EFECTUAR LA REGSITACION EN LOS LIBROS CONTABLES: INVENTARIO Y BALANCES, DIARIO, CAJA BANCOS, MAYOR,

REGISTRO DE VENTAS, PLANILLA DE REMUNERCAIONES, BALANCE DE COMPROBNACION Y ESTADOS

PRESUPUESTADOS Y FINANCIEROS . LLENANDO PRIMERAMENTE LOS DOCUMNETOS FUENTES CON LOS DATOS QUE

S E INDICAN:

La Municipalidad NUEVO AMANECER, presenta los siguientes saldos :

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

Bancos cuenta corriente: o Recursos directamente recaudados en Banco

Continental Cuenta 400-100-3586 15,750.00

o Canon y sobre canon Banco Nación cuenta 4210-1000-105578 25,470.00

o Recursos ordinarios Banco Nación cuenta

4310-1000-90960 75,411.00

Suministros de funcionamiento: o Tinta para impresoras 1,405.00 o 90 ga lones de gasolina por 1,215.00

o 15 mi l lares de papel bond 330.00 o 30 l lantas goodyear 9,600.00 o 60 ga lones de pintura para mantenimiento

del edificio por 1,500.00 o 700 bolsas de Cemento 14,000.00 o 100 sacos de Azúcar 23,000.00

o 25 ga lones de aceites para vehículo 270.00 o 38 fluorescentes 220.40

o 250 Uni formes Serenazgo 20,000.00

Inmuebles maquinarias y equipos: o Terrenos urbanos 13´458,000.00 o Comedor Popular 705,000.00 o Edi ficio municipal 2´850,000.00 o Jardines Escolares 990,000.00 o Col iseo 111.736.00 o Plazuelas 337,320.00 o Autopistas 775,450.00 o Monumentos 88,654.00 o Mercado de Abastos 99,582.00 o Represas 389,701.00 o Camionetas 294,700.00 o Tractor 445,000.00 o Montacargas 385,000.00 o Camiones de Basura 4´750,000.00 o Escri torios 33,005.00 o Estantes 12 ,950.00 o Computadoras 22,780.00 o Generador eléctrico 5,890.00 o Escopetas 6,345.00 o Pinturas al oleo 85,050.00

Inversiones Intangibles: o Software 27,860.00 o Elaboración de Expedientes Tecnicos 9,875.0

Depreciación Acumulada: o Edi ficios 10,050.00 o Estructuras 345,780.00

o Vehículos 47,085.00 o Maquinarias 3,115.00 o Muebles 6,447.00

o Otros 1,778.00

Deudas a largo plazo:

o Deuda a InterbanK 22,365.00

Compensación por tiempo de Servicios a pagar Régimen 276 10,052.00

Hacienda Nacional 4´179,212.00 Hacienda Nacional Adicional

Traspasos y remesas Tesoro público 778,985.00

Superávit Acumulado 615,337.00

EJERCICIO DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL II

UNIDAD DIDACTICA

CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL II

MODULO CONTABILIDAD PUBLICA Y PRIVADA TEMA CONTABILIDAD DE UNA MUNICIPALIDAD SEMESTRE IV DOCENTE CPC Edgard Gilberto Niño Salazar

OPERACIONES

01/01 En sesión de concejo municipal se acuerda aprobar el Presupuesto Institucional, según Resolución N° 021-

2013 de la siguiente manera:

09/01 Se apertura el fondo para pagos en efectivo por S/. 4,500.00 con recursos Directamente Recaudados, Banco

Continental Cheque N° 412 a la orden del Cajero Leoncio Fiel Salinas Burgos.

12/01 Se emiten Recibos de Ingresos por los recursos directamente obtenidos:

FECHA

RECIBO N°

COMPROBANTE

USUARIO DESCRIPCION

VALOR VENTA

IGV

TOTAL

TIPO FACT BOLETA

12/01 056 03 1056 Violeta Chamorro Paucar Impuesto Predial 785.00

12/01 057 03 1057 Blanca Alvan Aguilar Serenazgo 50.00

12/01 058 03 1058 Gregorio Huánuco Mendoza Impuesto Predial 895.00

13/01 070 03 1060 Gabriela Huayna de Reyes Partida matrimonio 455.00

13/01 075 03 1063 Sánchez Tina Gladys Licencia Funcionamiento 895.00

13/01 077 03 1065 María Laban de Huánuco Inspección ocular 315.00

13/01 072 01 356 Comercial Pitufos SAC Venta de Arena gruesa 1,350.00 243.00 1,593.00

15/01 094 01 357 Transportes Rayo Veloz SA Alquiler de tractor 4,050.00 729.00 4,779.00

15/01 092 03 1070 Karen Solar Contreras Limpieza publica 75.00

14/01 080 03 1073 Ricardina Vega Varas Licencia Funcionamiento 895.00

12/01 059 03 1054 Roxana León de Gavidia Venta de nichos 3,050.00

16/01 096 03 1075 Tania Burgos Ávila Partida de matrimonio 475.00

17/01 100 01 358 Negociaciones Morín Venta de ladrillos 5,970.00 1,074.60 7,044.60

18/01 105 01 359 Laura Epiquien Molocho Alquiler de Cafetería 770.00 138.60 908.60

13/01 071 03 1068 Anal i Huamán Nieto Licencia de circulación 3,660.00

16/01 097 03 1072 Yahaira Moreno de Simarra Licencia circulación 3,660.00

17/01 101 01 360 Roxana Cabello Rivera Venta de Materiales 1,485.00 267.30 1,752.30

18/01 104 03 1074 Gustavo Monsalve Zegarra Licencia Funcionamiento 895.00

17/01 102 03 1076 Lul iana Urraca Peláez Venta de Nicho 3,050.00

15/01 095 03 1071 Marcelo Cabello Segura serenazgo 50.00

16/01 Recibimos La Notas de Abono del Banco de la Nación:

COMPROBANTE NUMERO IMPORTE FUENTE

FINANCIAMIENTO DESTINO DEL GASTO

Nota de Abono

00435-10058

435,700.00

Recursos Ordinarios

310,000.00 gastos corrientes 125,700.00 gastos de capita l

Nota de Abono

004389-225001

60,000.00

Canon

Gastos de capita l

Nota de Abono 04395-88561 76,400.00 FONCOMUN Gastos de capita l

Recursos Ordinarios 716,020.00

Canon y sobre canon 178,592.00

Fondo de Compensación municipal 96,800.00

Recursos directamente recaudados 474,388.00

1´465,800.00

17/01 Se han hecho las siguientes adquisiciones:

DOC COMP NUMERO RUC PROVEEDOR DETALLE VALOR IGV TOTAL FUENT FINANC

DOC PAGO

OBSERV

O/C 101 FACT 001-1205 20440208402 IMPRENT A LASER SAC 50 MILLAR BOND 700.00 126.00 826.00 RDR CH/205

O/C 102 FACT 003-8965 20200189255 GRIFO EL PEROL SAC 500 GAL GASOLINA 6,250.00 1,125.00 7,375.00 RDR CH/206

O/S 55 RH 001-1011 10165705497 CHAVEZ T ELLO RAUL ASESORIA CONT AB 3,000.00 RO CH/795 RET EN 10% IR

0/C 103 FACT 125-561 20315585644 CAMIONES NER SAC CAMION DE BASURA 60,000.00 10,800.00 70,800.00 FONC CH/085

O/C 104 FACT 003-105 20210008917 SAST RERIA LUJO SRL 160 UNIFORMES 19,200.00 3,456..00 2 22,656.00 RDR CH/207 SERENAZGO

O/S 56 RH 001-377 10422584112 LEON MORAN RENZO EXPEDIENT E T EC 4,000.00 CANON CH/1020 RET EN 10% IR

O/C 105 FACT 340-12558 20348971011 EST ABLO FELIZ SAC 800 L LECHE 15,000.00 RO CH/796 VASO LECHE

O/C 106 FACT 001-2505 20412550141 FERRET ERIA SOL 500 CEMENT O 8,400.00 1,512.00 9,912.00 RO CH/797 JARDIN INFAN

O/S 57 RECIBO 95865 20444114891 HIDRANDINA SA LUZ ELECT RICA 1,270.00 228.60 1,498.60 RDR CH/208

O/C 107 BOLET 001-0528 20555410011 REST LA RUEDA SA CONSUMO 995.00 179.10 1,174.10 RDR CH/209

0/C 108 FACT 001-055 20404112303 FAST SA 80 GAL PINT URA 3,840.00 691.20 4,531.20 RO CH/798 MANT LOCAL

O/C 109 FACT 003-877 20410117910 LASER SA 10 COMPUT ADORAS 25,680.00 4,622.40 30,302.40 RO CH/799

20/01 Se ha consumido lo siguiente:

DOCUMENTO

AREA

SOLICITA

DATOS DEL MATERIAL

USO CANTIDAD DETALLE IMPORTE

PECOSA 335 ADMINISTRAC 120 GALONES PINTURA 5,050.00 PINTADO DE EDIFICIO

PECOSA 336 PERSONAL 320 PIEZAS UNIFORMES 30,560.00 PERSONAL SERENASGO

PECOSA 337 ALMACEN 145 GALONES GASOLINA 2.030.00 UNIDADES TRANSPORTE

PECOSA 338 CONTABILIDAD 19 PIEZAS FLUORECENTES 110.20 AREA CONTABLE

PECOSA 339 ADMINIST 10 PIEZAS LLANTAS 3,200.00 ALCALDIA

PECOSA 340 ASISTENTA 800 LITROS LECHE 15,000.00 COMEDOR LOS ANGELES

22/01 Recursos Ordinarios se provisiona y se cancela con cheque N° 800

COMP NOMBRES Y APELLIDOS CARGO HABER MENSUAL

DIAS TRABAJAD

ASIGNACION FAMILIAR

SNP LEY 19990

AFP INTEGRA

SENT JUDIC

325 RONALD CHAVEZ CORTIJO ALCALDE 5,700.00 30 X

326 MANUEL ESQUIVEL CANTURENCIO TENTE ALCALDE 4,660.00 30 X X 200.00

327 RICARDO SOBERON VENTURA JEFE ALMACEN 3,900.00 30 X

328 WENDY LEIVA GONZALES SECRETARIA 2,320.00 28 X X

329 ELVIS ZAVALETA SEVILLA CAJERO 3,300.00 30 X

330 ANTONY ROJAS LEON CHOFER 1,400.00 27 X

331 GENESIS RODRIGUEZ BURGOS ADMINISTRATIVO 1,250.00 30 x X

332 YENGLER VILCA ALAYO VIGILANCIA 1,100.00 28 X 150.00

333 JUNIOR RAMOS VARGAS CHOFER 1,400.00 30 X

334 CANDY VILLAVICENCIO ZARE ASESOR 3,000.00 VACACION X x

335 MAGALY RENGIFO LEON ADMINISTRATIVO 2,020.00 30 X

336 LAURA BOZO SALDAÑA JEFE SERENAZGO 3,150.00 28 X

337 REGINA NAMOC VALCARCEL CONTADOR 4,120.00 27 X

338 PAVON LUJAN ORTIZ VIGILANCIA 2,000.00 30 X X 85.00

.

30/01 Se paga dieta a los regidores, con orden de servicio N°395, cheque 210 con recursos de Recursos

Directamente Recaudados, a los siguientes regidores:

FECHA PAGO

NRO.

RCBO. CAJA

NRO. RUC

APELLIDOS Y NOMBRES SESION ORDIN.

SESION EXTRA.

TOTAL SESIONE

S MENSUA

L

IMPORTE

POR DIETA

FIRMA

30/01 003131 10271588394 Martos Wenceslao de Asmat 4 1 5 500.00

30/01 003125 10405143173 Elena Ponce Honorio 3 1 4 500.00

30/01 003122 10271576337 Rox ana Trujillo Nieto 4 0 4 500.00

30/01 003123 10271586341 Beatriz Asmat Ramirez 4 2 6 500.00

30/01 003124 10271589617 Jesus Casusol Mantilla 1 2 3 500.00