trabajo de olbesa grupal(1)

8/18/2019 Trabajo de Olbesa Grupal(1)

http://slidepdf.com/reader/full/trabajo-de-olbesa-grupal1 1/2540



Inventario Inicial al 1 de Diciembre del 2008

I ACTIVO10 Caja y Bancos

101 Caja 15,000.00

102 Fondos Fijos 2,000.00104 Cuentas Corrientes 500,000.001041 Banco del Sur 300,000.001042 Banco Continental 200,000.00

12 Clientes121 Facturas por Cobrar 40,000.00

1211 Compañ a !irso "# 01$1530 12,000.001212 %elatesta F# 01$1532 2&,000.00

123 'etras por Cobrar 10(,000.001231 )mp. Cuya '# * + 101 4&,000.001232 )mp. Corbo 5-,000.00

14 Cuentas por Cobrar a ccionistas /o Socios y ersonal143 r stamos a irectores 25,000.00

1431 ose uipu6co 25,000.0020 %ercader as

201 lmacen 1,4(4,000.00777 rt e prod. 8 8 C#9 S#. 1,000 250,000.00777 rt e prod. 8B8 C#9 S#. 2,(00 324,000.00777 rt e prod. 8C8 C#9 S#. 3,000 -00,000.00

33 :nmuebles %a;uinarias y );uipo332 )di"icios y <tras Construcciones &00,000.00334 9nidades de !ransporte &0,000.00335 %uebles y )nseres 25,000.00

TOTAL ACTIVO

II PASIVO Y PATRIMONIO3- epreciacion de:nmuebles %a;uinarias y );uipo

3-3 epreciaci=n :nmuebles, %a;uinaria y );uipo 42,500.0040 !ributos por a>ar

401 ?obierno Central 15,@00.004011 :mpuesto ?eneral a las Aentas 2,400.00401( :mpuesto a la enta 13,200.00

41 emuneraciones y articipaciones por a>ar 411 emuneraciones por a>ar 2,200.00

4111 Sueldos 2,200.00

42 ro eedores421 Facturas por a>ar 20,000.004211 Copapi F#. 02$1@20 @,000.004212 ?raña F#. 03$14(5 14,000.00

423 'etras /o )"ectos por a>ar 54,000.004231 Casio '#. 201 24,000.004232 30,000.00

4@Cuentas por a>ar i ersas4@1 r stamos a !erceros 400,000.00

4@11 Banco del !rabajo 400,000.00

DiraoEa '#. 450



TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

III RESUMENTOTAL ACTIVO 3,0@&,000.00TOTAL PASIVO $534,300.00CAPITAL 2,533,(00.00

IV BALANCE DE INVENTARIO10 Caja y Bancos 51(,000.0012 Clientes 14(,000.0014 Cuentas por Cobrar a ccionistas /o Socios y ersonal 25,000.0020 %ercader as 1,4(4,000.0033 :nmuebles %a;uinarias y );uipo -05,000.003- epreciacion de :nmuebles %a;uinarias y );uipo40 !ributos por a>ar 41 emuneraciones y articipaciones por a>ar 42 ro eedores4@ Cuentas por a>ar i ersas50 Capital

3,0@&,000.00

'ima iciembre del 200&

?.?)*) ' C C



51(,000.00

14(,000.00

25,000.00

1,4(4,000.00

-05,000.00

3,0@&,000.00

42,500.00

15,@00.00

2,200.00

(4,000.00

400,000.00



534,300.00

42,500.0015,@00.00

2,200.00(4,000.00

400,000.002,533,(00.003,0@&,000.00



REGISTRO DE VENTAS

COMPAÑÍA OLBESA SAA

FECHA RUC CLIENTESERIE UMER1&$ ec 01 001 021 20321-@(540 ?aro66o S (011-$ ec 01 001 022 20100500@00 Cuneo S (@31$ ec 01 001 023 202133@(220 eru ian S (01

!<! '

TIPODOC

COMPROBANTEDE PAGO SUB

CTACANTIDAD

PRECIOUNIT



MES DE DICIEMBRE DE 2008

IGV19%

2,335,&00.00 443,&02.00 2,((-,@02.001,500.00 2&5.00 1,(&5.00

1,4@&,000.00 2(&,-20.00 1,(4@,-20.003,&05,300.00 (23,00(.00 4,52&,30(.00

VALOR DEVENTA

PRECIOTOTAL



REGISTRO DE COMPRA


FECHA TIPO DOC RUC PROVEEDOR SUB CTASERIE NUMERO4$ ec 01 001 021 202@(-&@0&0 Beta Computer S 33@5$ ec 01 002 &(@ 20111(@&@0& )mpresa eru :mport SC @0130$ ec 01 002 025 20500@00&00 %icroso"t S @0131$ ec 14 150 1122 205@4@---20 'u6 del Sur S @3@31$ ec 14 201 220 20&00-00500 Sedapal S @3@31$ ec 14 301 5&0- 201000(4-41 !ele"onica del eru S C @31

TOTAL

COMPROBANTE DEPAGO




CANTIDAD IGV

3,500.00 @@5.00 4,[email protected]&&,500.00 -2,&15.00 5&1,315.00&41,000.00 15-,(-0.00 1,000,(-0.00

1&0.00 34.20 214.2050.00 -.50 5-.50

250.00 4(.50 2-(.501,333,4&0.00 253,[email protected] 1,5&@,&41.20

PRECIOUNIT

VALOR DECOMPRA

PRECIOTOTAL




DATOS PERSONALES REMUNENº NOMBRES CARGO COMIS. ASIG. FAM.

1 icardo Fudiano dministrador <* 1,200.00 55.002 ie>o Campiu6a Contador F 1,000.003 Fabricio Golar6a Super isor F -00.00 55.00

!<! ' !100.00 " 110.00

FECHA DEINGRESO

NOMBRESISTEMA

REMUN.BASICA



PLANILLA DE REMUNERACIONES

ACIONES DESCUENTOS HORAS

ONP AFP1 % AFP OBLIG COM. P. SEGURO

20 12&.00 1,3&3.00 1(-.(-1& [email protected] 1,[email protected] 10-.@3 1-.-5 -.3215 (2.20 1,02(.20 102.(2 1-.00 &.(3# 29$.#0 !#0$.#0 1 9. 9 212. # 8.9# 18.0# "

HORASE&TRAS

REMUN.TOTAL

I.RENTA #TACAT.




ESSALUDTOTAL DESC

9% 1(-.(- 1,203.21 124.4( 124.4(

13&.-0 -5(.40 -&.@( -&.@(130.45 &-@.(5 -2.45 -2.45''9.1' !0# . $ 1#.#9 1#.#9

NETO APAGAR

TOTALAPORTES



COMPAÑÍA OLBESA SAACA

MES DE

DEBEVARIOS 1' 1$ 12 10' TOTAL DEBE FECHA CONCEPTO

4,[email protected] 4,[email protected] 1&$ ec a>o con cH# "t

12,000.00 12,000.00 &$ ec ep. cta cte cobro

5-,000.00 5-,000.00 10$ ec ep. de '#Cobo

30,000.00 30,000.00 11$ ec Canc. '#450 C<*

50,000.00 50,000.00 15$ ec mort. Bco de !rab

1,(&5.00 1,(&5.00 1-$ ec Cancelacion client

2,400.00 2,400.00 20$ ec Cancelacion :?A c

2,200.00 2,200.00 25$ ec Cancelacion sueld &33,&&0.@0 &33,&&0.@0 2($ ec Canc. Cliente

@,000.00 @,000.00 2&$ ec Canc. Ft#002$1@

200,15-.00 200,15-.00 30$ ec Canc. ro eedores

&(3,[email protected] &(3,[email protected] 31$ ec Canc. Cliente con

5(1.20 5(1.20 31$ ec eembolso de caja

25,000.00 25,000.00 31$ ec e olucion del pre

1,30(,524.(& 1,30(,524.(& 31$ ec Cobro @0I y depo

3,05(.3( 3,05(.3( 31$ ec ?iro de cH# para pl

25,000.00 1,(&5.00 3,0&5,&@5.3& 2-&,552.5( 3,411,202.-5



A TABULAR ICIEMBRE DE 2008

HABERSUB CTA TOTAL HABER 102 10' '0 '1 '2 '$

104 4,[email protected] 4,[email protected]

121 12,000.00 12,000.00

123 5-,000.00 5-,000.00

104 30,000.00 30,000.00

104 50,000.00 50,000.00

1@4 1,(&5.00 1,(&5.00

104 2,400.00 2,400.00

104 2,200.00 2,200.0012 &33,&&0.@0 &33,&&0.@0

104 @,000.00 @,000.00

104 200,15-.00 200,15-.00

121 &(3,[email protected] &(3,[email protected]

104 5(1.20 5(1.20

104 25,000.00 25,000.00

123 1,30(,524.(& 1,30(,524.(&

104 3,05(.3( 3,05(.3(

3,411,202.-5 5(1.20 3,112,@50.3& 2,400.00 5,25(.3( 23@,15-.00 54,[email protected]




)ARDE&

ARTICULO A

F)CD *+ C<% . C<*C) !<)*! S

C *!: . . 9*:! :% < !) C *!: .30$*o :n entario5$ ec 02$&(@ )mpresa eru :mpo 50 1,150.00 5(,500.00

1&$ ec 01$0021 Firma ?aro66o S. 25020

31$<ct 01$0025 %icroso" S. (0 1,300.00 -1,000.0031$ ec 01$0023 eru ian S. 30

50120.00 14&,500.00 350.00

)ARDE&

ARTICULO B

F)CD *+ C<% . C<*C) !<)*! S

C *!: . . 9*:! :% < !) C *!: .30$*o :n entario5$ ec 02$&(@ )mpresa eru :mpo @0 2,&50.00 1(1,000.00

1&$ ec 01$0021 Firma ?aro66o S. 120

3030$ ec 02$0025 %icroso" S. 120 3,000.00 3@0,000.0031$ ec 01$0023 eru ian S. 30

501&0 531,000.00 230

)ARDE&

ARTICULO C

F)CD *+ C<% . C<*C) !<)*! S

C *!: . . 9*:! :% < !) C *!: .30$*o :n entario5$ ec 02$&(@ )mpresa eru :mpo &0 3,250.00 2@0,000.00

1-$ ec 01$0021 Firma ?aro66o S. 2-030$ ec 02$0025 %icroso" S. 100 3,-00.00 3-0,000.0031$ ec 01$0023 eru ian S. 10

&0@0



1&0 @50,000.00 440.00



S ': S S ' <S. 9*:! :% < !) C *!: . . 9*:! :% < !)

250 1,000.00 250,000.0050 1,150.00 5(,500.00

1,000.00 250,000.001,150.00 23,000.00 30 1,150.00 34,500.00

(0 1,300.00 -1,000.001,150.00 34,500.001,300.00 @5,000.00 20 1,300.00 2@,000.004,@00.00 3(2,500.00 20 2@,000.00

S ': S S ' <S. 9*:! :% < !) C *!: . 9*:! :% < !)

120 2,(00.00 324,000.00@0 2,&50.00 1(1,000.00

2,(00.00 324,000.00 0.00

2,&50.00 &5,500.00 30 2,&50.00 &5,500.00120 3,000.00 3@0,000.00

2,&50.00 &5,500.003,000.00 150,000.00 (0 3,000.00 210,000.00

@45,000.00 (0 210,000.00

S ': S S ' <S. 9*:! :% < !) C *!: . 9*:! :% < !)

300.00 3,000.00 -00,000.00&0.00 3,250.00 2@0,000.00

3000.00 &(0,000.00 10.00 3,000.00 30,000.00100.00 3,-00.00 3-0,000.00

3,000.00 30,000.003250 2@0,000.003-00 234,000.00 40.00 3,-00.00 15@,000.00



1,3-4,000.00 40.00 15@,000.00



PROGRAMA DE CONTABILI

DISTRIBUIDORA AYRAMPITO SRL -

M E N

MENUPLAN

CASO PRACTICO

LIBRO DIARIO

HOJA TRABAJO



9: 9SC< B' S % )'):*)$A$C$20



AD EN EXCEL

uc 20472304896

U

)?G

COMPRASVENTAS

COSTO VENTA

BALANCE

E YP



contraseña J plan

1010110210310410510@10&10-12

121122123125

125112511125121251312514

12&12-1'

1411411142

1421143

1431144

14411$

1@11@21@31@41@&1@-19

1-21-@

1-@11-@21-@31-@41-@51-@@



1-@(20

20120220320&20-

2121121221321&21-

2222122222322&22-

223123&23-

2'24124224&24-

2#

25125225&25-

2$2@12@22@32@42@&2@-

28

2&02&42&52&@2&&

292-02-12-2



2-32-42-52-@

131131231331431531@31(31&31-

232132232332432532@32&

33033013302

331332333

333133323333

33433533@33(33&33-

'341342

34334434534@34(34&34-

#351



35235335435535@35&

$3@0

3@013@02

3@13@23@33@43@53@@3@(3@&3@-

3(13(23(33(43(53(@3((3(&3(-

83&13&113&12

3&23&21

3&33&4

3&413&42

3&53&51

3&523&@

3&@13&&3&-

3&-13&-23&-3

9



3-33-313-323-333-343-35

3-43-413-423-433-443-453-4@3-4(

3-@3-(3-&

'0401

40114012401340144015401@401(

401(1401(2401(3

401(4401(5401(&401&401-

401-1402

40214022402-

4034031

4032403340344035

4054051405240534054



40&40&1

'1411

41114112412413414

'242142242342&

'#451

'$4@14@24@34@54@@4@(4@&4@-

4@-14@-2

'4(1

4(114(124(13

4(24(214(224(23

4(34(31

'84&14&2

4&34&44&5

'94-1

1-114-12

4-24-21



4-224-34-&4--

#050150250350&50-

###

55155255355(

55(155&55-

#$5@15@25@35@&

#5(15(3

5(3035(&

#85&15&25&35&45&55&&5&-

#95-15-25-&

5-&15-&2

$0@01@04@05@0@@0&@0-



$1@11@14@15@1@@1&

$2@201

@21@211@212@213

@22@23@24@25

@251@252@253@254@255

@2@@2(

@2(1@2(2@2(3@2(4@2(5@2(-

@2&@2-$

@30@31@32@33@34@3-@3@@3(@3&

@3-@3-&

$'@41

@411@42@43

@431@44



@441@45@4@

@4@1@4@2

@4(@4(1@4(2

@4&@4-

@4-1$#

@51@52@53@54@5&@5-

@5-1@5-2

$$@@1

@@11@@12@@13@@14@@15@@1@

@@2

@@21@@22@@23@@24@@25@@2@

@@3@@31@@32

@@4@@41@@42

@@43@@5

@@51@@52@@53@@54@@55

@@@@@@1



@@@2@@@3

@@(@@&

@@&1@@-

@@-1$

@(1@(11@(2

@(21@(3

@(31@(32

@(4@(41

@(5@(51

@(@@(@1@(@2

@((@(&

@(&1@(&2@(&3@(&4@(&5

@(&@@(-@(-1

$8@&1

@&11@&12@&13@&14@&15@&1@

@&2

@&21@&22@&23

@&3@&31@&32@&33@&34@&35



@&3@@&4

@&41@&42

@&5@&51@&52@&53@&54@&55@&5@

@&@@&@1@&@2@&@3

@&(@&(1

@&&@&-

@&-1@&-2@&-3@&-4

$9@-1@-2@-3@-&

0

(01(02(03(0((0&(0-

1(11(12(13(15(1&

2(21

(211(212(213(214(215(21@

(22



(@32(@4

(@41(@42

(@5(@51(@52(@53(@54

(@@(@@1(@@2(@@3

(@((@&(@-

((1((11((2

((21((3

((31((32

((4((41

((5((51

((@

((@1((@2(((

(((1((&((-

8(&1

(&11(&12(&13(&14

(&&9

(-1(-2

(-21(-22(-23(-24(-25



(-2@(-2((-2&(-2-

(-3(-30(-31(-32(-33(-34(-35(-3@(-3((-3&(-3-

(-4(-41(-42(-43(-44(-45(-4@(-4((-4&

(-5(-51(-52(-53(-54

(-55(-@(-@1(-@2(-@3(-@4(-@5(-@@(-@((-@&

(-((-(1

80818288'8#8$

&@1&@2



&@3&@4&@&

8&(1&(2&(3&(4&(5&(@

88&&1&&&

89&-1&-&

91-11-12

-121-1211-1212-1213-122-123-124-125

-1251-1252

-1253-1254-12@-12(

-12(1-12(2-12(3-12(4-12(5-12(--123&-12-

-13-130-131-132-133-134-135-13@-13(



-13&-13-

-14-141-142-143-144-145-14@

-14@1-14@2-14(

-14(1-14(2-14&-14-

-14-1-15

-151-152-153-154-155

-1551-1552

-1@-1(-1&

-1&1

-1&2-1&3-1&4-1&5

92-21-22-23-24-25-2@

-2@1

-2@2-2(

-2(1-2(2

9-31-32-33

9'



-41-411-42

-421-4211-4212-4213-422-423-424-425

-4251-4252-4253-4254-42@-42(

-42(1-42(2-42(3-42(4-42(5-42(@-42&-42-

-43-430-431-432

-433-434-435-43@-43(-43&-43-

-44-441-442-443-444

-445-44@

-44@1-44@2-44(

-44(1-44(2-44&-44-



-44-1-45

-451-452-453-454-455

-4551-4552

-4&-4&1-4&2-4&3-4&4-4&5-4&@-4&(-4&&

9#-51

-511-52

-521-5211-5212-5213-522-523-524

-525-5251-5252-5253-5254-52@-52(

-52(1-52(2-52(3-52(4-52(5

-52(@-52&-52-

-53-530-531-532-533-534



-535-53@-53(-53&-53-

-54-541-542-543-544-545-54@

-54@1-54@2-54(

-54(1-54(2-54&-54-

-54-1-55

-551-552-553-554-555

-5551-5552

-5&

-5&1-5&2-5&3-5&4-5&5-5&@-5&(-5&&

9$-@1-@2-@3

-@4-@5-@@-@(-@&-@-

-@109

-(1



-(11-(2

-(21-(3

-(31-(32

-(4-(41

-(5-(51

-(@-(@1-(@2

-((-(&

-(&1-(&2-(&3-(&4-(&5-(&@

-(--(-1



PLAN CONTABLE

C*+* , B*- /CajaFondos Fijos

emesas en !rKnsitoCuentas CorrientesCerti"icados Bancarios

ep=sitos a la6os<tros ep=sitosFondos Sujetos a estricci=nC 3-43Facturas por Cobrar

nticipos ecibidos'etras /o e"ectos por Cobrar

<tros ocumentos por Cobrar <tros ocumentos de Cobros $ a sBoletas de Aenta con !arjetas de Cr ditoCHe;ues de a>o i"eridoCHe;ues de Clientes e ueltosCuotas por Cobrar por Aentas a la6os

nticipos de Clientes .C.%Cobran6a udosaC53-4* 6/7 C/ 7*7 * A /- 4* / S/ / : , P37 /-*

r stamos al ersonal)mpleado L

r stamos a ccionistas /o Socios

ccionista L.r stamos a irectoresirector L.

ccionistas /o Socios suscripciones endientes de Cancelaciones ccionista L..C53-4* P/7 C/ 7*7 D ;37 *

r stamos a !erceroseclamos a !erceros

:ntereses por Cobrar ep=sitos en ?arant as

<tras Cuentas por Cobrar i ersasCobran6a udosa

P7/; <- P*7* C53-4* =3 C/ 7*->* D5=/ *ClientesCuentas por Cobrar i ersasCuentas por Cobrar a ccionistas /o SociosCuentas por Cobrar a irectores y ersonalCuentas por Cobrar a ) )mpleados

r stamos a terceros:ntereses por Cobrar

ep=sitos en ?arant as



<tras Cuentas por Cobrar i ersasM37 *=37?*%ercader as

emitidas en Consi>nacionesemitidas en ?arant as rendarias

%ercader as .C.%.ro isi=n por Fluctuaci=n de %ercader as .C.%.

P7/=5 4/ T37@ -*=/)n lmacenes

emitidas en Consi>nci=nemitidas en ?arant as rendariasroductos !erminados .C.%.ro isi=n de Fluctuaci=n de roductos !erminados .C.%.

S5 "P7/=5 4/ D3 3 / , D3 637= /Sub$ roductos

esecHosesperdicios

Sub$productos esecHos y esperdicios .C.%.ro isi=n por Fluctuaci=n de Sub$ roductos, esecHos y esperdicios .C.%.

P7/=5 4/ 3- P7/ 3 /)n roceso de Fabricaci=n

roductos en roceso .C.%.ro isi=n por Fluctuaci=n de roductos en roceso .C.%.

M*437 * P7 @* , A5 *73%ateria rima%ateriales u iliares%aterias rimas y u iliares .C.%.

ro isi=n por Fluctuaci=n de %ateria rima y u iliares .C.%.E-;* 3 , E@ * *+3

)n ases)mbalajes)n ases y )mbalajes .C.%.

ro isi=n por Fluctuaci=n de )n ases y )mbalajes .C.%.S5@ - 47/ D ;37 /Combustibles y 'ubricantes

epuestos y ccesorios%ateriales de %antenimiento9tiles de )scritorioSuministros i ersos .C.%.

ro isi=n por Fluctuaci=n de Suministros i ersos .C.%.E 43- * 6/7 R3 7

%ercader as%aterias rimas y u iliares)n ases y )mbalajesSuministros i ersos) istencias por ecibir .C.%.P7/; <- 6*7* D3 ;* /7 >* <- =3 E 43- *%ercader as

roductos !erminadosSub$ roductos, esecHos y esperdicios



roductos en roceso%aterias rimas y u iliares)n ases y )mbalajesSuministros i ersosV* /73

ccionesro isi=n por Fluctuaci=n y Aalores, .C.%.

Aalores .C.%.<tros ! tulos epresentati os de erecHo atrimonialC dulas DipotecariasBonos del !esoroBonos i ersos<tros !itulos epresentati os de creencias

ro isi=n por Fluctuaci=n de AaloresP7/; /-3 P*7* D3 ;* /7 >* <- =3 / B 3-3 =3 A 4 ;/ F +/!errenos)di"icios y <tras Construcciones%a;uinarias, );uipos y <tras 9nidades de ) plotaci=n9nidades de !ransporte%uebles y )nseres);uipos i ersos

ro isiones ara es alori6aci=n de los :nmuebles, %a;uinarias y );uipos I-@53 3 M* 5 -*7 * , E 5 6/:nmuebles, %a;uinarias y );uipo .C.%.:nmuebles, %a;uinarias y );uipo .C.%.

ro isi=n por Fluctuaci=n de Aalor de :nmuebles, %a;uinaria y );uipo .C.%.!errenos)di"icios y <tras Construcciones%a;uinarias, );uipos y <tras 9nidades de ) plotaci=n

%a;uinaria y );uipo para uso propio%a;uinaria y );uipo en rrendamiento <perati o%a;uinarias y );uipo en rrendamiento Financierio $ 'easin>9nidades de !ransporte%uebles y )nseres);uipos i ersos9nidades de eempla6o9nidades por ecibir !rabajos en CursoI-4*- 3Concesiones y erecHos

atentes y %arcas

?astos de :n esti>aci=n?astos de ) ploraci=n y esarrollo?astos de )studios y royectos?astos de romoci=n y re$<perati os?astos de )misi=n de cciones y <bli>aciones:ntan>ibles .C.%.

ro isi=n por Fluctuaci=n de :ntan>ibles .C.%.V* /7 >* <- A= /-* =3 I-@53 3! M* 5 -*7 * , E 5 6/!errenos



)di"icios y <tras Construcciones%a;uinaria, );uipo y <tras 9nidades de ) plotaci=n9nidades de !ransporte%uebles y )nseres);uipos i ersosAalori6aci=n dicional del :nmueble, %a;uinaria y );uipo, C%.I-@53 3 M* 5 -*7 * , E 5 6/"L3,3 =3 P7/@/ <-:nmuebles %a;uinarias y );uipo$'eyes de romoci=n .C.%.:nmuebles %a;uinarias y );uipo$'eyes de romoci=n .C.%.

ro isi=n por Fluctuaci=n de Aalores de :nmuebles %a;uinarias y );uipo$'ey!errenos)di"icios y <tras Construcciones%a;uinarias, );uipos y <tras 9nidades de ) plotaci=n9nidades de !ransporte%uebles y )nseres);uipos i ersos9nidades de eempla6o9nidades por ecibir

ro isiones por Fluctuaci=n de :nmuebles, %a;uinarias y );uipo .C.%.I-4*- 3 "L3,3 =3 P7/@/ <-Concesiones y erecHos

atentes y %arcas?astos de :n esti>aci=n?astos de ) ploraci=n y esarrollo?astos de )studios y royectos?astos de romoci=n y re$<perati os?astos de )misi=n de cciones y <bli>aciones:ntan>ibles$'eyes de romoci=n .C.%.

ro isi=n por Fluctaci=n de :ntan>ibles$'eyes de romoci=n .C.%.

C*7 * D 37 =*:ntereses por e en>ar Sobre Cuentas por a>ar ComercialesSobre r stamos de )ntidades del Sector FinancieroSe>uros a>ados por delantadoSe>uros contraL.

l;uileres a>ados por delantado)ntre>as a endir Cuentas

ccionistas y irectores!rabajadores

delanto de emuneracionesirecti os y Funcionarios

Ser idores:mpuesto a la enta

a>o a Cuenta?astos nticipados .C.%.<tras Car>as i"eridasDonorariosSer icios:?A por plicar D3673 * <- , A@/74 >* <- A 5@5 *=*



epreciaci=n :nmuebles, %a;uinaria y );uipo)di"icios y <tras Construcciones%;uinaria, );uipo y <tras 9nidades de ) plotaci=n9nidades de !ransporte%uebles y )nseres);uipos i ersos

morti6aci=n :ntan>iblesConcesiones y erecHos

atentes y %arcas?astos de :n esti>aci=n?astos de ) ploraci=n y esarrollo?astos de )studios y royectos?astos de romoci=n y re$<perati os?astos de )misi=n de cciones y <bli>aciones

epreciaci=n :nmuebles, %a;uinaria y );uipo$'eyes de romoci=n morti6aci=n :ntan>ibles$'eyes de romoci=n

epreciaci=n y morti6aci=n cumulada .C.%.T7 54/ 6/7 P* *7 ?obierno Central:mpuesto ?eneral a las Aentas:mpuesto Selecti o al Consumo:mpuestos a las emuneraciones/dero>adoCKnones

erecHos duaneros:mpuesto al atrimonio )mpresarial/dero>ado:mpuesto a la enta

enta de 1ra. Cate>or aenta de 2da. Cate>or aenta de 3ra. Cate>or a

enta de 4ta. Cate>or aenta de 5ta. Cate>or aenta de 3ra. Cate>or a C%

:) *<tros !ributos:.).S.?obierno Central$ Certi"icados !ributariosCerti"icado de einte>ro !ributario$CerteCerti"icado de e oluci=n del Cr dito Fiscal<tros Certi"icados !ributariosContribuciones a :nstituciones Mblicas)SS '9

<*S)* !:S)*C:C<SC!?obierno/s 'ocal/es:mpuesto redial

rbitrios %unicipales'icencias:mpuesto utomotri6



!ributos .C.%.enta de 3ra. Cate>or a $ C%

R3@5-37* /-3 , P*74 6* /-3 6/7 P* *7 emuneraciones por a>ar

SueldosSalariosAacaciones por a>ar

articipaciones por a>ar emuneraciones y articipaciones al irectorio

P7/;33=/73Facturas por a>ar

nticipos <tor>ados'etras /o )"ectos por a>ar

nticipos a ro eedores .C.%.D ; =3-=/ 6/7 P* *7

ccionistasC53-4* 6/7 P* *7 D ;37 *

r stamos a !erceroseclamos a !ercerosr stamos de ccionistas o Socios

Bonos y <bli>aciones:ntereses por a>ar

ep=sitos enn ?arant aComunidades 'aborales<tras Cuentas por a>ar i ersas

portaciones al F porte )ssalud AidaB3-3 / S/ * 3 =3 / T7* *+*=/73Compensaci=n por !iempo de Ser icios

ersonal dministrati oersonal de Aentasersonal de roducci=n

delantos por Compensaci=n por !iempo de Ser iciosersonal dministrati oersonal de Aentasersonal de roducci=nublilaci=nubilados

P7/; /-3 D ;37 *?arant as Sobre Aentas

ro isi=n para rdidas en Aentas a Futuro

ro isi=n para rdidas por 'iti>ioro isi=n para utose>uroro isi=n para :n esti>aci=n Cient "ica y !ecnol=>ica

G*-* * D 37 =*Aentas i"eridasAenta de BienesAenta de Ser iciosCostos i"eridosCostos de Bienes



Costo de Ser icios:ntereses i"eridos?anancias i"eridas .C.%.<tras ?anancias i"eridasC*6 4*Capital por portesCapital ersonalCapital por Aalori6aci=n dicionalCapital .C.%.Cuenta ersonal del ropietarioI- 73@3-4/ P*47 @/- * 6/7 V* /7 >* <- A= /-*A /-3 =3 I-;37 <-

cciones 'aboralesemanente ara cciones 'aborales

ccionario 'aboral por Aalori6aci=n dicionalCerti"icados ro isionales de articipaci=n atrimonial) cedente de e aluaci=n

ccionario 'aboral .C.%. cciones 'aborales por )mitir C*6 4* A= /-*

onacionesrimas de )misi=n

<tros portes de ccionistas /o sociosCapital dicional .C.%.E 3=3-43 =3 R3;* 5* <-) cedente de e aluaci=nAalori6aci=n dicional%a;uinarias) cedente de e aluaci=n . C.%.

R3 37;*eser a ara ein ersioneseser a 'e>aleser as Contractualeseser as )statutariaseser as Facultati aseser as .C.%

<tras eser asR3 5 4*=/ A 5@5 *=/9tilidades no istribuidas

rdidas cumuladasesultado por ) posici=n a la :n"laci=n

esultado por ) posici=n a la :n"laci=n cumulada, ):esultado por ) posici=n a la :n"laci=n del )jercicio, ):)

C/@67*%ercader as%aterias rimas y u iliares)n ases y )mbalajesSuministros i ersosCompras .C.%?astos Ainculados a las Compras



V*7 * <- =3 E 43- *%ercader as%aterias rimas y u iliares)n ases y )mbalajesSuministros i ersosAariaci=n de ) istencias .C.%.C*7 * =3 P37 /-*Car>as de ersonal $ C%SueldosBKsico:ncremento por S*:ncremneto por FSalariosComisiones

emuneraciones en )specie<tras emuneracionesDoras ) trasBoni"icaciones

si>naci=n Familiar ?rati"icaci=n<trasAacacionesSe>uridad y re enci=n Social

>imen de restaciones de Salud/)ssalud>imen de ensiones

ccidentes de !rabajo y )n"ermedades ro"esionales/SC!Se>uros de AidaSe>uros articulares de restaciones de Salud<tros

emuneraciones al irectorio<tras car>as de personalS37; / P73 4*=/ 6/7 T37 37/!ransportes y lmacenamientoCorreos y !elecomunicacionesDonorarios Comisiones y Corretajes

roducci=n )ncar>ada a!erceros%antenimiento y eparaciones

l;uileres)lectricidad y >ua

ublicidad, ublicaciones y elaciones MblicasSer icios del ersonal

<tros Ser iciosSer icios restados por !erceros .C.%.T7 54/:mpuesto a las Aentas:mpuestos no recuperados:mpuesto a las emuneraciones/dero>adoCKnones%inero

erecHos duaneros por Aentas



) portaciones:mpuesto al atrimonio )mpresarial/dero>ado!ributos a ?obiernos 'ocales

rbitrios %unicipales'icenciasCoti6aciones con CarKcter de !ributoS)* !:S)*C:C<!ributos .C.%.<tros !ributos:.).S.C*7 * D ;37 * =3 G3 4 <-Se>uro

e>al asSuscripciones y Coti6aciones

onacionesCar>as i ersas de ?esti=n .C.%.<tras Car>as i ersas de ?esti=nAiajesAiKticosC*7 * E 36 /-* 3Costo *eto de )najenaciones de Aalores

cciones<tros ! tulos epresentati os de erecHo atrimonialC dulas DipotecariasBonos del !esoroBonos i ersos<tros !itulos epresentati os de creenciasCosto *eto de )najenac. de :nm, %a; y );uipos

!errenos)di"icios y <tras Construcciones%a;uinaria y );uipo9nidades de !ransporte%uebles y )nseres);uipos i ersosCosto *eto de )najenaci=n de :ntan>iblesConcesiones y erecHos

atentes y %arcas:mpuestos trasados y#o dicionales?obierno CentralContribuciones a :nstituciones Mblicas

?obiernos 'ocalesCar>as i ersas de )jercicios nterioresCar>as de ersonalSer icios restados por !ercerosCar>as i ersas de ?est=nCar>as Financieras

ro isiones de )jercicios nterioresSanciones dministrati as Fiscales

el ?obierno Central



e :nstituciones Mblicase ?obiernos 'ocales

Car>as ) cepcionales .C.%.?astos ) traordinarios

rdidas de cti os por siniestros no cubiertos por se>uros<tras Car>as ) cepcionales

i ersosC*7 * F -*- 37*:ntereses y ?astos de r stamos

r stamo *N:ntereses y ?astos de Sobre>irosSobre>iro Cuenta Corriente *N:ntereses elati os a Bonos )mitidos y <tras <bli>aciones a la6o:ntereses sobre Bonos )mitidos:ntereses sobre <tras <bli>aciones a la6o:ntereses y ?astos de ocumentos escontadosBancoL..

escuentos Concedidos por ronto a>oClienteL.

rdida por i"erencia de Cambio)n sobre>iros)n ro eedoresCar>as Financieras .C.%.?astos de Compra de Aalores

cciones<tros ! tulos epresentati os de erecHo atrimonialC dulas DipotecariasBonos del !esoroBonos i ersos

<tros ! tulos epresentati os de creencias<tras Car>as Financierasi ersos

P7/; /-3 =3 E+37 /epreciaci=n de :nmuebles,%a;uinarias y );uiposepreciaci=n )di"icios y <tras Construccionesepreciaci=n %a;uinaria y );uipoepreciaci=n de 9nidades de !ransporteepreciaici=n de %uebles y )nseresepreciaci=n de );uipos i ersosepreciaci=n de 9nidades de eempla6o

morti6aci=n de :ntan>ibles

morti6aci=n Concesiones y erecHos morti6aci=n atentes y %arcas morti6aci=n ?astos de :n esti>aci=nFluctuaci=n de Aalores

cciones<tros ! tulos epresentati os de erecHo atrimonialC dulas DipotecariasBonos del !esoroBonos i ersos



<tros !itulos epresentati os de creenciasCuentas de Cobran6a udosaClientesCuentas de Cobran6a udosa

es alori6aci=n de ) istencias%ercader as

roductos !erminadosSub$ roductos, esecHos y esperdicios%aterias rimas y u iliares)n ases y )mbalajesSuministros i ersosCompensaci=n por !iempo de Ser icio

ersonal dministrati oersonal de Aentasersonal de roducci=nubilaci=n

) ersonalro isiones del )jercicio .C.%.

<tras ro isiones del )jercicio?arant as Sobre Aentas

rdidas en Aentas a Futurordidas por 'iti>io

utose>uroC/ 4/ =3 V3-4*%ercader as

roductos !erminadosSub$ roductos, esecHos y esperdiciosCosto de Aentas .C.%V3-4*

%ercader asroductos !erminadosSub$ roductos, esecHos y esperdicios

restaci=n de Ser iciosAenta .C.%.

e oluci=n Sobre AentasP7/=5 <- A @* 3-*=* / D3 * @* 3-*=*:Aariaci=n de roductos !erminadosAariaci=n de Sub$ roductos, esecHos y esperdiciosAariaci=n de roductos en rocesoAariaci=n de )n ases y )mbalajes

roducci=n lmacenada /o esalmacenada .C.%.

P7/=5 <- I-@/; >*=*:nmueble,%a;uinaria y );uipos)di"icios y <tras Construcciones%a;uinarias, );uipos y <tras 9nidades de ) plotaci=n9nidades de !ransporte%uebles y )nseres);uipos i ersos!rabajos en Curso:ntan>ibles



atentes y %arcas?astos de :n esti>aci=n?astos de ) ploraci=n y esarrollo?astos de )studios y royectos

roducci=n :nmo ili6ada .C.%.:nmueble,%a;uinaria y );uipos:ntan>iblesD3 53-4/ !R3 *+* , B/- * /-3 O 43- =*

escuentos, ebajas y Boni"icaciones <btenidos)n compras de bienes del >iro del ne>ocio)n compras de ser icios)n compras de acti os

escuentos, ebajas y Boni"icaciones .C.%.D3 53-4/ !R3 *+* , B/- * /-3 C/- 3= =*

escuentos, ebajas y Boni"icaciones Concedidas)n compras de bienes del >iro del ne>ocio)n compras de ser icios)n compras de acti os

escuentos, ebajas y Boni"icaciones Concedidas .C.%.I- 73 / D ;37 /) plotaci=n de Ser icios en Bene"icio del ersonalComisiones y Corretajes

e>al as l;uileres de !errenos ;uileres i ersos l;uileres de Bienes %uebles l;uileres de Bienes :nmuebles

ecuperaci=n de :mpuestos?obierno Central

?obiernos 'ocales:n>resos i ersos .C.%.Subsidios ecibidos<tros :n>resos i ersosI- 73 / E 36 /-* 3)najenaci=n de Aalores

cciones<tros ! tulos epresentati os de erecHo atrimonialC dulas DipotecariasBonos del !esoroBonos i ersos<tros ! tulos epresentati os de creencias

)najenaci=n de :nmuebles,%a;uinarias y );uipos!errenos)di"icios y <tras Construcciones%a;uinaria y );uipo9nidades de !ransporte%uebles y )nseres);uipos i ersos)najenaci=n de :ntan>iblesConcesiones y erecHos



atentes y %arcasecuperaci=n de Casti>os de Cuentas :ncobrables

ClientesCuentas por Cobrar i ersas

e oluci=n de ro isiones de )jercicios nterioreses alori6aci=n de ) istencias

Fluctuaci=n de Aaloreses alori6aci=n de Bienes del cti o Fijoro isiones i ersase oluci=n de :mpuestosel ?obierno Centrale :nstituciones Mblicase ?obiernos 'ocales

:n>resos ) cepcionales .C.%.:n>resos ) traordinarios<tros :n>resos ) cepcionalesI- 73 / F -*- 37/:ntereses sobre r stamos <tor>ados

r stamo *N:ntereses sobre Cuentas por Cobrar %ercantilesCliente *N:ntereses ercibidos sobre Bonos y <tros !itulos Similares:ntereses sobre Bonos d;uiridos:ntereses sobre <tros ! tulos Similares:ntereses Sobre ep=sitosBanco L..

escuentos <btenidos por ronto a>oro eedor LL

?anancia por i"erencia de Cambio

)n cuentas del cti o)n otras cuentasi idendos ercibidos

)mpresa L..:n>resos Financieros .C.%.<tros :n>resos FinancierosC*7 * C5 374* 6/7 P7/; /-3Car>as Cubiertas por ro isiones?arant as Sobre Aentas

ro isiones para rdidas en Aentas a Futuroro isiones para rdidas por 'iti>ioro isiones para utose>uro

Car>as Cubiertas por ro isiones .C.%.C*7 * I@654* 3 * C53-4* =3 C/ 4/%aterias rimas y u iliaresCar>as de ersonalSueldosSalariosComisiones

emuneraciones en )specie<tras emuneraciones



AacacionesSe>uridad y re enci=n Social

emuneraciones al irectorio<tras car>as de personalSer icios restados por !erceros!ransportes y lmacenamientoCorreos y !elecomunicacionesDonorarios Comisiones y Corretajes



ublicidad, ublicaciones y elaciones MblicasSer icios del ersonal<tros Ser icios!ributos:mpuesto a las Aentas:mpuesto a las emuneraciones/dero>adoCKnones

erecHos duaneros por Aentas:mpuesto al atrimonio )mpresarial/dero>ado!ributos a ?obiernos 'ocalesCoti6aciones con CarKcter de !ributo<tros !ributosCar>as i ersas de ?esti=nSe>uro


onaciones

<tras Car>as i ersas de ?esti=nro isiones del )jercicioepreciaci=n de :nmuebles,%a;uinarias y );uipos

morti6aci=n de :ntan>iblesFluctuaci=n de AaloresCuentas de Cobran6a udosa

es alori6aci=n de ) istenciasCompensaci=n por !iempo de Ser icio

ubilaci=n<tras ro isiones del )jercicioCostos de roducci=n

roductos en roceso

M*7 3- C/@37 *P7/=5 <- =3 E+37 /V* /7 A 73 *=/E 3=3-43 / I- 5 3- *: B754/ =3 E 6 /4* <-R3 5 4*=/ =3 E 6 /4* <-R3 5 4*=/ A-43 =3 P*74 6* <- 3 I@653 4/D 47 5 <- L3 * =3 * R3-4* N34*

articipaci=n de los !rabajadoresarticipaci=n de Comunidad 'aboral



articipaci=n atrimonial de los !rabajadores:n esti>aci=n Cient "ica y !ecnol=>ica

istribuci=n 'e>al de la enta *eta .C.%.S* =/ I-437@3= *7 /%ar>en Comercial

roducci=n del )jercicioAalor >re>ado) cedente /o insu"iciencia Bruto de ) plotaci=n

esultado de ) plotaci=nesultado ntes de articipaci=n e :mpuestos

I@653 4/ * * R3-4*:mpuesto a la enta:mpuesto a la enta .C.%.R3 5 4*=/ =3 E+37 /

esultado del )jercicioesultados por ) posici=n a la :n"laci=n del )jercicio .C.%.

C/ 4/ 6/7 D 47 5 7 %aterias rimas y u iliaresCar>as de ersonalSueldosBKsico:ncremento por S*:ncremneto por FSalariosComisiones


si>naci=n Familiar ?rati"icaci=nAacacionesSe>uridad y re enci=n Social



emuneraciones al irectorio<tras car>as de personal

Ser icios restados por !erceros!ransportes y lmacenamientoCorreos y !elecomunicacionesDonorarios Comisiones y Corretajes



ublicidad, ublicaciones y elaciones Mblicas



Ser icios del ersonal<tros Ser icios!ributos:mpuesto a las Aentas:mpuesto a las emuneraciones/dero>adoCKnones

erecHos duaneros por Aentas:mpuesto al atrimonio )mpresarial/dero>ado!ributos a ?obiernos 'ocales

rbitrios %unicipales'icenciasCoti6aciones con CarKcter de !ributoS)* !:S)*C:C<!ributos .C.%.<tros !ributos:.).S.Car>as i ersas de ?esti=nSe>uro


onaciones<tras Car>as i ersas de ?esti=nAiajesAiKticosSuministros i ersos)n ases y )mbalajes

ro isiones del )jercicioepreciaci=n de :nmuebles,%a;uinarias y );uipos

morti6aci=n de :ntan>iblesCompensaci=n por !iempo de Ser icioubilaci=n

<tras ro isiones del )jercicioC/ 4/ =3 P7/=5 <-%aterias rimas y u iliares)n ases y )mbalajes%ano de <braCar>as Sociales

epreciaciones!ributos:mpuestos

erecHos duanerosro isiones del )jercicioepreciaci=n del cti o Fjo

Compensaci=n por !iempo de Ser icioC3-47/ =3 C/ 4/

roductos 8 8roductos 8)8roductos 8C8

G* 4/ A=@ - 47*4 ;/



SuministrosSuministros i ersosCar>as de ersonalSueldosBKsico:ncremento por S*:ncremneto por FSalariosComisiones





emuneraciones al irectorio<tras car>as de personalSer icios restados por !erceros!ransportes y lmacenamientoCorreos y !elecomunicacionesDonorarios Comisiones y Corretajes

roducci=n )ncar>ada a!erceros%antenimiento y eparaciones l;uileres)lectricidad y >ua


erecHos duaneros por Aentas

:mpuesto al atrimonio )mpresarial/dero>ado!ributos a ?obiernos 'ocales

rbitrios %unicipales'icenciasCoti6aciones con CarKcter de !ributoS)* !:S)*C:C<!ributos .C.%.<tros !ributos



:.).S.Car>as i ersas de ?esti=nSe>uro


onaciones<tras Car>as i ersas de ?esti=nAiajesAiKticos

ro isiones del )jercicioepreciaci=n de :nmuebles,%a;uinarias y );uipos

morti6aci=n de :ntan>iblesFluctuaci=n de AaloresCuentas de Cobran6a udosa


ubilaci=n<tras ro isiones del )jercicioG* 4/ =3 V3-4*SuministrosSuministros i ersosCar>as de ersonalSueldosBKsico:ncremento por S*:ncremneto por FSalariosComisiones

emuneraciones en )specie

<tras emuneracionesDoras ) trasBoni"icaciones



ccidentes de !rabajo y )n"ermedades ro"esionales/SC!Se>uros de AidaSe>uros articulares de restaciones de Salud

<trosemuneraciones al irectorio

<tras car>as de personalSer icios restados por !erceros!ransportes y lmacenamientoCorreos y !elecomunicacionesDonorarios Comisiones y Corretajes






erecHos duaneros por Aentas:mpuesto al atrimonio )mpresarial/dero>ado!ributos a ?obiernos 'ocales

rbitrios %unicipales'icenciasCoti6aciones con CarKcter de !ributoS)* !:S)*C:C<!ributos .C.%.<tros !ributos:.).S.Car>as i ersas de ?esti=nSe>uro


onaciones<tras Car>as i ersas de ?esti=nAiajesAiKticos

ro isiones del )jercicio

epreciaci=n de :nmuebles,%a;uinarias y );uipos morti6aci=n de :ntan>iblesFluctuaci=n de AaloresCuentas de Cobran6a udosa


ubilaci=n<tras ro isiones del )jercicioI-;3-4*7 / P37@*-3-43%aterias rimas%aterias au iliares, en ases y embalajes

roductos en proceso

roductos terminados) istencias por recibir

epuestos, accesorios y HerramientasSubproductos

esHecHos y de"ectuosose olucionesecuperacion de embalajes y deseHecHos, de"ectuosos

G* 4/ F -*- 37/:ntereses y ?astos de r stamos



r stamo *N:ntereses y ?astos de Sobre>irosSobre>iro Cuenta Corriente *N:ntereses elati os a Bonos )mitidos y <tras <bli>aciones a la6o:ntereses sobre Bonos )mitidos:ntereses sobre <tras <bli>aciones a la6o:ntereses y ?astos de ocumentos escontadosBancoL..

escuentos Concedidos por ronto a>oClienteL.

rdida por i"erencia de Cambio)n sobre>iros)n ro eedoresCar>as Financieras .C.%.?astos de Compra de Aalores

cciones<tros ! tulos epresentati os de erecHo atrimonialC dulas DipotecariasBonos del !esoroBonos i ersos<tros ! tulos epresentati os de creencias<tras Car>as Financieras

i ersos



.C.%.



es de romoci=n .C.%.



ASIENTO CONTABLE

LIBRO DIARIO DEBE HABER

10110 Caja y Bancos 51(,000.0012 Clientes 14(,000.0014 Cuentas por Cobrar a ccionistas /o Socios y ersonal 25,000.00

20 %ercader as 1,4(4,000.0033 :nmuebles %a;uinarias y );uipo -05,000.003- epreciaci=n y morti6aci=n cumulada 42,500.0040 !ributos por a>ar 15,@00.0041 emuneraciones y articipaciones por a>ar 2,200.0042 ro eedores (4,000.004@ Cuentas por a>ar i ersas 400,000.0050 Capital 2,533,(00.00

0 11 P/7 3 A 4 ;/! P* ;/ , P*47 @/- / =3 643 * /102

12 Clientes 4,52@,522.00121 Facturas por Cobrar

1@ Cuentas or Cobrar i ersas 1,(&5.001@& <tras Cuentas por Cobrar i ersas

40 !ributos por a>ar (23,00(.00401 ?obierno Central4011 :mpuesto ?eneral a las Aentas

V*- .. (,5-@,30(.00 3,(-1,00(.00

V 3-3- (,5-@,30(.00 3,(-1,00(.00(0 Aentas 3,&03,&00.00

(01 %ercader as(@ :n>resos ) cepcionales 1,500.00

(@2 )najenaci=n de :nmuebles,%a;uinarias y );uipos1 12 P/7 * C3-47* >* /- =3 R3 47/ =3 V3-4*

10333 :nmuebles %a;uinarias y );uipo 3,500.00

33@ );uipos i ersos@0 Compras 1,32-,500.00

@01 %ercader as@3 Ser icios restados por !erceros 4&0.00

@31 Correos y !elecomunicaciones@3@ )lectricidad y >ua

40 !ributos por a>ar 253,[email protected] ?obierno Central

4011 :mpuesto ?eneral a las Aentas42 ro eedores 1,5&@,&41.20421 Facturas por a>ar

1 12 P/7 * C3-47* >* /- =3 R3 47/ =3 C/@67* 104

20 %ercader as 1,32-,500.00201 %ercader as

@1 Aariaci=n de ) istencias 1,32-,500.00@11 %ercader as

1 12 P/7 3 I- 73 / =3 M37 *=37 * * A @* 3- 105

-4 ?astos dministrati os 2&&.00

-5 ?astos de Aenta 1-2.00(- Car>as :mputables a Cuentas de Costos 4&0.001 12 P/7 3 D3 4 -/ =3 * C * 3 $

10@@2 Car>as de ersonal 3,&22.0-



@21 Sueldos 3,100.00@25 <tras emuneraciones 315.5-@253 si>naci=n Familiar 110.00@251 Doras ) tras [email protected]

40 !ributos por a>ar 4-5.3&403 Contribuciones a :nstituciones Mblicas4031 )SS '9 315.5-4032 <* 1(-.(-

41 emuneraciones y articipaciones por a>ar 3,05(.@@411 emuneraciones por a>ar 4@ Cuentas por a>ar i ersas [email protected]

4@( ep=sitos enn ?arant a1 12 P/7 * C3-47* >* /- =3 * P *- * =3 S53 =/

10(-4 ?astos dministrati os 2,2-3.25-5 ?astos de Aenta 1,52&.&4(- Car>as :mputables a Cuentas de Costos 3,&22.0-

1 12 P/7 3 D3 4 -/ =3 * P *- * 10&

10 Caja y Bancos 3,113,221.5&102 Fondos Fijos 777104 Cuentas Corrientes 5(1.20

40 !ributos por a>ar 2,400.00401 ?obierno Central

4011 :mpuesto ?eneral a las Aentas41 emuneraciones y articipaciones por a>ar 5,25(.@@

411 emuneraciones por a>ar 42 ro eedores 240,323.00

421 Facturas por a>ar 4@ Cuentas por a>ar i ersas 50,000.00

4@1 r stamos a !erceros

10 Caja y Bancos 2-&,551.&@104 Cuentas Corrientes12 Clientes 3,0&5,&@5.3&

121 Facturas por Cobrar 777123 'etras /o e"ectos por Cobrar 5-,000.00

14 Cuentas por Cobrar a ccionistas /o Socios y ersonal 25,000.00143 r stamos a irectores

1@ Cuentas or Cobrar i ersas 1,(&5.001 12 P/7 * C3-47* >* /- =3 C*+* E 73 / 3 I- 73 /

@3 =3 D 3@ 73 10-

12 Clientes 2,223,5(0.42123 'etras /o e"ectos por Cobrar

12 Clientes 1,-45,(21.40121 Facturas por Cobrar

(( :n>resos Financieros 233,4&@.5(((2 :ntereses sobre Cuentas por Cobrar %ercantiles

40 !ributos por a>ar 44,[email protected] ?obierno Central4011 :mpuesto ?eneral a las Aentas

1 12 P/7 3 C*-+3 =3 * F* 4. 6/7 L347* , 3 12% -4373 110

42 ro eedores &00,@32.00421 Facturas por a>ar

@( Car>as Financieras 40,031.@040 !ributos por a>ar (,@[email protected]

401 ?obierno Central4011 :mpuesto ?eneral a las Aentas

42 ro eedores &4&,2@-.@0



423 'etras /o )"ectos por a>ar 1 12 P/7 3 C*-+3 =3 * F* 4. 6/7 L347* , 3 #% -4373

111-( ?astos Financieros 40,031.@0(- Car>as :mputables a Cuentas de Costos 40,031.@0

1 12 P/7 3 D3 4 -/ =3 * C4* $ 112

12 Clientes -((,401.(4

123 'etras /o e"ectos por Cobrar 12 Clientes &(3,[email protected] Facturas por Cobrar

(( :n>resos Financieros &(,[email protected]((2 :ntereses sobre Cuentas por Cobrar %ercantiles

40 !ributos por a>ar 1@,5-5.(4401 ?obierno Central4011 :mpuesto ?eneral a las Aentas

1 12 P/7 3 C*-+3 =3 * F* 4. 6/7 L347* , 3 10% -4373 113

12 Clientes 1,2-(,0(3.4(123 'etras /o e"ectos por Cobrar

12 Clientes 1,111,&40.&0121 Facturas por Cobrar

(( :n>resos Financieros 155,@5(.(1((2 :ntereses sobre Cuentas por Cobrar %ercantiles

40 !ributos por a>ar 2-,5(4.-@401 ?obierno Central4011 :mpuesto ?eneral a las Aentas

1 12 P/7 3 C*-+3 =3 * F* 4. 6/7 L347* , 3 1'% -4373114

@- Costo de Aenta 1,15@,-00.00@-1 %ercader as

20 %ercader as 1,15@,-00.00201 %ercader as

1 12 P/7 3 C/ 4/ =3 V3-4* 115

@& ro isiones del )jercicio 3,530.@@@&1 epreciaci=n de :nmuebles,%a;uinarias y );uipos

3- epreciaci=n y morti6aci=n cumulada 3,530.@@3-3 epreciaci=n :nmuebles, %a;uinaria y );uipo

1 12 P/7 * D3673 * /- =3 I-@53 3! M* 5 -*7 * , E11@

-4 ?astos dministrati os 2,11&.40-5 ?astos de Aenta 1,412.2@

(- Car>as :mputables a Cuentas de Costos 3,530.@@1 12 P/7 3 D3 4 -/ =3 * D3673 * /-11(

@& ro isiones del )jercicio 2@(.50@&@ Compensaci=n por !iempo de Ser icio

4( Bene"icios Sociales de los !rabajadores 2@(.504(1 Compensaci=n por !iempo de Ser icios

1 12 P/7 * 67/; /- =3 CTS11&

-4 ?astos dministrati os [email protected] ?astos de Aenta 10(.00(- Car>as :mputables a Cuentas de Costos 2@(.50

1 12 P/7 3 D3 4 -/ =3 * CTS11-

3- epreciaci=n y morti6aci=n cumulada [email protected] epreciacion :nmueble %a;uinaria y );uipo

@@ Car>as ) cepcionales 1,[email protected]



@@2 Costo *eto de )najenac. de :nm, %a; y );uipos33 :nmuebles %a;uinarias y );uipo 1,320.00

335 %uebles y )nseres1 12 P/7 * B*+* =3 A 4 ;/ F +/

12042 ro eedores 5(1.20

421 Facturas por pa>ar 10 Caja y Bancos 5(1.20

102 Fondo Fijo1 12 P/7 3 6* /121

@1 Aariaci=n de ) istencias 1,15@,-00.00@11 %ercaderia

@- Costo de Aenta 1,15@,-00.00@-1 %ercaderia

1 12 T7*- 373- * , C*- 3 . =3 * 53-4* $9 , * =3437@ -*" /- =3 * ;*7 * /- =3 3 43- * -* =3 3+37 /.

122(- Car>as :mputables a Cuentas de Costos 4&,131.&5-4 ?astos dministrati os 4,&@0.15-5 ?astos de Aenta 3,240.10-( ?astos Financieros 40,031.@0

1 12 47*- 373- * , *- 3 * /- =3 * 53-4* 9 , *53-4* =3 * * 3 9.

123(0 Aentas 3,&03,&00.00

(01 %ercaderia@1 Aariaci=n de ) istencias 1(2,@00.00

$11 M37 *=37 *&0 %ar>en Comercial 3,-(@,400.00

1 12 *- 3 * /- =3 / * =/ -* 3 ;3-4* , ;*7 * .=3 3 43- * 6*7* * *7 3 @*7 3- /@37 * .

124&0 %ar>en Comercial 1,32-,500.00@0 Compras 1,32-,500.00

@01 mercaderia1 12 47*- 373- * , *- 3 * /- =3 * =/ -* =3/@67* 6*7* * *7 3 @*7 3- /@37 * .

125&0 %ar>en Comercial 2,@4@,-00.00&2 Aalor >re>ado 2,@4@,-00.00

1 12 6/7 * =3437@ -* /- =3 M*7 3- C/@37 * ,T7*- 373- * =3 * =/ 6*7* * *7 3 V* /7 A 73 *=/.

12@&2 Aalor >re>ado 4&0.00@3 Ser icios restados por !erceros 4&0.00

1 12 47*- 373- * , *- 3 * /- =3 / * =/ -* 3=3 37; / =3 437 37/ 6*7* * *7 * 53-4* 82.

12(&2 Aalor >re>ado 2,@4@,420.00&3 ) cedente /o :nsu"iciencia Bruto de ) plotaci=n 2,@4@,420.00

1 12 6/7 * =3437@ -* /- =3 V* /7 A 73 *=/ , 47*- "373- * =3 * =/ 6*7* * *7 * 53-4* 8 .

12&&3 ) cedente /o :nsu"iciencia Bruto de ) plotaci=n 3,&22.0-@2 Car>as de ersonal 3,&22.0-

1 12 *- 3 * /- =3 / * =/ -* 3 =3 * *7 * =3=3 637 /-* 6*7* * *7 * 53-4* 8 .

12-&3 ) cedente /o :nsu"iciencia Bruto de ) plotaci=n 2,@42,5-(.-1



&4 esultado de ) plotaci=n 2,@42,5-(.-11 12 P/7 * =3437@ -* /- =3 E 3=.B754/ =3 E 6 /4* .

, T7*- 373- * =3 * =/ 6*7* * *7 * 53-4* 8'.130

&4 esultado de ) plotaci=n 3,(-&.1@@& ro isiones del )jercicio 3,(-&.1@

1 12 *- 3 * /- =3 * =/ -* =3P7/; /-3 =3 E+37 /6*7* * *7 * 53-4* 8'.

131&4 esultado de ) plotaci=n 2,@3&,(--.(5&5 esultado ntes de articipaci=n e :mpuestos 2,@3&,(--.(5

1 12 6/7 * =3437@ -* /- =3 R3 5 4*=/ =3 E 6 /4* /-, 47*- 373- * =3 * =/ 6*7* * *7 * 53-4* 8#.

132(@ :n>resos ) cepcionales 1,500.00(( :n>resos Financieros 4(@,4-0.2&&5 esultado ntes de articipaci=n e :mpuestos 4((,--0.2&

1 12 T7*- . , *- 3 * . =3 * =/ -* =3 / I- 73 /E 36 . 3 - 73 / -*- 37/ 6*7* * *7 * C4* 8#.

133&5 esultado ntes de articipaci=n e :mpuestos 41,0-1.@0@@ Car>as ) cepcionales 1,[email protected]@( Car>as Financieras 40,031.@0

1 12 *- 3 * /- =3 * =/ -* =3 * *7 * 3 36 /"-* 3 , =3 * *7 * -*- 37* 6*7* * *7 * C4* 8#

134&5 esultado ntes de articipaci=n e :mpuestos 3,0(5,@-&.43&- esultado del )jercicio 3,0(5,@-&.43

1 12 6/7 * =3437@ -* /- =3 * 53-4* 8# , * 54 =*=754* =3 E+37 /

135

&- esultado del )jercicio 1,0-4,-4&.@4&@ istribuci=n 'e>al de la enta *eta 24@,055.&(&@1 articipaci=n de los !rabajadores

&& :mpuesto a la enta &4&,&-2.((1 12 6/7 3 * 5 / =3 * 6*74 6* /-3 3 @653 4/

* * 73-4* =3 3+37 / =3 * 53=/ * 3,.13@

&@ istribuci=n 'e>al de la enta *eta 24@,055.&(&@1 articipacion de los !rabajodores

&& :mpuesto a la enta &4&,&-2.((40 !ributos por a>ar &4&,&-2.((

401 ?obierno Central401( :mpuesto ala enta

41 emuneraciones y articipaciones por a>ar 24@,055.&(413 articipacion por a>ar

1 12 6/7 * *- 3 * /- =3 * 53-4* 8$!88 6*7* =3437"@ -*7 * / * /- =3 6* / @64/ * * 73-4* =3 3+37 /.

1&- esultado del )jercicio 1,-&0,(4-.(-5& eser as 1-&,0(4.-&5- esultados cumulados 1,(&2,@(4.&1

1 12 6/7 * =347* /- =3 10% 6*7* * 73 37;* 3 * , *54 =*= -34* =3 E+37 /.

13&3- epreciaci=n y morti6aci=n cumulada 45,((0.@@40 !ributos por a>ar 1,415,[email protected] emuneraciones y articipaciones por a>ar 24@,055.&(42 ro eedores 1,4@(,5&4.@04@ Cuentas por a>ar i ersas 350,[email protected]



4( Bene"icios Sociales de los !rabajadores 2@(.5050 Capital 2,533,(00.005& eser as 1-&,0(4.-&5- esultados cumulados 1,(&2,@(4.&110 Caja y Bancos 3,331,0-&.5212 Clientes 2,154,@&0.0520 %ercader as 1,@4@,@00.0033 :nmuebles %a;uinarias y );uipo -0(,1&0.00

1 12 6/7 3 6* ;/! 6*47 @/- / , A 4 ;/ * 3773 =3E+37 /.

15,2&5,-04.0( 15,2&5,-04.0(



C<% ) )S!<S)S9'! <S C<*

' S9% )' % G<) ' D< )

! B <




BALANCE DE COMPROBACION

OD CUENTAS DEL MAYOR SUMAS DEL MAYOR SALDOS CARGAS TRANSFERIDAS INVEN

DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO10 C G B *C<S 3,@30,221.5& 2--,123.0@ 3,331,0-&.52 3,331,0-&.5212 C':)*!)S -,1(1,5@(.@3 (,01@,&&(.5& 2,154,@&0.05 2,154,@&0.0514 C9)*! S < C<B CC:<* 25,000.00 25,000.00 0.00 0.001@ C9)*! S < ? :A) S S 1,(&5.00 1,(&5.00 0.00 0.0020 %) C ) : S 2,&03,500.00 1,15@,-00.00 1,@4@,@00.00 1,@4@,@00.002@ S9%:*:S! <S :A) S<S 0.00 0.002& )O:S!)*C: S < )C:B:33 :*%9)B')S % G ) 9: < -0&,500.00 1,320.00 -0(,1&0.00 -0(,1&0.003- ) )C: C:<* G %< !:P [email protected] 4@,030.@@ 45,((0.@@40 ! :B9!<S < ? 2@3,3@(.20 &2-,@35.53 5@@,2@&.33 0.0041 )% G ! < ? 5,25(.@@ 5,25(.@@42 <A)) < )S 1,041,[email protected] 2,50-,110.&0 1,4@(,5&4.@04@ C9)*! S < ? :A) S S 50,000.00 400,[email protected] 350,[email protected] 34( B)*)F:C:<S S<C ) ! B 2@(.50 2@(.5050 C :! ' 2,533,(00.00 2,533,(00.00 2,55( )OC) )*!) ) )A '9 C:<*5- )S9'! <S C9%9' <S 0.00@0 C<% S$%) C ) : S 1,32-,500.00 1,32-,500.00@1 A : C:<* ) )O:S!$%) C 1,32-,500.00 1,32-,500.00 1,15@,-00.00@2 S9%:*:S! <S :A) S<S 0.00@2 C ? S ) ) S<* ' 3,&22.0- 3,&22.0-@3 S) A )S! < !) C) <S 4&0.00 4&0.00@@ C ? S )OC) C:<* ')S 1,[email protected] 1,[email protected]@( C ? S F:*C:) S 40,031.@0 40,031.@0@& <A )' ) ) C:C:< 3,(-&.1@ 3,(-&.1@@- C<S!< ) A)*! S 1,15@,-00.00 1,15@,-00.00 1,15@,-00.00(0 A)*! S 3,&03,&00.00 3,&03,&00.00(@ :*? )S<S )OC) C:<* ')S 1,500.00 1,500.00(( :*? )S<S F:* *C:) <S 4(@,4-0.2& 4(@,4-0.2&(- C ? S :% C! S ) C<S!<S 4&,131.&5 4&,131.&5 4&,131.&5-4 ? S!<S %:*:S! !:A<S 4,&@0.15 4,&@0.15 4,&@0.15-5 ? S!<S ) A)*! 3,240.10 3,240.10 3,240.10-( C ? S F:* *C:) S 40,031.@0 40,031.@0 40,031.@0



SUMAS 20,4&4,(0&.-( 20,4&4,(0&.-( 10,@23,2&2.2( 10,@23,2&2.2( 1,205,031.&5 1,205,031.&5 &,03-,55&.5(SALDOS 3TOTALES &,03-,55&.5(



RESUL POR NATURALE A RESULTADO POR FUNCIONPERDIDAS GANANCIAS PERDIAS GANANCIAS

1,32-,500.001(2,@00.00

0.003,&22.0-

4&0.001,[email protected] 1,[email protected]

40,031.@03,(-&.1@

1,15@,-00.003,&03,&00.00 3,&03,&00.00

1,500.00 1,500.004(@,4-0.2& 4(@,4-0.2&

4,&@0.153,240.10

40,031.@0



1,3(&,@-1.&5 4,454,3-0.2& 1,20@,0-1.&5 4,2&1,(-0.2&3,0(5,@-&.43 3,0(5,@-&.434,454,3-0.2& 4,454,3-0.2& 4,2&1,(-0.2& 4,2&1,(-0.2&



':B < % G<01 )B) D B) 01

C<% QR <'B)S S. . .

02 )B) 10 C G B *C<S D B) 0230$*o a varios 51(,000.00 31$ ec Por varios 2--,123.0@ 2--,123.0@31$ ec a varios 3,113,221.5& 3,113,221.5& 31$ ec Por varios 3,331,0-&.52

!$ 0!221.#8 !$ 0!221.#8

03 )B) 12 C':)*!)S D B) 0330$*o a varios 14(,000.00 31$ ec por varios (,01@,&&(.5& (,01@,&&(.5&31$ ec a varios -,024,5@(.@3 -,024,5@(.@3 31$ ec po varios 2,154,@&0.05

9!1 1!#$ .$ 9!1 1!#$ .$

04 )B) D B) 0430$*o a varios 25,000.00 31$ ec por varios 25,000.00 25,000.00

2#!000.00 2#!000.00

05 )B) 20 %) C ) : S D B) 05

30$*o a varios 1,4(4,000.00 31$ ec Costo de Ventas 1,15@,-00.00 1,15@,-00.0031$ ec Variacion de Existencia 1,32-,500.00 31$ ec a varios 1,@4@,@00.00

14 C9)*! S < C<B CC./ O SOCIOS) G ) S<* '



2!80 !#00.00 2!80 !#00.00

0( )B) 33 :*%9)B'), % 9:* : G ) 9: < D B) 0(

30$*o a varios -05,000.00 31$ ec por varios 1,320.00 1,320.0031$ ec Proveedores 3,500.00 3,500.00 31$ ec por varios -0(,1&0.00

908!#00.00 908!#00.00

0- )B) 3- ) )C: C:<* G %< !:P C:<* C9%9' D B) 0-31$ ec a varios [email protected] [email protected] 30$*o por avrios 42,500.0031$ ec Inmueb.Maquin.y Equipo 45,((0.@@ 31$ ec Provision del Ejercicio 3,530.@@ 3,530.@@

'$!0 0.$$ '$!0 0.$$

10 )B) 40 ! :B9!<S < ? D B) 1031$ ec Proveedores 253,[email protected] 30$*o Por varios 15,@00.0031$ ec a varios 2,400.00 31$ ec Por varios (23,00(.0031$ ec Proveedores (,@[email protected] 2@3,3@(.20 31$ ec Cargas del Personal 4-5.3&31$ ec a varios 1,415,[email protected] 31$ ec Clientes 44,[email protected]

31$ ec Clientes 1@,5-5.(431$ ec Clientes 2-,5(4.-@ &14,035.5331$ ec Por varios &4&,&-2.((

1!$ 8!#28. 0 1!$ 8!#28. 0

11 )B) 41 )%9*) C:<*)S G !:C: C:<*)S < ? D B) 1131#2 a varios 5,25(.@@ 5,25(.@@ 30$*o por varios 2,200.0031$ ec a varios 24@,055.&( 31$ ec Cargas del personal 3,05(.@@ 3,05(.@@

31$ ec por varios 24@,055.&(

2#1! 1 .# 2#1! 1 .#

12 )B) 42 <A)) < )S D B) 1231$ ec por varios 240,323.00 30$*o por varios (4,000.0031$ ec Proveedores &00,@32.00 31$ ec por varios 1,5&@,&41.2031$ ec Caja y Bancos 5(1.20 1,041,[email protected] 31$ ec por varios &4&,2@-.@0 2,435,110.&0

1,4@(,5&4.@0 31$ ec por varios



2!#09!110.80 2!#09!110.80

13 )B) 4@ C9)*! S < ? :A) S S D B) 1331$ ec a varios 50,000.00 50,000.00 30$*o por varios 400,000.0031$ ec a varios 350,[email protected] 31$ ec por varios [email protected] [email protected]

'00!2$9.0# '00!2$9.0#

14 )B) 4( B)*)F:C:<S S<C: ')S ) '<S ! B < )S D B) 1431$ ec a varios 2@(.50 31$ ec Provisiones del Ejercicio 2@(.50 2@(.50

2$ .#0 2$ .#0

15 )B) 50 C :! ' D B) 1531$ ec a varios 2,533,(00.00 30$*o por varios 2,533,(00.00

2!# ! 00.00 2!# ! 00.00

1@ )B) 5& )S) A S D B) 1@31$ ec a varios 1-&,0(4.-& 31$ ec por varios 1-&,0(4.-&

198!0 '.98 198!0 '.98

1( )B) 5- )S9'! <S C9%9' <S D B) 1(31$ ec a varios 1,(&2,@(4.&1 31$ ec por varios 1,(&2,@(4.&1



1! 82!$ '.81 1! 82!$ '.81

1& )B) @01 C<% ) %) C ) : S D B) 1&31$ ec proveedores 1,32-,500.00 1,32-,500.00 31$ ec Margen Comercial 1,32-,500.00

1! 29!#00.00 1! 29!#00.00

1- )B) @11 A : C:<* )%) C ) : S D B) 1-31$ ec Costo de Venta 1,15@,-00.00 31$ ec 1,32-,500.00 1,32-,500.0031$ ec Mercaderia 1(2,@00.00

1! 29!#00.00 1! 29!#00.00

20 )B) @2 C ? S ) ) S<* ' D B) 2031$ ec a Varios 3,&22.0- 3,&22.0- 31$ ec Excedente Bruto d Explo 3,&22.0-

!822.09 !822.09

21 )B) @3 S) A:C:<S )S! <S < !) C) <S D B) 2131$ ec Proveedores 4&0.00 4&0.00 31$ ec Valor Agregado 4&0.00

'80.00 '80.00



22 )B) @@ C ? S )OC) C:<* ')S D B) 2231$ ec Inmueble Maquin y Equipo 1,[email protected] 1,[email protected] 31$ ec esultado antes de Particip 1,[email protected]

1!0$0.00 1!0$0.00

23 )B) @( C ? S F:* *C:) S D B) 2331$ ec proveedores 40,031.@0 40,031.@0 31$ ec esultado antes de Particip 40,031.@0

'0!0 1.$0 '0!0 1.$0

24 )B) @& <A:S:<*)S )' ) ) C:C:< D B) 2431$ ec !eprec y Amorti". Acum 3,530.@@ 31$ ec esultado de Explotacion 3,(-&.1@31$ ec Bene#.soc.de los trab 2@(.50 3,(-&.1@

! 98.1$ ! 98.1$

25 )B) @- C<S!< ) A)*! S D B) 2531$ ec Mercaderias 1,15@,-00.00 1,15@,-00.00 31$ ec Variacion de Exist 1,15@,-00.00

1!1#$!900.00 1!1#$!900.00

2@ )B) (0 A)*! S D B) 2@31$ ec Margen Comercial 3,&03,&00.00 31$ ec clientes 3,&03,&00.00 3,&03,&00.00

!80 !800.00 !80 !800.00

2( )B) (@ :*? )S<S )OC) C:<* ')S D B) 2(



31$ ec esultado antes de particip 1,500.00 31$ ec Clientes 1,500.00 1,500.00

1!#00.00 1!#00.00

2& )B) (( :*? )S<S F:* *C:) <S D B) 2&31$ ec esultado antes de particip 4(@,4-0.2& 31$ ec Clientes 233,4&@.5(

31$ ec Clientes &(,[email protected]$ ec Clientes 155,@5(.(1 4(@,4-0.2&

' $!'90.28 ' $!'90.28

2- )B) (- C ? S :% 9! B')S C9)*! ) C<S!<S D B) 2-31$ ec a varios 4&,131.&5 31$ ec por varios 4&0.00

3,&22.0-

40,031.@03,530.@@

2@(.50 4&,131.&5

'8!1 1.8# '8!1 1.8#

30 )B) &0 % ?)* C<%) C: ' D B) 3031$ ec Valor Agregado 1,32-,500.00 31#121 Por varios 3,-(@,400.0031$ ec compras 2,@4@,-00.00

!9 $!'00.00 !9 $!'00.00

31 )B) &2 A '< ? )? < D B) 3131$ ec $erv de %erceros 4&0.00 31$ ec Margen Comercial 2,@4@,-00.0031$ ec esultado de Explotacion 2,@4@,420.00



2!$'$!900.00 2!$'$!900.00

32 )B) &3 )OC) )*!)/< :*S9F:C:)*C: B 9!< ) )O '<! C:<* D B) 3231$ ec Cargas del Personal 3,&22.0- 31$ ec Valor Agregado 2,@4@,420.0031$ ec esultado de Explotacion 2,@42,5-(.-1

2!$'$!'20.00 2!$'$!'20.00

33 )B) &4 )S9'! < ) )O '<! C:<* D B) 3331$ ec Provision del Ejercicio 3,(-&.1@ 31$ ec Excedent.Bruto de Explotac 2,@42,5-(.-131$ ec esultado Antes de Particip 2,@3&,(--.(5

2!$'2!#9 .91 2!$'2!#9 .91

34 )B) &5 )S9'! < *!)S ) !:C: C:<*)S ) :% 9)S!<S D B) 3431$ ec a varios 41,0-1.@0 31$ ec esultado de Explotacion 2,@3&,(--.(531$ ec esultado del Ejercicio 3,0(5,@-&.43 31$ ec por varios 4((,--0.2&

!11$! 90.0 !11$! 90.0

35 )B) &- )S9'! < )' ) ) C:C:< D B) 3531$ ec a varios 1,0-4,-4&.@4 31$ ec esultado Antes de Particip 3,0(5,@-&.4331$ ec a varios 1,-&0,(4-.(-

!0 #!$98.' !0 #!$98.'

3@ )B) -4 ? S!<S ) %:*:S! C:<* D B) 3@31$ ec Cargas imput. A cta de cost 2&&.00 31$ ec Cargas imput. A cta de cost 4,&@0.1531$ ec Cargas imput. A cta de cost 2,2-3.2531$ ec Cargas imput. A cta de cost [email protected]$ ec Cargas imput. A cta de cost 2,11&.40 4,&@0.15



'!8$0.1# '!8$0.1#

3( )B) -5 ? S!<S ) A)*! S D B) 3(31$ ec Cargas imput. A cta de cost 1-2.00 31$ ec Cargas imput. A cta de cost 3,240.1031$ ec Cargas imput. A cta de cost 1,52&.&431$ ec Cargas imput. A cta de cost 1,412.2@31$ ec Cargas imput. A cta de cost 10(.00 3,240.10

!2'0.10 !2'0.10

3& )B) -( ? S!<S F:* *C:) <S D B) 3&31$ ec Cargas imput. A cta de cost 40,031.@0 40,031.@0 31$ ec Cargas imput. A cta de cost 40,031.@0

'0!0 1.$0 '0!0 1.$0



PLAN DE CUENTA

/=. CUENTAS10 C!"! # B!$c%&101 C!"!12 C'()$*)&14 Cu)$*!& +%, C% ,!, Acc(%$(&*!&1@ Cu)$*!& +%, c% ,!, D(.),&!&1- P,%.(&(%$ +!,! Cu)$*!& /) C% ,!$ ! Du/%&!20 M),c!/),(!&21 P,%/uc*%& T),1($!/%&22 Su +,%/uc*%& D)&)c %& # D)&+),/(c(%&23 P,%/uc*%& )$ P,%c)&%24 M!*),(!& P,(1!& # Au ('(!,)&

25 E$.!&)& # E1 !'!")&2@ Su1($(&*,%& D(.),&%&2& E (&*)$c(!& +%, R)c( (,2- P,%.(&(%$ +!,! D)&.!'%,( !c(%$ /) E (&*)$c(!&31 V!'%,)&3& C!, !& D(5),(/!&32 P,%.(&(%$)& +!,! D)&.!'%,( !c(%$ /) Ac*(.% ("%33 I$1u) ')& M! u($!,(!& # E u(+%34 I$*!$ ( ')&3- D)+,)c(!c(%$ # A1%,*( Acu1u'

40 T( u*%& +%, P! !,4011 I V4012 RETENCIONES403 ONP Y ES SALUD

401( IMPUESTO A LA RENTA

41 R)1u$),!c(%$)& +%, P! !,42 P,%.))/%,)&4@ Cu)$*!& +%, P! !, D(.),&!&4( B)$) c(%& S%c(!')&50 C!+(*!'5& R)&),.! ') !'5- R)&u'*!/%& Acu1u'!/%&@0 c%1+,!&@1 .!,(!c(%$ /) ) (&*)$c(!&@2 C!, !& /) P),&%$!'@3 S),.(c(%& P,)&*!/%& +%, T),c),%&



@4 T,u u*%&@5 C!, !& D(.),&!& /) )&*(%$@@ C!, !& E c)+c(%$!')&@( C!, !& ($!$c(),!&@& P,%.(&(%$)& /) E"),c(c(%@- C%&*%& /) V)$*!&

(0 V)$*!&(1 P,%/ucc(%$ A'1!c)$!/!(2 P,%/uc(%$ I$1%.('( !/!(3 D)&cu)$*%& R) !"!& # D%$( c!&(%$)& O *)$(/%&(4 D)&cu)$*%& R) !"!& # B%$( c!&(%$)& C%$c)/(/%&(5 I$ ,)&%& D(.),&%&(@ I$ ,)&%& E c)+c(%$!')&(( I$ ,)&%& ($!$c(),%&(& C!, !& Cu.(),*!& +%, P,%.(&(%$)&(- C!, !& I1+u*! ')& ! Cu)$*!& /) C%&*%&&0 M!, )$ C%1),c(!'&1 P,%/ucc(%$ /)' E"),c(%c(%&2 V!'%, A ,! !/%&3 E )/)$*)*% I$&u c()$c(! B,u*% /) E +'%*!c(%$&4 R)&u'*!/% /) E +'%*!c(%$&5 R)&u'*!/% A$*)& /) P!,* E I$+u)&*%&&@ D(&*( u&(%$ L) !' /) '! R)$*! N)*!&( S!'/%& I$*),1!/(!,(%& /) )&*(%$&& I1+u)&*% ! '! R)$*!

&- R)&u'*!/% /) E"),c(c(%&-& REI-0 Cu)$*!& R):)"!&-1 C%&*%& +%, D(&*,u u(,-2 C%&*%& /) P,%/ucc(%$-4 !&*%& /) A/1($(&*,!c(%$-5 !&*%& /) V)$*!&-@ (1.)$*!,(%& +,)1!$)$*)&-( !&*%& ($!$c(),%&-& !&*%& /) c% ,!$ !

-&1 ,)&u'*!/%& !$!'(*(c%&-- )$'!&)& ($*),$%&



COMPAÑÍA OLBESA SBALANCE GENERAL AL 31 DE D

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

Caja y Bancos 3,331,098.52Cuentas por cobrar comerciales 2,154,680.05

E istencias 1,646,600.00

Total Act !o Co"" #$t# !,132,3!8.5!

ACTIVO NO CORRIENTE

"nmueble #a$uinaria y E$uipo %eto 90!,180.00

&epreciacion y 'morti(acion 'cumula)a *45,!!0.66

Total Act !o No Co"" #$t# 861,409.34

TOTAL ACTIVO %&''3&%8%.'1

+++++++++++++++ Conta)or



.A.A.

trabajo de olbesa grupal(1)

Documents