proyecto modelo
TRANSCRIPT
1
1. INTRODUCCION 2. SITUACION ACTUAL 3. SITUACION DESEADA 4. PERFIL DEL PROYECTO
4.1 Objetivos del Estudio
Determinar la viabilidad económica, financiera, técnica y de mercado, en cuanto a la ampliación de la empresa xxxxxxxx; con sede en la ciudad de xxxxx, Municipio xxxx -Estado Bolívar, otorgando el servicio de conexión a Internet, servicio de investigaciones educativas y ofrecer alimentos como Arepas , pasteles, empanadas, sándwich, café, jugos naturales, entre otros.
4.2 Importancia
x
4.3 Localización
Avenida Sifontes de Tumeremo Local Comercial S/N, Casa Familia Jiménez Palma, en Tumeremo, Municipio Sifontes en el Estado Bolívar, cuyo espacio físico es un anexo de la vivienda ya mencionada.
Figura N° 1: Ubicación de la ciudad de Tumeremo, Estado Bolívar
2
5. ESTUDIO DEL MERCADO
5.1 Identificación, Disponibilidad y Precios de la Materia Prima Los insumos y/o materiales que se utilizan, siempre están disponible cuando la empresa lo requiera y son de origen nacional y regional. Además mantienen un buen stock de estos insumos por cualquier eventualidad que pudiese ocurrir en el mercado de proveedores. Los precios de estos insumos se reflejan en el ítem de insumos.
5.2 Identificación del Servicio Terminado
Servicio de conexión a Internet: Este servicio consiste en prestar al usuario el acceso o exploración a páginas Web a través de una red de comunicación internacional, con el fin de tener acceso a la información y al conocimiento, mediante el uso de las tecnologías de información y comunicación. El servicio de Internet nos ofrece las siguientes aplicaciones:
Correo electrónico (E-MAIL) Consulta a millones de bases multimedia a nivel mundial (WWW) Comunicación al momento con otras personas en cualquier parte del mundo
(CHAT) Conexión tipo terminal con cualquier servidor o host Internet (TELNET) Transferencia de todo tipo de archivos (FTP) Consulta a millones de bases de datos en forma de texto Consulta a usuarios presentes en la red o en cualquier "host" Internet
Servicio de investigaciones educativas: este servicio consiste en ofrecer asesorías y realización de investigaciones de diversos temas educativos, así como la impresión y encuadernación del mismo, este último de acuerdo al gusto del cliente. Este tipo de servicio estaría destina mayormente a los estudiantes de las misiones educativas, bachilleres, cooperativas y demás estudiantes en general.
Alimentos de cafetería y fuente de soda: Los productos del rubro comidas son platos de alimentos de consumo inmediato. Entre la diversidad productos que ofrecerá la empresa, podemos diferenciar los siguientes: Jugos Naturales, Pastelitos, Arepas, Café, Empanadas, Ración de quesillo, Ración de torta, postres diversos; entre otros aperitivos que se puedan brindar a la clientela.
5.3 Oferta del Producto Terminado
5.3.1 Distribución y tipología de los oferentes
En la zona residencial donde se encuentra la organización, no existen muchas negocios dedicados a los tipos de servicios ya mencionados, además es de recalcar que existe mucha demanda de estos tipos de servicio en la cuidad para la poca oferta dentro del municipio, solamente existen establecimientos improvisados, de muy baja calidad en cuanto al servicio como a los productos
3
que se puedan vender en los mismos, estos establecimientos se encuentran aledaños a la zona en donde esta ubicada el centro de conexiones y cafetería, hay que considerar que la infraestructura que poseen estos negocios son de muy poca capacidad, por consiguiente no pueden cubrir con la gran necesidad de la persona beneficiada por estos servicios. Entre los proveedores que surten de materia prima o ingredientes necesarios para la elaboración de comida y el préstamo de servicios están: Friosa, Makro, CANTV e Inversiones Don Mimo, C.A.
5.3.2 Comportamiento actual
Por lo anteriormente mencionado, se espera la consolidación de la organización Palma Cyber Café F.P, con la finalidad de elevar el nivel socio-económico del sector, así como prestar un servicio de calidad al cliente y aprovechar el punto estratégico donde se encuentra ubicada la empresa: Avenida Sifontes de Tumeremo local 02 Casa familia Jiménez Palma, en Tumeremo, Municipio Sifontes en el Estado Bolívar, siendo esta una zona de mucha concentración vehicular y paso peatonal.
5.3.3 Determinación de la oferta actual y futura.
La información y/o datos de la competencia encontramos que existen varios negocios aproximadamente 5 pero que no cumplen con infraestructura, equipos, adecuados para prestar servicios, estos comercios trabajan informalmente. A continuación se detalla las cantidades producidas y ofrecidas por cada rubro para dar respuesta a parte de la demanda desasistida por los oferentes actuales: Cuadro Nº 1: Producción actual y futura (unidades, Hr)
Detalles Años
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Servicio de conexión a Internet 75.600 86.400 108.000 129.600 151.200 172.800 194.400 216.000 216.000 216.000
Servicio de investigaciones educativas 504 576 720 864 1.008 1152 1.296 1.440 1.440 1.440
Pasteles variados 4.480 5.120 6.400 7.680 8.960 10.240 11.520 12.800 12.800 12.800
Jugos naturales 10.500 12.000 15.000 18.000 21.000 24.000 27.000 30.000 30.000 30.000
Café grandes 16.380 18.720 23.400 28.080 32.760 37.440 42.120 46.800 46.800 46.800
Arepas rellenas 3.640 4.160 5.200 6.240 7.280 8.320 9.360 10.400 10.400 10.400
Ración de Torta 2.100 2.400 3.000 3.600 4.200 4.800 5.400 6.000 6.000 6.000
Sándwich 2.030 2.320 2.900 3.480 4.060 4.640 5.220 5.800 5.800 5.800
Ración de Quesillo 3.220 3.680 4.600 5.520 6.440 7.360 8.280 9.200 9.200 9.200
Empanadas 4.200 4.800 6.000 7.200 8.400 9.600 10.800 12.000 12.000 12.000
Fuente: Cálculos propios
5.4 Demanda del Servicio Terminado
5.4.1 Distribución y tipología de los usuarios
Los usuarios y/o clientes de los servicios de descritos en el presente proyecto, están representados por la población del Municipio Sifontes con edades comprendidas entre 10 y mas años. En el caso del servicio de conexión a Internet, es uno de los servicio mas utilizados y prácticos dentro en los diferentes niveles de la población, bien sea educativos, laborales, familiares etc. Además hay que considerar la cercanía con instituciones gubernamentales, industriales, militares y educativas, en donde se deduce el tipo de cliente o usuario que será
4
beneficiado por la empresa xxxxxxxx, tales como las misiones Sucre, Ribas, Robinsón, Fundación La Salle, Liceos, así como personas naturales que deseen satisfacer la necesidad por uno de los servicios ya descritos. Se considero este extracto debido a que los niños menores a 10 años no acostumbran a solicitar esto servicios, a menos bajo la supervisión de sus padres, sin embargo vale la pena destacar que siendo una comunidad muy pequeña y que por lo general los niños, jóvenes y adolescentes caminan por las calles de Tumeremo, es posible que adquieran cualquier tipo de servicio, pero como es una demanda muy escasa, no se considero para este estudio.
A continuación se presentan cifras de los servicios más demandados en este tipo de locales, los cuales son servicios de Conexión a Internet y comida de cafetería.
Cuadro Nº 2: Demanda actual y futura
Detalles 2006 2007 2008 2009 2010
Población de Tumeremo 68.439 71.458 74.477 77.496 80.515 Mayor de 10 años hasta 65 años 47.907 50.021 52.134 54.247 56.361
Demanda total de servicio de Internet (Horas) 4.599.072 4.802.016 5.004.864 5.207.712 5.410.656
Cantidad de Horas de Internet a ofrecer 75.600 86.400 108.000 129.600 151.200 Cuota del Mercado 1,64% 1,80% 2,16% 2,49% 2,79% Demanda total de servicio de Cafetería (unidad) 27.594.432 28.812.096 30.029.184 31.246.272 32.463.936
Cantidad de alimentos a ofrecer 46.550 53.200 66.500 79.800 93.100 Cuota del Mercado 0,17% 0,18% 0,22% 0,26% 0,29%
Fuente: Instituto de Investigaciones Económicas y Sociales y Cálculos propios
5.4.2 Determinación de la curva de la demanda
Las premisas consideradas para determinar la Curva de la Demanda de servicios de conexión a Internet y comida de cafetería: No. Personas mayores a 10 años, Población Total del Municipio Sifontes (Demanda Total de servicio en el municipio), cantidad promedio de unidades o servicios por habitante al año, asumiendo que cada ciudadano promediara una cantidad de 2 visitas diarias a establecimientos donde se producen los productos de cafetería. Estas premisas nos ayudaron a determinar la Curva de la Demanda Histórica Total de cada uno de los servicios ya nombrados anteriormente, esta curva se obtuvo de la siguiente manera:
5
Gráfico N° 1: Curva de la demanda
0
5000000
10000000
15000000
20000000
25000000
30000000
35000000
2006 2007 2008 2009 2010
Población de
Tumeremo
Mayor de 10 años hasta
65 años
Demanda total de
servicio de
Internet (Horas)
Demanda total de
servicio de
Cafetería (unidad)
Fuente: Instituto de Investigaciones Económicas y Sociales y Cálculos propios
5.4.3 Fracción de la demanda que atenderá el proyecto
La fracción de la Demanda proyectada que atenderá la organización Palma Cyber Café F.P, en cuanto a los servicios de conexión a Internet, alimentos de cafetería, comprenderán porcentajes oscilante entre: 1,64% y 2,79% para el servicio de conexión a Internet; 0,17% y 0,29% para el caso del los alimentos tipo cafetería, es importante deducir que como la empresa tiene poco tiempo en operación , no podría abarcar una cuota muy alta del mercado, debido a que tendría que crear su posicionamiento en el mercado ahora con la debida incorporación de Equipos, además de la mano de obra a contratar, se puede pronosticar que esta fracción aumentará al transcurrir el tiempo, debido a que incrementará el promedio de servicios.
Gráfico N° 2: Fracción de la Demanda que atenderá el Proyecto
0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000
2006
2007
2008
2009
2010
Cantidad de Horas de Internet a ofrecer Cuota del Mercado
Cantidad de alimentos a ofrecer Cuota del Mercado
Fuente: Instituto de Investigaciones Económicas y Sociales y Cálculos propios.
6
5.5 Comercialización del Producto Terminado
En cuanto al estudio de los canales de distribución tiene importancia definir la estrategia comercial, quizá no tanto por el efecto directo en los flujos de caja, como por los efectos indirectos que tiene sobre ellos. Los precios que se definan de la promoción elegida y los canales de distribución seleccionados dependerán directamente de las características del servicio y en nuestro caso el canal seleccionado es el siguiente:
SERVICIO CONSUMIDOR FINAL Además la empresa podrá contar con servicios de publicidad, así como estrategias de mercadeo, tales como promociones, obsequios, etc, de manera que se pueda influir en el pensamiento de cada usuario; entre los canales publicitarios con los que puede contar la empresa están:
Anuncios por radio y prensa
Anuncios por Vallas.
6. ESTUDIO TECNICO
6.1 Capacidad Instalada La organización ofrecerá los servicios que se reflejan en el cuadro siguiente, en donde la base para determinar los cálculos de la capacidad instalada esta en la cantidad de días laborales de la empresa los cuales serán de 7 días para el servicio de conexiona Internet, así como la cantidad promedio de servicios por día; en el caso del servicio de conexión a Internet, el calculo de la capacidad se determino considerando las 15 maquinas existentes mas las 10 en adquisición, en donde estas estarán laborando tres (3) turnos de 8 horas al día; en el caso del servicio de investigaciones educativas se laboraran seis (6) días a la semana en donde se atenderán un promedio de 5 investigaciones por día; y en el caso de los productos de la cafetería y fuente de soda estos se promedian en 58 productos por día de lunes sábado
Cuadro Nº 3: Servicios, capacidad instalada y precios de venta
Detalles Capacidad Instalada Precios de venta Anual Unidad Valor
Servicio de conexión a Internet 216.000 Hora 2.000,00
Servicio de investigaciones educativas 1.440 Investigación 25.000,00
Pasteles variados 12.800 Unidad 1.500,00
Jugos naturales 30.000 Unidad 900,00
Café grandes 46.800 Unidad 600,00
Arepas rellenas 10.400 Unidad 2.000.00 Ración de Torta 6.000 Unidad 2.000.00
Sándwich 5.800 Unidad 1.400.00
Ración de Quesillo 9.200 Unidad 1.000.00
Empanadas 12.000 Unidad 1.500.00
Fuente: Cálculos Propios
6.2 Capacidad a Instalarse
La implementación de una política comercial versátil y de precios racionales y la calidad de nuestros productos y servicios, nos permiten estimar que se lograrán niveles de servicios para todos los rubros antes señalados desde 35% para el año 01 hasta llegar al 100% de la capacidad
7
instalada en el año 08, en todos los productos elaborados y ofrecidos por la empresa. La política de comercialización y penetración en el mercado harán que nuestra empresa tenga un comportamiento de crecimiento reflejándose e un 10% interanual, además de acompañar el porcentaje de crecimiento de la población estudiantil de Tumeremo.
Cuadro Nº 4: Porcentaje de utilización de la capacidad
Detalles Años
1 2 3 4 5 6 7 8
Servicio de conexión a Internet 35% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Servicio de investigaciones educativas 35% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Pasteles variados 35% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Jugos naturales 35% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Café grandes 35% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Arepas rellenas 35% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Ración de Torta 35% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Sándwich 35% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Ración de Quesillo 35% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Empanadas 35% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Fuente: Cálculos Propios
6.3 Programa de Producción y Ventas
De lo expresado en los porcentajes de la capacidad utilizada, así como los precios de venta de cada servicio, se pueden estimar la cantidad de servicios que puede prestar la empresa a lo largo del tiempo, en donde se estructura la siguiente premisa sobre el comportamiento futuro del número de unidades producidas durante los primeros ocho años de ejecución del proyecto.
Cuadro Nº 5: Programa de producción (en unidades, Hr)
Detalles Años
1 2 3 4 5 6 7 8
Servicio de conexión a Internet 75.600 86.400 108.000 129.600 151.200 172.800 194.400 216.000
Servicio de investigaciones educativas 504 576 720 864 1.008 1.152 1.296 1.440
Pasteles variados 4.480 5.120 6.400 7.680 8.960 10.240 11.520 12.800
Jugos naturales 10.500 12.000 15.000 18.000 21.000 24.000 27.000 30.000 Café grandes 16.380 18.720 23.400 28.080 32.760 37.440 42.120 46.800
Arepas rellenas 3.640 4.160 5.200 6.240 7.280 8.320 9.360 10.400
Ración de Torta 2.100 2.400 3.000 3.600 4.200 4.800 5.400 6.000
Sándwich 2.030 2.320 2.900 3.480 4.060 4.640 5.220 5.800
Ración de Quesillo 3.220 3.680 4.600 5.520 6.440 7.360 8.280 9.200
Empanadas 4.200 4.800 6.000 7.200 8.400 9.600 10.800 12.000 Fuente: Cálculos Propios
6.4 Programa de ventas
Considerando los precios de venta y los porcentajes de la capacidad instalada de acuerdo a los servicios establecidos, se puede definir un programa de ingresos por productos y servicios prestados, en el cuadro siguiente se muestra la Generación de servicios desde el primer año del proyecto hasta el año 10.
8
Cuadro Nº 6: Programa de ventas
Detalles Años
1 2 3 4 5
Servicio de conexión a Internet 151.200.000 172.800.000 216.000.000 259.200.000 302.400.000 Servicio de investigaciones educativas 12.600.000 14.400.000 18.000.000 21.600.000 25.200.000
Pasteles variados 6.720.000 7.680.000 9.600.000 11.520.000 13.440.000
Jugos naturales 9.450.000 10.800.000 13.500.000 16.200.000 18.900.000
Café grandes 9.828.000 11.232.000 14.040.000 16.848.000 19.656.000
Arepas rellenas 7.280.000 8.320.000 10.400.000 12.480.000 14.560.000
Ración de Torta 4.200.000 4.800.000 6.000.000 7.200.000 8.400.000 Sándwich 2.842.000 3.248.000 4.060.000 4.872.000 5.684.000
Ración de Quesillo 3.220.000 3.680.000 4.600.000 5.520.000 6.440.000
Empanadas 6.300.000 7.200.000 9.000.000 10.800.000 12.600.000
Total ventas 213.640.000 244.160.000 305.200.000 366.240.000 427.280.000
Detalles Años
6 7 8 9 10 Servicio de conexión a Internet 345.600.000 388.800.000 432.000.000 432.000.000 432.000.000
Servicio de investigaciones educativas 28.800.000 32.400.000 36.000.000 36.000.000 36.000.000
Pasteles variados 15.360.000 17.280.000 19.200.000 19.200.000 19.200.000
Jugos naturales 21.600.000 24.300.000 27.000.000 27.000.000 27.000.000
Café grandes 22.464.000 25.272.000 28.080.000 28.080.000 28.080.000
Arepas rellenas 16.640.000 18.720.000 20.800.000 20.800.000 20.800.000 Ración de Torta 9.600.000 10.800.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000
Sándwich 6.496.000 7.308.000 8.120.000 8.120.000 8.120.000
Ración de Quesillo 7.360.000 8.280.000 9.200.000 9.200.000 9.200.000
Empanadas 14.400.000 16.200.000 18.000.000 18.000.000 18.000.000
Total ventas 488.320.000 549.360.000 610.400.000 610.400.000 610.400.000
Fuente: Cálculos Propios
6.5 Insumos Requeridos en el Proceso
Los materiales e insumos requeridos para la prestación de los servicios ya mencionados, se pueden denominar como básicos, los cuales se consideran principalmente: Papel para impresión , Cartulina, Plástico, Materiales de sujeción(resortes), Frutas variadas, leche, mantequilla , azúcar, harina de trigo, pollo, entre otros; estos insumos son de vital importancia en la prestación de los servicios. Estos productos a utilizar varían de acuerdo a su calidad, precio y marca, por lo que es recomendable adquirir insumos por cantidad con el fin de disminuir los costos de producción, además se trata de conservar un stock en inventario trimestralmente. Estos productos se detallan en siguiente cuadro a continuación:
Cuadro Nº 7: Precio y consumo de materia prima por unidad de servicio
Det
alle
s
Un
id
Pre
cio
(B
s.)
Ser
vici
o d
e co
nex
ión
a
Inte
rnet
S
ervi
cio
de
inve
stig
acio
nes
ed
uca
tiva
s
Pas
tele
s va
riad
os
Jug
os
nat
ura
les
Caf
é g
ran
des
Are
pas
rel
len
as
Rac
ión
de
To
rta
Sán
dw
ich
Hora Invest. Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad
Papel Resma 12.000 0,000 0,060 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
Cartucho blanco y negro Unidad 55.000 0,000 0,045 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
Cartucho a color Unidad 60.000 0,000 0,040 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
Plástico Unidad 200 0,000 2,000 0,000 0,0000 0,000 0,000 0,000 0,000
9
Cartulina Unidad 160 0,000 2,000 0,000 0,0000 0,000 0,000 0,000 0,000
Matl de sujeción(resortes) Unidad 400 0,000 1,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
Frutas Variadas Kg. 2.500 0,000 0,000 0,000 0,125 0,000 0,000 0,000 0,000
Azúcar Kg. 2.700 0,000 0,000 0,000 0,045 0,020 0,000 0,083 0,000
Leche L 1.500 0,000 0,000 0,000 0,000 0,050 0,000 0,100 0,000
Mantequilla Kg. 4.320 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,002 0,100 0,010
Huevos Unidad 200 0,000 0,000 0,0000 0,000 0,0000 0,000 0,083 0,000
Harina de trigo Kg. 1.510 0,000 0,000 0,125 0,000 0,000 0,000 0,100 0,000
Salsa de tomate Unidad 1.200 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,020
Pollo Kg. 10.500 0,000 0,000 0,040 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
Pan Kg. 2.500 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,025
Aliños Kg. 2.000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,045
Jamón Kg. 10.000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,045
Queso Kg. 5.200 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,125 0,000 0,025
Mayonesa frasco 1.231 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,018
Sal Kg. 800 0,000 0,000 0,0010 0,000 0,000 0,001 0,000 0,0001
Aceite Unidad 3.250 0,000 0,000 0,002 0,000 0,000 0,002 0,000 0,000
Masa de maíz pilado Kg. 5.000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,0312 0,000 0,000
Carne Kg. 10.500 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,01562 0,000 0,000
Café Kg. 5.680 0,000 0,000 0,000 0,000 0,010 0000 0,000 0,000
Vasos Unidad 50 0,000 0,000 0,000 0,000 1,000 0,000 0,000 0,000
Pitillos Unidad 5 0,000 0,000 0,000 0,000 1,000 0,000 0,000 0,000
Servilletas Paquete 1.200 0,000 0,000 0,018 0,000 0,000 0,0185 0,000 0,018
Cucharillas Unidad 30 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 1,000 0,000
Platos descartables Unidad 60 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 1,000 0,000
Fuente: Cálculos Propios
Cuadro Nº 8: Requerimiento anual de materias primas en unidades
Detalles Años
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Papel 31 35 44 52 61 70 79 87 87 87
Cartucho blanco y negro 23 26 33 39 46 52 59 65 65 65
Cartucho a color 20 23 29 35 41 47 52 58 58 58
Plástico 1.018 1.164 1.454 1.745 2.036 2.327 2.618 2.909 2.909 2.909
Cartulina 1.018 1.164 1.454 1.745 2.036 2.327 2.618 2.909 2.909 2.909
Material de sujeción(resortes) 509 582 727 873 1.018 1.164 1.309 1.454 1.454 1.454
Frutas Variadas 1.326 1.515 1,894 2.273 2.651 3.030 3.409 3.788 3.788 3.788
Azúcar 1.029 1.176 1.470 1.763 2.057 2.351 2.645 2.939 2.939 2.939
Leche 1.039 1.188 1.485 1.782 2.079 2.376 2.672 2.969 2.969 2.969
Mantequilla 251 286 358 430 501 573 644 716 716 716
Huevos 249 285 356 427 498 569 640 711 711 711
Harina de trigo 778 889 1.111 1.333 1.555 1.778 2.000 2.222 2.222 2.222
Salsa de tomate 41 47 59 70 82 94 105 117 117 117
Pollo 181 207 259 310 362 414 465 517 517 517
Pan 51 59 73 88 103 117 132 146 146 146
Aliños 104 119 148 178 208 237 267 297 297 297
Jamón 93 107 133 160 186 213 240 266 266 266
Queso 511 584 730 876 1.022 1.168 1.314 1.459 1.459 1.459
Mayonesa 38 43 54 65 76 87 98 108 108 108
Sal 13 14 18 22 25 29 33 36 36 36
Aceite 25 28 36 43 50 57 64 71 71 71
Masa de maíz pilado 247 283 354 424 495 566 636 707 707 707
Carne 291 332 415 498 582 665 748 831 831 831
Café 167 191 239 286 334 382 430 477 477 477
Vasos 16.388 18.729 23.412 28.094 32.776 37.459 42.141 46.823 46.823 46.823
Pitillos 16.388 18.729 23.412 28.094 32.776 37.459 42.141 46.823 46.823 46.823
Servilletas 266 304 380 456 532 608 684 760 760 760
Cucharillas 5.323 6.083 7.604 9.125 10.645 12.166 13.687 15.208 15.208 15.208
Platos descartables 5.323 6.083 7.604 9.125 10.645 12.166 13.687 15.208 15.208 15.208
Fuente: Cálculos Propios
10
Este consumo de insumos reflejados en el cuadro anterior es de acuerdo a los porcentajes de la capacidad utilizada, así como la relación de consumo por cada servicio y los precios de compra de cada uno de los productos comprados a los proveedores.
Cuadro Nº 9: Costo de la materia prima en bolívares (en Millones de Bs.)
Detalles Años
1 2 3 4 5 Papel 366.509 418.867 523.584 628.301 733.018
Cartucho blanco y negro 1.259.874 1.439.856 1.799.820 2.159.784 2.519.748
Cartucho a color 1.221.696 1.396.224 1.745.280 2.094.336 2.443.392
Plástico 203.616 232.704 290.880 349.056 407.232
Cartulina 162.893 186.163 232.704 279.245 325.786
Material de sujeción(resortes) 203.616 232.704 290.880 349.056 407.232
Frutas Variadas 3.314.063 3.787.500 4.734.375 5.681.250 6.628.125
Azúcar 2.777.484 3.174.268 3.967.835 4.761.401 5.554.968
Leche 1.558.935 1.781.640 2.227.050 2.672.460 3.117.870
Mantequilla 1.082.423 1.237.054 1.546.318 1.855.582 2.164.845
Huevos 49.804 56.919 71.149 85.379 99.608
Harina de trigo 1.174.327 1.342.088 1.677.610 2.013.132 2.348.654
Salsa de tomate 49.207 56.237 70.296 84.355 98.414
Pollo 1.900.416 2.171.904 2.714.880 3.257.856 3.800.832
Pan 128.144 146.450 183.063 219.675 256.288
Aliños 207.601 237.258 296.573 355.887 415.202
Jamón 931.955 1.065.091 1.331.364 1.597.636 1.863.909
Queso 2.656.199 3.035.656 3.794.570 4.553.484 5.312.398
Mayonesa 46.739 53.416 66.770 80.124 93.478
Sal 10.119 11.564 14.455 17.346 20.237
Aceite 80.881 92.435 115.544 138.653 161.762
Masa de maíz pilado 1.237.250 1.414.000 1.767.500 2.121.000 2.474.500
Carne 3.052.914 3.489.045 4.361.306 5.233.568 6.105.829
Café 949.180 1.084.777 1.355.971 1.627.165 1.898.359
Vasos 819.410 936.468 1.170.585 1.404.702 1.638.819
Pitillos 81.941 93.647 117.059 140.470 163.882
Servilletas 319.048 364.627 455.783 546.940 638.097
Cucharillas 159.680 182.491 228.114 273.737 319.360
Platos descartables 319.360 364.982 456.228 547.474 638.719
Total 26.325.281 30.086.036 37.607.545 45.129.054 52.650.563
Detalles Años
6 7 8 9 10
Papel 837.734 942.451 1.047.168 1.047.168 1.047.168
Cartucho blanco y negro 2.879.712 3.239.676 3.599.640 3.599.640 3.599.640
Cartucho a color 2.792.448 3.141.504 3.490.560 3.490.560 3.490.560
Plástico 465.408 523.584 581.760 581.760 581.760
Cartulina 372.326 418.867 465.408 465.408 465.408
Material de sujeción(resortes) 465.408 523.584 581.760 581.760 581.760
Frutas Variadas 7.575.000 8.521.875 9.468.750 9.468.750 9.468.750
Azúcar 6.348.535 7.142.102 7.935.669 7.935.669 7.935.669
Leche 3.563.280 4.008.690 4.454.100 4.454.100 4.454.100
Mantequilla 2.474.109 2.783.373 3.092.636 3.092.636 3.092.636
Huevos 113.838 128.068 142.298 142.298 142.298
Harina de trigo 2.684.176 3.019.698 3.355.220 3.355.220 3.355.220
Salsa de tomate 112.474 126.533 140.592 140.592 140.592
Pollo 4.343.808 4.886.784 5.429.760 5.429.760 5.429.760
Pan 292.900 329.513 366.125 366.125 366.125
Aliños 474.516 533.831 593.145 593.145 593.145
Jamón 2.130.182 2.396.455 2.,662.727 2.662.727 2.662.727
Queso 6.071.312 6.830.226 7.589.140 7.589.140 7.589.140
Mayonesa 106.833 120.187 133.541 133.541 133.541
Sal 23.128 26.019 28.910 28.910 28.910
Aceite 184.870 207.979 231.088 231.088 231.088
Masa de maíz pilado 2.828.000 3.181.500 3.535.000 3.535.000 3.535.000
11
Detalles Años
1 2 3 4 5 Carne 6.978.090 7.850.351 8.722.613 8.722.613 8.722.613
Café 2.169.553 2.440.748 2.711.942 2.711.942 2.711.942
Vasos 1.872.936 2.107.053 2.341.170 2.341.170 2.341.170
Pitillos 187.294 210.705 234.117 234.117 234.117
Servilletas 729.253 820.410 911.567 911.567 911.567
Cucharillas 364.982 410.605 456.228 456.228 456.228
Platos descartables 729.965 821.210 912.456 912.456 912.456
Total 60.172.072 67.693.581 75.215.090 75.215.090 75.215.090
Fuente: Cálculos Propios
6.6 Procesos y Tecnología Requerido
Dentro de los servicios que prestara la empresa en su operatividad de describen los siguientes: Proceso Productivo del Alquiler del servicio de Internet:
Ingreso del cliente o usuario Registro en el sistema el inicio del tiempo y el Nº de computadora a utilizar y entrega de
ficha Si presenta falla en el momento de iniciarse se le asigna otro computador para lograr el
objetivo o necesidad del usuario y se realiza el cambio de ficha. En el caso que el usuario no conozca el sistema se les da un asesoramiento de acuerdo a
sus requerimientos Entrega de la ficha al cajero Cancelación del servicio prestado
Para llevar a cabo el proceso productivo de alquiler de servicio de Internet se debe regir por las siguientes normas:
Durante la sesión de alquiler, el usuario debe guardar la compostura, respetar el derecho a la privacidad, tranquilidad y confort de los demás.
El usuario no está autorizado a instalar y/o desinstalar el software ni modificar la configuración de la computadora donde esté asignado.
Está prohibido ingresar a la Sala Internet con bebidas o alimentos, así como tampoco está permitido fumar.
Las herramientas de acceso a Internet instaladas sólo podrán ser usadas dentro del marco de la estricta legalidad. Transmitir cualquier material o información que viole la reglamentación nacional o internacional está terminantemente prohibido. Esto incluye, el tránsito de material protegido por los derechos de autor, material considerado obsceno, ofensivo o amenazante, material protegido por el secreto industrial, que atente contra la seguridad nacional y/o contra la moral y buenas costumbres.
El uso de cualquier información obtenida a través de Internet se encuentra bajo total responsabilidad y riesgo del usuario. La empresa no es ni se hace responsable del contenido de la información enviada u obtenida a través de sus herramientas.
En caso de que el usuario detecte algún funcionamiento irregular en los equipos, deberá dar aviso inmediatamente al Supervisor quien resolverá la situación.
El número de usuarios por computadora es de una persona, se puede permitir hasta dos siempre y cuando el total de personas en la sala sea razonable según parecer del Supervisor.
12
Servicio de comida:
Desayunos/Cenas: Pastelitos, Empanadas, arepas, café, sándwich,, tortas, ración de quesillo jugos, entre otros
Bebidas: No gaseosas (jugos naturales y pasteurizados) y Gaseosas (refrescos, maltas).
Cada uno de los servicios de comida se llevará a cabo bajo estrictas normas de higiene, respetando las fechas de vencimiento de los insumos, utilizando los métodos de conservación de alimentos adecuados a las características del mismo, haciendo uso de la vestimenta adecuada. Es de destacar que el personal que labore dentro del área de cocina debe utilizar un uniforme que incluya gorra y delantal. Por otro lado, se contará con las recetas para realizar los alimentos, especificando la cantidad y calidad de los ingredientes, de modo que se garantice el mismo sabor y nivel nutritivo de todos los días. Para efectos del estudio se describirá el proceso de obtención de dos de los productos que brinda el establecimiento de alimentos, uno sólido y el otro líquido, a continuación se presentan:
Arepas
Primeramente se procede a realizar la masa mezclándola con agua y sal, luego se realizan bolitas con la masa y se colocan en el tostiarepas, se esperan siete minutos aprox., y luego que están listas se procede a rellenarlas con el relleno de preferencia del cliente, los rellenos se realizarán todas las mañanas en el caso de la carne y el pollo de acuerdo a la receta establecida para ello, esta operación tiene un tiempo de duración de 10 a 15 minutos.
Bebidas no gaseosas (jugos):
Se tendrán las frutas picadas dentro del refrigerador se coloca la cantidad deseada dentro de la licuadora junto con una medida de hielo y azúcar si lo desea el cliente, se enciende la licuadora y se obtiene el jugo de fruta deseado. Si la fruta es de semillas pequeñas se realiza el mismo procedimiento solo que no se le coloca hielo al momento de licuarlo sino después y una vez licuado se procede a colarlo. Finalmente, se vierte dentro del vaso o porta bebidas.
Figura N° 2 Flujograma de prestación de los servicios
13
Flujograma de Proceso del servicio de alquiler de Internet Proceso de Elaboración de Arepas
Ingreso a la Sala de
Internet
Asignaciòn de
Computadora
¿El equipo presenta
fallas?Cambiar de equipo
Utilizar el servicio de
Internet
Reportar fin del servicio
Cancelar el monto
indicado en el sistema
NO
SI
INICIO FIN DEL SERVICIO
6.7 Mano de Obra Requerida
Actualmente la sociedad venezolana se encuentra con la necesidad laboral, en especial en la comunidad del Municipio Sifontes, con la puesta en marcha del presente proyecto se pretende crear fuentes de empleo que logre reactivar la capacidad de consumo de la población y con ello desarrollar e impulsar la economía y el potencial laboral del municipio y la región, por ello se estima la creación de nuevos empleos, en nuestro caso son once (11), lo cual representa uno de los mas importantes objetivos, y a su vez establecer una relación que contemple un mutuo apoyo con el ámbito social y ambiental.
Buscar la harina de maíz y la sal del almacén
Agregar en un bol el agua y la sal, mezclar
Agregar la Harina de Maíz y mezclar
Dejar reposar la masa por Unos minutos
Hacer bolitas de masa
Encender el TostiArepa
Colocar las bolitas en El TostiArepa
Esperar 7 min.
Sacar y Rellenar la arepa
Entregar al Cliente
Inicio
Fin
Buscar la harina de maíz y la sal del almacén
Agregar en un bol el agua y la sal, mezclar
Agregar la Harina de Maíz y mezclar
Dejar reposar la masa por Unos minutos
Hacer bolitas de masa
Encender el TostiArepa
Colocar las bolitas en El TostiArepa
Esperar 7 min.
Sacar y Rellenar la arepa
Entregar al Cliente
Inicio
Fin
14
Cuadro Nº 10: Requerimiento y costo de mano de obra directa fija
Detalles Año 1 (cifras en Bs.)
Cantidad Sueldo mensual Sueldo anual Beneficios Total anual
Encargado de sala web 3 650.000 23.400.000 10.998.000 34.398.000 Cocinero 2 600.000 14.400.000 6.768.000 21.168.000
Despachador de cafetería 2 550.000 13.200.000 6.204.000 19.404.000
Transcriptor 1 550.000 6.600.000 3.102.000 9.702.000
Total mano de obra 8 57.600.000 27.072.000 84.672.000
Fuente: Cálculos Propios
Cuadro Nº 11: Mano de obra administración y ventas
Detalles Año 1 (cifras en Bs.)
Cantidad Sueldo mensual Sueldo anual Beneficios Total anual
Presidente 1 950.000 11.400.000 5.358.000 16.758.000
Secretaria 1 600.000 7.200.000 3.384.000 10.584.000 Total mano de obra 2 18.600.000 8.742.000 27.342.000
Fuente: Cálculos Propios
Cuadro Nº 12: Mano de obra de administración y ventas a destajo
Detalles Año 1 (Cifras en Bs.)
Cant. Sueldo/Mes Sueldo anual
Contador 1 100.000 1.200.000
Total 1 100.000 1.200.000
Fuente: Cálculos Propios
Cuadro Nº 13: Resumen del costo de mano de obra en bolívares
Detalles Cantidad Año 1 Mano de obra directa 8 84.672.000
Mano de obra de admón. y ventas 3 28.542.000
Costo total mano de obra 11 113.214.000 Fuente: Cálculos Propios
6.8 Obras Físicas Requeridas
El área física que se tiene actualmente es acorde al establecimiento, que se encuentra en estructuración, el cual cuenta con un área aproximada de 60m2, necesarios para la prestación de los servicios ya mencionados. 7. ESTUDIO FINANCIERO
7.1 Necesidades de Capital para la Ejecución del Proyecto Para sustentar el presente proyecto se debe emprender una serie de inversiones que permitan satisfacer los requerimientos básicos de activos fijos, activos intangibles o nominales y de capital de trabajo. La partida Capital de Trabajo es la de mayor participación ya que es referido al requerimiento de materiales, gastos por nomina así como otros gastos relacionados con la operatividad de la empresa.
El estudio económico pretende determinar el monto de los recursos económicos necesarios para la consolidación de la empresa Palma Cyber Café FP., la cuál será el costo total de operación para la prestación de los servicios de conexión a Internet, servicios de investigaciones educativas y
15
alimentos de cafetería y fuente de soda, así como una serie de indicadores que serán la base de la evaluación económica del proyecto en cuestión. Sus objetivos son:
Determinar el monto de inversión total requerida y el tiempo en que será realizada. Llevar a cabo el presupuesto de ingresos y egresos en que incurrirá el proyecto. Aplicar las tasas de depreciación y amortización correspondientes a activos tangibles e
intangibles. Analizar costos y gastos incurridos. Sintetizar la información económico-financiera a través de estados financieros pro forma. Determinar el punto de equilibrio analítico y gráfico del proyecto.
7.1.1 Necesidades totales de capital
La adquisición de todos los activos fijos y diferidos para realizar las operaciones de la empresa, estará conformado como se muestra a continuación: Activos Fijos Tangibles:
Monitores marca SIRAGON 17'' CRT FLAT (15)
Micrófonos audífonos manos libres beiges (20)
Advanted switch de 24 puertos (1)
Router D-Link DI-604 (1)
UPS Soniview 400VA con regulador de voltage (14)
UPS Soniview 600 VA con regulador de voltage (1)
Unidades de CPU marca Siragon (15)
Sillas secretariales (15)
Mesas P/Computadoras (16)
Aire acondicionado tipo Split de 28000 BTU marca Admiral (1)
Escritorio de formica (1)
Vidriera para exhibición (1)
Vitrina refrigerada 4 puertas marca Neverama (1)
Maquina de hacer café (1)
Sandwichera (1)
Molino eléctrico (1)
Cajas registradoras (2)
Cocina industrial (1)
Campana de acero inoxidable (1)
Baño de Maria (1)
Lavaplatos ponchera de Acero (1)
Horno para pizza (1)
Licuadora industrial de 2 kg (1)
Vitrina mostrador (1)
Equipos de computación Marca Siragon con procesador 3.2 (10)
Maquina Encuadernadora (1) Activos Fijos Intangibles:
16
Estudios y proyectos
Gastos de garantía
7.1.2 Requerimiento total de activos
Para soportar el presente proyecto se debe realizar una serie de inversiones que permitan satisfacer los requerimientos básicos para la operatividad de la empresa, dentro de los cuales se estipulan los activos fijos tangibles y capital de trabajo.
Cuadro Nº 14: Requerimiento total de Activos Detalles Inversión (Bs.) Porcentaje (%)
Total Activos Fijos Tangibles 78.309.999 11%
Total Activos Fijos Intangibles 3.191.475
Capital de Trabajo 9.063.758 89%
Total 90.565.232 100,%
Fuente: Cálculos Propios
7.1.3 Activos Fijos Tangibles
A continuación se presentan los activos fijos tangibles que la empresa posee y piensa adquirir, destinados para la prestación de los servicios, como en nuestro caso los equipos utilizados en el establecimiento se definen a continuación en el siguiente cuadro.
Cuadro Nº 15: Activos fijos tangibles en bolívares
Detalles Inversión (Bs.) Porcentaje (%)) Monitores marca SIRAGON 17'' CRT FLAT (15) 3.860.624 4.9
Micrófonos audífonos manos libres beiges (20) 115.149 0.1
Advanted switch de 24 puertos (1) 196.360 0.3
Router D-Link DI-604 (1) 98.887 0.1 UPS Soniview 400VA con regulador de voltage (14) 1.468.130 1.9
UPS soniview 600 VA con regulador de voltage (1) 125.417 0.2
Unidades de CPU marca siragon (15) 16.393.932 20.9
Sillas secretariales (15) 838.500 1.1
Mesas P/Computadoras (16) 1.424.000 1.8
Aire acondicionado tipo split de 28000 BTU marca Admiral (1) 1.639.000 2.1 Escritorio de formica (1) 340.000 0.4
Vidriera para exhibición (1) 1.000.000 1.3
Vitrina refrigerada 4 puertas marca Neverama (1) 2.500.000 3.2
Maquina de hacer café (1) 9.000.000 11.5
Sandwichera (1) 1.900.000 2.4
Molino eléctrico (1) 1.600.000 2.0 Cajas registradoras (2) 4.200.000 5.4
Cocina industrial (1) 2.900.000 3.7
Campana de acero inoxidable (1) 2.000.000 2.6
Baño de Maria (1) 580.000 0.7
Lavaplatos ponchera de Acero (1) 1.450.000 1.9
Horno para pizza (1) 1.700.000 2.2 Licuadora industrial de 2 Kg. (1) 380.000 0.5
Vitrina mostrador (1) 1.800.000 2.3
Equipos de computación Marca Siragon con procesador 3.2 (10) 20.000.000 25.5
Maquina Encuadernadora (1) 800.000 1.0
Total 78.309.999 100
Fuente: Cálculos Propios
17
7.1.4 Activos Fijos Intangibles
Como toda organización, esta posee gastos intangibles necesarios para el funcionamiento legal de la organización, tales como los gastos por estudios y proyectos y gastos de garantía, necesarios para la puesta en marcha del proyecto, además es importante señalar que estos activos intangibles suelen amortizarse durante un periodo especifico. Ver cuadro siguiente.
Cuadro Nº 16: Activos fijos tangibles en bolívares
Detalles Inversión (Bs.) Porcentaje (%))
Estudios y proyectos 1.800.000 56.4
Gastos de garantía 1.391.475 43.6
Total activos fijos tangibles 3.191.475 100,0
Fuente: Cálculos Propios
7.1.5 Capital de Trabajo
Debido a que la empresa se encuentra en estructuración, esta requiere de un Capital de Trabajo para la adquisición de insumos, materiales y pago de nomina, necesarios para la operatividad de la organización referido a un (1) mes de utilización y producción aproximadamente, lo cual nos permitirá desarrollar el proceso productivo de la empresa Palma Cyber Café F.P.
Cuadro Nº 17: Requerimiento inicial de capital de trabajo
Detalles Inversión (Bs.) Porcentaje (%) Materia prima 2.007.757,86 22,15
Mano de obra directa 7.056.000,00 77,85
Total capital de trabajo 9.063.757,86 100,00
Fuente: Cálculos Propios
7.2 Modalidad de Financiamiento o Plan de Inversión
Para desarrollar el presente proyecto se requiere de una inversión, para el año cero (0), de Bs. 90.565.232 los cuales el promotor del proyecto dispone de un monto de Bs. 30.599.999
correspondiente al 34% de la inversión total y se pretende obtener un financiamiento externo por parte de FONDO BOLIVAR de Bs. 59.965.233 (66% de la inversión).
Cuadro Nº 18: Modalidad de Financiamiento Descripción Inversión Total Aporte Propio Crédito
Monitores marca SIRAGON 17'' CRT FLAT (15) 3.860.624 3.860.624 0
Micrófonos audifonos manos libres beiges (20) 115.149 115.149 0
Advanted switch de 24 puertos (1) 196.360 196.360 0
Router D-Link DI-604 (1) 98.887 98.887 0
UPS Soniview 400VA con regulador de voltage (14) 1.468.130 1.468.130 0
UPS soniview 600 VA con regulador de voltage (1) 125.417 125.417 0
Unidades de CPU marca siragon (15) 16.393.932 16.393.932 0
Sillas secretariales (15) 838.500 838.500 0
Mesas P/Computadoras (16) 1.424.000 1.424.000 0
Aire acondicionado tipo split de 28000 BTU marca Admiral (1) 1.639.000 1.639.000 0
Escritorio de formica (1) 340.000 340.000 0
Vidriera para exhibición (1) 1.000.000 1.000.000 0
18
Descripción Inversión Total Aporte Propio Crédito
Vitrina refrigerada 4 puertas marca Neverama (1) 2.500.000 2.500.000 0
Maquina de hacer café (1) 9.000.000 0 9.000.000
Sandwichera (1) 1.900.000 0 1.900.000
Molino eléctrico (1) 1.600.000 0 1.600.000
Cajas registradoras (2) 4.200.000 0 4.200.000
Cocina industrial (1) 2.900.000 0 2.900.000
Campana de acero inoxidable (1) 2.000.000 0 2.000.000
Baño de Maria (1) 580.000 0 580.000
Lavaplatos ponchera de Acero (1) 1.450.000 0 1.450.000
Horno para pizza (1) 1.700.000 0 1.700.000
Licuadora industrial de 2 Kg. (1) 380.000 0 380.000
Vitrina mostrador (1) 1.800.000 0 1.800.000
Equipos de computación Marca Siragon con procesador 3.2 (10) 20.000.000 0 20.000.000
Maquina Encuadernadora (1) 800.000 0 800.000
Estudios y proyectos 1.800.000 600.000 1.200.000
Gastos de garantía 1.391.475 0 1.391.475
Capital de trabajo 9.063.758 0 9.063.758
Total 90.565.232 30.599.999 59.965.233
Porcentaje 100% 34% 66%
Fuentes: Cálculos propios
7.3 Condiciones De Crédito
Las condiciones que se pretenden obtener, coinciden con las establecidas en las políticas de financiamiento establecidas por el FONDO BOLIVAR para este tipo y monto de la inversión requerida para impulsar el proyecto.
Cuadro Nº 19: Condiciones de Crédito Año 0
Concepto Crédito 1 Tasa de interés (% anual) 7,46%
Periodo amortización (Años) 4
Periodo de gracia (Meses) 3
Periodo pago intereses diferidos (Meses) 45
Fuentes: Cálculos Propios
7.4 Esquema De Amortización Partiendo de un monto total del endeudamiento por Bs. 59.965.233,00, a una tasa no mayor al 7,46%, en el proyecto se determina la siguiente tabla de amortización de la deuda, para un período de 4 años, con una cuota mensual fija de Bs. 1.531.743,00.
Cuadro N° º 20: Esquema de Amortización de la Deuda
Mes Intereses Amortización Cuota Saldo Mes Intereses Amortización Cuota Saldo 0 59.965.233 26 203.489 1.328.254 1.531.743 31.404.498
1 372.784 0 372.784 59.965.233 27 195.231 1.336.512 1.531.743 30.067.986
2 372.784 0 372.784 59.965.233 28 186.923 1.344.820 1.531.743 28.723.166
3 372.784 0 372.784 59.965.233 29 178.562 1.353.180 1.531.743 27.369.986
4 372.784 1.158.959 1.531.743 58.806.274 30 170.150 1.361.593 1.531.743 26.008.393
19
5 365.579 1.166.164 1.531.743 57.640.110 31 161.686 1.370.057 1.531.743 24.638.336
6 358.329 1.173.413 1.531.743 56.466.697 32 153.168 1.378.575 1.531.743 23.259.761
7 351.035 1.180.708 1.531.743 55.285.988 33 144.598 1.387.145 1.531.743 21.872.617
8 343.695 1.188.048 1.531.743 54.097.940 34 135.975 1.395.768 1.531.743 20.476.848
9 336.309 1.195.434 1.531.743 52.902.506 35 127.298 1.404.445 1.531.743 19.072.403 10 328.877 1.202.866 1.531.743 51.699.641 36 118.567 1.413.176 1.531.743 17.659.227
11 321.399 1.210.343 1.531.743 50.489.297 37 109.782 1.421.961 1.531.743 16.237.266
12 313.875 1.217.868 1.531.743 49.271.430 38 100.942 1.430.801 1.531.743 14.806.465
13 306.304 1.225.439 1.531.743 48.045.991 39 92.047 1.439.696 1.531.743 13.366.769
14 298.686 1.233.057 1.531.743 46.812.934 40 83.097 1.448.646 1.531.743 11.918.123
15 291.020 1.240.722 1.531.743 45.572.211 41 74.091 1.457.652 1.531.743 10.460.471 16 283.307 1.248.436 1.531.743 44.323.776 42 65.029 1.466.714 1.531.743 8.993.757
17 275.546 1.256.197 1.531.743 43.067.579 43 55.911 1.475.832 1.531.743 7.517.926
18 267.737 1.264.006 1.531.743 41.803.573 44 46.736 1.485.006 1.531.743 6.032.919
19 259.879 1.271.864 1.531.743 40.531.709 45 37.505 1.494.238 1.531.743 4.538.681
20 251.972 1.279.771 1.531.743 39.251.938 46 28.215 1.503.527 1.531.743 3.035154
21 244.016 1.287.727 1.531.743 37.964.212 47 18.869 1.512.874 1.531.743 1.522.279
22 236.011 1.295.732 1.531.743 36.668.480 48 9.464 1.522.279 1.531.743 0
23 227.956 1.303.787 1.531.743 35.364.693
24 219.851 1.311.892 1.531.743 34.052.800
25 211.695 1.320.048 1.531.743 32.732.752
Fuente: Cálculos propios
7.5 Ingresos Totales Anuales En nuestro proyecto, los ingresos correspondientes al año cero provienen del aporte realizado por los promotores y el crédito obtenido para la realización de la inversión inicial por un monto de Bs. 90.565.232,00, mientras que a partir del año 1 se observa un incremento de los ingresos reales por la ventas de los productos, hasta el año 10, en el cual estos ingresos se estabilizan en aproximadamente Bs. 535.380.000,00 (ver cuadro siguiente).
Cuadro N° 21: Ingresos (cifras en Bs.)
Detalles Años
0 1 2 3 4 5
Ingresos 0 187.383.000 214.152.000 267.690.000 321.228.000 374.766.000
Aporte propio 30.599.999 0 0 0 0 0
Crédito 59.965.233 0 0 0 0 0 Total 90.565.232 187.383.000 214.152.000 267.690.000 321.228.000 374.766.000
Detalles Años
6 7 8 9 10
Ingresos 428.304.000 481.842.000 535.380.000 535.380.000 535.380.000
Aporte propio 0 0 0 0 0 Crédito 0 0 0 0 0
Total 428.304.000 481.842.000 535.380.000 535.380.000 535.380.000
20
Fuentes: Cálculos propios
7.6 Otros Gastos De Fabricación
Estos Gastos son aquellos que se realizan por concepto de pagos por los servicios públicos utilizados y por la compra de materiales indirectos; en el caso de nuestro proyecto alcanzan porcentajes muy bajos con respecto a los costos totales.
Cuadro 22: Otros Gastos de Fabricación
Detalles Gasto mensual Bs./Mes Gasto anual Bs./Año Alquiler 500.000 6.000.000
Mantenimiento 65.258 783.100
Electricidad 300.000 3.600.000
Gastos por conexión a Internet 550.000 6.600.000
Agua 100.000 1.200.000
Gas 100.000 1.200.000
Total 1.615.258 19.383.100
Fuentes: Cálculos propios
7.7 Gastos Administracion Y Ventas También son conocidos como los Gastos Generales de Administración y Ventas y comprende todas aquellas erogaciones que permiten realizar las operaciones de administración y ventas necesarias para el funcionamiento normal de la empresa.
Cuadro 23: Otros gastos de Administración y Ventas
Detalles Gasto mensual Bs./Mes Gasto anual Bs./Año Gastos generales 200.000 2.400.000
Papelería 180.000 2.160.000
Publicidad 280.000 3.360.000
Teléfono 120.000 1.440.000
Total 780.000 9.360.000
Fuentes: Cálculos propios
7.8 Flujo De Caja Con Financiamiento Debido al comportamiento de los Ingresos y Egresos en efectivo del Flujo de Caja proyectado, es posible obtener Saldos positivos y crecientes durante la ejecución del proyecto, partiendo de un nivel de Bs. 12.043.290,00 hasta superar Bs. 150.525.396,00 para el año 10. Esto significa que el proyecto tiene capacidad para cubrir todas las necesidades operativas de efectivo consideradas durante la vida útil del mismo e igualmente se podrán realizar las reinversiones en activos necesarias para el desarrollo del proyecto.
Cuadro N° 24: Flujo de Caja con Financiamiento.
Detalles Años
0 1 2 3 4 5
Inversiones 90.565.232 0 0 0 5.512.896 57.948.103
21
Inversión fija 81.501.474 0 0 0 5.512.896 57.948.103
Capital de trabajo 9.063.758 0 0 0 0 0
Otros egresos 0 182.706.419 198.490.031 217.663.809 230.866.945 251.057.051
Materia prima 0 24.625.843 28.143.821 35.179.776 42.215.731 49.251.686
Otros materiales 0 1.699.438 1.942.215 2.427.769 2.913.323 3.398.876
Mano de obra 0 113.214.000 121.681.200 130.995.120 130.995.120 152.510.275
Otros costos de fabricación 0 19.383.100 19.383.100 19.383.100 19.383.100 19.383.100
Otros costos de admón. y ventas 0 8.880.000 8.880.000 8.880.000 8.880.000 8.880.000
Gastos financieros 0 14.904.037 18.380.914 18.380.914 18.380.914 0
Impuesto sobre la renta 0 0 78.781 2.417.130 8.098.757 17.633.113
Total egresos 90.565.232 182.706.419 198.490.031 217.663.809 236.379.841 309.005.154
Ingresos 90.565.232 187.383.000 214.152.000 267.690.000 321.228.000 374.766.000
Ingresos 0 187.383.000 214.152.000 267.690.000 321.228.000 374.766.000
Aporte propio 30.599.999 0 0 0 0 0
Crédito 59.965.233 0 0 0 0 0
Saldo 9.063.758 4.676.581 15.661.969 50.026.191 84.848.159 65.760.846
Saldo acumulado 9.063.758 13.740.339 29.402.308 79.428.499 164.276.658 230.037.504
Detalles Años
6 7 8 9 10
Inversiones 0 6.092.896 0 0 0
Inversión fija 0 6.092.896 0 0 0
Capital de trabajo 0 0 0 0 0
Otros egresos 290.321.503 313.488.619 329.134.226 329.134.226 290.321.503
Materia prima 63.323.597 70.359.552 70.359.552 70.359.552 63.323.597
Otros materiales 4.369.984 4.855.538 4.855.538 4.855.538 4.369.984
Mano de obra 152.510.275 152.510.275 152.510.275 152.510.275 152.510.275
Otros costos de fabricación 19.383.100 19.383.100 19.383.100 19.383.100 19.383.100
Otros costos de admón. y ventas 8.880.000 8.880.000 8.880.000 8.880.000 8.880.000
Gastos financieros 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 41.854.548 57.500.154 73.145.761 73.145.761 41.854.548
Total egresos 290.321.503 319.581.515 329.134.226 329.134.226 290.321.503
Ingresos 481.842.000 535.380.000 535.380.000 535.380.000 481.842.000
Ingresos 481.842.000 535.380.000 535.380.000 535.380.000 481.842.000
Aporte propio 0 0 0 0 0
Crédito 0 0 0 0 0
Saldo 191.520.497 215.798.485 206.245.774 206.245.774 191.520.497
Saldo acumulado 575.838.613 791.637.097 997.882.871 1.204.128.645 575.838.613
Fuente: Cálculos Propios.
8. EVALUACION ECONOMICA
8.1 Indicadores Financiero
Rentabilidad Relación Beneficio / Costo 1,45 Período de Recuperación del Capital 3 años Valor Presente Neto (con Financiamiento) 763.192.389
Valor Presente Neto (inversionista) 823.157.622
Tasa Interna de Retorno de la Inversión Total 58% Tasa Interna de Retorno del Inversionista 104%
22
Se puede concluir que de acuerdo a los resultados reflejados en la corrida financiera, respecto a los indicadores financieros , estos estuvieron por aceptables en cuanto a los rangos permitidos dentro de los parámetros económicos, en donde el cálculo del Valor presente Neto determinado para el estudio de factibilidad de la empresa Palma Cyber Café F.P , fue de Bs. 763.192.389; con una TIR cuyo valor es de 58% lo cual quiere decir que para el proyecto las ganancias en el presente superan a los desembolsos.
8.1.1 Estimación de la Tasa Interna de Retorno
De allí, que según este criterio de evaluación el proyecto puede ser aceptado cuando la TIR obtenida es igual o mayor a la Tasa de Descuento (kd) utilizada para actualizar el Flujo de Caja proyectado. En el caso que actualmente analizamos la Tasa Interna de Retorno con financiamiento externo es:
TIR = 58%
Que al compararse con la Tasa de Descuento utilizada, kd = 7,46%, concluimos con la recomendación de realizar el proyecto toda vez que:
TIR > kd
8.1.2 Estimación del Valor Actual Neto
Para calcular el VAN de un proyecto, se deben restar todos los costos, en un período, de los beneficios en dicho período para obtener los beneficios netos (positivos o negativos). Luego, se determina una tasa de descuento que mida el costo de oportunidad de los fondos con usos alternativos en la economía. Sin embargo, por requerimientos de FONDO BOLIVAR se utilizan para la formulación de este proyecto una Tasa de Descuento del 7,46%, esta última le imputa al proyecto un costo de fondos igual al retorno económico, en la mejor alternativa. Por lo tanto el VAN de un proyecto mide el monto en el que la economía estará peor. Esta característica del VAN, que es cierta bajo todas las circunstancias, conduce a la primera afirmación contundente que se debe recordar:
“No aceptar proyecto alguno a menos que genere un VAN positivo, cuando se descuenta utilizando el costo de oportunidad de los fondos”. Por descarte, el proyecto debe aceptarse cuando su VAN es igual o superior a cero, como en el caso que actualmente analizamos donde aplicando la fórmula respectiva de:
n
ottkd
CtBttVAN
)1(
)()(
donde: Bt Beneficios o ingresos obtenidos en cada período t Ct Costo registrados durante cada período t t período referido kd Tasa de Descuento utilizada
23
Sustituyendo en esta fórmula por los valores contenidos en el Cuadro de Flujo de Caja con financiamiento, obtenemos un Valor Actual Neto de:
VAN = Bs. 763.192.389
Este valor positivo obtenido significa que los beneficios del proyecto permiten recuperar las sumas invertidas, compensar el costo de oportunidad del dinero invertido y además obtener una utilidad adicional igual al monto calculado.
8.1.3 Periodo de Recuperación del Capital
Este criterio es muy utilizado por la sencillez del método y porque pone énfasis en la pronta recuperación de la inversión. En su versión más simple, el período de recuperación mide el número de años que tomaría a los beneficios, sin descontar (flujos de caja netos positivos), el repagar la inversión. Un límite arbitrario sitúa en un máximo el número de años, y sólo los proyectos que presten suficientes beneficios dentro del período, se aceptan. En nuestro caso, como período máximo arbitrario asumimos el establecido dentro de las políticas de FONDO BOLIVAR como el tiempo máximo de amortización de los créditos concedidos es decir 4 años. Determinando que el Período de Recuperación del Capital del proyecto con financiamiento, es de:
PRC = 3 años Concluimos con la recomendación de apoyar el proyecto, toda vez que su Período de Recuperación del Capital es menor al plazo máximo de amortización establecido por FONDO BOLIVAR.
8.1.4 Relación Beneficio-Costo (RBC)
Este criterio para clasificar inversiones es uno de los más utilizados. La razón Beneficio-Costo se calcula dividiendo, el valor presente de los beneficios entre el valor presente de los costos. Utilizando la tasa de descuento que refleja el costo de oportunidad de los fondos para actualizar estos flujos al año base.
RBC = Valor Presente de Beneficio / Valor Presente de los Costos Según este criterio se requiere que la razón sea mayor o igual que uno (1) para que el proyecto sea aceptable, ya que este resultado indica que el valor actualizado de los ingresos cubre el valor actualizado de los costos. En el caso del proyecto, la Relación Beneficio-Costo es:
RBC = 1,45 Lo que determina nuevamente un criterio favorable a la implementación del proyecto, al igual que los resultados de los indicadores financieros calculados anteriormente, toda vez que:
24
RBC > 1
8.1.5 Inversión por Empleo Para determinar el monto de la inversión utilizada para la creación de cada puesto de trabajo requerido para la ejecución del proyecto, se calcula el cociente entre la Inversión Total (IT) y el número de empleos generados por el proyecto:
Inversión por Empleo = IT/Nº de empleos De igual manera podemos determinar la Inversión Financiada por Empleo, utilizando, el monto de Crédito (C) en el numerador de la fórmula:
Inversión Financiada por Empleo = C/Nº de empleos En el análisis de nuestro proyecto, al sustituir los valores en la fórmula respectiva:
Inversión por Empleo = 8.233.203 Bs. /empleos
Mientras que:
Inversión Financiada por Empleo = 5.451.385 Bs. /empleos
8.1.6 Costos Unitarios La especificación de los costos unitarios por producto nos permite observar en forma genérica, el peso específico y relativo que tiene cada uno de los componentes del Costo en la producción o prestación de una unidad de producto o de servicio. De igual forma, si se comparan estos costos unitarios con el precio de venta unitario, podemos determinar el monto absoluto y porcentual correspondiente a la utilidad por unidad de producto o servicio colocado en el mercado. En nuestro caso particular podemos observar en los cuadros siguientes, los costos unitarios por servicio relativa de los costos unitarios con relación al precio de venta para el año 1, allí se detalla la mayor importancia relativa de los costos por Mano de obra para los servicios. La utilidad por unidad de cada producto colocado en el mercado es de Bs. 702,00 para el servicio de conexión a Internet, Bs. 1.377 para el servicio de investigaciones educativas, Bs. 59,00 para los pasteles, Bs. 95,00 para los jugos naturales, Bs.62,00 para el café grande, , Bs.56,00 para las arepas rellenas, , Bs.76,00 para la ración de torta y , Bs.56,00 para el café grande.
Cuadro N° 25: Porcentaje del costo en relación al precio de venta para año 1
Concepto
Ser
vici
o d
e co
nex
ión
a
Inte
rnet
Ser
vici
o d
e in
vest
igac
ion
es
edu
cati
vas
Pas
tele
s va
riad
os
Jug
os
nat
ura
les
Caf
é g
ran
des
Are
pas
rel
len
as
Rac
ión
de
To
rta
Sán
dw
ich
Rac
ión
de
Qu
esil
lo
Em
pan
adas
Materia prima 0% 27% 41% 49% 31% 50% 49% 56% 4% 51%
Otros materiales 0% 0% 1% 0% 9% 1% 5% 1% 9% 1% Mano de obra 32% 42% 28% 15% 24% 21% 17% 15% 15% 17%
25
Gastos de fabricación 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%
Gastos de admón... y ventas 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5%
Depreciación 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8%
Gastos financieros % 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2%
Total 57% 94% 96% 89% 90% 97% 96% 98% 53% 95% Fuente: Cálculos Propios
Cuadro N° 26: Costos unitarios para año 1
Co
sto
an
ual
Ser
vici
o d
e co
nex
ión
a
Inte
rnet
Ser
vici
o d
e in
vest
igac
ion
es
edu
cati
vas
Pas
tele
s va
riad
os
Jug
os
nat
ura
les
Caf
é g
ran
des
Are
pas
re
llen
as
Rac
ión
de
To
rta
Sán
dw
ich
Rac
ión
de
Qu
esil
lo
Em
pan
adas
Materia prima 0 3.418.204 2.787.503 4.615.585 3.083.330 3.625.859 2.067.268 1.697.712 119.826 3.210.558
Otros materiales 0 0 99.605 0 901.350 80.929 189.095 45.134 289.945 93.380
Mano de obra 40.168.278 5.306.100 1.870.304 1.449.999 2.343.712 1.532.243 724.412 464.658 494.701 1.061.216
Gastos de fabricación 12.903.240 1.303.358 695.124 977.518 1.016.619 753.051 434.453 314.978 333.080 651.679
Gastos de admón. y ventas 5.911.375 597.109 318.458 447.831 465.745 344.996 199.036 144.301 152.594 298.554
Depreciación 9.882.367 998.219 532.383 748.664 778.611 576.749 332.740 241.236 255.100 499.109
Gastos financieros 2.802.733 283.104 150.989 212.328 220.821 163.571 94.368 68.417 72.349 141.552
Total 71.667.993 11.906.093 6.454.367 8.451.926 8.810.188 7.077.398 4.041.371 2.976.436 1.717.595 5.956.049 Costo unitario 948 23.623 1.441 805 538 1.944 1.924 1.466 533 1.418
Precio de venta 1.650 25.000 1.500 900 600 2.000 2.000 1.500 1.000 1.500
Ganancia o pérdida 702 1.377 59 95 62 56 76 34 467 82
Fuentes: Cálculos propios
8.1.7 Análisis de Sensibilidad
Estos valores, permiten realizar un análisis comparativo con respecto a otros proyectos o al promedio de inversión por empleo de la región, el sector productivo, etc. Análisis de Sensibilidad
La importancia de este análisis se debe a que las variables utilizadas para la evaluación del proyecto son en su mayoría incontrolables por parte de la empresa y pueden presentar desviaciones que afecten considerablemente los resultados obtenidos, en donde dichas desviaciones pueden repercutir en la empresa tanto negativamente como positivamente, dentro de periodos de tiempos futuros. Para asegurarse de los resultados de un proyecto, o prevenir a la empresa de los aspectos que puedan incidir con mayor fuerza en la tasa de rentabilidad, se realizan los análisis de sensibilidad que consisten en modificar las condiciones del proyecto en relación a algunos aspectos y medir lo que sucede con los parámetros de evaluación como VAN, TIR, RBC, PRC, etc. El grado de sensibilidad del proyecto con respecto a determinada condición se obtendrá del cociente entre la variación porcentual de la TIR o el VAN y la variación porcentual inducida en las variables y este nivel de reacción puede ser mayor, igual o menor a uno (1), cuando exista una alta, mediana o poca sensibilidad respectivamente.
26
Cuadro Nº 27: Sensibilidad del VAN para el proyecto con financiamiento.
Detalles % de Aumento o Disminución
-40 -20 0 20 40
Ingresos -232.529.848 265.331.271 763.192.389 1.261.053.507 1.758.914.626 Inversión 778.434.112 770.813.250 763.192.389 755.571.528 747.950.666
Materia prima 894.050.043 828.621.216 763.192.389 697.763.562 632.334.735
Otros materiales 772.222.922 767.707.656 763.192.389 758.677,122 754.161.856
Mano de obra 1.074.604.948 918.898.668 763.192.389 607.486.110 451.779.830
Otros gastos de fabricación 816.508.593 789.850.491 763.192.389 736.534.287 709.876.185
Otros gastos de admón... y ventas 787.618.198 775.405.293 763.192.389 750.979,485 738.766.580 Otros impuestos 763.192.389 763.192.389 763.192.389 763.192.389 763.192.389
Otros egresos 763.192.389 763.192.389 763.192.389 763.192.389 763.192.389
Impuesto sobre la renta 844.031.084 803.611.737 763.192.389 722.773.042 682.353.694
Gastos financieros 1.995.114.019 1.379.153.204 763.192.389 147.231.574 -468.729.241
Fuentes: Cálculos propios
Cuadro Nº 28: Sensibilidad de la TIR para el proyecto con financiamiento.
Detalles % de Aumento o Disminución
-40 -20 0 20 40
Ingresos 0% 27% 58% 91% 126%
Inversión 76% 65% 58% 53% 49% Materia prima 67% 62% 58% 54% 50%
Otros materiales 59% 59% 58% 58% 58%
Mano de obra 90% 73% 58% 45% 34%
Otros gastos de fabricación 63% 61% 58% 56% 54%
Otros gastos de admón... y ventas 61% 59% 58% 57% 56%
Otros impuestos 58% 58% 58% 58% 58% Otros egresos 58% 58% 58% 58% 58%
Impuesto sobre la renta 60% 59% 58% 58% 57%
Gastos financieros 89% 76% 58% 28% 0%
Fuentes: Cálculos Propios
Los resultados de este análisis nos permiten deducir y palpar la evolución de la organización en cuanto a sus movimientos de entrada y salida de capital, considerando a esto los factores no controlables por parte de la organización. Los ingresos de capital dependen de la ventas y los precios así como el comportamiento del mercado, es de importancia notar que los ingresos tendrían un descontrol si llegaran a disminuir en un 40%, ocasionando una TIR de 0% , siendo esta menor que la tasa de descuento (7,46%) generando así un VAN negativo de Bs. 468.729.241. En el caso de presentarse un incremento de la misma magnitud (40%) en los gastos financieros, generaría una variación en la TIR igual a 0% lo que significa al igual que en el caso de los Ingresos que tiene una influencia relativamente importante en los resultados financieros del proyecto, dando como resultado un VAN de Bs. 12.511.170. Por ello, es permisible y recomendable la implementación de medidas de control y seguimiento al comportamiento futuro de las variables utilizadas para este análisis.
27
9. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES Con la puesta en marcha del presente proyecto traerá consigo el mejoramiento de la calidad de vida de los pobladores que residen en el Municipio Sifontes, en específico los que habitan en la ciudad de Tumeremo, a través de la generación de empleos directos e indirectos así como otras actividades relacionadas con los servicios que presta la organización. Es importante recalcar que esta empresa y sus servicios, podrán llegar a lograr altos niveles de producción, a través de un capital humano altamente capacitado con experiencia profesional, lo que impulsaría aun mas las posibilidades de desarrollar mejoras en los procesos productivos , así como la incorporación de insumos de alta calidad. Los gastos por materia prima y gastos de nomina por parte de la empresa, se encuentra mayoritariamente en el ámbito regional; además se espera que los Gastos Financieros del crédito que obtengamos del FONDO BOLIVAR permitan apoyar otras inversiones que presenten las mismas características de apuntalar el desarrollo económico de la región.
El calculo del Valor Actual Neto determinado para la instalación y puesta en marcha de la empresa Palma Cyber Café F.P (Bs. 763.192.389). Además los resultados de la TIR calculada cuyo valor es de 58% lo cual indica que para el proyecto las ganancias en el presente superan a los desembolsos. Se puede concluir que el presente proyecto puede ofrecer un alto rendimiento, por lo que la TIR calculada es superior a la Tasa de Descuento establecida (7,46%), permitiendo así observar que el rendimiento del proyecto es alto; por consiguiente se recomienda un necesario apoyo financiero que admita una inversión altamente rentable y de excelente capacidad de retorno, dentro de un plazo acorde para la reinmersión de los recursos empleados.
28
INDICE GENERAL
1. INTRODUCCION ................................................................................................................................................................. 1
2. SITUACION ACTUAL ......................................................................................................................................................... 1
3. SITUACION DESEADA ..................................................................................................................................................... 1
4. PERFIL DEL PROYECTO ................................................................................................................................................. 1
4.1 OBJETIVOS DEL ESTUDIO ....................................................................................................................................... 1
4.2 IMPORTANCIA ................................................................................................................................................................ 1
4.3 LOCALIZACIÓN ............................................................................................................................................................. 1
5. ESTUDIO DEL MERCADO .............................................................................................................................................. 2
5.1 IDENTIFICACIÓN, DISPONIBILIDAD Y PRECIOS DE LA MATERIA PRIMA ..................................... 2
5.2 IDENTIFICACIÓN DEL SERVICIO TERMINADO ........................................................................................... 2
5.3 OFERTA DEL PRODUCTO TERMINADO ........................................................................................................... 2
5.3.1 DISTRIBUCIÓN Y TIPOLOGÍA DE LOS OFERENTES ................................................................................... 2
5.3.2 COMPORTAMIENTO ACTUAL ................................................................................................................................ 3
5.3.3 DETERMINACIÓN DE LA OFERTA ACTUAL Y FUTURA............................................................................ 3
5.4 DEMANDA DEL SERVICIO TERMINADO .......................................................................................................... 3
5.4.1 DISTRIBUCIÓN Y TIPOLOGÍA DE LOS USUARIOS ....................................................................................... 3
5.4.2 DETERMINACIÓN DE LA CURVA DE LA DEMANDA ................................................................................. 4
5.4.3 FRACCIÓN DE LA DEMANDA QUE ATENDERÁ EL PROYECTO .......................................................... 5
5.5 COMERCIALIZACIÓN DEL PRODUCTO TERMINADO ............................................................................... 6
6. ESTUDIO TECNICO ........................................................................................................................................................... 6
6.1 CAPACIDAD INSTALADA .......................................................................................................................................... 6
6.2 CAPACIDAD A INSTALARSE .................................................................................................................................... 6
6.3 PROGRAMA DE PRODUCCIÓN Y VENTAS ....................................................................................................... 7
6.4 PROGRAMA DE VENTAS ........................................................................................................................................... 7
6.5 INSUMOS REQUERIDOS EN EL PROCESO ....................................................................................................... 8
6.6 PROCESOS Y TECNOLOGÍA REQUERIDO ..................................................................................................... 11
6.7 MANO DE OBRA REQUERIDA ............................................................................................................................. 13
6.8 OBRAS FÍSICAS REQUERIDAS .............................................................................................................................. 14
7. ESTUDIO FINANCIERO ................................................................................................................................................ 14
7.1 NECESIDADES DE CAPITAL PARA LA EJECUCIÓN DEL PROYECTO .............................................. 14
7.1.1 NECESIDADES TOTALES DE CAPITAL .......................................................................................................... 15
7.1.2 REQUERIMIENTO TOTAL DE ACTIVOS ......................................................................................................... 16
7.1.3 ACTIVOS FIJOS TANGIBLES ................................................................................................................................. 16
7.1.4 ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES ............................................................................................................................ 17
7.1.5 CAPITAL DE TRABAJO ............................................................................................................................................. 17
7.2 MODALIDAD DE FINANCIAMIENTO O PLAN DE INVERSIÓN .......................................................... 17
29
7.3 CONDICIONES DE CRÉDITO ............................................................................................................................... 18
7.4 ESQUEMA DE AMORTIZACIÓN ......................................................................................................................... 18
7.5 INGRESOS TOTALES ANUALES .......................................................................................................................... 19
7.6 OTROS GASTOS DE FABRICACIÓN ................................................................................................................... 20
7.7 GASTOS ADMINISTRACION Y VENTAS .......................................................................................................... 20
7.8 FLUJO DE CAJA CON FINANCIAMIENTO ...................................................................................................... 20
8. EVALUACION ECONOMICA ...................................................................................................................................... 21
8.1 INDICADORES FINANCIERO ............................................................................................................................... 21
8.1.1 ESTIMACIÓN DE LA TASA INTERNA DE RETORNO................................................................................ 22
8.1.2 ESTIMACIÓN DEL VALOR ACTUAL NETO .................................................................................................... 22
8.1.3 PERIODO DE RECUPERACIÓN DEL CAPITAL ............................................................................................ 23
8.1.4 RELACIÓN BENEFICIO-COSTO (RBC) .............................................................................................................. 23
8.1.5 INVERSIÓN POR EMPLEO ..................................................................................................................................... 24
8.1.6 COSTOS UNITARIOS ................................................................................................................................................. 24
8.1.7 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD ................................................................................................................................ 25
9. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ........................................................................................................... 27
30
IDENTIFICACION DE LA PROPUESTA
Datos de la Empresa: Nombre: PALMA CYBER CAFÉ F.P Actividad Económica: Servicio/Manufactura Figura Jurídica: Firma Personal
Registro: Inscrita en el Registro Mercantil Segundo de la Circunscripción Judicial del Estado Bolívar, bajo el Nro. 19, tomo 4-B-Pro de fecha 14 de noviembre de 2.006.
Ubicación: Avenida Sifontes de Tumeremo Local Comercial S/N; Tumeremo, Estado Bolívar
Teléfonos: Datos del Promotor: Apellidos y Nombres: Cédula de Identidad: Ocupación: Teléfono:
Datos del Proyecto:
Nombre del proyecto: Ampliación de la empresa Palma Cyber Café Total de Inversión: Bs. 90.565.232 Monto Solicitado: Bs. 59.965.233
Formulador:
Ing. Pedro SilvaSantisteban Cedula de Identidad: V-24.889.648 Profesión: Ingeniero Industrial. Direccion: Urb.Guayana Manzana “A” Casa # 30 ,Unare II,
Puerto Ordaz, Municipio Caroni. Teléfono: (0414) 386.97.24 E-Mail: [email protected]