tarea unidad iii
DESCRIPTION
trabajoTRANSCRIPT
UNIVERSIDAD CATOLICA LOS ANGELES
CHIMBOTE
FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES
FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA PROFESIONAL DE
ADMINISTRACION
DOCENTE: RAUL GUEVARA TUME AUTOR:
DELGADO VASQUEZ KEVYN
CHIMBOTE - PERU
2015
“PRACTICA DE CONTABILIDAD”
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGO DEL LIBRO O
REGISTRO (TABLA 8)
NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO DEL DOCUMENTO SUSTENTATO
RIO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
1 saldo de la operación 10,1 caja 2000
1041 cta cte operativa+H25 10000
1212 emitidas en cartera 6000
123 letras por cobrar 8000
1411 ´restamos 2300
18,2 seguros 3000
20111 costos 35000
281 mercaderias 10000
33211 C A O C 61000
33411 costos 15000
33511 costos 10000
33611 costos 7000
39135 equipos diversos 500
39133 equipos de transporte 2200
39134 muebles y enseres 1500
39141 edificaciones 3600
40111 igv cta propia 2100
4111 sueldos y salarios 4000
423 letras por pagar 10000
4212 emitidas en cartera 11900
4511 instituciones financieras 13500
501 capital social 120000
2 04-ene por el registro de la venta de 1212 emitidas en cartera 5369
mercaderia 40111 igv cta propia 819
70111 terceros 4550
3 07-ene por el registro de la compra 6011 mercaderias manufacturadas 3000
NÚMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO
DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
REFERENCIA DE LA OPERACIÓNCUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA
OPERACIÓNMOVIMIENTO
total 177.669 174.669
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGO DEL LIBRO O
REGISTRO (TABLA 8)
NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO DEL DOCUMENTO SUSTENTATO
RIO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
vienen del folio N° 02 177.669 174.669
mercaderia 40111 igv cta propia 540
4212 emitidas 3540
4 07-ene por el destino de la compra 20111 costo 3000
de mercaderia 6111 mercaderia manufacturadas 3000
5 09-ene por el registro dela compra 6011 mercaderia manufacturadas 2500
de mercaderia 40111 igv cta propia 450
43121 matriz 2950
6 09-ene por el destino de la compra 20111 costo 2500
de mercaderia 6111 mercaderia manufacturadas 2500
7 17-ene por el registro dela compra 6032 suministros 800
utiles de escritorio 40111 igv cta propia 144
4212 emitidas 944
8 17-ene por el destino de la compra 942 utiles de escritorio 800
utiles de escritorio 791 C I C C Y G 800
9 19-ene por el registro de recibo de luz 6361 energia electrica 1500
40111 igv cta propia 270
4212 emitidas 1770
10 19-ene por el destina del recibo de luz 942 utiles de escritorio 1500
791 C I C C Y G 1500
11 20-ene por el registro de venta de 1212 emitidas en cartera 10030
mercaderia 40111 igv cta propia 1530
70111 mercaderia manufacturadas 8500
12 21-ene por el registro de la compra de 33511 suministros 2500
un escritorio 40111 igv cta propia 450
MOVIMIENTONÚMERO
CORRELATIVO DEL ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO
DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
REFERENCIA DE LA OPERACIÓNCUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA
OPERACIÓN
4654 inmueble maquinaria y equ 2950
total 204653 204653
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGO DEL LIBRO O
REGISTRO (TABLA 8)
NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO DEL DOCUMENTO SUSTENTATO
RIO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
vienen del folio N° 3 204653 204653
13 4654 inmueble maquinaria y equ 2950
1041 cta cte operativa 2950
14 24-ene por el registro de venta de 14 13121 matriz 7080
mercaderia 40111 IGV cuenta propia 1080
7011 mercaderia manufacturada 6000
15 25-ene por el registro de conpras de 8 6011 mercaderia manufacturada 2000
mercaderia 40111 IGV cuenta propia 360
43114 matriz 2360
16 25-ene por el destino de la conpra de 20111 costo 2000
mercaderia 6111 marcaderia manufacturada 2000
17 27-ene por el registro de venta de 14 13112 subsidiaria 5900
mercaderia 40111 IGV cuenta propia 900
7011 mercaderia manucfacturada 5000
18 23-ene por el registro de recibo por 6032 legal y tributaria 1900
honorario 40172 renta cuarta categoria 190
424 honorario por pagar 1710
19 28-ene por el destino de recibo por 943 gastos generales 1900
honorario 791 C I C C Y G 1900
20 29-ene por el registro de ventas de 13114 sucursal 4720
mercaderia 40111 IGV cuenta propia 720
7011 mercaderia manucfacturada 4000
21 30-ene por el registro de compra de 33611 costo 11.800,00
activos 40111 IGV cuenta propia 1800
4212 emitidas 10.000,00
NÚMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO
DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
REFERENCIA DE LA OPERACIÓNCUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA
OPERACIÓNMOVIMIENTO
22 31-ene por el registro de venta 1212 emitidas en cartera 8260
total 253.073 244.813
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGO DEL LIBRO O
REGISTRO (TABLA 8)
NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO DEL DOCUMENTO SUSTENTATO
RIO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
vienen del folio n°4 253.073 244.813
40111 IGV cuenta propia 1260
7011 marcaderia manufacturada 7000
23 31-ene 6211 sueldos y salarios 3700
6271 regimen de prest. De salud 333
4031 essalud 333
4032 ONP 247
407 administracion fondos de pn. 211,5
411 sueldos y salarios por pagar 3241,5
944 sueldos y salarios 1850
955 C Y C S D R 166,5
954 sueldo y salaeios 1850
955 C Y C S D R 166,5
791 C I C C Y G 4033
24 6911 marcaderia manufacturada 22500
2011 marcaderia manufacturada 22500
25 68111 edificacion de costos 1830
39141 edificaciones 1830
946 D A Y A A 1830
791 C I C C Y G 1830
26 68144 muebles y enseres 1295
39134 muebles y enseres 1295
946 D A Y A A 1295
791 C I C C Y G 1295
27 68155 equipos diversos 4700
MOVIMIENTONÚMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO
DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
REFERENCIA DE LA OPERACIÓNCUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA
OPERACIÓN
39126 I M Y E D 4700
total 294589 294589
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGO DEL LIBRO O
REGISTRO (TABLA 8)
NÚMERO CORRELATIVO
NÚMERO DEL DOCUMENTO SUSTENTATO
RIO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
vienen del folio n°4 294.589 294.589
946 D A Y A A 4700
791 C I C C Y G 4700
68143 equipo de transporte 3000
39133 equipo de transporte 3000
28 946 D A Y A A 3000
791 C I C C Y G 3000
29 por la centralizacio de los ingresos 101 caja 9085
según caja y banco 1.1 1212 emitidas en cartera 5369
13114 sucursales 1416
1411 prestamos 2300
30 por la centralizacio de los egresos 4212 emitidas 1121
según caja y banco 1.1 424 honorarios por pagar 1710
43121 matriz 2950
101 caja 5781
31 por la centralizacio de los ingresos 1041 cta cte operativa 16334
según caja y banco 1.2 1212 emitidas en cartera 13030
13114 sucursales 3304
32 102 fondos fijos 500
por la centralizacio de los egresos 13121 matriz 5664
según caja y banco 1.2 13112 subsidiarias 1180
40111 IGV cuenta propia 2100
4212 emitidas en cartera 6490
422 anticipos a proveedores 5900
NÚMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO
DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
REFERENCIA DE LA OPERACIÓNCUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA
OPERACIÓNMOVIMIENTO
43114 sucursales 2360
1041 cta cte operativa 24194
total 363.383 363.383
total
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE DESCRIPCIÓN DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDO Y MOVIMIENTOS O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
101 2000
04/01/2014 12,12 emitidas en cartera 5369
09/01/2014 cancelación 43,121 matris 295
17/01/2014 cancelación 42,12 cancelacion utiles de oficina 944
19/01/2014 cancelación 42,12 cancelacion de recibo de luz 177
28-ene acesoramiento tributario 42,4 honorarios 1710
29-ene cobransa de 70% 13,114 sucursal 1416
30-ene cobransa de 100% prestamo 43,11 2300
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:ENTIDAD FINANCIERA:CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
NÚMERO CORRELATIVO OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEL REGISTRO O CÓDIGO
FECHA DE MEDIO DE PAGO DESCRIPCIÓN DE APELLIDOS Y NOMBRES,
NÚMERO DE TRANSACCIÓN BANCARIA,
ÚNICO DE LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN (TABLA 1) LA OPERACIÓN
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR CONTROL INTERNO DE LA OPERACIÓN
1041 10000
07/01/2014 42,12 emitidas en cartera 3540
11/01/2014 cancelacion tributos 40,111 IGV 2100
14/01/2014 cobranza 50% de factura tercero 12,12 emitidas 3000
15-ene apertura de fondo fijo 10,2 fondo fijo 500
20-ene cobranza factura tercera tercero 12,12 emitidas 10030
22-ene cancelacion factura 42,12 emitidas en cartera 2950
24-ene cobranza del 80% de la factura 13,111 matris 5664
25-ene cancelacion sucursal 43,114 sucursal 2360
27-ene cobranza de 20% de factura 43,112 subsidiarias 1180
29-ene cobranza de 30% de factura sucursal 13,114 sucursal 3304
30-ene cobransa de 40% de factura 42,2 anticipos 5900
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC: N°20123456789
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)10.1 caja
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
02-ene 03-ene asiento de apertura 5.000
31-ene 18 centralizacion de ingreso r.1.1 8.436
31-ene 19 centralizacion de ingreso r.1.1 238
TOTAL 13436 238
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)10.41 cta cte operativas
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
02/01/2014 1 apertura 50500
31/01/2014 18 centrolizacion de los ingresos r.1.1 71994
31/01/2014 19 centrolizacion de los ingresos r.1.2 73816
TOTAL 112494 73816
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)12.12emitidas en cartera
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
02/01/2014 1 apertura 11.500
15/01/2014 7 venta de mercaderia 61.360
15/01/2014 8 canje de factura por letra 30.680
31/01/2014 13 venta de mercaderia 29.750
31/01/2014 18 centralizacion de ingresos r.1.1 8.436
31/01/2014 20 centralizacion de ingresos r.1.2 54.294
TOTAL 102610 93410
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)231
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
15/01/2014 8 LETRAS POR COBRAR 30.680
TOTAL 30680
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)13,121
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
01/01/2014 1 4.000
TOTAL 4000
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)13,122
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
03/01/2014 2 35.400
TOTAL 35400
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)13,312
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
31/01/2014 3 17.700
TOTAL 17700
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)19,11
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
31/01/2014 25 1.500
TOTAL 1500
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)20,111
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
02/01/2013 1 COSTO 120.000
09/01/2013 6 COSTO 20.000
28/01/2013 10 COSTO 40.000
31/01/2013 22 94.400
TOTAL 180000 94400
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)33,311
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
02/017/13 01/01/1900 costo de adquisión o construcción 140.000
TOTAL 140.000
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)39132
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
02/01/2013 1 maquinaria y equipo 31.000,00
31/01/2013 23 116.667,00
TOTAL 147.667,00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)40,111
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
02/01/2013 1 IGV cuenta propiua 7.000,00
03/01/2013 2 5.400,00
09/01/2013 4 3.600,00
15/01/2013 7 9.360,00
28/01/2013 9 7.200,00
31/01/2013 13 453.814,00
31/01/2013 14 3.631,00
TOTAL 14.431,00 475.574,00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)40,172
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 13 4.538
TOTAL 4.538,00
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
40,31
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 16 essalud 162
TOTAL 162
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)40,32
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 16 130
TOTAL
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)40,7
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 16/01/1900 94
TOTAL 94
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)41,11
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 17 1.576
31/01/2013 21 1.576
TOTAL 1.576 1.576
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)42,12
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
02/01/2013 1 60.000
28/01/2013 9 4.720
31/01/2013 14 238
31/01/2013 19 238
31/01/2013 21 5.320
TOTAL 5558 64958
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)42,4
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 11 honorarios por pagar 2.520,00
31/01/2013 21 2.520,00
TOTAL 2.520,00 2.520,00
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)43,121
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
09/01/2013 4 23.600
09/01/2013 5 7.080
31/01/2013 21 16.520
TOTAL 23.600 23.600
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)43,122
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
02/01/2013 1 23.000
31/01/2013 20 17.700
TOTAL 40700
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)43,311
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
09/01/2013 5 7.080
TOTAL 7.080
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)50,1
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
02/01/2013 1 210.000
TOTAL 210.000
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)60,11
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
09/01/2013 4 2.000
28/01/2013 9 39.700
TOTAL 41700
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)60,911
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
28/01/2013 9 300
TOTAL 300
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)61,11
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
09/01/2013 6 20.000
28/01/2013 10 40.000
TOTAL 60000
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)62,11
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 16 1.800
TOTAL 1800
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)62,71
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
31/01/2014 16 162
TOTAL 162
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)63,22
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 11 2.800
TOTAL 2800
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)63,63
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 14 20.169
TOTAL 20169
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)68,142
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 23 11667
TOTAL 11667
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)68,411
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 25 1.500
TOTAL 1500
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)69,11
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 22 94.400
TOTAL 94400
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)70,111
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
15/01/2013 07/01/1900 52.000
TOTAL 52000
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)70,112
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
03/01/2013 2 30.000
TOTAL 30000
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)79,1
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 12 2.800
31/01/2013 15 20.169
31/01/2013 17 1.962
31/01/2013 24 1.166
31/01/2013 26 1.500
TOTAL 763036
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)94,1
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 25 1.500
TOTAL 1500
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)94,3
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 12 2.800
31/01/2013 15 10.085
TOTAL 290085
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)94,4
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 17 1.080
TOTAL 1080
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)94,5
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA SALDO Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
31/01/2013 17 9.720
TOTAL 9720
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
EJERCICIO O PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CUENTA SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL ESTADO DE BALANCE GENERAL PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PÉRDIDAS GANANCIAS10,1 3000 11085 5781,00 5.340
10,2 500 500
10,41 10000 26334 24194,00 2.140
12,12 6000 29659 18399,00 11.260
12,3 8000 8000 8.000
13,112 7080 7.080
13,114 4720 4720
13,121 12744 12.744
14,11 2300 2300 2300
18,2 300 3000 3.000
20,111 35000 42500 22500,00 20.000
28,1 10000 10000 10.000
33,211 61000 61000 61.000
33,411 15000 15000 15.000
33,511 10000 10000 10.000
33,611 7000 18800 18.800
39,126 4700,00 4.700
39,133 2200 5200,00 5.200
39,134 1500 2795,00 2.795
39,135 500 500,00 500
39,141 3600 5430,00 5.430
40,111 2100 4314 10209,00 5.895
40,172 190,00 190
40,31 333,00 333
40,32 247,00 247
40,7 2011,50 2011,50
41,11 4000 7241,50 7241,50
42,12 11900 7611 31104,50 11593
42,2 5900 5900,00
sumas 169300 25800 280547 147855,00
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO
TOTALES
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
EJERCICIO O PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CUENTA SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
BALANCE GENERAL PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PÉRDIDAS GANANCIAS
169300 25800 280.547 147.855
42,3 10000 10.000 10.000
42,4 1.710 1.710
43,121 1.950 2.950
43,114 2.360 2.360
46,54 13500 13.500 13.500
50,1 120000 120.000 120.000
60,11 7.500 7.500
60,32 5.200 5.200
61,11 7.500 7.500
62,11 3.700 3.700
62,71 333 333
63,61 1.500 1.500
68,111 1.830 1.850
68,143 3.000 3.000
68,144 1.295 1.295
68,155 4.700 4.700
69,11 22.500 22.500
70,11 22.000 22.000
70,111 13.050 13.050
79,1 21.558 21.558
94,2 4.800 4.800
94,3 1.900 1.900
94,4 1.850 850
94,6 10825 10825
95,4 1850 1850
95,5 333 333
sumas 169300
169300 169300 360683 362483
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODOTOTALES