos de muertes relacionadas con la maternidadque se producen cada año. Pero laproporción de partos con asistencia depersonal capacitado creció lentamente enel decenio de 1990.

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Dar acceso a servicios de salud reproductiva para 2015 a quienes los necesiten

El uso de anticonceptivos es uno de los indicadores del acceso a la salud reproductiva. A medida que aumenta el acceso a los servicios de salud reproductiva se incrementa también la tasa de uso de anticonceptivos en todas las regiones.

Poner en práctica para 2005 estrategias nacionales de desarrollo sostenible a fin de revertir para 2015 la pérdida de recursos ecológicos

A pesar de los compromisos contraídos en la Cumbre de la Tierra celebrada en Río en 1992, menos de la mitad de los países del mundo han adoptado estrategias y es aún menor el número de los que las aplican.

c) Desarrollo Sostenible

Es aceptado actualmente por la comunidad internacional que existe una crisis ambiental global producida por los sistemas económicos capitalistas y socialistas, y por los hábitos de vida de los países desarrollados, preferentemente.

Después de la segunda guerra mundial se asumió como modelo

universal el “desarrollo económico” en todas las actividades y cuyos beneficios sociales serían garantizados por una economía de libre competencia y por la democracia. Esto no funciono en los países en vías de desarrollo (países pobres).

Luego surgió la noción de “Desarrollo Socioeconómico” ,

denominándose países desarrollados, en los que la sociedad en su conjunto se dirigía al crecimiento económico y a disfrutar sus beneficios, y países subdesarrollados , en los que su situación económica y social presentaba serios desajustes para avanzar hacia este modelo de desarrollo equilibrado y distributivo.

La problemática ambiental existente ha originado una nueva

concepción de desarrollo considerando la sostenibilidad de las actividades realizadas por el hombre, es decir un modelo de desarrollo alternativo que considere las demandas de crecimiento económico, de equidad en la distribución de la riqueza y de las necesidades de conservación de los recursos naturales y protección del medio ambiente. Este modelo es lo que se conoce como “Desarrollo Sostenible”.

A todos nos falta oír y aprender más de otras disciplinas, si lográramos

deshacernos de nuestras ataduras disciplinarias y pensamiento lineal podríamos avanzar hacia el Desarrollo Sostenible.



Actualmente los enfoques de este paradigma emergente son muchos, sin embargo la visión debe ser una: trabajar juntos para llegar a esta meta mediante estrategias compartidas.

Por lo mismo, es necesario promover una filosofía sobre el desarrollo sostenible, sus objetivos, metas, estrategias, alcances, etc.

Hay muchas definiciones del desarrollo sostenible, incluida la que se indica a continuación, que es característica y fue formulada por primera vez en 1987:

"Es el desarrollo que satisface las necesidades actuales de las personas sin comprometer la capacidad

de las futuras generaciones para satisfacer las suyas."4

Pero, ¿qué significa esto? ¿Cuáles son las necesidades actuales de las personas? Si se le pide a un individuo que realice una lista de cinco necesidades que tiene en su propia vida, notará que hay algunas necesidades que están en conflicto con otras, por ejemplo, si se escribe “aire limpio” y también se anotó “un automóvil” para transportarse, sus necesidades pueden estar en conflicto. ¿Cuál elegir y cómo tomar la decisión? Si nosotros mismos tenemos necesidades que están en conflicto, imagine cuántas veces se multiplica esto si se considera a toda una comunidad, una ciudad, un país o el mundo. Por ejemplo, ¿qué pasa cuando la necesidad de una compañía de tener mano de obra barata entra en conflicto con las necesidades de los trabajadores de ganar un salario que les alcance para vivir? ¿O cuando las necesidades de leña de una familia entran en conflicto con la necesidad de evitar la erosión y de conservar la capa arable? ¿O cuando la necesidad de electricidad de un país da como resultado lluvia ácida que amenaza el abastecimiento de agua potable de otro país? ¿O la necesidad de agua limpia de otro país?

¿Cómo decidir qué necesidades van a satisfacerse? ¿Las de los pobres o las de los ricos? ¿Las de los ciudadanos o las de los inmigrantes? ¿Las de la gente que vive en las ciudades o en el campo? ¿La población de un país o la de otro? ¿Las suyas o las de su vecino? ¿Las del medio ambiente o las de la industria? ¿Las de esta generación o las de la próxima? Cuando sea necesario hacer concesiones, ¿qué necesidades deberán satisfacerse primero?

El Largo y el Corto Plazo

Las personas que se preocupan por el desarrollo sostenible señalan que la satisfacción de las necesidades del futuro depende de cuánto equilibrio se logre entre los objetivos --o necesidades-- sociales, económicas y ambientales en las decisiones que se toman ahora. Algunas de estas necesidades se han incluido en el diagrama del rompecabezas.

4 Fuente: Grupo del Banco Mundial Depweb: http://www.worldbank.org/depweb/spanish/sd.html

15

FIGURA Nº 5 ¿Qué necesidades sociales, económicas o ambientales agregaría Ud. al

rompecabezas?

Sociales Equidad

Participación Autodeterminación

Movilidad Social Preservación de la Cultura

Económicas Ambientales

Servicios Diversidad Biológica Necesidades de los Hogares Recursos Naturales

Crecimiento Industrial Capacidad Máxima Admisible Crecimiento Agrícola Integridad de los Ecosistemas

Uso Eficiente de la Mano de Obra Aire y Agua Limpios

Muchos de estos objetivos tal vez parezcan estar en conflicto entre ellos en el corto plazo. Por ejemplo, el crecimiento industrial puede estar en conflicto con la preservación de los recursos naturales. A largo plazo, sin embargo, el uso responsable de los recursos naturales en la actualidad ayudará a asegurar que se cuente con recursos para el crecimiento industrial sostenido dentro de muchos años.

El estudio de este rompecabezas plantea varias preguntas difíciles. Por ejemplo, ¿puede cumplirse el objetivo económico a largo plazo del crecimiento agrícola sostenido si no se cumple el objetivo ecológico de preservar la diversidad biológica? ¿Qué pasa con el medio ambiente en el largo plazo si un gran número de personas no puede satisfacer actualmente sus necesidades domésticas básicas? Si Ud. no tuviera acceso a agua potable y necesitara leña para hervir el agua de río para que Ud. y sus hijos no se enfermen, ¿Se preocuparía por la deforestación? O si Ud. tuviera que conducir una gran distancia para ir a trabajar todos los días, ¿estaría dispuesto a mudarse a otra ciudad o a cambiar de trabajo para no contaminar el aire con los gases de escape de su automóvil? Si no procuramos lograr un equilibrio entre nuestros objetivos sociales, económicos y ambientales en el corto plazo, ¿cómo vamos a sostener nuestro desarrollo en el largo plazo?.


17

P A R T E II

Capítulo 5

Identificación

Capítulo 6 Formulación del Proyecto

Capítulo 7 Evaluación de la Calidad (Ex ante)

Capítulo 8 Evaluación Económica del Proyecto

Capítulo 9 Evaluación del Impacto Medio Ambiental

Capítulo 10 Análisis Financiero

Capítulo 11 Seguimiento y Evaluación

Análisis y Diseño de Proyectos


PROCESO DE ANÁLISIS Y DISEÑO DE PROYECTOS

IDENTIFICACIÓN

FORMULACIÓN

EVALUACIÓN DE LA CALIDAD (EX ANTE)

SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN EX-POST

CUMPLE CRITERIOS DE CALIDAD

INICIO

FIN

REDACTAR Y COMPLETAR PROPUESTA

SI

NO

19

ANÁLISIS

PASO 1: ANÁLISIS DE LAS PARTES

INTERESADAS

INICIO

PASO 2: ANÁLISIS DE LOS

PROBLEMAS

PASO 3: ANÁLISIS DE OBJETIVOS

PASO 4:ANÁLISIS DE

ALTERNATIVA(S)

PASO 5: ELABORACIÓN DEL

MARCO LÓGICO PRELIMINAR

FINIDENTIFICACIÓN DE PROYECTOS PASOS Y TAREAS

1. Identificar todas las personas, grupos e

instituciones

2. Categorizarlos (empresas, beneficiarios,

gremios, autoridades, etc.)

3. Discutir que intereses y puntos de vista hay que

priorizar cuando se analicen los problemas.

Especifique el sexo

4. Seleccionar los actores claves en el proyecto

5. Hacer un análisis detallado de estos grupos:

a. Principales problemasb. Intereses y necesidadesc. Fortalezas y debilidades del grupod. Relaciones

DISEÑO

6. Decidir que intereses y puntos de vista hay que

priorizar cuando se lleve a cabo el análisis de los

problemas.

1. Identificar los principales problemas existentes de

acuerdo con la información disponible

2. Seleccionar un problema focal para su análisis

3. Identificar los causas sustanciales y directos del

problema focal

4. Identificar los efectos sustanciales y directos del

problema focal

5. Construir un árbol de problemas que muestre la relación causa y efecto

entre los problemas

6. Revisar el árbol de problemas, averiguar si es

valido y completo, haciendo los ajustes necesarios.

1. Reformular todos los elementos del árbol de

problemas en condiciones deseables positivas

2. Revisar las relaciones medios-fin resultantes a fin

de garantizar que el árbol de objetivos es valido y

completo.

3. Si es necesario: Revisar los planteamientosBorrar los objetivos que parecen irreales o innecesarios.Agregar nuevos objetivos cuando sea necesario.

4. Trazar líneas de conexión para indicar las relaciones

medios-fin.

1. Identificar diferentes escalones “medios-fin”

como posibles alternativas o componentes del proyecto

2. Eliminar los objetivos que no son deseables o

imposibles de conseguir.

3. Eliminar los objetivos que persiguen otros proyectos en el área.

4. Discutir las implicaciones para los

grupos afectados

5. Hacer una evaluación de la factibilidad de las

diferentes alternativas.

6. Seleccionar una de las alternativas como estrategia

del proyecto.

7. Si no se puede alcanzar un acuerdo, entonces:

Hay que introducir criterios adicionales o

Modificar la opción más prometedora incluyendo o eliminando elementos del

árbol de objetivos

1. Definir los principales elementos de la lógica de intervención del proyecto:

Objetivo GlobalObjetivo específico

ResultadosActividades

Insumos

2. Identificar los factores externos

3. Valorar la importancia de los factores externos

4. Definir los indicadores que permitan verificar el

logro de los objetivos

5. Especificar las fuentes de verificación que permiten

medir el indicador.

Adaptado de El Enfoque del Marco Lógico NORAD IUDC UCM

Capítulo 5 Identificación de Proyectos Proceso de identificación de Proyectos

Un proyecto correctamente formulado, que responda a las necesidades reales del grupo potencialmente beneficiario, debe basarse necesariamente en un análisis objetivo de la situación actual. Existen diversas formas de efectuar este análisis tanto del lado de los expertos contratados por las agencias como por parte de los representantes de las organizaciones beneficiarias, ambas perspectivas pueden ser complementarias y producir una imagen de la realidad que proporcione la base para la identificación de proyectos plausibles y apoyo de todas las partes interesadas. La identificación de proyectos a través del Enfoque del Marco Lógico (EML), se centra en los aspectos claves de una situación compleja existente en la zona considerada. El carácter más o menos global del proceso de planificación será determinado por:

• La cantidad y calidad de la información disponible • La complejidad de los problemas por resolver • El número y la capacidad de los participantes

El punto de partida para realizar un taller sobre el EML podrá ser un artículo que describa los problemas actuales en el área del proyecto, un estudio de

Capítulo 5: Identificación de Proyectos


prefactibilidad o la información recopilada específicamente para este propósito. Habrá que poner esta información a disposición de los participantes antes de organizar el taller sobre el EML. Deberá también estar disponible información referente a los diferentes grupos de interés, sus necesidades, la situación sociocultural, etc. Se realizará el análisis en cuatro pasos consecutivos, que identifican las relaciones causales esenciales y más directas, seguidos por un paso de planificación en el que se diseña el proyecto.

El Taller sobre el EML El taller sobre el EML es un instrumento importante para la planificación del proyecto y su análisis. Se puede organizar de diferentes maneras. En su forma más sencilla, puede ser un ejercicio breve, interno llevado a cabo en una etapa temprana a fin de decidir si se va a seguir planificando el proyecto o no. O, puede ser más extenso, dependiendo de si se trata de un proyecto nuevo o en curso; un concepto sencillo, limitado o un concepto integrado complejo, etc. El taller sobre el EML más extenso duraría generalmente desde un mínimo de seis días hasta un máximo de doce días y se llevaría acabo en el área del proyecto, con los participantes de todas las partes involucradas a fin de preparar el verdadero diseño de un proyecto. Un taller EML extenso contaría generalmente con la presencia de todos los implicados: entidades donantes y ejecutoras, administradores, gestores, técnicos; ello se debe a que es más probable que la futura cooperación sea más “tranquila” y más productiva si todas las personas involucradas han desarrollado juntas el diseño del proyecto y han acordado los objetivos. Asimismo habría que involucrar a representantes de los beneficiarios propuestos ya sea directamente en el taller, o indirectamente a través de talleres simplificados en los cuales se utilizan medios de comunicación adaptados, donde puedan expresar sus opiniones y prioridades. Siempre que sea posible, habría que desarrollar un taller sobre el EML en el área del proyecto. Este taller lo debería modelar un especialista en EML, es recomendable que el moderador sea independiente con respecto a los implicados y al gobierno anfitrión. La Técnica de la Visualización Se utiliza la visualización en el taller sobre el EML para que los procesos de pensamiento, discusión y trabajo sean lo más eficaces posibles. En la técnica de la visualización se hace un amplio uso de tarjetas de colores para exponer y analizar opiniones. El principio fundamental es que habrá que escribir inmediatamente todas las contribuciones de los participantes en el taller en tarjetas y pegarlos en la pared para que todos las puedan ver. De este modo, se racionaliza y profundiza las discusiones y se mejora gradualmente los resultados. Las diez reglas prácticas, en cuanto a la técnica de visualización son: 1. Sea positivo: formule todas las sugerencias en las tarjetas y evite largos argumentos. 2. Solamente un planteamiento por tarjeta, escrita clara y brevemente. 3. Redacte el mensaje clara y concisamente: cíñase a los hechos, evite las especulaciones o los estereotipos; así como las abreviaturas no claras. 4. El moderador ayudará a los participantes a organizar sus sugerencias, las tarjetas y canalizará las discusiones. 5. La participación del moderador en las discusiones deberá limitarse a los aspectos de la metodología del EML. El moderador no deberá involucrarse en las discusiones sustantivas. 6. Se deberá sustituir las tarjetas conteniendo planteamientos generales por varias tarjetas más específicas. 7. A petición de los participantes, el moderador podrá cambiar o retirar 8. Se podrá cambiar o eliminar definitivamente los planteamiento solamente cuando todos los participantes estén de acuerdo (consenso) 9. Si las discusiones se vuelven largas e improductivas, se precisará detenerlos, temporalmente usando las “señales de tráfico” que se mostrarán a continuación. Entonces, el equipo deberá seguir con otros aspectos del problema. 10. No habrá que trazar líneas que indiquen relaciones causales antes del final de la sesión. Señales de tráfico para talleres de EML:

Es necesaria una aclaración posterior.

INFO

Se necesita más información

Desacuerdo, conflicto, tema controvertido.

Se para la discusión

21

Paso 1: Análisis de las Partes Interesadas La falta de un conocimiento adecuado por parte de los planificadores implicados en desarrollo de las personas afectadas por los proyectos de desarrollo ha resultado ser una causa común de problemas en el proyecto, como lo prueban los numerosos informes de evaluación y estudios.

Por tanto como primer paso hay que desarrollar una imagen global de los grupos de interés, los individuos y las entidades involucradas.

Las organizaciones, las autoridades en diferentes niveles y los grupos de interés tienen motivos e intereses diferentes. Es sumamente importante analizar los intereses y las expectativas de los diferentes participantes tanto al principio, en el proyecto de planificación, como más tarde durante la etapa de implementación del proyecto. Un requisito fundamental de todos los proyectos de desarrollo es que los objetivos reflejen las necesidades de la sociedad y de los grupos de interés; no solamente las necesidades internas de las entidades. Se confeccionará una lista de todas las partes cuyos puntos de vista hay que investigar a fin de entender el problema, así como de todos los grupos que puedan resultar afectados por un posible proyecto de desarrollo en el área, positiva o negativamente, directa o indirectamente. A fin de profundizar en el análisis, se podría asignar a los participantes individuales en el taller, la representación de las posibles posiciones de diferentes grupos durante las sesiones de trabajo. Las tareas a realizarse en esta etapa son las siguientes: Tarea 1: Identificar todas las partes interesadas, escribiendo el nombre de todas las personas, grupos e instituciones afectadas por el entorno del problema. Tarea 2: Categorizar, Por ejemplo, en grupos de interés, individuos, organizaciones, autoridades, etc. Tarea 3: Discutir cuales son los intereses y puntos de vista que hay que priorizar cuando se analicen los problemas. Especifique el sexo. Tarea 4: Seleccionar los grupos más importantes. Ejemplo de algunos grupos son:

Veamos Algunos Grupos En base a la información disponible, así como a la perspicacia y la experiencia de los participantes, se puede hacer un análisis más detallado de una selección de los grupos identificados. Los participantes en el taller sobre el EML deberían decidir los criterios que se usarán en este análisis. Una vez establecidos los criterios, habría que identificar de la misma manera las principales características de los grupos individuales. Cuando el procedimiento se ve dificultado por diferencias de opinión entre los participantes, habría que parar la discusión enseñando las “señales de tráfico”. Estas servirán, para recordar que hay que recopilar más información o buscar alguna aclaración posterior. Tarea 5: Análisis detallado en términos de:

a. Los principales problemas que afectan al grupo o que el grupo tiene que enfrentar: económicos, ecológicos, culturales, etc.

b. Los intereses, cuales son las principales necesidades e intereses desde el punto de vista del grupo.

c. Potencial, las fortalezas y debilidades del grupo.



d. Relaciones, es decir, los principales conflictos de interés, estructuras de cooperación o dependencia con otros grupos.

El Establecimiento de una Perspectiva de Planificación

Es muy importare que los participantes en el taller sobre el EML están de acuerdo en cuanto a los intereses y puntos de vista de quienes van a ser priorizados cuando se lleve a cabo el análisis de los problemas. Hay que recordar las siguientes preguntas pertinentes:

¿Cuáles son los grupos que más necesitan la asistencia externa? ¿A qué grupos de interés habría que apoyar para asegurar un desarrollo positivo?

¿Cuáles son los conflictos que probablemente ocurrirán al apoyar a ciertos grupos y qué medidas pueden tomarse para evitar estos conflictos?

Tarea 6: Decidir, qué intereses y puntos de vista hay que priorizar cuando se lleve a cabo el análisis de los problemas en el paso 2.

CUADRO No 2 EJEMPLO: ANÁLISIS DE LAS PARTES INTERESADAS

PROYECTO REHABILITACIÓN Y RECONSTRUCCIÓN DE ESTABLECIMIENTOS DE SALUD (RRIS)

Paso 2: Análisis de los Problemas

“Partiendo de la información disponible, se analizará la situación existente; es decir, se identificarán los principales problemas y se visualizarán

las principales relaciones causales que existen entre éstos por medio de un árbol de problemas”.

ACTORES Qué, Quiénes y Cómo son INTERESES PERCEPCIONES INTERRELACIONES PARTICIPACIÓN

Direcciones Regionales y Sub-Regionales de Salud

Institución del Estado dependiente del MINSA, encargada de velar el adecuado funcionamiento de los establecimientos de Salud de su Región

- Recuperar la infraestructura de los establecimientos de Salud

- Mantener la cobertura adecuada de los servicios de Salud

Necesitan apoyo financiero para la recuperación de la información y el mantenimiento de los servicios

- Gobiernos Locales

- Centros y Puestos de Salud

- ADRA

Planificación: - Identificación de

Centros y Puestos afectados

- Planteamiento de necesidad

Organización: - Reconocimiento de

los CLS Cierre: - Conformidad y

recepción de obra Familias damnificadas

Población beneficiaria con establecimiento de salud afectadas por el terremoto y tsunami.

- Recuperar la oferta de servicios de salud adecuada.

- Necesitan apoyo técnico para la reconstrucción y habilitación de los S.S. y viviendas.

- Necesitan atención eficiente de salud

- Necesitan apoyo financiero

- MINSA, ADRA Gobierno Local

- Promotores Voluntarios

- Organización de base

Planificación: - Diagnóstico

participativo - Definición de

necesidades - Zonificación Organización: - Selección de

voluntarios - Organización de

Comités Locales de reconstrucción

- Participación en las capacitaciones de módulo de reconstrucción de viviendas.

- Construcción: Proveen mano de obra.

23

A menudo se puede restringir el mandato del taller sobre el Enfoque del Marco Lógico, a un sector, sub sector, área específica, etc. En otros casos, se desarrollará el taller relacionándolo con un proyecto en particular que ya esté en curso. Es importante que todas las opciones posibles permanezcan abiertas durante el análisis de los problemas. La finalidad de esta etapa inicial es establecer un panorama de la situación; posteriormente se estrechará la perspectiva y se profundizará a fin de preparar el diseño de un proyecto.

Formular los Problemas

1. Identifique los problemas existentes y no posibles, imaginados o futuros. 2. Un problema no es la ausencia de una solución, sino un estado negativo existentes. Ejemplo:

• No hay insecticidas disponibles “FALSO” • La cosecha está infestada de insectos “CORRECTO”

3. Solamente un problema por tarjeta.

Para desarrollar el árbol de problemas se siguen los siguientes pasos: Tarea 1: Identificar problemas existentes de acuerdo con la información disponible (sesión intensiva de ideas). Un problema es definido como una situación negativa que afecta a un sector de la población.

La Identificación de un Punto de Partida

Cada participante escribe una sugerencia para un problema focal, es decir, que describe lo que considera como el punto central del problema global. La guía de la discusión y la selección del problema focal son los intereses y problemas de los grupos de interés, personas e instituciones involucradas. Luego el taller debería discutir cada propuesta e intentar llegar a un acuerdo en cuanto a un problema focal. Si no se llega a un acuerdo, entonces hay que:

• Disponer los problemas propuestos en un árbol de problemas, de acuerdo a las relaciones causales que existan entre ellos.

• Intentar otra vez llegar a un acuerdo en cuanto al problema focal basándose en el panorama conseguido de esta manera.

Si todavía no se logra el consenso, entonces hay que: • Intentar una lluvia de ideas, juegos de actuación (se representa un papel), u otras ayudas para tomar

decisiones. • Seleccionar la mejor decisión, es decir otorgando puntos, o • Adoptar temporalmente un problema focal, seguir trabajando pero volver a discutir las alternativas de

problemas focales. Cuando sea posible, se debe evitar hacer una votación formal para conseguir una decisión mayoritaria.

Tarea 2: Se debe seleccionar un problema focal para su análisis. El problema central es una proposición en sentido negativo que describe una situación insatisfactoria

1. El problema central es un hecho o situación; no es un documento 2. El problema central es importantes: afecta a gran parte de la población

objetivo 3. El problema central no es la ausencia de una solución, sino un estado

negativo. 4. El problema central es verdadero: existe evidencia empírica y puede

ser sustentado estadísticamente. Por ejemplo: bajo nivel de producción agropecuaria.

Tarea 3: Hay que identificar las causas sustanciales y directas del problema focal. Éstas se colocan paralelamente debajo del problema focal.



CAUSAS

¿Cuáles son las causas que permitenque exista un bajo nivel de Producción Agropecuaria?

Bajo Nivel de Producción

AgropecuariaProblema Central

Poco Crédito a Campesinos

Falta Capacitación a Campesinos

Falta de Vías de Transporte

Bajo Nivel Tecnológico

Deterioro de RRNN

Bajo Nivel de Inversión Baja Rentabilidad de Inversión

Baja Calidad de Vida

Bajo Nivel deProducción

Agropecuaria

Alta Migración

Alta Tasa deMobi-

Mortalidad

EFECTOS

¿Qué efectos produce un bajo nivelde Producción Agropecuaria?

Determinación de Causas

Tarea 4: Identificar los efectos sustanciales y directos del problema focal y colocarlos paralelamente encima del problema focal. Determinación de Efectos

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Deterioro de RRNN

Bajo Nivel de Inversión Baja Rentabilidad de Inversión

Baja Calidad de Vida

Bajo Nivel deProducción

Agropecuaria

Alta Migración

Alta Tasa deMobi-

Mortalidad

Dire

cció

n de

los

Efe

ctos

Dirección de las C

ausasTarea 5: Causa y efecto, construir un árbol de problemas que enseñe las relaciones causa – efecto entre los problemas.

Tarea 6: Revisar el árbol de problemas válido y completo haciendo los ajustes que sean necesarios. Paso 3: Análisis de Objetivos En el análisis de los objetivos, se transforma el árbol de problemas en un árbol de objetivos (futuras soluciones de los problemas) y se analiza.

FIGURA No 5 PROBLEMAS Y OBJETIVOS

Objetivos

• Mejorar la legislación sobre seguridad social

• Reformar el sistema educativo superior a fin de que responda a los requerimientos del mercado de trabajo

• Crear un sistema de capacitación en trabajo social a nivel superior

Problemas

• Legislación confusa e inadecuada sobre seguridad social

• El sistema educativo superior no forma profesionales con el perfil requerido en el mercado de trabajo

• No existe un sistema de capacitación en trabajo social a nivel superior



Tarea 1: Reformular todos los elementos del árbol de problemas en condiciones deseables positivas, desde arriba hacia abajo, se vuelven a formular todos los problemas transformándolos en objetivos (afirmaciones positivas)

• De igual manera se transforma el problema focal en un objetivo y ya no se realza.

• Se pueden solucionar las dificultades de las reformulación al aclarar el planteamiento original del problema.

Tarea 2: Revisar las relaciones medios- fin resultantes a fin de garantizar que el árbol de objetivos es válido y completo. Tarea 3: Revisar los planteamientos, borrar los objetivos que parecen irreales o innecesarios y agregar nuevos objetivos cuando sea necesario. Si las afirmaciones no tienen sentido o no están suficientemente claras después de haber sido reformulados a partir de los problemas, escriban un nuevo objetivo que muestre claramente la relación causa-efecto. Si se estima que el problema no puede resolverse –no es factible técnicamente o socialmente- o no se desea acabar sobre él por cualquier otra consideración se mantendrá como problema. Hay que averiguar si los objetivos corregidos en un nivel son suficientes para lograr el objetivo del siguiente nivel.

Problemas: “B es causado por A” Objetivos: “Y es medio para lograr X”

Es preciso advertir que cada relación de causa-efecto no se convierte automáticamente en una relación medios-fin, eso depende de la reformulación. Desde abajo hacia arriba, hay que asegurarse de que las relaciones causa-efecto se hayan convertido en relación medios-fin. Tarea 4: Finalmente hay que trazar líneas para indicar las relaciones medios-fin en el árbol de objetivos.

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Deterioro de RRNN

Elevar Nivel de Inversión Mejorar Rentabilidad de Inversión

Mejorar la Calidad de Vida

Elevar el Nivel deProducción

Agropecuaria

Baja Tasa deMigración

Baja Tasa deMorbi –

Moratalidad

Árbol de Objetivos

Mayor Crédito a Campesinos

Capacitación a Campesinos

Mayor Vías deTransporte

Elevar el NivelTecnológico

Recuperación de RRNN

Elevar Nivel de Inversión Mejorar Rentabilidad de Inversión

Mejorar la Calidad de Vida

Elevar el Nivel deProducción

Agropecuaria

Baja Tasa deMigración

Baja Tasa deMorbi –

Moratalidad

Opción 1 Opción 2 Opción 3

Árbol de Objetivos

Paso 4: Análisis de las Alternativas El propósito del análisis de las alternativas es identificar posibles opciones, valorar sus posibilidades de ser llevados adecuadamente a la práctica y acordar una estrategia de proyecto.

Árbol de Alternativas

Tarea 1: Identificar diferentes escalones medios-fin en el árbol de objetivos que pueden convertirse en posibles proyectos y se traza un circulo alrededor de ellas. Estas ramas medios-fin constituyen las opciones



alternativas. Se da un número o se etiquetan las opciones alternativas, por ejemplo, “enfoque producción”, “enfoque ingreso”, “enfoque capacitación”, etc. Tarea 2: Eliminar los objetivos que obviamente no son deseables o imposibles de conseguir. Tarea 3: Eliminar los objetivos que persiguen otros proyectos en el área. Tarea 4: Discutir las implicaciones para los grupos afectados. Refiriéndose a los resultados del análisis de las partes interesadas. Los participantes deberían entonces discutir las opciones alternativas a la luz de los grupos de interés que serían afectados por éstas y de qué manera. Tarea 5: Evaluar la factibilidad de las diferentes alternativas, habría que considerar las opciones alternativas en relación con los siguientes criterios: coste total, beneficios para los grupos prioritarios, probabilidad de lograr los objetivos y riesgos sociales. Los participantes en el Taller también deberán acordar cualquier otro criterio que vayan a usar cuando evalúen la viabilidad de las opciones alternativas.

CUADRO Nº 3 Matriz de Selección (Ejemplo)

Calificar de 0 a 5 Criterios Opción 1 Opción 2 Opción 3 Opciones 1 y 3

-Costo -Posibilidades de Éxito -Costo/Beneficio -Horizonte de riesgo social

Total

Los posibles criterios para seleccionar alternativas podrían ser:

• Técnicos (idoneidad, uso de recursos locales, adecuación al mercado, etc.)

• Financieros (Costes, viabilidad financiera, necesidades de divisas, etc.)

• Económicos (Rendimiento económico, coste/eficacia, etc.) • Sociales y de distribución (distribución de costes y beneficios,

diferencias en razón del sexo, limitaciones socio culturales, participación local y motivación, etc.

• Ambientales (Efectos ambientales, costes ambientales, costes y beneficios)

Tarea 6: Seleccionar una de las alternativas como estrategia del proyecto Tarea 7: Si no es posible llegar directamente a un acuerdo, entonces hay que introducir criterios adicionales o modificar la opción más prometedora incluyendo o eliminando elementos del árbol de objetivos.

29

2do

4to

3ro

1ro

OBJETIVO GENERAL: OBJETIVO DE DESARROLLO

INDICADORES DE IMPACTO

PARA LA SOSTENIBILIDAD A LARGO PLAZO DEL PROYECTO

INDICADORES DEL PROYECTO

OBJETIVO ESPECÍFICO: OBJETIVO PRINCIPAL

METAS DEL PROYECTO

RESULTADOS: OBJETIVOS ESPECÍFICOS

QUE AFECTAN EL ENLACE OBJETIVO ESPECÍFICO/OBJETIVO GENERAL

INSUMOS/COSTOS DELPROYECTO

ACTIVIDADES: PRINCIPALES ACCIONES POR RESULTADOS

QUE AFECTAN EL ENLACE RESULTADOS/OBJETIVO ESPECÍFICO

QUE AFECTAN EL ENLACE ACTIVIDAD/RESULTADOS

DOCUMENTACIÓN

DEL

PROYECTO

OBJETIVOSINDICADORES VERIFICABLES

OBJETIVAMENTE

FUENTES DE VERIFICACIÓN

FACTORES EXTERNOS

ORDEN DEELABORACIÓN

Paso 5: Elaboración del Marco Lógico Preliminar Origen del Marco Lógico Fue creado en 1969 por León Rosemberg y Lawrence D. Posner a pedido de USAID. En 1981 La Cooperación Alemana y el ZOPP adoptan un modelo de marco lógico propio. A inicios de los ’90 se da una adopción oficial en la Dirección General para el Desarrollo de la Comunidad Europea. El grupo de Trabajo Metodológico de NORAD publica el manual “THE LOGICAL FRAMEWORK APROACH (LFA): HANDBOOK FOR OBJECTIVES ORIENTED PLANING”, como herramienta de trabajo y para la inclusión de esta metodología en la elaboración de proyectos.

Definición

“El Marco Lógico es una metodología para conceptualizar los proyectos y una herramienta analítica que tiene el poder de comunicar un proyecto complejo, clara y comprensiblemente en una simple hoja de papel”

Matriz del Marco Lógico



Ventajas del Marco Lógico

1. Ayuda a definir elementos claves en una sola página 2. Ayuda a precisar objetivos y estructurar lógicamente la unidad

ejecutora del proyecto 3. Proporcionar un Idioma común entre las partes involucradas (elimina

metodología antigua) 4. Permite el seguimiento y evaluación de proyectos (determinación

objetiva de éxito o fracaso y sus causas) 5. Ayuda a evaluar la gerencia del proyecto

Un Proyecto apunta a tener un impacto en el desarrollo bajo ciertas condiciones del entorno. Enfoque del Proyecto

La responsabilidad del gerente del proyecto es realizar las actividades del proyecto, de modo que se obtengan los resultados previstos ¿Porqué es un Marco Lógico?

31

Un buen proyecto exige una lógica perfecta, y la perfección se logra cuando las condiciones establecidas en cada nivel son las necesarias y suficientes para alcanzar el nivel siguiente. Lógica vertical

El marco lógico de un proyecto implica el establecimiento de un conjunto de vinculaciones, es decir, al desarrollar acciones obtendremos como consecuencia resultados, y si logramos resultados obtendremos como consecuencia el propósito, lo que contribuirá finalmente al logro del fin; esto es lo que se conoce como “Lógica Vertical”.

Lógica Horizontal

Por otro lado está la “Lógica Horizontal”, que nos dice que los factores externos actúan como supuestos o condiciones suficientes para obtener los logros esperados en un proyecto.



La elaboración de la matriz del marco lógico permite estructurar el contenido de una intervención de manera completa y comprensible para todos. Consta de cuatro columnas y cuatro filas:

• La lógica vertical determina lo que el proyecto pretende realizar, aclara las relaciones de causalidad y especifica las hipótesis y los riesgos importantes que escapan al control del gestor del proyecto.

• La lógica horizontal se refiere a la medición de los efectos del proyecto, y de los recursos movilizados mediante la especificación de los indicadores clave, y de las fuentes donde se pueden encontrar los indicadores.

Tarea 1, Identificación de los principales elementos del proyecto: Una vez escogida la estrategia del proyecto se extraen los principales elementos del proyecto del árbol de objetivos y se transfieren a la primera columna vertical de la matriz del proyecto. Hay que empezar desde arriba y trabajar hacia abajo. Decidir cual es el objetivo global y cual el específico. Si fuera necesario, hay que cambiar la redacción del árbol de objetivos para que sea más exacto. El objetivo global describe anticipadamente el objetivo a largo plazo al que contribuirá el proyecto (justificación del proyecto). El objetivo específico describe los efectos esperados del proyecto (propósito del proyecto) para los beneficiarios directos como una condición futura precisamente planteado. Deberá haber solamente un objetivo específico. Los resultados se expresan como objetivos que la dirección del proyecto debe lograr y mantener durante la vida del proyecto. Su impacto combinado deberá bastar para lograr el objetivo inmediato. (Mientras las dirección del proyecto debería poder garantizar los resultados del proyecto, el objetivo específico está más allá de su control directo). Las actividades se expresan como procesos. No es necesario detallar las actividades; hay que indicar la estructura básica y la estrategia del proyecto. Se numerarán todos los resultados. Luego habrá que enumerar cada actividad en relación al resultado correspondiente. Se expresan los principales insumos en términos de presupuesto, personal y bienes.

33

CUADRO Nº 4

Diferentes Donantes – Diferentes Denominaciones – Mismo Significado Resultados Finales Resultados Intermedios Productos Intervenciones

Necesidades- Bases Problema Causa Solución Proceso

Terminología CARE Impacto Efectos Productos Actividades Insumos Estructura troncal CARE Meta final Metas intermedias Productos Actividades Insumos

PC/Estructura troncal Meta final Propuesta Productos Actividades

Marco de resultados de USAID Objetivos estratégicos Resultados Intermedios Productos Actividades Insumos Estructura troncal USAID Meta Final Meta estratégica/Objetivo

Resultados Intermedios Actividades 202E

DANIDA + DFID Meta final Propuesta Productos Actividades

CIDA Meta global Propuesta de Proyecto Resultados/Productos Actividades Insumos

GTZ Meta Global Propuesta de Proyecto Resultados/Productos Actividades Insumos

Unión Europea Objetivos Globales Propuesta de Proyecto Resultados Actividades

FAO y PNUD Objetivo de Desarrollo Objetivos Intermedios Productos Actividades Insumos

NORAD Objetivos de Desarrollo Objetivos Intermedios Productos Actividades Insumos

Banco Mundial Objetivos a Largo

Plazo Objetivos de Corto Plazo Productos Actividades Insumos

AusAid meta del Proyecto Objetivo Mayor de

Desarrollo Productos Actividades Insumos

Tarea 2 Identificación de los factores externos, que son condiciones que deben existir si se quiere que el proyecto tenga éxito, pero que escapan al control directo de la investigación del proyecto. Se debe empezar por abajo e ir trabajando hacia arriba. Examinar si los insumos son suficientes para emprender las actividades previstas o si deben ocurrir también acontecimientos adicionales fuera del proyecto. Algunos factores externos pueden derivarse de elementos en el árbol de objetivos que no estaban incorporados en el proyecto. Identificar los factores externos en cada nivel de la matriz del proyecto hasta el nivel del objetivo. Empezando desde abajo verificar en todos los niveles si las propuestas siguen un orden lógico y si están completas. Cada nivel debe contener las condiciones necesarias y suficientes para el siguiente nivel superior. Asegúrese de que se describen los factores externos de manera operativa, con indicadores si es posible, de tal modo que se pueda realizar su seguimiento. Ejemplos de factores externos son:

• Los becarios vuelven a sus funciones asignadas. • Las instituciones locales colaboran en la planificación de las

actividades. • El impacto de los cambios en los precios mundiales puede ser

absorbido de acuerdo con las previsiones presupuestarias.

Factores Externos: 1. Se pueden derivar del árbol de objetivos.

2. Se formulan como condiciones positivas.

3. Se relacionan a los diferentes niveles en la Matriz del Proyecto.

4. Se valoran en términos de importancia y probabilidad.



Ejemplo de Hipótesis y Condiciones Previas

Hipótesis nivel resultado (Irrigación funciona) Condición previa

Comité de Agua está aceptado como

representante de los agricultores frente a las

autoridades municipales.

Aspectos legales de la tenencia de la tierra

clasificados; tenencia del sistema de agua.

Tarea 3 Comprobación de los Factores Externos, hay que valorar la significación de los factores externos a fin de apreciar las posibilidades de éxito del proyecto. Hay que analizar la lista de factores externos uno por uno en todos los niveles de la matriz del proyecto y estudiar su importancia y probabilidad. Deben eliminarse los factores externos que tienen muchas probabilidades de ocurrir o que no son muy importantes para el futuro del proyecto. Si los participantes en el Taller sobre el EML determinan que un factor externo es muy importante para el futuro pero que no es probable que ocurra, entonces se califica a éste de factor letal, y si existen factores letales, hay que cambiar el proyecto para evitar esos factores o abandonar. Cada nivel debe contener las condiciones necesarias para el siguiente nivel superior.

Tarea 4 Definir los indicadores verificables objetivamente IVO, se especifican los indicadores en la segunda columna. Los detalles de los indicadores determinan como podemos medir hasta que grado se han logrado los objetivos en diferentes momentos. Las mediciones pueden ser:

• Cuantitativas, por ejemplo, kilómetros de carreteras rehabilitados. • Cualitativos, por ejemplo, la cooperativa de granjeros funciona con

eficiencia • De comportamiento, por ejemplo, uso mayor de instalaciones

sanitarias.

Habría que hacer todo lo posible para que los indicadores cualitativos sean mensurables. Tal vez sea necesario completar los indicadores directos con indicadores indirectos adicionales. Ejemplo de indicadores directos e indirectos puede ser:

35

Objetivo específico Indicador Directo Indicador Indirecto

Mayores ingresos de los pequeños productores

Ventas de cosecha • Compra de artículos de consumo

• Techos de zinc en las casas.

Es mejor usar varios indicadores y no solamente uno. Los indicadores únicos muy raras veces nos dan una imagen completa del cambio. a. Definir como verificar el logro de los objetivos En el contexto del EML, los indicadores especifican el nivel de realización que hay que alcanzar a fin de lograr el objetivo global, el objetivo específico y los resultados. Los indicadores deberán especificar

El grupo beneficiario (para quiénes)

La cantidad (cuánto)

La calidad (cómo)

El tiempo (cuándo)

Ubicación (dónde)

Los indicadores sirven de base para el seguimiento y la evaluación. b. La Formulación del Indicador Un buen indicador es:

• Sustantivo: es decir que refleja un aspecto esencial de un objetivo en términos concretos.

• Independiente en los diferentes niveles: ya que el objetivo global y específico son diferentes; esperándose que cada indicador refleje una prueba de logro, no debiendo utilizarse normalmente el mismo indicador para más de un objetivo.

• Objetivo: cada indicador debería reflejar hechos y no impresiones subjetivas. Debería tener el mismo sentido para los partidarios del proyecto como para los escépticos informados.

• Verosímil: es decir, que los cambios registrados pueden atribuirse directamente al proyecto.

• Basado en datos obtenibles: Los indicadores deberían basarse en datos fácilmente disponibles o que se puedan recopilar con un esfuerzo suplementario razonable como parte de la gestión del proyecto.

• Disponible a un costo aceptable. Lo ideal sería que las medidas suministradas por los indicadores sean lo suficientemente exactas para que éstas sean verificables objetivamente. Un indicador es “verificable objetivamente” cuando varias personas que utilizan el mismo procedimiento de medición de manera independiente obtienen las mismas mediciones.



En las primeras etapas de la planificación, los indicadores son solamente valores guías para analizar el diseño del proyecto. Hay que volver a revisar estos valores guías cuando el proyecto se vaya a ejecutar y hay que sustituirlo por indicadores específicos del proyecto allí donde sea necesario.

Ejemplo 1 de Indicador Objetivo: Volumen de contaminación de las aguas residuales descargadas en el río Azul se redujo. Elegir el indicador: Concentración de componentes de metales pesados (Pb, Cd, Hg) Definir los retos:

• Definir la cantidad: La concentración de componentes de metales pesados (Pb, Cd, Hg) se redujo un 75% con respecto a los niveles registrados en el año x…

• Definir la calidad: ... para alcanzar los límites para las aguas de irrigación… • Determinar el grupo meta…, utilizadas por los campesinos de pueblo Azul… • Definir la localización:…en la zona del río Azul del departamento… • Dar una indicación de tiempo (plazo):…2 años después del arranque del proyecto

Ejemplo 2 de Indicador

Objetivo: Aumento de la producción agrícola Identificar el indicador: por ejemplo, mayor producción arrocera. Especificar el grupo beneficiario: los pequeños propietarios, hombres y mujeres, que cultivan 1 Ha. O menos. Cuantificar: quinientos pequeños propietarios aumentan la producción en un 50% Establecer la calidad: manteniendo la misma calidad con respecto a las cosechas de 1989. Especificar el tiempo: entre Octubre de 1990 y Octubre de 1991 Definir la ubicación: distrito de la Umbia.

c. Tipos de Indicadores de Desarrollo

• Indicadores del insumo: permiten medir los recursos financieros y administrativos proporcionados por el gobierno y los donantes. Es necesario establecer un vínculo entre los recursos utilizados y los resultados alcanzados para evaluar la eficacia de las acciones ejecutadas. Por ejemplo, reparto del presupuesto global dedicado a los gastos en materia de educación.

• Indicadores de Productos: Miden consecuencias inmediatas y concretas de las medidas implementadas y recursos utilizados. Por ejemplo, número de escuelas construidas, número de profesores formados.

• Indicadores de resultados: Miden los resultados a corto plazo al nivel de los beneficiarios. Por ejemplo, matriculas escolares, porcentaje de niñas entrando en el primer año de la primaria.

• Indicadores de Impacto: Miden las consecuencias a largo plazo de los resultados. Miden los objetivos específicos y generales en términos de desarrollo local y nacional y de reducción de la pobreza. Por ejemplo, tasas de alfabetización, empleo, aumentado (debido a más alfabetización)

d. Comprobación de la utilidad del indicador

1. ¿La información está disponible a partir de fuentes existentes: estadísticas, registros, etc.?

2. ¿La información es fiable y actualizada? 3. ¿Se necesita una recopilación especial de datos? 4. En caso que así fuera ¿los beneficios justifican los costes?

37

Deben evitarse los indicadores costosos y/o no fiables. e. Problemas Frecuentes con los Indicadores

• Abundancia de indicadores: Identificar la necesidad de información a nivel de gerencia.

• Indicadores súper complicados: demasiada información y difícil de encontrarla.

• Concentración de indicadores de progreso, negligencia de indicadores de impacto: identificar indicadores aproximativos a nivel de resultados y objetivo específico.

Tarea 5 Especificar las Fuentes de Verificación FDV, Las fuentes de verificación son los documentos e informes en los que se pueden encontrar las informaciones necesarias para verificar los IVO. Las fuentes de verificación deben precisarse en paralelo a la formulación de los indicadores para que se verifique si los indicadores puedan ser medios de manera realista a un coste aceptable, en un periodo y con esfuerzos razonables. La FDV debería especificar los puntos siguientes:

• El formato de presentación de las informaciones (p. ej. Informes intermedios, cuentas del proyecto, registros del proyecto, estadísticas oficiales, etc.)

• Quién debería proporcionar las informaciones • La regularidad con la que las fuentes deberían ser proporcionadas (p.

ej. Mensualmente, trimestralmente, anualmente, etc.)

Las fuentes de verificación exteriores al proyecto deben ser evaluadas en términos de accesibilidad, fiabilidad y pertinencia. El trabajo y los costes que implica la compilación de las informaciones que el proyecto debe producir y los medios adecuados disponibles deberían también considerarse. Suele existir un vinculo directo entre la complejidad de la fuente de verificación (es decir, el grado de facilidad de recogida y análisis de los datos) y sus costes. Si un IVO resulta demasiado costoso o complicado de acceso, debería ser sustituido por un IVO más sencillo, menos costoso y, muchas veces, indirecto (“proxy”). P. ej., en vez de realizar una investigación detallada sobre las rentas detalladas de los hogares de los agricultores, resultaría mas oportuno examinar los cambios en los gastos a nivel de los hogares, basándose en las ventas realizadas por los proveedores en el ámbito veterinario y por las farmacias, o en las ventas de utensilios o bienes domésticos (ropa, hornos a ahorro de energía, etc.) A continuación se muestra un ejemplo “Ideal” de Marco Lógico:



Marco Lógico Proyecto FAME/MALE 2003-2006

"Apoyo al desarrollo Intercultural Sostenible de la Población Indígena de la Provincia del Chimbeluzi, Paramis"

Lógica de Intervención Indicadores Medios de verificación Supuestos/Riesgos Objetivo Global Se ha integrado la población indígena al desarrollo plural, justo y solidario de la provincia del Chimbeluzi

Disminución de tasa de migración en la Región Estadísticas municipales y censo nacional (2001…?) y/o cantonal

Objetivo Específico Las organizaciones indígenas han sido empoderadas sosteniblemente para participar mejor en el desarrollo social y económico de los 4 cantones de Colta, Guamote, Pallatanga y Alausi

(A) 20 graduados (derecho, agro ecología, pedagogía social) de la universidad indígena ocupan posiciones de dirigencia en sus comunidades. (B) Crece significativamente el presupuesto municipal disponible e invertido en proyectos formulados por las comunidades indígenas.

a) Actas de grados y actas de nombramientos de autoridades registrados en el MBS b) presupuestos y balances anuales de los cantones

El gobierno actual y futuro (elecciones de concejales en el 2002) continúa a apoyar la descentralización y el movimiento indígena

Resultados R1: Comunidades seleccionadas han sido fortalecidas (a través de micro realizaciones de infraestructura básica) en su capacidad de gestión (FAME-MALE)

IR1: Al final del proyecto 48 líderes (hombres y mujeres) comunitarios acceden a niveles superiores de representación en varias organizaciones y gobiernos

a)Informes del tribunal electoral provincial b) Informes anuales de las OSG

R2: Las organizaciones indígenas intervienen protagónicamente en la ejecución de los planes cantonales de desarrollo (MALE)

IR2: Los representantes de las organizaciones indígenas aprueban los planes operativos anuales sectoriales (de las mesas de concertación) AÑO1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO4 50% 55% 65% 85%

Actas de los talleres de evaluación y planificación de las mesas de concertación

R2: Las alcaldías actuales y futuras de los cantones (nuevas elecciones en el 2004) colaboran con las organizaciones indígenas

R3: Los/as campesinos/as han mejorado su producción agropecuaria y artesanal con valor agregado (MALE-FAME por zona)

IR3: 4-5 plantas por año procesan leche, granos y lana (18 plantas de procesamiento al final) Año Leche(L) Granos (t.) Lana (t.) 1 2000 700 120 4 3500 1000 240

Registros contables de las plantas de procesamiento

R2: Los planes de Desarrollo de los cantones de Colta, Pallatanga y Alausí han sido elaborados hasta find e 2004

R4: Los/as productores/as indígenas están organizados y acceden competitivamente a los mercados locales y nacionales (MALE-FAME por zona)

IR4: Centro de acopios, gestionados por las organizaciones indígenas están operativos y vinculados a través de canales de comercialización existentes (cámara de comercio, MCCH, tiendas camari, etc.) Año 1 2 3 4 análisis 0 2 0 0

Registros contables de los centros y convenios firmados con los canales existentes

R3: Los consumidores aceptan la calidad de los productos procesados (queso, hilo, hilo) y los compran a nivel nacional y local

R5: Las comunidades indígenas están concientizadas de la necesidad y manejan sosteniblemente sus recursos naturales (MALE-FAME por zona)

IR5: Proyectos de manejo racional de los recursos naturales (conservación de suelos, reforestación, manejo de micro-cuencas y paramos) iniciados y ejecutados Año 1 2 3 4 Proy/año 3 3 2 2

a) Material de difusión y capacitación b)Solicitud de Proyectos c) Realización en el campo

39

ACTIVIDADES 1.1 Seleccionar 20 comunidades Famentes de servicios básicos y de nivel organizativo. 1.2 Recibir, evaluar y aprobar participativamente las micro realizaciones de las 20 comunidades. 1.3 Organizar y ejecutar 20 micro realizaciones (10sistemas de riego, 6 casa de uso múltiple, 2 puestos de salud y 2 sistemas de agua potable). 1.4 Acompañar y capacitar las comunidades antes y después de la ejecución según necesidades específicas (100 eventos de capacitación formales (100 personas en agroecología, salud, gerencia de proyectos comentarios, pedagogía social y derecho indígena) e informales para1.200 jefes de familia). 2.1 Planificar y ejecutar talleres sobre la ley de centralización, temas relacionados y la importancia de la participación en las mesas de concertación a nivel de 12 Organizaciones indígenas (32 eventos y 400 participantes). 2.2 Identificar y capacitar personas aptas (representativas de las organizaciones) en gerencia Administrativa en salud, educación y agricultura para que participen efectivamente en las meses de concertación (32 líderes de representación permanente y 80 lideres de representación eventual). 2.3 Sensibilizar las autoridades comunales de la importancia de una participación activa de las organizaciones indígenas en la toma de decisiones (organización de 16 talleres con 240 participantes sobre derechos colectivos de la población, implicaciones eventuales del proceso de descentralización y otros temas relacionados). 3.1 Capacitar y transferir tecnologías apropiadas a las organizaciones Indígenas ( ganado: pastos mejorados y manejo de especies menores y mayores; agrícola: semillas mejoradas y técnicas más apropiadas; artesanía: tecnología más avanzada de fabricación) (ganado y agrícola 500 familias beneficiarias, 3 eventos de capacitación al año por 50 multiplicadores. Respectivamente y artesanía: 200 familias beneficiarias, 3 eventos de capacitación al año por 10 multiplicadores). 3.2 Continuar a fortalecer las 30 unidades de procesamiento existentes en manejo y administración según necesidad (3 eventos anuales para 3 personas de cada unidad). 3.3 Evaluar, aprobar y construir participativamente 4-5 nuevas plantas de procesamiento por año. 3.4 Formar Recursos Humanos necesarios para la operación y administración de las plantas (3 eventos de capacitación por año por 5 personas por planta). 4.1 Identificar con las organizaciones existentes la mejor manera de gestionar 2 centros de acopio y su vinculación eventual en el mercado. 4.2 Seleccionar una infraestructura adecuada disponible y/o construir/ readecuar según las necesidades los 2 centros de acopio. 4.3 Formar y capacitar los recursos humanos necesarios para una gestión eficiente (3eventos de capacitación por año por 5 personas de cada centro de acopio). 4.4 Preparar y firmar contratos con canales de comercialización identificados 5.1 Identificar conjuntamente con las comunidades las áreas de riesgo y diseñar soluciones sostenibles para un manejo sostenible de recursos naturales. 5.2 Organizar y lanzar una campaña de sensibilización a nivel de zonas en riesgos. 5.3 Realizar los 16 proyectos pilotos de manejo sostenible según las características de las áreas. 5.4 Difundir y promover a nivel local y provincial los logros y experiencias de un manejo racional de recursos.

MEDIOS / COSTOS Personal expatriato: voluntario italiano 48 meses Personal Local: 11 personas a 48 meses Per Diems Per Diem locales e internacionales: Sub total Recursos Humanos: Viajes internaciones 10 viajes a 1.200 E Gastos Operativos: Equipamiento: Compra materiales Centro de Salud Compra 4 vehículos Compra 4 computadores Inversiones: Construcción de 50 micro-realizaciones Gastos oficina/proyecto 48 meses Mantenimiento vehículos, gastos de oficinas Capacitaciones 245 Seminarios y cursos Gastos preparación, monitoreo y evaluación (incluye auditoria) Otros Gastos Total Imprevistos Gastos Administrativos GRAN TOTAL

96.000 E. 331.200 E. 14.490 E 442.140 E 12.000 E 13.000 E 68.000 E 10.400 E 790.600 E 163.360 E 158.360 E 88.100 E 2.400 E 1.748.360 E 87.417 E 165.219 E 2.000.996 E

SUPUESTOS / RIESGOS Las auditorias cantorales están dispuestas a participar en los talleres planificados y reconocen los derechos políticos de los/las indígenas. Los precios de los materiales de construcción (cemento, hierro), de los insumos agropecuarios (semillas , productos veterinarios) y del combustible para el transporte queda en un nivel aceptable para la ejecución de los diferentes proyectos. Las condiciones políticas actuales: ley de descentralización, derechos de la población indígena permite empezar y continuar con el proyecto propuesto.



El Marco Lógico como inicio para planificar las intervenciones complejas: Los Marcos Lógicos en cascada Las intervenciones complejas con varios componentes o proyectos suelen llamarse “programas”. Pueden ser programas sectoriales, nacionales, o regionales que implican varios sectores pertinentes. Los principios de la Matriz del Marco Lógico se aplican también a este tipo de intervención. Para planificarlos correctamente, es necesario pasar por las etapas de análisis y de planificación. En principio, cada marco lógico puede dividirse en submarcos lógicos. Cada submarco lógico describe de manera precisa un componente “del marco lógico maestro”. El sistema de subdivisión “del marco lógico maestro” es útil para poner de relieve la coherencia de los componentes de un programa o proyecto y desarrollar cada componente con más precisión. No obstante, al preparar los marcos lógicos en cascada, conviene definir claramente los términos “objetivo específico” o “resultado” e identificar a los grupos meta y a los beneficiarios.

41

PASO 1: ESTIMAR LA

POBLACIÓN OBJETIVO

INICIO

PASO 2: ELABORAR PROCESO

DEL PROYECTO

PASO 4:DISEÑAR ESTRUCTURA

ORGANIZATIVA

PASO 5: ELABORAR

CRONOGRAMA

FINFORMULACIÓN DE

PROYECTOS PASOS Y TAREAS

1. Identificar las fuentes de información estadística

relevantes

2. Fichar la información existente en cada fuente

3. Determinar si es necesario hacer una

investigación de campo

4. Estimar la población de referencia

5. Estimar la población afectada o la demanda

6. Estimar la población atendida

1. Identificar las actividades claves del proyecto. Ver paso 5

tarea 1 de Identificación

2. Organizar en orden de precedencia las

actividades

3. Elaborar el diagrama de flujo del proyecto

4. Chequear que el diagrama fluya correctamente

1. Listar los actores claves en el proyecto (ver

paso 1, tarea 4 de Identificación)

2. Ubicar gráficamente a los actores claves en posiciones de mayor

relación con otros actores claves

3. Establecer las relaciones cliente

proveedor existentes entre actores claves

definiendo las transferencias

5. Revisar el diagrama, reorganizarlo para que sea claro de entender

1. Con el proceso del proyecto en mano,

cuantificar la cantidad y especialidad de las

personas requeridas para realizar cada actividad

2. Clasificar estas personas en tres niveles:

Gerencial, gerencial-técnico y técnico.

3. Elaborar un organigrama del proyecto,

colocando el cargo, cantidad de personas y

porcentaje de participación.

4. Ajustes al Organigrama por ajustes en las

actividades

1. Elegir el horizonte de ejecución del proyecto y

la unidad de tiempo

2. Definir el inicio y el final de las actividades de acuerdo con fechas

límites, si aplica.

3. Definir la duración de las actividades de

acuerdo con la población objetivo

4. Elaborar el cronograma del proyecto

PASO 6:ELABORAR

PRESUPUESTO

1. Elaborar una lista de requerimientos

2. Precisar los costos unitarios y por periodo, con y sin impuestos, de

cada requerimiento

3. Considerar los gastos administrativos y el rubro

de imprevistos

4. Terminar el presupuesto con y sin

impuestos

7. Estimar el déficit o población carente

8. Definir la población objetivo

9. Definir la composición de la población objetivo

PASO 3: ELABORAR

DIAGRAMA DE RELACIÓN CLIENTE -

PROVEEDOR

4. Eliminar aquellas transferencias sin

importancia

Población Atendida

Población de Referencia

Población Afectada

Población Atendida

Población Carente

Población Objetivo

Población No Necesitada

Capítulo 6 Formulación del Proyecto Proceso de Formulación de Proyectos

Paso 1. Determinar la Población Objetivo

Es imprescindible antes de comenzar a desarrollar este acápite definir algunos conceptos:

Capítulo 6: Formulación del Proyecto


1. Población de Referencia: Es la población total del área o área geográficas donde se llevará a cabo el proyecto.

2. Población Afectada o Demanda: Es la población que requerirá los

servicios ofrecidos por el proyecto y forma parte de la población de referencia

3. Población ya atendida por otras entidades: Es la población cuyo

requerimiento se encuentra ya cubierto o recibe atención por parte de otra institución, la cual puede ser privada, pública u otro tipo de organización.

4. Población Carente o Déficit: Es la población que necesitará

efectivamente los servicios ofrecidos por el proyecto y se estima deduciendo la población ya atendida por otras entidades de aquella que requiere el servicio, la población afectada.

5. Población Objetivo: Es la población que se pretende efectivamente

atender a través del proyecto. Idealmente la población objetivo debería ser la población carente, sin embargo, por diversos motivos puede ocurrir que se atienda una población más reducida que la carente. En este caso, la población objetivo sería diferente y menor que esta última.

Tarea 1: identificar las fuentes de información estadística relevantes El primer paso necesario para realizar cualquier estimación es la recopilación de las diferentes fuentes de información disponibles y la selección de aquellas que contengan datos relacionados con el problema ya identificado o que se consideren relevantes para el proyecto. Tarea 2: Fichar la información existente en cada fuente Sobre la base de cada una de las fuentes listadas anteriormente será posible elaborar fichas de la información contenida, en donde se precisarán:

• El tipo de información existente relevante: por ejemplo si el proyecto es sobre mejorar la desnutrición crónica de niños menores de cinco años, la población de niños menores de cinco años en la ciudad de Lima y el número de mujeres gestantes y lactantes, es clave.

• Las diferentes presentaciones disponibles relevantes, por ubicación geográfica, por nivel socioeconómico, por edad, por grado de avance del problema, entre otros.

• Las prestaciones cruzadas disponibles relevantes – si existen: por ubicación geográfica y nivel socioeconómico, por ubicación geográfica y edad, por grado de avance del problema y edad.

Tarea 3: Determinar si es necesario hacer una investigación de campo Una investigación de campo puede ser definida como un estudio que se realiza con las poblaciones afectadas para conocer algunas características específicas de las mismas que incluye, entre otras cosas, la elaboración de encuestas, entrevistas a profundidad y focus groups. Existen tres casos generales en que una investigación de campo suele ser necesaria:

43

• Cuando la última información censal es muy antigua y se tienen indicios sobre cambios importantes en la tendencia de crecimiento de la población.

• Cuando existen serias dudas acerca de la veracidad de los datos disponibles

• Cuando es necesario medir la población de un área pequeña, siempre que la información disponible no llegue a ese nivel de detalle y no se posea ninguna información anterior.

Tarea 4: Estimar la Población de Referencia En el caso que no se halla llevado a cabo la investigación de campo será necesario estimar efectivamente la población de referencia. En términos generales, existen tres métodos alternativos para realizar dicha estimación:

I. A partir de información estadística actual disponible, cuando dicha información existe. Entre las posibles fuentes de dicha información se encuentran: los censos de población si fueron realizados en el año en cuestión o próximos a él, estudios específicos encargados a entidades confiables, entre otros.

II. A partir de la tasa de crecimiento, cuando existe información estadística que no es actual. Este es el método más utilizado, porque los censos y estudios específicos no suelen ser llevados a cabo frecuentemente. En este caso, es necesario, definir primero una tasa de crecimiento anual de la población de referencia; generalmente, se utiliza la última tasa ínter censal5. Luego se aplica dicha tasa de crecimiento para actualizar la información estadística disponible.

Población t = Población m x (Tasa de crecimiento + 1) t-m

III. A partir de información indirecta existente y supuestos simplificadores, cuando la información existente no se encuentra disponible en el detalle necesario. Sin embargo, usualmente existe información

5 La tasa íntercensal es una tasa de crecimiento histórica cuya estimación requiere además del

dato estadístico ya disponible (año m), otro referido a la misma población, anterior al ya disponible (j). Luego se aplica la siguientes ecuación para hallar la tasa de crecimiento anual:

Tasa de crecimiento= 1−− jm

j

m

PoblaciónPoblación

Ejemplo: El problema es encontrar la población de referencia que en este caso es la población total de Lima Metropolitana en1998. Para esto se cuenta con la información censal de 1993, que es 6´434,323 y de 1980 que es 4’727,193.

Tasa de crecimiento= 1193,7274́323,4346́

19801993 −−

Tasa de crecimiento= 0.024

Tasa de crecimiento anual: 2.4% Población total en Lima Metropolitana:

Población 1998 = (6´434,323)x(0.024+1) 1998-1993

Población 1998 = 7’244,404 aproximadamente



indirecta que permitirá estimar la población de referencia en cuestión, con la ayuda de supuestos simplificadores razonables. Es importante recordar que dicha estimación debe referirse al año de estudio del proyecto, lo cual implicará aplicar una tasa de crecimiento si la información indirecta no es actual.

En el caso de que se haya decidido llevar a cabo la investigación de campo, la población de referencia sería una de las estimaciones que dicha investigación debería producir. Tarea 5: Estimar la población afectada o la demanda En el caso de que se haya decidido no llevar a cabo la investigación de campo, la identificación de las personas que conformarán esta demanda se llevará a cabo sobre la base de las características definidas en la sección anterior como expresiones de la existencia del problema o necesidad. Los métodos utilizados para estimar la demanda de la población son similares a los ya planteados para la población de referencia y dependerán también de la información disponible.

I. A partir de información estadística actual disponible. II. A partir de una tasa de crecimiento, cuando existe información

estadística que no es actual III. A partir de información indirecta existente y supuestos simplificadores

En caso de que se decida llevar a cabo la investigación de campo la población afectada es una de las estimaciones que dicha investigación debería producir. Tarea 6: Estimar la población ya atendida Si se lleva a cabo la investigación de campo, ésta debe estimar la población atendida u oferta, si no se lleva a cabo la investigación de campo la oferta podría ser estimada a través de dos vías: la identificación de las instituciones que satisfacen los requerimientos que los servicios del proyecto intenta cubrir y la cuantificación directa de aquellas personas cuyo requerimiento ya es cubierto. Usualmente la segunda vía será de más fácil aplicación dado que la oferta suele estar asociada con el porcentaje de personas adecuadamente empleadas. Tarea 7: Estimar el déficit o población carente La población carente o déficit está representada por el exceso de demanda existente (que será igual a la demanda si no existe oferta).

Población carente=Población afectada-Población ya atendida

Tarea 8: Definir la Población Objetivo Teóricamente, la población objetivo debería ser la totalidad del déficit o población carente en cada uno de los casos.

Población Objetivo = Población carente

Sin embargo, esto no necesariamente se va a poder llevar a cabo por diversos tipos de limitaciones (desde presupuestales hasta de capacidad física para implementarlo). En estos casos, es usual que la institución haya

45

establecido como meta atender un cierto porcentaje de la población carente. Dicho porcentaje representará la población objetivo.

Población Objetivo = % definido x Población carente

Tarea 9: Definir la composición de la población objetivo Es necesario analizar la composición de la población objetivo considerando las características relevantes para el desarrollo de las combinaciones de alternativas, con el fin de formular adecuadamente cada una de ellas.

Paso 2. Elaborar Proceso del Proyecto El proceso del proyecto es un diagrama de flujo básico que permite visualizar al proyecto de manera integral, y ver como fluyen las principales actividades desde que se organiza el proyecto, pasando por su implementación, hasta que el proyecto finaliza. Estas actividades deben ser tomadas en principio del marco lógico del proyecto, pero habrá algunas que se dan de manera natural en cada proyecto como por ejemplo el seguimiento y la evaluación. Esta herramienta también será útil a la hora del despliegue de responsabilidades, al cruzarse con el organigrama del proyecto. Los símbolos a usar para definir el proceso del proyecto son las siguientes: Las tareas para elaborar el Proceso del proyecto son: Tarea 1: Identificar las actividades claves del proyecto Las principales actividades del proyecto se encuentran en el marco lógico que se desarrollo en la fase identificación. Pero estas no son las únicas, existen otras actividades que son necesarias e indispensables en el proyecto, como el monitoreo, evaluación y control del proyecto, así como aquellas que permiten la organización del proyecto, la identificación y selección de usuarios y aquellas que se tienen que dar a la finalización del proyecto. Se debe listar todas ellas y organizarlas en tarjetas o escribirlas en una pizarra. No confunda una actividad general con tareas, que son pequeñas actividades. Coloque solo una actividad en cada rectángulo. Tarea 2: Organizar las actividades en orden de precedencia Luego de haber definido las actividades colóquelas en orden de precedencia, o en algunos casos se ubicaran en paralelo porque se realizarán al mismo tiempo.

Actividad

Inicio-Fin

Conector



INICIO

ORGANIZACIÓNDEL COMPONENTE

FIN

CONVENIOSEDECH

DETERMINACIÓNDE LA ZTD

INDUCCIÓN ALPERSONAL

EVALUACIÓNFINAL

01

04

0302

26

SELECCIÓN DE SERVICIOS DE SALUD Y

COMUNIDADES

SENSIBILIZACIÓNACTORES

DIAGNOSTICO DE LACOMUNIDAD

APLICACIÓNFUD

ORGANIZACIÓNCCPF

PLAN DE CIERRE

25

19

15

07

06

14MONITOREO

& EVALUACIÓN

10

CONVENIODILOS

PLAN DEDESARROLLO

MUNICIPALSELECCIÓN

DE BENEFICIARIOS

EVALUACIÓNGESTIÓN DE LA CALIDAD

MUNICIPAL

EJECUCIÓNDE PLANES

11

16

12

EVALUACIÓNINTERMEDIA

24

SUPERVISIÓN

0605 23

DIAGNOSTICO DE CALIDAD DE

SERVICIOS DE SALUD

08

09PLAN DE MEJORA CONTINUA DE LOS

SERVICIOS DE SALUD

13

SELECCIÓNACS

CAPACITACIÓNACS

17

18

DIAGNOSTICO DE LACOMUNIDAD

21DIAGNOSTICO DE

CALIDAD DE SERVICIOS DE SALUD

20

EVALUACIÓNDE SALUD

22

Abreviaturas: ACS: Agentes Comunitarios de SaludDILOS: Directivas Locales de Salud

CCPF: Centro Comunitario de Promoción Familiar

ZTD: Zona Técnicamente DefinidaFUD: Ficha Única de Datos

Tarea 3: Elaborar el diagrama de flujo del proyecto Ahora que tiene una idea de la precedencia una con conectores los diferentes actividades que deben estar encerradas en rectángulos, tal como se muestra en el ejemplo a continuación. Tarea 4: Chequear que el diagrama fluya correctamente. Usted conoce bien como debe de funcionar el proyecto. No olvide que este es un diagrama de flujo básico, no se complique con otros símbolos. Lo importante es que tiene que hacer que las actividades fluyan desde el inicio hasta el fin del diagrama. A continuación colocamos como ejemplo el proceso de un Componente de Salud, que tiene dos áreas claves de desarrollo, el trabajo de fortalecimiento de las instituciones de salud y la promoción y prevención de la salud materno-infantil, proyecto de seguridad alimentaria de ADRA Bolivia, financiado por USAID.

47

Paso 3. Elaborar Diagrama de Relación Cliente-Proveedor (Opcional) El Diagrama de Relación Cliente-Proveedor (DRCP) permite diseñar la estrategia del proyecto de manera que se pueda transferir la idea del proyecto de manera gráfica a los financiadores. Los actores claves del proyecto son aquellas organizaciones, grupos de interés, autoridades, personas que participan de uno u otro modo en el proyecto, ver paso 1, tarea 4 en el subproceso de Identificación. El DRCP permite identificar cuales van a ser los diferentes servicios y productos que serán transferidos entre los actores claves. También nos permite ver al proyecto inmerso dentro de un sistema que es la sociedad, donde existen diferentes grupos que interactúan con el proyecto. Un cliente es el que recibe un servicio o producto y un proveedor es aquel que lo da. Tarea 1: Listar los actores claves en el proyecto Durante la identificación del proyecto, en el paso uno tuvimos que hacer un análisis de las partes interesadas, aquellos son los actores claves. Tarea 2: Ubicar los actores claves con aquellos otros actores que tienen mayor relación. Tarea 3: Establecer la relación cliente proveedor existente entre actores claves.

Tarea 4: Eliminar aquellas transferencias sin importancia Trate de colocar solamente aquellos productos o servicios que son relevantes para el proyecto. Tarea 5: Revisar el diagrama y organizarlo para que sea simple de entender. Ejemplo: Se presenta el siguiente DRCP, este fue realizado por el Programa de Salud Materno Infantil de ADRA Perú.

Centro de Nutrición Infantil

Comunidad

Entrenamiento

Ferias de Salud

Programas Radiales

Infraestructura

RRHH

CLIENTE

CLIENTEPROVEEDOR

PROVEEDOR



PARTNERS

UniversitiesMinisteriesLocal Gov’t

NGOsOthers

ADRA INP

ACS

Training

Tecnical Assistance

Implementation

PN

I Act

iviti

es

Lead

ersh

ip

Man

agem

ent

CLS

Training

Tecnical Assistance

Monitoring & Evaluation

Mother

IEC

Food Ration

E. Positive Deviation

Control, S and N

Child> 3 vrs

GM

Nutritional Rehabilitation

Early Estimulation

CommunityTraining

Health and Nutrition Watched

Infraestructure

R.R.H.H.

Inst. Strengthening

Sensitivation upon Nutrition

Basic Sanity

Trai

ning

Wid

er C

over

age

Coo

rdin

atio

ns

MINSAFeedback

Training

Report

Paso 4. Diseñar Estructura Organizativa Tarea 1: Cuantificar la cantidad de personal para realizar cada actividad. Ver el proceso del proyecto para identificar carga de actividades. Tarea 2: Clasificar las personas en tres niveles: Gerencial, gerencial-técnico y técnico. Tarea 3: Elaborar el organigrama del proyecto Colocar el nombre del cargo, el número de personas en el cargo y el porcentaje de participación. Ver ejemplo Tarea 4: Ajustar el organigrama por ajustes en las actividades

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DIRECTOR EJECUTIVO DELPROYECTO (100%)

COORDINADOR MONITOREOY EVALUACIÓN (100%)

ASISTENTE DEDIRECCIÓN

EJECUTIVA(100%)

JEFE DEOPERACIONES (100%)

DIRECTOR FINANCIERO(30%)

JEFE DE LA UNIDADOPERATIVA DEL

VRAE( 100%)


AGUAYTIA (100%)

JEFE DE LA UNIDADOPERATIVA DEL ALTO

HUALLAGA (100%)

JEFE DE LA UNIDADOPERATIVA DEL VALLE

PICHIS PALCAZU(100%)


HUALLAGA CENTRAL(100%)

PROGRAMA PARA EL DESARROLLO DE NEGOCIOS AGRÍCOLAS ALTERNATIVOS(PRODENA)

ADRA/PERU

CONTADOR (100%)

ASISTENTE DEDIRECCIÓN FINANCIERA

(100%)

SUPERVISORES (8) SUPERVISORES (8) SUB OPERADORONG LOCAL (8)

SUB OPERADORONG LOCAL (7) SUPERVISORES (4)

ASISTENTE DE UNIDADOPERATIVA (100%)



ASISTENTE DEOPERACIONES (100%)

Paso 5. Elaborar Cronograma Tarea 1: Elegir el horizonte de la ejecución del proyecto y la unidad de tiempo En este periódo, es necesario definir el horizonte de ejecución del proyecto, que es el periodo durante el cual la institución ejecutora estará incurriendo en gastos debido al proyecto. Además, se debe definir la unidad de tiempo que se utilizará para dividir dicho horizonte de ejecución. El horizonte de ejecución de un proyecto en ciertos casos puede ser igual a su vida útil, que es el número de años durante el cual existirán, beneficios asociados con el proyecto ejecutado. Para el caso de proyectos de promoción de generación de ingresos, la vida útil será probablemente diferente del horizonte. Para el caso de proyectos de infraestructura menor, si se asume la existencia de costos de operación y mantenimiento a lo largo del tiempo durante el cual se obtienen beneficios con el proyecto, el horizonte será igual a la vida útil. Se recomienda que en ningún caso, se considere un horizonte de evaluación mayor a 20 años por cuanto, al actualizar los flujos, éstos pierden su importancia. Tarea 2: Definir el inicio y el final de las actividades de acuerdo con fechas límites si aplica Antes de elaborar el cronograma de actividades de cada alternativa es necesario determinar si alguna de las actividades presenta una fecha límite, es decir, una fecha en la que, por algún motivo, ya debe haber sido finalizada. Las fechas límites de una actividad pueden deberse a diversos factores, por ejemplo a factores climatológicos, condiciones del financiamiento, normas institucionales, entre otros. Cuando se identifique alguna de las actividades presenta una fecha límite, la forma de programar dicha actividad en el cronograma será de “adelante hacia atrás”. Es decir, se deberá ubicar la fecha límite y planear la finalización de la actividad ya sea en el periodo



correspondiente a dicha fecha o antes; a partir de ahí se contara hacia atrás el número de períodos que requiere la actividad para ser llevada a cabo y se hallara así el periodo de inicio de la actividad. Por ejemplo, si es una comunidad se plantea llevar a cabo una serie de capacitaciones con una duración de dos meses, y se sabe que durante todo el mes de marzo la comunidad celebra sus fiestas patronales, para ese mes las capacitaciones ya deben haber terminado lo cual implica que pueden desarrollarse durante enero y febrero. Tarea 3: Definir la duración de las actividades de acuerdo con la población objetivo De acuerdo con la información generada anteriormente, será posible listar las actividades de cada una de las alternativas y estimar la duración de las mismas, considerando las unidades de tiempo asignadas anteriormente (meses). Es importante llevar a cabo esta labor para cada una de las alternativas relacionadas con los diferentes grupos de la población objetivo antes identificados, pues no será lo mismo organizar a 180.000 mujeres en clubes de madres que a 10.000. Ejemplo “lista de actividades relacionadas con un proyecto encargado de promover la creación de clubes de madres con actividades generadoras de ingresos”:

Alternativa 1: Promover la creación de clubes de madres con actividades generadoras de ingresos

Actividad Meses 1. definir un local para realizar la capacitación sobre actividades generadoras de ingresos 1

2. Elaborar el material necesario para los capacitadores1

3. Elaborar material necesario para las capacitaciones 1 4. Elaborar, imprimir y difundir afiches de promoción 1 5. Capacitar a las mujeres por medio de talleres 3 6. Elegir un punto de acopio en el distrito para distribuir alimentos (con el fin de promover la constitución de clubes de madres)

1

7. Realizar charlas de capacitación sobre el manejo del club de madres y de los alimentos 1

8. Distribuir los alimentos 10 9. Realizar el seguimiento de las organizaciones 5

Tarea 4: Elaborar el cronograma del proyecto Sobre la base de lo anterior, será posible preparar un cronograma para cada alternativa, tal como se muestra a continuación:

Proyecto: Establecimiento de la Unidad de Planificación en el Ministerio de Transportes

Año 1 Expertos Tiempo Necesario (días) Actividades Mes

1

Mes

2

Mes

3

Mes

4

Mes

5

Mes

6

Mes

7

Mes

8

Mes

9

Mes

10

Mes

11

Mes

12 JP JO E1 E2 E3 JP JO E1 E2 E3

1.1 Establecer una unidad de planificación

1.1.1 Instalar oficinas/equipo R 10

1.1.2 Identificar y reclutar personal R 10

1.2 Establecer relaciones con los departamentos gubernamentales competentes 1 2 3

1.2.1 Establecer un comité de pilotaje R A 1 3

1.2.2 Organizar reuniones reg. Del comité de monitoreo R A 8 16

1.2.3 Organizar/atender reuniones de información para ministros y secretarios de

Estado R A 20 20

1.3 Ejecutar el estudio de planificación 4 5 6 7 8 9

1.3.1 Buscar un consenso sobre los temas prioritarios que examinar R 2

1.3.2 Convocar grupos de trabajo para ejecutar el estudio de planificación R R R 10 10 10

1.3.3 Ejecutar los estudios de planificación en colaboración con el gobierno R R R 40 40 40

1.4 Dotar el gobierno de planes estratégicos 10

1.4.1 Proporcionar recomendaciones para el gobierno R A A A 10 5 5 5

1.4.2 Ayudar el gobierno para desarrollar un marco de formulación para una

política R A A A 5 10 10 10

Notas Total 56 49 65 65 65

Hitos(Milestones) JP = Jefe de Proyecto

1 Todos los departamentos competentes están representados en el comité de pilotaje JO= Jefe de Oficina

2 Términos de referencia y programa del comité de pilotaje establecidos E1= Economista1

3 Las tres reuniones de briefing tuvieron lugar con la participación esperada E2= Experto en políticas

4 Áreas prioritarias documentadas E3= Economista 2

5 Grupos de trabajo establecidos y planes de trabajo elaborados R= Responsable

6 Las primeras versiones de los estudios de planificación circularon A=Asistencia

7 Los ministerios y departamentos competentes recibieron los comentarios

8 Estudios completados

9 Consenso sobre las recomendaciones establecido entre ls grupos de trabajo

10 Recomendaciones sobre las estrategias sometidas al gobierno


Paso 6. Elaboración del presupuesto

Tarea 1: Elaborar una lista de requerimientos por alternativa Sobre la base de la lista de actividades, se podrán precisar los requerimientos necesarios; en cada caso, además de la descripción del requerimiento y el momento en que se debería efectuar el desembolso, se deberá definir:

• El número de unidades necesarias • El número de períodos en los que se necesitaba las unidades (cuando

sea aplicable) este es el caso de pagos periódicos tales como los sueldos y salarios.

Ejemplo: Lista de Requerimientos

Alternativa 2: Promover la creación de clubes de madres con actividades generadoras de ingresos Descripción Unidades

1. Paquete de material para los participantes de las capacitaciones 66.920

2. Paquetes de material audiovisual apara los capacitadotes 2.231*

3. Guías de trabajo para los capacitadotes 2.231* 4. Capacitadotes 2.231*

5. Afiches publicitarios 2.000 6. Servicios de elaboración de charlas 1.000

7. raciones de alimentos 200.76**

8. Personal para realizar seguimiento (3) 1.339

* Población objetivo/personas por capacitador= 66.920/30=2,231 **Población objetivo x número de raciones = 66.920 x 3=200,700 (3)Número de clubes de madres formados/clubes de madres por persona de seguimiento=6692/5=1339

Tarea 2: Precisar los costos unitarios y por período, con y sin impuestos, de cada requerimiento Sobre la base de la lista anterior se deben buscar los costos unitarios de los requerimientos mencionados, con y sin impuestos. Los impuestos que se consideran en el ejemplo son los de Perú: un impuesto general a las ventas del 18%, que grava todas las compras de bienes y servicios; y un impuesto a la renta de 15%, que grava a los honorarios. Es importante destacar que, en el ejemplo mas adelante, se ha supuesto que los honorarios representan renta de cuarta categoría. ¿Por qué con y sin impuestos? Este detalle es necesario para efectos de la evaluación de las alternativas; para la evaluación social se efectuará un ajuste a los precios privados que será excluir los impuestos, para el análisis financiero se considerarán los impuestos. Asimismo, en la evaluación social aparece la necesidad de corregir otras distorsiones vinculadas con la valoración de las externalidades positivas o negativas, que el proyecto genera, y el costo de oportunidad de los recursos que se utilizan, sean o no privadamente remunerados. Por último, la

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existencia de impuestos o subsidios genera la necesidad de una corrección, debido a que, socialmente, se consideran transferencias de recursos dentro de la misma sociedad y no una salida o entrada efectiva de dinero para el proyecto. No obstante, dada la dificultad de la mayoría de estas correcciones, en el presente texto se corregirán las distorsiones por impuestos así como otras menores asociadas con el costo de oportunidad de los recursos que se utilizan, sean o no remunerados. Tarea 3: Considerar los gastos administrativos y el rubro de imprevistos Adicionalmente a los requerimientos específicos, es necesario considerar los gastos administrativos y el rubro de imprevistos para cada una de las alternativas. Generalmente (aunque no necesariamente), estos rubros se estimarán como un porcentaje del presupuesto elaborado. En el ejemplo desarrollado adelante, se han estimado, los gastos administrativos y el rubro de imprevistos como el 10% y 5%, respectivamente, del presupuesto total asignado para cada una de las alternativas. Tarea 4: Terminar el presupuesto con y sin impuestos Sobre la base de la información anterior será posible elaborar el presupuesto de cada una de las alternativas. A continuación, se muestra el presupuesto de la alternativa 2.

Presupuesto de costos unitarios y totales (En dólares) Alternativa 2: Promover la creación de clubes de madres con actividades generadoras de ingresos

Costo por unidad y por

período (en US$) Costo Total por

requerimiento(en US$)

No. Unidades (1)

No. Períodos (2)

Descripción Sin

impuesto (3)

Con Impuesto (4)

Sin impuesto (1)x(2)x(3)

Con impuesto (1)x(2)x(3)

66920 x

Paquete de materiales para los participantes de las capacitaciones 7.00 + 8.26 468.44 552.759

2231 x

Paquete de material audiovisual para los capacitadores 7.00 + 8.26 15.617 18.428

2231 x Guía de trabajo para los capacitadores 7.00 + 8.26 15.617 18.428

2231 3 Honorario mensual por capacitador 175.00 * 201.25 1.171.275 1.346.966

2000 x Afiche publicitario 3.50 + 4.13 7.000 8.26

1000 x Costo de servicios por elaboración de una charla 175.00 + 206.50 175.000 201.5

200760 10 Ración de alimentos 0.53 + 0.62 1.053.990 1.243.708

1339 5

Honorario mensual por personal para realizar seguimiento 175.00 * 201.25 1.171.625 1.347.369

Subtotal antes de gastos administrativos y por imprevistos 4.078.564 4.742.419

x x Gastos administrativos x + x 401.900 474.242 x x Gastos por imprevistos x + x 200.950 237.121 TOTAL 4.681.414 5.453.781



Ejemplo de un Presupuesto General Presentado a AECI, Proyecto Plata Líquida, ADRA Perú

5.3 DESGLOSE PRESUPUESTARIO, desglosado por cofinanciadores:

PARTIDAS Contribuciones exteriores

efectivo Contribuciones locales y

valorizaciones Coste Total

SECIPI ADRA/ España

TOTAL ADRA/ OFASA

CEPIS /OPS

LOCAL TOTAL Operación

A. COSTOS DIRECTOS A.I Terrenos A.II Construcción 7780 1556 9336 9336 A.III Equipos y Suministros 19145 3829 22974 22974 A. IV Personal local 7325 1465 8790 8790 A. V Personal Expatriado A. VI Viajes y estancias 2533 507 3040 3040 A.VII Funcionamiento A. VIII Fondo Rotativo A. IX Imprevistos A.X Inflación TOTAL COSTOS DIRECTOS 36783 7357 44140 44140 Porcentaje sobre costos directos 83 17 100 B. COSTOS INDIRECTOS (Gastos Administrativos) B.I Formulación 946 189 1135 1106 1671 2777 3912 B.II Seguimiento 604 121 725 400 1200 1600 2325 B.III Evaluación 417 83 500 73 508 581 1081 B.IV Sensibilización 1250 250 1500 1500 TOTAL COSTOS INDIRECTOS 3217 643 3860 1579 3379 4958 8818 TOTAL GENERAL EN DOLARES 40000 8000 48000 1579 3379 4958 52958 Porcentaje sobre Totales 83 17 100 32 68 100

CONCEPTUALIZACION DE COSTOS INDIRECTOS

Definiciones Básicas

Costos Directos + Costos Indirectos + Costos no relacionados/No permisibles = Costos Totales6 Costos Directos son específicamente identificables con un objetivo final de trabajo que directamente promueve la misión de una organización (de aquí en adelante referido como “objetivo final” o “objetivos finales”)7 Se incurre en ellos al fomentar la misión de una organización y están frecuentemente hallados como costos de actividades directas en:

⇒ Un financiamiento. ⇒ Un proyecto.

6 Esta fórmula es importante porque cuando se trata de costos indirectos una organización siempre debe tener una contabilidad completa considerando todos los costos incurridos por la organizaciónindependientemente del financiador o el centro de costo. 7 En otras palabras, los costos son considerados directos si una organización gasta fondos en actividades que directamente persiguen su misiónya sea pagando los salarios del personal que trabaja directamente en un programa solventado por un financiador o financiado por la organización misma (financiado con recursos propios o con fondos sin restricción) o pagando por viajes u otros costos asociados con esas actividades.

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⇒ Un servicio que una organización realiza para generar ingresos. ⇒ Alguna otra actividad directa de la organización.

De acuerdo a su administración los costos directos son clasificados a nivel de departamento, proyecto y actividad, contrario a los costos indirectos, que son clasificados a nivel institucional. Como una regla general, los costos directos pueden ser tratados como indirectos si una organización lo tiene definido así en sus políticas siempre que el monto no sea significativo (inmaterial) y que exista un tratamiento consistente8.

Costos Indirectos son costos en común—costos conjuntos—que no son fácilmente identificables con objetivos finales. Los costos indirectos benefician—aunque indirectamente—a las entidades de cooperación que financian a las ONGs. Los costos indirectos son, de acuerdo a la autonomía del gasto, costos a nivel institucional.

Costos No relacionados/No permitidos son algunas veces tratados como directos o algunas veces excluidos. En resumen son o:

⇒ No relacionados (directa o indirectamente) a un objetivo final, o, ⇒ Relacionados de alguna manera pero específicamente no permitidos

por las normas de los financiadores/clientes.

Los costos no relacionados/no permitidos están clasificados así no porque sean impropios o sean gastos irregulares, sino porque no están relacionados directa o indirectamente a los proyectos de los financiadores.

Ejemplos de Costos Indirectos Los costos indirectos pueden ser descritos generalmente bajo los siguientes grupos:

⇒ El costo de la gerencia para todas las actividades de la ONG. ⇒ Las funciones de investigación y de desarrollo de capacidades dentro

de organizaciones voluntarias. ⇒ Los servicios de apoyolo que significa el costo de oficinas, TI9 y

costos financierosasí como los costos administrativos, de personal y capacitación10.

Más específicamente, algunos de estos costos, como se mostró en el diagrama 1, pueden incluir:

Item 1 Renta de oficina. Item 2 Gastos operativos razonables de la junta directiva. Item 3 Personal financiero y administrativo que no trabajan directamente

en los proyectos (y que por lo tanto no se cargan a los proyectos). Item 4 El costo de investigar y escribir nuevas propuestas y el desarrollo

de nuevas oportunidades.

8 Esto es específico para la Circular OMB A-122 del gobierno americano y está sustentado en el concepto contable de “materialidad”. 9 Tecnología de Información. 10 Julia Unwin de ACEVO, Who will pay for Core Costs?, ACEVO, ©1999, p2.



Sueldo del Director(a) Ejecutivo(a) y otros costos necesarios de naturaleza general que no suelen ser directamente financiados. La Fórmula Básica La fórmula que se muestra en el siguiente cuadro es solamente para propósitos ilustrativos y no reflejan los números reales de ninguna ONG. La fórmula correspondiente al método simple de asignación de costos indirectos se halla en el siguiente cuadro. En el método simple de asignación de costos indirectos, la tasa de costos indirectos se presenta como el cociente de los costos indirectos divididos entre el total de costos directos.

Fórmula Método Simple Costos Indirectos = Costos Indirectos ( TCI ) Costos Directos (CI) $ 200,000 = 20% ( TCI ) (CD) $1000,000 El total de costos de $ 1,200,000 incluye todos los departamentos y actividades de una organización

El propósito de las Tasas de Costos Indirectos Las tasas de costos indirectos son desarrolladas con el fin de ayudar a asegurar la recuperación de los costos reales. Cuando un financiador aprueba pagar un porcentaje de costos indirectos, está reconociendo que hay costos indirectos asociados con la implementación de diferentes proyectos, acuerdos, o contratos. El financiador está reconociendo que la ONG no puede simplemente implementar un programa de micro-crédito por ejemplo, sin pagar también alquiler de oficina, algunas funciones administrativas, quizá los salarios necesarios de la gerencia de la organización, etc. Así la ONG, a través de una propuesta de costos indirectos, debe solicitar que cada fuente de financiamiento pague una porción de estos “costos indirectos”, proporcionalmente al beneficio que recibe por la ejecución de su(s) proyecto(s)idealmente en la cantidad exacta en que las actividades financiadas directamente precipitaron la necesidad o incurrencia de costos indirectos asociados.

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CRITERIOS DE EVALUACION

SUBPROCESO: EVALUACION DE LA CALIDAD DEL

PROYECTO

PERTINENCIA

INICIO

FACTIBILIDAD

SOSTENIBILIDAD

CUMPLE CRITERIOS DE SOSTENIBILIDAD

CUMPLE CRITERIOS DE PERTINENCIA

CUMPLE CRITERIOS DE FACTIBILIDAD

SUBPROCESO DE IDENTIFICACION

SUBPROCESO DE FORMULACIÓN

ELABORAR MATRIZ DE MARCO LÓGICO

DEFINITIVA

FIN

NO

SI

SI

NO

NO

SI

1.1 Políticas de Gobierno e Institucionales

1.2 Partes interesadas1.3 Beneficiarios

Identificados1.4 Problema

ampliamente descrito1.5 Análisis del Problema:

Causas y efectos1.6 Objetivos Globales1.7 Objetivos específicos

para el grupo meta.1.8 Análisis Económico

financiero

2.1 Objetivos específicos adecuados

2.2 Resultados adecuados

2.3 Medios suficientes 2.4 Factores externos2.5 Hipótesis2.6 Ejecución 2.7 Evaluación

económica2.8 Análisis de

Sensibilidad

3.1 Apropiación adecuada3.2 Política de Apoyo3.3 Tecnología apropiada3.4 Protección del Medio

ambiente3.5 Aspectos

socioculturales3.6 Igualdad entre

mujeres y hombres3.7 Capacidades

institucionales y de gestión

3.8 Sostenibilidad financiera y económica

Capítulo 7 Evaluación de la Calidad Ex ante del Proyecto

Evaluación de la Calidad (Ex Ante)

1 Pertinencia La Pertinencia se refiere a la importancia de los problemas a ser abordados por el proyecto y comienza con una determinación de los sujetos para los cuales es relevante el proyecto. Al nivel de los objetivos específicos un proyecto debe abordar los problemas específicos para un grupo meta. Al nivel

Capítulo 7: Evaluación de la Calidad Ex ante del Proyecto


de los objetivos generales un proyecto debe abordar los problemas al más amplio nivel de la sociedad en su conjunto. Es decir, la adecuación de los objetivos del proyecto a los problemas que se supone se van a resolver y al entorno físico y político en el que se realiza el proyecto, incluso una evaluación de la calidad de la preparación y del diseño del proyecto, o sea el carácter lógico y completo del proceso de planificación del proyecto, y la lógica y coherencia internas del diseño del proyecto. 1.1 Políticas de Gobierno e Institucionales Contempladas ¿Están conformes los objetivos del proyecto con los objetivos políticos más amplios de fomento de buena gobernancia, de derechos humanos, de democratización y de reducción de la pobreza? Hay que asegurarse de que los objetivos del proyecto estén compatibles con los objetivos políticos más amplios, que respeten dichos objetivos en su enfoque e intenten contribuir a su realización. La propuesta indica cuales son pertinentes y como están vinculados a los objetivos del proyecto. 1.2 Partes Interesadas Identificadas ¿Se han identificado y descrito claramente las principales partes interesadas del proyecto? Han sido confirmadas y consultadas las partes interesadas mas importantes para el proyecto identificadas; y han sido confirmados claramente los grupos meta y beneficiarios, han confirmado su interés y sus expectativas, el papel que deseen ocupar, los recursos y las capacidades que suministrarán, teniendo en cuenta los aspectos de género. Las otras partes interesadas han confirmado su apoyo general acerca de los objetivos del proyecto. Las conclusiones explican de manera clara como el proyecto intenta tratar con los grupos. 1.3 Beneficiarios Identificados ¿Están los beneficiarios (grupos meta y beneficiarios finales) claramente identificados? Una descripción clara de los beneficiarios debe por lo menos incluir un balance de sus posiciones y de sus papeles económicos y sociales y de su localización geográfica. Otras informaciones pueden ser relevantes dependiendo del proyecto, tales como los niveles de formación técnica, propiedades y/o acceso a los recursos, etc. Es de importancia vital hacer en esta información una discriminación de género para garantizar que las necesidades de las mujeres y de los hombres sean abordados en el proyecto.

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Información sobre las edades, etnias u otras características sociales también pueden ser necesarias. 1.4 Problema ampliamente descrito ¿Están los problemas de los grupos meta y los beneficiarios finales suficientemente descritos? Los problemas son descripciones actuales de situaciones negativas existentes en una cierta parte de la sociedad. Muchas veces las propuestas de financiamiento describen apenas los problemas macroeconómicos, o se limitan a los problemas de instituciones ejecutoras o de organizaciones de prestación de servicios. Para poder verificar la pertinencia de un proyecto, los problemas encontrados por los beneficiarios en relación al área de intervención del proyecto deben ser analizados al por menor y la importancia relativa de estos problemas debe ser explicada. Diferentes beneficiarios pueden tener diferentes problemas y por eso tanto los problemas globales como los problemas específicos para un grupo deben ser mencionados. 1.5 Análisis del Problema Completo: Causas y Efectos ¿Es el análisis de los problemas suficientemente completo? Se han investigado las causas de los problemas de los grupos meta/beneficiarios finales, y el análisis de los problemas da una indicación clara sobre la relación causa-efecto que existe entre los problemas. 1.6 Objetivos Globales a Largo Plazo ¿Explican los objetivos globales por qué el proyecto es importante para el desarrollo sectorial y la sociedad? Los objetivos generales indican los beneficios a largo plazo que pueden ser esperados del proyecto. Tan pronto hasta que estos beneficios puedan ser compartidos con otros grupos además de los beneficiarios directos puede ser una medida para la pertinencia del proyecto para la sociedad en general. No obstante, los objetivos generales también deben mencionar los beneficios en un plazo mas largo para los beneficiarios. Esto parece obvio, más es muchas veces omitido. También se debe dejar patente como los objetivos generales se relacionan con las políticas sectoriales del gobierno, y con los objetivos sectoriales indicados en el programa indicativo, en el documento estratégico del país, etc.



1.7 Objetivos específicos para el grupo meta ¿Está el objetivo específico definido en términos de beneficio para los grupos meta? Los proyectos fueron elaborados para suministrar beneficios sustentables a sus beneficiarios. Un beneficio puede ser considerado como tal cuando el “status” del beneficiario fue mejorado en términos de una o más de sus características socio económico. Esto puede tener que ver con un ambiente económico (renta, empleo, etc.) o ambiente social (condiciones de vida, higiene, alimentación, salud, etc.) o el mismo medio ambiente personal (ausencia de stress, realización de aspiraciones, etc.) Estos beneficios son derivados de los beneficiarios como resultado de su utilización de los servicios del proyecto. 1.8 Análisis Económico Financiero ¿Contesta el análisis financiero y económico de manera adecuada a las preguntas planteadas arriba? El análisis económico financiero se ha basado en las nuevas líneas directrices y facilita datos extensos sobre el beneficio creciente neto de los beneficiarios y de la contribución de la realización de las prioridades nacionales y del organismo financiador. 2 Factibilidad El análisis de factibilidad hace referencia a la posibilidad de realización de los objetivos del proyecto. Este exige un examen sobre la coherencia de la lógica de intervención y que las suposiciones del proyecto continúen validas. El objetivo específico y la capacidad de la agencia ejecutora de movilizar los recursos y la habilidad necesaria para emprender actividades del proyecto dentro de los límites de tiempo. Lo que nos revela en sí este análisis es el hecho de que los resultados hayan sido realizados a un coste razonable, cómo los insumo/medios han sido convertidos en Resultados, en términos de calidad, de cantidad y de tiempo, y la calidad de los resultados realizados. Por otro lado también plantea una evaluación de la contribución de los resultados a la consecución de la finalidad del proyecto y de la manera en que la Hipótesis ha influido en los logros del proyecto. Y por último el efecto del proyecto en su entrono global, y su contribución a los grandes objetivos sectoriales resumidos en los objetivos globales del proyecto. 2.1 Objetivos específicos adecuados ¿Contribuirá el objetivo específico al objetivo global (si se mantienen las hipótesis)?

61

La primera verificación de lógica sería ver si el objetivo específico contribuye realmente a los objetivos generales. Para que esto sea verificado, la propuesta debe probar a través de experiencias pasadas que existe una relación bien clara entre el objetivo específico y los objetivos generales. A veces esta relación es bastante obvia, pero también puede suceder que se realicen previsiones completamente irrealistas sin ningún dato para comprobar. 2.2 Resultados adecuados ¿Son los resultados productos de la ejecución de las actividades? Antes de verificar si los resultados son suficientes para realizar el objetivo específico, podemos verificar si los resultados fueron definidos como servicios. Muchas veces los resultados, son descritos como actividades sin que se especifique lo que se va a realizar y quiénes van a realizarlo. Si los resultados no son debidamente descritos, es mucho más difícil verificar cualquier lógica, simplemente porque podría significar cualquier cosa. Un servicio debe ser especificado hasta el punto en que realmente podrá ser realizado y contra un costo calculable, en otras palabras debe ser comercializable. 2.3 Medios suficientes ¿Son los medios suficientemente justificados por los valores cuantitativos de los objetivos? Los proyectos utilizan recursos escasos y por esto estos deben ser bien justificados desde el punto de vista económico y financiero. Determinar la viabilidad económica y financiera de un proyecto puede ser un proceso complicado, más aun así debe ser posible obtener una idea básica de la rentabilidad del proyecto, comparando los medios a ser utilizados con las realizaciones planificadas del proyecto. Por eso cuando se examinan estos criterios es preciso, en primer lugar que los objetivos sean completamente especificados y en segundo lugar que se tenga información suficiente para comparar la rentabilidad de la utilización de los resultados para este proyecto con el uso alternativo de los mismos recursos. 2.4 Factores externos ¿Se han identificado los factores externos importantes? Los factores externos son factores que pueden ser importantes para el proyecto, aunque éste no pueda o no quiera controlarlos. Estos incluyen un acompañamiento de acciones por otras organizaciones. En el marco lógico estos factores externos son definidos como suposiciones, y especificados al



nivel de las actividades, resultados y objetivos específicos. Ya que estas suposiciones son importantes para el éxito del proyecto, deben ser acompañadas durante todo el período de duración del proyecto, debiendo por eso ser definidas en términos cuantificables. El análisis de los riesgos identifica estas suposiciones y examina la posibilidad de ser realizadas. 2.5 Hipótesis Probables Cuando los factores externos han sido identificados, podemos verificar si la probabilidad de realización fue discutida en la propuesta. Este aspecto será el núcleo de cualquier estudio de factibilidad, aunque tristemente es poca la información que realmente será transformada en propuesta. Por eso resulta difícil juzgar esta parte importante de la factibilidad. 2.6 Ejecución Asegurada Si la lógica tuviere sentido y los riesgos fueran aceptables, aún es importante examinar si las agencias ejecutoras serán capaces de realizar todos los trabajos si disponen de los medios necesarios. Para poder hacer esto, se precisa información pormenorizada relativa a la planificación organizacional, la gestión, los procedimientos y los medios. Las informaciones relativas a los currículums de las agencias ejecutoras también son útiles para el examen de capacidad organizacional. El envolvimiento activo de las agencias ejecutoras en la fase de instrucción del proyecto es un factor positivo, pues indica las prioridades y probablemente significa que las expectativas de capacidad de la agencia ejecutora son más realistas. 2.7 Evaluación Económica ¿Contesta el análisis Financiero y Económico de manera adecuada a las preguntas planteadas arriba? El análisis económico financiero se efectuará basándose en las orientaciones generales de estudio financiero y analizando varias alternativas al detalle (ver Capítulo 8). 2.8 Sensibilidad Se deben realizar las pruebas de sensibilidad apropiadas, esto involucra calcular el VAN para un rango probable de valores de la variable que genera incertidumbre. Ello nos permitirá llegar a establecer el grado de sensibilidad del rendimiento del proyecto ante variaciones en este tipo de variables. De esta forma será necesario concentrar esfuerzos para perfeccionar las estimaciones de los resultados y/o comportamiento de las variables que más influyen sobre el rendimiento de los proyectos (ver Capítulo 8).

63

3 Sostenibilidad Está referido a la continuidad de los beneficios después de haber concluido el periodo de asistencia externa. Aunque los efectos sostenibles en sí no puedan ser examinados ex ante, pueden ser examinadas las perspectivas para efectos sustentables a través de la determinación de un punto hasta el cual los mecanismos fueran incorporados en la planificación del proyecto para abordar los principales factores que influenciaran los efectos sustentables en el pasado. En otras palabras, la probabilidad de mantenimiento de la serie de ventajas derivadas del proyecto, en particular, la continuación de sus actividades y la consecución de resultados, principalmente en lo relativo a los factores de desarrollo del apoyo político, los factores económicos y financieros, los aspectos socioculturales, la cuestión de la igualdad de sexos, la idoneidad de la tecnología, los aspectos ecológicos y la capacidad institucional. 3.1 Apropiación adecuada de los grupos meta ¿Habrá una apropiación adecuada del proyecto por los grupos meta/beneficiarios? Los grupos meta y los beneficiarios han tomado la iniciativa de promover la idea inicial. Han participado de manera activa en todas las fases del proceso de planificación. Los grupos meta, los beneficiarios o sus representantes respectivos han validado las decisiones mayores: Están de acuerdo y se comprometen a alcanzar los objetivos del proyecto. 3.2 Política de Apoyo ¿Tendrán las autoridades competentes una política de apoyo durante la ejecución y la realización del proyecto? Ningún proyecto puede tener efectos sostenibles en un ambiente político desfavorable. Para tornar el ambiente político más favorable puede realmente ser necesario adaptar o cambiar reglamentos existentes o crear una nueva legislación. 3.3 Tecnología apropiada ¿Es la tecnología apropiada a las condiciones locales? Muchas veces los proyectos involucran el funcionamiento de nuevas tecnologías de las agencias ejecutoras y de los beneficiarios. Cuando se habla de tecnología no se refiere solo a maquinaria, también existen otros ítems “ligeros”, tales como nuevas semillas o nuevas formas para aplicar una tecnología existente y apropiada para las capacidades y las preferencias de la institución objetivo y los beneficiarios. Es evidente que diferentes grupos traen diferentes puntos de vista relativos a una tecnología específica y es importante desagregar la información. También es importante examinar si el ambiente en el que se ejecuta la operación apoya el uso de tecnología de forma sustentable y segura.



3.4 Protección del Medio ambiente ¿Se preservará el medio ambiente durante y después de la ejecución del proyecto? Un proyecto solo puede tener efectos sostenibles si preserva los recursos naturales de que depende. Por ejemplo ningún proyecto en que el objetivo es el de mejorar la salud de una aldea a través de un aumento de la producción de alimentos, lo obtiene a través de actividades como la irrigación y el uso de pesticidas. Semejante proyecto no tendrá efectos sostenibles si el agua es extraída más rápidamente de lo que se puede restablecer. Además de eso, si el aumento de la producción alimentaria se efectúa al costo de un aumento de los residuos de pesticidas en el agua potable y los consecuentes problemas de salud entre los aldeano, el objetivo específico falla y no puede ser llamado un proyecto sustentable, aún cuando haya un aumento de la producción alimentaria a la conclusión del proyecto. En otras palabras un flujo sostenible de beneficios solo puede ser garantizado si las cuestiones ambientales fueran abordadas como parte de la planificación del proyecto. Los proyectos deben garantizar que el uso de los recursos que les sirven de insumos, sean sustentables, y que el proyecto no cree otros problemas ambientales que neutralicen el objetivo específico. 3.5 Aspectos socio culturales ¿Tendrán todos los beneficiarios un acceso adecuado a los beneficios y productos durante y después de la ejecución del proyecto, de acuerdo a sus pautas sociales y culturales? Las normas sociales y culturales han sido analizadas para todos los principales subgrupos de beneficiarios. Se explica de manera detallada como dichas normas y actitudes están integradas en el proyecto para garantizar una repartición equitativa del acceso a los beneficios del proyecto. 3.6 Igualdad entre Mujeres y Hombres ¿Contribuye el proyecto a la igualdad entre hombres y mujeres? El proyecto ofrece las medidas suficientes para satisfacer las necesidades y los intereses de los hombres y mujeres, y un acceso equitativo y sostenible para los hombres y mujeres a los servicios y las infraestructuras.

65

3.7 Capacidades institucionales y de gestión ¿Serán capaces de implementar el proyecto los socios y los organismos encargados de la ejecución? La capacidad institucional y de gestión de las agencias ejecutoras es importante. No solo durante el periodo de duración del proyecto, sino también cuando éste haya concluido. La planificación organizacional de un proyecto debe, por eso, contener los efectos sostenibles institucionales a través de la selección de organizaciones e instituciones que tengan grandes intereses en continuar brindando sus servicios después de concluido el proyecto y garantizar que estas organizaciones, tengan las técnicas y experiencia necesarias para hacerlo después de acabado el financiamiento del proyecto. Una cuestión específica trata de la elección entre las formas de organización pública o particular. 3.8 Sostenibilidad financiera y económica ¿Contesta el Análisis Financiero y Económico de manera adecuada a las preguntas planteadas arriba? Es esencial que todas las entidades relevantes, sean tomadas en cuenta y analizadas por separado. De la misma manera los escenarios con proyecto y sin proyecto deben ser bien definidos y resumidos en flujos de caja separados. Aunque el tipo de la extensión del análisis financiero y económico a ser emprendido sean adaptados a cada proyecto. El objetivo es siempre determinar si los beneficios incrementales del proyecto tienen más valor que los costos, tanto en términos financieros como económicos. El análisis también debe examinar los efectos incrementales sobre el proyecto en el que respecta el crecimiento, fondos públicos, divisas extranjeras y distribución de rentas y que sea apropiado a la viabilidad internacional. Las hipótesis deben ser claramente definidas y realistas y se debe hacer un análisis de sensibilidad para determinar su importancia relativa. En este contexto es importante examinar si es posible confiar en los datos recogidos por el consultor. Si todos los beneficios y los costos no pueden ser estimados en

El Concepto de Género El género es una construcción sociocultural que asigna a las personas según su sexo comportamientos, roles, responsabilidades y valoraciones diferentes. El género es por lo tanto diferente del sexo; mientras el primero es determinado por la sociedad y la cultura, el segundo es determinado biológicamente. En su carácter de construcción sociocultural, el género es dinámico y cambiante en el tiempo y en el espacio. Por ejemplo, las características de género asignadas a hombres y mujeres hace cincuenta años en el país, no son estrictamente las mismas que actualmente existen, de la misma manera que las diferencias de género entre hombres y mujeres en la sierra sur del Perú no son las mismas que entre la población urbana de Lima. La asignación de las características y valores de genero es estereotipada, ello quiere decir que la misma no esta acompañada por un análisis objetivo de las capacidades de ambos grupos, ni de las diferencias existentes al interior de cada uno de estos. Es así, que lo que se asume como una característica o una tarea propia de los hombres, se debe aplicar a todos los hombres sin cuestionamiento. Igualmente ocurre en el caso de las mujeres. Existe, por lo tanto, una perdida de capacidad por parte de la sociedad para ver y aceptar actitudes, comportamientos y roles en hombres y mujeres, diferentes de los que han sido asignados culturalmente. Por ejemplo: la poca atención que brindan los servicios para la producción a las mujeres agricultoras, se debe en gran medida a un desconocimiento de su papel en ese campo; de igualo manera, la poca atención brindada a los hombres por los programas de planificación familiar, descansa en el estereotipo de que ese es un problema de mujeres. Las implicaciones que tienen las diferencias y desigualdades de género en el caso de las intervenciones de desarrollo son fundamentales que: � Influye en las posibilidades y formas de participación de hombres y mujeres en la sociedad. � Interviene en el acceso a recursos, bienes y servicios. � Genera una distribución desigual de los beneficios, debido a una retribución económica y psicológica desigual por el trabajo realizado. � Promueve un control no equitativo de los recursos disponibles y de los beneficios obtenidos, disminuyendo en unos y favoreciendo en otros la posibilidad de decidir cómo utilizarlos.



términos monetarios, entonces por lo menos, se debe realizar un análisis de eficacia o efectividad y demostrar la viabilidad financiera del proyecto. El escenario con proyecto debe ser comparado con opciones alternativas, que deben ser cuantificadas y estimadas de forma adecuada. Se debe justificar porque se eligió la opción escogida. Es bueno acordar que, aunque un análisis financiero y económico sea un elemento muy importante para la preparación de un proyecto, ésta no es la única forma de juzgar si el proyecto debe ser ejecutado o no. Los proyectos pueden suministrar beneficios significantes no tangibles, que no pueden ser incluidos en cualquier cálculo de Valor Actual Neto, o de la Tasa Interna de Retorno.

CUADRO Nº 6 Formulario de Evaluación de Calidad

Formulario de Evaluación de calidad para Propuestas de Financiamiento

Título del proyecto:

Analista:

Fecha:

Todo Bastante Poco Nada

1. Pertinencia 1.1 Los beneficiarios fueron claramente identificados?

1.2 Los problemas de los beneficiarios fueron suficientemente descritos?

1.3 El análisis comprende suficientemente todos los problemas?

1.4 Los objetivos generales explican porqué el proyecto es importante para la sociedad?

1.5 El objetivo específico fue definido en términos de beneficios para los beneficiarios?

1.6 Fue demostrada a la necesidad de obtener resultados?

2. Factibilidad 2.1 Los Objetivos específicos contribuirán a los objetivos generales?

2.2 Los resultados son descritos como servicios a ser prestados a los grupos meta?

2.3 Los objetivos específicos serán alcanzados si los resultados fueran realizados?

2.4 Los medios son suficientemente justificados por los objetivos cuantificados?

2.5 Fueron identificadas importantes condiciones externas?

2.6 La probabilidad de realización de las hipótesis es aceptable?

2.7 Las agencias ejecutoras serán capaces de ejecutar el proyecto?

3. Sostenibilidad

3.1 Las autoridades relevantes tendrán una política de apoyo después de concluido el proyecto?

3.2 La tecnología es apropiada para las condiciones locales?

3.3 El ambiente ecológico será preservado durante y después del proyecto?

3.4 Los beneficios serán de forma adecuada los propietarios del proyecto?

3.5 Todos los beneficiarios tendrán acceso adecuado a los beneficios y a los factores de producción durante y después del proyecto?

3.6 Las agencias ejecutoras serán capaces de brindar apoyo después del proyecto?

3.7 Se puede confiar en el análisis financiero y económico? Está confirmado que el proyecto es incremental, eficiente, eficaz, viable, relevante y que sus efectos son positivos?

67

EVALUACIÓN ECONÓMICA DEL PROYECTO

INICIO

HACER ANÁLISIS COSTO BENEFICIO

ES POSIBLE MEDIR LOS BENEFICIOS

SI NO

HACER ANÁLISIS COSTO- EFICACIA

ESTABLECER LOS INDICADORES DE

RESULTADO

ELABORAR EL FLUJO DE COSTOS CORREGIDO (SIN

IMPUESTOS)

CALCULAR EL VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS

TOTALES (VACT)

DETERMINAR EL RATIO COSTO-EFICACIA (CE)

COMPARAR EL RATIO CE CON LAS LÍNEAS DE CORTE DEL SECTOR

DETERMINAR EL PROYECTO POSIBLE

SELECCIONADO (El menor RATIO)

ELABORAR EL FLUJO DE BENEFICIOS TOTALES CON PROYECTO-SIN

PROYECTO

ELABORAR EL PRESUPUESTO DE CADA

ALTERNATIVA

DETERMINAR EL VALOR ACTUAL DE LOS

BENEFICIOS TOTALES

ELABORAR EL FLUJO DE COSTOS NETO DE

IMPUESTOS

DETERMINAR EL VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS

TOTALES DE CADA PROYECTO POSIBLE

DETERMINAR EL VALOR ACTUAL NETO (VAN) DEL

PROYECTO

FIN

HACER UN ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD

DEFINIR LOS BENEFICIOS: INDIRECTOSINTANGIBLES

EXTERNALIDADES

DETERMINAR EL PROYECTO POSIBLE SELECCIONADO (EL

MAYOR VAN)

DEFINIR BENEFICIOS DIRECTOS

Capítulo 8 Evaluación Económica del Proyecto

Para realizar la evaluación económica de un proyecto se debe considerar primero el tipo de proyecto para luego poder seguir el camino correspondiente. Existen algunas técnicas de análisis de costos, que se deben conocer para poder llevar a cabo este estudio, que se muestran a continuación:

Capítulo 8: Evaluación Económica del Proyecto


En el caso de ser un proyecto que no tiene generación de ingresos se tiene que realizar un análisis costo-eficacia y los pasos a seguir son los siguientes: 1. Análisis Costo-Eficacia Paso 1. Definir los beneficios En general el objetivo de cualquier proyecto de salud, es mejorar la calidad de vida de las personas, reducir enfermedades y salvar vidas, contribuyendo así

Técnicas de Análisis de Costos 1. Análisis Costo-Beneficio (CB) ∗ Puede ser utilizado tanto para proyectos con producción de ingresos y sin producción de ingresos (Los beneficios son fáciles de calcular para proyectos de producción) ∗ Comparar los costos netos adicionales con los beneficios netos adicionales de la implementación del proyecto. ∗ Las bases pueden ser económicas (sociedad) o financieras (grupos específicos beneficiados al interior de la sociedad) ∗ Los métodos: VAN, TIR, Razón Costo/Beneficio, Índice de Rentabilidad. ∗ Generalmente usados para determinar si el proyecto es viable o cuando se realiza la evaluación posterior. ∗ Usados generalmente para proyectos de largo plazo con tasas de descuento para dirigir el valor del dinero en el tiempo. (usualmente desde beneficios fluidos sobre un largo período después de la inversión) 2. Análisis Costo-Efectividad (CE) ∗ Generalmente usados para comparar costos y efectos de un proyecto con respecto a la producción de algún resultado o grupo de resultados (por ejemplo cambio de altura/peso de los niños) ∗ Comparar los costos de llevar a cabo un resultado predeterminado (por ejemplo ¿Cuál es el costo por estudiante de aumentar su calificación de examen por X número de puntos?) ∗ El éxito de la alternativa propuesta puede ser evaluada en reunión estableciendo criterios de efectividad. ∗ Métodos: Razón Costo/Efectividad ∗ Puede ser usado en comparación de las efectividades de los diferentes presupuestos operativos dedicados a llevar a cabo los mismos resultados. 3. Análisis Costo-Utilidad (CU)

• Este es un análisis relativamente subjetivo desde que compara los costos estimados de realización de los resultados.

∗ Compara alternativas por estimación de probabilidades y utilidad (valor) de realizar cada opción; el costo es luego dividido entre éste cálculo.

• Puede ser usado comparando la efectividad de diferentes presupuestos operativos dedicados a realizar el mismo producto.

∗ La ventaja es que los datos requeridos son menos estrictos, pero dificulta la comparación a través de agencias debido a la flexibilidad en técnica. 4. Análisis del Costo Mínimo (LC) ∗ Usado cuando los costos varían pero los beneficios permanecen igual. ∗ Puede ser usado para comparar efectividades de diferentes presupuestos operativos o para evaluaciones de inversiones a largo plazo reflejando el valor del dinero en el tiempo. 5. Análisis Costo Viabilidad (CV)

• Método de estimación únicamente de costos de un proyecto para determinar si éste es viable dentro del presupuesto u otras reservas de recursos.

Nota: La diferencia entre los modos de análisis es primariamente en el lado de las efectividades, no en el lado de los costos.

69

con la formación de capital humano al evitar muertes anticipadas, perdida de tiempo de trabajo y ocio y perdida de capacidades de trabajo (productividad). Al evitar estos perjuicios para el individuo, el proyecto produce beneficios vinculados tanto con un aumento de la productividad de la persona, así como con la mejora de su bienestar y el de su familia. Nótese que solo el primer grupo de beneficios es posible de medir, y que aun así, dicha medición resulta ser muy complicada, puesto, que se requeriría, entre otras cosas, estimar las ganancias en tiempo de trabajo productivo de cada persona gracias a la mejora en su estado de salud y asignarles un valor monetario. Más aún, este tipo de estimaciones podrían llevar a conclusiones peligrosas, como preferir salvar la vida de una persona sobre otra debido al hecho de que la primera es más productiva. Por estas razones se propone el uso de la metodología costo-eficacia, como una alternativa apropiada para evaluar los proyectos de salud, identificando los beneficios a través de la determinación de la producción del proyecto en términos no monetarios. Para identificar los beneficios del proyecto se deben alcanzar las siguientes líneas de acción:

1. Proyectos de Promoción y prevención de la salud • Programas de información, educación, comunicación en temas

vinculados con la salud y el uso adecuado de los servicios de salud

• Programas específicos de prevención de salud (vacunación, detección de cáncer, control del crecimiento y desarrollo, etc.)

2. Proyectos de creación o ampliación de capacidad de prestación

de servicios de salud 3. Proyectos de optimización de la capacidad de prestación de los

servicios de salud • Capacitación de profesionales de la salud • Rehabilitación, mejoras, adecuación y/o reemplazo de la

infraestructura de salud. • Reposición, renovación o incremento del nivel de resolución de

los equipos. • Mejora de la gestión de las redes y/o establecimiento de salud.

Paso 2. Establecer indicadores de resultado En este paso, se deben expresar los objetivos y metas del proyecto, establecidos en la etapa de identificación, como indicadores de resultado. Para ello recurrimos a los indicadores identificados en el Marco Lógico, en él se diferencia entre los indicadores inmediatos y los correspondientes al mediano plazo. En la práctica puede escogerse uno de estos indicadores o utilizar un conjunto de ellos con el fin de reflejar totalmente los resultados esperados. Así mismo, es posible que, como parte de la formulación del proyecto, se establezcan metas específicas vinculadas con estos indicadores.



Paso 3. Elaborar el flujo de costos corregido (sin impuesto) del proyecto Para realizar esta tarea, es necesario contar con información adicional y corregida que nos permita posteriormente evaluar correctamente el proyecto, esto se refiere básicamente a tres aspectos:

a) Es necesario incluir en el flujo de costos aquellos requerimientos que serán proporcionados por otras instituciones y/o individuos, pero utilizados exclusivamente por el proyecto; siempre y cuando no hayan sido consideradas en el programa de requerimientos.

b) La determinación del costo real que para el gobierno tiene el proyecto requiere una corrección por los impuestos. Como el gobierno financia el proyecto, pero a la vez es el que recibe los pagos por impuestos, el costo efectivo del mismo para él no deberá considerar tales pagos. Por lo tanto, es necesario calcular el flujo de costos netos de impuestos, el mismo que se utilizara en la evaluación del proyecto.

c) Hay que considerar la posibilidad de que el proyecto también reduzca costos, como seria el caso de captar las consultas de salud que antes se hacían en pueblos más lejanos, probablemente a un mayor costo de transporte y espera. En ese caso, dicha reducción debería disminuir el costo total del proyecto, aunque en realidad sería un beneficio más del mismo; no obstante, y dado que los beneficios no son médidos en términos monetarios, es mejorar realizar la reducción sobre el costo total.

Paso 4. Calcular el valor actual de los costos totales (VACT) En este paso es necesario estimar el valor actual de los costos sobre la base del flujo ya elaborado. Este no es otra cosa que el valor en moneda local de hoy del conjunto de pagos que involucra cada alternativa de inversión a lo largo de su vida útil, considerando el valor del dinero en el tiempo, expresado a través de la tasa de interés o costo de oportunidad del capital. Para calcular este valor actual, se utiliza la siguiente ecuación:

VACT = ∑= +

n

ttCOK

FCt1 )1(

- nCOK

VR)1( +

Donde: VACT es el valor actual del flujo de costos totales FCt es el flujo de costos del periodo t VR es el valor de recuperación de la inversión al final de la vida útil N es la vida útil del proyecto COK es el costo de oportunidad del capital, el mismo que se ha

fijado en 12% al año en moneda nacional.11 Hay que tener en cuanta que el COK utilizado para obtener el VACT debe ser asociado a la unidad de tiempo utilizada para distribuir, los flujos de costos. Así pues, para flujos anuales se utilizará 12%, sin embargo, los flujos mensuales requerirán el uso de la tasa mensual.12

11 Esta tasa se fija según: Morales Bayro, Luis, Documento conceptual sobre evaluación de proyectos, mimeo, Lima: 1999, p. 40. 12 COK mensual= (1+COK anual)1/2 -1 COK mensual= (1+ 0.12) 1/2 -1 = 0.95%

71

Adicionalmente, puede ser necesario, como se vera a continuación, estimar su valor anual equivalente (VAE), cuando las comparaciones con los beneficios del proyecto involucran meta anuales. El VAE no es otra cosa que la anualización del VACT, es decir, expresar este último en valores anuales iguales, utilizando para ello el COK

El VAE se calcula a través de la siguiente ecuación:

VAE = [VACT x ( n

COKCOK −+− )1(1

)-1]

Donde VAE es el valor anual equivalente de los costos totales del proyecto, incluida la inversión.

Paso 5. Determinar el ratio de costo-eficacia del proyecto (CE) El ratio de costo-eficacia del proyecto (CE) se determina dividiendo el costo del mismo entre los indicadores de resultado antes planteados. En el caso de considerar metas globales, como el total de atenciones brindadas a lo largo de toda la vida útil del proyecto, se utilizara el valor actual de los costos totales (VACT). Si las metas se refieren a resultados anuales, como el número de nuevas atenciones por año, se utilizara el valor actual equivalente de los costos (VAE). De esta manera, se elige el proyecto posible más costo-eficaz, es decir, aquel que tiene el menor ratio CE.

Paso 6. Determinar el proyecto posible seleccionado Sobre la base del ratio CE se elige el proyecto posible que se debería llevar a cabo: aquel que presenta el menor ratio CE

Paso 7. Comparar el ratio CE con la respectiva línea de corte sectorial Finalmente, es necesario comparar el ratio CE obtenidos con las líneas de corte, establecidas por instituciones de gobierno u otros proyectos similares. Estas líneas de corte representan estándares mínimos de desempeño de los proyectos que se analizan. De esta forma, es necesario contar con líneas de corte vinculadas con el Sector y, dentro de él, con tipos específicos de proyectos como los de: promoción y prevención de la salud, creación o ampliación de establecimientos de salud, optimización de los servicios de salud entre otros. Dada la falta de información que actualmente existe para la correcta construcción de las líneas de corte, estas serán, básicamente, los costos máximos aceptables para alcanzar el logro de un objetivo específico, como la construcción de un puesto de salud y estarán definidos en términos unitarios, de acuerdo con cual sea la unidad de medida utilizada para establecer dicho logro. Así, y en función de los presupuesto históricos que se manejen en el sector para proyectos de la misma naturaleza que el que se analice, se establecerá, por ejemplo, el costo mínimo de construir un metro cuadrado de infraestructura de salud o de capacitar a las mujeres en temas de salud reproductiva, dados unos estándares de calidad para dichas obras o actividades.



Análisis de Sensibilidad Este análisis es importante para proyectos de educación y salud, pues el resultado de los mismos dependerá de factores externos al proyecto como puede ser la reacción de las personas ante el nuevo servicio implementado. En el caso de los proyectos de salud y educación, la incertidumbre se presenta en la estimación del producto esperado, sobre todo en lo que se refiere al número de personas que se beneficiarán y los efectos reales esperados sobre el desempeño de la actividad. Otra variable cuyo verdadero valor es también incierto es el costo de oportunidad del capital, por lo que será indispensable sensibilizar también esta variable. El análisis de sensibilidad involucra calcular el ratio costo-eficacia o para un rango probable de valores de la variable que genera incertidumbre. Ello nos permitirá llegar a establecer el grado de sensibilidad del rendimiento del proyecto ante variaciones en ese tipo de variables. De esta forma, será necesario concentrar esfuerzos para perfeccionar las estimaciones de los resultados y/o comportamiento de las variables que más influyen sobre el rendimiento de los proyectos. En el caso del resto de variables que generan cambios menores en dicha rentabilidad, podrá hacerse una predicción menos rigurosa. Ejemplo de la aplicación del método costo-eficacia

Proyecto: Abastecimiento de Agua Segura con Pozos y Bomba Manual en los distritos de Pítipo, Motupe y Túcume

Paso 1. Definición de Beneficios:

Entre los beneficios que el proyecto permite lograr en la comunidad beneficiaria se tiene:

- Reducción de enfermedades provenientes del consumo de agua contaminada.

- Reducir la tasa de morbimortalidad de la población menor principalmente.

- Personas atendidas por la infraestructura desarrollada.

Paso 2. Aplicación del Método Costo – Eficacia

a. Indicadores de Resultado.

Cuadro: Proyecto de infraestructura menor : Salud y Educación Líneas de Acción Salud Educación A. Construcción de Pozos Tubulares

. Número de familias atendidas por la estructura construida. . Número de beneficiarios con hábitos de higiene adecuados.

. Personas capacitadas Promotores, Juntas y Beneficiarios.

B. Construcción de Pozos Artesianos

. Número de familias (igual al número de pozos) atendidos. . Número de beneficiarios con hábitos de higiene adecuados.

. Personas capacitadas Promotores, Juntas y Beneficiarios.

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La población objetivo en las comunidades a intervenir es de 329 familias (considerada como el número de familias usuarias).

La inversión determinada por cada familia en ambas alternativas es de:

Caso A.

Perforación de pozos tubulares con tecnología manual que abastecerá a tres familias por pozo, costo total S/.193,376 x 22 pozos x 15 familias en promedio .

Inversión inicial por familia = S/. 585.99 Caso B.

Perforación de pozos artesianos con bomba manual de 4” que abastece a cuatro familias por pozo.

Inversión inicial por familia = S/. 596.68 b. Flujo de Costos de Proyectos.

Se tiene los desembolsos de acuerdo a la lista de requerimientos para cada proyecto. Se considera el horizonte de 10 años.

Alternativa A: Alternativa B:

0 1-10 0 1-10 Construcción y equipamiento

585.99 Construcción y equipamiento

596.68

Mantenimiento 6.00 Mantenimiento 36.00Fondo de Recuperación 40.80 Fondo de

Recuperación 42.00

Flujo de Costos 585.99 46.80 Flujo de Costos 596.68 78.00

Caso A:

Las actividades de cuidado y operación del pozo es asumido por las quince familias, esto hace un menor monto de inversión para cada familia.

- El costo de mantenimiento para cada familia es: S/. 0.50 mensual y S/.6.00 anual.

- El costo para el fondo de recuperación por familia es S/.3.40 mensual y S/.40.80 anual.

Caso B: - Para el mantenimiento requiere de desinfectante para uso

externo y para el agua; S/. 3.00 por mes en un año S/.36.00. - El costo para el fondo de recuperación por familia es S/3.50

mensual y S/.42.00 al año.



Paso 3. Valor Actual y Valor Equivalente de los costos Considerando los datos obtenidos en ambas alternativas de proyectos, se tiene:

Proyecto A: Construcción de Pozos Tubulares

Proyecto B: Construcción de Pozos Artesianos

VACT 830 VACT 1,004 VAE 159 VAE 192

Paso 4. Determinación de Costo – Eficacia del Proyecto (CE) Para la determinación del CE del proyecto se considera el indicador variable a las personas atendidas en cada familia considerada en el análisis, de esta forma se tiene:

CE = VAE/(Personas atendidas)

CEA 31.83 CEB 38.42

Por lo tanto la alternativa de menor ratio es el de la alternativa A.

75


Si el proyecto que esta en etapa de evaluación es un proyecto que si tiene generación de ingresos, lo que se debe hacer en este caso es un análisis de rentabilidad y para ello se sugiere seguir el siguiente camino: 2. Análisis Costo-Beneficio Paso 1. Definir los beneficios directos Los beneficios directos se miden por el incremento que el proyecto provocara en el ingreso nacional mediante la cuantificación de la venta monetaria de sus productos, donde el precio social considerado corresponde al precio de mercado ajustado por algún factor que refleje las distorsiones existentes en el mercado del producto. El beneficio social refleja el valor que tiene para la sociedad el aumento de la disponibilidad de un determinado bien atribuible al proyecto más el efecto que éste induce a que otros productores disminuyan su nivel de producción, ahorrando al país factores productivos, sin que el consumidor del bien se vea afectado Paso 2. Determinar el flujo de beneficios totales con proyecto y sin proyecto La determinación del flujo de los beneficios totales del proyecto implica la definición de las siguientes variables:

• Determinar los beneficios en la situación con proyecto por período. • Determinar los beneficios en la situación sin proyecto por período. • El número de períodos durante los cuales el proyecto generará

beneficios.

Es importante recordar que se deberá determinar el flujo de beneficios totales para cada uno de los proyectos posibles definidos en la fase de identificación, ya que éstos serán sometidos a evaluación. Paso 3. Determinar el valor actual de los beneficios totales Sobre la base del flujo de beneficios totales del proyecto, se podrá hallar el valor actual de los beneficios, utilizando la siguiente ecuación:

VAUN = ∑= +

−n

tt

st

ct

COKUNUN

1 )1(

Donde: UN c es la unidad neta del periodo t en la situación con proyecto UN s

t es la utilidad neta del periodo t en la situación sin proyecto. n es el número de períodos durante los cuales el proyecto generará la

existencia de UN. COK es la tasa de descuento asociada a la unidad de tiempo seleccionada. Paso 4. Determinar el flujo de costos neto de impuestos El flujo de costos presenta los desembolsos que deben realizarse según el período en el que se efectúa dicho desembolso. Para elaborar este flujo de costos en necesario recurrir a la lista de requerimientos elaborada en la fase anterior y distribuirla en el tiempo, asignando los costos unitarios por período determinados en el presupuesto.

76 Formulación de Proyectos de Cooperación

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Para realizar esta tarea es necesario, sin embargo, contar con información adicional y corregida que nos permita posteriormente evaluar correctamente el proyecto. Ella se refiere básicamente a tres aspectos:

1. Es necesario incluir en el flujo de caja aquellos requerimientos que serán proporcionados por otras instituciones y/o individuos, pero utilizados exclusivamente por el proyecto. Incluso las contribuciones que realice la comunidad, en mano de obra y materiales, por ejemplo, deben ser valorizadas y consideradas como parte de los costos del proyecto, ya que son recursos que se distraen de actividades alternativas.

2. La determinación del costo real que para el gobierno tiene el proyecto requiere una corrección por los impuestos. Como el gobierno financia el proyecto pero a la vez es el que recibe los pagos por impuestos, el costo efectivo del mismo para él no deberá considerar tales pagos. Por lo tanto, es necesario calcular el flujo de caja neto de impuestos, el mismo que se utilizara en la evaluación del proyecto.

3. Hay que considerar la posibilidad de que el proyecto también reduzca el costo de operación de las empresas sin incrementar sus ingresos brutos. En ese caso, dicha reducción debería disminuir el costo total de brindar el proyecto o, lo que en este caso sería lo mismo, aumentaría los beneficios totales generados por él.

Paso 5. Determinar el valor actual de los costos totales de cada proyecto posible Sobre la base del flujo elaborado en el paso anterior, se estima el valor actual de los costos utilizando la siguiente ecuación:

VACT = n

n

tt

t

COKVR

COKFC

)1()1(1 +−

+∑=

Donde: VACT es el valor actual del flujo de costos totales FCt es el flujo de caja del período t que incluye las inversiones y los costos de Operación y mantenimiento de cada período VR es el valor de recuperación de la inversión al final de la vida útil COK es el costo de oportunidad de capital, el mismo que se ha fijado en

12% al año en moneda nacional Paso 6. Determinar el Valor Actual Neto (VAN) del proyecto El VAN se calcula como la diferencia entre el valor actual de los beneficios y el valor actual de los costos. Es decir:

VAN = VAUN – VACT

Paso 7. Determinar el proyecto posible seleccionado VAN>0 Sobre la base del estimador del VAN, se seleccionará el proyecto posible que presente el mayor VAN.



Ejemplo Costo Beneficio: El siguiente es un ejemplo hipotético para un análisis costo beneficio, considerando tres alternativas de proyecto. Identificación de beneficios directos Los beneficios a los que nos referimos son los beneficios directos. Al identificar los beneficios uno debe llegar a determinar si estos beneficios son cuantificables o no. Si son cuantificables uno utilizará el método de Análisis de Costo Beneficio. Si no es posible su cuantificación entonces podremos usar el método Costo Eficacia. Uno de los grandes desafíos es el de poder cuantificar los beneficios de cada alternativa, esto depende de la habilidad, la experiencia y la información con la que cuente el experto para valorar los beneficios. A continuación mostramos algunas ejemplos de proyectos, con sus beneficios y si estos son cuantificables o no:

Tipo de Proyecto Beneficios Directos Cuantificable Sistemas de Agua Potable. Nuevos Usuario:

o Por liberación de recursos, al no utilizar otros servicios.

o Por disponibilidad de servicio, máxima disposición a pagar.

Antiguos usuarios: o Mayor disponibilidad de

servicio. Ahorro por la no atención de salud (requiere estudio) Ahorro por la no compra de medicina (requiere estudio) Ahorro de tiempo (requiere estudio)

Cuantificable

Sistema de alcantarillado y planta de tratamiento

Disminución de los casos de diarrea y parasitosis asociadas a la falta de agua y alcantarillado.

Es posible pero hacerlo demanda costos elevados. Recomendable hacer CE.

Electrificación Incremento de usuarios Cuantificable Proyectos de Salud Muertes anticipadas

Perdida de tiempo de trabajo y ocio. Perdida de capacidad de trabajo (productividad)

Muy complicada. No medibles. Se recomienda hacer CE

Proyectos de educación Cambio en la productividad Complicado. Pero es posible. Se recomienda hacer CE.

Proyectos menores de riego Incorporación de nuevas tierras a la producción. Incremento de la seguridad de riego de las áreas que ya se regaban. Aumentos de la producción agrícola.

Cuantificable

Proyectos de Generación de Ingresos: crédito, capacitación y asistencia técnica

Aumento del ingreso familiar y de las empresas

Cuantificable

79

Plantearemos que en este caso hipotético que las tres alternativas son mutuamente excluyentes entre sí y para las cuales se ha calculado los siguientes beneficios y costos durante un periodo de 10 años. Elaborar el flujo de costos y beneficios neto de impuestos:

Alternativa 1 Alternativa 2 Alternativa 3 Años 0 1 al 10 0 1 al 10 0 1 al 10 Beneficios 20000 15000 9000Costos 40,000 5000 30,000 4000 50,000 2000Flujo Social -40,000 15,000 -30,000 11,000 -50,000 7,000 En este caso usaremos una tasa social de descuento (TSD) de 14%. Estimar el Valor Actual Neto de cada proyecto: Como resultado de la aplicación del VANS a cada alternativa obtenemos los siguientes resultados:

Determinación del Valor Actual Neto Social VANS Alt. 1 38,242VANS Alt. 2 27,377VANS Alt. 3 -13,487

Selección de la alternativa mas rentable: Aplicando la regla de que un proyecto es rentable cuando su VAN es mayor que cero, tenemos a la alternativa 1 y la alternativa 2 como proyectos rentables. Ahora para seleccionar una de ellas se escoge la que tiene mayor VAN, en este caso es la alternativa 1. Análisis de Sensibilidad Dada la incertidumbre que rodea a muchos proyectos de inversión se hace indispensable llevar a cabo un análisis de sensibilidad de la rentabilidad del proyecto ante diversos escenarios. En el caso de los proyectos generadores de ingresos, la incertidumbre se vincula con el desarrollo de la actividad productiva y los niveles de ventas, las respuestas del mercado respecto al bien o servicio que se produce, así como la capacidad del mercado laboral para absorber la nueva oferta de trabajo. El análisis de sensibilidad involucra calcular el VAN para un rango probable de valores de la variable que genera incertidumbre. Ello nos permitirá llegar a establecer el grado de sensibilidad del rendimiento del proyecto ante variaciones en ese tipo de variables. De esta forma, será necesario concentrar esfuerzos para perfeccionar las estimaciones de los resultados y/o comportamiento de las variables que más influyen sobre el rendimiento de los proyectos. En el caso del resto de variables, que generan cambios menores en dicha rentabilidad, podrá hacerse una predicción menos rigurosa.



Definir Beneficios Indirectos, Intangibles y Externalidades Los beneficios sociales indirectos corresponden a los cambios que provoca la ejecución del proyecto en la producción y consumo de bienes y servicios relacionados con éste. Por ejemplo, los efectos sobre la producción de los insumos que demande o de los productos que podría servir de insumo-lo cual puede generar beneficios o costos sociales- depende de la distorsión que exista en los mercados de los productos afectados por el proyecto. Los beneficios sociales Intangibles si bien no se pueden cuantificar monetariamente deben considerarse cualitativamente en la evaluación, en consideración a los efectos que la implementación del proyecto que se estudia puede tener sobre el bienestar de la comunidad. Por ejemplo, la conservación de lugares históricos o los efectos sobre la distribución geográfica de la población, geopolíticos o de movilidad social, entre otros. Son externalidades de un proyecto los efectos positivos y negativos que sobrepasan a la institución inversora, tales como la contaminación ambiental que puede generar el proyecto o aquellos efectos redistributivos del ingreso que pudiera tener. Cómo seleccionar una Alternativa de Proyecto Desde el punto de vista económico se puede seleccionar las alternativas teniendo en cuenta los siguientes casos: a) Alternativas Independientes

1. La ejecución de una no afecta los resultados de la otra

La puesta en marcha del Proyecto A no afecta los beneficios netos del <Proyecto B, y viceversa

2. Si se tiene un conjunto de proyectos independientes entre si, se llevarán a cabo todos aquellos que tengan un VAN mayor que cero (supuesto: No racionamiento de capital).

3. Priorización: en base al VAN de los proyectos. Si el monto de la inversión excede los fondos propios, se tomará financiamiento bancario. Si los proyectos disponibles no agotan el capital propio, el excedente se invertirá en el COK13 de la institución.

b) Alternativas Mutuamente Excluyentes

1. La ejecución de una alternativa anula los beneficios de la realización

de otro, o peor aún, lo torna inviable. Si se tienen tres proyectos A, B y C, sólo se podrá elegir uno de ellos, aun cuando la disponibilidad de capital sea ilimitada

2. Criterio de decisión: VAN • Se elige el proyecto con mayor VAN

3. No se debe utilizar el criterio de la TIR, ya que este indicador es problemático en: • Situación de proyectos mutuamente excluyentes • Situación de racionamiento de capital

13 Costo de Oportunidad del Capital: Rentabilidad esperada de una inversión a la que se renuncia por invertir en un proyecto económico de riesgo similar.

81

c) Alternativas Complementarias

1. Alternativas complementarias son aquellas cuya rentabilidad conjunta

es mayor de la suma de las rentabilidades individuales (R(A+B)>R(A) ó R(B))

2. Importante: Identificar con exactitud el beneficio que un proyecto provoca en la rentabilidad potencial del otro

3. Dos posibles situaciones (considerando los proyectos, A y B): • El VAN de A es mayor que 0 • El VAN de A es menor que 0

Ejemplo: cultivo de flores (alternativa A) y la crianza de abejas (alternativa B) d) Alternativas Sustitutorias

• Alternativas cuyo rendimiento conjunto es menor a la suma de sus

rentabilidades individuales (R(A+B)<R(A) ó R(B)) • La ejecución del proyecto B reduce los beneficios netos del proyecto

A • La ejecución de ambos proyectos genera una reducción de los

beneficios individuales de cada proyecto • Ejemplo: una clínica (alternativa A) y una procesadora de cartones que

genera una gran cantidad de ruidos molestos (alternativa B) • Si B se lleva a cabo al lado de A generará una disminución del número

de pacientes de la clínica.



EVALUACIÓN AMBIENTAL

FIN

INICIO

ELABORACIÓN DE LA LÍNEA DE BASE

AMBIENTAL

MEDIO FÍSICO

MEDIO SOCIOECONÓMICO

MEDIO PAISAJÍSTICO Y CULTURAL

MEDIO BIOLÓGICO

IDENTIFICACIÓN DE LOS POSIBLES IMPACTOS

AMBIENTALES

FORMULACIÓN DE LAS MEDIDAS DE MITIGACIÓN: PREVENCIÓN Y CONTROL

ESTABLECIMIENTO DE REQUISITOS

AMBIENTALES

IDENTIFICACIÓN Y CALIFICACIÓN DE LOS

IMPACTOS AMBIENTALES

ESTABLECER RELACIÓN CAUSA-EFECTO

IDENTIFICACIÓN DE FUENTES DE IMPACTO

AMBIENTAL

ANÁLISIS Y JERARQUIZACIÓN DE LOS IMPACTOS

AMBIENTALES NEGATIVOS

DETERMINACIÓN DE LA TEMPORALIDAD Y

EXTENSIÓN

DETERMINACIÓN DE LA MAGNITUD DE LOS

IMPACTOS

VALORACIÓN DE LOS IMPACTOS

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

Capítulo 9 Evaluación del Impacto Medio Ambiental

La Gestión Ambiental Introducción

El objetivo fundamental de la Gestión Ambiental es la protección de la salud del hombre y la conservación, en cantidad y calidad, de todos los recursos que condicionan y sustentan la vida.

83

La gestión ambiental se apoya en una serie de principios como la optimización de uso de los recursos, prevención y previsión de los impactos ambientales, control de la capacidad de absorción del medio de los impactos y ordenación del territorio.

La Gestión Ambiental desarrollada con un enfoque sistémico permite manejar la contaminación y el deterioro en forma global y preventiva.

La Gestión Ambiental involucra decisiones ambientales referentes a las acciones a tomarse a nivel mundial o nacional.

Cuando la gestión ambiental es desarrollada como un sistema adquiere el nombre de Sistema de Gestión Ambiental

Los Sistemas de gestión Ambiental se conciben como un proceso de seguimiento de la realidad para la toma continua de decisiones en lo relacionado con asuntos ambientales y la puesta en práctica de estas decisiones.

Los Sistemas de gestión Ambiental involucran actividades de los sectores públicos y privados de un país.

Importancia de la Gestión Ambiental

El desarrollo de una Gestión Ambiental adecuada, tanto a nivel gubernamental como parte integrante de las organizaciones privadas, es de mucha importancia, por lo beneficios potenciales.

En el sector privado industrial y comercial es importante igualmente por los beneficios económicos, legales, de imagen, financieros y de mercado. En este sector se aplica la norma internacional de Sistema de Gestión Ambiental (SGA) ISO 14001.

Desarrollo de la Gestión Ambiental Un aspecto principal del Desarrollo Ambiental es la Sostenibilidad Ecológica o Ambiental, la misma que para ser desarrollada adecuadamente necesita una eficiente y eficaz Gestión Ambiental en todos los sectores. Consideraciones ambientales en proyectos de desarrollo Es importante incluir consideraciones ambientales en proyectos de desarrollo por las siguientes razones:

1. Establecimiento de una Política Ambiental 2. Protección de los recursos Naturales 3. Promoción de la participación del sector público durante todo el

proceso 4. Divulgación total y abierta de todas las consecuencias de una acción

propuesta 5. Análisis del objetivo de todas las alternativas razonables 6. Establecimiento de las bases uniformes cuantitativas y cualitativas

para identificar y caracterizar todos los impactos ambientales relevantes

7. Aplicación de las mejores prácticas de manejo para reducir al mínimo los impactos inevitables.

La implementación del Plan de Manejo Ambiental se hace a través de proyectos, programas o políticas.

Capítulo 9: Evaluación del Impacto Medio Ambiental


Para desarrollar una Gestión Ambiental en forma eficiente y eficaz, es necesario que la institución u organización privada que va a llevarla a cabo, implemente herramientas básicas de Evaluación e Impactos Ambientales en todo el proceso del proyecto. 1. Realizar la Evaluación del Impacto Medio Ambiental

Esta metodología para realizar la evaluación del impacto de medio ambiental es utilizada por el Ministerio de Economía y Finanzas del Perú14 y su finalidad es predecir y evaluar las consecuencias que un proyecto puede ocasionar en un determinado ambiente, y específicamente en el comportamiento de los ecosistemas. Así por definición, todo proyecto producirá, necesariamente uno de los siguientes efectos:

• Positivo: cuando el impacto favorece al medio ambiente en el que se manifiesta.

• Neutro: cuando no afecta el medio ambiente, permitiendo solo la

sostenibilidad del mismo.

• Negativo: Cuando el impacto perjudica al medio, reduciendo o limitando las características de los ecosistemas.

Para identificar las variables a utilizarse en la evaluación del impacto del proyecto en el medio ambiente, es necesario precisar los componentes del ecosistema en que se desarrolla el mismo. Generalmente estos son cuatro:

• El medio físico natural, referido a los elementos de la naturaleza considerados como inorgánicos: agua, suelo, aire entre los más importantes.

• El medio Biológico, referido a los elementos de la naturaleza considerados como orgánicos, exceptuando al ser humano, es decir la flora y la fauna.

• El medio Socioeconómico: constituido por el ser humano y sus atributos culturales, sociales y económicos. En forma general este medio lo constituye la sociedad en su conjunto.

• El medio paisajístico y cultural: constituidos por el paisaje del área y por los elementos arqueológicos y de valor científico y cultural.

Por lo tanto, las variables que se identifiquen para evaluar el proyecto desde un punto de vista ambiental, dependerán del componente que éste afecte.

Paso 1: Elaboración de la línea de base ambiental Comprende la identificación del estado incluirá del ambiente en el área del proyecto e incluirá los componentes del ecosistema mencionados. La información que se requiere deberá ser recogida en el proceso de elaboración del diagnostico del área de influencia. La Línea base no debe reducirse a la recolección de datos sobre los factores relevantes en forma aislada, sino que deberá de tratar de describir la

14 Ver Anexo sobre “Realizar la Evaluación Ambiental” del Ministerio de Economía y Finanzas Oficina de Inversiones (2000)“Manual de Identificación, Formulación y Evaluación de Proyectos de Salud” Lima.

85

estructura y funcionamiento de los ecosistemas potencialmente afectado por el proyecto de saneamiento o de salud. La línea base se diseña como instrumento de apoyo para la detección de impactos ambientales así como para la graduación de los mismos y el diseño del plan de manejo ambiental. Esta descripción del área y de su estructura de funcionamiento deberá considerar los siguientes aspectos.

• Descripción del medio físico. Se consideraran los atributos ambientales tales como clima, calidad del aire, dirección predominante del viento, ruidos, geología, geomorfología, hidrología e hidrogeología, suelos. Se dará énfasis en los aspectos cualitativos y cuantitativos susceptibles de ser modificados como consecuencia de la ejecución del proyecto, así como aquellos que por sus características particulares demanden características especiales en el diseño de las actividades a realizar.

• Descripción del medio biológico se incluirán atributos ambientales tales como flora natural, tierras agrícolas cultivadas y fauna. Se dará énfasis en los aspectos de distribución espacial y abundancia de las especies así como en la identificación del dominio vital de éstas que puedan verse amenazadas por la ejecución del proyecto a desarrollarse.

• Descripción del medio paisajístico y cultural. Se determinaran los componentes que aportan en la variabilidad escénica del área de influencia. El énfasis se pondrá en describir las características del medio físico y la capacidad de absorción que tiene un paisaje a las actividades relacionadas con el proyecto.

• Descripción del medio socio económico. Las condiciones socios económicas de las comunidades asentadas en el área de influencia se ven a menudo, afectadas favorablemente por la ejecución de proyectos. Sin embargo, es pertinente, describir los aspectos demográficos, socio culturales, económicos, servicios de saneamiento, salud y educación; ésta información servirá como un punto de referencia que permita realizar futuras evaluaciones de estos aspectos y estimar el impacto del proyecto en la calidad de vida de la población.

Paso 2: identificación de los posibles impactos ambientales Para la identificación de los impactos ambientales, se seguirá el siguiente proceso:

• Establecimiento de los requisitos ambientales de los proyectos. Para ello es necesario considerar las normas vigentes tanto en relación con el medio ambiente como las del sector; sobre la base de éstas se elabora un listado de los requisitos ambientales que debe cumplir el proyecto y que servirán de referencia para la identificación de los posibles impactos.

• Identificación de las fuentes de impacto ambiental. Se trata de

analizar cuáles serían los aspectos o elementos que ocasionarían impactos ambientales; a continuación se muestra un listado de fuentes de impacto ambiental, en la que se deberá establecer la ocurrencia o no de la fuente de impacto ambiental.



CUADRO Nº 10 Fuentes de Impacto ambiental

Fuentes de Impacto Ambiental Ocurre A. Por la Ubicación y diseño Si/No

Códigos de Impacto

1 Las obras o ampliaciones se encuentran a menos de 100m de un curso de agua? 1,2,4,18,19

2 El proyecto se ubica en terreno agrícola. Áreas de protección o de riego? 4,5,6,7,12,14

3 El proyecto carece de servicios higiénicos para trabajadores? 1,2,18

4 El proyecto se ubica cerca de un pozo de relleno sanitario o del sistema de tratamiento de desagüe? 1,2,3,18,19

Si la respuesta en alguna pregunta del cuestionario es SI, significará que existe un impacto potencial sobre los factores del medio ambiente cuyos códigos aparecen al lado derecho de la tabla. • Establecimiento de la relación causa – efecto. Del análisis causa -

efecto podrá concluirse si una acción genera o no el impacto identificado como potencial.

• Identificación y Calificación de los impactos ambientales. Una vez identificados los impactos del proyecto en el ambiente, se calificarán según el efecto que generan: positivo, negativo o neutro; elaborándose una matriz como la que se presenta a continuación, para cada uno de los dos primeros.

CUADRO Nº 11

Matriz de identificación de impactos ambientales positivos (negativos)

Medio Físico Medio Socioeconómico

Aire Agua Suelo

Medio Biológico

Medio Paisajístico y

Natural Servicios Básicos

Salud ocupacional

salud Pública

Social economía Otros

Pre-operación

Operación

Paso 3: Análisis y Jerarquización de los impactos ambientales negativos Determinado el tipo de impacto que tendrán los proyectos sobre el medio ambiente, se procederá a analizar las características de los impactos negativos15, para determinar su magnitud y definir, posteriormente, las medidas de mitigación y monitoreo ambiental. El proceso a seguir es el siguiente:

15 Se da énfasis en los impactos negativos por generar necesidades de medidas de mitigación que se traducirán en costos del proyecto; los impactos positivos, si son significativos, podrán analizarse igualmente.

87

• Determinación de la temporalidad y extensión de los impactos. La

caracterización se basará en la aplicación de criterios de temporalidad, que considerará si los efectos son permanentes o transitorios y, en este último caso, de corta, mediana o larga duración; de la extensión a través del cual se analizará si los efectos osad e tipo local, regional o nacional. A continuación se presentan los criterios a aplicarse:

Según la temporalidad (T)

Temporal: Cuando la duración del impacto está comprendido en el corto plazo (menos de 5 años) o simplemente se extiende hasta o poco antes de la ejecución del proyecto.

Según la amplitud espacial o extensión (L) Puntual – Local: Cuando el impacto solo repercute el entorno local inmediato del área intervenida. Extensivo – Regional: Cuando el impacto sobrepasa los límites del ámbito del proyecto, extendiéndose a otros distritos o provincias.

• Valoración de los impactos. Se aplicarán a cada uno de los impactos

los puntajes definidos en la siguiente tabla:

CUADRO Nº 12 Tabla de valoración de impactos ambientales

Criterio Descripción valor

Dirección (D) Negativo -1

Temporal 1 Temporalidad (T)Permanente 2

Local 1 Extensión (L) Extensivo 2

• Determinación de la magnitud de los impactos (M). A partir de la valoración de cada uno de los impactos se obtendrá la jerarquía de estos utilizando el método de Conessa, que determina la magnitud del impacto en función a su temporalidad y extensión, y establece un puntaje a través de la siguiente formula:

Magnitud = Dirección x Temporalidad x Extensión

La jerarquía que se establece finalmente es la siguiente

CUADRO Nº 13 Jerarquía de la magnitud de los impactos ambientales

Significado Simbología

F Fuerte. Magnitud del impacto de -4

M Moderado. Magnitud del impacto de -2

L Leve. Magnitud del impacto de -1

En consecuencia, un impacto será leve, cunado no es significativo y no afecta mayormente a algún componente del ambiente; moderado, cuando puede tener un efecto importante sobre algún componente evaluado; fuerte, cuando es bastante significativo y tiene la capacidad alterar algún elemento o componente del ambiente.



Los resultados del proceso de análisis y jerarquía de la magnitud se presentarán en una tabla como la siguiente:

CUADRO Nº 14 Matriz de Caracterización y jerarquía del impacto ambiental

Temporalidad Extensión Magnitud Etapas, componentes e

impactos Temporal Permanente Local Extensivo Leve Moderado Fuerte

Preoperación:

Medio Físico

.

Medio biológico

. Medio Paisajista y cultural

.

Medio socioeconómico

.

Operación

Medio Físico

.

Medio Biológico

. Medio Paisajista y cultural

.

Medio socioeconómico

.

Paso 4: Formulación de medidas de mitigación Establecida la magnitud de cada uno del los impactos, se debe concentrar en el análisis de las medidas que permitan mitigar los impactos negativos moderados y fuertes. Las medidas de mitigación se orientan a prevenir y controlar los impactos negativos ambientales. Existen básicamente dos tipos de medidas de mitigación. La prevención y el control. La prevención busca eliminar o anular la probabilidad de ocurrencia de algún impacto ambiental (por ejemplo, reemplazo de controladores químicos de vectores con sustancias biodegradables); el control tiene por objetivo mantener los impactos ambientales negativos en niveles admisibles o permitidos (por ejemplo, tratamiento de los rehechos hospitalarios). Como se puede apreciar, las medidas de mitigación se concretarán a través de la ejecución de actividades que deberá, ser incorporadas en cada una de las acciones de los proyectos posibles y consiguientemente en el plan de implementación, en un proceso interactivo entre la formulación y evaluación; es decir, que los impactos ambientales se identificarán y jerarquizarán en el momento en que se esté formulando el proyecto, para incorporar las medidas de mitigación.

89

Igualmente se estimarán los requerimientos y costos asociados a cada una de las medidas de mitigación de forma que éstos sean considerados en el presupuesto y los flujos para evaluación. A continuación se presenta una tabla para resumir los resultados de éste paso:

Impacto Medidas de mitigación Costo

2. Claves para la Revisión Ambiental de USAID El reglamento 216 es el nombre de los procedimientos ambientales de USAID que forman parte del Código de Reglamentos Federal (CRF) como Libro 22 CRF Parte 216 (referido informalmente como Reg. 216). El propósito de esta regulación es asegurar que factores y valores ambientales sean integrados dentro del proceso de toma de decisiones de USAID; y asignar la responsabilidad dentro de USAID para evaluar los efectos en el ambiente ocasionados por las acciones de USAID. Este procedimiento se aplica para todos los proyectos o actividades nuevos aprobados y financiados por USAID; y para enmiendas o extensiones sustantivas en proyectos o actividades vigentes ocasionados por las acciones de USAID. A continuación se señalan algunos de los tipos de determinación, como resultado de la Revisión Ambiental: Excepción. Una actividad o clase de acción, que no está sujeta a la Reg. Debido a situaciones de emergencia. Las excepciones son raras para las actividades de desarrollo de asistencia alimentaria.

Ejemplo de Actividades Razón para excepción • Reubicación de emergencia de

víctimas de inundación • Establecimiento de campos de

refugiados para poblaciones desplazadas por guerra civil.

• Provisiones médicas de emergencia e infraestructura para victimas de guerra.

• Respuesta inmediata requerida; no alternativas disponibles

• No otros medios para pobladores desplazados para sobrevivir o sembrar alimentos, no alternativas disponibles.

• Cuidado médico de emergencia requerido.

Exclusión categórica. (EC) Actividades tales como capacitación o la conducción de una nueva investigación, que no afecte el ambiente. Se requiere de una breve documentación, que muestre como la actividad cae dentro de la definición de la Reg. 216 para exclusiones categóricas.



Determinación Negativa (DN). Actividades con el suficiente potencial como para afectar el ambiente biofísico, que fueron sujeto de un IEE (Examen Ambiental Inicial) y se encontró que no tenían efectos adversos significativos. Las determinaciones negativas se efectúan con o sin condiciones. Las condiciones generalmente reflejan situaciones que requieren de ser atenuadas y / o de planes de monitoreo para evitar impactos adversos. Ejemplos de proyectos que podrían tener una Determinación Negativa con Condiciones son los siguientes:

• Proyectos agrícolas y pecuarios • Proyectos de conservación de suelos

• Huertos familiares

• Producción comercial

• Vacunación

• Proyectos de salud

• Proyectos de riego

• Proyectos de S.A.P.

Determinación Positiva (DP). Actividades que tienen efectos adversos significativos sobre el ambiente. Las Determinaciones Positivas no son frecuentes en programas de Título II y normalmente conducen a la preparación de un Evaluación Ambiental (EA), que generalmente es una empresa significativa. Aplazamiento. Un aplazamiento consiste de documentación, que generalmente cae dentro de un IEE, que explica una actividad que no puede ser definida de acuerdo a la Reg. 216 en el momento actual, típicamente porque no se dispone de suficiente información. Los aplazamientos generalmente son utilizados para actividades a gran escala y no se recomiendan. Solicitar un aplazamiento significa también aplazar la implementación de una actividad específica dentro de un DAP. El siguiente flujograma nos ayuda a entender la manera en que USAID toma sus determinaciones ambientales para cada actividad(es).

91

REVISIÓN AMBIENTALUSAID

INICIO

ELABORAR LISTA DE ACTIVIDADES DEL

PROYECTO (DAP O PAA)

ESTA ACTIVIDAD PUEDE CLASIFICARSE COMO “EXCEPCIÓN”

¿ES ESTA ACTIVIDAD EN RESPUESTA A UN

DESASTRE?

SI

NO

¿TIENE ESTA ACTIVIDAD ALGÚN EFECTO POTENCIAL SOBRE EL MEDIO FÍSICO?

SI

NOESTA ACTIVIDAD

PUEDE CLASIFICARSE COMO “EXCLUSIÓN CATEGÓRICA (EC)”

NO SE SABE ¿ES USAID UN DONANTE MENOR PARA UN PROYECTO

DE MULTI-DONANTES?

ESTA ACTIVIDAD PUEDE CLASIFICARSE

COMO “EXCLUSIÓN CATEGÓRICA (EC)”

SI

ESTA ACTIVIDAD PUEDE CLASIFICARSE

PARA “APLAZAMIENTO”

NO¿LA ACTIVIDAD TIENE UN EFECTO SIGNIFICATIVO EN

EL MEDIO AMBIENTE?

SIDETERMINACIÓN

POSITIVA (DP)

DETERMINACIÓN NEGATIVA (DN)

NO¿IMPUSO UD. ALGUNA MEDIDA DE MONITOREO A LA

ACTIVIDAD?

SI

DETERMINACIÓN NEGATIVA SIN CONDICIONES

DETERMINACIÓN NEGATIVA CON CONDICIONES

NO

REQUIERE ELABORAR EVALUACIÓN

AMBIENTAL (EA)

ESCRIBIR SOLICITUD DE “EXCLUSIÓN

CATEGÓRICA (EC)”

REQUIERE EXAMEN AMBIENTAL INICIAL

(IEE)

ELABORAR PLAN DE MONITOREO AMBIENTAL

FIN

APROBACIÓN DE USAID

1

1

1

SI

El siguiente cuadro es un ejemplo del procedimiento de asignación de la categoría Reg. 216 o “determinación”, que se piense es la más apropiada para cada actividad en la columna de Clase de Acción en la Lista Preliminar de Actividades que se elaboró previamente.



CUADRO Nº 16

Lista Preliminar de Actividades Actividad Descripción % de

Recursos Título II

Clase de Acción

Capacitación a agricultores

Objetivo: desarrollar las habilidades prácticas y promover la conservación de laderas erosionadas en cuencas deforestadas. Capacitación de agricultores en laderas en talleres de 4 días, reuniones mensuales de 2-3 horas, 1 día de campo en organización comunitaria, siembra y mantenimiento de barreras vivas, formación de terracería no activa, monitoreo de erosión y evaluación del suelo, Meta 300 comunidades, 6000 agricultores, costa norte de Haití.

22% EC

Plantios de barreras vivias

Cercado de plantios de árboles y grama valeriana (Vetiver) entre las parcelas típicas del norte de Haití. Plantíos promovidos para la conservación y reemplazo de población de árboles en laderas de montes degradadas de la costa. Se seleccionarán especies de árboles de variedades indígenas para promocionar la leña, forraje fruta, nitrógeno del suelo. Meta: 15000 agricultores, 750 hectáreas.

15% IEA-DN Con Condiciones

Apoyo a la infraestructura

Proporcionar material para la construcción de letrinas familiares en 300 comunidades costeras para prevenir las enfermedades y contaminación de las aguas costeras. Meta: 15000 familias

15% IEA-DN Con Condiciones

Distribución de alimentos de emergencia

Distribución a 800 comunidades rurales, 24000 familias de la región del norte central, una por mes hasta que sea relevante el embargo

46% Exonerada

Conservación del agua

Construir en las parcelas, cercados de zanjas de infiltración con montículos de grama en el lado de la parte superior de la zanja (se seguirán las normas de área o país). Meta: 700 agricultores, 300 hectáreas.

2% IEA-DN

Clasificación de Proyectos Ejercicio de Grupo

Guía de Trabajo

Objetivo: El objetivo de este ejercicio es clasificar los proyectos siguiendo la clasificación de la regulación 216 Metodología:

• Se dividirán en grupos de cuatro personas • Cada grupo elegirá un coordinador • Cada grupo tendrá media hora para discutir y clasificar los siguientes proyectos según la

regulación 216 (favor indicar si se necesita otra información para poder clasificar los proyectos y que tipo de información se necesita)

Exención Exclusión Categórica Declaración negativa sin condiciones Declaración negativa con condiciones Necesita evaluación ambiental

• Se compararán los resultados de los grupos

Proyectos a clasificar: --------------------- Establecer un programa de inmunización en un centro de salud --------------------- Distribución de semillas de cultivos no-tradicionales y herramientas --------------------- capacitación de agricultores en cultivos no tradicionales --------------------- Construcción de 5 Km. De un camino rural --------------------- Irrigación de 50 hectáreas de tierra --------------------- Limpieza de 10 hectáreas de tierras vírgenes para la agricultura --------------------- Reforestación de 100 hectáreas en una micro cuenca --------------------- campamento de refugiados cerca de un parque nacional --------------------- producción comercial de plantas medicinales --------------------- Construcción de un centro de salud --------------------- Manejo integrado de plagas

93

ANÁLISIS FINANCIERO DEL PROYECTO

INICIO

ELABORAR EL FLUJO DE CAJA SIN

CORRECCIONES

ESTIMACIÓN DE LOS INGRESOS POR TODAS

LAS FUENTES

ESTIMACIÓN DE LOS COSTOS DE INVERSIÓN Y

OPERACIÓN

ESTABLECER EL GRADO DE COBERTURA DE

INGRESOS RESPECTO A COSTOS

FIN

ANUALMENTE LOS INGRESOS SON

MAYORES QUE LOS COSTOS

SI

NO

AUTOFINANCIAMIENTO Y SOSTENIBILIDAD

NECESIDAD DE FINANCIAMIENTO

Capítulo 10 Análisis Financiero

El análisis financiero tiene como objetivo determinar la sostenibilidad del proyecto a lo largo de su vida útil, medida a través de sus necesidades de financiamiento. Para ello, se comparan los ingresos totales estimados (Por todas las fuentes), y los costos totales (de inversión y operación), para cada año de funcionamiento del proyecto. De esta manera, es necesario construir un flujo de caja.

Capítulo 10: Análisis Financiero


Elaborar el flujo de caja sin correcciones En primer lugar, es necesario elaborar el flujo de caja. Para ello, se deben considerar los ingresos y costos asociados al proyecto precios privados, incluyendo los impuestos en caso de que sea pertinente. En el caso de la estimación de los ingresos hay que tener en cuenta, básicamente los ingresos propios provenientes de las tarifas pagadas por las atenciones realizadas. Para ello, será necesario considerar el monto que los usuarios pagarán por los diferentes servicios de atención que recibirán. Por otro lado, pese a que la estimación de los costos ya ha sido realizada, al elaborar el flujo de caja, resultaría útil reportar dichos costos por grandes rubros, entre los que se puede mencionar los siguientes:

• Gastos pre-operativos, que incluyen construcción, equipamiento, gestión y capacitación.

• Gastos operativos, que incluyen por ejemplo remuneraciones,

medicinas y suministros médicos; gastos administrativos y otros que sean relevantes.

Es importante resaltar que como ya se menciono, los costos deberán ser reportados antes de realizar la corrección por impuestos. Establecer el grado de cobertura de ingresos respecto a costos Después de elaborar el flujo de caja, es importante definir que proporción de los costos serán cubiertos por los ingresos, con el objetivo de estimar las necesidades de financiamiento del proyecto, tanto en lo que se refiere al periodo de inversión como al de operación. Nótese que aun cuando la evaluación social tiene un peso muy importante en la toma de decisiones, la parte financiera podría inclinar la balanza hacia la elección de un proyecto que no es necesariamente más rentable en términos sociales, pero que se observa como una solución adecuada y menos costosa. Ello es principalmente cierto en el caso de enfrentar restricciones de fondos.

95

Capítulo 11 Seguimiento y Evaluación

1. Seguimiento

Recolección y análisis regular de información para contribuir a la adopción oportuna de decisiones, garantizar el cumplimiento de las responsabilidades y sentar las bases de la evaluación y el aprendizaje. Se trata de una función continua basada en una operación metódica de recolección de datos para proporcionar a los gestores y a los principales interesados de un proyecto o programa en curso de ejecución las primeras indicaciones sobre los progresos y el logro de los objetivos.

Perspectiva general de la utilización del Seguimiento y Evaluación para la gestión orientada al impacto

El objetivo de los proyectos de desarrollo es mejorar la vida de la población pobre. En su condición de gestor de todo el proyecto, o de parte de él, ¿conoce usted siempre el impacto que se está logrando, y el porqué? Aprender de los éxitos y los fracasos mediante el seguimiento regular y la reflexión crítica es fundamental para orientar su intervención de modo que se logre el máximo del impacto. El seguimiento y la evaluación (SyE) es la clave de la “gestión orientada al impacto” La “gestión orientada al impacto” significa que deberá usted reaccionar ante las nuevas circunstancias y una mejor comprensión de la situación adaptando el proyecto de manera que tenga más probabilidades de alcanzar los impactos previstos. Esta adaptación puede requerir pequeñas modificaciones de las actividades, o revisiones estratégicas más amplias. La gestión orientada al impacto está condicionada a las limitaciones de cada proyecto. Mantenerse al corriente de las limitaciones internas y externas le permitirá adoptar expectativas realistas acerca de los ajustes y los logros. Para practicar una gestión adaptativa, los encargados de la ejecución del proyecto y sus gestores deberán:

• Entender el diseño del proyecto • Reunir y analizar la información pertinente para adoptar decisiones

acertadas • Facilitar el aprendizaje con todos los principales interesados; y • Negociar las modificaciones requeridas.

Definiciones de Seguimiento y Evaluación Evaluar, en el sentido más amplio del término, significa simplemente “estimar o juzgar el valor o la utilidad de algo”. En la práctica, esto significa que los encargados de la ejecución deben adoptar una actitud indagadora para proceder a una evaluación continua. Las actividades de evaluación suelen ser de carácter más periódico y plantear cuestiones de mayor peso acerca de la marcha general y la orientación de un proyecto. Los procesos de auto evaluación se combinan bien con las evaluaciones externas. El Seguimiento, contribuye a la auto evaluación continua proporcionando datos que facilitan percepciones mediante procesos formales e informales. El seguimiento formal consiste en recoger datos sobre indicadores seleccionados y preguntas de desempeño. El seguimiento informal consiste en valorar y compartir impresiones mediante conversaciones con las partes interesadas y observaciones sobre el terreno. El seguimiento se basa en la recolección regular de información y la verificación frecuente de los progresos a corto plazo, con los correspondientes análisis de las consecuencias para el proyecto.

Capítulo 11: Seguimiento y Evaluación


La gestión orientada al impacto sólo es posible si se dispone de información fidedigna sobre la marcha de sus actividades y sus consecuencias, los motivos de los éxitos y fracasos y el contexto en el que se desarrollan las actividades. Esta información es el producto de los procedimientos de SyE. El análisis de estos datos con las principales partes interesadas puede hacer que se adopten decisiones acertadas para mejorar el proyecto. Los cuatro elementos de la gestión orientada al impacto Para saber si practica la gestión orientada al impacto, el gráfico siguiente le indicará si usted y los otros coejecutores están cumpliendo con los cuatro elementos básicos que les proporcionarán la información y las indicaciones que necesitan.

1. Guiar la estrategia del proyecto para conseguir el impacto en la pobreza: entender las metas y objetivos del proyecto, asignar los recursos disponibles y orientar las relaciones entre los interesados con objeto de conseguir el máximo impacto.

2. Crear un entorno de aprendizaje: estimular y ayudar a los participantes en el proyecto para que procedan a una reflexión crítica sobre los progresos logrados, aprendan de los errores y aporten ideas para introducir mejoras.

3. Garantizar la eficacia de las operaciones: planificar, organizar y verificar las aportaciones del personal, el equipo, los contratos con los asociados, los recursos financieros, los planes anuales y bianuales de trabajo y las comunicaciones, a fin de ejecutar las actividades de un modo eficaz y eficiente.

4. Desarrollar y utilizar el sistema de SyE: diseñar y aplicar procesos de recolección de información y aprendizaje reflexivo a fin de obtener indicaciones que ayuden a mejora las operaciones y las orientaciones estratégicas.

Elementos Clave de la gestión orientada al impacto

Impacto en la Pobreza

Guiar la estrategia del proyecto

Crear un entorno de aprendizaje

Garantizar la eficacia de las operaciones

97

Cinco cuestiones estratégicas del SyE para la gestión orientada al impacto

• Pertinencia: ¿es adecuado lo que estamos haciendo ahora para mejorar la situación planteada? ¿Nos ocupamos de las prioridades de los grupos-objetivo? ¿Por qué o porqué no?

• Efectividad: ¿Se han cumplido los planes (propósitos, productos y actividades)? ¿es correcta la lógica de la intervención? ¿Porqué o porqué no? Lo que estamos haciendo ahora, ¿es lo mejor para obtener el máximo del impacto?

• Eficiencia: ¿Se utilizan los recursos del mejor modo posible? ¿Porqué o porqué no? ¿Qué podríamos hacer de otra manera para mejorarla ejecución y conseguir el máximo del impacto, con un costo aceptable y sostenible?

• Impacto: ¿En qué medida ha contribuido el proyecto a la reducción de la pobreza (u otras metas a largo plazo)? ¿Porqué o porqué no? ¿Qué consecuencias positivas o negativas imprevistas tuvo el proyecto? ¿Por qué se dieron estas consecuencias?

• Sostenibilidad: ¿Seguirá teniendo el proyecto un impacto positivo cuando se hayan agitado los fondos, dentro de cuatro o cinco años? ¿Porqué o porqué no?

Etapas en la elaboración de un sistema de SyE La gestión orientada al impacto se basa en el sistema de SyE y la preparación de éste consta de seis etapas:

1. Determinar el propósito y el alcance ¿Porqué necesitamos el SyE y qué amplitud debe tener nuestro sistema de SyE?

2. Determinar las cuestiones relativas al desempeño, las necesidades

de información y los indicadores. ¿Qué necesitamos saber para efectuar el seguimiento y la evaluación del proyecto, y gestionarlo bien?

3. Planificar la recolección y la organización de la información.

¿Cómo reunir y organizar la información necesaria? 4. Planificar los procesos y ejercicios de reflexión crítica. ¿Cómo

interpretaremos la información reunida, y cómo la utilizaremos para introducir mejoras?

5. Planificar una comunicación y preparación de informes de

calidad. ¿qué queremos comunicar, cómo queremos comunicarlo y a quién lo tenemos que comunicar, en relación con las actividades y los procesos de nuestro proyecto?

6. Planificar las condiciones y capacidades necesarias. ¿Qué se

necesita para que el sistema de SyE funcione realmente?

Por cada una de estas etapas de diseño se pasa dos veces. La primera en el contexto del informe de evaluación ex ante, cuando el equipo de diseño describe un marco general de SyE para cada uno de los seis elementos. La segunda durante la fase de puesta en marcha, cuando el personal del proyecto tiene que transformar el marco general de SyE en un plan operacional detallado de seguimiento y evaluación. Los productos del sistema de SyE proporcionarán respuestas a las cinco preguntas que guían la estrategia del proyecto. La gestión operacional es más frecuente y debe centrarse en la “eficacia” y “eficiencia”.



Sistema de Seguimiento y Evaluación Paso 1. Propósito y alcance del sistema de SyE Una definición clara del propósito y alcance del sistema previsto de SyE es útil para decidir cuestiones tales como los niveles presupuestarios, el número de indicadores, el tipo de comunicación necesario, etc. El informe de evaluación ex ante incluirá una breve declaración del propósito del SyE, pero esta cuestión deberá reconsiderarse en la fase de puesta en marcha con los representantes de los coejecutores y los principales interesados.

Para determinar el alcance del sistema de SyE pregúntese lo siguiente: • ¿Qué nivel de financiación

existe en potencia? • ¿Qué nivel de participación en el SyE de los interesados directos y las

organizaciones asociadas es conveniente y viable? • ¿Cuán detallada ha de ser la información del SyE, en datos

cuantitativos o cualitativos? • ¿Qué clase de estudio de base es conveniente y viable? • ¿Cuáles son las capacidades actuales de SyE de los interesados

directos y las organizaciones asociadas, y cómo afectarán a los niveles deseados de SyE?

Paso 2. Preguntas de desempeño, necesidades de información e indicadores El método más común para establecer el SyE de un proyecto es que el coordinador de SyE incluya la lista de los indicadores cuantitativos de cada objetivo en la segunda columna de la matriz del marco lógico. Esto suele causar problemas que no se derivan de los indicadores cuantitativos, sino del paso directo de los objetivos a los indicadores. Muchos objetivos son complejos y no pueden resumirse en uno o varios indicadores. Además, si bien seria posible encontrar información cuantitativa que indique si los objetivos se están alcanzando, ello no explica necesariamente porqué y si esto puede atribuirse al proyecto.

ESTABLECIMIENTO DE UN SISTEMA DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN

INICIO

DETERMINAR EL PROPÓSITO Y

ALCANCE

IDENTIFICAR LAS PREGUNTAS DE

DESEMPEÑO, LAS NECESIDADES DE

INFORMACIÓN Y LOS INDICADORES

PLANIFICAR LA RECOLECCIÓN Y

ORGANIZACIÓN DE LA INFORMACIÓN

PLANIFICAR LOS PROCESOS Y

EJERCICIOS DE REFLEXIÓN CRÍTICA

PLANIFICAR LA COMUNICACIÓN E

INFORMES DE CALIDAD

PLANIFICAR PARA OBTENER LAS

CONDICIONES Y CAPACIDADES NECESARIAS

FIN

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La utilización de preguntas de desempeño para orientar el análisis de los indicadores proporciona una imagen más integrada y significativa de los logros globales del proyecto. Para responder a estas preguntas son necesarios un análisis descriptivo e información cuantitativa. Paso 3. Recolección y organización de la información Durante la fase de puesta en marcha, una tarea fundamental de todos los asociados en la ejecución es determinar con un criterio realista la información que puede recogerse dados los recursos humanos y financieros disponibles. Para cada necesidad de información o indicador, deberá determinarse el procedimiento de recolección y organización de la información. Para considerar el seguimiento como un proceso de aprendizaje es necesario que el análisis de las medidas y la concertación de acuerdos al respecto tengan lugar a todos los niveles de la jerarquía del proyecto, y con los asociados. Por regla general la recolección y análisis de la información deben llevarse a cabo con aquellos a quienes conciernen los datos, los análisis y las decisiones, o sea, en el nivel pertinente.

Paso 4. Procesos y ejercicios de reflexión critica ¿Cómo puede participar la gente en la interpretación de los datos derivados de los procesos de SyE y en la evaluación de sus consecuencias para su estrategia y las operaciones del proyecto? La matriz del marco lógico no tiene en cuenta este aspecto del SyE, que raramente recibe la atención que merece durante el diseño del proyecto. Es posible que en el apartado sobre el SyE del informe de evaluación ex ante figure una descripción de los principales procesos y ejercicios de reflexión crítica. Pero no es frecuente, generalmente durante la fase de puesta en marcha es necesario planear en detalle estos procesos y establecer los calendarios. Algunos procesos o ejercicios de reflexión crítica pueden ser: revisión participativa de la estrategia del proyecto, elaboración de un plan de SyE con los interesados, revisiones trimestrales de la marcha del proyecto por el personal de la UGP, visitas sobre el terreno, revisión anual del proyecto, talleres periódicos de revisión de los principales componentes del proyecto, preparación de las misiones de supervisión. Paso 5. Comunicación y presentación de informes El informe de evaluación ex ante habitualmente indica el programa previsto de preparación de informes, así como quien debe recibir un informe y cuándo.



Durante la fase de puesta en marcha, desarrolle en detalle su estrategia de comunicación. Incluya en su elaboración no sólo los informes oficiales sino también los intentos de obtener retroalimentación acerca de las conclusiones provisionales, y discuta las medidas que deben adoptarse.

• Con representantes de todos los principales interesados, confeccione una lista precisas de todos los destinatarios, la información que necesitan, cuando la necesitan y en qué formato.

• Dedique tiempo a discutir porqué cada uno de esos destinatarios necesita información.

• Programe claramente las necesidades de producción de información, indicando quién ha de hacer qué y cuándo, a fin de que la información esté disponible a tiempo.

• Organice las reuniones en el curso de los cuales se comunicará y discutirá la información.

Paso 6. Condiciones y capacidades necesarias En el informe de evaluación ex ante encontrará un presupuesto indicativo para el SyE y una descripción de cómo debería o podría organizarse. Pero poner en funcionamiento el sistema de SyE significa pensar en los incentivos adecuados, asegurarse de que se dispone de las capacidades humanas correctas y suficientes y reflexionar sobre los medios de almacenar y compartir la información. Se debe discutir las estructuras organizativas adecuadas para el SyE en la fase de puesta en marcha, ya que es el momento en el que los negociadores han de llegar a una decisión acerca de las responsabilidades y las necesidades de información de cada asociado. En general, las experiencias de un gran número de proyectos hacen pensar que el SyE es mucho más eficaz cuando los encargados de su aplicación están integrados en las operaciones del proyecto y en el grupo que toma las decisiones. 2. Evaluación

La evaluación es una función que consiste en la apreciación cuánto más sistemática y objetiva, de un proyecto en curso o terminado, de un programa o de un conjunto de líneas de acción, su diseño, su ejecución y sus resultados. Se trata de determinar la pertinencia de los objetivos y su grado de realización, la eficacia, la eficiencia, el impacto y la sostenibilidad. Una evolución tendría que proporcionar informaciones fiables y útiles que permitan integrar las enseñanzas de los mecanismos de toma de decisiones tanto de los países asociados como de los donantes. Se puede realizar una evaluación durante la ejecución (evaluación de término medio o intermedia), al final de un proyecto (evaluación final), o después de

101

su conclusión (evaluación ex post), para adaptar la orientación del proyecto o sacar enseñanzas para los proyectos futuros y la programación futura. La evaluación ex ante se refiere a estudios durante las fases preparatorias del ciclo del proyecto (estudios de prefactibilidad y estudios de factibilidad) Tipos de Evaluación Las evaluaciones pueden efectuarse:

1. Cuando el proyecto está en curso: dichas evaluaciones intermedias suelen realizarse a término medio (evaluación a término medio), para examinar los progresos y proponer adaptaciones del diseño del proyecto durante el período restante de la ejecución. Esta evaluación se clasifica como evaluación formativa.16

2. Al final del proyecto (evaluación final o de fin de proyecto) para

documentar los recursos utilizados, los resultados y los progresos con respecto a los objetivos. Sirve para sacar lecciones del proyecto que puede utilizarse para mejorar los diseños de los futuros proyectos. Esta evaluación se clasifica como evaluación sumativa.17

3. Unos años después de la ejecución (evaluación ex post) para

concentrarse en el impacto. Esta también se considera una evaluación sumativa.

16 Evaluación Formativa: Evaluación realizada durante la ejecución para mejorar el rendimiento. Está destinada a los gestores y a los que prestan asistencia directa al proyecto. 17 Evaluación Sumativa: Se habla de evaluación sumativa para designar la forma mediante la cual se mide y juzga los resultados del proyecto con el fin de certificarlo, asignar calificaciones, determinar futuras acciones en nuevos proyectos, etc.

Los principios clave de la evaluación

• Imparcialidad e Independencia del proceso de evaluación a partir de la elaboración de políticas, del suministro y de la gestión de la asistencia (separación de la evaluación y responsabilidad para un proyecto/programa o una política)

• Credibilidad depende de la experiencia y de la independencia de los evaluadores y la transparencia lograda mediante un proceso abierto. Los resultados tendrían que ser ampliamente comunicados. Se deben separar las constataciones y las recomendaciones.

• Utilidad resultados relevantes y presentados de manera clara y breve, destacando los intereses y las necesidades de los distintos actores, de acceso fácil, en el período de tiempo establecido y en el momento apropiado, mejor toma de decisión.

• Participación de las partes interesadas (organizaciones donantes, países asociados, etc.), en la medida de lo posible: las visiones y competencias de los grupos concernidos forma parte integrante de la evaluación, involucramiento de todos los actores, fortalecimiento de capacidades.

CAD, OCDE (1991



Criterios de Evaluación ¿Qué diferencia hay entre Seguimiento, Evaluación y Auditoria? Suele haber una confusión en cuanto a lo que es el seguimiento, la evaluación y la auditoria, cuando y cómo se distingan y cómo se delimita uno de otro. El cuadro siguiente, define y compara los tres términos según su uso en el contexto de la cooperación externa de la CE.

CUADRO Nº 18 Diferencia entre Evaluación, Seguimiento y Auditoria

Evaluación Seguimiento Auditoria ¿De qué se

trata? Principalmente, del análisis de la eficacia, del impacto, de la pertinencia y de la sostenibilidad de las políticas y de las operaciones de ayuda.

Principalmente del análisis de la eficacia y de la eficiencia (comparando los resultado logrados y los resultados previstos (metas), tarea sistemática de gestión.

Tradicionalmente, se suele verificar la conformidad de las operaciones y declaraciones financieras con las obligaciones legales y contractuales. Una mejor gestión financiera también puede contribuir a unas acciones corrientes y futuras. Más recientemente: la auditoria de los avances cubre mejor los aspectos de eficacia y de buena gestión.

¿Cómo? Análisis detallado Análisis rápido y continuo, inmediatamente útil para mejorar las acciones en curso; de mayor importancia para mejorar el avance de un proyecto/programa.

Verificación de cuentas financieras (auditoria financiera

¿Quién(es)? Evaluadores externos especializados en las áreas evaluadas.

Interno y externo (personal, expertos responsables del seguimiento, etc.)

Auditores profesionales externos

Criterios de Evaluación de la Comisión Europea Pertinencia La adecuación de los objetivos del proyecto a los problemas que se supone se van a resolver y al entorno físico y político en el que se realiza el proyecto, incluso una evaluación de la calidad de la preparación y del diseño del proyecto, o sea el carácter lógico y completo del proceso de planificación del proyecto. Eficiencia El hecho de que los resultados hayan sido realizados a un coste razonable: cómo los insumos/medios han sido convertido en resultados, en términos de calidad, de cantidad y de tiempo, y la calidad de los resultados realizados. Suele requerir la comparación de enfoques alternativos para realizar los mismos resultados y asegurarse de que el proceso más eficaz haya sido adoptado. Efectividad Una evaluación de la contribución de los resultados a la consecución de la finalidad del proyecto y de la manera en que las hipótesis han influido en los logros del proyecto. Impacto El efecto del proyecto en su entorno global, y su contribución a los grandes objetivos sectoriales resumidos en los Objetivos Globales del Proyecto y a los objetivos políticos más amplios de la CE. Sostenibilidad La probabilidad de mantenimiento de la serie de ventajas derivadas del proyecto, en particular, la continuación de sus actividades y la consecución de resultados, principalmente en lo relativo a los factores de desarrollo del apoyo político, los factores económicos y financieros, los aspectos socioculturales, la cuestión de la igualdad de sexos, la idoneidad de la tecnología, los aspectos ecológicos y la capacidad institucional.

103

¿Cuándo? Esencialmente, una o dos veces, evaluación final o evaluación ex post, sacando enseñanzas de las experiencias pasadas para orientar las políticas y la programación futura e integrarlas en la ejecución: evaluación a término medio para reorientar la ejecución.

De manera regular, varias veces al año.

Durante o después de la ejecución

Informes de Evaluación: Estructura y Componentes La estructura de un informe de evaluación debe determinarse principalmente en su finalidad primaria y sus grupos meta/usuarios. Un informe de evaluación suele contener las siguientes secciones:

CUADRO Nº 19 Secciones de un Informe de Evaluación

1. Resumen Debe ser formulado de manera compacta para utilizarse como un documento separado. Debe ser corto, cinco páginas como máximo. Debe centrarse en los puntos analíticos más importantes, indicar las mayores conclusiones, las lecciones adquiridas y las recomendaciones específicas. Se debe apuntar las referencias al número de la página o del párrafo correspondiente en el texto principal que siga.

2. Texto Principal El texto principal debe empezar con una introducción que describa el proyecto o el programa que se evalúa y los objetivos de la evaluación. El núcleo del informe debe seguir los cinco criterios de evaluación describiendo los hechos e interpretándolos o analizándolos según las preguntas clave que corresponden a cada criterio.

3. Conclusiones y recomendaciones

Deben presentarse en un capítulo separado. Si resulta posible, una recomendación debería corresponder a cada conclusión clave. La naturaleza de las conclusiones clave varía y suele cubrir los aspectos de los criterios de evaluación. El verdadero valor de una evaluación depende de la calidad y de la credibilidad de las recomendaciones propuestas. Las recomendaciones deberían ser realistas, operativas y pragmáticas en lo posible. Las recomendaciones deberían ser orientadas a audiencias de todos los niveles.

4. Anexos • Términos de referencia de la evaluación • Nombres de los evaluadores y de sus empresas (CVs deberían

ser añadidos pero resumidos y limitados a 1 página por persona)

• Metodología para el estudio (fases, métodos de recogida de datos, muestreo, etc.)

• Marcos lógicos (original y mejorado/actualizado) • Plan del sitio del proyecto, si resulta necesario • Lista de personas/organizaciones consultadas • Literatura y documentación • Otros anexos técnicos (por ejemplo, análisis estadísticas) • Resumen DAC de 1 página en el formato establecido en el

contrato y adjuntado al documento.



Gestión del proceso de evaluación: Una visión general

Según la concentración, el resultado previsto de una evaluación es la decisión de:

• Continuar la ejecución como planificada o de adaptar su orientación, o en los peores casos, parar el proyecto (evaluación a medio término)

• Tener en cuenta este tipo de

proyecto en la programación o en la identificación futura de proyectos similares (evaluaciones de fin de proyecto o ex post)

• Integrar los resultados de la

evaluación en la definición de políticas, de estrategias de cooperación, y en la programación e identificación futura, en el caso de las evaluaciones sectoriales, temáticas o que cubran varios sectores.

INICIO

IDENTIFICAR LA NECESIDAD DE REALIZAR LA EVALUACIÓN Y SELECCIONAR LOS TEMAS/

CUESTIONES PARA EVALUAR

DISEÑAR LA EVALUACIÓN, INCLUSO LA ELABORACIÓN DE

LOS TDR

PREPARAR LOS DOCUMENTOS DE LICITACIÓN Y SELECCIONAR

EL CONTRATISTA

ORGANIZAR EL BRIEFING DEL CONTRATISTA Y PARTES

COMPROMETIDAS

PRODUCIR UN INFORME DE EVALUACIÓN DE CALIDAD Y LA

DIFUSIÓN DE LOS HALLAZGOS Y RECOMENDACIONES

FOMENTAR EL USO DE LOS HALLAZGOS

FIN

GESTIÓN DEL PROCESO DE EVALUACIÓN

105

P A R T E III

Capítulo 12 El Proceso de Redacción de una Propuesta

Capítulo 13 Contenido del Perfil de Proyecto

Capítulo 14 Contenido de la Propuesta de Proyecto

Capítulo 15

Consejos Útiles para la Redacción de una Propuesta

Capítulo 16

Proyectos de Emergencia

Redacción de Proyectos


PROCESO: REDACCIÓN DE PROPUESTAS

RECOPILACIÓN Y ORGANIZACIÓN DE DATOS

INICIO

LA DECLARACIÓN DE LA NECESIDAD O DEL

PROBLEMA

ESTABLECER OBJETIVOS Y RESULTADOS

LA METODOLOGÍA

SEGUIMIENTO YEVALUACIÓN

PRESUPUESTO

FIN

SOSTENIBILIDAD

0 Información General de la Organización

0 Perfil de la Junta Directiva0 Perfil del Personal

Implementador0 Documentos Status Legal0 Estados Financieros Auditados0 Informes Anuales0 Otros

RESUMEN EJECUTIVO Y PEDIDO AL DONANTE

ANEXOS

ARMANDO EL PAQUETE COMPLETO

0 Carta presentación 0 Carátula0 Tabla de Contenidos

INTRODUCCIÓN

0 Diagnósticos0 Estudios 0 Focus Group0 Entrevistas0 Country Strategic Paper0 Guías

Capítulo 12 El Proceso de Redacción de una propuesta

1. Recopilación y organización de datos Los métodos de recolección de datos son el diagnóstico, grupos focales, entrevistas, encuestas, etc. La selección y revisión de información publicada, se refiere a la información demográfica, geografía, condiciones de vida, condiciones de salud, indicadores económicos, estructura social y desarrollo previo. Los lugares donde se pueden obtener los datos tanto del ámbito nacional como local son Institutos de Estadísticas de cada país, UNICEF,

107

UNDP, CIDA, USAID, EC. También se pueden realizar entrevistas a informantes claves a nivel de campo, ya sean profesionales de desarrollo, grupos de interés y foros comunitarios, líderes comunitarios locales. Otros contactos importantes son los oficiales del gobierno, representantes del donante en el país y oficiales de programa de fundaciones. Cuando se hagan proyectos con enfoques participativos se debe cuidar de mencionar que el proyecto es una posibilidad y no crear expectativas. 2. Introducción La introducción de una propuesta describe las calificaciones del solicitante. Ésta debe ser extensa y hasta puede abarcar la mitad de la propuesta si es el caso de ser presentadas a fundaciones o corporaciones para obtener donaciones privadas; esto se debe a que la credibilidad de la entidad es el componente clave para recibir la donación. En el caso de solicitar donación del Estado, no es común que se presente un resumen por parte del solicitante, sino una descripción de la entidad solicitante o sus antecedentes, que vendrían a ser como la introducción de la propuesta. Los organismos bilaterales y multilaterales de financiamiento varían en sus formatos de presentación de propuestas pero en términos generales siempre exigen un resumen ejecutivo que tomaría el lugar de la introducción donde se incluye aparte de los antecedentes de la organización metas y logros obtenidos, el ámbito de la organización y una discusión de la aptitud determinada para atender el problema que se plantea.

3. La declaración de la necesidad o del problema Defina la necesidad usando estadísticas confiables, no suposiciones o afirmaciones no documentadas presentadas como hechos. Se debe usar estadísticas claras y que sirvan de soporte del argumento. Cuando fuese posible se debe usar estadísticas comparativas e investigaciones. Hay que estar seguro de que todos los datos están bien documentados. Se puede usar como ejemplos historias conmovedoras y por ultimo se debe enfocar la investigación en la necesidad del área geográfica en la que servirá. Las preguntas claves que pueden hacerse para definir el problema son:

¿Quién es la gente que necesita? ¿Cuál es su necesidad? ¿Cuándo ocurre la necesidad? ¿Dónde está ubicada la gente que necesita? ¿Por qué ocurre esta necesidad? ¿Qué evidencia se ofrece que documente la necesidad? ¿Qué cambios ocurrirán si la necesidad es satisfecha?

4. Establecer Objetivos y resultados En este punto se debe hacer una identificación de los objetivos que persigue el proyecto, para este referido, lo más importante es mencionar los sujetos que están implicados, lo hechos que ocurrirán durante el periodo de la subvención, la dimensión del cambio a ocurrir, el período de tiempo que ocupará, y finalmente explicar que es lo que será diferente al finalizar este período inicial comparado con lo que había antes. Es substancial hacer una diferenciación de los tipos de objetivos que existen: los objetivos de resultado que son los que establecen el resultado cuantificable del proyecto;

Capítulo 12: El Proceso de Redacción de una Propuesta


los objetivos de comportamiento que anticipan algún tipo de cambio en el comportamiento humano. Los objetivos de desempeño, que indican el nivel de aptitud en una habilidad específica que se espera obtener durante un determinado periodo de tiempo; y finalmente los objetivos de proceso que cuantifican el método usado.

5. La metodología Primeramente se debe estimar la población objetivo, luego hay que elaborar todo el proceso del proyecto, el tercer paso sería construir el diagrama de relación cliente-proveedor, luego diseñar la estructura organizativa, elaborar el cronograma y finalmente elaborar el presupuesto.

6. Seguimiento y Evaluación Se debe realizar este paso porque fortalece la propuesta ante los ojos de los que la revisan, ayuda a la organización y a los donantes al abordar la rendición de cuentas, mejoras del proyecto y diseminación del proyecto. El monitoreo se refiere a los datos obtenidos periódicamente, a los fondos utilizados durante un periodo de tiempo en particular y la Evaluación a categorías de impacto y proceso; y a las herramientas tanto cuantitativas como cualitativas.

Para la evaluación del impacto, hay algunas preguntas a considerar:

• ¿Qué efectos tuvo el proyecto sobre la necesidad o problema declarado?

• ¿Con cuánto éxito logró el proyecto los objetivos definidos en la propuesta original?

• ¿Dónde están los beneficios duraderos del proyecto? • ¿Qué grupos permanecen sub atendidos? • ¿Qué factores externos o ambientales influenciaron los resultados del

proyecto? • ¿cuáles fueron las consecuencias no intencionales del proyecto?

Para la evaluación del proceso hay algunas preguntas que considerar:

• ¿Se desarrolló el proyecto como se había planificado? Si, no ¿por qué?

• ¿Cómo se utilizaron los fondos de la subvención? • ¿Qué problemas o cuellos de botella se encontraron durante el

período de la subvención, y que cambios son necesarios para vencerlos?

• ¿qué ajustes deberían hacerse en las actividades, implementación, y personal del proyecto que lleven a lograr mejor los objetivos?

• ¿Si se fuera a replicar este proyecto, que debería ser hecho de manera diferente?

7. Sostenibilidad La sostenibilidad es importante porque los donantes quieren saber como continuará el programa después de que termine el período de la subvención; las agencias implementadoras desean saber que es lo que sucedió y las

109

comunidades deben desarrollarse por sí mismas. Algunos principios útiles para tratar la sostenibilidad son:

• Mantener ligero el presupuesto, no cargue con costos que pueden ser asumidos por otros.

• Involucrar a la comunidad beneficiaria • Utilice lo más que pueda, recursos materiales locales. • Identifique costos recurrentes en el presupuesto y desarrolle un plan

para ir pasándolos a apoyo local durante el periodo del proyecto, o identifique fuentes posibles de financiamiento continuo.

8. Presupuesto Pasos para la preparación del presupuesto:

• Período de tiempo • Gastos Directos (personal, equipos y suministros, viajes, capacitación,

evaluación, rendición de cuentas y auditoria) • Costos de overhead • Recursos locales o contrapartes (en algunos casos los donantes

exigen un mínimo de contraparte, puede ser 25-50 %) • Narrativa del presupuesto, esta parte es muy importante. • Proyección de ingresos

Otros puntos a considerar son los tipos de cambio e inflación, contingencias, fuentes de entradas, sostenibilidad (financiera, institucional/programática y política)

9. Resumen ejecutivo y pedido al donante A continuación se indican algunos consejos para el resumen de la propuesta:

• Siempre escrito al final – luego del cuerpo principal de la propuesta • Ubicado luego de la página del título (Nombre de quien pide la

subvención, total de dinero necesario, total de dinero pedido al donante, propósito específico de la propuesta, donde se localiza la propuesta, duración de la actividad del programa).

• Párrafo de 5 a 7 líneas hasta 1 página (dependiendo del requerimiento del donante)

El pedido formal ubicado al final de la sección narrativa de la propuesta debe incluir: importe pedido al donante, declaración de cómo esto impactará en el grupo o situación a la que se apunta y finalmente los resultados. 10. Anexos Para un anexo completo y sobre todo útil, es necesario incluir la siguiente información:

• Información general de la organización implementadora (declaración de misión, cómo comenzó, blancos institucionales y logros significativos, ventajas comparativas)

• Perfil de la junta directiva • Perfil del personal de implementación • Documentación de status legal • Estados financieros auditados • Informes anuales

Capítulo 12: El Proceso de Redacción de una Propuesta


Otros documentos de apoyo que se pueden adherir son: las cartas de apoyo de la comunidad, autoridades locales, representantes del donante en el país; mapas del área del proyecto; formularios relevantes; gráficos y diagramas mostrando por ejemplo indicadores de salud, agricultura y/o economía.

11. Armando el paquete completo Los elementos requeridos para completar el paquete de presentación son: carta acompañante, carátula y tabla de contenidos. Carta acompañante: debe tener 1 página de largo; hacer referencia a alguna comunicación previa con el donante; proveer una breve descripción de los fondos solicitados, largo del problema y propósito del mismo; agradecer al lector por considerar la propuesta y firmado por alguien autorizado por la organización para llevar adelante proyectos. La carta de presentación es el lugar adecuado para hacer el seguimiento de la propuesta, por ejemplo: “Veríamos con agrado la oportunidad de reunirnos con ustedes para darles información adicional sobre….” O “estaré con la Sra. Blank, que pertenece a nuestro personal, en la ciudad de Nueva York, a comienzos del próximo mes y me gustaría reunirme con ustedes a su conveniencia”

Una buena carta de presentación puede ser tan simple como la siguiente: Carátula: Debe contener los siguientes componentes:

• Nombre de la institución a la cual se presenta la propuesta. • Un breve párrafo con respecto al propósito de la propuesta • Fecha de presentación • Nombre de la institución que hace el pedido • Nombre, título oficial, dirección para correspondencia, números de

teléfono/fax y dirección electrónica de la persona a contactar

Tabla de contenidos: En la tabla de contenidos generalmente los apartados deben ser escritos con números romanos en: los encabezados de cada sección mayor de la propuesta; los subtítulos de las unidades dentro de cada sección y el título de cada adjunto.

24 de Junio de 1979

Sr.: Secreto Donante La Fundación Beneficencia Avenida de la Oscuridad 141 Eleemosynary, Nueva York 11111 Estimado Sr. Donante: Como resultado de la visita que le hice la semana pasada, le estoy presentando esta petición formal de la Entidad Agresiva para una donación de US$ 100.000 de la Fundación Beneficencia para establecer una galería de arte en la Agencia Agresiva. El Comité Directivo y el Consejo Consultivo de la Agencia Agresiva sinceramente esperan que su fundación resuelva favorablemente nuestra solicitud para esta muy necesitada adición a un monumento histórico nacional. Juana Caritativa Presidenta Comité Directivo

111

Capítulo 13 Contenido del Perfil de Proyecto Perfil de Proyecto: Esquema de Redacción

El perfil del proyecto es un documento que se redacta en la etapa de identificación de la inversión o de la necesidad social, según sea el caso. Desde el punto de vista de la naturaleza de la inversión de los perfiles de proyectos pueden ser clasificados en tres tipos genéricos:

• Perfiles para proyectos de generación de ingresos • Perfiles correspondientes a proyectos de desarrollo • Perfiles para proyectos de asistencia social

En el caso de éstos últimos, en muchos casos las diferencias entre un perfil y una propuesta de proyecto definitiva es mínima, pudiéndose incluso obviar la división en etapas y redactándose un solo documento breve que se utiliza en la gestión y negociación con la institución financiera correspondiente. Características generales del perfil Un perfil de proyecto, sea cual fuere el tipo particular de que se trate, es un documento que proporciona una visión general de la inversión, sin ofrecer mayores detalles o precisiones sobre los costos y beneficios involucrados, y sin entrar en análisis profundo de cada una de las partes que usualmente comprende un proyecto. Sobre la base de esta característica general, se asientan otras características puntuales:

• Un perfil ofrece montos globales, aún no desglosados o itemizados, de la inversión que se piensa realizar.

• Un perfil ofrece una perspectiva aún muy general de los posibles ingresos que generará el proyecto.

• Un perfil ofrece sólo datos generales del tamaño y la localización del proyecto.

• Un perfil, al momento de ser formulado, usa fuentes de información secundaria: una amplia variedad de datos publicados por organismos públicos y privados, nacionales e internacionales.

• Un perfil es preparado normalmente por uno o dos especialistas. Lo típico es que el trabajo fundamental recaiga sobre un especialista en inversiones, que ocasionalmente cuenta con la asistencia de un especialista en el tema o sector o segmento del mercado pertinente a la inversión que se planea realizar.

Tiempo de Formulación y Precisión La redacción de un perfil de proyecto es un proceso que puede durar entre unos pocos días y 2 o 3 semanas, dependiendo obviamente del grado de información preliminar con que cuente el especialista. Cuando la información necesaria se encuentra disponible en gabinete, el proceso podría muy bien ser culminado en un solo día.

Capítulo 13: Contenido del Perfil del Proyecto


Usualmente, el nivel de precisión de los cálculos incorporados en un perfil de proyectos es de más o menos 30 por ciento de los costos de inversión y producción. Guía para la Presentación de Perfiles de Proyectos

Título del Proyecto: Ubicación precisa del proyecto: Duración del proyecto: Costo Total del Proyecto: Monto solicitado a la entidad financiera: Monto del aporte local: Elaborado por:

1. Resumen del Proyecto Muy brevemente en uno o dos párrafos señale lo que piensa realizar con los fondos solicitados, porqué son necesarios, cómo pretende realizar lo que se propone, dónde y cuándo. (Las secciones siguientes requieren de una mayor elaboración del resumen del proyecto. En cada sección, las respuestas deben demostrar porqué el proyecto en particular merece ser considerado) 2. Problema ¿Cuál es el problema que pretender ser solucionado? Describa el problema o problemas que tratará de solucionar durante la vida del proyecto. 3. Trabajo hasta la fecha ¿Qué se ha hecho hasta la fecha?

Señale lo que ha hecho si Institución u otras instituciones en la solución del problema hasta la fecha. Si nada ha sido hecho, señálelo. Comente sobre su capacidad para enfrentar el problema. 4. Justificación ¿Por qué es necesario el proyecto? Mencione las razones que justifican el proyecto propuesto. 5. Beneficiarios ¿Quiénes se beneficiarán, con el proyecto?

a) Señale cuántas personas se beneficiarán directamente, y quiénes son. b) Señale los criterios que utilizará para elegir a los beneficiarios c) Señale la participación de los beneficiarios en las distintas etapas del

proyecto. d) Si es posible, estime el costo del proyecto por cada beneficiario

directo.

113

6. Objetivos ¿Cuál es el objetivo general del proyecto y cuáles son los objetivos específicos?

a) Señale con claridad, en lo posible en una línea, el objetivo general del proyecto, es decir, lo que el proyecto busca influenciar o cambiar.

b) Señale con precisión los objetivos específicos, o sea , los logros más concretos que el proyecto busca alcanzar, cuantificables en el espacio y en el tiempo, ya sea utilizando cifras absolutas (cantidad de personas, unidades métricas, número de hectáreas, etc.) y/o cifras relativas (porcentajes).

7. Esquema del proyecto y su funcionamiento ¿Qué actividades serán desarrolladas para alcanzar los objetivos del proyecto? Describa lo que planea realizar y cómo a partir de esto se espera alcanzar los objetivos propuestos. Elabore un cronograma de trabajo, que muestre mensualmente las principales actividades del proyecto. 8. Expectativas Post Proyecto ¿Terminará el proyecto cuando se acabe el financiamiento de la entidad financiera? Menciona en que medida espera lograr una continuación o réplica del proyecto. 9. Consideraciones Medio Ambientales Explique hasta que punto y en que forma el proyecto tendrá un efecto en el medio ambiente. Si se determina un efecto negativo como resultado del proyecto, ¿qué acciones se tomarán para minimizar estos efectos? Si no la tiene, ¿Cómo obtendrán esta capacidad? 10. Presupuesto ¿Cuáles son los rubros del presupuesto que serán financiados por la Cooperación Internacional y cuáles serán financiados o complementados por otros? Haga un listado de los fondos solicitados por fuentes de financiamiento (Cooperación Internacional, su Institución, comunidad, otros).

Capítulo 13: Contenido del Perfil del Proyecto


Capítulo 14 Contenido de la Propuesta de Proyecto Una estructura tipo que se plantea para presentar el contenido de la propuesta del proyecto es la siguiente:

1. Carta de presentación 2. Carátula 3. Tabla de contenidos 4. Resumen ejecutivo y pedido al donante 5. Introducción 6. Declaración de la necesidad o problema 7. Objetivos y Resultados 8. Metodología 9. Seguimiento y Evaluación 10. Sostenibilidad 11. Presupuesto 12. Anexos

Los siguientes ejemplos son guías de propuestas de financiamiento de un organismo multilateral (Comisión Europea), una agencia bilateral (Agencia Española de Cooperación Internacional) y de una Fundación (Gates Foundation).

FORMATO PARA UNA PROPUESTA DE FINANCIAMIENTO RESUMEN

A. PERTINENCIA 1. Conformidad con los Objetivos Globales 1.1 Objetivos y Prioridades Políticos de la ayuda Comunitaria 1.2 Objetivos del Programa Indicativo correspondiente (nacional, regional) 1.3 Vinculo con la revisión anual del País 2. Análisis Sectorial 2.1 Características del Sector Implicado 2.2 Estatuto de la Política nacional/regional 3. Análisis de la Situación 3.1 Análisis de las partes interesadas (incluso los grupos meta, los beneficiarios y otras partes interesadas) 3.2 Problemas que deben ser solucionados a nivel de los grupos meta/beneficiarios 4. Orígenes y Preparación del Proyecto

B. FACTIBILIDAD 5. Descripción del Proyecto 5.1 Objetivos Globales, incluso los indicadores y las fuentes de verificación 5.2 Objetivo específico, incluso los indicadores y las fuentes de verificación 5.3 Resultados, incluso los indicadores, las fuentes de verificación y las actividades correspondientes. 6. Análisis y entorno del Proyecto 6.1 Enseñanzas del Pasado 6.2 Vínculo con las operaciones, complementariedad y coordinación sectorial entre los donantes. 6.3 Resultados de las instrucciones económicas y transectoriales 6.4 Riesgos e Hipótesis (relacionadas con la ejecución) 7. Ejecución del Proyecto 7.1 Medios materiales y no materiales 7.2 Procedimientos de organización y ejecución 7.3 Tecnología utilizada 7.4 Calendario de ejecución, estimación de costes y plan de financiación 7.5 Condiciones especiales y medidas complementarias del gobierno 7.6 Arreglos de seguimiento 7.7 Evaluaciones y Auditorías

C. SOSTENIBILIDAD/CALIDAD 8. Medidas que garantizan la sostenibilidad/calidad 8.1 Participación de los beneficiarios y apropiación por los beneficiarios 8.2 Política de Apoyo 8.3 Tecnología apropiada 8.4 Aspectos socioculturales 8.5 Igualdad entre mujeres y hombres 8.6 Protección del medio ambiente 8.7 Capacidades institucionales y de gestión 8.8 Sostenibilidad económica y financiera

D. ANEXOS 9.1 Marco lógico 9.2 Análisis de las partes interesadas 9.3 Calendario de Ejecución y Calendario General de las Actividades (Obligatorio) 9.4 Formulario de Integración Ambiental (Environment Integration Form) (Obligatorio) 9.5 Formulario de integración de los aspectos de género (Gender Integration Form) (Obligatorio) 9.6 Análisis económico y financiero (Obligatorio) 9.7 Informes detallados de las reuniones de coordinación con otros donantes, en particular con los Estados Miembros (Facultativo) 9.8 Otros (especificar)

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La Agencia Española de Cooperación hace una distinción en el formato de presentación de una propuesta de financiamiento para un Proyecto, un Programa, y también tiene un formato de presentación para los Planes de Operación Anual, guías que contienen variaciones en su forma y que vale la pena conocer las diferencias conceptuales entre cada una de las tres pautas de presentación: Planes, Programas y Proyectos. Planes: Compromiso anual del proyecto con las comunidades, el Gobierno y la agencia, que servirá de marco para medir los progresos en la ejecución. En éste se detallan los aspectos operacionales de cada proyecto conforme al plan estratégico y la situación sobre el terreno. Constituye la base para la programación detallada de las actividades y asignaciones específicas en las reuniones de gestión, así como para el seguimiento de la marcha de las actividades y la asignación y el uso de los recursos. Programas: Es un grupo de proyectos o servicios relacionados, dirigido hacia el logro de objetivos similares.

Proyectos: Intervención que consiste en una serie de actividades planeadas e interrelacionadas, destinadas a alcanzar objetivos definidos, con un presupuesto determinado y plazos concretos.

Capítulo 14: Contenido de la Propuesta de Proyecto

FORMATO PARA UNA PROPUESTA DE FINANCIAMIENTO DE UN PROYECTO

1. Entidad Solicitante: 2. Titulo del proyecto 3. Área geográfica y país: 4. Sector y Subsector CAD: 5. Socio Local y otras entidades participantes: 6. Año de Presentación: 7. Información General: 8. Duración: - Fecha prevista de Inicio: - Fecha prevista de finalización: - Período Total de ejecución (en meses): 9. Financiamiento Total - Coste Total: - Aportación AECI: - Aportación ONGD - Otras aportaciones 10. Descripción resumida del Proyecto: - Contexto y Análisis de la Situación - Contexto y antecedentes - Integración ejes transversales: a. Lucha contra la pobreza b. igualdad de oportunidades hombre-mujer c. Medio ambiente - Descripción de la población beneficiaria y otros actores implicados - Árbol de problemas: - Árbol de Objetivos - Argumentación de la justificación de la alternativa elegida: - Matriz de Planificación - Desglose Presupuestario - Procedimiento de Ejecución: - Relaciones con el / los socio/s local/es - Procedimientos de Organización interna - Viabilidad - Factores de Desarrollo 1. Políticas de Apoyo 2. Aspectos Institucionales 3. Aspectos Socioculturales 4. Factores Tecnológicos 5. Factores económicos-financieros -Procedimiento de Transferencia Relación de Anexos


Las Fundaciones también cuentan con un formato de presentación de propuestas de financiamiento, a continuación se muestra el formato de la Fundación Gates:

Carta de Investigación-Narrativa (Lettter of Inquiri “LOI”-Narrative) Por favor complete las líneas de abajo, limitando su narración a tres páginas o menos. Por favor use letra 12 y márgenes de una pulgada, incluya el nombre de su organización y números al pie de página, y la fecha de presentación en el encabezado. � Anexe este documento al formulario web form (http://www.grantrequest. Com/SID_355?SA=SNA&FID=35004) de acuerdo con las instrucciones mencionadas. � Por favor borre todas las instrucciones antes de presentar la carta.

I. Antecedentes y Fundamentos Articule claramente el problema que esta direccionando, incluyendo el alcance, historia y causas del problema. Describa como la propuesta de proyecto relata el contexto actual de las actividades de campo. Relatar como la propuesta solucionará el impacto del problema en salud direccionado (es decir, costos, asignaciones, mejoramientos de tecnologías actuales). Proveer una breve vista de los antecedentes de su proyecto.

II. Metas y Objetivos Por favor describa el fin y los resultados en salud esperados del proyecto. Describa los objetivos apreciables a ser experimentados durante el periodo del proyecto y explique como ellos contribuirán al éxito global de las metas y salud esperada.

III. Diseño de Proyecto e Implementación del Plan Por favor describa el diseño del programa de investigación y las principales actividades requeridas para lograr el cumplimiento de los objetivos. Especifique la o las áreas geográficas donde tomará lugar el proyecto. Describa los factores que podrían impedir el éxito de las actividades propuestas y como éstos podrían ser vencidos. Explique como estas actividades serán sostenidas o transicionadas por otros recursos de apoyo al final del periodo de la propuesta de proyecto.

IV. Monitoreo y Evaluación Comente sus planes de monitoreo e identifique los resultados e indicadores específicos que usará para definir el progreso y el éxito durante el período del proyecto. Describa los planes de evaluación claramente perfilando las líneas de base y objetivos para los indicadores.

V. Capacidad Organizativa Por favor provea una breve descripción de la historia de la organización, su misión, la estructura y cualquier actividad que despliegue en países en desarrollo. Describa la ventaja comparativa que su organización trae para conseguir estas actividades. Si un consorcio está presentando la carta, por favor provea esta información para cada organización en el consorcio.

VI. Presupuesto Por favor provea un presupuesto preliminar del proyecto para las actividades principales y para un año. Si es apropiado, por favor indicar si existe apoyo para este proyecto de parte de otras organizaciones. Por favor provea toda la información financiera en dólares americanos.

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Capítulo 15 Consejos Útiles para la Redacción de una Propuesta Los Secretos del Arte El arte de redactar proyectos tiene, como todo arte que se respete, sus “secretos”, los cuales es menester conocer a fin de formular un buen documento. Este es un factor clave en el proceso de obtención de financiamiento, aunque desde luego, la importancia del proyecto va más allá. Como se conoce, el propósito del proyecto es presentar información clara y concisa sobre las necesidades o problemas a ser abordados por el propósito y/o la inversión que se piensa realizar. El documento de proyecto, por otra parte, debe satisfacer los requerimientos de revisión o evaluación del proyecto prescrito por la correspondiente entidad financiadora. 1. Conocer lo mejor posible al donante y sus requerimientos Es importante hacer un discernimiento de todos los aspectos relacionados a los donantes, esto implica tener un conocimiento previo de todas las políticas generales del donante, como éste maneja su planificación estratégica, cuáles son sus compromisos adquiridos con la colectividad, con qué tipo de políticas sectoriales opera, todos los diagnósticos que el donante haya financiado, sus convocatorias, fechas de recepción de las mismas, consultoras que trabajan para los donantes en el proceso de evaluación y normas y procedimientos de evaluación de propuestas.

2. La propuesta debe estar bien presentada, ser clara y fácil de leer. En el documento final no debe haber errores tipográficos. Hay que enviar un original y presentar copias solo si la agencia donante lo requiere, no hay que enviar más de una copia, a menos que otra u otras sean expresamente requeridas. Hay que dividir el documento final de la propuesta en partes y párrafos; nadie quiere leer una propuesta que empieza al inicio de una página y continua interminablemente, debe estar interrumpida por párrafos o cualquier otro espacio que dé respiro. No hay que presentar la propuesta en una forma extravagante. No hay que usar empastes en espiral que parecen hechos para abrirse, tampoco hay que usar cubiertas muy caras que sugieren que se malgasta el dinero. Se corre el riesgo de atraer demasiada atención a la forma de la propuesta en lugar de provocar interés en su contenido, cuando se usa un formato muy raro en llamar la atención. “Quien se aleja de la norma debe hacerlo bien”. Una entidad solicitante envió mil propuestas, impresas en un formato de preguntas y respuestas, con las preguntas en color azul y las respuestas en color rojo y no recibió ni una sola respuesta. La mayor parte de los destinatarios de la propuesta probablemente pensaron que la carta estaba dirigida a la Comisión del bicentenario de la independencia de los Estados Unidos.

Capítulo 15: Consejos Útiles para la Redacción de una Propuesta


3. La propuesta debe ser Formulada en Lenguaje Normal

La formulación de la propuesta no es una oportunidad para demostrar el dominio de la jerga burocrática. Solo se usa la jerga si se considera que debe hacerse y definiendo los términos usados aunque la agencia donante use jerga en sus lineamientos. Por ejemplo, cada uno de cinco panelistas de diferentes profesiones, que revisan solicitudes para ingresar a una carrera universitaria puede tener su propia idea de los términos utilizados en cada solicitud; dígales lo que usted piensa que significa su propuesta en palabras sencillas y claras. A fin de verificar la claridad de su lenguaje, permita que amigos o familiares puedan leer su propuesta. Algunos de los mejores cometarios sobre la propuesta provendrán de personas que no están familiarizadas con el campo de la entidad solicitante, que no operan sobre sus mismas presunciones y que no conocen su jerga. El distribuir la propuesta en la propia entidad solicitante tiene sus limitaciones. El personal de la entidad puede pensar que conoce el significado de la propuesta o puede no expresar sus críticas debido a la posición que ocupa quien formuló la propuesta o en razón de la posición que ellos mismos ocupan. 4. Hay que ser Breve

¿Cuál es el tamaño apropiado para una propuesta? Debe ser tan larga como para comunicar claramente el mensaje de la entidad solicitante y no tan larga como para adormecer al lector. Una propuesta de dos páginas puede dejar a los lectores ansiados de leer más, una propuesta de doscientos páginas puede ponerlos a dormir. 5. Hay que ser Positivos

Hay que “entusiasmarse” para la experiencia de formular una propuesta; hay que recordar que se esta ofreciendo a la agencia donante una actividad para participar en una actividad importante y útil. Escribir para solicitar dinero para una donación no es como escribir para solicitar dinero a los padres. No hay que disculparse. Se solicita una donación ¡No se suplica! ¡No hay que mendigar! Debe recordarse que la agencia donante gana credibilidad donando para éxitos y no para fracasos. Pocas agencias donantes desean otorgar una última donación a una entidad solicitante en camino al olvido. No hay que llamar la atención sobre errores cometidos por la entidad solicitante, la agencia donante se enterará de ellos con mucha rapidez y es de esperar que sea en discusiones en que la entidad solicitante pueda aportar información aclaratoria suficiente. No hay que escribir algo como lo siguiente: “Estamos seguros que ustedes conocen de la súbita partida de nuestro especialista tributario hace unos tres años y de la subsecuente investigación de esta entidad realizada por la Oficina General de Contabilidad. Hemos hecho grandes progresos desde entonces, hemos reemplazado a varios miembros de nuestro cuerpo directivo y hemos empleado a un alto funcionario retirado de la GSA para que supervise nuestros asuntos tributarios”.

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6. Hay que evitar presunciones infundadas

Un lector astuto puede encontrar una serie de presunciones infundadas en la mayoría de solicitudes de donaciones. Estas se presentan en una variedad de categorías:

• No se dice nada a la agencia donante sobre la entidad solicitante porque dicha entidad esta segura que la agencia la conoce por completo.

• Se describe el alcance nacional de un problema, pero no se presenta documentación de su existencia en la comunidad atendida por la entidad solicitante

• Se presume una relación causal entre determinados hechos, pero no se presenta evidencia de que existe una relación de causa y efecto entre tales hechos.

No hay límite en el número de presunciones que aparecen en las propuestas. Algunas veces, las entidades solicitantes introducen una presunción con la frase “Nosotros creemos que”. Apoyar las “creencias” con evidencias y documentación es una prueba de lógica, produce una propuesta más coherente y demuestra su experiencia ante la agencia financiera. Hay que presentar únicamente la evidencia suficiente para fundamentar la posición de la entidad solicitante, sin abundar en pruebas adicionales. No hay que exagerar la presentación de pruebas y evidencias ya que probablemente no se leerá paginas y paginas de cuadros, tablas y gráficos, que además no tienen éxito muy a menudo en fundamentar la tesis principal de la propuesta. Hay que citar las fuentes de los datos usados en la propuesta en el cuerpo mismo de dicho documento, y evitar notas al pie de página. No hay que desarrollar una disertación a nivel doctoral.

Capítulo 15: Consejos Útiles para la Redacción de una Propuesta


Capítulo 16 Proyectos de Emergencia

FIGURA Nº 12 Del Ciclo del Desastre al Ciclo del Desarrollo

La prevención es el conjunto de medidas cuyo objeto es impedir o evitar que sucesos naturales o generados por la actividad humana causen desastres. La mitigación se refiere al resultado de una intervención dirigida a reducir riesgos. La preparación es el conjunto de medidas y acciones para reducir al mínimo la perdida de vidas humanas y otros daños, organizando oportuna y eficazmente la respuesta y la rehabilitación. La atención - respuesta son las acciones llevadas a cabo ante un evento adverso y que tienen por objeto salvar vidas, reducir el sufrimiento y disminuir pérdidas en la propiedad. La rehabilitación es la recuperación a corto plazo de los servicios básicos e inicio de la reparación del daño físico, social y económico. Y finalmente la reconstrucción es el proceso de reparación, a mediano y largo plazo, del daño físico y económico, a un nivel de desarrollo igual o superior al existente antes del evento. En términos generales los proyectos de emergencia comprenden la provisión de recursos con el objetivo de aliviar inmediatamente las situaciones críticas y mejorar el bienestar de las poblaciones afectadas por desastres naturales o antropogénicos. La ayuda alimentaria con fines humanitarios y de emergencia también se incluye en esta categoría. La asistencia de emergencia y de socorro por lo general no está relacionada con los esfuerzos nacionales de desarrollo ni con la mejora de la capacidad nacional. Pese a que se registra como asistencia oficial al desarrollo, su foco está en la asistencia humanitaria y no en la cooperación al desarrollo como tal. A continuación indicaremos dos programas que se ocupan específicamente de este tipo de proyectos:

121

OFDA (Office of US Foreign Disaster Assistance)• Parte de la Agencia para el Desarrollo Internacional, Oficina de Asuntos

Humanitarios (USAID/BHR) • Responsable para la coordinación de la respuesta del Gobierno de los

EE. UU. a los desastres internacionales causados por la naturaleza o por el hombre.• Misión: Salvar Vidas; aliviar el sufrimiento de las víctimas de desastres; apoyar

actividades de prevención, mitigación, y preparación para desastres; reducir el impacto económico de los desastres.

Financiamientos de OFDA• OFDA puede proporcionar fondos para socorro, rehabilitación, y prevención,

mitigación y reparativos para desastres.• No financia directamente a gobiernos, pero puede a través de intermediarios con

relaciones financieras más frecuentes con OFDA.• Tiene una Guía para Propuestas y Reportes y otros materiales disponibles en

Inglés por Internet en: “www.ofdalac.org”, y/o “www.usaid.gov”.

Formato OFDA para Propuestas

• Resumen Ejecutivo• Análisis del Problema• Finalidad y Objetivos del Programa• Descripción del Programa• Gerencia, Administración, y Seguridad• Monitoreo y Evaluación de Desempeño• Presupuesto

Capítulo 16: Proyectos de Emergencia


Oficina de Ayuda Humanitaria - ECHO

ECHO, la Oficina de Ayuda Humanitaria de la Comunidad Europea, fue creada en 1992 con objeto de mejorar la ayuda inmediata a las personas en situación de grave necesidad. La Oficina ha centrado sus esfuerzos en los países en vías de desarrollo y desde su constitución ha proporcionado ayuda a más de 85 países.

Las actividades de la Oficina consisten en intervenciones de emergencia y también en preparativos y actividades posteriores destinadas a reducir el sufrimiento humano. La UE es el mayor donante del mundo, proporciona el 55% de las ayudas humanitarias internacionales, el 30% de las cuales se llevan a cabo a través de ECHO y el 25% con programas directos de los Estados miembros. La ayuda, que se caracteriza por los cortos plazos, se distribuye con objeto de salvar y conservar vidas humanas en las tres situaciones siguientes:

• catástrofes naturales,

• conflictos violentos,

• crisis estructurales y de otro tipo.

ECHO opera con una red de más de 200 socios. En la mayor parte de los casos se trata de organizaciones que han firmado un contrato marco de colaboración con la Comisión, como los organismos especializados de las Naciones Unidas, la Cruz Roja, otras organizaciones internacionales y numerosas organizaciones no gubernamentales.

La mayor parte de los recursos procede del presupuesto general de las Comunidades Europeas, reforzado por el Fondo Europeo de Desarrollo. Para garantizar el buen funcionamiento de ECHO se ha desarrollado una "cultura" de la evaluación; cada operación es examinada por los socios y ECHO encarga una evaluación anual independiente. Para poder obtener más información con respectos a este programa de Emergencia de la Comisión Europea, como guías, etc. se puede ver la página Web: http://europa.eu.int/comm/echo/index_en.htm

123

P A R T E IV

Capítulo 17 Proceso de Gestión con Donantes

Capítulo 18 Fuentes de Financiamiento

Capítulo 19 Tipos de Financiamiento

Gestión con Donantes


PROCESO: GESTIÓN CON DONANTES

INICIO

IDENTIFICACIÓN DE NECESIDADES

FIN

ELABORACIÓN DELPROYECTO

NEGOCIACIÓN DELPROYECTOS

CONVENIO CONDONANTES

EJECUCIÓN DELPROYECTO

INFORMEFINAL

BANCO DEPROYECTOS

SISTEMATIZACIÓNDEL PROYECTO

DIFUSIÓN DEEXPERIENCIA

(Visibilidad)

SEGUIMIENTODE DONANTES

PRESENTACIÓNDEL PROYECTO

CONVOCATORIADONANTES

PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO

IDENTIFICACIÓN DE DONANTES

ALIANZAS ESTRATEGICAS

Capítulo 17 Proceso de Gestión con Donantes

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1. Plan Estratégico Es sumamente importante antes de iniciar cualquier otra actividad, en el proceso de gestión con donantes, definir cuál es nuestra misión, nuestra visión ampliada y cuales son los portafolios en los que la institución va a desarrollar sus acciones estratégicas, y en estos portafolios definir que tipo de productos y servicios están, interesados en desarrollar. Esto permitirá a la institución desarrollar su búsqueda de oportunidades de manera estratégica. No olvides que si no sabes a donde vas cualquier camino te parecerá bueno. 2. Identificación de Necesidades En el proceso de Gestión con Donantes, uno de los primeros pasos y de suma importancia, está referido a la identificación de las necesidades por las que sería útil ejecutar el proyecto propuesto. Existen varios aspectos que pueden considerarse para este espacio:

• La identificación de necesidades debe, principalmente realizarse en el campo, los beneficiarios o usuarios del proyecto deben a través, de procesos participativos manifestar sus deseos, inquietudes y potencialidades (Ver capítulo 5, Paso 1).

• Definir las necesidades usando estadísticas confiables, no suposiciones o afirmaciones no documentadas presentadas como hechos.

• Use estadísticas claras y que sirvan de soporte de su argumento. • Cuando fuere posible use estadísticas comparativas e investigaciones. • Todos los datos a presentarse deben estar bien documentados. • Enfoque su investigación en la necesidad del área geográfica en la

que servirá.

3. Convocatoria de Donantes Cada donante, ya sea agencias bilaterales, organismos multilaterales, fundaciones, etc. tiene ciertos lineamientos por los que se rigen para brindar ayuda de cooperación al desarrollo, esto hace de que se marquen áreas de interés especifico ya sea temático, geográfico o de otra índole, en los que los donantes tengan mayor motivación en brindar fondos de asistencia. Para facilitar todo el procedimiento del donatario en busca de fondos, cada donante publica convocatorias en áreas específicas donde el proyecto a ser propuesto puede estar considerado. Generalmente no se consideran proyectos que no estén solicitados mediante convocatoria, aunque algunas organizaciones donantes si dan cabida a este tipo de propuestas pero de igual manera con un formato específico para “Propuestas de Proyectos No Solicitados”. Una de las exigencias más generalizadas de las agencias de cooperación es el carácter privado de sus contrapartes, es decir, las agencias prefieren financiar instituciones privadas de desarrollo u ONG`s.

Capítulo 17: Proceso de Gestión con Donantes


CONVOCATORIADONANTES

DE DONDE NACEN LAS CONVOCATORIAS Y SE APRUEBAN LOS PROYECTOS DE LA COOPERACIÓN

INTERNACIONAL

PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA

MUNDIAL DEL DONANTE

PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA DE PAÍS (Country Strategy Paper)

CONVOCATORIAS(Calls for Proposals)

(RFA)

INICIO

DOCUMENTOS DE POLITICAS GENERALES

DEL DONANTE

COMPROMISOS MUNDIALES

METAS DEL MILENIO

DOCUMENTOS DE POLÍTICAS SECTORIALES

DEL DONANTE(Estrategia de Seguridad Alimentaria y

Desarrollo Rural para Ecuador)

FIN

DIAGNÓSTICOS SECTORIALES

FINANCIADOS POR LOS DONANTES

RECEPCIÓN DE PROPUESTAS DE

PROYECTOS

EVALUACIÓN DE LA CALIDAD DE LAS

PROPUESTAS

APROBACION DE LA PROPUESTA GANADORA

CONSULTORAS CONTRATADAS POR LOS

DONANTES

4. Identificación de Donantes Para poder identificar los donantes potenciales que podrían estar interesados en financiar el proyecto se deben tener en cuenta los siguientes aspectos:

• Crear una lista de los posibles donantes • Estar activo en una ONG “paraguas”, etc. • Busque dentro de la información disponible en instituciones locales

que contengan listados y otra información acerca de donantes, estos pueden ser universidades más importantes, instituciones de la ONU, Otras ONG`s, etc.

• El Internet también es un buen recurso para identificar donantes, se pueden hacer suscripciones a las páginas de los donantes con el fin de que nos envían mediante correo electrónico todas las convocatorias vigentes.

• También se pueden comprar los directorios con guías de todas las fundaciones.

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5. Alianzas estratégicas Algunas veces es necesario presentarse a una convocatoria en consorcio18, ya sea porque el financiador lo exige así, o porque esto le da a la organización mayor nivel de competitividad y oportunidad de ganar. A través de las alianzas estratégicas las organizaciones, a un muy bajo costo, suman capacidades, recursos y experticia, lo que les permite acceder a convocatorias que de otro modo les hubiera sido difícil o imposible acceder. Generalmente, cuando se presentan en consorcio, una de las instituciones tiene que ser la que represente a las demás, y ésta tiene que hacer subcontratos o convenios con las otras para asegurar al financiador la seriedad del consorcio. 6. Elaboración del Proyecto En el proceso de Elaboración del Proyecto están involucrados varios aspectos, pero los principales y más importantes son los que representan los pilares del proyecto, esto es la planificación y la redacción del mismo; en la Parte III del presente documento se muestran en detalle los pasos a seguir para redactar un proyecto de cooperación. El proyecto debe ser elaborado de acuerdo a los formatos y guías de la entidad financiera. 7. Presentación del Proyecto La presentación del proyecto es la fase en que se exhibe al donante el proyecto elaborado para su posterior evaluación, por lo que se deben seguir algunos consejos para lograr una evaluación positiva por parte del donante. Es vital preparar todos los elementos que acompañarán el cuerpo de la propuesta, estos son: la Carta acompañante, la Carátula, la Tabla de Contenidos; estos tres elementos ya han sido expuestos en la Parte Tres con mayor detenimiento.

8. Banco de Proyectos El concepto de Banco de Proyectos nos hace referencia a un conjunto de proyectos almacenados de diversas maneras, ya sea en registro de fichas, cintas o discos magnéticos, del cual se puede extraer información en cualquier momento y sirve como instrumento para posteriormente obtener datos con respecto a poblaciones específicas y por otro lado también sirve como herramienta de presentación de antecedentes de la institución y para la formulación de nuevos proyectos. 9. Negociación de Proyectos En esta fase, existen diversas reuniones y comunicaciones entre el donatario y el donante, que se producen posteriormente de que éste manifiesta su interés por financiar el proyecto. La comunicación y las pláticas personales, se enfocan principalmente a los términos y contexto de la donación, las exigencias de los donantes, relacionadas al seguimiento y evaluación del proyecto, al entrar éste en ejecución, así como la ocasional firma de un convenio o contrato de préstamo o donación.

18 Los consorcios son uniones de dos o más instituciones, éstas pueden ser ONG`s, empresas privadas, instituciones de Gobierno, etc.



10. Convenio con Donantes Una vez que el donante ha evaluado la propuesta y ha aceptado financiar el proyecto, se firma un convenio entre el organismo cooperante y el donatario donde se establecen todos los puntos referentes a los fondos que se van a brindar. “Nunca empiece a gastar dinero propio o hacer compromisos, sino tiene firmado un convenio o contrato, o si el donante no le ha entregado una carta de garantía. “ 11. Seguimiento con Donantes Luego de la aprobación del proyecto y de su financiación, mantener el contacto con los donantes es vital. Esto involucra entre otras cosas, enviarle excelentes informes narrativos y financieros, invitarlo a que visite la locación del proyecto y por supuesto efectuar al pie de la letra lo estipulado en los términos del convenio y las regulaciones. Incluso luego de la conclusión del periodo de donación es menester continuar en contacto con el donante, mandándole memorias e información sobre las actividades de la institución. La relación con los donantes, es un proceso de creación de relaciones de confianza. Este proceso es lento y requiere mucha dedicación, se debe trabajar con una visión de largo plazo. 12. Ejecución del Proyecto La fase de ejecución comienza cuando el prestatario ha cumplido todas las condiciones establecidas para que el donante pueda declarar que el préstamo o la donación ha entrado en vigor. Los proyectos financiados son ejecutados por personal nacional, y en ocasiones con personal expatriado, que muchas veces cuenta con el apoyo y la orientación de funcionarios de la sede del donatario. La institución cooperante se encarga de supervisar y administrar los préstamos y las donaciones. El Donante puede realizar exámenes periódicos de su cartera de proyectos, en el marco de las actividades de gestión de ésta. Al término del período de ejecución se prepara un informe final, que se centra en el impacto de las actividades llevadas a cabo. Recuerde, que una buena ejecución del proyecto, creará una base de confianza entre el financiador y la institución ejecutora, lo que permitirá ampliar las posibilidades de futuros proyectos. 13. Sistematización del Proyecto El aprendizaje a partir de compararse con prácticas exitosas, es una estrategia de mejoramiento continuo y un factor de sostenibilidad para organizaciones que aspiran a posicionar servicios y programas de reconocida calidad e impacto. La sistematización de proyectos posibilita comunicar un enfoque y una metodología de intervención de manera que pueda ser identificada para otros como experiencia exitosa y a su vez pueda ser replicada.

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La sistematización consiste en la reconstrucción y reflexión analítica de una experiencia vivida, reconociendo aciertos y desaciertos, es decir las lecciones aprendidas. Busca obtener una visión común sobre el proceso, transmitir y contrastar experiencias que permiten construir teorías y revisar metodologías. El proceso de sistematización implica el desarrollo de varios pasos, entre los que se encuentran:

• Delimitación de la experiencia a sistematizar en el tiempo y el espacio. • Delimitación de lo que se quiere sistematizar y para qué se quiere

sistematizar. • Precisar un eje central de sistematización. • Descripción de la experiencia a sistematizar. • Registro cronológico de la experiencia. • Ordenar y clasificar la información. • Reflexionar sobre cada paso; por qué pasó lo que pasó. • Analizar, sintetizar e interpretar críticamente el proceso, formular

conclusiones. • Comunicar las lecciones aprendidas.

14. Informe Final El Informe Final del proyecto se refiere a la evaluación que se efectúa inmediatamente después de la terminación de la etapa de ejecución, es decir una evaluación de resultados. Un buen Informe de fin de proyecto deberá incluir un análisis del logro de los objetivos específicos y resultados, y entre otras cosas un análisis de las condiciones de vida de la población (nivel de pobreza), la situación social de la mujer y el aspecto de género en el grupo beneficiario, así como también los efectos sobre el medio ambiente. 15 . Difusión de Experiencia La difusión de la experiencia se refiere a la propagación de los resultados y prácticas que se obtuvieron gracias a la implementación del proyecto. Este punto es de suma relevancia para dar a conocer las derivaciones positivas que provienen del esfuerzo realizado mediante la cooperación del organismo financiador y la institución que se encargó de la ejecución del propósito; para dar visibilidad al financiador; tomar conocimiento por instituciones afines y replicar esta experiencia en otras organizaciones.



Capítulo 18 Fuentes de Financiamiento Las fuentes de financiamiento son la base de los proyectos de cooperación, ya que es gracias a ellas que se obtienen recursos para la ejecución de los planes de desarrollo. Existen varios organismos que brindan financiamiento para estos fines, y antes de ahondar en cada uno de los tipos de financiamiento que se pueden obtener de ellos, indicaremos cuales son éstas fuentes de financiamiento. a) Fuentes Bilaterales Son aquellas que se establecen directamente entre los gobiernos, o el gobierno de donde es originaria la fuente y una organización del mismo país o de otro país. Ésta se hace efectiva con el objeto de desarrollar programas y proyectos de desarrollo económico y social. A continuación se brindan algunos ejemplos de organismos bilaterales y sus respectivas páginas Web para obtener más información de cada uno de ellos.

Principales Agencias de Cooperación Internacional

1

USAID. US Agency for International Development http://www.usaid.gov/

2 “Agencia Alemana para Cooperación Técnica” GTZ. Deutsche Gesellschaft für technische Zusammenarbeit http://www.gtz.de/english/

3

“Agencia de Cooperación Japonesa” JICA http://www.jica.go.jp/english/index.html

4

“Agencia Francesa para el Desarrollo” AFD. http://www.afd.fr/jahia/Jahia/lang/en/pid/1

5

“Agencia Española de Cooperación Internacional” AECI http://www.aeci.es/

6

COSUDE. “Agencia Suiza para el Desarrollo y la Cooperación” http://www.deza.admin.ch/mainportal.php?userhash=1625163 &nav=1,1,1,1&l=s

7

“Agencia Canadiense de Cooperación Internacional” CIDA / ACDI http://www.acdi-cida.gc.ca/index.htm

8

Sida “the Swedish International Development Cooperation Agency” http://www.sida.se/Sida/jsp/polopoly.jsp?d=107

9

“Agencia Australiana de Cooperación” AusAID-the Australian Government's overseas aid program http://www.ausaid.gov.au/

10

“Agencia de Cooperación de los Países Bajos” NEDA. Netherlands Development Assistance http://www.minbuza.nl/default.asp?CMS_ITEM=12E5 DC3F5E024ADFB2AA6B315606A627X2X31365X4

131

b) Fuentes Multilaterales La cooperación multilateral es la transferencia de recursos humanos, tecnológicos y financieros llevadas a cabo por organismos internacionales, con la finalidad de brindar asesoría y colaboración a través de asistencia económica y técnica para el logro del objetivo final que en todo caso será el incremento de los niveles de desarrollo en la población beneficiaria. Los principales organismos de cooperación multilateral son:

c) Fuentes Nacionales Por fuente de financiamiento nacional se entiende toda aquella institución del propio país que otorga recursos para el desarrollo de proyectos en cualquiera de sus modalidades. Recursos financieros provenientes de instituciones nacionales. d) Fuentes Regionales Se refiere a los recursos provenientes de las Gobernaciones y Fundaciones a nivel estadal. Recursos financieros provenientes de instituciones provenientes de los estados e) Fuentes Municipales Son los recursos financieros provenientes de las Alcaldías; cuyos principales objetivos serían:

• Fortalecer y posicionar financiera e institucionalmente a los Municipios de la región, propiciando su incorporación al mercado.

• Convertir el financiamiento municipal en una actividad común y creciente de los intermediarios financieros de su región.

http://europa.eu.int/comm/europeaid/index_es.htm

Grupo Banco Mundial (GBM)

http://www.semarnat.gob.mx/portal/UCAI/cooperacion/Fuentes%20de%20Financiamiento/gbm.htm

Banco Interamericano de Desarrollo (BID)

http://www.semarnat.gob.mx/portal/UCAI/cooperacion/Fuentes%20de%20Financiamiento/bid.htm

Corporación Andina de Fomento (CAF)

http://www.semarnat.gob.mx/portal/UCAI/cooperacion/Fuentes%20de%20Financiamiento/caf.htm

Fondo Monetario Internacional

http://www.imf.org/external/index.htm

Capítulo 18: Fuentes de Financiamiento


• Apoyar los procesos de transferencia de competencias de los Gobiernos Centrales a los locales, ampliando la capacidad de éstos para resolver sus problemas prioritarios, haciendo partícipe a la comunidad en dicha resolución.

• Mejorar las condiciones de vida de la población de las regiones menos desarrolladas, a través del financiamiento de obras de infraestructura básica.

f) Fundaciones Son organizaciones constituidas sin fines de lucro que, por voluntad de sus creadores, tienen afectado de modo duradero su patrimonio a la realización de fines de interés general. Las fundaciones se rigen por la voluntad del fundador, por sus Estatutos y por la Ley. Hay 4 diferentes tipos de fundaciones: • Fundaciones Independientes: Establecidas por familias o individuos,

son usualmente financiadas a través de riqueza agregada o acumulada mediante una actividad de negocios.

• Fundaciones Comunales: Representan los intereses y recursos de un amplio número de donantes antes que a una sola familia. Ellas limitan su financiamiento a organizaciones sin fines de lucro de áreas geográficas definidas.

• Fundaciones Operativas: Son fundaciones privadas que utilizan sus recursos para realizar investigación o proporcionar un servicio directo. Aunque estas frecuentemente se encuentran en las guías de investigación estas no proporcionan grants a la comunidad sin fines de lucro en general

• Fundaciones financiadas por Compañías: Son establecidas por una corporación pero tienden a operar separadamente de su propio personal. Su junta de directivos generalmente son miembros de la corporación. Estas fundaciones dan grants a las organizaciones sin fines de lucro que están dentro del interés geográfico de las operaciones de la compañía, y éstas algunas veces limitan sus donaciones a las organizaciones donde los empleados participan activamente.

A continuación se muestran las diez principales fundaciones, según cantidad de donaciones:

Rank

Top 10 de las Fundaciones

Name/(state)

Total Giving

As of Fiscal Year End Date

1 Bill & Melinda Gates Foundation (WA) $1,182,826,639 12/31/03

2 Lilly Endowment Inc. (IN) 462,336,723 12/31/03

3 The Ford Foundation (NY) 431,643,480 09/30/03

4 The Robert Wood Johnson Foundation (NJ) 390,600,294 12/31/03

5 The Bristol-Myers Squibb Patient Assistance Foundation, Inc. (NJ) 297,134,526 12/31/02

6 The David and Lucile Packard Foundation (CA) 277,891,647 12/31/03

7 Merck Patient Assistance Program, Inc. (NJ) 244,000,295 12/31/02

8 The Pew Charitable Trusts (PA) 238,534,822 12/31/02

9 The Starr Foundation (NY) 209,301,410 12/31/02

10 John D. and Catherine T. MacArthur Foundation (IL) 195,573,328 12/31/02

Fuente: http://fdncenter.org/research/trends_analysis/top100giving.html

133

Capítulo 19 Tipos de Financiamiento a) Cooperación técnica: Es la ayuda que se lleva a cabo para apoyar el desarrollo económico y social de los países en vías de desarrollo mediante la transferencia de técnicos, tecnologías, conocimientos, habilidades o experiencias por parte de un país o de una fuente que tiene un mayor nivel de desarrollo en determinadas áreas. Este tipo de cooperación se hace a través de las siguientes modalidades: El asesoramiento se otorga o recibe mediante técnicos o profesionales con alto nivel de especialización y calificación para ejecución de programas, proyectos o actividades de desarrollo, cuyas acciones están dirigidas a facilitar la solución de problemas científicos y tecnológicos, así como la transferencia e intercambio de conocimientos. La capacitación es una acción educativa de perfeccionamiento y/o adquisición de nuevos conocimientos que tiene por objeto la especialización de recursos humanos del país en el extranjero y de extranjeros en el país, tendiente a lograr su eficiente participación en el proceso de desarrollo y es proporcionada mediante cursos y otras modalidades a diferentes niveles, se realiza integral y permanente. El servicio de voluntarios comprende las acciones de profesionales y/o técnicos que, sin fines de lucro, colaboran en la ejecución de programas, proyectos o actividades de desarrollo, en los que el país estime conveniente su participación. La donación es la transferencia a título gratuito, de dinero, bienes o servicios, a favor del gobierno central, regional y/o local, así como de entidades e instituciones extranjeras de cooperación técnica internacional y organizaciones no gubernamentales de desarrollo receptoras de cooperación técnica internacional, destinados a complementar la realización de un proyecto de desarrollo. Los fondos de contravalor son recursos que se originan en la modalidad de donación y su monetización, aplicados para financiar actividades, proyectos o programas cuyo objetivo es complementar y contribuir al esfuerzo nacional, apoyando la ejecución de actividades, programas o proyectos prioritarios para el desarrollo del país. La Cooperación Técnica entre Países en Desarrollo (CTPD), es una modalidad de cooperación horizontal, basada en la solidaridad de los países y un proceso de coparticipación o intercambio deliberado y voluntario de recursos técnicos, pericias y capacidades, entre dos o más países en desarrollo que permite compartir sus mutuas experiencias y que cuenta, generalmente con recursos de una fuente de cooperación internacional.

Capítulo 19: Tipos de Financiamiento


b) Cooperación técnica entre países en desarrollo: Es una modalidad de cooperación técnica, y su especificidad radica en que se da entre países de similar nivel de desarrollo, por esto se la conoce también como "cooperación horizontal". c) Cooperación financiera no reembolsable: Es la cooperación ofrecida por algunas fuentes mediante la asignación de recursos en efectivo, con el objeto de apoyar proyectos o actividades de desarrollo. d) Cooperación financiera reembolsable: Comprende el financiamiento en efectivo, bajo condiciones de interés y de tiempo favorables, para el desarrollo de actividades económicas de una fuente en un país en vías de desarrollo. e) Ayuda de emergencia y desastres: Consiste en el envío de personal de asistencia, equipos de auxilio, materiales y maquinarias, necesarios para atender las emergencias o los desastres naturales ocurridos en los países en vías de desarrollo. f) Ayuda alimentaria: Es un programa que consiste en la promoción de la producción alimentaria o el envío de alimentos para atender algunas zonas con necesidades extremas de pobreza en los países del Tercer Mundo. Un ejemplo de este tipo de ayuda es el siguiente:

PROGRAMA DE AYUDA ALIMENTARIA DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMERICA

PUBLIC LAW 480 (P.L. 480) - Alcances El Programa de Ayuda Alimentaria esta integrado por tres componentes (Títulos). Cada uno tiene objetivos específicos relacionados a asistencia agrícola a los países en sus diferentes niveles de desarrollo económico. El Título I del Programa PL 480 es administrado por USDA, y los Títulos II y III son administrados por USAID. El Programa PL 480 ha sido diseñado para combatir el hambre y la malnutrición; promover el desarrollo sostenible y equitativo de amplia base; expansión del comercio internacional; desarrollo y expansión de los mercados de exportación para los productos estadounidenses; y promover y alentar el desarrollo de empresas privadas y la participación democrática en los países en desarrollo. Título I

Ventas de gobierno a gobierno de productos agrícolas enfocados en países en desarrollo.

Bajo acuerdos crediticios de largo plazo.

La venta de los productos puede ser hecha en US Dólares o en moneda local.

Periodos de crédito de hasta 30 años con períodos de gracia de hasta 7 años. Título II

Norma la donación de productos agrícolas estadounidenses para atender las necesidades humanitarias de alimentación.

Opera basado en acuerdo de gobierno a gobierno, agencias públicas y privadas, y otras organizaciones multilaterales.

Los productos requeridos pueden ser suministrados por el Commodity Credit Corporation (CCC).

El CCC también financia los costos de transporte marítimo, costos de almacenaje y distribución de los productos. Título III

Enfocada en subvenciones de gobierno a gobierno para apoyar el desarrollo económico de largo plazo en países menos desarrollados.

El gobierno americano donará los productos y cubrirá los costos de compra, procesamiento, manipuleo, y transporte de productos.

Los productos donados son vendidos en el país receptor y el ingreso generado por la venta se usa para programas de desarrollo económico.

135

g) Canjes de deuda: Se refiere a la condonación de una parte de la deuda por la fuente, a cambio de que el país receptor ejecute proyectos de desarrollo, especialmente en el área de medio ambiente. h) Cooperación cultural: Es la ayuda destinada a la realización de actividades en algunas áreas culturales, mediante entrega de equipos, donaciones de material, capacitación, o intercambios. Esta cooperación está dirigida a museos, casas de cultura, grupos culturales, etc. i) Donaciones: Son contribuciones en equipos otorgadas por algunas fuentes de cooperación internacional para atender necesidades de grupos de población o entidades, en áreas prioritarias para el desarrollo social. j) Becas: Tiene como objetivo contribuir a la formación de personal técnico, investigadores o funcionarios que puedan desempeñar un papel importante en los países en vías de desarrollo, mediante su formación o capacitación técnica en un país más desarrollado. k) Pasantías: Consisten en el desplazamiento de funcionarios de entidades estatales a otro país con el fin de conocer y compartir experiencias, procedimientos, capacidades, conocimientos o instituciones, en temas específicos. l) Seminarios, cursos o talleres: Son eventos académicos en los cuales se capacita o entrena a un grupo de funcionarios en un tema técnico de interés para el desarrollo nacional, científico o cultural, funcionamiento de una entidad, o el desempeño profesional o laboral en la entidad para la cual trabajan.

Capítulo 19: Tipos de Financiamiento

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GlosarioTerminológico

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Glosario Terminológico

PARTE I BASES CONCEPTUALES Ciclo del Proyecto: Constituye una estructura para asegurarse de que las partes interesadas sean consultadas y la información pertinente este disponible; permite que las decisiones documentadas se tomen en las etapas principales de la vida de un proyecto. Desarrollo: El desarrollo puede ser visto como el proceso que mueve a una sociedad de condiciones “menos humanas” a “más humanas”. Tal proceso aumentará las oportunidades y opciones de vida de todos los pueblos. Desarrollo sostenible: Se refiere a la suma del crecimiento del producto nacional Per Cápita y ámbito de estructuras socioeconómicas que, en ciertas situaciones, acompañan al crecimiento económico: reducción de la importancia del sector primario, incremento en la capacidad de innovación tecnológica, mejora del nivel de vida y de la distribución de la renta, etc. Programa: Conjunto de proyectos orientados a un objetivo general común. Proyecto: Una intervención planificada destinada a lograr ciertos objetivos específicos dentro de un presupuesto dado y dentro de cierto periodo de tiempo. Proyectos de Inversión Social: Proyectos orientados a la comunidad para solventar situaciones de pobreza crítica, inequidades en el acceso a los servicios sociales, mejoras a la calidad y acceso a infraestructura social, asistencia social para los sectores más vulnerables de la sociedad, etc. Estos proyectos deben orientarse a crear las condiciones que ayuden a los sectores desaventajados de acuerdo con las prioridades identificadas por las comunidades locales, que permitan mejorar en forma sustentable el acceso y calidad a los servicios sociales para mejorar las condiciones de vida. Seguridad Alimentaria: Existe seguridad alimentaría cuando todas las personas en cualquier momento tienen acceso económico y físico al suficiente alimento para satisfacer sus necesidades dietéticas para una vida saludable y productiva



PARTE II COMO IDENTIFICAR, FORMULAR Y EVALUAR UN PROYECTO DE COOPERACIÓN Actividad: Acción tomada o trabajo realizado dentro de un proyecto a fin de transformar insumos (fondos, equipos) en resultados (organizaciones, edificios) Beneficiarios: Los Beneficiarios previstos son los directos (grupo beneficiario) más los indirectos Beneficio Social.- Refleja el valor que tiene para la sociedad el aumento de la disponibilidad de un determinado bien atribuible al proyecto más el efecto que este induce a que otros productores disminuyan su nivel de producción, ahorrando al país factores productivos, sin que el consumidor del bien se vea afectado. Costo Social.- Es el costo que refleja el valor que tiene para la sociedad proveer una mayor cantidad de factores de producción a los mercados donde el proyecto se abastece y el efecto de que otros usuarios dejen de usarlos. Efectos indirectos.- Los costos y beneficios no planeados producidos por los aportes al proyecto y por sus resultados Efectos intangibles.- Son todos aquellos efectos que genera el proyecto que no pueden ser medidos o cuantificados, lo que los convierte en un parámetro; son de carácter antagónico ya que pueden ser favorables y desfavorables. Eficacia: Una medida del grado en que un proyecto o programa tiene éxito en el logro de sus objetivos. Eficiencia: Una medida de la productividad del proceso de ejecución, es decir en que medida se convierten los insumos en resultados. Enfoque del Marco Lógico (EML): (Logical Framework Approach, LFA) Herramientas de gestión que facilitan la planificación, ejecución y evaluación de un proyecto. En este contexto el EML también significa:

• Un formato de presentación para el donante y las autoridades del país anfitrión: ideas de proyectos, informes de progreso, etc.

• Un resumen del proyecto en forma de matriz que sigue siendo válido durante la ejecución del proyecto, pero que se puede modificar.

• Una secuencia de herramientas analíticas que se usan en una situación de taller externo/interno.

Evaluación de Proyectos: Es el examen independiente y objetivo (realizado durante el proyecto o una vez finalizado) del contexto, objetivos, resultados, actividades y medios utilizados, efectuado para sacar conclusiones extrapolables. Evaluación Ex Ante: Una determinación o estimación de necesidades de evaluación aplicada en la fase ex ante del ciclo de evaluación, que incluye

141

estudios de factibilidad, la identificación de los objetivos del proyecto y todas aquellas otras funciones realizadas antes de comenzarlo. Evaluación Ex Post: Evaluación realizada después de haber terminado el proyecto. Evaluación de Impacto: Evaluación ex post realizada generalmente cinco años después de haber concluido un proyecto, que se concentra en el fin y el propósito del proyecto, así como en su sostenibilidad y efectos imprevistos. Evaluación previa: Apreciación global de la pertinencia, factibilidad y viabilidad de un proyecto antes de tomar la decisión de emprenderlo o no. Evaluación simultánea y posterior: Un examen sistemático e independiente de un proyecto en ejecución –simultanea- o terminado- posterior- a fin de determinar su eficacia, efectividad, impacto, viabilidad y la pertinencia de sus objetivos. Externalidades negativas.- Cuando la externalidad trae perjuicios a terceras personas, se denomina externalidad negativa. Externalidades positivas.- Cuando una externalidad beneficia a terceros, existe una externalidad positiva. Externalidades.- Una externalidad se produce siempre que una persona o empresa realice una actividad que afecta al bienestar de otros que no participan en la misma, sin pagar ni recibir compensación por ello. Factor Externo: Acontecimiento, condición o decisión necesaria para el éxito de un proyecto pero que esta en gran parte o totalmente fuera de control de la administración del proyecto. Formulación de Proyectos.- Complementaria a la etapa de preparación de proyectos, la formulación de proyectos de desarrollo comprende todos los procesos de planeación del contenido y objetivos, metodología, ejecutores, metas, actividades, indicadores y presupuesto, con el fin de lograr el éxito en el proyecto. Grupo Beneficiario: (Beneficiarios directos) El grupo especifico para beneficio del cual se emprende el proyecto o programa; estrechamente relacionado con el impacto y la pertinencia. Impacto: Los cambios positivos y negativos producidos directa o indirectamente como resultado de un programa o proyecto. Indicador: En el contexto del EML un indicador define la norma de realización que hay que alcanzar a fin de lograr un objetivo. Insumo: Los presupuestos, personal, equipos, etc. de un proyecto necesarios para producir el resultado propuesto. Meta: (Véase Objetivo Global) Objetivo Específico: La razón inmediata de un proyecto. El efecto que se espera que el proyecto vaya a lograr si se competa con éxito y a tiempo.



Objetivo Global: El principal objetivo global al que el proyecto tiene que contribuir al largo plazo y que explica la razón por la que se implementa. Pertinencia: El grado en que la argumentación y los objetivos de un proyecto son, o siguen siendo, adecuados, significativos y válidos en relación con las necesidades y preocupaciones prioritarias identificadas. Precio privado de la divisa o del tipo de cambio.- Es el precio que se le asigna a la divisa mediante las fluctuaciones de las fuerzas del mercado, es decir la oferta y la demanda. Precio Social de la divisa o del tipo de cambio.- Es el precio asignado por el gobierno al tipo de cambio, y que toma en cuenta los factores institucionales que afectan su valor interno, con el objeto de establecer el nivel de sobre valoración de la moneda nacional. Precios Sociales o precios sombra o precios de cuenta Precio de referencia que se establecería para cualquier bien en condiciones de competencia perfecta, incluyendo los costos sociales además de los privados. Cuando un bien o servicio no tiene un precio en el mercado también suele asignársele un precio sombra, con lo cual se pueden realizar análisis de costo-beneficio y cálculos de programación lineal. Ellos representan el costo de oportunidad de producir o consumir una mercancía, aun cuando ésta no sea intercambiada en el mercado o no tenga un precio de mercado. Estos precios son publicados por los gobiernos de estado. Preparación de Proyectos.- Se refiere a la etapa del estudio de proyectos que tiene por objeto definir todas las características que tengan algún grado de efecto en el flujo de ingresos y egresos monetarios del proyecto y calcular su magnitud. Propósito: Véase Objetivo Específico. Resultado: Los resultados que el proyecto puede garantizar como consecuencia de sus actividades. Seguimiento: Supervisión continua o periódica de la ejecución física de un proyecto para asegurarse que los insumos, actividades, resultados y factores externos sigan desarrollándose de acuerdo al plan. Supuesto: Véase factor externo.

SyE (Sistema de Seguimiento y Evaluación): Combinación del seguimiento y la evaluación que proporciona los conocimientos necesarios para: a) una gestión efectiva del proyecto, y b) la preparación de informes y la responsabilización.

Tasa Social de descuento: La tasa social de descuento (TSD) es la tasa a la cual se descuentan los beneficios y los costos futuros de un proyecto de inversión social, para determinar la conveniencia de llevarlo a cabo. Viabilidad: El grado en que las instituciones del país anfitrión seguirán persiguiendo el objetivo después de que se termine la asistencia del proyecto.

143

PARTE III REDACCIÓN DE PROYECTOS Carta de Presentación: Es el instrumento de introducción que acompaña a las propuestas y cuyo propósito fundamental es asegurar a la agencia donante que la propuesta tiene el respaldo del cuerpo directivo de la entidad solicitante, que es la única autoridad que puede comprometer al funcionario que solicita la donación. Objetivos de resultado: Son los que establecen el resultado cuantificable del proyecto. Objetivos de comportamiento: Son los que anticipan algún tipo de cambio en el comportamiento humano. Objetivos de desempeño: Son los que indican el nivel de aptitud en una habilidad específica que se espera obtener durante un determinado periodo de tiempo. Objetivos de proceso: Son los que cuantifican el método usado. Perfil: Es el esquema de redacción que se debe seguir para la presentación de un proyecto. Plan: Compromiso anual del proyecto con las comunidades, el Gobierno y la agencia, que servirá de marco para medir los progresos en la ejecución. En éste se detallan los aspectos operacionales de cada proyecto conforme al plan estratégico y la situación sobre el terreno. Constituye la base para la programación detallada de las actividades y asignaciones específicas en las reuniones de gestión, así como para el seguimiento de la marcha de las actividades y la asignación y el uso de los recursos. Propuesta: Es un modelo general para hacer un ofrecimiento de proyecto. Es práctico utilizarlo, pero se debe tener en cuenta que cada agencia de fondos tiene su propio criterio y su propia forma de trabajar, así que hay que procurar investigar antes que es lo que esa agencia desea.



PARTE IV GESTIÓN CON DONANTES

Fuentes Bilaterales de Financiamiento.- Son aquellas que se establecen directamente entre los gobiernos, o el gobierno de donde es originaria la fuente y una organización del mismo país o de otro país. Esta se hace efectiva con el objeto de desarrollar programas y proyectos de desarrollo económico y social.

Fuentes Multilaterales de Financiamiento.- La cooperación multilateral es la transferencia de recursos humanos, tecnológicos y financieros llevadas a cabo por organismos internacionales, con la finalidad de brindar asesoría y colaboración a través de asistencia económica y técnica para el logro del objetivo final que en todo caso será el incremento de los niveles de desarrollo en la población beneficiaria.

Fundaciones.- Son organizaciones constituidas sin fin de lucro que, por voluntad de sus creadores, tienen afectado de modo duradero su patrimonio a la realización de fines de interés general. Las fundaciones se rigen por la voluntad del fundador, por sus Estatutos y por la Ley. Organización No gubernamental de Desarrollo (ONGD): El término ONG surge en 1950, en la carta de Naciones Unidas y las define como “organizaciones internacionales cuya constitución no sea consecuencia de un tratado internacional”. Más adelante surge el concepto de ONGD: la D, de Desarrollo, implica que esa organización tiene voluntad de cambio y transformación social. Entendemos por ONGD aquella organización no administrada por gobiernos, sin ánimo de lucro, que dirige sus acciones en particular a los sectores más pobres de la población y cuyas actividades pretenden no sólo satisfacer necesidades puntuales, sino promover valores y actitudes tendentes a un cambio social basado en criterios de justicia, equidad, democracia, participación y solidaridad.

145

ANEXOS

Anexos

147

ANEXO 1 COMO HALLAR EL VAN EN EXCEL Proyecto A

A B C D E 1 Año Beneficios Costos FCP TD 2 0 40000 -40000 0.143 1 22000 10500 11500 4 2 24000 11000 13000 5 3 22000 13000 9000 6 4 20000 10000 10000 7 5 25000 11500 13500 8 6 22500 12500 10000 9 7 24500 13500 11000

10 8 23000 15000 8000 11 9 22500 10800 11700 12 10 14,452.01

VAN A=14,452.01=D2+VNA(E2,D3:D11) Proyecto B

A B C D E 1 Año Beneficios Costos FCP TD 2 0 52000 -52000 0.143 1 30000 11000 19000 4 2 32000 11500 20500 5 3 30000 12000 18000 6 4 31500 11500 20000 7 5 32000 12100 19900 8 6 33000 13500 19500 9 7 30100 12800 17300

10 8 31200 13200 18000 11 9 30800 12600 18200 12 10 42,471.65

VAN B = 42,471.65 =D2+VNA(E2,D3:D11) Caso de Proyectos Mutuamente Excluyentes: Se debe escoger aquel proyecto que tenga el mayor VAN VAN B > VAN A

Por lo tanto el proyecto a escogerse es el “B”.


ANEXO 2

“Realizar la Evaluación del Impacto Ambiental”

Normas Legales En cuanto a proyectos del sector, referentes al mejoramiento de la oferta, podrían ser de aplicación normas municipales como aquellas referidas al uso o condicionamiento de espacio urbano. Así también, son aplicables normas sectoriales como aquellas referidas a la importación de bienes o insumos o las referidas al vertimiento o descarga de residuos; así también, las normas referidas a la evaluación ambiental de proyectos o aquellas concernientes a los procedimientos de participación ciudadana. Entre las normas de carácter general vinculadas a los aspectos ambientales tenemos, entra las más importantes, las que se indican a continuación:

• Constitución Política del Perú • Decreto Ley 17752, Ley General de Aguas • Ley 23853, Ley Organica de Municipalidades • Decreto Legislativo 613, Código del Medio Ambiente y de los Recursos

Naturales. • Decreto Supremo 697 y normas complementarias sobre promoción de

inversiones en el campo de saneamiento • Decreto Supremo 033-81-SA, Reglamento de Aseo Urbano y su

modificatoria DS 037-83-SA. • DS 007-83-SA, Reglamento de la Ley General de Aguas que

establece clasificaciones del uso de las aguas y valores límites para la descarga de aguas residuales.

• DS 007-85-VC, Reglamento de Acondicionamiento Territorial, Desarrollo Urbano y Medio Ambiente.

Entre las normas específicas al manejo del sector y su carácter jurisdiccional en materia ambiental, el Decreto Supremo Nº 002-92-SA o Reglamento de Organización y Funciones del Ministerio de Salud establece que la Dirección General de Salud Ambiental es el órgano de línea técnico-normativo de nivel nacional, encargado de normar, supervisar, controlar, evaluar y concertar con los gobiernos regionales, locales y demás componentes del Sistema Nacional de Salud; así como con otros sectores, los aspectos de protección del ambiente, saneamiento básico, higiene alimentaria, control de zoonosis y salud ocupacional (Articulo 78º). Para el cumplimiento de estas funciones se crean cuatro direcciones entre las que se encuentra La Dirección Ejecutiva de Ecología y Medio Ambiente y cuyas funciones específicas se establecen en el artículo 83º del mencionado dispositivo. Entre estas funciones están: coordinar con los gobiernos regionales y locales la concertación de planes, programas y proyectos de control de la contaminación ambiental por agentes biológicos, sustancias químicas y formas de energía, que por su intensidad, frecuencia de exposición y otros aspectos pueden causar daño a la salud de

Anexos

149

las comunidades o representar un riego potencial en casos de accidentes operativos o de desastres naturales. Tabla 1: Cuestionario para línea de base ambiental Información general del proyecto Ubicación Región…………………..Provincia………………………… Centro Poblado………….Departamento…………………….

Medio Físico

01. Topografía Plano…………… Ondulado……….

Accidentado………….Pend.>…………..%, Pend.<………….%. Altitud……………..msnm 02. Fuentes de Agua (principales y caudales en L/s) Superficial…………………… Subterránea (prof. Aprox. De la napa)……………De lluvia………….Puquiales……….. 03. Caudal de la Fuente de Agua en Uso (m3/s) Alto…………..m3/s. Bajo…………….m3/s. Permanente…………….m3/s 04. Uso del Agua (Exprese en %) Doméstico……………% Ruego…………% Otros……….% 05. Clima (Exprese promedio de temp. Aprox./día) Cálido………….ºC Húmedo…………ºC Templado………..ºC Frío…………….ºC Muy Frío…………ºC Helado………….ºC

06. Precipitación (ocurrencia meses y prom. anual, mm) Época de lluvia………………Época de granizada………. Época de heladas…………..Época de seca……………..

07. Vientos (indique meses de ocurrencia) Vientos suaves…………….Vientos moderados…………….Vientos fuertes……………… 08. Suelos (Características físicas) Textura……………………….pH……………….. Estructura…………………. Drenaje: Bueno……….Regular………………Malo………………Prof. De capa arable………….cm. 09. Cultivo permanente (clase de cultivo y Ha) a)………………..b)………………………c)………………………. d)………………..e)………………………..f)………………………. 10. Cultivos Anuales a)………………..Ha; b)………………………Ha; c)………………………Ha. 11. Turismo Áreas protegidas………………Ha; Aguas termales (clase medicinal)………………….. Restos arqueológicos…………………….. Otros…………………………………………. Medio biológico

12. Flora natural y cultivada (indicar las especies predominantes en % aproximado) Árboles y arbustos Árboles y arbustos Árboles y arbustos Silvestres silvestres silvestres a)………………… a)………………… a)………………… b)………………… b)………………… b)………………… c)………………… c)………………… c)………………… d)………………… d)………………… d)………………… Ha aprox.………… Ha aprox.………… Ha aprox.…………


Pastos naturales Pastos cultivados a)………………… a)………………… b)………………… b)………………… Ha aprox.………… Ha aprox.…………

14. Fauna (predominancia en % aproximado) Fauna Terrestre Fauna Terrestre Fauna acuática Silvestre doméstica a)………………… a)………………… a)………………… b)………………… b)………………… b)………………… c)………………… c)………………… c)………………… d)………………… d)………………… d)………………… Medio Socio económico

1. Fuentes de Trabajo (exprese %) Agricultura………………..Comercio Formal………………. Ganadería………………..Artesanía……………………….. Minería…………………..Comercio informal……………… Otros……………………

2. Presencia de Industrias Zapaterías……………Carpinterías…………………. Hojalaterías………….Mecánicas…………………. Otras industrias medianas o grandes (rubro y razón social)……………………………………………………….. ……………………………………………………………………………………………………………………………..

3. Vías de transporte (indicar Km y cantidad) Carreteras…………. ……………..Kms Camino de herradura…….. ………..Kms Ríos navegables……………..Puentes…………….Otros…………………………………………….

4. Distancias: Con respecto a la comunidad a) al distrito………………………………….horas………………..Km b) a la provincia……………………………..horas………………..Km c) a la capital de departamento……………horas……………….Km d) a Lima…………………………………….horas………………..Km

5. Servicios de Comunicación a)correos………………….b)teléfono……………………….. c)radio…………………….d)Serv. Comunitario…………….

6. Vivienda (tipo de vivienda predominante) a) Madera……………..b)tapia……………c) quincha……………….. d) concreto……………e) piedra………….f) adobes………………... 7. Energía eléctrica Inicio(indique fecha)……………..Horas/día……………………… 8. Educación Primaria………………….Varones……………Mujeres Secundaria………………Varones……………Mujeres Otros……………………..Varones……………Mujeres Analfabetismo (%)………………

9. Presencia de instituciones Públicas Privadas a)…………….. a)…………….. b)…………….. b)……………..

10. Organizaciones de base Comunidades campesinas………………… Comités de regantes………………………. Clubes de madres…………………………

Anexos

151

Asociaciones deportivas, culturales y comunales…………………………………………………………………… 11. Celebraciones costumbristas (indicar nombres y fechas) Fiestas Patronales…………………………….. Fiestas comerciales y agrícolas……………… Faenas comunales (mingas)………………….

12. Saneamiento Tratan aguas servidas……………… Beben agua potable (fecha de inicio)…………………Usan letrinas (fecha de inicio)………………… Manejan desechos (fecha de inicio)…………………Usan pozo de relleno……………… % de la población atendida con servicios de agua y saneamiento…………………………………..

13. Necesidades insatisfechas (orden de prioridad) a)…………………..b)…………………..c)…………………………..d)………………………………… 14. Aspectos Económicos Fuentes de ingreso (expresado en moneda local/año o moneda local/día) a)agricultura…………………b)ganadero…………………. c)comercio………………….d) ambulante……………….. Otros………………… Costo de mano de obra………………….. ingreso per cápita………………………..S/. Promedio mensual ingreso familiar……………………………S/. Promedio mensual 15. Información complementaria ……………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………….. ……………………………………………………………………………………………………………………………..

Tabla 2: Fuentes de Impacto ambiental

Fuentes de Impacto Ambiental Ocurre A. Por la Ubicación y diseño Si/No

Códigos de Impacto

1 Las obras o ampliaciones se encuentran a menos de 100m de un curso de agua? 1,2,4,18,19

2 El proyecto se ubica en terreno agrícola. Áreas de protección o de riego? 4,5,6,7,12,14

3 El proyecto carece de servicios higiénicos para trabajadores? 1,2,18

4

El proyecto se ubica cerca de un pozo de relleno sanitario o del sistema de tratamiento de desagüe? 1,2,3,18,19

5 El suelo sobre el que se desarrolla el proyecto es arcilloso o poco permeable? 2,3,18

6

Se han soslayado los niveles de precipitación de la zona en el diseño y dimensionamiento de los sistemas de drenaje? 1,2,14,17,18,20,22

B. Por la ejecución

1 El transporte de materiales afectará terrenos de cultivo? 8,12,13,15

2 Se usa maquinaria pesada que cruza terrenos agrícolas? 8,17,22

3 Se transitará por zonas propensas a la erosión? 9,10,17,20

4

Se generarán ruidos y vibraciones por períodos prolongados en zonas de permanente tránsito de animales? 11,14,17


5 Se carece del agua suficiente para evitar la formación de polvaredas o material particulado? 3,12,14,17

6

Se carece de sistemas adecuados para la disposición de residuos tóxicos o peligrosos? 1,2,3,18,20

C. Por la operación

1

El dimensionamiento de los servicios higiénicos de la infraestructura es inadecuado para la máxima carga? 1,2,18,23

2

La instalación de salud carece de un sistema adecuado e independiente para la disposición de desechos peligrosos? 1,2,18,19,22

3 El proyecto carece de personal capacitado para la operación? 21,23

4

No de ha acondicionado un lugar adecuado para la disposición de jeringas y otros materiales en desuso? 18

5

El personal encargado de las operaciones de fumigación carece de los medios de protección adecuados? 18,20

Tabla 3: Lista de códigos de impactos ambientales

Código Impacto Potencial 1 Contaminación del agua 2 Contaminación del suelo 3 Contaminación del aire 4 Alteración de los cursos de agua 5 Alteración del balance hídrico 6 Reducción de la recarga freática 7 Pérdida de agua 8 Compactación de suelos 9 Pérdida de suelos y arrastre de materiales 10 Derrumbes y deslizamientos 11 Contaminación acústica 12 reducción de la productividad 13 Reducción del área de cobertura vegetal

14 Perturbación del hábitat y/o alteración del M.A. Natural

15 Reducción de la fuente de alimento 16 Destrucción del hábitat 17 Reducción de las poblaciones de fauna 18 Generación e focos infecciosos 19 Interferencias con los recursos de otras comunidades 20 Accidentes fatales 21 Falta de sostenibilidad del proyecto 22 Calidad del agua y del suelo 23 Deterioro o mal uso de las obras 24 Percolación lenta de efluentes a través del suelo 25 Incendio forestal y sobre pastoreo

Anexos

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Tabla 4 : Propuesta de algunas medidas de mitigación Propuestas 1. Contaminación de agua

• Tratamiento de efluentes • Replanteo de trazo y/o reubicación de obras • Monitoreo de la cuenca y el cauce • Capacitación en el uso y manejo de sustancias y desechos peligrosos

2. Contaminación del suelo • Eliminación del suelo contaminado enterrándolo a más de dos metros de

profundidad. • Acondicionamiento del depósito de materiales y combustibles con sustratos

impermeables. • Implementación de sistemas de tratamiento de residuos sólidos.

3. Contaminación de aire • Manejo adecuado de los residuos • Implementación de sistemas de reuso y reciclaje de residuos sólidos • Reforestación de áreas descubiertas para mejorar los niveles de oxigenación • Implementación de cortinas forestales para mitigar el efecto de focos de

olores desagradables. 4. Alteración de los cursos de agua

• Ubicación de fuentes alternas de agua • Implementación de obras de arte • Racionalización del recurso hídrico

5. Alteración del balance hídrico • Protección de suelos descubiertos con pastos y gramíneas • Evitar o reducir los niveles de tala de vegetación

6. Reducción de la recarga freática • Monitoreo de la cuenca y del cauce • Ubicar fuentes alternas de agua • Racionalizar el uso de recursos disponibles

7. Pérdida de agua • Sellar puntos críticos de fuga de agua • Revestir puntos críticos de lecho • Aplicación de obras de arte.

8. Compactación de suelo • Remoción de suelo y siembra de gramíneas • Reforestación con pastos nativos • Implementación de un sistema racional en el manejo de los suelos.

9. Pérdida de suelos y arrastre de materiales • Siembra de gramíneas y reforestación de área intervenidas • Construcción de obras de contención: muros, diques, etc.

10. Derrumbes y deslizamientos • Reforestación e implementación de barreras de contención con especies

nativas • Obras de infraestructura: diques, muros, etc. • Obras de arte: alcantarillas, drenes, etc. • Implementación de técnicas de conservación y manejo de suelos

11. Contaminación acústica • Uso de protección para los trabajadores • Construcción de casetas con materiales aislantes • Reducir el ruido en la fuente de generación a través de programas de

mantenimiento de la maquinaria utilizada 12. Reducción de la productividad vegetal

• Implementación de técnicas de manejo y conservación de suelos • Implementación de técnicas de cultivo tales como rotación de cultivos y uso

de semillas mejoradas • Promoción y ejecución de proyectos productivos adecuados a la zona.

13. Reducción del área de cobertura vegetal


• Restitución de la vegetación en áreas intervenidas • Reforestación con especies de árboles nativos locales

14. Perturbación del hábitat y/o alteración del medio ambiental natural • Replanteo del trazo y/o ubicación de las obras • Mejorar el escenario de sitios adyacentes al proyecto con técnicas de

reforestación y cría de animales • Fomentar la ejecución de proyectos integrales de manejo de recursos

naturales 15. Reducción de la fuente de alimento

• Mejorar la productividad con técnicas de cultivo y semillas certificadas • Promover la ejecución de proyectos productivos integrales

16. Destrucción del hábitat • Replanteo de trazo y ubicación del proyecto • Siembra de árboles frutales y forestales en el área intervenidas

17. Reducción de las poblaciones de fauna • Replanteo del trazo y ubicación del proyecto • Siembra de árboles frutales y forestales en la áreas intervenidas

18. Generación de focos infecciosos • Implementación de programas de manejo de residuos sólidos • Capacitación en el manejo de residuos tóxicos o peligrosos • Implementación de sistemas de tratamiento de efluentes líquidos • Capacitación en programas de saneamiento y seguridad ambiental • Implementación y control permanente de los programas de manejo de

desechos hospitalarios 19. Interferencias con los recursos de otras comunidades

• Ubicación de nuevas fuentes de abastecimiento de agua • Implementación de programas de tratamiento de conflictos y conciliación

20. Accidentes fatales • Implementación y supervisión de programas de seguridad • Implementación y supervisión de programas de saneamiento y salubridad

pública 21. Falta de sostenibilidad del proyecto

• Saneamiento legal del proyecto una vez concluido • Comunicación permanente con la comunidad de los objetivos del proyecto e

implementación de estrategias de involucramiento de la comunidad 22. Calidad del agua y del suelo

• Eliminación de residuos peligrosos y excretas a través de técnicas adecuadas • Monitoreo de los cursos de agua en zonas sensibles a la contaminación

proveniente de actividades productivas • Monitoreo del lecho y cauce de los cursos de obras

23. Deterioro o mal uso de las obras • Organización de comités locales de vigilancia • Instalación de sistemas de mantenimiento y capacitación de personal técnico • Capacitación permanente para los miembros de la comunidad

24. Percolación lenta de efluentes a través del suelo • Estudios de suelos para verificación de los niveles adecuados de drenaje • Reubicación del sistema de tratamiento de efluentes • Utilización de sistemas de tratamiento de efluentes que no contemplen la

percolación de efluentes como medios de tratamiento 25. Incendio forestal y sobrepastoreo

• Implementación de un plan de manejo forestal • Implementación de comités de vigilancia • Monitoreo de las prácticas de manejo de suelos y recursos naturales.

Anexos

formulación de proyectos de cooperación (1).pdf

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