Universidad Nacional de CórdobaFacultad de Ciencias Exactas,

Físicas y Naturales 

Escuela de Ingeniería Industrial

Trabajo Final de GradoIngeniería Industrial

Autor: Nicolás Juan Cherubini

Tutor: Mgter. Ing. Julia del Valle Ávila

Córdoba, Diciembre 2013

“ESTUDIO DE FACTIBILIDAD TÉCNICA Y ECONÓMICADE NACIONALIZACIÓN

DE BOMBAS DE INFUSIÓN DE INSULINA”

Frente a la problemática que genera la diabetes en la sociedad actual

Tratamiento de primera línea a nivel mundial esta escasamente disponible

Cuadro de Situación:

Solución Industrial

NACIONALIZACIÓN

• Enfermedad mas popular a lo largo del mundo.• Diabetes tipo 1 provocada por falta de producción de

insulina por parte del páncreas.• Se plantea dualidad: ENFERMEDAD = NEGOCIO• En Argentina : 280.000 diabéticos

84.000 en condiciones de utilizar Bomba 2.500 usuarios activos de BPI

• Se desarrollo una terapia alternativa a la de múltiples inyecciones : Tratamiento bajo Bomba de Infusión de Insulina.

• Dispositivo de moneda corriente en el primer mundo.• Tratamiento mas efectivo, dinámico y fácil de usar.• Limitación esta dada por el alto costo de inversión y

luego costear la mantención de los descartables necesarios.

Bomba de Infusión

Administra insulina de manera continua Programada por el especialista para el

paciente Deposito para colocar insulina en su interior Conexión permanente Subcutánea Requiere cambio de descartables cada 3 días Objetivo de reproducir la secreción fisiológica

de insulina lograda por el páncreas Ordenamiento y normalidad de glucemia Dispositivo de electromedicina Difícil acceso Altamente costosas y no disponibles Escasa difusión y recomendación Dificultades en la post venta Disconformidad de las obras sociales

EL PROYECTO

DiabetesDificultad para conseguir BPINo disponible en Argentina

Tendencia de sustitución de importacionesSituación económica actual

Solución Socio-EconómicaAgrega cuota de productividad

Genera desarrollo nacional

Insertar en el mercado un Producto de similares características de desempeño y mayor accesibilidad económica.

Alternativa 1: Importar el producto desde Asia donde los precios son aproximadamente 50% menores a los que se encuentran hoy en el mercado, realizando la comercialización y distribución del producto.

Alternativa 2: Nacionalizar la bomba de infusión, fabricando la totalidad de los componentes necesarios, ensamblando, distribuyendo y comercializando la BPI.

Alternativa 3: Nacionalizar la bomba de infusión, desarrollando proveedores nacionales que abastezcan de los insumos necesarios, ensamblando y comercializando la BPI.

Evaluación de Alternativas:

Alternativa 2: Fabricar los componentes para la BPI

Alternativa 3: Desarrollar proveedores nacionales

Conclusión: Alternativa 3

Nº Nombre del Activo Valor estimado en pesos

  Bienes de Capital  

1 Matricería para Bomba de Insulina/Gabinete 100.000

2 Dispositivo de Montaje 10.000

3 Muebles y Útiles 55.000

4 Dispositivo de medición y otros 48.000

  Total Bienes de Capital213.000

• El momento para desarrollar el producto es ahora, aprovechando las oportunidades que brinda el mercado y la situación política de nuestro país, con un constante incentivo y acompañamiento para nacionalizar productos que escasean y son de origen extranjero.

• Un desarrollo de matrices y micro tecnología como este llevaría años, las certificaciones de procesos productivos, sala blanca y demás requieren de un proceso burocrático y lento. También se necesitaría de un equipo de trabajo numeroso y costoso, el cual no está desarrollado, armado y articulado. Todo esto es un proceso que necesita de tiempo.

• Tercerización nos brinda flexibilidad y facilidad.

Insumos DisponibilidadMaterias primas o insumos a

utilizarLocalización de la

oferta Producción regional Importaciones

Componentes electrónicos Córdoba Linetec, Electro componentes  

Placas multilayer Bs. As. Inarci  

Circuito impreso Córdoba Citem  

Teclado de membrana Córdoba Citem  

Motor reductor Bs. As. GPC Alemania

Sistema mecánico Córdoba EuroPlastsa  

Reservorio USA   Applied Diabetes Research

Set de infusión USA   Applied Diabetes Research

Cubierta Córdoba  Fobos  

Estudio de Mercado

- Cantidad de BPI que nuestros competidores están en condiciones de ofrecer en el mismo mercado.

DEMANDA

OFERTA

- Cantidad de consumidores que habrán de adquirir BPI.- Cantidad de BPI que el mercado requiere

84.516 USUARIOS EN CONDICIONES

MINIMED (66%)Y ROCHE (33%)

2500 APROX.

DEMANDA INSATISFECHA QUE JUSTIFICA LA PRODUCCIÓN

Ventas ProyectadasVentas anuales proyectadas Año I Año II Año III Año IV Año V Total

Acum.

Bombas 90 240 720 1.440 2.400 4.890

Jeringas 2.475 13.200 43.200 109.800 224.925 393.600

Catéter 4.950 26.400 86.400 219.600 449.850 787.200

• Se estima que 5 médicos por mes receten 1 BPI y desde el mes 7 del primer año, 2 por medico. Para el 3 año 3 por médico, para el 4to año 4 y para el 5to 5.

• Se calculan 5 jeringas y 10 catéter por mes por BPI (acumulados para la totalidad de BPI recetadas)

TAMAÑO DEL MERCADO

POR REGIONES Población % I II III IV V

Gran Buenas Buenos Aires 5.684.146 57% 12.565 13.437 14.325 15.230 16.151

Córdoba 1.330.023 13% 2.940 3.144 3.352 3.564 3.779

Rosario 1.198.528 12% 2.649 2.833 3.021 3.211 3.406

Santa Fe 521.759 5% 1.153 1.233 1.315 1.398 1.483

San Juan 108.720 1% 240 257 274 291 309

San Miguel de Tucumán 549.163 5% 1.214 1.298 1.384 1.471 1.560

La Plata 649.613 6% 1.436 1.536 1.637 1.741 1.846

Totales 10.041.952 100% 22.197 23.738 25.307 26.906 28.534

Segmentación de la Demanda Esfuerzos de Mkt

Pacientes < 15 años 35 años 35 a 60 años

Nivel

socio-

económico

alto

Esfuerzo dirigido a

padres y educadores de

alto poder adquisitivo

Esfuerzo dirigido a

adolescentes y adultos

jóvenes de alto poder

adquisitivo

Esfuerzo dirigido a adultos y

mayores de alto poder

adquisitivo

Nivel

socio-

económico

Medio

Esfuerzo dirigido a

padres y educadores de

poder adquisitivo medio

Esfuerzo dirigido a

adolescentes y adultos

jóvenes de poder

adquisitivo medio

Esfuerzo dirigido a adulos y

mayores de poder adquisitivo

medio

Nivel socio-

económico

Bajo

La estrategia a seguir con el segmento de la población de clase baja, que no tienen

acceso a Obra social, deberá ser una estrategia negociada con Organismos de por el

elevado costo, con una metodología diferente del resto. Por considerarse un

segmento muy complejo de atender, supeditados a políticas de Estado,

momentáneamente es excluido del análisis.

DEBILIDADES- Financiación - Estructura edilicia insuficiente.- Falta de posicionamiento de la marca.

AMENAZAS- Nuevas tecnologías no disponibles. - Nuevas terapias alternativas. - Demoras burocráticas ante organismos oficiales (ANMAT). - Aparición de nuevos competidores - Inestabilidad económica y política.

FORTALEZAS- Localización en las 4 principales provincias argentinas (Bs.As., Cba, Santa Fe y Salta).- Menores Costos de I + D.- Menores Costos de producción.- Conocimiento del mercado.- Amplio margen de rentabilidad.- Prototipo inicial (viabilidad técnica comprobada).- Innovaciones tecnológicas para facilitar su uso.

OPORTUNIDADES- Legislación favorable- Tipo de cambio favorable.- Mercado regional virgen (explotado a menos del 10%).- Tasa de crecimiento de la población de diabéticos mayor que la tasa de crecimiento de la población.- El Segmento del Sector Público en Argentina no tiene oferta.- Poca promoción y difusión en medios por parte de la competencia

Descripción de producto comercial: Bomba Portátil de Insulina (BPI): Modelo de programación manual. Conexión y programación vía Celular.  MISIÓNDesarrollar, producir y comercializar en Argentina productos de electromedicina, en el segmento de bombas portátiles de infusión e insumos médicos relacionados, satisfaciendo las necesidades y la demanda del mercado en la República Argentina. Agregando valor a la producción con la IT, y mejorando la calidad de vida de los pacientes diabéticos.  VISIÓNLlegar a ser proveedor líder en la República Argentina y la región Latinoaméricana en producción, venta y comercialización de Bombas de Infusión de Insulina e insumos relacionados.Ampliar accesibilidad del producto hacia los potenciales usuarios.

Proceso Productivo:

Ubicación y Diseño de Planta

Área de recepción de Componentes Electrónicos Placas electrónicas Componentes Mecánicos Componentes Plásticos Accesorios

Salida de Producto terminado

20 mts.

40 mts.

Depósito producto terminado

Ensayos reglamentarios

Mesa de Montaje

Limpieza y embalaje

Baños

Oficina Comercial

Oficina Plant

Support

No conforme.

RETRABAJO

- LUGAR DE FACIL ACCESO, CERCANO A LAS ARISTAS DE LA CIUDAD

- ZONA CENTRO DEL PAIS DONDE SE CONCENTRA EL CONSUMO

- ACCESO DESDE CIRCUNVALACIÓN

- UBICACIÓN CLAVE PARA LA CIRCULACIÓN DE CAMIONES Y DISTRIBUCIÓN DEL PRODUCTO

-LAY OUT QUE GARANTIZA ELCORRECTO FLUJO LOGISTICO

-POSIBILIDAD DE EXPANSION

-DISPONIBILIDAD DEL LUGARHABILITACION POSIBLE

Estudio Económico y Financiero

COSTOS DEL PROYECTOAño Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Materias primas e insumos 446.157 1.737.024 4.408.344 10.369.161 16.049.140

Costos fijos 1.064.250 1.464.250 2.355.810 2.861.210 4.003.530

Costos variables 344.443 851.010 2.414.620 5.028.575 8.919.142TOTAL COSTOS ANUALES 1.854.850 4.052.284 9.178.774 18.258.946 28.971.812

BPI 240.930,00 642.480,00 1.542.240,00 3.084.480,00 4.112.640,00

Insumos 205.227,00 1.094.544,00 2.866.104,00 7.284.681,00 11.936.499,84

TOTAL COSTOS 446.157,00 1.737.024,00 4.408.344,00 10.369.161,00 16.049.139,84

Ventas anuales proyectadas Año I Año II Año III Año IV Año VTotal

Acum.Bombas 90 240 720 1.440 2.400 4.890Jeringas 2.475 13.200 43.200 109.800 224.925 393.600Catéter 4.950 26.400 86.400 219.600 449.850 787.200

CAPACIDAD INSTALADA Y VOLUMEN DE

PRODUCCIÓNConceptos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Capacidad instalada 240 240 1.440 1.440 3.000

Producción 90 240 720 1.440 2.400INVERSIONES PARA AUMENTO

DE CAPACIDAD INSTALADAPeríodos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Inversión $ 1.692.700 $ 0 $ 200.000 $ 0 $ 1.300.000

• Inversión, desarrollo y lanzamiento del productoGastos edilicios nulos, compra de bienes de capital.• inversión que duplica puestos de trabajo: tecnología, informática y automatización de la planta • Inversión para ampliación galpón colindante, estructura y las comodidades del establecimiento. • Serán financiadas con capitales propios.

1° Año

3° Año5° Año

Costos/Gastos variables por BPI

Año 1 Año 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Gastos variables 585.373,13 1.493.490,00 3.956.860,00 8.113.055,00 13.031.781,88Cantidad de Bombas 90,00 240,00 720,00 1.440,00 2.400,00TOTAL Cto Variable por BPI 6.504,15 6.222,88 5.495,64 5.634,07 5.429,91

Costos/Gastos fijos por BPI

Año 1 Año 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5TOTAL Cto Fijo por BPI 1.064.250 1.464.250 2.355.810 2.861.210 4.003.530

Precio Unitario Bomba: USS 4.000,00Tipo de cambio estimado: $ 5,50TOTAL PRECIO BOMBA EN PESOS $ 22.000,00

Precio de venta por BPI:

Total Ingresos por Ventas BPI: Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 BPI 1.980.000 5.280.000 15.840.000 31.680.000 52.800.000TOTAL INGRESOS 1.980.000 5.280.000 15.840.000 31.680.000 52.800.000

PUNTO DE EQUILIBRIO

Pe económico - físico Pe Monetario

Año 1 69BPI $ 1.518.000,00Año 2 93BPI $ 2.046.000,00Año 3 143BPI $ 3.146.000,00Año 4 175BPI $ 3.850.000,00Año 5 242BPI $ 5.324.000,00

Año 1 Año 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Ventas BPI 1.980.000 5.280.000 15.840.000 31.680.000 52.800.000Gastos variables 585.373 1.493.490 3.956.860 8.113.055 13.031.782

CONTRIBUCIÓN MARGINAL 1.394.627 3.786.510 11.883.140 23.566.945 39.768.218TOTAL Gasto Fijo 1.064.250 1.464.250 2.355.810 2.861.210 4.003.530DIFERENCIA 330.377 2.322.260 9.527.330 20.705.735 35.764.688

PUNTO DE EQUILIBRIO

CONTRIBUCIÓN MARGINAL

PARA EL AÑO 1

PARA EL AÑO 5

Períodos 0 1 2 3 4 5Margen de Rentabilidad

Estimado 11% 29% 38% 42% 42%

TIR 155%VAN 17.051.973

PERIODO DE RECUPERO 24 meses

Períodos 0 1 2 3 4 5Margen de Rentabilidad

Estimado 13% 28% 37% 40% 42%

TIR 181%VAN 25.136.197

PERIODO DE RECUPERO 21 meses

ALTERNATIVA 1: teniendo en cuenta BPI + INSUMOS

ALTERNATIVA 2: teniendo en cuenta solo BPI

PROYECTO DE INVERSIÓN

Variación Porcentual

-30% -15% 0% 15% 30%0.00

5,000,000.00

10,000,000.00

15,000,000.00

20,000,000.00

25,000,000.00

30,000,000.00

Precio de VentaCosto de Materia PrimaCosto de Mano de Obra Directa

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD

LA EMPRESA:INPump S.R.L- Instrumento de Constitución Inscripción R.P.C.

- Socios: Constituída por 3 socios- Domicilio: Camino San Carlos km. 3,5 C.P. 5014- Plazo duración: 50 años- Capital social: 1.215.700 - Aportes de los socios: 405.233,33 cada uno.

CONTRATO SOCIAL

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BOLETÍN OFICIAL

Permisos y Registros:CONCEPTO ORGANISMO CERTIFICADOR - AUTORIDAD DE APLICACIÓN

Inscripción en AFIP Inscripción de la SRL en la Administración Federal de Ingresos Públicos con el aplicativo SIAP

Alta de Impuestos y regímenes correspondientes

IVA - GANANCIA MINIMA PRESUNTA- GANANCIAS SOCIEDADDES -BIENES PERSONALES ACCIONES Y PARTICIPACIONES -SICORE IMPUESTO A LAS GANANCIAS - SICORE IVA - REGIMEN DE SEGURIDAD SOCIAL DEL EMPLEADOR - REGIMEN DE INFORMACIÓN

Inscripción en RENTAS Inscripción en la Dirección General de Rentas - Impuesto a los IIBB

Inscripción MUNICIPALIDAD Habilitación Municipal y Tasa de comercio e Industria

Licencias ANMAT Administración Nacional de Medicamentos, Alimentos y Tecnología Médica Confiere la habilitación para comercializar el producto de calidad.

Licencia Ambiental En la Secretaria de Ambiente de la Provincia de Córdoba.Efluentes Líquidos Subsecretaria de Recursos Hídricos de la Provincia de Cba.

Uso de fuente de Agua Subsecretaria de Recursos Hídricos de la Provincia de Cba.Gestión de Residuos Sólidos

Urbanos Contratar empresa para retirar los residuos sólidos urbanos.

Habilitación Bomberos Dirección de Bomberos de la Prov. De Cba.

ConclusionesDel estudio realizado se concluye que es un Proyecto

viable tanto desde su faz

técnica como desde su faz económica y financiera.

La producción en baja o alta escala de BPI, influirá en la vida de muchas personas, además de realizar un

emprendimiento nunca antes pensado en la Argentina.

Con el desarrollo de este proyecto viable y rentable no solo se consiguen beneficios económicos sino

además el mejoramiento y la inclusión de personas con Diabetes.

Apreciación PersonalEl desarrollo del proyecto integrador luego de la

conclusión de la carrera, fue un desafío con el cual aplique todo los contenidos recibidos durante la

carrera y otros también que son percibidos día a día en mi puesto de trabajo.

Es así que cito una frase de Aristóteles:

“ Uno debe aprender haciendo las cosas, porque aunque crea que lo sabe, no tendrá la certeza hasta

que lo intenta”

¡Muchas gracias!