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AUDITORÍA GENERAL DE LA PROVINCIA DE SALTA

AUDITOR GENERAL PRESIDENTE

C.P.N. OSCAR ALDO SALVATIERRA

AAUUDDIITTOORREESS GGEENNEERRAALLEESS

C.P.N. RAMÓN JOSÉ MURATORE

L.A.E. OMAR ESPER

C.P.N. GUSTAVO DE CECCO

DR. MARCOS A. SEGURA ALSOGARAY

ÁREA DE CONTROL III

C.P.N. RAMÓN JOSÉ MURATORE

SANTIAGO DEL ESTERO 158 - SALTA

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ÍNDICE PÁGINA I.- OBJETO DE LA AUDITORÍA……………………………………………..………………………….…4 II.- ALCANCE DEL TRABAJO DE AUDITORÍA…………………………..…….………………………5

II.1.- PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA………………………………………...…….…….………5 II.2.- MARCO NORMATIVO……………………………………………………………………………...9 III.3.- LIMITACIONES AL ALCANCE…………………………………………………………………12

III.- ACLARACIONES PREVIAS…………………………..……………………………………………..12

III.1.- CONTROL INTERNO…………….….………………………………..………………………..…12 III.2.- CUMPLIMIENTO DE LA LEGISLACIÓN APLICABLE……………………………………..12

IV.- COMENTARIOS Y OBSERVACIONES…………………………………………………………….12

IV.1.- NATURALEZA JURÍDICA……………………………………………………………………….13 IV.2.- ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA……………………………………..14

IV.2.1.- ESTIMACION DEL VALOR UNITARIO DE LA PRESTACIÓN SEGÚN ESPECIALIDADES……………………………………………………………………………………..14 IV.2.2.- ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA…………...………………………………...………15 IV.2.3.- INGRESO POR ARANCELAMIENTO………………………………………….…………...16 IV.2.4.- SALDOS A COBRAR POR PRESTACIONES AL 31/12/12………………………………..18 IV.2.5.- ANÁLISIS DE MOROSIDAD DE LOS SALDOS A COBRAR………………...…………..19 IV.2.6.- GESTIÓN DE PLAN NACER……………………………………………………...………….20 IV.2.7.- MEDICAMENTO………………………………………………………………………………22 IV.2.8.- ANÁLISIS DE CONTRATACIONES……………………………………………………...…23 IV.2.9.- CONCILIACIONES BANCARIAS………………………………………………………...…24

IV.3.- GESTIÓN SANITARIA……………………………………………………………………………24 IV.3.1.- INFRAESTRUCTURA EDILICIA…………………………………………………………....25 IV.3.2.- INFRAESTRUCTURA DE SERVICIOS GENERALES……………………………..……..31

A.- SERVICIOS TÉCNICOS………………………………………………..……………………...…32 SERVICIO DE GASES MEDICINALES…………………………………………………………..32 SERVICIO DE ENERGÍA ELECTRICA ALTERNATIVA……………………………………...32 SERVICIO DE CALDERA………………………………………………………………………….33 SERVICIO DE PROVISION DE AGUA……………………………………………………….…..33 SERVICIO DE PROVISION DE GAS……………………………………………………..………33 IV.3.2.1.5.- SISTEMA DE PROTECCIÓN CONTRAINCENDIOS……………………………..33

- EQUIPAMIENTO DE SERVICIOS TÉCNICOS………………………………………...…….…35 B.- SERVICIOS NO TÉCNICOS……………………………..……………………………………....35

SERVICIO DE LIMPIEZA, COCINA Y SEGURIDAD.………...………………...……………..35 GESTION DE RESIDUOS BIOPATOGENICOS…………………………………….………...…36 PLAN DE CONTINGENCIA DEL HOSPITAL…………………………...………………………37

IV.3.3.- SERVICIOS MEDICOS HOSPITALARIOS……………………………………………...…38 IV.3.3.1.- PRODUCTIVIDAD – INDICADORES DE GESTION SANITARIA….……..….…....…38 IV.3.3.2.- EQUIPAMIENTO MÉDICO……………….………………………………….....................40

V.- RECOMENDACIONES………………………….…………………………………………………….41 VI.- OPINION……………………….………………………………….………………...………………….47 FECHA EN LA QUE CONCLUYÓ LA AUDITORIA…………………………………………………...49 ANEXO I……………………………………………………………………..…………………………....…50 ANEXO II………………………………………………………………………………….…………………52 ANEXO III……………………………………………………………………………….…………..………53

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ANEXO IV……………………………………………………………………………….………………..…55 ANEXO V…………………………………………...………………………………………………..………56 ANEXO VI………………………………………………………………………………………………..….57 ANEXO VII………………………………………...………………………………………………………...60 ANEXO VIII…………….……………………………………………………………………………..…….61 ANEXO IX……………………………………………………………………………...……………………62 ANEXO X….……………………………………………………………….……………………………..….63 ANEXO XI……………………………………………………………………………...……………………66 ANEXO XII………………………………………………………………………………………………..…68 ANEXO XIII…..………………………………………………………………………………………..…....69 ANEXO XIV……………………………………………………………………………………………….…72

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II NN FF OO RR MM EE DD EE AA UU DD II TT OO RR ÍÍ AA DD EE FF II NN II TT II VV OO SEÑOR MINISTRO DE SALUD PÚBLICA DR. OSCAR VILLA NOUGUES S / D

En uso de las facultades conferidas por el Artículo 169

de la Constitución Provincial y el Artículo 30º de la Ley 7.103, la Auditoría General de la

Provincia de Salta, procedió a efectuar una auditoría en el ámbito del Hospital Público Dr.

Francisco Herrera de la localidad de Campo Quijano, de acuerdo al Proyecto Nº III-34-13,

aprobado en el Programa de Acción Anual de Auditoría y Control del Año 2013, Resolución de

AGPS Nº 61/12.

Este Informe tiene el carácter de Informe de Auditoría

Definitivo, el que se elaboró con las observaciones y recomendaciones formuladas por los

auditores intervinientes en el Informe de Auditoría Provisorio, que fue notificado el día

28/03/2014 a través de Cédula de Notificación Nº 14/14. A la fecha de elaboración de este

informe, el plazo para realizar las aclaraciones correspondientes se encontraba cumplido, sin que

se hubiese efectuado la presentación correspondiente, por lo que se procede a la elaboración del

presente.

II..-- OOBBJJEETTOO DDEE LLAA AAUUDDIITTOORRÍÍAA

Tiene el carácter de Auditoría Financiera, de Legalidad y Gestión.

El objetivo es el siguiente:

• Evaluar el funcionamiento del Hospital en los aspectos referidos a:

a) Infraestructura

b) Equipamiento

c) Insumos

d) Recursos Humanos

e) Productividad

Período Auditado: Ejercicio 2012

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IIII..-- AALLCCAANNCCEE DDEELL TTRRAABBAAJJOO DDEE AAUUDDIITTOORRÍÍAA

II.1.- PROCEDIMIENTOS La labor de auditoría fue practicada de conformidad con las Normas Generales y Particulares de

Auditoría Externa de la Auditoría General de la Provincia de Salta, aprobadas por Resolución Nº

61/01.

Para la obtención y análisis de las evidencias, se aplicaron las siguientes técnicas y/o

procedimientos de auditoría:

• Entrevistas con funcionarios y personal del Ministerio de Salud Pública de la Provincia (En

adelante M.S.P.P.):

Secretario de Gestión Administrativa: C.P.N. Mario Salim.

Director General de Administración y Finanzas: C.P.N. Héctor René Coronel.

Director de Infraestructura: Ing. Ramiro Barreiro.

Jefe Programa Administración Contable: C.P.N. Héctor Eduardo Tirado.

• Entrevista con Coordinador del Sistema de Recursos Humanos de la S.G.G., Lic. José Adolfo

Teseyra.

• Entrevistas con funcionarios que revisten actualmente en el Hospital Dr. Francisco Herrera:

Gerente General: Dra. Nelly Silvestre.

Gerente Sanitaria: Dra. Carina Aguirre.

Gerente Administrativo: señora Anastasia Cortés.

Jefe de Personal: Gladys A. Sarapura.

Encargados de Clínica Médica: Dra. Mónica Farfán y Dr. Pablo Duca.

Encargados de Laboratorio: Dra. María Ángeles Parentis y Dr. Julio Soria

Jefe de 1er.Nivel y A.P.S.: Enf. Deyson E. Reinoso.

Jefe de Estadística y Epidemiología: Lic. Clara del Monte.

Servicio Farmacia: señoras Sandra Viveros y Ana Nebreda.

• Obtención de confirmaciones escritas, respecto de explicaciones e informaciones

suministradas.

• Relevamiento de la siguiente documentación:

1. Carta de Servicios del Hospital Público Dr. Francisco Herrera, correspondiente al

Ejercicio 2012, aprobada el 11/06/2012, mediante Res. Nº 171D/12.

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2. Organigrama y Planta de Cargos del Hospital Público Dr. Francisco Herrera aprobado por

Decreto Nº 2121/04.

3. Listado de Personal por Unidad de Gestión durante el Ejercicio 2012.

4. Copia de Memorándums, Disposiciones Internas emitidos por funcionarios del Hospital,

durante el período antes mencionado.

5. Informe descriptivo del circuito vigente para la facturación de las prestaciones efectuadas

y la percepción de las cápitas respectivas por parte del ente auditado.

6. Informe de las Facturaciones efectuadas por el Sector Recupero de Costos del M.S.P.P., a

las distintas Obras Sociales Nacionales y al I.P.S.S., por prestaciones brindadas.

7. Informe descriptivo de los sistemas computarizados relacionados con Estadísticas y

Epidemiología, provistos por el Ministerio de Salud Pública de la Provincia.

8. Ejecuciones Presupuestarias anual y mensuales emitidas por el M.S.P.P.,

correspondientes al Ejercicio 2012.

9. Liquidación de Haberes de Personal de Planta Permanente y Transitorio y Consolidado

de los distintos rubros, por el período Enero a Diciembre del año 2012, proporcionado

por la Coordinación de Recursos Humanos de la Secretaría General de la Gobernación en

formato digital.

10. Copia de Extractos Bancarios mensuales de la Cuenta Corriente del Banco Macro

Nº 3-125-0940011543-3.

11. Planilla de Control de Facturas emitidas por el Hospital por las cápitas de Pami-

ACIDSAL y PAMI-PROFE.

12. Detalle de lo facturado por el Programa “Recupero de Costos” del M.S.P.P. de

prestaciones efectuadas durante el año 2012 por el Hospital Francisco Herrera,

incluyendo cifras percibidas para el mismo período por el Ministerio y los saldos

adeudados al 31/12/12.

13. Detalle de Ingresos y rendiciones efectuadas del Ejercicio 2012, correspondientes a

Fondos Permanentes, Arancelamiento y viáticos, enviados desde el M.S.P.P. y los

provenientes de ACIDSAL y Plan Nacer.

14. Planilla de los egresos mensuales, clasificados según la fuente de financiamiento,

relativos al Ejercicio 2012.

15. Comprobantes de Gastos pendientes de rendición en poder de la Gerencia Administrativa

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del hospital.

16. Formularios de Rendiciones correspondientes a Plan Nacer por el Ejercicio 2012.

17. Rendición de Fondos Permanentes según el área de Rendiciones de Cuentas del M.S.P.P.

18. Nota y planilla detallando viáticos impagos del Ejercicio 2012, para su correspondiente

trámite.

19. Estado de Deuda de Proveedores al 31/12/12.

20. Saldos pendientes de Cobro a PAMI-ACIDSAL, PAMI PROFE y Plan Nacer al

31/12/12.

21. Planilla de ingresos de medicamentos y descartables para el año 2012, según información

proporcionada por el Hospital.

22. Remitos de los medicamentos y descartables, enviados por el M.S.P.P. y por el Programa

Nacional Remediar a través de OCASA, según información brindada por el Hospital.

23. Listado de Medicamentos y Descartables provisto por el Programa de Farmacia del

M.S.P.P. al Hospital para los periodos Enero a Diciembre de 2012, según el M.S.P.P.

24. Informe sobre los procedimientos realizados para atención a las personas que no poseen

Obra Social, carente de recursos.

25. Planilla de Derivaciones mensuales efectuadas por el Hospital a otros centros de mayor

complejidad.

26. Detalle de horas guardia profesionales y no profesionales correspondientes al mes de

Diciembre de 2012

27. Información teórica sobre Indicadores de Gestión hospitalaria.

28. Informe de indicadores del Hospital Público de los años 2011 y 2012, elaborado por el

Programa Estadísticas del M.S.P.P.

29. Planillas resumen elaboradas por el Hospital, de prestaciones mensuales y por grupo

etarios de Psicología, Nutrición, Guardia, Consultorios Externos, Puestos Sanitarios y

Derivaciones realizadas.

30. Informe sobre cantidad de consultas por servicio, número de partos, derivaciones y

egresos realizados en el ente auditado.

31. Estudio del Régimen Jurídico de la actividad del Auditado.

32. Planilla de Personal.

33. Análisis de la Facturación de Plan Nacer.

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34. Planillas de rendición de Fondos provenientes de Plan Nacer.

35. Análisis y Evaluación de Órdenes de Pago, Rendiciones de Gastos, documentación

respaldatoria.

36. Inventario Patrimonial del Hospital Base, Puestos Sanitarios y Centros de Salud.

37. Planilla de alta de Bienes de Uso del ejercicio 2012, relacionadas con el Inventario

Patrimonial de Bienes del Hospital.

38. Respuestas de fechas 28/08/2013 a requerimiento efectuado a Asistencia Médica Salta

Salud – Ministerio de Salud el 09/08/2013, sobre distintos aspectos relacionados con el

Hospital.

39. Respuesta de fecha 19/09/2013 y remisión de documentación a Nota de fecha 09/08/13 a

Dirección de Infraestructura – M.S.P.P.

40. Información y documentación brindada por la Gerencia General y Área de

Mantenimiento de Servicios del Organismo auditado, la Dirección de Infraestructura de

Salud del Ministerio de Salud Pública de la Provincia.

• Revisión de la correlación entre registros, y entre éstos y la correspondiente documentación

respaldatoria.

• Verificación del cumplimiento de la normativa general y específica, aplicable en los sistemas

de contratación vigentes.

• Inspección ocular por muestreo del Inventario de Bienes de Uso al 31-12-12.

• Verificación de la infraestructura edilicia.

• Comprobación del equipamiento hospitalario de servicios principales.

• Verificación de los servicios de mantenimiento.

• Intervención del asesor médico del equipo de auditoría en:

Revista de salas con profesionales del Hospital.

Visita a los siguientes servicios del Hospital: Laboratorio, Guardia, Sala de Internados,

Sala de Rayos, Sala de Ecografía, Archivos, Farmacia, etc.

Visitas a Consultorios Externos.

Visita al Sector de Estadísticas y solicitud de información relacionada.

Análisis de las historias clínicas.

Relevamiento del plantel de agentes sanitarios.

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Análisis de algunas áreas asignadas a agentes sanitarios.

II.2.- MARCO NORMATIVO • Constitución de la Nación.

• Constitución de la Provincia de Salta.

• Ley Nacional Nº 19587 – Seguridad e Higiene en el Trabajo.

• Decreto Nº 1269/92 del Ministerio de Salud y Acción Social de la Nación sobre

Políticas Públicas Nacionales de Salud.

• Ley Provincial Nº 7103 – Sistema, Función y Principios del Control no Jurisdiccional

de Gestión de la Hacienda Pública.

• Ley Nº 7467- Condiciones de Seguridad en Edificios e Instalaciones de Uso Público.

• Ley Provincial N° 7070 – Protección del Medio Ambiente.

• Ley Provincial Nº 5348 – Procedimientos Administrativos de la Provincia de Salta.

• Ley Provincial Nº 5457 – Arancelamiento.

• Ley Provincial Nº 6903 – Estatuto de los empleados de la Salud.

• Ley Provincial Nº 6841 – Plan de Salud Provincial año 1.995.

• Ley Provincial Nº 6838– Sistema de Contrataciones de la Provincia.

• Ley Provincial Nº 6662- Dispone el arancelamiento de la totalidad de las prestaciones

brindadas por los efectores y servicios de salud y acción social de la Provincia de Salta.

• Ley Provincial Nº 6992 – Presupuesto General de la Provincia de Salta, año 2012.

• Ley Provincial Nº 7678 – Estatuto de la Carrera Sanitaria para el Personal de la Salud

Pública de Salta.

• Decreto Nacional Nº 455/2000 Marco Estratégico-Político para la Salud de los

Argentinos.

• Decreto Ley Nº 705/57 – Ley de Contabilidad de la Provincia de Salta.

• Decreto Nº 7655/72 – Régimen de Contabilidad y Patrimonio.

• Decreto Ley Nº 9/75 – Código Fiscal de la Provincia de Salta.

• Decreto Nº 59/95 – Reglamentario de la Ley Nº 6662.

• Decreto Nº 67/95 – Principios de Salud Provincial.

• Decreto Nº 1.448/96 – Reglamentario de la Ley de Contrataciones de la Provincia y

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Modificatorios.

• Decreto Nº 2121/04 – Aprueba estructuras orgánicas y Planta de Cargos del Hospital

Francisco Herrera, Área Operativa XLVI.

• Decreto Nº 2.411/05 – Creación de cuatro regiones sanitarias.

• Decreto Nº 620/06 – Readecuación de los procedimientos para la recuperación de los

costos sanitarios creados por Ley Nº 6.662.

• Decreto Nº 3478/07- Reglamentario de Ley Nº 7467.

• Decreto Nº 271/08 – Parque Automotor.

• Decreto Nº 2567/08, modificatorio del Decreto Nº 2769/08 – Prohibición de las

contrataciones.

• Decreto Nº 515/12 – Distribución analítica de Partidas del Presupuesto año 2012.

• Decreto Nº 183/12- Incorporación de Personal a la Planta y Cobertura de Cargos del

M.S.P.P.

• Decreto Nº 3896/12- Reglamento de Ley Nº 7678- Estatuto de la Carrera Sanitaria.

• Resolución M.S.P.N. Nº 282/94: Criterios Básicos de Categorización de

Establecimientos Asistenciales con Internación.

• Resolución M.S.P.N. Nº 349/94: Normas de Manejo de Residuos Patológicos.

• Resolución M.S.P.N. Nº 194/95: Normas de Organización y Funcionamiento de

Servicios de Enfermería.

• Resolución M.S.P.N. Nº 209/96: Normas de Organización y Funcionamiento de Áreas

de Esterilización.

• Resolución M.S.P.P. N°1979/96 – Programa de Habilitación, Acreditación y

Categorización de Establecimientos Asistenciales para el Desarrollo de la Calidad en

Servicios de Salud.

• Resolución M.S.P.N. Nº 171/97 y Nº991/97: Normas de Organización y

Funcionamiento de Laboratorios.

• Resolución Nº 1081/98 que aprueba la Circular Normativa SP 7/98.

• Resolución Nº 1985/98 que aprueba la Circular Normativa SP 9/98.


Consultorios.

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• Resolución M.S.P.N. Nº 573/00: Normas de Organización y Funcionamiento en

Cirugía.


Farmacia.


Internación.

• Resolución M.S.P.N. Nº 428/01: Normas de Organización y Funcionamiento Servicio

Guardia.

• Resolución M.S.P.P. Nº118/98: Instalación de Servicios de Enfermería.

• Resolución Nº 294D del 21/09/05 Gestión de Calidad de los Servicios del Poder

Ejecutivo Provincial. La Resolución regula los sistemas de evaluación medición y

seguimiento de calidad de los servicios y su impacto en los ciudadanos.

• Resolución Nº 0477 del 27/4/06- Establece los porcentajes para la distribución de los

fondos arancelados.

• Resolución General de AFIP Nº 2.616/2009 – Régimen de retención del Impuesto a las

Ganancias y al Valor agregado para sujetos adheridos al Régimen Simplificado para

Pequeños Contribuyentes.

• Resolución Nº 171 D (del 11 de Junio de 2012) Aprueba Carta de Servicios del Hospital

Dr. Francisco Herrera.

• Reglamento para la Habilitación de Laboratorios Bioquímicos – Colegio de

Bioquímicos de Salta.

• Circular Normativa Nº 7/98, sobre tratamiento de pacientes a ser trasladados.

• Circular Normativa Nº 9/98, sobre tratamiento de pacientes en los establecimientos con

distintos niveles de complejidad del Sector Publico.

• Circular Nº 8/00.- Contaduría General de la Provincia – Subprograma de Emisión de

Normas y Procedimientos de Control.

• Circular Nº 4/04, de la Unidad Central de Contrataciones – Establece procedimiento a

aplicar por las Unidades Operativas para el trámite de contratación.

• Circular Nº 07/08 – Procedimiento Administración de Altas y Bajas.

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II.3.- LIMITACIONES AL ALCANCE El alcance de las tareas determinadas en el marco de la presente auditoría, se ha visto limitado

por las siguientes circunstancias:

1) El Hospital no posee un sistema de información, por lo que no es posible establecer controles

cruzados en base a la documentación relevada por esta Auditoría en el mismo ente auditado y

provista por el Ministerio de Salud Pública, situación que no ha sido posible subsanar con la

aplicación de procedimientos alternativos.

2) El Hospital no ha implementado un sistema de información que produzca información que

permita:

a) Comprobación de las metas físicas de los servicios prestados.

b) Verificación de costos unitarios de los servicios prestados.

IIIIII..-- AACCLLAARRAACCIIOONNEESS PPRREEVVIIAASS

III.1.- CONTROL INTERNO Para el relevamiento y evaluación del Sistema de Control Interno implementado por el Hospital

Público Dr. Francisco Herrera de Campo Quijano, a fin de comprobar la fiabilidad de la

información financiera producida por el mismo y el cumplimiento de las leyes y normas

aplicables, se procedió a analizar los aspectos sobresalientes del sistema de control imperante en

el ente auditado, en relación al objeto de la auditoría.

Se constató que el Sistema de Control Interno no está formalmente establecido y que sólo se han

dispuesto algunas medidas aisladas, que resultan insuficientes para el logro de los objetivos de la

gestión. Las fallas de Control Interno detectadas se enuncian en el Apartado IV del presente.

III.2.- CUMPLIMIENTO DE LA LEGISLACIÓN APLICABLE. A los efectos de evaluar el grado de cumplimiento de la legislación aplicable en relación al

objetivo de la auditoría realizada, se ha considerado como parámetro principal la aplicación de

las disposiciones legales vigentes, normas y procedimientos que pudiesen tener influencia

significativa sobre las operaciones y/o los informes del ente auditado, lo que permite verificar el

incumplimiento de las normas que se mencionan en el apartado de Observaciones de este trabajo.

IIVV..-- CCOOMMEENNTTAARRIIOOSS YY OOBBSSEERRVVAACCIIOONNEESS

Los Comentarios y Observaciones que surgen de las tareas y labores de auditoría efectuadas por

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el equipo actuante, se exponen conforme a su relación y vinculación con los objetivos

planteados.

IV.1.- NATURALEZA JURÍDICA El ente auditado corresponde al Área Operativa Nº XLVI, emplazado en la localidad de Campo

Quijano, Hospital Cabecera del Área Operativa y de Nivel II.

La categorización del Nivel surge de lo establecido por el Decreto Nº 2.411/05, conforme el cual

se trata de un “Establecimiento de salud de mayor complejidad, con atención ambulatoria y de

internación, brindado por médicos generalistas, que dispone de odontología y bioquímica

permanente, servicios técnicos de diagnósticos y tratamientos, rayos X, farmacia, guardias activas ó

pasivas, a veces, atención de especialidades básicas en forma periódica.

Todos sus profesionales son responsables del desplazamiento programado en el área para

realizar la atención que deben brindar en el primer nivel de su dependencia”.

El Hospital Dr. Francisco Herrera depende del Ministerio de Salud Pública de la Provincia, y

según su naturaleza Jurídica se trata de un Hospital Público de administración y gestión

centralizada.

Tiene un área de actuación de 4.072 km2, de los cuales un 75 % de ese territorio, corresponde a

zona montañosa y se ubica al oeste de la ciudad de Salta, distante a 30 km. de la misma.

La población estimada que atiende, es de 13.388 habitantes y la población urbana está compuesta

por unos 8.200 habitantes, la que representa el 60% del total.

La población semiurbana o rural, comprende a personas dedicadas al trabajo en fincas y granjas,

y representa un 30 %.

La población de alta montaña comprende el 10 % del total, siendo muy escasa la población

originaria comprendida en esta Área.

Depende de este Hospital, el Centro de Salud de La Silleta, el que dista a 12 kilómetros del

Hospital Cabecera.

Completando el esquema de prestación del servicio de salud, se brinda asistencia médica además

en:

1) Puestos Sanitarios: Cerro Negro del Tirao, Ingeniero Mauri, Santa Rosa de Tastil, Alfarcito,

El Manzano, San Bernardo de la Zorra, El Alisal, Cámara, El Encón y Potrero de Uriburu.

2) Puestos Fijos ubicados en los parajes: El Rosal, Potrero de Chañi, Gobernador Solá, Pascha,

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El Mollar y Escuela Potrero de Uriburu.

IV.2.- ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA El total de los gastos del Hospital Dr. Francisco Herrera, no se encuentra agrupado en un solo

informe. Esta Auditoria relevó las Ejecuciones Presupuestarias mensuales emitidas por el M.S.P.

de gastos abonados por el mismo y además, un detalle de los gastos mensuales erogados por el

propio Hospital y que se encuentran pendientes de rendición. Este último, sin perjuicio de las

observaciones a que dio lugar, fue agregado extracontablemente por los profesionales auditores,

con el fin de arribar al total de egresos reales y para ello se incluyó:

a) Comprobantes de gastos pendientes de rendición de arancelamiento, percibidos por

prestaciones a pacientes de PAMI-ACIDSAL.

b) Comprobantes de gastos pendientes de rendición de fondos transferidos desde la UGSP

(Unidad de Gestión de Seguro Provincial), del Plan Nacer.

c) El gasto total de medicamentos, descartables y gases medicinales enviados por el M.S.P.P. al

Hospital, durante el año 2012.

Por último, no fueron incluidos por no poder estimarse su valor:

d) Medicamentos y descartables enviados por el M.S.P. a través del ex Programa Remediar.

La Ejecución Presupuestaria elaborada por el M.S.P. y el detalle de gastos con las correcciones

según se indicó, fueron acumulados a fin de analizar la totalidad de los egresos correspondientes

al ente auditado. Al respecto, en el siguiente cuadro, se expone de manera sintética clasificada

por grandes rubros la misma y en el Anexo I, se muestra en forma detallada por Partida de

Gastos:

RUBRO IMPORTE Personal $ 11.629.962,52 Bienes de Consumo $ 614.005,38 Servicios No Personales $ 130.284,21 Bienes de Uso $ 6.820,00 TOTAL $ 12.381.072,11

El 93,93 % de los gastos ejecutados durante el período auditado, corresponde a gastos en

personal. En el mismo se incluye la nómina de personal de Planta Permanente y Temporaria, con

sus respectivas contribuciones de la Seguridad Social.

IV.2.1.- Estimación del Valor Unitario de la prestación según especialidades

Teniendo en cuenta la relevancia del gasto en Personal y en base a la Planilla de Liquidación de

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Haberes remitidas a esta Auditoría por la Coordinación del Sistema de Recursos Humanos, se

realizó la clasificación del gasto según categorías y especialidades médicas.

Considerando esos valores, se ha elaborado el cuadro que se transcribe a continuación, teniendo

en cuenta las prestaciones realizadas en el nosocomio durante el Ejercicio 2012 y que permiten

obtener de esta forma, el costo unitario aproximado de cada una de ellas, para los servicios

técnicos y profesionales.

Estimación del valor unitario de las prestaciones según especialidad

Categoria Sueldos Contribs. Patronales Total % Prestaciones $/

Prestación Odontólogos 555.214,75 79.355,20 634.569,95 5,46 8519 74,49Médicos Ginecóls 205.005,37 29.300,81 234.306,18 2,01 2.333 100,43Medicina Clínica 502.145,09 71.770,11 573.915,20 4,93 9.699 59,17Medicina Gral. 318.117,24 45.467,56 363.584,80 3,13 3.447 105,48Pediatría 855.347,43 122.252,27 977.599,70 8,41 5.907 165,50Cardiología 79.900,70 11.419,97 91.320,67 0,79 1.136 80,39Bioquímicos 386.664,76 55.264,85 441.929,61 3,80 5789 76,34Técnico Radiólogo 114.921,82 16.425,44 131.347,26 1,13 2437 53,90Enfermeros 3.428.360,28 490.005,39 3.918.365,67 33,68 270.448 14,49Agentes Sanitarios 1.427.841,01 204.077,09 1.631.918,10 14,03 11.694 139,55Nutrición 271.613,76 38.820,95 310.434,71 2,67 967 321,03Psicología 112.849,30 16.129,22 128.978,52 1,11 1163 110,90Asistente Social 183.881,97 26.281,71 210.163,68 1,81 Sin datos Sin datosAdm. Y Manten. 1.733.731,38 247.797,10 1.981.528,47 17,04 No AplicableTotal 10.175.594,86 1.454.367,67 11.629.962,52 100,00

Esta estimación se concreta a fin de visualizar una aproximación al valor unitario de las

prestaciones según las distintas especialidades. Tratándose de la primera auditoría de carácter

integral del nosocomio, no se producen conclusiones al respecto, sin perjuicio que contribuyan a

la creación de una base de datos para análisis en el mismo en sucesivas auditorias y/o entre

hospitales.

OBSERVACIÓN Nº 1:

El Hospital no cuenta con un sistema contable por Centro de Costo, ni otro elemento que

posibilite clasificar por prestación los gastos en Bienes de Consumo, Servicios No Personales y

Bienes de Uso por $ 751.109,59, que representan el 6,07 % de los gastos totales.

IV.2.2.- Organización Administrativa

OBSERVACIÓN Nº 2:

El Cuadro de Cargos del Hospital se encuentra desactualizado, debido a que por Decreto Nº 2121

16

del año 2004, se aprobaron las estructuras orgánicas y Planta de Cargos del Hospital Francisco

Herrera del Área Operativa XLVI. Se pasó de 79 agentes en esa oportunidad, a 141 al finalizar el

ejercicio 2012, sin que se hayan adecuado los mismos.

OBSERVACIÓN Nº 3:

El Hospital no posee Manual de Misiones y Funciones que describa el funcionamiento de los

distintos puestos de trabajo, departamentos y servicios, y asigne tareas y responsabilidades. Ni

Manual de Procedimientos Administrativos donde se detallen las distintas actuaciones y circuitos

operativos que se llevan a cabo, para conocimiento de su personal y eficientización de las labores

cotidianas del ente auditado.

OBSERVACIÓN Nº 4:

Se verificó que se omitieron firmas en las planillas de liquidación de haberes correspondientes a

la muestra analizada del mes de diciembre del ejercicio auditado.

OBSERVACIÓN Nº 5:

El Gerente Administrativo realiza múltiples funciones entre las que pueden detallarse: la

registración de las erogaciones, emisión y firma de cheques, pago a proveedores, confección y

pago de comprobantes de gastos varios, confección de rendiciones, etc. Lo citado, contraría las

normas básicas de Control Interno que recomiendan la separación de tareas por contraposición

de intereses.

OBSERVACIÓN Nº6:

El Hospital no posee un módulo de contabilidad adecuado para el procesamiento de datos, que

permita la generación de Órdenes de Pago para cancelar sus obligaciones.

IV.2.3.- Ingresos por Arancelamiento

En razón de la categorización del Hospital, el arancelamiento a las obras sociales por

prestaciones, se realizan por dos vías:

a) A través del Programa Recupero de Costos del M.S.P. durante el ejercicio 2012, al respecto

los guarismos fueron los siguientes:

Facturas Obras Sociales $ 15.861,91

(-) Débitos efectuados $ 2.054,28

(-) Percibidos por el Ejercicio 2012 $ 4.343,25

17

Saldo a Cobrar correspondiente a 2012 $ 9.464,38

OBSERVACIÓN Nº 7:

Las percepciones de facturas producidas a través del Programa de Recupero de Costos del

Ministerio de Salud Pública, significan sólo un 27,38 % del total facturado en el ejercicio.

b) El Hospital tiene a su cargo la facturación de las prestaciones realizadas a los beneficiarios del

Programa Plan Nacer y las cápitas correspondientes a PAMI-PROFE y PAMI-ACIDSAL,

detallándose en el cuadro siguiente las cifras facturadas para el año 2012:

Concepto Facturado Débitos Gastos Adm.. Neto a percibir PAMI-ACIDSAL 54.009,00 - (1.732,50) 52.276,50PAMI-PROFE 8.484,00 - - 8.484,00PLAN NACER 77.335,40 (5.435,00) - 71.900,40TOTAL 139.828,40 (5.435,00) (1.732,50) 132.660,90

Para el mencionado período se percibieron por estos conceptos, según el relevamiento de recibos

efectuado, un total de $ 123.914,10 (Pesos Ciento veintitrés mil novecientos catorce con 10/100),

de los cuales corresponden a facturas de 2012, $ 101.520,00 (Pesos Ciento un mil quinientos

veinte), es decir un 81,93 % y a ejercicios anteriores, $ 22.394,10 (Pesos Veintidós mil

trescientos noventa y cuatro con 10/100), que significan un 18,07 %.

OBSERVACIÓN Nº 8:

En las tareas de campo, pudo verificarse que el Sector de Admisión no posee implementados

procedimientos y/o mecanismos suficientes para la detección de pacientes con Obra Social, en

razón de no poseer acceso a Internet a través de una computadora que permitan realizar las

consultas pertinentes por medio del aplicativo CODEM (Comprobante de Empadronamiento en

Internet) de la página Web de ANSES http://servicioswww.anses.gov.ar/ooss2/, o en el sitio web

http://www.ipssalta.gov.ar/afiliados.aspx, para los afiliados al I.P.S.S.

OBSERVACIÓN Nº 9:

Según se informó a este equipo de auditores, las consultas efectuadas en los consultorios

externos y la guardia del Hospital por pacientes que poseen Obra Social no son aranceladas,

siendo admitidas por el artículo 1º de la Ley Nº 6.662 y el artículo 2º de su Decreto

Reglamentario Nº 620/06, perdiendo la posibilidad de recuperar costos sanitarios. Sólo se efectúa

el mismo en las prestaciones por prácticas realizadas en Laboratorio, Radiología, Ecografías y

por Internación.

18

Según datos incluidos en el Anexo II, los valores anuales se detallan a continuación:

Facturado en Cta. Cte. Ejercicio 2012 $ 155.690,31

(-) Débitos efectuados y otros $ 9.221,78

(-) Percibido Facturas Ejercicio 2012 $ 105.863,25

Saldo a Cobrar de Facturas Ejercicio 2012 $ 40.605,28

IV.2.4.- Saldos Totales a Cobrar por prestaciones al 31/12/12

De acuerdo a la documentación aportada por el área de Recupero de Costos, del Ministerio de

Salud de la Provincia y el ente auditado, se detallan a continuación los créditos pendientes de

cobro al 31/12/12, de arancelamiento por Obras Sociales y Prestadores de Salud, a valores

históricos:

Concepto Importe Total $

OSPRERA – O. Social de los Trabajadores. Rurales y Estibadores de la Rep. Argentina 1.162,89OSTIQ – O. Social de los Trabajadores de la Industria Química 4539,56OSUTHGRA – O. Social de la Unión de Trabajadores Hoteleras y Gastronómicos 1.245,61OSPECON – O. Social del Personal de la Construcción 303,53OSDE – O. Social de Empresarios 1.000,00D.N.V. – O. Social Dirección Nacional de Vialidad 163,17PIEVE SALUD 139,06UTA-CTCP – O. Social CTCP 159,08UNION PERSONAL – O. Social del Personal Civil de la Nación 37,98OSAM – O. Social de la Actividad Minera 23,34MEDISALTA 62,94OSTYR – O. Social de Telegrafista y Radiografistas 29,31OSPEDYC – O. Social del Personal de Entidades Deportivas y Civiles 39,99OSBA – O. Social Bancaria Argentina 1.508,12AGUA Y ENERGIA 15,65UPCN – O. Social del Personal Civil de la Nación 11,59PAMI 888,88ISS PERS 238,88LUZ Y FUERZA 288,46OSECAC – O. Social de los Empleados de Comercio y Actividades Afines 425,82OSFE – O. Social Ferroviaria 471,27OSUNSA – O. Social de la Universidad Nacional de Salta 69,77OSCCYPTA – O. S. de Conductores de Camiones y Personal de Transporte Automotor 34,11OSMATA – O. Social del Sindicato de Mecánicos y Afines del Transporte 30,02OSPAT – O. Social del Personal de la Actividad de Turismo 13,06

POLICIA FEDERAL 12,06

19

Concepto Importe Total $

DIBA – Dirección de Salud y Acción Social de la Armada 5,91OSMEDICA 78,67GALENO 256,63PAMI-PROFE * 8.484,00PAMI-ACIDSAL * 4.509,00PLAN NACER * 18.147,90TOTAL PRESTADORES DE SALUD NACIONALES 44.396,26INSTITUTO PROVINCIAL DE SALUD DE SALTA (IPSS) 60.825,76TOTAL PRESTADORES DE SALUD 105.222,02

Es de destacar, que el 70,40% del total ($ 74.081,12), corresponde a Facturas emitidas por el

M.S.P. y el 29,60%, por el ente auditado ($ 31.140,90)*.

IV.2.5.- Análisis de morosidad de los saldos a cobrar

En el siguiente cuadro se clasifican los saldos a cobrar según la antigüedad:

Período IPSS Resto Obras Sociales Importe $ %

Total Menor a 60 días 1.359,80 19.497,81 20.857,61 19,82%Total de 61 a 180 días 1.610,82 9.709,50 11.320,32 10.76%Total de 181 a 365 días 2.786,83 6.000,87 8.787,70 8,35%Total de 1 a 2 años 4.204,56 222,71 4.427,27 4,21%Total de 2 a 5 años 24.467,95 2.228,19 26.696,14 25,37%Total de 5 a 10 años 17.320,62 2.832,01 20.152,63 19,15%Total más de 10 años 9.075,18 3.905,17 12.980,35 12,34%

Total 60.825,76 44.396,26 105.222,02 100,00%

20

La prescripción de estos créditos ante las obras sociales, opera a los 10 años, según lo expresado

por la jurisprudencia mayoritaria nacional, tal el fallo emitido por la Cámara Nacional de

Apelaciones en lo Comercial – Sala C en los Autos O.S.P.E.D.Y.C. s/Concurso Preventivo

s/Incidente de Verificación (Por I.P.S.E.R. S.A.), en el cual dispuso lo siguiente: “El crédito por

prestaciones médico asistenciales brindadas por la entidad hospitalaria a afiliados de una obra

social concursada prescribe a los diez años, pues no encontrándose previsión específica que

contemple tal caso, debe ser encuadrado en las previsiones del Art. 4023 del Cód. Civil.; aún

cuando pudiera considerarse que se trata de un negocio que debe ser regulado por el Código de

Comercio no variaría la solución pues le resultaría aplicable el Art. 846 del Cód. Com. Y no el

Art. 847, Inc. 1º, como pretende la concursada, ya que éste se refiere al precio de la

compraventa de mercaderías u otros supuestos afines”.

OBSERVACIÓN Nº 10:

El Programa de Recupero de Costos del Ministerio de Salud Pública y el Hospital, no

implementaron acciones tendientes al cobro de los saldos adeudados por las distintas Obras

Sociales que corresponden a períodos anteriores, situación que se agrava por tratarse de valores

no ajustados por inflación, pertenecientes a diversos períodos. En especial, el crédito que el ente

auditado posee con el Instituto Provincial de Salud de Salta (IPSS), es de $ 60.825,76.

IV.2.6.- Plan Nacer


La Facturación de las Prestaciones se efectúa con demoras superiores a cuatro meses, desde la

fecha de la prestación y hasta la fecha de la presentación de las facturaciones en la Unidad

Ejecutora de Gestión Provincial de Plan Nacer, a los fines de su liquidación. Esto implica

21

demora en el ingreso de disponibilidades para afrontar gastos.


El ente auditado omitió realizar la facturación por prestaciones brindadas a beneficiarios del Plan

Nacer en el mes de Noviembre de 2011.


Se constató demora en la presentación de las rendiciones de gastos mensuales ante la Unidad

Ejecutora de Gestión Provincial del Programa Plan Nacer. Los fondos recibidos en el período

junio a setiembre de 2012, se presentaron en el mes de abril de 2013.


A través del cotejo realizado entre las trazadoras o metas máximas fijadas, según el compromiso

anual del Plan Nacer y los resultados medidos por el hospital, se comprobó que aquellos asuntos

sanitarios con valores inferiores a 100%, expuestos por cuatrimestre en los cuadros siguientes, no

cumplen los objetivos estipulados.

Trazadoras Plan Nacer:

La Unidad Ejecutora Provincial del Programa Plan Nacer, elaboró las trazadoras

correspondientes al Hospital para el 1º, 2º y 3º Cuatrimestre de 2012, información que se

transcribe a continuación.

1er. Cuatrimestre 2012

Resultado Traz. Asunto sanitario que valora

Meta máx. s/compromiso

anual Valor %

1 Captación temprana de mujeres embarazadas 6 34 400.002 Efectividad de atención del parto y neonatal 24 16 66.663 Efectividad del cuidado prenatal y prevención de

prematurez 24 14 58.33

4 Efectividad de atención prenatal y parto 24 13 54.165 Auditorias de muertes infantiles y maternas 1 1 100.006 Cobertura de inmunizaciones 70 55 78.577 Cuidado sexual y reproductivo 24 12 50.008 Seguimiento del niño sano hasta 1año 258 62 24.039 Seguimiento del niño sano de 1 a 6 años 446 611 136.9910 Inclusión de la Población Indígena 1 1 100.00

22

2do. Cuatrimestre 2012


Meta máx. s/compromiso

anual Valor %




3er. Cuatrimestre 2012


Meta máx.s/compromiso anual Valor %




Los saldos de los fondos provenientes de Plan Nacer sin rendir, acumulados al 31/12/12

ascienden a $ 11.791,99, (Pesos Once mil setecientos noventa y uno con noventa y nueve

centavos).

IV.2.7.- Medicamentos

Mediante requerimiento de esta AGPS., fue solicitado el Informe de los medicamentos, material

descartable y cualquier otro insumo recibido por el Hospital desde el Ministerio de Salud Pública

de la Provincia y/o de la Nación, durante el Ejercicio 2012. Fueron clasificados como sigue y en

todos los casos, en forma mensual:

a) Planillas de medicamentos enviados por el Programa Nacional Remediar.

23

b) Planilla de medicamentos del Programa Sida.

c) Planilla de medicamentos del Programa Diabetes.

d) Planillas de medicamentos y descartables enviados por el Ministerio de Salud Pública de la

Provincia.

e) Planilla de medicamentos y descartables adquiridos por el ente auditado por aplicación de los

fondos de arancelamiento.

f) Copia de los remitos valorizados correspondientes al año 2012, enviados por el M.S.P.P. y

que se detallan en Anexo III.


a) A través del análisis de los remitos de medicamentos enviados durante el ejercicio desde el

Ministerio de Salud Pública de Salta, por un total de $ 412.217,49, se constató que no

coincide con lo imputado en la Ejecución Presupuestaria del Curso de Acción Nº

081007001800- Hospital Dr. Francisco Herrera de Campo Quijano, cuyo total anual asciende

a la suma de $ 1.322,00, para los rubros Medicamentos y Material odontológico.

b) Del mismo modo, se informó desde la Dirección de Infraestructura del Ministerio de Salud

Pública de la Provincia, que durante el ejercicio 2012 se utilizaron gases medicinales por un

total de $ 4.624,62, mientras que en el Curso de Acción mencionado, figura por $ 1.137,00.

IV.2.8.- Análisis de las Contrataciones


Pudo verificarse, que con los fondos enviados por el Ministerio de Salud Púbica de la Provincia,

mediante las Órdenes de Pago Nº 22.546, 22.550 y 22552, para la refacción de los Puestos

Sanitarios El Encón y Alfarcito, se efectuaron compras fraccionadas de insumos de construcción,

lo que infringe lo normado por el Art. 3 C, Inc. 6 del Decreto Nº 1.448/96, reglamentario de la

Ley de Contrataciones de la Provincia Nº 6838. En el siguiente cuadro se detalla la información:

OP Fecha Proveedor Factura Importe $ 27/08/2012 Ruta 51. Materiales y Construcciones 0003-00007831 85,13 27/08/2012 Ruta 51. Materiales y Construcciones 0003-00007833 788,25 27/08/2012 Ruta 51. Materiales y Construcciones 0003-00007834 782,15 27/08/2012 Ruta 51. Materiales y Construcciones 0003-00007835 736,50

22546 y 22550

27/08/2012 Ruta 51. Materiales y Construcciones 0003-00007836 646,94 Total 3.038,97

24

OP Fecha Proveedor Factura Importe $ 27/08/2012 Ruta 51. Materiales y Construcciones 0003-00007838 794,60 27/08/2012 Ruta 51. Materiales y Construcciones 0003-00007839 702,94 27/08/2012 Ruta 51. Materiales y Construcciones 0003-00007841 534,92 27/08/2012 Ruta 51. Materiales y Construcciones 0003-00007842 534,92 27/08/2012 Ruta 51. Materiales y Construcciones 0003-00007843 534,92 28/08/2012 Ruta 51. Materiales y Construcciones 0003-00007845 534,92 28/08/2012 Ruta 51. Materiales y Construcciones 0003-00007846 534,92

22546 y 22550

28/08/2012 Ruta 51. Materiales y Construcciones 0003-00007847 267,46 Total 4.439,60

21/11/2012 Ruta 51. Materiales y Construcciones 0003-00008168 726,00 22552 21/11/2012 Ruta 51. Materiales y Construcciones 0003-00008181 226,09

Total 952,09


El ente auditado no actúa como Agente de Retención del Impuesto a las Actividades

Económicas, incumpliendo con el Art. 1° Inc. 22) de la Res. Gral. Nº 8/2003 de la DGR. Tal

situación fue verificada en los casos que se exponen:

Fecha Factura Proveedor Importe $ $ No Retenido02/06/2012 0013-00030452 Promet Productos Metalúrgicos 1.730,00 25,9504/07/2012 0001-00012189 Felipe O. Briones y Cía. S.R.L. 1.650,00 49,5004/07/2012 0001-00012190 Felipe O. Briones y Cía. S.R.L. 984,00 29,5205/07/2012 0001-00012191 Felipe O. Briones y Cía. S.R.L. 924,00 27,7205/07/2012 0001-00012192 Felipe O. Briones y Cía. S.R.L. 812,00 24,3605/07/2012 0001-00012193 Felipe O. Briones y Cía. S.R.L. 836,00 25,08 Total 6.936,00 182,13

IV.2.9.- Conciliaciones Bancarias


El sector Administrativo del Hospital no registra sus movimientos en un Libro Banco, que

permita efectuar un control de sus saldos con los resúmenes bancarios, mediante el

procedimiento de conciliación bancaria en forma periódica.

IV.3.- GESTIÓN SANITARIA La evaluación de la gestión sanitaria se efectuó analizando las características de los principales

componentes que inciden sobre prestación médica, a saber:

a) Infraestructura Edilicia

b) Infraestructura de Servicios Generales

25

c) Servicios Médicos Hospitalarios

IV.3.1.- Infraestructura Edilicia – Fs. 322-342 – Expte. 242-3904/13

De acuerdo a la Carta de Servicios, aprobado por Resolución M.S.P. Nº171D, el establecimiento

asistencial corresponde al Nivel II de Complejidad. Según documentación remitida por Gerencia

General, el Hospital funciona con este nivel de complejidad desde el año 2004, con una

estructura orgánica y funcional aprobada por Decreto PEP Nº2121/04.

Sobre el edificio original se efectuaron ampliaciones, adicionando los sectores Gerencia y APS,

con una superficie aproximada de 94m2. De acuerdo al relevamiento efectuado y planos del

edilicio remitidos, el hospital cuenta con una superficie cubierta de 550 m2 aproximadamente.

La evaluación de la infraestructura edilicia tiene por objeto establecer si las características de la

planta física, se adecúan a los requerimientos para la Prestación de los Servicios hospitalarios

observado en el marco normativo integrado por la Resolución M.S.P.P. Nº1979/96-Programa de

Habilitación, Acreditación de Establecimientos Asistenciales- del Ministerio de Salud Pública de

la Provincia y Decretos y Resoluciones del Programa Nacional de Garantía de Calidad para la

Atención Médica (PNGCAM), del Ministerio de Salud de la Nación, al que la provincia se

encuentra adherida mediante el Decreto PEP Nº 58/03.

Como resultado del relevamiento edilicio efectuado en el Hospital, se confeccionaron las

matrices de comparación que se muestran en ANEXOS VII a XIV, en las cuáles se establece el

grado de cumplimiento de la planta física para cubrir un establecimiento de Nivel de

Complejidad II. Los resultados obtenidos, muestran un nivel parcial de cumplimiento, tanto a la

normativa provincial como nacional, que se resumen en el siguiente detalle:

PLANTA FÍSICA – SERVICIOS Criterios Básicos p/ Establecimientos Asistenciales Nivel II

% Cumplimiento NormativaPlanta Física y Servicios Min. Salud

Nación Min. Salud

Prov. Observaciones

Planta Física General 69 73 Cumplimiento Parcial Organización y Funcionamiento de los Servicios de Enfermería 50 57 Cumplimiento Parcial

Organización y Funcionamiento de las áreas de Esterilización 20 -

Norma Provincial no contempla los parámetros

medidos Organización y Funcionamiento en Laboratorios 88 78 Cumplimiento parcial

Habilitación Consultorios Externos 37 60 Cumplimiento Parcial

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PLANTA FÍSICA – SERVICIOS Criterios Básicos p/ Establecimientos Asistenciales Nivel II

% Cumplimiento NormativaPlanta Física y Servicios Min. Salud

Nación Min. Salud

Prov. Observaciones

Organización y funcionamiento de la internación 82 86 Cumplimiento Parcial

Gestión para Servicio de Farmacia. 31 - Norma Provincial no

contempla los parámetros medidos

Servicio de Guardia y Emergencias. Ingreso Ambulatorio. 55 78 Cumplimiento Parcial

OBSERVACIÓN Nº19:

El Hospital no cuenta con la habilitación sanitaria del Ministerio de Salud Pública de la

Provincia, autoridad de aplicación, por cuanto el Programa de Fiscalización y Control de Calidad

de los Servicios de Salud (PROFICCSA)-Dirección General de Infraestructura, dependiente de

este Ministerio, no efectuó la evaluación de la planta física ni del equipamiento médico para su

habilitación, según lo informado por esta Dirección. No obstante esta situación, el Hospital se

encuentra en funcionamiento, no observando lo establecido en el Apartado Habilitaciones del

Decreto 1979/96-Programa de Habilitación, Acreditación y Categorización de Establecimientos

Asistenciales.

OBSERVACIÓN Nº20:

El edificio hospitalario, no dispone de planos de estructura sismorresistente, instalación eléctrica,

instalación sanitaria ni de instalación de gas natural. (9 puestos sanitarios y 8 puestos fijos)

Respecto a los Puestos de Salud componentes del Área Operativa, el Puesto Sanitario de

Alfarcito y el Puesto Fijo de Pascha, efectuados en mampostería de adobe, presentan condiciones

edilicias inadecuadas y en los Puestos Sanitarios de Ing. Mauri y Potrero de Uriburu, se

observan daños estructurales, producto de los movimientos sísmicos. Ninguno de los Puestos de

Salud, disponen de planos edilicios aprobados.

OBSERVACIÓN Nº21:

Los servicios analizados disponen de plantas físicas que cumplen parcialmente, con la normativa

de habilitación de los servicios hospitalarios, tanto provincial, a través de la Resolución M.S.P.P.

N1979/96, como nacional, mediante las Resoluciones del Programa Nacional de Garantía de la

Calidad de la Atención Médica.

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OBSERVACIÓN Nº22:

Se verificaron cambios en el destino previsto originalmente en el proyecto ejecutivo de obra, de

los siguientes locales:

• Sala de Espera-Acceso Principal: se redujo su superficie, producto de la construcción del

sector Mesa de Admisión, Archivos y Estadísticas.

• El depósito general del hospital es utilizado por el servicio de Atención Primaria de la Salud.

• Laboratorio: se redujo la superficie destinada para el trabajo de laboratorio y dependencias,

prevista en la construcción de proyecto.

• Habitación de Aislados Nº 2: no se ocupa como habitación de internado sino como depósito

de materiales varios.

OBSERVACIÓN Nº23:

En el local de Mesa de Admisión, se observan rasgos de humedad en zona de desagües

pluviales; la estructura metálica que contiene el archivo de Historias Clínicas, se encuentra

sobrecargada y con riesgo de colapso.

OBSERVACIÓN Nº24:

Las salas de internación no se disponen diferenciadas por sexo, no observando lo establecido en

Resolución MSN Nº282/94.


No cuenta con servicios de cirugía ni traumatología, no observando el requisito de contar con

estos servicios para la categoría de Nivel de Complejidad II, de acuerdo a lo establecido en el

Artículo 3º Apartado 3.5. Inc. D) de la Resolución M.S.P.P. Nº 1979/96.


No cuenta con Servicio de Hemoterapia propio tal como lo prevé el Artículo 3º Apartado 3.4.

Inc. I) de la Resolución M.S.P.P. Nº1979/96, sin perjuicio de ello, depende del Centro Provincial

de Hemoterapia emplazada en la Ciudad de Salta.


El centro quirúrgico se compone sólo de una Sala de Partos. No cuenta con Quirófanos para el

Nivel de Complejidad II, tal como lo establece el Artículo 3º. Apartado 3.4. inc. D) de

Resolución M.S.P.P. Nº1979/96 y Resolución MSN Nº282/94-PNGCAM.

28


No cuenta con una Unidad de Cuidados Intermedios, tal como lo prevé el Artículo 3º. Apartado

3.4. Inc. G) de Resolución M.S.P.P. Nº1979/96.


El Servicio de Enfermería no dispone de Oficinas para Jefatura del Servicio y de Supervisión,

sala de Reuniones, Vestuario para Personal, no observando lo establecido en la Norma 25 del

Resolución MSN Nº282/94-PNGCAM.


El Servicio de Esterilización, no dispone de una planta física que observe los porcentajes

mínimos de superficie, en los sectores de esterilización, recepción, acondicionamiento y limpieza

de material, almacenamiento y entrega; el acondicionamiento de materiales no se efectúa en

forma diferenciada y no se esteriliza con óxido de etileno; no dispone de climatizadores de local

ni de ventilación forzada, no observando lo establecido en Resolución MSPN Nº209/96. No

cuenta con dos estufas de acuerdo a lo establecido en el Artículo 14º Apartado 14.2. inc.c) de la

Resolución M.S.P.P. Nº1979/96.


No fue puesto a disposición, de esta auditoría, la documentación que acredite la habilitación del

laboratorio de mediano riesgo-Nivel II, a cargo del Colegio de Bioquímicos de Salta, no

observando lo dispuesto en la Resolución y Reglamentación de Habilitación de Laboratorios y

Artículo 36º inc.f) de la Ley Nº7182-Ejercicio Profesional Bioquímicos.


La planta física del laboratorio bioquímico de mediano riesgo-Nivel II, no cuenta con una

superficie acorde con el número de profesionales asignados, como tampoco, dispone de Guardia

Activa las 24 horas, no observando lo dispuesto por Resolución MSPN Nº171/97-PNGCAM.


El Acceso y Sala de Espera del Laboratorio no son independientes de otros servicios; la Sala de

Toma de Muestras, no cuenta con acceso directo, tampoco dispone de ventilación natural o

forzada , no observando lo dispuesto por Resolución y Reglamentación de Habilitación de

Laboratorios y Artículo 36º inc.f) de la Ley Nº7182-Ejercicio Profesional Bioquímicos.

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Los consultorios externos no disponen de condiciones de privacidad, como tampoco, de las

instalaciones eléctricas mínimas especificadas en el Apartado B.II.1.1.a, de la Resolución MSPN

Nº431/01-PNGCAM.


Los consultorios externos no disponen de equipos acondicionadores que permitan regular la

temperatura entre los 18º y 24ºC, previstos en el Artículo 2º inc.c) de la Resolución M.S.P.P.

Nº1979/96.


Las salas de espera de los consultorios externos no son independientes de las circulaciones,

tampoco disponen de protecciones de seguridad y la ventilación es insuficiente, no observando lo

previsto en el Apartado B.II.1.2.b, de Resolución MSPN Nº431/01-PNGCAM y Artículo

3º.Apartado 3.1.inc.a) de la Resolución M.S.P.P. Nº1979/96.


Los consultorios externos, no cuentan con estación de enfermería periférico propio, por lo que

las áreas destinadas al almacenamiento y procesamiento de elementos son compartidas con otros

servicios, no observando lo previsto en el Apartado B.II.1.2.d, de Resolución MSPN Nº431/01-

PNGCAM.


Los consultorios externos no disponen de sanitarios y vestuarios de uso exclusivo, no

observando lo previsto en el Apartado B.I.7.1.a, de la Resolución MSPN Nº431/01-PNGCAM.


Los consultorios externos no cuentan con depósitos indiferenciados de medicamentos, de

limpieza, ni de residuos comunes y/o biopatogénicos, no observando lo establecido en el

Apartado B.II.1.2.g., de la Resolución MSPN Nº431/00-PNGCAM.


La vía de acceso al Servicio de Farmacia no se encuentra diferenciada del resto de los servicios,.

El área de Servicios Farmacéuticos no dispone de espacios para la libre circulación de personas,

elementos y equipos, de protecciones de seguridad, de aire filtrado, vacío y regulación de

30

temperatura, instalaciones sanitarias para el Personal, mesada de acero inoxidable, depósito de

inflamables, depósito de material sanitario, ni sector de tareas administrativas, no observando lo

normado en el Apartado C.1. de la Resolución MSPN Nº641/00-PNGCAM.

OBSERVACIÓN Nº41:

El Servicio de Internación no dispone de equipamiento que climatice las habitaciones a

temperaturas entre 20º y 24º y humedades relativas entre el 40% al 60%; no se encuentra

discriminado por sexo, no cuentan con protecciones de seguridad, no disponen de iluminación

adecuada, boca de oxígeno ni boca de vacío, las puertas no son de doble hoja, no observando lo

establecido en el Apartado M.II.1.1.a. de la Resolución MSPN Nº41/01-PNGCAM y Artículo

6º.Apartado 6.1. de la Resolución M.S.P.P. Nº1979/96.

OBSERVACIÓN Nº42:

Las áreas complementarias del Servicio de Internación no disponen de recepción propia, la sala

de espera no es independiente de otros servicios, no cuenta con oficina para conducción, espacio

de reunión de profesionales, ni oficina para informe de familiares, no observando lo dispuesto

por en el Apartado M.II.1.2. de la Resolución MSPN Nº41/01-PNGCAM y Artículo 6º. Apartado

6.1. de la Resolución M.S.P.P. Nº1979/96.

OBSERVACIÓN Nº43:

El Área de Enfermería del Servicio de Internación, no dispone de sala de supervisión, y la

estación de enfermería, no cuenta con la superficie mínima establecida. Presenta condiciones

inadecuadas de asepsia y seguridad y equipamiento mínimo deficiente, no observando lo

establecido en el Apartado M.II.1.2.f-i de la Resolución MSPN Nº41/01-PNGCAM.

OBSERVACIÓN Nº44:

El Office de Enfermería de internación no dispone de sectores limpios y sucios delimitados,

estación para tareas administrativas, ni depósito de materiales y equipos, no observando lo

establecido en de Resolución M.S.P.P. Nº118/98 y Norma 26 de la Resolución MSPN

Nº194/95-PNGCAM.

OBSERVACIÓN Nº45:

El Servicio de Internación no dispone de estación de alimentación periférico para pediatría

primera infancia, tampoco cuenta con depósito indiferenciado, depósito de limpieza, depósito de

31

residuos comunes y/o biopatogénicos, depósito de equipos médicos ni vestuarios para personal,

no observando lo dispuesto en el Apartado M.II.1.2.i-l de la Resolución MSPN Nº41/01-

PNGCAM.

OBSERVACIÓN Nº46:

La habitación de guardia del Servicio de Internados, se encuentra vinculada al servicio de

enfermería, al que utiliza como servidumbre de paso, no observando lo establecido en Apartado

M.II.1.2.m de la Resolución MSPN Nº41/01-PNGCAM.

OBSERVACIÓN Nº47:

El Servicio de Comunicaciones con los Puestos Sanitarios y Centro de Salud, emplazados en las

diferentes localidades que dependen del Área Operativa XLVI, no dispone de espacio físico

propio, efectuándose las comunicaciones por Radio, en los espacios de circulación central del

Hospital.

OBSERVACIÓN Nº48:

El Servicio de Guardia y Emergencias, no cuenta con sala de médicos, quirófano, banco de

sangre, ni unidad de reanimación o shock room, no observando lo establecido en el Artículo 15º

de la Resolución M.S.P.P. Nº1979/96 y Apartado A de la Resolución MSPN Nº428/01-

PNGCAM.

Equipamiento Hospitalario

Como resultado del relevamiento físico efectuado, se verificó que el equipamiento hospitalario,

de los servicios analizados, se corresponde con el registrado en el Inventario de Bienes

informado por Gerencia General.

IV.3.2.- Infraestructura de Servicios Generales

Los servicios generales que sirven de soporte a la gestión sanitaria del Hospital, se pueden

agrupar en servicios técnicos y no técnicos, que comprenden:

Servicios Técnicos: Gases Medicinales, Generador Alternativo de Energía Eléctrica, Caldera,

Provisión de Agua, Provisión de Gas Propano y Sistema Contraincendios.

Servicios No Técnicos: Limpieza, Lavandería, Cocina, Guardia de Seguridad, Gestión de

Residuos Biopatológicos.

32

A.- Servicios Técnicos

Los Servicios Técnicos se operan desde Sala de Máquinas emplazada en el Sector de Servicios

en la unidad asistencial. Estos servicios dependen funcionalmente de Gerencia Administrativa.

Como resultado del relevamiento efectuado, se observa que los servicios presentan las siguientes

características:

• Servicio de Gases Medicinales – Fs. 343 – Expte. 242-3904/13

De acuerdo al informe remitido por la Dirección de Infraestructura del Ministerio de Salud, la

institución no posee red de distribución de gases medicinales. El único gas medicinal disponible

es el Oxígeno (O2) provisto por la firma Air Liquide Argentina. La tercerización de la provisión

se efectuó sin contrato, con suministro de oxígeno a demanda y costos afrontados por el

Ministerio de Salud Pública. La operación de los componentes del gas medicinal está a cargo del

personal de Servicios Generales del Hospital.

Respecto al consumo anual de Oxígeno Medicinal (O2), la Dirección de Infraestructura informa

los siguientes valores de consumos mensuales:

Mes Cant. Consumida (m3)

Precio Unitario ($/m3)

Costo Parcial ($)

Enero 12,80 15,73 201,34 Febrero 12,80 15,73 201,34 Marzo 0,00 0,00 0,00 Abril 6,40 15,73 100,67 Mayo 22,20 15,73 349,21 Junio 19,20 15,73 302,02 Julio 32,00 15,73 503,36 Agosto 57,60 15,73 906,05 Setiembre 54,20 15,73 852,57 Octubre 25,60 15.73 402,69 Noviembre 12,80 15.73 201,34 Diciembre 38,40 15.73 604,03 Totales 294 15.73 4.624.62

El mantenimiento de los equipos de gases medicinales se encuentra tercerizado con la firma

OXITESA, obligación suscrita en el Contrato de Servicio de Mantenimiento Preventivo y

Correctivo con el Ministerio de Salud de la Provincia, aprobado por Resol. MS Nº1146/12.

• Servicio de Energía Eléctrica Alternativa

Este servicio está constituido por un Grupo Electrógeno Diesel marca Ruggerini Motori

33

Spa/42100 Reggio Emilia ITALY/TYPE MD 150 Nº0336/515947, coincidente con las

características registradas en el Inventario.

Como resultado del relevamiento efectuado, se verificó el buen estado y el correcto

funcionamiento del grupo electrógeno.

De acuerdo a lo expresado por el responsable de mantenimiento, el grupo electrógeno alimenta a

todo el hospital, excepto el sector de Administración. No cuenta con un sistema automatizado de

provisión de energía eléctrica, como tampoco, de un programa de activación de prueba del grupo

electrógeno, por lo que no se dispone de datos de rendimiento del servicio. Mediante Expediente

Nº249-1033/12, se solicitó la automatización del servicio, sin que a la fecha de auditoría haya

tenido respuesta favorable. El hospital dispone de luces de emergencias en pasillos y servicios

principales. Los costos de provisión de energía eléctrica convencional, están a cargo del

Ministerio de Salud.

• Servicio de Caldera

El servicio cuenta con una caldera a gas con depósito de agua caliente de 1000 litros. Dispone de

una electrobomba marca Czermeny Zeta II de 1 HP.200V.Tradic. De acuerdo a lo expresado por

el responsable de mantenimiento, se trata de una unidad que data de más de 15 años que requiere

de reparaciones constantes. Mediante Expediente Nº249-1030/12, se solicitó la provisión de una

caldera, sin respuesta favorable a la fecha de la auditoría. Del relevamiento efectuado, se verificó

que el sistema se encuentra en funcionamiento.

• Servicio de Provisión de Agua

El Hospital cuenta con el servicio de red de agua corriente. No dispone de un tanque de agua

para alimentar el sistema contraincendios. Se verificó el adecuado funcionamiento del sistema de

alimentación de la red interna. Los gastos de agua se encuentran a cargo del Ministerio de Salud.

• Servicio de Provisión de Gas

La unidad hospitalaria cuenta con el servicio de provisión de gas natural. No se reportan

inconvenientes en su abastecimiento. Los costos del insumo se encuentran a cargo del Ministerio

de Salud.

• Sistema de Protección Contraincendios El nosocomio cuenta con matafuegos tipos ABC. No dispone de red de hidrantes, sensores de

humo ni gases. Como resultado del relevamiento efectuado, se verificó que los matafuegos

34

inspeccionados cuentan con la carga vigente correspondiente. La cantidad de matafuegos

instalados en el sector central del hospital, se corresponden con lo requerido en la Ley Nº 19587

de Seguridad e Higiene Industrial. En el siguiente cuadro se detallan los componentes del

sistema de protección:

Sector Hidrantes Matafuegos Observaciones 1. Gerencia, Administración, Consultorios Externos, Sala de Espera, Laboratorio, Rayos Sin hidrante 1

2. Internación Adultos. Pediatría. Enfermería. Diagnóstico por imágenes. Guardia. Sin hidrante 1

3. Cocina. Lavadero. Deposito. Sin hidrante Sin matafuegos

4. Sala de Máquinas. Sin hidrante 1

5.Ampliación APS - 2 Sector sin habilitar

Total - 5

OBSERVACIÓN Nº49:

No fueron puestos a disposición, los contratos de provisión de Oxígeno con la firma Air Liquide,

como así tampoco, de los servicios de mantenimiento con la empresa OXITESA, no observando

lo establecido en el Artículo 169º - Apartado III de la Constitución Provincial.

OBSERVACIÓN Nº50:

El sector de Sala de Máquinas concentra en un solo recinto, sin separación física alguna, la

Caldera junto con el Grupo Electrógeno.

OBSERVACIÓN Nº51:

El hospital no cuenta con una red de hidrantes, a efectos de evitar la propagación del fuego y los

efectos de los gases tóxicos, no observando lo dispuesto en el Artículo 160° de la Ley Nº

19.587- Seguridad e Higiene Industrial.


El hospital no cuenta con el certificado de Aprobación contra Riesgo de Incendio y Catástrofe,

de la División de Bomberos de la Policía de la Provincia, no observando lo establecido en el

Artículo 1º- Apartado 1.13 – Capítulo III – Resolución M.S.P.P. Nº1979/96.


La atención de los servicios generales, se efectúa a través del personal con designación

temporaria, sin afectación de guardia activa o pasiva durante las 24 hs.

35


El sistema de provisión de energía alternativa, no dispone de conexión automática del grupo

electrógeno, no observando lo dispuesto en el Artículo 1º. Apartado 1.10 – Capítulo III –

Resolución M.S.P.P. Nº1979/96.

Equipamiento de Servicios Técnicos

Como resultado del relevamiento físico efectuado, se verificó que el equipamiento de los

servicios relevados coincide con el registrado en el Inventario de Bienes informado por Gerencia

Administrativa.

B.- Servicios No Técnicos

• Servicio de Limpieza

El Servicio es gestionado por la Administración del Hospital, con personal propio. Los residuos

comunes y biopatogénicos se recolectan en bolsas diferenciadas y se depositan en contenedores

específicos emplazados en el mismo lugar, sin delimitación de sector.

• Servicio de Cocina

El Servicio es gestionado por la Administración del Hospital, a través de tres personas

dependientes de Gerencia Administrativa, con rotación de turnos durante la jornada.

Se provee de asistencia alimentaria a cada paciente internado y personal autorizado del servicio

de guardia.

El equipamiento relevado coincide con el registrado en el Inventario.

• Servicio de Seguridad

El establecimiento no dispone de servicio de seguridad y vigilancia.


El Servicio de Cocina no dispone de carro de traslado de alimentos. El transporte se efectúa en

bandejas abiertas, no garantizando la provisión en forma higiénica y a temperatura adecuada, no

observando lo establecido en el Artículo 23°. Apartado 23.5-Capítulo IV- Resolución M.S.P.P.

N°1979/96.


El local destinado a Cocina, presenta en su pared sur, rasgos de humedad. No cuenta con

revestimiento impermeable en todo su perímetro, no observando las características constructivas

36

establecidas en el Artículo 23°. Apartado 23.3-Capítulo IV- Resolución M.S.P.P. N°1979/96.


Como resultado del relevamiento efectuado, se observó la falta de servicios de seguridad y

vigilancia, tanto en el sector de internación como en el acceso de la Guardia y Emergencias del

Hospital, no observando lo establecido en el Apartado M.I.8. Resolución MSPN N°41/01-

PNGCAM.

• Gestión de los Residuos Biopatogénicos

De acuerdo a Resolución MSN Nº 349/94, la gestión de los residuos hospitalarios hasta la

instancia de almacenado, es responsabilidad de la Unidades Generadoras. Dicha norma clasifica

los residuos en:

a) Comunes: son los producidos en dependencias administrativas, áreas sin restricción,

depósitos, talleres y lugares de preparación de alimentos o embalajes.

b) Biopatogénicos: son los residuos con actividad biológica, que provengan de áreas de

internación, de emergencias, de tratamientos quirúrgicos u obstétricos y traumatológicos,

laboratorios clínicos de investigación y farmacológicos, de hemoterapia, consultorios

odontológicos, etc.

c) Especiales:

Radioactivos: Son aquellos residuos sólidos provenientes de los servicios de radiología,

radioterapia, bomba de cobalto y otros emisores de radiación.

Químicos: residuos farmacéuticos, sustancias inflamables, diluyentes, corrosivos, etc.

Como resultado del relevamiento efectuado, se verificó que los residuos son recolectados en

forma diferenciada. De acuerdo al informe remitido por la Dirección de Infraestructura, el

servicio de transporte y tratamiento de los residuos biopatogénicos, se encuentra tercerizado con

la firma DGM S.R.L., aprobado por Resol. M.S.P.P. Nº1427/11. También informa, que el

servicio de recolección se efectúa con una frecuencia de 2 (dos) veces por semana y adjunta

planilla de personal de asistencia, a la última capacitación en manejo de residuos efectuada por la

contratista, en cumplimiento de contrato suscrito y la normativa vigente.

De acuerdo a planillas de recolección de residuos remitida, la producción de residuos

hospitalarios durante el año 2012, responde al siguiente detalle:

37

PRODUCCIÓN DE RESIDUOS BIOPATOGÉNICOS

Mes Cant. Bolsas Peso (kg.) Enero 153 249,70 Febrero 329 610,80 Marzo 149 410,50 Abril 123 189,00 Mayo 167 242,40 Junio 135 159,00 Julio 171 233,40 Agosto 171 231,40 Setiembre 142 194,50 Octubre 169 296,30 Noviembre 153 272,00 Diciembre 146 229,40 Total Anual 2.008 3.729,20

INDICADORES

Producción Anual 3.729,20 kg.Producción Media Mensual 310,77 kg.Producción Media Diaria 10,36 kg.


La concentración de residuos biopatogénicos, no se efectúa en un lugar exclusivo para acopio. Se

depositan en contenedores específicos en el mismo lugar donde se ubican los contenedores de

residuos comunes, sin delimitación alguna, no observando lo establecido en el Punto 8. Apartado

8.1.1. de la Resolución MSPN Nº 349/94.

OBSERVACIÓN Nº59:

La permanencia de los residuos biopatogénicos en los contenedores, por más de 48 horas, no

observa lo establecido en el Punto 8. Apartado 8.1. de la Resolución MSPN Nº 349/94.

• Plan de Contingencia del Hospital

El Hospital no cuenta con un Plan de Contingencias, ante la posibilidad de ocurrencia de

fenómenos naturales o eventos producidos por el ser humano, tales como: sismos, inundaciones,

deslizamiento de tierra, incendios, accidentes de tránsito, avalanchas humanas, etc.


El edificio hospitalario, no cuenta con el Estudio de Seguridad previsto en el Artículo 6º del

Decreto Nº3478/07, Reglamentario de la Ley Nº 7467- Condiciones de Seguridad en Edificios e

38

Instalaciones de Uso Público.

IV.3.3.- Servicios Médicos Hospitalarios

IV.3.3.1.- Productividad – Indicadores de Gestión Sanitaria

Los indicadores de gestión son herramientas imprescindibles para evaluar un proyecto

implementado o una organización. Estas mediciones permiten aplicar controles de gestión en

atención a los criterios de economía, eficiencia y eficacia, si son comparados con parámetros

establecidos con anterioridad.

En el caso del Hospital Dr. Francisco Herrera de Campo Quijano, existe un Sector denominado

“Estadística y Epidemiología”, donde se registra la información indicada en un Sistema provisto

por el Programa de Estadísticas del Ministerio de Salud de la Provincia, que sirve como base de

datos para la elaboración de indicadores.


En el requerimiento inicial de información, fueron solicitados los indicadores elaborados en el

ente auditado, como así también en el M.S.P.P. Analizadas ambas fuentes, surgieron diferencias

en los guarismos proporcionados, en especial en relación a la prestación de consultas, las que se

explicitan en el siguiente cuadro:

A los efectos de evaluar la gestión hospitalaria y en razón de lo indicado en la Observación

anterior, se procedió a analizar los datos comparativos de totales anuales para los ejercicios 2011

y 2012 proporcionados por el Ministerio de Salud de la Provincia de Salta, por ser éste quien

elabora los indicadores para el control de las políticas sanitarias de la provincia.

Los mismos se exponen en los Anexos IV, V, VI. De allí, se destacan las siguientes relaciones:

a) Con la información proporcionada por el Hospital, no pudo determinarse el total de la

población sin cobertura de salud al 31/12/12. Para el total provincial según el Censo 2010, el

47,62% de la población se encontraba sin algún tipo de cobertura de salud. Según el apartado

2011 2012 Indicador “CONSULTAS” S/Hospital S/ M.S.P.P. Dif. S/ Hospital S/ M.S.P.P. Dif.

Totales 48.788 50.801 -2.013 48.261 47.624 637 Externas 25.473 26.461 -988 24.296 23.348 948 Puestos Sanit. Y Fijos 10.548 10.577 -29 11.110 11.027 83 Nutrición 1.021 1.021 - 936 936 - Psicología 890 970 -80 1.163 1.031 132 de Urgencia (Guardia) 10.856 11.772 -916 10.756 11.282 -526

39

“IV.2.3. Ingresos por Arancelamiento”, el Hospital no posee herramientas en el sector de

admisión que le permitan establecer este indicador.

b) Las consultas externas totales de 2012 disminuyeron en un 6,25 % (-3.177), respecto de 2011,

influenciadas por una importante caída de las consultas externas en hospital del 11,76 %

(-3.113) y un leve incremento de las de consultorios externos en puestos sanitarios y fijos.

c) Con relación a las cifras anuales de consultas de guardia entre ambos ejercicios, no se

produjeron variaciones significativas, por cuanto disminuyeron sólo 490 consultas respecto

del ejercicio anterior.

d) Respecto de las prácticas de laboratorio, no se verifican modificaciones importantes con

respecto al ejercicio 2011 (30.418 prácticas realizadas), registrándose una disminución del

2,24% (-681).

e) Sin embargo, el número de determinaciones del laboratorio en relación a las consultas

médicas pasó de un 62,32 % en el ejercicio 2011, a un 65,13% en el año auditado 2012.

f) Para el caso de servicios de Rayos X, la comparación entre los ejercicios 2011-2012 arroja un

incremento del 2,61% para el total de estudios radiológicos. Las prestaciones por ecografías

realizadas disminuyeron con respecto al año 2011, un 13,04%.

g) Se registraron 639 egresos durante el período auditado, los cuales se incrementaron con

respecto al ejercicio anterior en un 5.45%. Esto trajo aparejado la reducción en el promedio de

días de estadía, resultando 3,48 para el año 2011 y 3,09 para el 2012.

h) Las derivaciones efectuadas durante el año 2012 (701), significan un incremento respecto a

las sucedidas en el ejercicio anterior (648), lo que representa un 8.18 % más.

i) La mortalidad hospitalaria ascendió entre ambos períodos un 25%, de 4 a 5 defunciones.

j) En el 2012 fallecieron 4 niños, un 20 % menos que las registradas en 2011, que totalizaron 5 y

que pertenecen todos a componentes de mortalidad infantil.

k) El índice de Mortalidad infantil registrado durante 2012, fue del 14,3 %o, superior a la media

registrada en la Provincia de Salta, que se situó en el 13,8 %o para ese ejercicio.

l) Por su parte en 2012, se produjo un caso de mortalidad materna, que relacionado con los

nacidos vivos, representa 35,7 cada 10.000 casos.

m) Se registraron 55 partos institucionales durante de 2012, un 24,66 % menos que el ejercicio

anterior, que fueron 73.

40


La gestión de los servicios médicos hospitalarios presenta las debilidades:

a) El Sector de Admisión no dispone de herramientas que permitan determinar el total de la

población sin cobertura de salud al 31/12/12.

b) Incremento de la mortalidad hospitalaria entre los períodos 2011 y 2012, en un 25% (de 4 a 5

defunciones).

c) El índice de Mortalidad infantil registrado durante 2012, fue del 14,3 %o, resultó superior a la

media provincial del 13,8 %o.

IV.3.3.2.- Equipamiento Médico

El equipamiento médico de los diferentes servicios que presta el Hospital, es reducido y

obsoleto. Si bien cubre en general los requerimientos demandados, existen servicios como el de

Ginecología que no dispone de Detector de Latidos Fetales.

Respecto al plantel profesional médico, resulta insuficiente tanto en Hospital como en los

Puestos Sanitarios y Puestos Fijos.

El Hospital cuenta con veintiún agentes sanitarios que cubren veinticinco sectores, dejando

cuatro sectores descubiertos. Dispone además, de un supervisor intermedio y un jefe de sector.

El Servicio de Atención Primaria de la Salud cumple con los objetivos de atención primaria,

actividades intersectoriales y de fomento comunitario, no obstante, la insuficiencia de drogas y

material descartable provistos por el Ministerio de Salud Pública, para cubrir las prestaciones

que efectúa. Por otro lado, el traslado de los Agentes Sanitarios se dificulta, por la escasa

disponibilidad de combustible para el transporte, considerando las extensas distancias en zonas

de alta montaña, rural baja y periurbana, que cubre el Área Operativa.


Se verificó la insuficiencia de profesionales médicos y especialistas en el Área Operativa.


El equipamiento médico de los diferentes servicios que presta el Hospital, es reducido y

obsoleto. El Servicio de Ginecología que no dispone de Detector de Latidos Fetales.

41


El Hospital no dispone de algoritmos de estudio ni protocolos de tratamiento de patologías

prevalentes.

VV..-- RREECCOOMMEENNDDAACCIIOONNEESS

Considerando los comentarios y observaciones contenidas en el presente informe, este Órgano de

Control Externo, formula las siguientes Recomendaciones, a fin de proponer acciones que

permitan alcanzar mejoras.

RECOMENDACIÓN Nº 1: (Referido a Observación Nº 1)

La entidad auditada debería implementar Contabilidad por Centros de Costos que permita el

registro por acumulación de los gastos a una actividad o servicio, con el objeto de generar

información económica-financiera relevante y oportuna para la evaluación y toma de decisiones

y como herramienta de control.

RECOMENDACIÓN Nº 2: (Referido a Observación Nºs 2, 3, 5 y 18)

La autoridad de aplicación (MSP), conjuntamente con el personal jerárquico del ente auditado

deberá adecuar y aprobar los instrumentos legales correspondientes: Cuadro de Cargos, Manual

de Misiones y Funciones y Manual de Procedimientos Administrativos; los cuales permitirán

definir las responsabilidades y líneas de autoridad, describir las funciones de cada puesto de

trabajo y detallar los circuitos y procedimientos operativos a llevar adelante, procurando el

control por oposición de intereses, con el fin de lograr mayor eficiencia en las tareas rutinarias y

cumplir con los objetivos institucionales.


El Hospital debe implementar las actividades de control que aseguren que el Personal cumpla

con el requerimiento de firmar las planillas de liquidación de haberes.


El ente auditado deberá desarrollar acciones necesarias para incorporar un Sistema de Gestión,

que incluya un módulo de Contabilidad, que permita el procesamiento de datos y la obtención de

información real, confiable, integral y de manera oportuna para la toma de decisiones.

42

RECOMENDACIÓN Nº 5: (Referido a Observación Nºs 7, 10)

El Ministerio de Salud Pública conjuntamente con el hospital, deben implementar los

procedimientos y acciones tendientes al cobro de las Facturas emitidas a las obras sociales

nacionales, Instituto Provincial de Salud de Salta y/o Prepagas en concepto de prestaciones

hospitalarias realizadas por el Hospital Dr. Francisco Herrera.


El nosocomio debe gestionar que se incluyan los medios necesarios (al menos una computadora)

con las herramientas que permitan detectar, de manera ágil y oportuna a través del sitio web de

ANSES y/o IPSS, si un paciente cuenta con algún sistema de cobertura de salud para generar los

procedimientos idóneos para el recupero de costos.


El ente auditado, debe analizar y desarrollar los procedimientos que permitan ampliar las

prestaciones aranceladas admitidas por la ley Nº 6662 y su decreto reglamentario, permitiendo

una mayor recuperación de costos.

RECOMENDACIÓN Nº 8: (Referida a Observación Nºs 11, 12, 13 y 14)

a) El Hospital deberá desarrollar las acciones necesarias para dar cumplimiento a la

normativa vinculada con la ejecución del Programa Plan Nacer/Sumar, en lo que refiere a

la presentación de las rendiciones de aplicaciones de fondos y el soporte administrativo

(facturación cuasi-facturas) del mismo.

b) El hospital debe implementar un sistema continuo de capacitación al personal afectado al

Programa Plan Nacer/Sumar, y actividades de control, a efectos de evitar las omisiones

incurridas en la obligación de informar las cuasi facturas de los centros de salud y realizar

la facturación, presentación, rendición y empadronamiento, según las formas y el tiempo

establecido en la normativa vigente.

RECOMENDACIÓN Nº 9: (Referida a Observación Nº 15)

El Ministerio de Salud Pública deberá desarrollar acciones necesarias para asegurar que, todos

los remitos por medicamentos enviados al ente auditado, el consumo de gases medicinales y

todos los gastos que sean generados por el Hospital Dr. Francisco Herrera, sean imputados al

43

Curso de Acción correspondiente al mismo.


En oportunidad de efectuar contrataciones de obras, bienes o servicios, el Hospital deberá

desarrollar las actividades de control necesarias para dar cumplimiento a las disposiciones de la

Ley Nº 6.838 del Sistema de Contrataciones de la provincia y su Reglamentación, en particular

lo referido a:

a) Formular la planificación adecuada de las contrataciones tal como lo exige el Art. 4 de la

citada norma.

b) Definir en cada proceso de contratación que se inicie, conforme lo establece la Ley de

Contrataciones, la modalidad de la misma.

c) Establecer los funcionarios responsables a fin de dar cumplimiento a lo establecido en el

Art. 3º, apartado B), inc. 6) in fine del Decreto Nº 1448/96, referido al desdoblamiento de

las operaciones.


a) El ente auditado debe dar cumplimiento a las normas que lo designan como Agente de

Retención del Impuesto a las Actividades Económicas (Res. Nº 8/03), evitando de esta

manera costos adicionales por extemporaneidad de su ingreso y/o resultar responsables

solidarios ante la posibilidad que, sus proveedores no ingresen debidamente el impuesto

correspondiente por las compras de bienes y servicios realizadas al mismo.

b) El ente auditado deberá desarrollar las acciones necesarias para identificar las

responsabilidades por las omisiones incurridas y actuar en consecuencia.

RECOMENDACIÓN Nº 12: (Referida a Observaciones Nºs 19 a 60):

El ente auditado deberá proceder, para su habilitación sanitaria, a cumplimentar los

requerimientos exigidos por la normativa vigente, desarrollando las actividades de control que

permitan corregir las observaciones referidas a la infraestructura edilicia y de los servicios

generales expuestos en el presente informe y eventualmente, los que surjan del informe técnico

del Programa de Fiscalización y Control de Calidad de los Servicios de Salud (PROFICCSA)-

Dirección General de Infraestructura- Autoridad de Aplicación del Ministerio de Salud Pública

de la Provincia. A tal efecto, deberá:

44

a) Infraestructura Edilicia:

*Realizar la verificación sismorresistente de la estructura edilicia, confeccionar y aprobar los

planos de estructura, instalación eléctrica, instalación sanitaria e instalaciones complementarias,

tanto en el edificio central como en los puestos de salud.

*Refuncionalizar los siguientes locales, previstos originalmente en el proyecto ejecutivo de obra

del edificio central:

• Sala de Espera-Acceso Principal: que redujo su superficie, producto de la construcción del

sector Mesa de Admisión, Archivos y Estadísticas.

• Depósito General: cuyo espacio físico se destino al uso del Servicio de Atención Primaria de

la Salud.

• Laboratorio: que redujo la superficie destinada para el trabajo de laboratorio y dependencias,

prevista en la construcción de proyecto.

• Habitación de Aislados Nº 2: que no se destina al uso como habitación de internado sino

como Depósito de materiales varios.

*Resolver el problema de humedad del local de Mesa de Admisión y la sobrecarga de la

estructura metálica que, contiene el archivo de Historias Clínicas.

*Gestionar la prestación de los servicios de cirugía y traumatología, observando el requisito de

contar con estos servicios para la categoría de Nivel de Complejidad II, de acuerdo a lo

establecido en el Artículo 3º Apartado 3.5. Inc. D) de la Resolución M.S.P.P. Nº 1979/96.

*Gestionar el propio Servicio de Hemoterapia.

*Implementar del centro quirúrgico y la Unidad de Cuidados Intensivos, de acuerdo a los

requerimientos establecidos para un hospital de Nivel de Complejidad II.

*Disponer de Oficinas para Jefatura del Servicio de Enfermería y de Supervisión, Sala de

Reuniones y Vestuario para Personal.

*Procurar que el Servicio de Esterilización, disponga de una planta física que:

• Observar los porcentajes mínimos de superficie requerida, en los sectores de esterilización,

recepción, acondicionamiento y limpieza de material, almacenamiento y entrega.

• Acondicionar los materiales en forma diferenciada.

• Disponer de equipos de climatización.

*Procurar que el Servicio de Laboratorio Bioquímico de mediano riesgo Nivel II:

45

• Adecuar la planta física con una superficie acorde con el número de profesionales asignados

• Disponer de Guardia Activa las 24 horas.

• Gestionar la habilitación del mismo, ante el Colegio de Bioquímicos de Salta.

• Disponer de independencia funcional del Acceso y Sala de Espera del Laboratorio

Bioquímico, respecto de otros servicios.

• Disponer de una Sala de Toma de Muestras con acceso directo y ventilación natural o

forzada

*Adecuar sus Consultorios Externos para que cuenten con:

• Condiciones de privacidad.

• Instalaciones eléctricas mínimas especificadas en el Apartado B.II.1.1.a, de la Resolución

MSPN Nº431/01-PNGCAM.

• Equipos climatizadores que permitan regular la temperatura entre los 18º y 24ºC.

• Salas de Espera independientes de las áreas de circulación.

• Medidas de acceso restringido y ventilación adecuadas.

• Estación de Enfermería periférica propio.

• Sanitarios y vestuarios de uso exclusivo.

• Depósitos diferenciados de medicamentos, de limpieza, de residuos comunes y/o

biopatogénicos.

*Procurar que el Servicio de Farmacia disponga de:

• Vías de acceso diferenciadas del resto de los servicios.

• Espacios para la libre circulación de personas, elementos y equipos, protecciones de

seguridad, aire filtrado, vacío y regulación de temperatura, instalaciones sanitarias para el

Personal, mesada de acero inoxidable, depósito de inflamables, depósito de material sanitario, y

sector para tareas administrativas.

*Procurar que el Servicio de Internación disponga de:

• Equipos que climaticen las habitaciones a temperaturas entre 20º y 24º y humedades

relativas entre el 40% al 60%.

• Medidas de acceso restringido, iluminación adecuada, bocas de oxígeno y de vacío, puertas

de doble hoja.

46

• Sector de recepción propia, la sala de espera independiente de otros servicios, oficina para

conducción, espacio de reunión de profesionales, oficina para informe de familiares.

• Disponga de Sala de Supervisión de Enfermería.

• Estación de Enfermería del Sector, con superficie adecuada, condiciones apropiadas de

asepsia y seguridad y equipamiento mínimo, de sectores limpios y sucios delimitados, estación

para tareas administrativas, depósito de materiales y equipos.

• De estación de alimentación periférica para pediatría primera infancia, depósito

diferenciado, depósito de limpieza, depósito de residuos comunes y/o biopatogénicos, depósito

de equipos médicos y vestuarios para personal.

• Habitación del Personal de Guardia del Servicio de Internados, independiente del local del

servicio de enfermería.

*Procurar que el Servicio de Comunicaciones con los Puestos Sanitarios y Centro de Salud,

emplazados en las diferentes localidades que dependen del Área Operativa XLVI, disponga de

espacio físico propio.

*Procurar que el Servicio de Guardia y Emergencias, cuente con Sala de Médicos, quirófano,

banco de sangre, unidad de reanimación o shock- room.

b) Infraestructura de Servicios Generales:

*Procurar que el Servicio Administrativo, disponga de los instrumentos contractuales de los

servicios tercerizados convenidos por el Ministerio de Salud Pública de la Provincia, inherentes

al Hospital.

*Procurar la separación física de la Caldera y del Grupo Electrógeno, en el Sector Sala de

Máquinas.

*Disponer de la instalación de una red de hidrantes, en el sistema de protección contra incendios.

*Gestionar el Certificado de Aprobación contra Riesgo de Incendio y Catástrofe, ante la División

de Bomberos de la Policía de la Provincia.

*Procurar la atención de los servicios generales durante las 24 hs.

*Implementar el dispositivo de transferencia automática del grupo electrógeno, en el sistema de

provisión de energía alternativa.

*Procurar que el Servicio de Cocina disponga de un carro para el traslado de alimentos.

*Gestionar la reparación de las filtraciones de agua en el local de Cocina y la

47

impermeabilización en todo su perímetro.

*Implementar servicios de seguridad y vigilancia, tanto en el sector de internación como en el

acceso a la Guardia y Emergencias del Hospital.

*Procurar la concentración temporaria de los residuos biopatogénicos, en un recinto exclusivo

para acopio.

*Procurar que el Hospital cuente con un Plan de Contingencias, ante la posibilidad de ocurrencia

de fenómenos naturales o eventos producidos por el ser humano y disponga de condiciones de

seguridad, tanto en su infraestructura Edilicia como en las Instalaciones de Uso Público,

aprobado por la autoridad competente.

RECOMENDACIÓN Nº 11: (Referida a Observaciones Nºs 61 a 65)

*El hospital deberá generar indicadores y fijar metas u objetivos que permitan el análisis de la

gestión sanitaria.

*El hospital deberá gestionar la designación de profesionales médicos y especialistas, que

permitan cubrir la demanda de atención hospitalaria.

*La gestión de los servicios médicos hospitalarios debe procurar herramientas que permitan:

a) Disponer de procedimientos que permitan determinar el total de la población sin cobertura.

b) Disminuir la Mortalidad Hospitalaria.

c) Disminuir la Mortalidad infantil.

*Procurar que el Hospital disponga de algoritmos de estudio y protocolos de tratamiento de

patologías prevalentes.

VVII..-- OOPPIINNIIOONN

De la auditoría financiera, de gestión y de legalidad efectuada en el ámbito del Hospital Dr.

Francisco Herrera de la localidad de Campo Quijano, referida al Ejercicio Financiero 2012 y de

acuerdo:

- al Objeto de la presente auditoría,

- las Limitaciones incluidas en el Punto II.3

- las Aclaraciones Previas enunciadas en el Punto III,

- las Observaciones señaladas en el Punto IV.

Esta Auditoría concluye:

48

a) En relación a la Infraestructura Edilicia, la planta física general presenta un grado de

cumplimiento del 73% y 69% de los requerimientos exigidos por la normativa provincial

y nacional, respectivamente, y un nivel de cumplimiento porcentual insuficiente, respecto

a la planta física de los servicios médicos relevados, en particular. En relación a los

Servicios Generales, resultan insuficientes para las prestaciones que debe efectuar. Estas

características, no ameritan que el ente auditado califique como un Hospital de Nivel II

de Complejidad.

b) Respecto al equipamiento médico, resulta insuficiente para atender las necesidades de

los servicios que presta el Hospital.

c) Con relación a los insumos hospitalarios, resultan suficientes en relación a las

prestaciones que brinda el Hospital, excepto en las efectuadas por el Nivel de Atención

Primaria de la Salud, dependiente del mismo.

d) En relación a los Recursos Humanos, resultan insuficientes para la demanda de la

población atendida por Hospital y los Puestos Sanitarios.

e) Referente a la Productividad, la ausencia de metas preestablecidas ni costos unitarios

que permitan evaluar el comportamiento de los indicadores, no permite emitir una

opinión respecto de la Productividad del ente auditado.

f) En relación a la información financiera contenida en la ejecución presupuestaria y

analizada en el curso de la auditoría, que sirvió de base de análisis para los ítems

precedentemente enunciados y en razón de no haber podido cerciorarse de la

razonabilidad, de acuerdo con las normas contables, profesionales, legales y propias del

ente auditado, este equipo de auditoría se Abstiene de emitir Opinión, excepto la Partida

de Personal que refiere las retribuciones al Personal de Planta Permanente y Transitoria

que se encuentra expuesta y valuada razonablemente, en la misma.

g) Respecto a la legalidad, el examen global del funcionamiento operativo y financiero del

ente auditado, permite verificar el incumplimiento de las normas que se mencionan en el

apartado Nº IV de Comentarios y Observaciones de este trabajo.

h) Con relación a la Gestión Sanitaria, esta Auditoría, a partir de la información relevada

y analizada, concluye que la misma, no se realiza de acuerdo a los Principios de Eficacia,

Eficiencia y Economía, de conformidad con el artículo 2º de la Ley Nº 7103- Sistema de

Control No Jurisdiccional de la Provincia de Salta.

49

VVII.- FFEECCHHAA EENN QQUUEE CCOONNCCLLUUYYÓÓ LLAA AAUUDDIITTOORRÍÍAA

La tarea de campo finalizó el día 11 de Octubre de 2013.

El Informe de Auditoría Provisorio fue concluido el día 12 de Diciembre de 2013.

El presente Informe de Auditoría Definitivo, se emite en Salta-Capital, a los 21 días del mes de

Abril del año 2014.

Cra. M. Segura – Cra. S. Redondo – Cr. A. Farah - Ing. J. C Flores – Dr. J. Llaya – Dra. G.

Jorge

50

AANNEEXXOO II:: GGAASSTTOOSS TTOOTTAALLEESS EEJJEERRCCIICCIIOO 22001122 PPOORR PPAARRTTIIDDAASS DDEE GGAASSTTOO

CONCEPTO TOTAL % PERSONAL Personal Permanente 7.995.929,46 68,75%Personal Temporario 1.721.897,22 14,81%Serv. Extraordinario y Beneficios y Compensaciones 138.786,76 1,19%Contribuciones Patronales 1.348.070,08 11,59%Asignaciones Familiares 425.279,00 3,66%

Subtotal 11.629.962,52 93,93%BIENES DE CONSUMO Víveres Secos 13.802,19 2,25%Carnes 27.738,13 4,52%Otros Víveres Frescos 11.117,86 1,81%Alimentos Para Animales 618,00 0,10%Madera, Corcho y Manufacturas 2.282,17 0,37%Otros Productos Aliment.s, Agropecuario y Forestales 331,78 0,05%Textiles y Vestuario 1.757,35 0,29%Papel de Escritorio y Cartón 3.414,43 0,56%Productos de Artes Gráficas 2.329,70 0,38%Productos de Papel y Cartón 2.050,77 0,33%Otros NEP 615,00 0,10%Productos de Cuero y Caucho 179,54 0,03%Oxigeno Medicinal 6.414,62 1,04%Drogas y Reactivos 257,58 0,04%Medicamentos 213.046,18 34,70%Material Odontológico 21.736,64 3,54%Material Laboratorio 193.426,12 31,50%Combustibles y lubricantes 83.976,09 13,68%Insecticidas, fumigantes y otros 1.021,86 0,17%Tintas, pinturas y colorantes 1.727,09 0,28%Minerales no metálicos 870,51 0,14%Productos Metálicos no específicos 1.124,32 0,18%Estructuras metálicas acabadas 1.067,95 0,17%Elementos de Limpieza 7.049,28 1,15%Útiles de escritorio, oficina y enseñanza 5.374,49 0,88%Útiles y materiales eléctricos 4.775,84 0,78%Útiles menores médicos, quirúrgicos y de laboratorio 1.703,03 0,28%Repuestos y Accesorios 456,68 0,07%Otros Bienes de Consumo no específicos 1.866,16 0,30%Productos de Material Plástico 1.874,02 0,31%

Subtotal 614.005,38 4,96%SERVICIOS NO PERSONALES Energía Eléctrica 19.498,68 14,97%Agua 1.804,34 1,38%Teléfono, télex y fax 7.342,29 5,64%Gas 3.033,86 2,33%

51

CONCEPTO TOTAL % Mantenimiento y Reparación de Edificios 52.070,64 39,97%Mantenimiento y Reparación. de Vehículos 2.873,67 2,21%Mantenimiento y Reparación de Maquinarias y Equipos 3.542,55 2,72%Limpieza, aseo y fumigación 28.532,06 21,90%Estudios, investigaciones y proyectos de factibilidad 1.425,00 1,09%Servicios Médicos y Sanitarios 6.351,12 4,87%Servicios Técnico y Profesionales de Informática 3.250,00 2,49%Viáticos - Pasajes 290,00 0,22%Otros Servicios no especificados 270,00 0,21%

Subtotal 130.284,21 1,05% BIENES DE USO BU Maquinaria y Equipo 6.820 100,00%

Subtotal 6.820,00 0,06%

GASTO TOTAL $ 12.381.072,11 100,00%

Nota: No se incluyen los medicamentos enviados por Remediar ni Plan Nacer. Los porcentajes indicados para cada partida se refieren a la incidencia sobre las cifras parciales (Subtotales), mientras que los porcentajes de los rubros principales, se relacionan con el total del gasto.

52

AANNEEXXOO IIII:: IINNDDIICCAADDOORREESS DDEE AADDMMIINNIISSTTRRAACCIIÓÓNN

Administración (cifras anuales) 2012 $ % Facturación Total 155.690,31 100,00

- Facturación Obras Sociales 150.081,84 96,40- Facturación IPSS 5.608,47 3,60

Ingresos percibidos por facturación a terceros 128.257,35 100,00

- Cobranzas Contado - -- Cobranzas Obras Sociales M.S.P.P. - Cobranzas Obras Sociales Hospital

4.343,25123.914,10

3,3996,61

- Cobranzas IPSS - - Porcentaje de cobranza/facturación 82,38 Total de Facturas a cobrar al 31/12/12 105.222,02 100,00

- Facturas a Cobrar Resto O.S. Nacionales 44.396,26 42,19- Facturas a Cobrar I.P.S.S. 60.825,76 57,81

Total Facturas a cobrar al 31/12/12, emitidas en el año 2012 40.605,28 38.58Total Facturas a cobrar al 31/12/12, emitidas en ejercicios anteriores 64.616,74 61,42

Total 105.222,02 100,00

% de lo ejecutado financiado con facturación a 3ros. 1,04

53

AANNEEXXOO IIIIII:: RREEMMIITTOOSS DDEE MMEEDDIICCAAMMEENNTTOOSS EENNVVIIAADDOOSS AALL HHOOSSPPIITTAALL PPOORR EELL MMIINNIISSTTEERRIIOO DDEE SSAALLUUDD PPÚÚBBLLIICCAA DDEE SSAALLTTAA

Fecha Nº Remito Importe Fecha Nº Remito Importeene-12 0003-00405570 2.945,00 jun-12 0003-00474629 -ene-12 0003-00406063 10.151,35 jun-12 0003-00000000 8.689,26ene-12 0003-00406397 - jun-12 0003-00477940 517,64ene-12 0003-00000000 3.280,41 jun-12 0003-00478021 15.019,35ene-12 0003-00409716 39.180,56 jun-12 0003-00478029 6,95ene-12 0003-00411252 2.617,56 jun-12 0003-00000000 68,30ene-12 0003-00412565 - Total jun-12 24.948,10ene-12 0003-00413170 1.626,00 jul-12 0003-00481003 -

Total ene-12 59.800,88 jul-12 0003-00000000 8.193,53feb-12 0003-00417987 - jul-12 0003-00458681 63,50feb-12 0003-00418959 1.662,08 jul-12 0003-00459644 1.554,63feb-12 0003-00419560 1.787,22 jul-12 0003-00000000 -feb-12 0003-00419901 9.795,13 jul-12 0003-00490004 -feb-12 0003-00420354 171,00 jul-12 0003-00491638 35.455,06

Total feb-12 13.415,43 Total jul-12 45.266,72mar-12 0003-00426377 - ago-12 0003-00506551 902,56mar-12 0003-00432882 279,00 ago-12 0003-00510243 -mar-12 0003-00433703 1.529,08 ago-12 0003-00510242 176,00mar-12 0003-00433808 12,74 ago-12 0003-00512056 3.491,92mar-12 0003-00433903 22.510,15 ago-12 0003-00513566 10.298,17mar-12 0003-00437565 530,44 ago-12 0003-00513580 11.919,50

Total mar-12 24.861,41 ago-12 0003-00513586 70,28abr-12 0003-00446196 1.354,98 ago-12 0003-00520248 1.357,50abr-12 0003-00447489 830,85 Total ago-12 28.215,93abr-12 0003-00447868 - sep-12 0003-00521329 -abr-12 0003-00452383 7.211,08 sep-12 0003-00523820 5.324,00

Total abr-12 9.396,91 sep-12 0003-00530378 74,40may-12 0003-00458681 63,50 Total sep-12 5.398,40may-12 0003-00459644 11.741,13 oct-12 0003-00536559 3.087,95may-12 0003-00462033 - oct-12 0003-00538148 -may-12 0003-00465428 4.620,42 oct-12 0003-00540183 11.939,86may-12 0003-00465460 10,10 oct-12 0003-00540308 1,51may-12 0003-00465750 2.764,22 oct-12 0003-00541387 -

Total may-12 19.199,37 oct-12 0003-00546096 3.136,02jun-12 0003-00470811 646,60 oct-12 0003-00546136 68,30jun-12 0003-00474445 - Total oct-12 18.233,64nov-12 0003-00549159 14.038,78 dic-12 0003-00566714 5.927,70nov-12 0003-00552657 - dic-12 0003-00567439 3.140,00nov-12 0003-00552726 - dic-12 0003-00000000 -nov-12 0003-00552727 - dic-12 0003-00000000 10.409,46nov-12 0003-00552798 - dic-12 0003-00569124 -nov-12 0003-00556367 336,00 dic-12 0003-00571960 4.215,00nov-12 0003-00000000 336,00 dic-12 0003-00572337 21.245,82

54

Fecha Nº Remito Importe Fecha Nº Remito Importenov-12 0003-00556573 29.131,83 dic-12 0003-00572341 1,14nov-12 0003-00557404 1.935,80 dic-12 0003-00576958 12.353,68nov-12 0003-00558421 5.773,80 dic-12 0003-00578375 2.355,00nov-12 0003-00559248 4.558,50 dic-12 0003-00579347 1.760,00

Total nov-12 56.110,71 dic-12 0003-00579410 -dic-12 0003-00000000 19.824,19 Total dic-12 81.370,45dic-12 0003-00564749 0,38 dic-12 0003-00565329 138,08 Total general 386.217,95

55

AANNEEXXOO IIVV:: IINNDDIICCAADDOORREESS DDEE EESSTTRRUUCCTTUURRAA

RR.HH. Cifras anuales 2011 2012 Dif. Observaciones Personal de planta 38 39 1 Personal temporario 15 15 0 Médicos de planta 18 16 -2 Incluye en ambos 1 Lic. Nutrición

Médicos temporario 10 6 -4 Incluye en ambos 1 Psicólogo y 1 Lic. Nutrición

Enfermeras profesionales (planta) 5 5 0 Enfermeras profesionales (temporario) 0 0 0 Auxiliares de enfermería (planta) 37 37 0 Auxiliares de enfermería (temporario) 6 7 1 Médicos residentes 0 0 0 Otros profesionales 1 1 0 Asistente Social Estructura Asistencial (camas p/ serv.) Total de camas 14 14 0 Ginecología y obstetricia 2 2 0 Especialidades quirúrgicas 0 0 0 Especialidades clínicas 8 8 0 U.C.I. Adultos 0 0 0 Unidad coronaria 0 0 0 U.C.I. Pediátrica 2 2 0 Neonatología 2 2 0 Hospital de día 0 0 0 Observación de emergencias (guardia) 0 0 0 Otras 0 0 0 Estructura Asistencial Número de quirófanos 0 0 0 Nº de locales de Consultorios Externos 5 5 0

56

AANNEEXXOO VV:: IINNDDIICCAADDOORREESS DDEE RREESSUULLTTAADDOOSS

INDICADOR 2011 2012 Dif. Observaciones Internación (cifras anuales Egresos totales 606 639 33 Derivaciones 648 701 53 Defunciones 4 5 1 Porcentaje ocupacional 41,27 38,49 -2,78 Giro cama 43,29 45,64 2,35 Promedio de estadía (días) 3,48 3,09 -0,39 Consultas Totales 50.801 47.624 -3.177 Nº de Consultas externas 26.461 23.348 -3.113 Nº Consultas Puestos Sanitarios y Fijos 10.577 11.027 450 Nº Consultas Nutrición 1.021 936 -85 Nº Consultas Psicología 970 1.031 61 Urgencias (cifras anuales) 11.772 11.282 -490 Nº de consultas de urgencia (totales) 11.772 11.282 -490 Partos (cifras anuales) Número de partos 73 55 -18 Número de Cesáreas No aplicable No aplicable No hay Quirófano Número de cirugías totales No aplicable No aplicable No hay Quirófano Servicios de diagnóstico y Tratamiento (cifras anuales) Laboratorio de análisis clínicos Número de prestaciones de laboratorio 30.418 29.737 -681 Nº de determinaciones de laboratorio/ Total de consultas sin incluir nutrición ni psicología

62,32% 65,13% 2,81%

Servicios de radiología Nº de radiografías totales anuales 2.375 2.437 62 Ecografías (cifras anuales) Nº total de ecografías (incluye estudios) 1.158 1.007 -151

57

AANNEEXXOO VVII:: IINNDDIICCAADDOORREESS DDEE EEVVAALLUUAACCIIÓÓNN DDEE DDEESSEEMMPPEEÑÑOO 22001122

Sí P* No Observaciones Consultorios Externos

Se asignan turnos en forma programada x Se puede reservar turno telefónicamente x Sólo de localidades distantesLas consultas se registran en la HC o ficha consignando como mínimo nombre y apellido, fecha. diagnóstico, tratamiento y nombre del profesional

x

Urgencias Cuenta por lo menos con 1 médico de guardia activa las 24 hs. y los 365 días del año x

Cuenta con personal de enfermería asignado exclusivamente las 24 hs. Y los 365 días del año x

En las atenciones de urgencia se registra en las HC o fichas consignadas como mínimo nombre y apellido, fecha, diagnóstico, tratamiento y nombre del profesional.

x

Cuenta en el área con recurso humano capacitado necesario para realizar reanimación y estabilización de niños y adultos

x

Cuenta dentro del área con equipamiento necesario para realizar reanimación y estabilización de niños y adultos

x

Laboratorio El laboratorio está disponible las 24 hs. Los 365 días del año x

El laboratorio está a cargo de un bioquímico x No hay jefatura. Son dos profesionales

Cuenta con bacteriología x Realiza controles de calidad x Existen evaluaciones de pertinencia de los estudios solicitados x

Radiología El responsable del servicio es médico radiólogo x Es Técnico Tiene previsto y normatizado el tratamiento de reacciones adversas a los medios contrastes x Existe evaluación de pertinencia de los estudios radiológicos x

Ecografía Cuenta con servicio de ecografía x El médico responsable tiene 2 años (como mínimo) de capacitación en la especialidad x

Hemoterapia Existencia de registro de reacciones adversas post transfusionales x

58

Sí P* No Observaciones Organización y cuidado de pacientes

Organización por cuidados progresivos x Médico de cabecera identificable x Porcentaje de cumplimiento en completar la HC dentro de las 24 hs de producido el ingreso a internación (mes anterior)

x

Porcentaje de cumplimiento en el registro diario de evolución del paciente (mes anterior) x

Existencia de evolución de enfermería en HC x Porcentaje de cumplimiento de evaluación pre-anestésica (mes anterior) No se practican anestesias

HC unificada (internación y ambulatorio) x Porcentaje de cumplimiento en la entrega del resumen de HC al alta del paciente (epicrisis) (mes anterior)

x

Porcentaje de cumplimiento en la ejecución de altas o egresos de internación realizada por médico de cabecera (mes anterior)

x

Cuenta con normas de atención médica protocolizadas (guía clínica de las 10 patologías de mayor frecuencia en internación

x Existen protocolos pero no escritos.

Codifica diagnósticos x Control de Infecciones

Se realizan controles biológicos en esterilización

x

Existencia del comité de infecciones x Existencias de normas escritas sobre control de infecciones x

Residuos Hospitalarios Existen normas internas sobre el manejo de los residuos hospitalarios x

Los depositos y el tratamiento final de los residuos patogénicos es diferente al resto de los residuos hospitalarios

x

Se verifica al menos 1 vez por mes la existencia de residuos patogénicos en recipientes destinados a residuos no patogénicos

x

Administración de Medicamentos La farmacia está a cargo de un profesional farmacéutico x

Existe formulario terapéutico elaborado por el hospital x

Existen norma operativas para la solicitud, distribución, administración y almacenamiento de medicamentos

x No se encuentran por escrito

Realiza distribución de medicamentos en unidosis x

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Sí P* No Observaciones Existencia de registro de reacciones adversas a drogas x

Derechos del paciente y ética institucional Se le entrega al momento de la admisión de un impreso con los Derechos del Paciente x

Existencia de la Comisión de Calidad de atención a pacientes x

Derechos del paciente y ética institucional (continuación) Existencia de Oficina de Atención a pacientes x Existencia de programa de evaluación de satisfacción de usuarios x

Existencia de circuito para resolución de reclamos x Existencia de Comité de Ética x Existencia de normas para preservar la intimidad de los pacientes x

Administración Utiliza un sistema de dirección por objetivos x Cuenta con administrador con formación profesional x Responsable de RR.HH. Con formación profesional x Es Asistente Social Realiza evaluaciones de desempeño x Programa de formación de RR.HH. En funcionamiento x

Programa de incentivos por desempeño x Existencia de un sistema de contabilidad patrimonial x Existencia de estudios de costo por centro de responsabilidad x

Existencia de estudios de costo por proceso o producto x

Elaboración propia del presupuesto para cada año x Elaboración del presupuesto sobre la base de la producción x

Existencia de un plan anual de servicios y metas (escrito) por departamento o servicios

x

Programa anual de mantenimiento en funcionamiento x Utilización de un sistema de información gerencial x

*P: Parcial

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Cumplimiento Normativa Planta Física General Res. MSPN

Nº 282/94 Res. MSPP Nº 1979/96

Observaciones

Área de Admisión y Egresos Sí Sí - Sector de Estar para Usuarios No No - Gabinetes para Consultas y Prácticas Sí Sí - Office de Enfermería Sí Sí En sector InternadosÁrea de Guardia No especifica Sí Sector de Estar para el Personal. Sanitarios No No - Amoblam. y Equipos Tcos. p/ atender consultas y funcion. de promoción-prevención de la salud.

Parcial No especifica -

Instalac. p/ el funcionamiento Office Enfermería Sí Sí - Amoblamiento para el descanso del personal. No No especifica - Sector "abierto" p/ el paso y atención del público.

Sí Sí -

Sector "cerrado" p/atención pacientes internados.

Sí Sí -

Servicios Generales de desarrollo mínimo. Sí Sí -

Internación discriminada por sexo y área para pediatría. No No especifica

Las salas de internación no están discrimin. por Sexo

Consultorio e instrumental mínimos: Clínica Médica, Ginecol., Pediatría, Odontología, Traumatología.

Parcial Parcial No cuenta con Servicio de Traumatología

Locales y Equipos para Radiología. Sí Sí - Locales y Equipos para Laboratorio. Sí Sí -

Servicio de Hemoterapia. No especifica No Depende del Centro Prov. de Hemoter.

Servicio de Guardia Médica Activa y Permanente No especifica

Sí -

Centro Quirúrgico: Quirófanos-Sala de Partos s/Res.2385/80. Parcial Parcial No cuenta con

quirófano.

Unidad de Cuidados Intermedios No especifica No No dispone de esta Unidad

Grado De Cumplimiento Normativo 69% 73%

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Cumplimiento Normativa Normas de Organización y Funcionamiento de los Servicios de Enfermería Res. MSPN

Nº194/95 Res. MSPP Nº118/98

Observaciones

El Servicio de Enfermería deberá contar con los siguientes locales Oficina de Jefatura del Servicio No No especifica - Oficina de Supervisión No No especifica - Sala de Reuniones No No especifica - Vestuario para el Personal No No especifica - Sanitarios para el Personal Sí Sí - Sala de espera No especifica No no dispone Para las actividades en sectores de atención de pacientes, deberá contar con Office de enfermería con sector limpio y sucios delimitados. Sí Sí -

Estación de enfermería para las actividades administrativas de la unidad. Sí Sí -

Sanitario Clínico Sí No no dispone Depósito de Materiales y Equipos en los sectores donde la cantidad a disponer diariamente así lo sugiere.

No No no dispone

Los locales de trabajo y las áreas de circulación de pacientes y personal deberán cumplir las normas de control de infecciones hospitalarias relacionadas con el uso, eliminación de los residuos sólidos y líquidos, disposición de la ropa usada, contaminada y el uso de vestimenta especial en áreas restringidas.

Sí Sí -

Grado de cumplimiento normativo 50% 57% -

62

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Cumplimiento Normativa Normas de Organización y Funcionamiento de las áreas de Esterilización Res. MSN

Nº 209/96 Res. MSPPNº1979/96

Observaciones

La sectorización del área cumplirá con las siguientes dimensiones Superficie mínima: 0,5m2/ cama internación No No especifica - Recepción y limpieza de material: 12,5% No No especifica - Acondicionamiento de los materiales: 50% No No especifica - Esterilización: 25% No No especifica - Almacenamiento y entrega: 12,5 % No No especifica - Esterilización en área centralizada Sí No especifica - El sector destinado al Acondicionamiento de Materiales podrá dividirse en locales destinados a la preparación de Material Textil Material de Vidrio, Goma, Plástico Instrumental

No No especifica

El acondicionamiento se efectúa en un solo local

El sector de Esterilización se dividirá en dos locales Esterilización con calor Seco y Húmedo Esterilización con Óxido de Etileno. Sí No especifica Se esteriliza sólo con

calor seco y húmedo Climatización Temperatura entre 20°C y 22°C No No especifica Ventilación forzada No No especifica

No dispone de equipos de climatización

Grado de cumplimiento de normativo 20% -

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Cumplimiento Normativa Normas de Organización y Funcionamiento

en Laboratorios Res. MSN Nº 171/97

Reglamento Col. Bioqs.

de Salta

Observaciones

Ubicación: debe localizarse en el sector central del Hospital, junto con los servicios de diagnóstico y Tratamiento e intercomunicarse adecuadamente con los servicios médicos.

Sí Sí -

Ubicación preferente en planta baja Sí Sí - Accesibilidad: de fácil acceso a los pacientes ambulatorios como internados. Sí Sí -

No debe poseer barreras arquitectónicas que dificulten la accesibilidad, deberán preverse rampas para pacientes en silla de ruedas, camillas o algún tipo de discapacidad motriz.

Sí Sí -

Planta física del laboratorio: debe estar relacionada con el número de profesionales asignados según el número de profesionales asignados según la producción total del área técnica. Se propone, tentativamente 12 a 15 m2. de superficie por profesional de plantel básico.

no no especifica -

Área mínima de trabajo: 6m2 no especifica Sí El módulo Laboratorio es la unidad fundamental del área. Tiene forma de U con un ancho uniforme y una longitud variable.

Sí no especifica -

Ancho: es uniforme, sólo depende de la profundidad de la mesa de trabajo y los espacios necesarios para trabajar y circular. La profundidad de la mesada es de 0,75 m. El espacio de trabajo por persona es de 0,50 m. El espacio para circular es de 0,60 m.

Sí Sí -

Sala de Guardia de Laboratorio no no especifica -

Habilitación del Laboratorio no especifica no

No dispone de instrumento de

habilitación por el Col. de Bioqs. de

Salta La planta física se divide en Área Técnica y Área No Técnica. no especifica Sí -

Área Técnica Debe estar separada del resto de las áreas para preservar el acceso restricto de personas ajenas al sector.

no especifica Sí -

Área No Técnica Entrada: de fácil acceso, totalmente independiente de lo locales ajenos al servicio. no especifica no -

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de Salta

Observaciones

Sala de Espera: con acceso directo desde el exterior, no podrá ser compartida con consultorios médicos.

no especifica no -

Sala de toma de muestras: totalmente independiente con comunicación directa e interna con la sala de espera del laboratorio. Debe contar con buena iluminación y ventilación

no especifica no -

Mesadas: Profundidad de 0,75 m. Altura de 0,85 m. a 0,90 m. Material: Acero Inoxidable resistente a la corrosión química. Otros: Laminados plástico o sintéticos resistentes a la corrosión química, madera especialmente tratada. Deben sobresalir por lo menos 5 cm. del mobiliario que va por debajo. A 0,70 m. sobre le nivel de la mesada se instalará el sistema para colocar los reactivos.

Sí Sí -

Piletas: Cada módulo deberá tener, como mínimo, una pileta. El mejor lugar es el extremo de la mesada. El material ideal es el acero inoxidable y deberá tener la profundidad suficiente para volcar y lavar probetas de hasta un litro. Por encima de la pileta se colocará un soporte para apoyar un balón conteniendo agua destilada.

Sí Sí -

Pisos: deberán ser de materiales resistentes al uso, a los agente químicos y además fácilmente lavables como cerámicas, plásticos especiales, etc.

Sí Sí -

Paredes: fácilmente lavables, de superficie lisa, continua y recubierta con materiales resistentes a los agentes químicos, de colores claros que integren el laboratorio a la imagen que debe brindar el hospital moderno.

Sí Sí -

Mobiliario: se dispone debajo de las mesadas y hasta un zócalo que permita trabajar de pie sin inconvenientes. También puede ubicarse a 0,70 m. sobre el nivel de las mesadas.

Sí no especifica -

Iluminación: natural adecuada, observando que el sol no incida directamente sobre los instrumentos y reactivos. Artificial adecuada, con artefactos en techos para iluminación general y otros ubicados a unos 0,70 m., sobre la mesada.

Sí Sí -

Instalaciones Eléctricas: mono y trifásica por línea directa, con protección y resistencia apropiadas para el consumo de todos los equipos

Sí no especifica -

65




de Salta

Observaciones

instalados o que puedan instalarse. Conexiones comunes y especiales a tierra. Conexión automática de Grupo Electrógeno. Agua Potable: en todas las piletas instaladas. Sí Sí -

Grado de cumplimiento normativo 88% 78%

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Cumplimiento Normativa Normas mínimas p/ habilitación de Consultorios Externos Res. MSN

Nº 431/01 Res. MSPP Nº

1979/96 Observaciones

La superficie mínima será de 7,50 m2 y sus condiciones ambientales procurarán privacidad, protecciones de seguridad y buena ventilación.

Parcial Parcial

No disponen de buena ventilación ni condiciones de privacidad

Equipamiento mínimo: lavabo, toallero para descartables. Sí Sí -

Temperatura ambiente recomendables es de 18ºC a 24ºC. No especifica No No dispone de equipos

de climatización. Además de las instalaciones generales contará con boca de techo o de pared y localizada en el área de examen, un mínimo de 4 tomacorrientes simples e iluminación general de 200 lux, blanca y difusa y en aquellos que lo requieran, luz focalizada.

No No especifica -

Sanitarios en tocoginecología y urología. Sí Sí - Áreas complementarias: Secretaría-Recepción: la superficie mínima será de 4 m2, con un lado mínimo de 2 m2.

Sí No especifica Compartido con otros servicios.

Sala de Espera Debe ser independiente de las circulaciones y obtener un ordenamiento del público en relación de las áreas a servir.

No No especifica -

La superficie mínima será de 4,00 m2 y sus condiciones ambientales procurarán privacidad, protecciones de seguridad y buena ventilación.

No No -

Oficina para Conducción Funciones Técnicas o Administrativas Sí No especifica - Superficie mínima de 10,00 m2. con un lado mínimo de 3,00m. Sí No especifica -

Estación de Enfermería Periférico Almacenamiento y procesamiento de elementos. Actividades: recepción de materiales recuperables y descartables, instrumental, medicamentos, ropa, equipos y materiales de uso y procesamiento de elementos, preparación de carros de suministros y curaciones, disposición de elementos sin usar, envío de residuos ordenados de acuerdo a procedimientos.

No No especifica -

La superficie mínima será de 10 m2 con un No No especifica -

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Cumplimiento Normativa Normas mínimas p/ habilitación de Consultorios Externos Res. MSN

Nº 431/01 Res. MSPP Nº

1979/96 Observaciones

lado mínimo de 3,00 m. Sanitarios y Vestuarios Individuales para uso exclusivo No No especifica - Particulares para uso exclusivo del área. No No especifica - Relación de los sanitarios según sus usos: 1 núcleo sanitario cada 4 consultorios. No No especifica -

Generales para cualquier usuario. Sí Sí - Para uso exclusivo del Personal Parcial No especifica - Depósitos indiferenciados No No especifica - Depósito de Medicamentos No No especifica - Depósito de Residuos comunes y/o biopatogénicos No No especifica -

Depósito de Limpieza No No especifica - Archivo de Historias Clínicas Sí No especifica - Grado de cumplimento normativo 37% 60%

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Cumplimiento Normativa Guía de Gestión para Servicio de Farmacia Res. MSN

Nº 641/00 Res. MSPP Nº 1979/96

Observaciones

Ubicación General: tendrá fácil comunicación con las unidades de internación, otros servicios y pacientes de programas especiales.

Sí No especifica -

Ubicación interna: de fácil acceso desde el exterior al establecimiento Asistencial hasta el servicio de Farmacia.

Sí No especifica -

Vía de acceso al Servicio: será diferente a la de las vías sucias del establecimiento Asistencial.

No No especifica -

Superficie: estará en función del número de pacientes asistido, de la complejidad del establecimiento Asistencia y del desarrollo prestacional de la asistencia farmacéutica.

No No especifica -

Áreas del Servicio: tendrán que formar un conjunto o unidad funcional. Sí No especifica -

Áreas de Servicios Farmacéuticos Tipo de material: de paredes lavables y pisos antideslizantes, protecciones de seguridad para operadores y medio físico.

Parcial No especifica No dispone de protecciones de

seguridad Libre circulación: de personas, elementos, equipos. No No especifica La superficie del local

es inadecuada.

Instalaciones de gas, agua, aire filtrado, vacío, red eléctrica, comunicación y regulación de la temperatura adecuada.

Parcial No especifica

No dispone de aire filtrado, vacío y regulación de temperatura

Instalaciones sanitarias para el Personal. No No especifica - Si hay guardia permanente, espacio y condiciones ambientales adecuadas. No No especifica -

Mesadas de Acero Inoxidable. No No especifica - Depósito de Medicamentos Sí No especifica - Depósito de Inflamables No No especifica - Depósito de Material Sanitario No No especifica - Sector de tareas Administrativas No No especifica -

Grado de Cumplimiento Normativo 31% -

69

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Cumplimiento Normativa Normas de organización y funcionamiento de la internación Res. MSN Nº

41/01 Res. MSPP Nº 1979/96

Observaciones

HABITACIONES PARA INTERNACIÓN GENERAL Superf. Mín/cama p/Medicina General (sin acompañante): 8,70 m2., lado min.2,95 m. Sí Sí -

Medicina Gral. (con acompañante): 9,00 m2. lado mínimo de 2,95 m. Sí Sí -

Número de Camas máximo: 4/habitación. No especifica Sí - Temperatura ambiente recomendables es de 20º a 24º y la Humedad entre 40% y 60%. No especifica no -

Pediatría 1ra.Infancia(internación conjunta) de 6,75 m2., lado mínimo de 2,50 m. Sí Sí

Pediatría 2da.Infancia(internación conjunta) de 9,50 m2., lado mínimo de 2,85 m. Sí Sí

Sin internación diferenciada

Obstetricia: 9,20 m2., lado mín. de 2,85 m. no No especifica - Condiciones ambientales: Privacidad, protecciones de seguridad, buena iluminación y ventilación y sistema de oscurecimiento

Parcial Parcial No dispone de protecciones de

seguridad Sanitario Mínimo: uno cada cuatro camas. Sí Sí - Instalaciones: boca de techo o de pared localizada en el área cama, mínimo cuatro tomacorrientes. Iluminación Gral. de 200 lux, blanca y difusa, pulsador y anulador e indicador para llamada de enfermería, luz vigía, calefacción, boca de oxígeno, boca de vacio e instalaciones complementarias.

Parcial Parcial

No dispone de iluminación adecuada, boca de vacío ni boca

de oxígeno

Puertas: ancho mínimo de paso libre de 1,20 m. de dos hojas. no Sí Puertas de una hoja de

0,90 m. INTERNACIÓN PARA RECIÉN NACIDO La Superf. Mín. cada tres cunas: 4,50 m2., lado mínimo de 2,00 m. no No especifica Dispone de habitación

de Luminoterapia Sanitarios: En todos los casos contará con un sanitario como mínimo cada 12 cunas. Sí No especifica -

Condiciones ambientales: privacidad, protecciones de seguridad, buena iluminación y ventilación y sistema de oscurecimiento.

Sí Sí -

Instalaciones: boca de techo o de pared localizada en el área cuna, mínimo dos tomas doble c/alimentación de emergencia iluminación Gral. de 200 lux, blanca y difusa, con equipo de emergencia luz vigía, boca de oxígeno, calefacción aire acondicionado y todas las instalaciones complementarias.

Sí Sí No dispone de protecciones de

seguridad

ÁREAS COMPLEMENTARIAS Recepción/Secretaría: sup.min.de 7,80 m2, Sí No especifica Compartido con otros

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41/01 Res. MSPP Nº 1979/96

Observaciones

lado min. de 2,80 m. servicios Espera: independiente de las circulaciones y de fácil ordenamiento del público en relación a las áreas a servir. Sup. Min.4,00 m2.

No No -

Oficina para Conducción: para funciones profesionales, técnicas o administrativas destinadas a la conducción, coordinación y supervisión del servicio. Sup. Mín.10,00 m2., lado mínimo de 3,00 m.

No No especifica -

Espacios de Reunión Profesionales: son las áreas destinadas a las funciones profesionales y/o técnicas del servicio. Sup. Mín. 6,00 m2., lado mínimo de 2,50m., cada 24 camas.

No No especifica -

Oficina para Informe a Familiares: Sup. Mín. de 6,00 m2, lado mín., de 2,00m cada 24 a 30 camas.

No No especifica -

Supervisión de Enfermería: Sup. Mín. de 8,50 m2., lado mínimo de 2,90 m., para 2 personas y la atención de 12 camas. Sup. Mín. de 11,5 m2. y lado min. de 3,00 m. para tres personas y la atención de 24 a 30 camas

No No especifica -

Estación de Enfermería, Abastecimiento y Procesamientos Periféricos Limpios: Almacenamiento y procesamiento de elementos limpios.

No No especifica -

Sup. Mín. de 9,00 m2., lado min.de 3,00 m., para tres personas y atención de 12 a 14 camas. No No especifica -

Estación de Enfermería, Abastecimiento y Procesamientos Periféricos Usados: Destinadas al almacenamiento y procesamiento de elementos usados. Disposición de elementos usados, material recuperable, material descartable, instrumental, medicamentos. Clasificación de los elementos usados, separación de material contaminado, lavado o prelavado de material no contaminado. Remisión de elementos lavados a elementos limpios, envío de residuos. Sup. Mín. de 9.00 m2., lado mínimo de 3,00 m.

No No especifica -

Condiciones ambientales: asepsia y seguridad No No especifica -

Equipamiento Mínimo: mesada con pileta, armario con estantes, toallero, soporte para bolsas de residuos comunes y biopatogénicos, carrito para abastecimiento y ropa usada o similar.

No No especifica -

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41/01 Res. MSPP Nº 1979/96

Observaciones

Instalaciones Generales: dos tomas simples, un toma doble, boca de techo o de pared. Sí Sí -

Estación de alimentación periférico: abastecimiento y procesamiento periférico de elementos, recepción de alimentos preparados, control conservación temporal de biberones para pediatría de primera infancia, preparación de colaciones o refrigerios.

Sí No especifica -

Dimensiones: p/dotación de 12 Camas: Sup. Mín. de 6,00m2.. Lado mínimo de 2,50 m., p/ Dotación de 48 Camas: Sup. Mín.:9,50 m2., lado mínimo de 2,50 m.

Sí No especifica -

Depósitos Indiferenciados No No especifica - Depósitos de Limpieza Sí No especifica - Depósitos de Residuos Comunes y/o Biopatogénicos No No especifica -

Depósito de Equipos No No especifica -

Locales Húmedos: Sanitarios/Vestuarios Sí Sí No dispone de vestuarios

Habitación para dormitorio de Guardia: Sup. Mín.:4,50 m2., lado mínimo de 2,00 m. (tolerancia del 10%). Altura Mín. 2,60 m.

Sí No Baño compartido con Enfermería

Grado de Cumplimiento Normativo 48% 79%

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AANNEEXXOO XXIIVV:: PPLLAANNTTAA FFÍÍSSIICCAA––CCRRIITTEERRIIOOSS BBÁÁSSIICCOOSS PPAARRAA EESSTTAABBLLEECCIIMMIIEENNTTOO AASSIISSTTEENNCCIIAALL NNIIVVEELL IIIIII

Cumplimiento Normativa Servicio de Guardia y Emergencias Ingreso Ambulatorio Res. MSN

Nº 428/01 Res. MSPP Nº 1979/96

Observaciones

INGRESO AMBULATORIO Consultorio General si si - Consultorios diferenciados no no - Sala de yeso no no especifica - Sala de Procedimientos si no especifica - Enfermería si si Compartido con Internado INTERNACIÓN DE EMERGENCIAS Sala de Observación si si - Habitación de Internación si si Compartido con Internado Sala de Reanimación no no - Enfermería si si Compartido con Internado Depósitos no no especifica - Admisión(Administración) si si Compartido con otros servicios Sala de Médicos no no especifica - ÁREAS COMUNES Radiología en el Hospital si no especifica - Ecografía en el Hospital si si - Quirófano en el Hospital no no especifica - Esterilización en el Hospital si no especifica - Laboratorio en el Hospital si no especifica - Banco de Sangre no no especifica Centro Prov. De Hemoterapia Servicio de Endoscopia no no especifica - Farmacia en el Hospital si no especifica - Grado de cumplimiento normativo 55% 78%

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SALTA, 03 de Setiembre de 2014 RESOLUCIÓN CONJUNTA Nº 101

AUDITORÍA GENERAL DE LA PROVINCIA VISTO lo tramitado en el Expediente Nº 242-3904/13 de la Auditoría General de la Provincia, Auditoría Financiera, de Legalidad y Gestión - Ministerio de Salud Pública – Hospital Público Dr. Francisco Herrera – Campo Quijano, y CONSIDERANDO Que el artículo 169 de la Constitución Provincial pone a cargo de la Auditoría General de la Provincia el control externo posterior de la hacienda pública provincial y municipal, cualquiera fuera su modalidad de organización; Que en cumplimiento del mandato constitucional, lo concordantemente dispuesto por la Ley Nº 7.103 y de acuerdo a la normativa institucional vigente, se ha efectuado una Auditoría Financiera, de Legalidad y Gestión en el ámbito del Ministerio de Salud Pública – Hospital Público Dr. Francisco Herrera de la localidad de Campo Quijano, que tuvo como objetivo: Evaluar el funcionamiento del Hospital en los aspectos referidos a: a) Infraestructura – b) Equipamiento – c) Insumos – d) Recursos Humanos y e) Productividad – Período auditado: Ejercicio 2012; Que por Resolución A.G.P.S Nº 61/12 se aprobó el Programa de Acción Anual de Auditoría y Control de la Auditoría General de la Provincia – Año 2013, correspondiendo la presente auditoría al Proyecto III-34-13 del mencionado Programa;

Que el examen se ha efectuado de acuerdo a las Normas Generales y Particulares de Auditoría Externa para el Sector Público de la Provincia de Salta, aprobadas por Resolución A.G.P.S. Nº 61/01, dictada conforme normas generalmente aceptadas nacional e internacionalmente; Que con fecha 21 de abril de 2014, el Área de Control Nº III, emitió Informe Definitivo correspondiente a la Auditoría Financiera, de Legalidad y Gestión del Ministerio de Salud Pública – Hospital Público Dr. Francisco Herrera – Campo Quijano;

Que el Informe Definitivo ha sido emitido de acuerdo al objeto estipulado, con los alcances y limitaciones que allí constan, habiéndose notificado oportunamente el Informe Provisorio al ente auditado;

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RESOLUCIÓN CONJUNTA Nº 101

Que en fecha 27 de agosto de 2.014 las actuaciones son giradas a consideración del Señor Auditor General Presidente;

Que en virtud de lo expuesto, corresponde efectuar la aprobación del Informe Definitivo de Auditoría, de acuerdo con lo establecido por el art. 42 de la Ley Nº 7103 y los arts. 11 y 12 de la Resolución A.G.P.S. Nº 10/11;

Por ello,

EL AUDITOR GENERAL PRESIDENTE Y EL AUDITOR GENERAL DEL ÁREA DE

CONTROL Nº III DE LA AUDITORÍA GENERAL DE LA PROVINCIA

RESUELVEN:

ARTÍCULO 1º.- APROBAR el Informe de Auditoría Definitivo correspondiente a la Auditoría Financiera, de Legalidad y Gestión en el Ministerio de Salud Pública – Hospital Público Dr. Francisco Herrera – Campo Quijano, que tuvo como objetivo: Evaluar el funcionamiento del Hospital en los aspectos referidos a: a) Infraestructura – b) Equipamiento – c) Insumos – d) Recursos Humanos y e) Productividad – Período auditado: Ejercicio 2012, obrante de fs. 451 a 522 del Expediente Nº 242-3904/13. ARTÍCULO 2º.- NOTIFICAR a través del Área respectiva el Informe de Auditoría y la presente Resolución Conjunta, de conformidad con lo establecido por la Resolución A.G.P.S. Nº 10/11. ARTÍCULO 3º.- Regístrese, comuníquese, publíquese, cumplido, archívese.

Cr. O. Salvatierra – Cr. R. Muratore

auditorÍa general de la provincia de altaauditorÍa general de la provincia de salta auditor...

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