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Fondo de Pensiones y Jubilacionesde los Bomberos Permanentes
Estados FinancierosI Trimestre del 2011
Según estructura SUPEN
Departamento de ContabilidadAño 2011
Fondo de Pensiones y Jubilaciones de los Bomberos PennanentesBalance de Situación
Al 31 de marzo del 2011
(en colones)
ACTIVO
CUENTAS CORRIENTES Y DE AHORRO RESERVAS EN FORMACiÓNCuentas Corrientes en Entidades Financieras Públicas del Pais
INVERSIONES EN VALORES RESERVAS EN FORMACiÓNINVERSIONES EN VALORES DE EMISORES NACIONALESCosto de adquisiciónPrimas y/o descuentosPlusvalfa (Minusvalia) no realizada por valoración
CUENTAS Y PRODUCTOS POR COBRAR SOBRE INVERSIONESRESERVA EN FORMACiÓN
PRODUCTOS POR COBRAR SOBRE INVERSIONES DE EMISORESNACIONALES
Intereses por CobrarRendimientos por Cobrar
APORTES POR COBRAR
Otros Aportes por Cobrar
TOTAL ACTIVO
PASIVO
PROVISIONES
Aportes al presupuesto de la Superintendencia de PensionesServicios Profesionales
PATRIMONIORESERVAS EN FORMACiÓNDe los TrabajadoresDel PatronoDe los Pensionados
RENDIMIENTOS ACUMULADOS
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO
Llc~:tsal::~J}~Jefe
Departamento de Contabilidad INS
(1) El presente refrendo se realiza con base en cifras de los registros contables
7.785.826.751,05(59.425.919.04)
0,00
47.719.645,230,00
91.094.134,3991.094.134,39
7.726.400.832,017.726.400.832,01
47.719.645,23
47.719.645,23
0,00 0,000,00
!f. 7.865.214.611,63
182.681,00182.681,00
0,00
7.585.453.821,093.178.403.228,664.407.050.592,43
0,00
279.578.109,54
!f. 7.865.214.611,63
{
Fondo de Pensiones y Jubilaciones de los Bomberos PermanentesEstado de Resultados
Para el periodo de un mes terminado el 31/03/2011(en colones)
INGRESOSINGRESOS RESERVAS EN FORMACIONPRODUCTOS SOBRE INVERSIONES DE EMISORES NACIONALES
Ingresos por InteresesIngresos por Cuenta CorrientePOR NEGOCIACION DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
En valores emitidos por BCCRTOTAL INGRESOS
GASTOSPOR NEGOCIACION DE INSTRUMENTOS FINANCIEROSINVERSIONES EN VALORES DE EMISORES NACIONALES
En Valores emitidos por Banco Central de Costa RicaGASTOS GENERALES
Aportes al Presupuesto de la Superintencia de PensionesServicios ProfesionalesTOTAL GASTOS
61.628.081,71117.838,45
0,0061.745.920,16
0,00
131.178,001.852.377,611.983.555,61
UTILIDAD DEL EJERCICIO 59.762.364,54
(~k..J1. QIL.lcdf Alejandrasa~r Dlazj
JefeDepartamento de Contabilidad INS
(1) El presente refrendo se realiza con base en cifras de los registros contables
Fondo de Pensiones y Jubilaciones de los Bomberos PennanentesBalance de Comprobación
Al 31 de marzo del 2011
(en colones)
ACTIVOCUENTAS CORRIENTES Y DE AHORRO RESERVAS EN FORMACION
Cuentas Corrientes en Entidades Financieras Públicas del Pals
INVERSIONES EN VALORES RESERVAS EN FORMACIONINVERSIONES EN VALORES DE EMISORES NACIONALES
En Valores Emitidos por el Banco Central de Costa RicaEn Valores Emitidos por el GobiemoEn Valores Emitidos por Bancos Comerciales del Estado
EN Valores Emitidos por Bancos Públicos Creados por Leyes EspecialesEn Valores Emitidos por Bancos PrivadosEn Valores Emitidos por Entidades Financieras Privadas
CUENTAS Y PRODUCTOS POR COBRAR SOBRE INVERSIONES, RESERVA EN FORMACIO.PRODUCTOS POR COBRAR SOBRE INVERSIONES DE EMISORES NACIONALESINTERESES POR COBRAR
Sobre Valores emitidos por el Banco Central de CRSobre Valores Emitidos por el GobiemoSobre Valores Emitidos por Bancos Comerciales del Estado
Sobre Valores Emitidos por Bancos Públicos creados por leyes EspecialesSobre Valores Emitidos por Bancos Privados
Sobre Valores emitidos por entidades Financieras Privadas
APORTES POR COBRAROTROS APORTES POR COBRARCuenta por Cobrar- Reingreso BomberosIntereses Cuenta por Cobrar -Reingreso Bomberos
PASIVOPROVISIONESAPORTES AL PRESUPUESTO DE LA SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES
PATRIMONIO
RESERVAS EN FORMACION
De los TrabajadoresDel PatronoDe los Pensionados
RENDIMIENTOS ACUMULADOS
INGRESOS
INGRESOS RESERVAS EN FORMACION
PRODUCTOS SOBRE INVERSIONES DE EMISORES NACIONALESIngresos por InteresesSobre Valores emitidos por el Banco Central de CRSobre Valores Emitidos por el GobiemoSobre Valores Emitidos por Bancos Comerciales del Estado
Sobre Valores Emitidos por Bancos Públicos creados por leyes EspecialesSobre Valores Emitidos por Bancos PrivadosSobre Valores emitidos por entidades Financieras PrivadasIngresos por Intereses Cuenta CorrientePOR NEGOCIACION DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
En valores emitidos por el Banco Central de Costa Rica
Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
GASTOSGASTOS RESERVAS EN FORMACION
POR NEGOCIACION DE INSTRUMENTOS FINANCIEROSEn valores emitidos por el Banco Central de Costa RicaGASTOS GENERALES
Aportes al Presupuesto de la SUPENServicios Profesionales
Cifrasantes delcierrede Cifrasdespuésdelcierredecuentas de Ingresos y Gastos cuentas de Ingresos y Gastos
marzo 2011 marzo 2011
~fMk ~T .a~Llcda. MeJandra SalazalJolaz
JefeDepartamento de Contabilidad INS
(1) El presente refrendo se realiza con base en cifras de los registros contables
7.865.214.611,63 7.865.214.611,6391.094.134,39 91.094.134,3991.094.134,39 91.094.134,39
7.726.400.832,01 7.726.400.832,017.726.400.832,01 7.726.400.832,01
500.570.026,50 500.570.026,504.616.555.279,12 4.616.555.279,121.060.865.474,27 1.060.865.474,27
545.993.858,26 545.993.858,26266.801.933,49 266.801.933,49735.614.260,37 735.614.260,37
47.719.645,23 47.719.645,2347.719.645,23 47.719.645,2347.719.645,23 47.719.645,2312.310.771,88 12.310.771,8813.810.796,21 13.810.796,216.292.634,65 6.292.634,65
10.929.636,67 10.929.636,674.010.891,82 4.010891,82
364.914,00 364.914,00
0,00 0,000,00 0,000,00 0,000,00 0,00
182.681,00 182.681,00182.681,00 182.681,00182.681,00 182.681,00
7.805.269.566,08 7.865.031.930,633.178.403.228,66 3.178.403.228,664.407.050.592,43 4.407.050.592,43
0,00 0,00219.815.744,99 279.578.109,54
61.745.920,16 0,0061.745.920,16 0,0061.745.920,16 0,0061.628.081,71 0,00
3.498.685,60 0,0038.889.737,35 0,007.794.364,32 0,004.747.960,24 0,001.946.037,264.751.296,94 0,00
117.838,45 0,000,000,00
0,00 0,00
1.983.555,61 0,000,00 0,000,00 0,000,00 0,00
1.983.555,61 0,00131.178,00 0,00
1.852.377,61 0,00
LI~~;:ra ¿!Jr;¡!oJefe
Departamento de Contabilidad INS
(1) El presente refrendo se realiza con base en cifras de los registros contables
Fondo de Pensiones y Jubilaciones de los Bomberos PermanentesEstado de Activos netos disponibles para beneficios
Para fondos de BENEFICIOS DEFINIDOSPor el mes terminado el 31 de marzo del2011
(en colones)
CUENTAS CORRIENTES Y DE AHORRO RESERVAS EN FORMACiÓN 91.094.134,39Cuentas Corrientes en Entidades Financieras Públicas del Pais 91.094.134,39
INVERSIONES EN VALORES RESERVAS DE FORMACiÓN 7.726.400.832,01Inversiones en Valores de Emisores Nacionales 7.726.400.832,01
CUENTAS Y PRODUCTOS POR COBRAR SOBRE INVERSIONES RESERVAEN FORMACiÓN 47.719.645,23Productos por Cobrar sobre Inversiones de Emisores Nacionales 47.719.645,23
APORTES POR COBRAR 0,00Otros aportes por cobrar 0,00
ACTIVOS TOTALES 7.865.214.611,63
CUENTAS POR PAGAR 0,00Obligaciones por rentas vitalicias 0,00
PROVISIONES 182.681,00Aportes al presupuesto de la Superintendencia de Pensiones 182.681,00
PASIVO TOTAL 182.681,00
ACTIVOS NETOS DISPONIBLES PARA BENEFICIOS FUTUROS 7.865.031.930,63
Fondo de Pensiones y Jubilaciones de los Bomberos Permanentes
Estado de Cambios Activos netos disponibles para beneficiosPara fondos de BENEFICIOS DEFINIDOS
Por el mes terminado el 31 de marzo del2011(en colones)
ACTIVOS NETOS DISPONIBLES PARABENEFICIOSFUTUROS
SALDO INICIAL (Mes anterior) 7.723.847.222,55
INGRESOS 61.745.920,16
Productos Sobre Inversiones de Emisores NacionalesIntereses sobre saldos en Cuentas BancariasPOR NEGOCIACION DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
En valores emitidos por BCCR
61.628.081,71
117.838,45
0,00
PLAN DE CONTRIBUCIONES
RESERVAS DE FORMACiÓN
De los trabajadoresDel Patrono
De los pensionadosRendimientos Acumulados
81.553.521,5381.553.521,53
9.091.723,8672.461.797,67
0,000,00
TOTAL ADICIONES 7.867.146.664,24
Utilidad (Pérdida) del Ejercicio (*)
PAGO PLAN DE BENEFICIOS
SALIDA DE RECURSOS
Por Traslados o Liquidación131.178,00
131.178,00
GASTOSPOR NEGOCIACIONDE INSTRUMENTOSFINANCIEROSGASTOS GENERALES
1.983.555,610,00
1.983.555,61
TOTAL DEDUCCIONES 2.114.733,61
ACTIVOS NETOS DISPONIBLES PARA BENEFICIOSFUTUROS AL FINAL DEL PERIODO
7.865.031.930,63
+k ~ S2.~Llcda. Alejandra Salazar Dlaz
Jefe
Departamento de Contabilidad INS
(1) El presente refrendo se realiza con base en cifras de los registros contables