4.5 OBJETIVOS ESPECIFICOS DE CONTROL INTERNO, TECNICAS DE CONTROL

APLICABLE Y RIESGOS DE INCUMPLIMIENTO OBJETIVOS

DE PROCESAMIENTO Y CLASIFICACION DE TRANSACCIONES

INFORMAR SOBRE LA PRODUCCION

TERMINADA A TIEMPO

11

Verificación a teclado validación, o ambas, de

los campos de datos esenciales

Se aplican las mismas tecnicas de control señaladas en el objetivo especifico de control interno numero 10

TECNICAS DE CONTROL APLICABLES

EXISTEN LOS MISMOS RIESGOS DE

INCUMPLIMIENTO SEÑALADAS EN EL OBJETIVO ESPECIFICO DE CONTROL INTERNO NUMERO 10

RIESGOS DE INCUMPLIMIENTO

LAS VENTAS Y OTRAS DISPOSICIONES DE BIENES DEBE INFORMARSE CORRECTA Y OPORTUNAMENTE

12

ACCESO LIMITADO A INVENTARIOS ; 1. Inmuebles2. Maquinaria3. Equipo4. Residuos o desperdicios5. Formas de control

TECNICAS DE CONTROL APLICABLES

Preparación de control independiente a la de control de producción

Verificación almacenes centrales (MATERIALES)1. Entran 2. Salen

Además de las técnicas de control referidas,

son aplicables también las contempladas en el objetivo especifico de control interno numero 7

Puede disponer de propiedades y desechos sin

registrarse

RIESGOS DE INCUMPLIMIENTO

FIN

ANGEL VAZQUEZ