proyecto modelo

ABCDE CONSULTING, E.I.R.L.CONCULTORES DE NEGOCIOS

Estudio de Factibilidad para la Instalacin de una Fbrica de Embutidos en la Repblica Dominicana

Santo Domingo Rep. Dom. Diciembre 2010

INDICEIntroduccin.. 51. Objetivos generales 71.1 Objetivos del Proyecto 71.2 Antecedentes del proyecto 71.3 Aspectos legales y organizativos. 71.3.1 Organigrama 81.3.2 Razn social y comercial de la empresa 91.3.3 Capital autorizado y pagado. 91.3.4 Relacin de accionistas. 91.3.5 Consejo administrativo.. 101.4 Aspectos organizativos.. 101.4.1 Antecedentes de la empresa. 111.4.2 Domicilio comercial y legal de la empresa . 112. Estudio de mercado 112.1 Generalidades del estudio de mercado.. 112.2 Definicin del mercado.. 122.3 Estructura de anlisis del mercado. 132.4 Descripcin del producto.. 142.5 Anlisis de la demanda 142.5.1 Demanda actual de embutidos 162.5.2 Evolucin histrica de la demanda. 182.5.3 Demanda futura de embutidos 232.5.4 Oferta actual de embutidos.. 302.5.5 Evolucin histrico de la oferta. 332.5.6 Oferta futura de embutidos 35 2.5.7 Demanda insatisfecha de embutidos.. 362.5.8 Anlisis de precio... 372.5.9 Anlisis de comercializacin 382.5.10 Distribucin. 383. Tamao del proyecto. 393.1 Tamao y capacidad instalada. 393.2 Localizacin del proyecto 403.3 Ingeniera del proyecto.. 413.3.1 Descripcin de los procesos de produccin.. 413.3.2 Listado de materiales insumos.. 483.3.3 Requerimientos de materiales por productos y servicios. 493.3.4 Relacin de maquinarias de produccin y transportes actuales 523.3.5 Relacin del personal actual. 613.3.6 Relacin de las edificaciones y mejoras actuales. 624. Organizacin y administracin 63 4.1 Listado de accionistas segn nacionalidad y cantidad de acciones.. 635. Inversiones 645.1 Monto de la inversin total 655.2 Capital de trabajo del proyecto. 666. Financiamiento 676.1 Inversin total por fuente de financiamiento. 686.2 Condiciones de financiamiento 697. Presupuestos de ingresos y egresos 707.1 Presupuesto ingresos por ventas del proyecto. 717.2 Presupuestos de costos y gastos produccin del proyecto al primer ao 727.3 Presupuesto de costos y gastos produccin del proyecto 2011-2020. 738. Estados financieros 748.1 Estado de resultado proyectado. 769. Evaluacin del proyecto 79Conclusin 81Bibliografa 82

IntroduccinEl presente estudio muestra los resultados de la investigacin que se llev a cabo para determinar la factibilidad econmica y financiera de instalar en el municipio de Sabaneta de la provincia Santiago Rodrguez, una fbrica de embutidos que se dedica a la produccin y venta de salami, mortadela, hot-dog y jamn.Los antecedentes de la provincia de Santiago Rodrguez son los siguientes:Fue fundada en el ao 1844, en el sitio del despoblado el casero que luego se trasform en el pueblo de san Ignacio de Sabaneta. La fundacin de este pueblo fue simultnea con la de Guayubn. Ambas poblaciones surgieron con los residentes con las tropelas haitianas, cuando las tropas del general Pierrot de batan en retirada (1844). En 1854, a solo diez aos de fundada, fue erigida en puesto militar. Cuatro aos ms tarde fue constituida la comunidad de santiago. En 1861 los ms distinguidos hombres de la comunidad apoyaron la anexin y la comarca fue convertida en comandancia de armas. Dos aos despus, Sabaneta se adhiri al pronunciamiento restaurador de Guayubn ocurrido el 21 de febrero. Al secundar el levantamiento de Guayubn, Santiago Rodrguez se hizo cargo la plaza de armas de Sabaneta en compaa de dos coroneles Pierre Thomas y Jos Martn. El levantamiento de Sabaneta fue sofocado por 1,000 hombres; los patriotas sumaban en total 135, comandados por Santiago Rodrigues.A la cada de Sabaneta los patriotas se dispararon en distinta direcciones.Los patriotas se refugiaron en Hait, en donde organizaron los preparativos del Grito de Capotillo. Jos Contreras refugi en Capotillo y permaneci en este Cerro hasta que se proclamo la restauracin en el mes de agosto de ese ao. Sabaneta fue el prime pueblo capturado por los restauradores desde que se dio el grito restauradores de Capotillo. Le correspondi la gloria de tal accin a uno de sus fundadores, el general Santiago Rodrguez, quien ocupo la comarca de ochenta hombres.En 1879 al erigirse Montecristi en distrito martimo, Sabaneta paso a ser comunidad de Montecristi. Mediante la ley no. 1, 194 del Congreso Nacional, del 22 de octubre de1936, fueron designada con el nombre de Santiago Rodrguez la comn y villa de Sabaneta de la provincia de Montecristi, en honor al prcer Santiago Rodrguez.En diciembre de 1948, mediante ley del Congreso Nacional, Santiago Rodrguez. (Antiguamente Sabaneta), fue convertida en la provincia. SITUACION GEOGRAFICA.La provincia de Santiago Rodrguez (Sabaneta) se encuentra ubicada en la regin Norte (el Cibao) del pas; mas exactamente en la lnea Noroeste, entre las provincias de Dajabn, la Estrelleta, San Juan, Santiago, Valverde (Mao) y Montecristi. La provincia se encuentra en una sabana, a los pies de la Cordillera Central. Goza de un clima tropical hmedo de bosque. POBLACION: PRODUCION Y COMERCIO. La produccin de santiago Rodrguez, desde que fue convertida en comunidad con el nombre de San Ignacio de Sabaneta, se ha caracterizado por tener una poblacin relativamente reducida, la cual ha ido en aumento a medida que el desarrollo de la provincia va amplindose. Santiago Rodrguez depende casi de su totalidad de la produccin agrcola y ganadera. Es la principal productora del pas. Este producto se aplica en la republica dominicana para la elaboracin de grasas combustibles. La gran variedad de frutos menores (habichuelas, pltano, batata, maz, yuca y otros) que ella produce, se destinan tanto al consumo local como el mercado nacional, preferentemente al mercado de Santo Domingo.Los bosques madereros del pas, que para ese entonces estaban siendo devorados por los aserradores. Los bosques cuentan con variedades de rboles cuya madera, de buena calidad, tiene una gran demanda en la industria nacional. Esto rboles son pinos, caoba, cedro, bano, espinillo y almacigo. Los tipos de ganado que ms abundan son el porcino y el vacuno. El comercio de la provincia es parecido al comercio de las provincias circunvecinas, exceptuando, desde luego, a Santiago. Santiago Rodrguez cuenta con dos lugares de gran atraccin turstica: las cuevas del Clavija y el salto del ro Yaguajal. La cabecera de la provincia de Santiago Rodrguez cuenta con modernos establecimientos comerciales, sucursales bancarios, centros de diversin, modernos centros de enseanza, etc.

1. Aspectos generales

1.1 Objetivos del Proyecto

Contribuir al desarrollo socio-econmico de la provincia Santiago Rodrguez y de la zona noroeste del pas.

Elaborar productos con estndares de calidad y alto contenido nutricional.

Cumplir con las responsabilidades sociales.

Mejorar la calidad de los embutidos.

Satisfacer las necesidades de los consumidores.

1.2 Antecedentes del proyecto

La familia Carvajal es de origen de Santiago Rodrguez, es por esto que algunos de sus miembros, especficamente la licenciada Zoralla Carvajal y el ingeniero Benito Carvajal, forjaron la concesin de invertir en un tipo de negocio que fuese factible para el pas y en especial para la regin.

El proyecto ser financiado en un 60% de la inversin por el Banco de Reserva a un plazo de 15 aos a una tasa anual del 20% de inters.

1.3 Aspectos legales y organizativosLa empresa Embutidos Criollos, S. R. L., ser constituida cumpliendo los requisitos de las leyes del pas, obteniendo el correspondiente nombre comercial ante la Oficina Nacional de la Propiedad Industrial (ONAPI). Luego se realiza el registro mercantil de la compaa ante la Cmara de Comercio y Produccin, y finalmente obtener el Registro Nacional de Contribuyente RNC de la Direccin General de Impuestos Internos.Partiendo de los requerimientos para una compaa por acciones, Embutidos Criollos, S. R. L., esta compuesta por 7 socios con un total de 500,000 acciones.

1.3.1 Organigrama

Asamblea General de Socios

Junta Directiva

Revisor Fiscal

Gerencia General

Secretaria

Departamento FinancieroDepartamento de VentasDepartamento de Produccin

Operarios

VendedorContadores

Impulsador

1.3.2 Razn social y comercial de la empresa La razn social del proyecto es Embutidos Criollos, S. R. L. que tiene que principal actividad la produccin y distribucin de diversos embutidos.La fecha establecida para iniciar sus actividades es Diciembre de 2010.

1.3.3 Capital Autorizado y pagado.Embutidos Criollos, S. R. L. se constituye legalmente con un capital social autorizado de RD$500,000,000.00 dividido en 500,000 acciones comunes de RD$1,000.00 cada una1.3.4 Relacin de AccionistasA continuacin se presentara el listado de los accionistas de la empresa as como su nacionalidad y la cantidad de acciones que poseen cada uno.

Relacion de Accionistas

ACCIONISTASACCIONESNACIONALIDAD

Li. Pedro Rosario140,000Dominicano

Ing. Zaulo Ortiz110000Dominicano

Lic. Maria Fortuna110000Dominicano

Ing. Jose Perez40000Dominicano

Lic. Tania Rosario55000Dominicano

Lic. Enmanuel Reynoso25000Dominicano

Lic. Alexandra Marichal20000Dominicano

Total 500,000

1.3.5 Consejo de Administracin.El Consejo de Administracin fue conformado de la siguiente manera:

Consejo Directivo

NOMBRECARGO

Li. Pedro RosarioPresidente

Ing. Zaulo OrtizVice-presidente

Lic. Maria FortunaSecretaria

Ing. Jose PerezTesorero

Lic. Tania RosarioVocal

Lic. Enmanuel ReynosoVocal

Lic. Alexandra MarichalComisario de Cuentas

1.4 Aspectos Organizativos

1.4.1 Antecedentes de la empresa

Los promotores del proyecto tienen vasta experiencia en la actividad industrial de produccin y venta de embutidos, y conociendo la poltica del gobierno nacional orientada a la promocin de proyectos agroindustriales como instrumento para orientar el valor agregado nacional, disminuir el desempleo y los flujos migratorios hacia los centros urbanos, aumentar la produccin y mejorar la calidad de los alimentos de las materias primas, decidieron incursionar en este idea de negocio.La disponibilidad de materia prima para los embutidos en la provincia de Santiago Rodrguez es de alta calidad, buenos precios y de suministro permanente, ya que se realizan sacrificios los das, todos los meses y todo el ao.En la provincia Santiago Rodrguez la produccin de ganado bovino y porcino es muy importante, siendo el rengln ms importante en el ganado de carne y de leche, seguido de especies porcinas y en un menor nivel de importancia del ganado de levante, las medianas y grandes propiedades dedican la tierra exclusivamente a la ganadera.La produccin de cerdos en la provincia, se caracteriza por ser una explotacin extensiva, con un adecuado nivel tecnolgico y sanitario, aunque el sistema de alimentacin es rstico y basado en subproductos y desechos de la finca. La cra vacuna y porcina tecnificada en el municipio es llevada por contadas entidades como la Secretaria de Agricultura, y un reducido nmero de particulares. Los productos de origen animal, las carnes en la industria salsamentara de mayor aceptacin son las de origen porcino, luego la de bovino. La grasa de porcinos es indispensable en la elaboracin de embutidos, con ellos se logra una mejor emulsin, mejora las caractersticas organolpticas y les da una mejor presentacin. Las innovaciones y creaciones de nuevos productos en salsamentara, hace que tambin se utilicen otras materias primas de origen animal, como son: vsceras, corteza de porcino o pellejo, sangre, como las ms importantes.En la composicin porcentual de cada una, de las materias primas para la elaboracin de kilo de pasta, para los diferentes productos salsamentaras es notoria la dependencia de carne de res y de cerdo que es aproximadamente del 92%; la mayor o menor utilizacin de carne de res o de cerdo depende de la frmula aplicada para la elaboracin de los deferentes productos.

1.4.2 Domicilio Comercial y legal de la Empresa

La Fbrica de Embutidos Criollos, S. R. L., tendr domicilio comercial y legal en el municipio de Sabaneta, provincia Santiago Rodrguez, en la calle Duarte no. 15.

2 Estudio del Mercado

2.1 Generalidades del Estudio de Mercado

El estudio de mercado para el proyecto se fundamento en el manejo de informaciones secundarias a partir de estadsticas suministradas por organismos oficiales.A partir de estas informaciones se hicieron las estimaciones del consumo aparente que sirvi de base para la determinacin del mercado del proyecto.

2.2 Definicin del Mercado

Al grupo de personas al cual va dirigido el producto de Embutidos Criollos, S. R. L., es la clase media y baja, quienes son los principales consumidores de dicho producto.La investigacin realizada determin que la mayor parte de los consumidores son las amas de casa. Es un producto que va dirigido a mujeres que tienen la misin de facilitar a los miembros de la familia alimentos con la alta calidad, elevado nivel nutritivo y al mismo tiempo ponerle un sabor especial y novedoso a la comida.

2.3 Estructura de anlisis del Mercado

Este producto va dirigido a personas de 10 a 55 aos, que trabajan fuera de la casa y disponen de poco tiempo para resolver sus problemas en la cocina.En el transcurso de los aos el uso de los salamis forme parte en la mayora de las cocinas dominicanas, para la elaboracin de diversos platos.Sin embargo todava existe una muy pequea brecha en el mercado de clientes potenciales que prefieren productos alimenticios que no atenten contra su salud, o sea bajos en grasa y sal y de mejor calidad que los salamis llamados populares.Actualmente las amas de casa se han convertido por artistas culinarias y se han desarrollado en el campo de los alimentos instantneos. La presencia de stos en el men familiar se ha convertido en una alternativa prctica y econmica para el ama de casa en general, significando un alivio en el esfuerzo que demanda su elaboracin, y su precio est al alcance a todos los bolsillos, ya que Embutidos Criollos, S. R. L., establece ofertas temporales en el mercado para beneficio del consumidor. Otros de los atributos importantes son: el buen sabor, su contenido nutritivo, lo fcil de conseguir y preparar, ya que se puede comer crudo, frito o guisado, en locrios, mang , pinchos, pastas, guisos, frituras, y muchas recetas variadas.

2.4 Descripcin del producto

Embutidos. Productos elaborados con crnicos, mezclados y procesados tecnolgicamente con ciertos aditamentos permitidos; generalmente enfundados en envolturas naturales o artificiales.Productos elaborados mediante el picado o troceado de carnes y grasas, con despojos o sin ellos, a los cuales se le incorporan especias, aditivos y condimentos autorizados, sometindolos finalmente a procesos de maduracin o ahumado.Los productos embutidos que se obtiene a partir del tratamiento de carnes de res y de cerdo son: Hot dog, Jamn, salami, y Mortadela.

Entre las lneas que ofrece la compaa estn:

1. Salami. (98% libre de grasa)Con sus variedades Salami Sper Especial Salami de Pavo Salami de Pollo

2. Mortadela Especial.Compuesta por 500 Gr. De Carne Magra de Cerdo 250 Gr. De Tocino de Cerdo 250 Gr. De Agua/Hielo

3. Hot Dog Pollo4. Jamn Ahumado Jamoneta

Embutidos Crudos: Son productos elaborados mediante el troceado o picado de carnes y grasas, con o sin despojos, a los que se incorporan especias, aditivos y condimentos autorizados, sometidos a un proceso de maduracin (secado) y opcionalmente ahumados.

Embutidos escalados:Son aquellos embutidos los cuales poseen pasta incorporada cruda, que para su fabricacin sufren un tratamiento trmico o coccin y el ahumado es opcional, luego de ser embutidos. Para su fabricacin la temperatura externa del agua o de los hongos para el cocido no deben de pasar de 75 - 80 C. Los productos elaborados con fculas se sacan con una temperatura interior de 72 - 75C y sin fcula 70 - 72C.Embutidos cocidos:Son aquellos embutidos que en su contenido la totalidad de la pasta o parte de ella se cuece antes de mezclarla a la masa. La temperatura externa del agua o vapor debe estar entre 80 y 90C, sacando el producto a una temperatura interior de 80 - 83C.

2. 5 Anlisis De La DemandaLa industria de la carne, a diferencia de la mayora de las grandes industrias modernas, asienta sus races en los tiempos prehistricos. Aparecen ya en la ms antigua literatura referencias tan casuales que parece probable que ciertas prcticas de conservacin de la carne eran ya de conocimiento comn. Los aborgenes de Amrica disecaban la carne; las tcnicas de ahumando y salazn eran conocidas antes del tiempo de Homero, la elaboracin y especiado de algunos tipos de embutidos era comn en Europa y en la zona mediterrnea mucho antes del tiempo de los csares.Un embutido es un alimento que se prepara con carne de cerdo picada y condimentada, dndole normalmente una forma simtrica. La palabra embutido deriva de la latina salsus que significa salada o literalmente, carne conservada por salazn.La elaboracin de embutidos comenz con el simple proceso de salado y secado de la carne. Esto se haca para conservar la carne fresca que no poda consumirse inmediatamente. Nuestros antepasados pronto descubrieron que estos productos mejoraban con la adicin de especias y otros condimentos, as tambin los productos era ms manejable dentro de envases construidos con el tracto intestinal de animales. La elaboracin de embutidos, antes tomado como un arte, se basa ahora en una ciencia altamente sofisticada. Cada da surgen nuevos conocimientos desde la industria o los laboratorios gubernamentales o las universidades. Adems, las innovaciones que tienen lugar en la ingeniera mecnica en todos los puntos del proceso de produccin desde la manufactura hasta el envasado hacen de la elaboracin de embutidos una de las reas de la industria crnica ms dinmicas.La produccin industrial de estos productos no fue rentable hasta que la ciencia, en especial la microbiologa, la bioqumica y las investigaciones sobre las protenas aclararon muchos de los procesos que tienen lugar en las distintas fases de la elaboracin de los embutidos.Estos conocimientos cientficos se aplican desde hace tiempo a nivel industrial, pero a nivel de elaboracin casera el alto ndice de producciones fallidas parece indicar que an no se aplican rutinariamente.La demanda ha influido grandemente en el desarrollo de la industria del embutido en los Estados Unidos. Las mejoras en los mtodos de refrigeracin, envasado y distribucin han hecho posible que incluso pequeos fabricantes locales con una identidad especfica alcancen varios puntos de comercializacin. Peridicamente, la industria del embutido sufre el ataque de expertos que auguran horribles consecuencias derivadas del consumo de embutidos. La industria del embutido, sin embargo, contina sobreviviendo como tal desde hace siglos.Actualmente la expansin de los productos alimenticios procesados y comercializados por las compaas alimentarias es continua. Conforme aumente el conocimiento de las caractersticas qumicas y propiedades funcionales de los constituyentes de los alimentos (carbohidratos, protenas y grasas), las diferencias entre las varias ramas de la industria alimentaria (de carne, pollo, pescado, etc.) sern cada vez menos acusadas. Pese a que el filete de vaca o chuleta de cerdo permanecern todava bastante tiempo, en el comercio aparecern cada vez ms a menudo productos crnicos formulados y otros alimentos de composicin, calidad sensorial (aspecto, textura, aroma y sabor), valor nutritivo, seguridad qumica y microbiolgica y caractersticas de uso controlado.La carne es un producto costoso y difcil de conservar en condiciones satisfactorias para el consumo humano, por esta razn su produccin, transformacin y distribucin presentan problemas complejos que deben ser resueltos con el mayor cuidado en todas las etapas del proceso.El sacrificio de los animales es uno de los eslabones ms importantes de la cadena de operaciones que lo componen, de lo cual se deduce que el matadero es una de las etapas ms importantes que merece toda atencin para un desarrollo ptimo de la ganadera. Se puede afirmar entonces que el catico y deficiente estado de los mataderos colombianos, contribuye en gran medida a la actual situacin en que se encuentra la industria de carnes, su anacrnico mercadeo y la deficiente calidad higinica de las carnes. La carne como alimento masivo debe ser controlada e inspeccionada correctamente, con el fin de proteger la salud del consumidor, prevenir la difusin de enfermedades zoonticas y mejorar el control de calidad de los productos crnicos.Sin embargo, a pesar de todas estas circunstancias negativas, en el pas se ha venido observando en los ltimos quince aos una firme aunque lenta evolucin en los conceptos y requerimientos tcnicos y sanitarios hacia la modernizacin de los mataderos. Es as como en la Costa Atlntica surgieron los primeros frigorficos que trabajaron la funcin de produccin y rendimiento, en donde la higiene y sanidad son parte integral en el proceso de transformacin del producto. En cambio las carnes para el consumo interno tienen un tratamiento diferente, debido a que los animales se faenan en establecimientos que no renen las condiciones para operar con niveles aceptables de eficiencia higinica y tecnologa y con una inadecuada o muchas veces inexistente inspeccin sanitaria que en ningn momento se pueden comparar con la que se realiza en los frigorficos y plantas de procesos que destinan sus productos para exportacin.

2.5.1 Demanda actual de embutidosPara el ao 2010, en la Republica Dominicana la demanda actual de embutidos subi a 33,878 millones en libras las cuales estn distribuidas de la siguiente manera:16,119 de Hotdog, de Jamn corresponden 4,244, de salami 9,563 y de mortadela 1,393 millones de libras, como se puede observar en el siguiente cuadro:

REPUBLICA DOMINICANA

DEMANDA ACTUAL HOT-DOG, JAMON, SALAMI Y MORTADELA

AO HotDogJamonSalamiMortadelaTotal

2010 16,119 4,244 9,563 1,393 33,878

La representacin grfica de la demanda actual de embutidos por productos, donde se puede apreciar que el mayor porcentaje de la poblacin consume Hot Dog y la minora consume Mortadela: DEMANDA ACTUAL DE EMBUTIDOS 2009REPUBLICA DOMINICANA

COMPOSICION PORCENTUAL DEL CONSUMO APARENTE DE EMBUTIDOS 2010

ANO HotDogJamonSalamiMortadela%

201047.58%12.53%28.23%11.66%100%

2.5.2 Evolucin Histrica de la Demanda

El comportamiento histrico de la demanda se muestra en el cuadro de mas abajo, donde se puede observar que para el ao 1997 fue de un total de a 24,925 para el 2010, lo que significa un aumento de 22,040 de miles de libras.

Basado en un estudio realizado de la demanda de embutidos con respecto al mercado nacional, en el siguiente cuadro se puede observar la cantidad vendida a nivel nacional durante el periodo 1997-2010.CANTIDAD VENDIDA DE LA PRODUCCION DE EMBUTIDOS-MILES DE LIBRAS

1997-2010

ANOCarnAhum Chorizo HotDogJamon SalamiMortadelaPateTOTAL

1997 226 208 802 527 757 314 51 2,885

1998 503 249 968 605 1,193 438 60 4,017

1999 360 301 1,638 845 1,741 515 65 5,466

2000 409 341 2,355 1,094 2,244 595 75 7,114

2001 446 521 2,761 1,417 2,767 611 105 8,627

2002 571 458 3,548 1,684 2,948 656 86 9,951

2003 668 534 4,332 1,851 3,294 698 98 11,474

2004 655 653 5,181 1,936 3,522 712 116 12,773

2005 700 738 6,066 1,980 4,367 742 153 14,746

2006 815 875 6,827 1,951 4,434 849 165 15,915

2007 850 924 7,227 2,060 4,808 856 187 16,911

2008 924 1,045 8,394 2,463 5,325 865 210 19,226

2009 992 1,158 9,313 2,631 5,726 904 236 20,961

2010 1,122 1,336 11,425 3,008 6,778 987 268 24,925

FUENTE: OFICINA NACIONAL DE ESTADISTICA-BOLETIN DE ESTADISTICA INDUSTRIAL

Para la determinacin del consumo aparente nacional de embutidos se tomaron las estadsticas de las importaciones, las exportaciones y la produccin nacional de embutidos durante el periodo 1997-2010.El siguiente cuadro muestra el comportamiento de las importaciones de los embutidos durante el periodo 1997-2010..

IMPORTACIONES DE EMBUTIDOS MILES DE LIBRAS1997-2010ANOCarnAhum Chorizo HotDogJamonSalamiMortadelaPateTOTAL

1997 93 85 329 217 311 129 21 1,185

1998 207 102 398 249 490 180 25 1,185

1999 148 123 673 347 715 254 27 2,288

2000 168 140 967 450 922 245 31 2,923

2001 183 214 1,134 582 1,137 251 43 3,545

2002 235 188 1,458 692 1,211 275 35 4,094

2003 274 219 1,780 760 1,353 287 40 4,715

2004 269 268 2,129 795 1,447 292 47 5,248

2005 287 303 2,492 813 1,794 305 63 6,059

2006 335 359 2,805 802 1,822 349 68 6,539

2007 349 379 2,969 846 1,975 299 77 6,896

2008 379 429 3,449 1,012 2,188 356 86 7,899

2009 408 476 3,827 1,081 2,353 371 97 8,612

2010 461 549 4,694 1,236 2,785 406 110 10,241

FUENTE; OFICINA NACIONAL DE ESTADISTICA-BOLETIN DE COMECIO EXTERIOR

Basado en los cuadros presentados anteriormente, se calcul la tasa acumulativa de crecimiento de las importaciones durante el periodo de anlisis y se obtuvo de un 19 %.El consumo aparente es la medida del comportamiento de la demanda del mercado de embutidos para el periodo estudiado, el cual se obtiene de la suma de produccin nacional ms las importaciones restadas las exportaciones nacionales de los mismos.El siguiente cuadro muestra el consumo aparente (Evolucin Histrica) de embutidos durante el periodo 1997-2010, expresado en miles de libras por ao.


CONSUMO APARENTE DE EMBUTIDOS -MILES DE LIBRAS

1997-2010

ANOCarnAhum Chorizo HotDogJamonSalamiMortadelaPateTOTAL

1997 319 293 1,131 744 1,069 443 71 4,071

1998 710 352 1,365 854 1,684 618 85 5,668

1999 508 424 2,311 1,193 2,457 769 92 7,753

2000 577 482 3,322 1,544 3,166 840 106 10,036

2001 629 735 3,895 2,000 3,903 862 148 12,172

2002 805 647 5,005 2,375 4,159 931 122 14,045

2003 942 754 6,111 2,611 4,647 985 138 16,189

2004 924 921 7,309 2,731 4,969 1,004 163 18,021

2005 987 1,041 8,559 2,793 6,161 1,046 216 20,804

2006 1,149 1,234 9,633 2,753 6,256 1,198 232 22,455

2007 1,200 1,303 10,197 2,906 6,783 1,155 263 23,807

2008 1,303 1,474 11,844 3,474 7,513 1,221 296 27,125

2009 1,400 1,633 13,140 3,712 8,079 1,276 332 29,573

2010 1,583 1,885 16,119 4,244 9,563 1,393 378 35,166

FUENTE:PROPIA

Como se puede apreciar en el cuadro anterior, el consumo aparente de embutidos para el periodo 1997-2010 aumento a una tasa anual acumulativa del 16.65% pasando de 4,071 miles de libras para el 1997 a 35,166 miles de libras para el 2010.

El siguiente es el cuadro de consumo aparente de embutidos expresados en porcentajes para los cuadros de los productos a comercializar.


CONSUMO APARENTE DE EMBUTIDOS -MILES DE LIBRAS

1997-2010

ANOCarnAhum Chorizo HotDogJamonSalamiMortadelaPateTOTAL

1997 319 293 1,131 744 1,069 443 71 4,071

1998 710 352 1,365 854 1,684 618 85 5,668

1999 508 424 2,311 1,193 2,457 769 92 7,753

2000 577 482 3,322 1,544 3,166 840 106 10,036

2001 629 735 3,895 2,000 3,903 862 148 12,172

2002 805 647 5,005 2,375 4,159 931 122 14,045

2003 942 754 6,111 2,611 4,647 985 138 16,189

2004 924 921 7,309 2,731 4,969 1,004 163 18,021

2005 987 1,041 8,559 2,793 6,161 1,046 216 20,804

2006 1,149 1,234 9,633 2,753 6,256 1,198 232 22,455

2007 1,200 1,303 10,197 2,906 6,783 1,155 263 23,807

2008 1,303 1,474 11,844 3,474 7,513 1,221 296 27,125

2009 1,400 1,633 13,140 3,712 8,079 1,276 332 29,573

2010 1,583 1,885 16,119 4,244 9,563 1,393 378 35,166

FUENTE: PROPIA

Consumo aparente de Embutidos expresados en % para el 2010REPUBLICA DOMINICANA

COMPOSICION PORCENTUAL DEL CONSUMO APARENTE DE EMBUTIDOS 2010

ANO HotDogJamonSalamiMortadela%

201047.58%12.53%28.23%11.66%100%

Fuente: Oficina Nacional de EstadsticaGrafico no. 1 Ao 2009

Al comparar las direfentes secciones del grficos se puede evaluar el comportamiento del consumidor de los 4 productos a comercializar.

1. Hot Dog (salchichas de Hot dog):Este producto para el ao 1997 obtuvo un porcentaje de un 33.42 % en cambio para el presente ao el consumo aumento con un porcentaje de 47.58 %.2. JamnEn relacin a este producto, el porcentaje de consumo para el ao 1997 fue de 21.98%, a diferencia del 2010 que el consumo disminuyo y por ende obtuvo un porcentaje de 12.53%.3. SalamiEl siguiente producto durante el ao 1997 obtuvo un porcentaje de 31.56%, a diferencia del 2010 que fue de 28.23% lo que refleja que durante esto periodo hubo una disminucin de consumo del producto en cuestin. 4. MortadelaEn este producto a evaluar podemos ver que para el ao 1997 obtuvo un porcentaje de 13.04% pero podemos observar que hubo una disminucin de su uso para el ao 2010, ya que el porcentaje fue de un 11.66%.

2.5.3 Demanda Futura de Embutidos

MetodologaPara proyectar la demanda futura de los embutidos se tom como referencia la evolucin histrica de la demanda correspondiente al periodo 1997- 2010.En esta parte se utiliz el Software Curve Expert que nos permite apreciar tres modelos de pronsticos de la demanda de embutidos para el ao 2010, segn su nivel de certidumbre.A continuacin se presentan los resultados de mejores pronsticos obtenidos utilizando el software Curve Expert.

Demanda futura de Hot dogs1. Polynomial fit. 2. Hoerl Model 3. Quadratic Fit

Demanda futura de Jamn1. Polynomial Fit Power fit 2. Hoerl Model

Demanda futura de Salami1. Polynomial fit. 2. Rational Function

User Defined Model Demanda futura de MortadelaAl utilizar el programa de Curve Expert se obtuvo como resultado el siguiente cuadro de pronsticos alterno de la demanda de embutidos para el ao 2010:1. Polynomial fit. 2. Hoerl Model

3. User-Defined Model


DEMANDA FUTURA HOT-DOG, JAMON, SALAMI Y MORTADELA

MILES DE LIBRAS

2012-2021

AOPolynomial Fit HotDogPolynomial Fit JamonPolynomial Fit SalamiPolynomial Fit MortadelaTotal

2012 23,484 7,082 11,757 3,117 45,440

2013 29,291 9,453 13,267 3,520 55,530

2014 36,902 12,719 15,007 3,985 68,614

2015 46,709 17,078 17,003 4,519 85,308

2016 59,143 22,743 19,275 5,127 106,288

2017 74,671 29,950 21,848 5,816 132,285

2018 93,798 38,949 24,746 6,592 164,084

2019 117,066 50,010 27,991 7,462 202,529

2020 145,056 63,421 31,607 8,431 248,515

2021 178,387 79,489 35,617 9,507 302,999

El pronstico para el ao 2012 se ha estimado en un total de 45,440 en miles de libras de embutidos, donde 23,484 miles de libras son de Hot dog, 7,082 miles de libras son de jamn, 11,757 miles de libras son de salami y 3,117 miles de libras son de mortadela.

Demanda futura de embutidos

Tomando el pronstico que fue obtenido por el programa de Curve Expert para cada tipo de embutido, el cual fue el Polynomial Fit, se obtuvo la demanda futura de embutidos.REPUBLICA DOMINICANA

DEMANDA FUTURA HOT-DOG, JAMON, SALAMI Y MORTADELA

MILES DE LIBRAS

2012-2021


2012 23,484 7,082 11,757 3,117 45,440

2013 29,291 9,453 13,267 3,520 55,530

2014 36,902 12,719 15,007 3,985 68,614

2015 46,709 17,078 17,003 4,519 85,308

2016 59,143 22,743 19,275 5,127 106,288

2017 74,671 29,950 21,848 5,816 132,285

2018 93,798 38,949 24,746 6,592 164,084

2019 117,066 50,010 27,991 7,462 202,529

2020 145,056 63,421 31,607 8,431 248,515

2021 178,387 79,489 35,617 9,507 302,999

TOTALES 804,506 330,894 218,118 58,075 1,411,592

2.5.4 Oferta Actual de EmbutidosEn la Republica Dominicana, la oferta actual del consumo de embutidos ha aumentado a un monto de 21,622 miles de libras, de las cuales 10,283 miles de libras corresponden a Hot dog, 2,707 miles de libras son de Jamn, 6,100 miles de libras son de Salami y por ultimo 2,531 miles de libras corresponden a Mortadela.2.5.5 Evolucin Histrica De La Oferta En el periodo de los aos 1997-2010, la oferta de embutidos aumento con una tasa acumulativa de un 19%.A continuacin se puede observar el cuadro de la evolucin histrica de la oferta de embutidos correspondientes al periodo 1997-2010.


EVOLUCION HISTORICA DE LA PRODUCCION DE EMBUTIDOS-MILES DE LIBRAS

1997-2010

ANO HotDogJamon SalamiMortadelaTOTAL

1997 722 475 682 283 2,161

1998 871 545 1,074 446 2,935

1999 1,474 761 1,567 650 4,453

2000 2,119 985 2,019 838 5,961

2001 2,485 1,276 2,490 1,033 7,284

2001 3,193 1,515 2,653 1,101 8,462

2003 3,899 1,666 2,964 1,230 9,758

2004 4,663 1,742 3,170 1,315 10,890

2005 5,460 1,782 3,930 1,631 12,803

2006 6,145 1,756 3,991 1,656 13,547

2007 6,504 1,854 4,327 1,796 14,480

2008 7,555 2,216 4,793 1,989 16,553

2009 8,382 2,368 5,154 2,139 18,043

2010 10,283 2,707 6,100 2,531 21,622

FUENTE: OFICINA NACIONAL DE ESTADISTICA-BOLETIN DE ESTADISTICA INDUSTRIAL

2.5.6 Oferta Futura De EmbutidosMetodologa:El modelo utilizado para proyectar la oferta futura de los embutidos fue la evolucin histrica de la oferta de embutidos durante el periodo 1997-2010.El software Curve Expert nos permite apreciar los tres modelos y pronsticos de la oferta de embutidos para el ao 2010. Adems de obtener los pronsticos alternos de la oferta de embutidos a evaluar. A continuacin se presentaran los resultados de los pronsticos ms acertados que se adquirieron utilizando el programa de Curve Expert.

Oferta futura de Hot dogs1. Polynomial fit. 2. Quadratic Fit

3. Sinusoidal Fit Oferta futura de Jamn1. Polynomial fit. 2. Power fit 3. Hoerl Model Oferta futura de Salami1. Polynomial fit. 2. Hoerl Model.

3. User-Defined Model

Oferta futura de Mortadela1. Rational Function 2. Heat Capacity Model

3. Polynomial fit.

Como resultado de la aplicacin de la metodologa descrita se obtuvo el siguiente cuadro de pronsticos alternos de la Oferta de embutidos para el 2010:


OFERTA FUTURA HOT-DOG, JAMON, SALAMI Y MORTADELA

MILES DE LIBRAS

2012-2021


2012 12,512 3,333 7,513 1,517.54 24,875

2013 14,018 3,787 8,485 1,604.85 27,894

2014 15,667 4,328 9,606 1,701.78 31,303

2015 17,471 4,964 10,893 1,810.19 35,138

2016 19,439 5,705 12,360 1,932.40 39,436

2017 21,581 6,560 14,022 2,071.38 44,234

2018 23,907 7,539 15,895 2,230.98 49,572

2019 26,426 8,652 17,994 2,416.27 55,487

2020 29,149 9,907 20,333 2,634.14 62,023

2021 32,085 11,316 22,928 2,894.16 69,223

TOTALES 212,254 66,089 140,030 20,814 439,187

En el mejor pronstico a evaluar la oferta de embutidos para el ao 2011 se estim un total de 24,875 miles de libras de embutidos de las cuales 12,012 miles de libras corresponden al Hot dog, 3,333 miles de libras corresponden al jamn, 7,513 miles de libras corresponden al salami y 1,517 miles de libras corresponden a la mortadela.2.5.7 Demanda insatisfecha de embutidosEn el siguiente cuadro, se puede apreciar la demanda insatisfecha de embutidos para el periodo 2012 2021, la cual se ha obtenido estableciendo una resta entre la oferta futura y demanda futura.


DEMANDA INSATISFECHA HOT-DOG, JAMON, SALAMI Y MORTADELA

MILES DE LIBRAS

2012-2021


2012 10,972 3,749 4,244 1,600 20,564

2013 15,273 5,666 4,782 1,915 27,636

2014 21,235 8,391 5,401 2,283 37,310

2015 29,238 12,114 6,109 2,708 50,170

2016 39,704 17,039 6,915 3,194 66,852

2017 53,090 23,390 7,826 3,744 88,050

2018 69,891 31,410 8,851 4,361 114,513

2019 90,640 41,358 9,997 5,045 147,041

2020 115,907 53,514 11,274 5,797 186,492

2021 146,302 68,173 12,688 6,613 233,776

TOTALES 592,252 264,805 78,087 37,262 972,405

Programa de produccin y ventas del proyectoEl cuadro que se presenta a continuacin constituye el programa de produccin y ventas del proyecto para los primeros 10 aos, el cual se ha estimado en base a un 30% una demanda insatisfecha.


PROGRAMA DE PRODUCCION Y VENTAS HOT-DOG, JAMON, SALAMI Y MORTADELA

MILES DE LIBRAS

2012-2021


2012 3,292 1,125 1,273 480 6,169

2013 4,582 1,700 1,435 575 8,291

2014 6,370 2,517 1,620 685 11,193

2015 8,771 3,634 1,833 813 15,051

2016 11,911 5,112 2,074 958 20,056

2017 15,927 7,017 2,348 1,123 26,415

2018 20,967 9,423 2,655 1,308 34,354

2019 27,192 12,408 2,999 1,514 44,112

2020 34,772 16,054 3,382 1,739 55,948

2021 43,891 20,452 3,807 1,984 70,133

TOTALES 177,675 79,441 23,426 11,178 291,721

2.5.8 Anlisis del Precio Precio de ventas a los distribuidoresSegn un anlisis del estudio del mercado con respecto a algunos competidores estos son los diferentes precios promedios que pudimos determinar en el mismo.

Precios de Ventas a los ConsumidoresDebido a eficientes procesos de produccin se lograron precios muy competitivos y asequibles a los consumidores.

A continuacin se presentan los precios actuales de la competencia.Precios ActualesProductoEmpresasPesoPrecio de Venta

Salami Super EspecialInduveca1 Libra$54.95

Salami Super EspecialCheco1 Libra$49.95

Salami Super Especial Sosua1Libra$40.95

Salami Super Especial Prod. Cibao1 Libra$44.95

Chef Salami Stefanutti1 Libra$44.95

Rojo EspecialNueva Era1 Libra$40.01

Salami PopularCibao1 Libra$44.95

Jamon CaserioInduveca1 Libra$135.95

Jamon Bolo EspecialInduveca1 Libra$80.01

Naranjal Jamon CocidoInduveca1 Libra$73.95

Jamon Picni CocidoInduveca1 Libra$96.95

Chef Jamon YorkChef1 Libra$134.95

Mister HotDogInduveca8 / Onz.$105.01

HotDog GiganteInduveca8 / Onz.$77.95

HotDog JumboSosua8 / Onz.$89.95

Sanchicas ChefChef8 / Onz.$107.01

Mortadela Campo FrioInduveca1.51 Libra$96.95

MortadelaHigueral1.02 Libra$69.95

2.5.9 Anlisis de ComercializacinPoltica de ComercializacinLa empresa ha diseado una poltica de distribucin que favorece al detallista, brindando felicidades de financiamiento para la adquisicin de equipos de refrigeracin y as como descuentos especiales por volumen en las rdenes de compra.

2.5.10 DistribucinCanales de DistribucinSe utilizarn los dos canales tradicionales de distribucin de mercancas de consumo masivo, a saber:1) Fabricante-Mayorista-Detallista-Consumidor final: Este es el canal de distribucin ms utilizado en la actualidad y es el que mayor cantidad de intermediarios utiliza, en este la empresa vende los productos a mayoristas que a su vez le venden a detallistas, luego estos se encargan de hacerlos llegar hasta el consumidor final.2) Fabricante-Detallista-Consumidor Final: La empresa fabricante utiliza sus propios medios de distribucin a travs del departamento de ventas directas tambin llamada venta ranchero, con una flotilla de vehculos termo-refrigerados llevando los productos a los detallistas con el precio de lista ya establecido y estos a su vez lo venden al consumidor final.En la planta los embutidos deben estar almacenados a una temperatura no mayor de 5C, dentro de una cmara frigorfica y con 50% de humedad relativa, por un periodo que no exceda los 1 mes, dado que son productos crnicos, ya que con esta temperatura las bacterias que contienen estos embutidos se pueden conservar sin que se acelere su reproduccin. En cuanto al transporte a los establecimientos comerciales se realizar en camiones termo refrigerados para as garantizar que estos productos lleguen frescos y no pierdan su sabor original.La empresa desarrollar un vasto programa de publicidad y promocin para sus productos a travs de los medios masivos de comunicacin como son: televisin, radio, Internet, vallas y diarios escritos nacionales y locales. Adems se har degustaciones en los distintos establecimientos comerciales. 3 Tamao del Proyecto3.1 Tamao y capacidad instaladaSe asumi que en el primer ao del proyecto (2012) el resultado de las ventas ser el 30% de la demanda insatisfecha durante el periodo 2012-2021.Para el clculo de la capacidad instalada del proyecto se tom como base el programa de produccin y ventas previsto para los primeros 10 aos del proyecto. Se ha previsto que el tamao del proyecto se agote al cabo de esos 10 aos. Por ello el tamao se ha estimado en 67,516 libras anuales de embutidos crnicos.

Capacidad Terica o DiseoLas horas laborables de la planta de produccin de embutidos ser de 190.64 horas mensuales, en las cuales se producir 213.33 millares de libras de embutidos al mes, por lo tanto la produccin por hora es de 1.12 millares de libras de embutidos, estos clculos son en base a un 80% de la produccin total de embutidos.

Capacidad prctica: restar horas normales a la terica.Para obtener la capacidad prctica se procedi a restarle la capacidad normal (1.4 millares por hora) a la capacidad terica (1.12 millares por hora). De donde se tiene que la capacidad practica corresponde a 0.3 millares por hora.

3.2 Localizacin del Proyecto

MACROLOCALIZACION: La planta estar ubicada en la provincia de Santiago Rodrguez. Las razones ms significativas para elegir esta ubicacin, es que se encuentra ubicada cerca de la materia prima, cmodo acceso de transporte, terreno adecuado para implementacin de matadero.

MICROLOCALIZACION: Entre los componentes que inciden para la micro localizacin estn: carreteras en buenas condiciones, mano de obra barata, cercana al ganado y a fuentes de agua, contribuyendo a la higiene de la planta.Edificaciones y terreno: rea de construccin, costo, ubicacin, rea del terreno, los planos y el costo del presupuesto.

Edificaciones:reas Requeridas Actuales y Futuras: El rea requerida actual es de 6,750

metros.El costo estimado de los terrenos se estima en RD$24,300,000.00a razn de RD$3,600.00 por metro cuadrado de construccin.

Plano de la Disposicin General de la Planta:El rea con que se dispone, es aproximadamente 6,750metros: 50 metros de frente y 135 metros de fondo.

3.3 PROCESOS3.3.1 Descripcin de los procesos de produccin

Deterioracin de la carne.Despus del sacrificio, la carne est sujeta a varias transformaciones, unas tendiendo a mejorar su calidad y otras que llevan a la deterioracin. Auto deterioracin: despus del sacrificio, las enzimas naturales de las clulas no son inactivas y continan actuando sobre las protenas. Las clulas son entonces destruidas por auto deterioracin o autolisis y la carne sufre modificaciones irreversibles que la torna impropia para consumo humano.[footnoteRef:2] [2: Rojas Luis. Proyectos de Inversin. Primera Edicin. Editorial Cosmos. Mxico ao 2010. pg. 45]

Deterioracin oxidativa: est influenciada por factores exteriores, como son la luz, el calor y el aire. Deterioracin microbiolgica: esta es la ms grave ya que son causadas por microorganismos, principalmente por bacterias que descomponen las protenas.(Rojas Luis, 2010)

Tcnicas de procesamiento.El proceso de curado y embutidos consiste en impregnar la carne con ciertas sustancias qumicas, que la podemos dividir en bsicas, las cuales seran: el cloruro de sodio, el nitrito y el nitrato de sodio, y en optativas que seran los fosfatos, las especies, emulsificantes sustancias de relleno, colorantes, hielo y grasas. Posteriormente se empaca, se lava, se ahma y se cuece el producto separado.

Efectos de cada uno de los pasos.Mediante el uso de sustancias qumicas se logra: que se fije el color caracterstico de la carne, funcin que realiza los nitritos y nitratos de sodio (se usan colorantes permitidos). Por otro lado se obtiene una textura adecuada mediante el uso de fosfatos, emulsificantes, grasas, sustancias de relleno y hielo.El uso de los niveles permitidos de las sustancias de relleno, puede aumentar el peso a un costo bajo.El empaque es para contener la carne, el lavado es para eliminar la carga microbiana y el exceso de sustancias qumicas en la superficie, el ahumado es para producir el sabor, para el cocido parcial y total de la carne e ingredientes, tiene efectos antioxidantes, bactericidas, para producir color, olor y textura. El cocido es para complementar el cocimiento, es bactericida, produce textura, sabor y color.El ahumado y el cocido pueden intercambiarse de acuerdo a los objetivos que se desean. Cortado y molido.Este es el primer proceso cuando la carne se encuentra congelada en bloques y que es necesaria ser cortadas en bloques con mquinas especiales.Cuando se necesita moler la carne se utilizan molinos especiales los cuales nos permite obtener diferentes grados. Cuando de muele la carne no debe de sobrepasar ms de 5 c la temperatura inicial. Emulsificacin o trituracin.La emulsin de la carne puede ser definida como un sistema compuesto por glbulos de grasa, envuelta por una matriz formada de agua y protena.La emulsin de la carne est compuesta en dos fases: una es la discontinua o dispersa que contiene partculas de grasa y la continua que tiene el agua y las protenas como componentes principales.Las carnes que con alta capacidad de emulsionamiento son aquellas que poseen cualidades gigantes, las carnes con bajo porcentaje de grasa poseen una alta capacidad de emulsionamiento.La emulsificacin se realiza en mquinas especiales llamadas cutre; cuyo principio de funcionamiento es: un plato o depsito que posee un movimiento rotativo, en el centro un vstago (eje) con un juego de cuchillas (de 2 a 12) en diferentes formas pero generalmente en forma de hoz, que giran a alta velocidad. MezcladoEn este proceso se aaden todos los condimentos y aditivos, consiste en lograr una buena mezcla, para obtener una masa consistente, las maquinas que son utilizadas en este proceso son llamadas amasadoras y mezcladoras estas ltimas consisten en depsitos que giran en direccin contrarias. Embutimiento.Es el proceso de extrusin de la carne molida, emulsionada o en pedazos en tripas naturales, metlicas o artificiales. Un punto importante de esta operacin es la remocin mxima posible del aire interno. La presencia del aire en el producto favorece la formacin de depsitos de grasa durante el cocimiento y la oxidacin durante el almacenamiento y comercializacin.Existen dos tipos de embutidoras: de pistn y una bomba de desplazamiento positivo Tratamientos trmicos.Este paso incluye los procesos operacionales de: secado, ahumado y escalado y enfriamiento. Enfriamiento.Este proceso es necesario porque mediante el mismo se evita el desarrollo de microorganismos, es necesario enfriar de inmediato para luego pasar al proceso de empaque.

Diagramas de flujosA continuacin mostramos los diagramas de flujo de los embutidos que fueron considerados en el proyecto:

DIAGRAMA DE OPERACIONES DE LA ELABORACION DE HOT-DOG

DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO DE ELABORACION DEL JAMON

DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO DE ELABORACION DEL SALAM

DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO DE ELABORACION DE LA MORTADELA

3.3.2 Listado de materiales e insumos

La siguiente tabla muestra los requerimientos unitarios de las materias primas y materiales del proyecto expresado en libras, tanto para Hot Dog, Jamn, Salami y Mortadela.

REQUERIMIENTOS UNITARIOS DE MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES

EXPRESADOS EN LIBRAS

MATERIAS PRIMASHOT-DOGJAMONSALAMIMORTADELA

CARNE PORCINO0.20001.13000.33330.2333

GRASA PORCINO0.33330.00000.23000.2822

CARNE VACUNO0.30000.00000.30000.3333

PELLEJO PORCINO0.05560.00000.00000.0000

MAICENA0.05560.00000.03330.0555

HIELO0.13330.00000.17780.1667

POLIFOSFATOS0.00280.00000.00390.0040

SAL0.02220.00000.02220.0221

CONDIMENTOS0.00670.01000.00780.0078

SAL DE CURADO0.00170.00290.00170.0017

PIMIENTA ENTERA0.00000.00000.00000.0033

COLORANTE0.00000.00000.00110.0012

SALMUERA0.00000.28570.00000.0000

TRIPAS0.05000.06000.05000.0500

3.3.3 Requerimientos Totales de materias y materiales por productos y servicios Podemos apreciar a continuacin los requerimientos totales de las materias primas a utilizar en el proyecto expresado en libras para los cuatro productos a comercializar.

REQUERIMIENTOS TOTALES DE MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES

SEGUN CANTIDAD Y UNIDADES 2012

EXPRESADOS EN MILLARES DE LIBRAS

HOT-DOGJAMONSALAMIMORTADELATOTAL

CANTIDAD A PRODUCIR 3,291,510 1,124,802 1,273,140 479,880 6,169,332

MATERIAS PRIMAS

CARNE PORCINO 658,268 1,271,015 424,394 111,961 2,465,639

GRASA PORCINO 1,097,113 - 292,814 135,432 1,525,359

CARNE VACUNO 987,381 - 381,940 159,934 1,529,254

PELLEJO PORCINO 182,859 - - - 182,859

MAICENA 182,859 - 42,433 26,642 251,935

HIELO 438,845 - 226,338 80,006 745,190

POLIFOSFATOS 9,120 - 4,956 1,903 15,979

SAL 73,169 - 28,282 10,625 112,076

CONDIMENTOS 21,947 11,270 9,912 3,727 46,855

SAL DE CURADO 5,455 3,228 2,130 793 11,606

PIMIENTA ENTERA - - - 1,586 1,586

COLORANTE - - 1,413 555 1,968

SALMUERA - 321,364 - - 321,364

TRIPAS 164,576 67,488 63,657 23,994 319,715

TOTALES 3,821,591 1,674,365 5,495,956 557,159 11,549,071

A continuacin se muestra el cuadro de los requerimientos totales de materia prima y Materiales en valores para el primer ao del proyecto

REQUERIMIENTOS TOTALES DE MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES

2012

EXPRESADOS EN RD$

HOT-DOGJAMONSALAMIMORTADELATOTAL

CANTIDAD A PRODUCIR 3,291,510 1,124,802 1,273,140 479,880 6,169,332

MATERIAS PRIMAS

CARNE PORCINO 32,913,395 63,550,755 21,219,703 5,598,071 123,281,925

GRASA PORCINO 21,942,264 - 5,856,271 2,708,642 30,507,177

CARNE VACUNO 44,432,125 - 17,187,295 7,197,011 68,816,431

PELLEJO PORCINO 3,474,327 - - - 3,474,327

MAICENA 4,571,482 - 1,060,827 666,059 6,298,369

HIELO 3,510,762 - 1,810,703 640,051 5,961,517

POLIFOSFATOS 1,094,343 - 594,738 228,363 1,917,444

SAL 5,853,543 - 2,262,535 850,019 8,966,097

CONDIMENTOS 1,645,989 845,230 743,422 279,507 3,514,149

SAL DE CURADO 109,093 64,566 42,602 15,859 232,120

PIMIENTA ENTERA - - - 66,606 66,606

COLORANTE - - 162,498 63,831 226,329

SALMUERA - 7,070,000 - - 7,070,000

TRIPAS 13,659,767 1,214,786 636,570 191,952 15,703,075

TOTALES 133,207,091 72,745,338 51,577,165 18,505,971 276,035,565

3.3.4 Relacin de maquinarias de produccin y transportes actualesA continuacin se presenta la relacin que existe entre las maquinarias de produccin y transporte segn la cantidad as como su descripcin, capacidad de produccin o carga, uso y consumo enrgico de cada actividad.

Especificaciones y Caractersticas

Moledoras de carneDiseada para una gran exigencia.Construida de acero inoxidable, para una mayor higiene.Produccin: 220 kg/hVoltaje: 220vFrecuencia: 50HzPotencia: 0,75 kwPeso: 36 kgDimensiones:Ancho: 400 mmProfundidad: 240 mmAlto: 450 mm

Cutter:

Su funcin cortar, desmenuzar y triturar, mediante la accin de hollillas rodantesConstruida en acero inoxidableCapacidad: 40 ltsMotor: 5.14 - 3.82 kw/0.73 - 0.51 kwVoltaje: 380vParada con freno electromagnticoControl PulsadoresVelocidad de trabajo: 1500-12-24rpm / 3000-24rpm6 cuchillasBase sobremesaDimensiones:Alto: 1105 mmAncho: 900 mmFondo: 690 mm

Mezcladora:Mquina Mezcladora Amfec 510Mezcladora de alta eficiencia con Flechas y agitadores slidos para Cualquier proceso de mezclado.

Maquinaria productora de hielo (en cubitos):SERIE MHC Produccin desde 94 hasta 975 Kg. en 24 horas a temperatura media de 21C. Fabricada en acero inoxidable para una superior higiene. Base corrugada, libre de corrosin. Sistema de auto-limpieza y sanitarizacin anti-microbial patentada que reduce el crecimiento de moho y microorganismos. Amigable con el medio ambiente al estar libre de gases CFCs. Segn normas internacionales. Exclusivo mecanismo de asistente de cosecha produce hielo ms rpido y con menos derretimiento que cualquier otro sistema. Cuenta con sistema expulsor de hielo que permite agilizar la produccin, obtenindose adems un hielo ms seco y durable. Sistema de auto-lavado que le permite una muy sencilla limpieza del equipo.

Embutidora: Construida en acero inoxidableCapacidad: 50 ltsCilindro fijo.Diseo de fcil limpieza.Aceite hidrulico incluido.Ruedas incluidas.Con tapa y pistn en acero inoxidable incluido.Motor: 3hp. 400-230v / 50HzPotencia: 2 HP/1,47 KwMantenimiento prcticamente nulo.OPCIONESPorcionador manualDimensiones:Ancho: 500 mmFondo: 540 mmAlto: 1233 mm Conforme normativa CE

Bomba de inyeccin Equipo, Mobiliario y Material, situado en ECATEPEC DE MORELOS. Inyectadora de salmuera marca suhner de 20 agujas para elaborar embutidos carro de 200 litros, hidrobomba de 5hp con cabezal en inoxidable de 4 bartz y carro charola para recibir el producto el porcentaje.

EscaladoraCapacidad: 1 m3. Interiormente llevara un Serpentn de tubos de 5/8 para la circulacin de vapor. Provisto de tapa de cierre semi-hermtico. Con cuatro patas tubulares de 20cm de altura.

Equipo de refrigeracin

Caractersticas: Ideal para almacenar productos a temperatura media por su eficiente distribucin de aire. Capacidad de almacenamiento de 40 pies cbicos. Funciona con motor de 1/2 H.P. respectivamente. Acabado totalmente en acero inoxidable con puertas slidas. Opcional en puertas de cristal.

Cmara de congelacin

100m2 de cmara, paneles de 12cm de grosor dos motores de 15 caballos cada uno para congelar a30grados bajo 0 con 4 m de altura Dos evaporadores y estanteras.

Caractersticas del equipo

Mesas de trabajo: cubierta de acero inoxidables y con tableros de madera libres, para las operaciones de trozado. Balanza plataforma: capacidad de 180 Kg. Balanza mostrador: capacidad de 20 Kg. Balanza colgante: capacidad de 15Kg. Cajas industriales (plstico) de 100 l. Basurero de plstico. Estantes de fierro galvanizado para colgar productos. Carro para el transporte de cajas. Moldes de metal especial para jamones. Vitrina frigorfica: para exhibicin de carnes, pescados, etc. Equipo de HP, dos serpentines de enfriamiento, tablero forrado de formica para colocar maquina cortadora, lunas de 7 pies de largo en la parte frontal. Rebanadora elctrica de fiambres, con cuchilla de acero inoxidable, con afilador de cuchilla, mando de cuchillas, capacidad de corte mximo: 2.65mm, abertura de corte 10mm.

3.3.5 Relacin del Personal ActualLos requerimientos de personal del proyecto se muestra en el cuadro que sigue, segn la cantidad, ocupacin y salario.

CONCEPTOSCANT.MENSUAL RD$VALOR MENSUAL TOTAL RD$ANUAL RD$PREST. SALARIALES

PRODUCCION

M. O. DIRECTA

M. O. CALIFICADA

Supervisor216,000.0032,000.00384,000.00 153,600.00

M. O. NO CALIFICADA

Operarios3010,000.00300,000.003,600,000.001,440,000.00

Jefe de Produccin145,000.0045,000.00540,000.00216,000.00

Supervisor de Calidad222,000.0044,000.00528,000.00211,200.00

Jefe de Seguridad e Higiene130,000.0030,000.00360,000.00144,000.00

TOTAL M. O. INDIRECTA4123,000.00451,000.005,412,000.00 2,164,800.00

VENTAS

Gerente de Ventas265,000.00130,000.001,560,000.00624,000.00

Asistente de Ventas325,000.0075,000.00900,000.00360,000.00

Vendedores 1315,000.0045,000.00540,000.00216,000.00

Vendedores 2312,000.0036,000.00432,000.00172,800.00

Ayudantes38,000.0024,000.00288,000.00115,200.00

TOTAL PERSONAL DE VENTAS14125,000.00310,000.003,720,000.00 1,488,000.00

ADMINISTRATIVO

Gerente185,000.0085,000.001,020,000.00408,000.00

Asistente Administrativo125,000.0025,000.00300,000.00120,000.00

Secretaria118,000.0018,000.00216,000.0086,400.00

Encargado de Informtica122,000.0022,000.00264,000.00105,600.00

Contador135,000.0035,000.00420,000.00168,000.00

Auxiliar de Contabilidad118,000.0018,000.00216,000.0086,400.00

Vigilantes211,000.0022,000.00264,000.00105,600.00

TOTAL ADMINISTRATIVO8 214,000.00 225,000.00 2,700,000.00 1,080,000.00

TOTAL GENERAL 26.00 462,000.00 986,000.00 11,832,000.00 4,732,800.00

3.3.6. Relacin de las edificaciones y mejoras actualesTerrenos y EdificacionesTerrenosCon relacin al terreno necesario, se dispone un rea de Error! Vnculo no vlido. m2 ubicada en el rea geogrfica de Montecristi.El area de los terrenos se estima en Error! Vnculo no vlido. a razn de RD$Error! Vnculo no vlido. por metro cuadrado.

Edificaciones El rea requerida actual es de Error! Vnculo no vlido. metros.El costo estimado de la edificacin se estima en Error! Vnculo no vlido. a razn de RD$ Error! Vnculo no vlido. por metro cuadrado de construccin.

4 Organizacin y Administracin4.1 Listado de Accionistas segn nacionalidad y cantidad de accionesNmina accionistas de Embutidos Carvajal s. A., con sus respectivas nacionalidades y cantidad de acciones de cada uno.

Relacion de Accionistas

ACCIONISTASACCIONESNACIONALIDAD

Li. Pedro Rosario140,000Dominicano

Ing. Zaulo Ortiz110000Dominicano

Lic. Maria Fortuna110000Dominicano

Ing. Jose Perez40000Dominicano

Lic. Tania Rosario55000Dominicano

Lic. Enmanuel Reynoso25000Dominicano

Lic. Alexandra Marichal20000Dominicano

Total 500,000

5 Inversiones5.1 Monto de la inversin totalLa inversin total del proyecto ha sido estimada en RD$155,872,464 los cuales RD$97,864,768 corresponden a las inversiones fijas y RD$58,008,426 al capital de trabajo.A continuacin se presenta el cuadro de la inversin total del proyecto:

INVERSION TOTAL DEL PROYECTORD$

INVERSIONES FIJAS

TERRENOS 24,300,000

EDIFICACIONES Y MEJORAS 7,200,000

MAQUINARIAS Y EQUIPOS 34,693,276

INSTALACIONES ELECTRICAS Y MECANICAS 5,203,991

EQUIPOS DE TRANSPORTE 9,800,000

EQUIPOS Y MOBILIARIOS DE OFICINA 707,700

GASTOS DE ESTUDIOS 2,198,948

INTERESES DURANTE LA INSTALACION 3,577,500

GASTOS DE PUESTA EN MARCHA 4,414,418

IMPREVISTOS SOBRE LA INVERSION FIJA 5,768,205

TOTAL INVERSION FIJA 97,864,038

CAPITAL DE TRABAJO 58,008,426

TOTAL 155,872,464

5.2 Capital de trabajo del proyectoEl monto del capital de trabajo del proyecto ha sido estimado en RD$58,872,426.00

Cronograma de las inversionesA continuacin se muestra el cronograma de las inversiones del proyecto:

6 Financiamiento6.1 Inversin total por fuentes de financiamientoA continuacin se muestra la inversin total del proyecto por fuentes de financiamiento:

INVERSION TOTAL DEL PROYECTO POR FUENTES DE FINANCIAMIENTO

CONCEPTOSRECURSOS PROPIOSPRESTAMO LARGO PLAZO TOTAL

PARTIDAS

INVERSIONES FIJAS

TERRENOS 24,300,000 24,300,000

EDIFICACIONES Y MEJORAS - 7,200,000 7,200,000

MAQUINARIAS Y EQUIPOS 4,021,276 30,672,000 34,693,276

INSTALACIONES ELECTRICAS Y MECANICAS 5,203,991 5,203,991

EQUIPOS DE TRANSPORTE 9,800,000 9,800,000

EQUIPOS Y MOBILIARIOS DE OFICINA 707,700 707,700

GASTOS DE ESTUDIOS 2,198,948 2,198,948

INTERESES DURANTE LA INSTALACION 3,577,500 3,577,500

GASTOS DE PUESTA EN MARCHA 4,414,418 4,414,418

IMPREVISTOS SOBRE LA INVERSION FIJA 5,768,205 5,768,205

TOTAL INVERSION FIJA 59,992,038 37,872,000 97,864,038

CAPITAL DE TRABAJO 58,008,426 58,008,426

TOTAL 118,000,463.99 37,872,000 155,872,464

Tanto el terreno, las edificaciones, las instalaciones elctricas y mecnicas, los equipos de transporte y de oficina, los gastos de estudios, los intereses durante la instalacin, los gastos de puesta en marcha y los imprevistos sobre la inversin fija hacen un total de RD$5,768,038 los cuales son pagados con recursos propios. Para las maquinarias y equipos se tomara un prstamo de Error! Vnculo no vlido. el cual se pagara en un ao con una tasa de inters de 2.5% capitalizable mensualmente.

6.2 Condiciones del financiamientoEl monto del financiamiento a largo plazo que ascender a RD$37,872,000.00 tendr a un plazo de amortizacin de un (7) aos, con una tasa de inters de 15% capitalizable anualmente y ser pagadero mediante siete (7) cuotas.

A continuacin se muestra la tabla de amortizacin del prstamo a largo plazo:

No.Due DatePaymentAdditional PaymentInterestPrincipalBalance

37,872,000

11/1/129,102,9285,680,8003,422,12834,449,872

21/1/139,102,9285,167,4813,935,44730,514,425

31/1/149,102,9284,577,1644,525,76425,988,662

41/1/159,102,9283,898,2995,204,62820,784,033

51/1/169,102,9283,117,6055,985,32314,798,710

61/1/179,102,9282,219,8076,883,1217,915,589

71/1/189,102,9281,187,3387,915,5890

Fbrica de Embutidos en la Repblica Dominicana

A continuacin se puede apreciar la tabla que contiene el cronograma de desembolsos de prstamos durante un ao:

20

Cronograma de Prstamo

7 Presupuestos de Ingresos y Egresos7.1 Presupuesto ingresos por ventas del proyecto.Los ingresos por ventas del proyecto durante su primer ao de operacin se han estimado en RD$439,789,590

A continuacin se muestra el presupuesto de ingresos por ventas del proyecto correspondiente al primer ao de operacin del proyecto.

PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS DEL PROYECTO-PRIMER AO

HOT DOG JAMON SALAMI MORTADELLA TOTAL

CANTIDAD A VENDER-LIBRAS3,291,510 1,124,802 1,273,140 479,880 6,169,332

PRECIO DE VENTA 60.00 95.00 80.00 70.00

VENTAS BRUTAS197,490,600 106,856,190 101,851,200 33,591,600 439,789,590

En el cuadro que se va a presentar a continuacin se muestra el presupuesto de ingresos por ventas para el ao 2011-2020:

PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS DEL PROYECTO-2012-2021

UNIDAD20122,0132,0142,0152,0162,0172,0182,0192,0202,021

HOT DOG

CANTIDADLIBRAS3,291,5104,581,9606,370,3808,771,46011,911,20015,926,97020,967,27027,192,03034,772,16043,890,540

PRECIORD$/UDS60606060606060606060

VENTAS BRUTASRD$197,490,600274,917,600382,222,800526,287,600714,672,000955,618,2001,258,036,2001,631,521,8002,086,329,6002,633,432,400

SALAMI

CANTIDADLIBRAS1,124,8021,699,6922,517,4143,634,1645,111,6677,017,0849,423,00012,407,52316,054,14020,451,870

PRECIORD$/LIB80808080808080808080

VENTAS BRUTASRD$89,984,160135,975,360201,393,120290,733,120408,933,360561,366,720753,840,000992,601,8401,284,331,2001,636,149,600

JAMON

CANTIDADLIBRAS1,273,1401,434,5701,620,2761,832,7902,074,4702,347,8002,655,2402,999,1903,382,1703,806,520

PRECIORD$/LIB95959595959595959595

VENTAS BRUTASRD$120,948,300136,284,150153,926,220174,115,050197,074,650223,041,000252,247,800284,923,050321,306,150361,619,400

MORTADELLA

CANTIDADLIBRAS479,880574,569685,002812,508958,2721,123,2901,308,2941,513,6441,739,1601,983,855

PRECIORD$/LIB70707070707070707070

VENTAS BRUTASRD$33,591,60040,219,83047,950,14056,875,56067,079,04078,630,30091,580,580105,955,080121,741,200138,869,850

TOTALES6,169,332

CANTIDADLIBRAS6,169,3328,290,79111,193,07215,050,92220,055,60926,415,14434,353,80444,112,38755,947,63070,132,785

VENTAS BRUTASRD$442,014,660587,396,940785,492,2801,048,011,3301,387,759,0501,818,656,2202,355,704,5803,015,001,7703,813,708,1504,770,071,250

7.2 Presupuestos de costos y gastos produccin del proyecto al primer aoLos costos y gastos del proyecto durante su primer ao de operacin se han estimado en RD$345,181,819 como se detalla a continuacin:7.3 Presupuesto de costos y gastos produccin del proyecto 2011-2020A continuacin se Muestra el presupuesto de Costos y gastos del proyecto proyectado a 10 aos como se muestra a continuacin:

PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS PRODUCCION DEL PROYECTO-2012-2021

PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS 2,012 201320142015201620172018201920202021

COSTOS DE PRODUCCION

COSTOS CONSUMO MATERIAS PRIMAS27603556537575786462004462769152439493438452412375024161616907251208398806527326422173331659731

COSTOS PERSONAL DE PRODUCCION5412000595320065485207203372792370987160809587688105464571160110312761213

PRESTACIONES SALARIALES2164800238128026194082881349316948434864323835075421858346404415104485

COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES4200000462000050820005590200614922067641427440556818461290030739903380

ENERGIA ELECTRICA Y AGUA7500000825000090750009982500109807501207882513286708146153781607691617684608

TELEFONOS Y COMUNICACIONES540000594000653400718740790614869675956643105230711575381273292

REPARACIONES DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS2428529267138229385203232373355561039111714302288473251752057685726345

REPARACIONES DE EDIFICACIONES72000792008712095832105415115957127552140308154338169772

REPARACIONES DE EQUIPOS DE TRANSPORTE529200582120640332704365774802852282937510103126111343871247826

UTILES Y MATERIALES DE PRODUCCION2760356303639133400303674033404143744455804890138537915259170676508774

UTILIES Y MATERIALES DE OFICINAS82810791091710020091102210121243113336741467042161374617751201952632

GASTOS DE VIAJES Y DIETAS135300148830163713180084198093217902239692263661290028319030

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES5077419507741950774195077419507741950774195077419507741950774195077419

IMPREVISTOS5077419240133222505042475554272310929954203294962362445939869054385595

TOTAL COSTOS DE PRODUCCION31276069541246393665952260273444242698108661712883669761672350526214446792427986623203403774103

GASTOS DE VENTAS

COSTOS PERSONAL DE VENTAS3720000409200045012004951320544645259910976590207724922879741508771565


COMISIONES SOBRE VENTAS13193688145130561596436217560798193168782124856623373423257107652828184131110025









IMPREVISTOS1585772174434919187842110663232172925539022809292309022133992433814025

TOTAL GASTOS DE VENTAS25309045277330113039937333332372365586714010760044011421483056255302924958300092

GASTOS ADMINISTRATIVOS

COSTOS PERSONAL ADMINISTRATIVO2700000297000032670003593700395307043483774783215526153657876906366459










IMPREVISTOS47327752060557266562993269292576221783843992228310145111115962

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS9326243100496801084546211720822126837171170472912869833141514471556122217111975

GASTOS FINANCIEROS

INTERESES SOBRE PRESTAMOS5680800516748145771643898299311760522198071187338

CARGOS Y COMISIONES BANCARIAS110503714684921963731262002834693976454664158892617537504953427011925178

TOTAL GASTOS FINANCIEROS678583766359736540895651832837811581676644770766007537504953427011925178

TOTAL COSTOS Y GASTOS DE OPERACIN354181819456882601707308332786013947106814058613469457511736308379221446250028767870613491111348

8 Estados Financieros.

En el cuadro que sigue se presenta el estado de ganancias y prdidas del proyecto, y como se puede apreciar se generan utilidades desde el mismo primer ano de operaciones8.1 Estado de resultado proyectadoA continuacin se puede apreciar el estado de resultado del proyecto a 10 aos el mismo presenta ganancias para la compaa, lo que indica que se obtendrn ganancias y que la empresa es factible.ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO2012201320142015201620172018201920202021

VENTAS BRUTAS4420146605873969407854922801048011330138775905018186562202355704580301500177038137081504770071250

DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS2652088035243816471295376288068083265543109119373141342275180900106228822489286204275

VENTAS NETAS415493780552153124738362743985130650130449350717095368472214362305283410166435848856614483866975

COSTO DE VENTAS31276069541246393665952260273444242698108661712883669761672350526214446792427986623203403774103

MARGEN BRUTO102733086139689187788401412506882253234068904211698715420117806896337397862233411080092872

0000000000

MENOS: GASTOS DE OPERACIONES

GASTOS DE VENTAS25309045277330113039937333332372365586714010760044011421483056255302924958300092

GASTOS ADMINISTRATIVOS9326243100496801084546211720822126837171170472912869833141514471556122217111975

GASTOS FINANCIEROS678583766359736540895651832837811581676644770766007537504953427011925178

TOTAL GASTOS DE OPERACIONES41421124444186644778573051571521870539695857877663957854699945767812474187337245

UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS613119619527052331054411199116703236352921362591095478053926619639164708098600992755627

RESERVA LEGAL (5%)3065598476352615527219955835118176461812955523902696309819583540493049637781

BOINIFICACIONES (10%)61311969527052310544119911670236352923625911047805393619639167080986099275563

IMPUESTO SOBRE LA RENTA13795191214358686987242448012585317940781582996107562133139418812159322185223370016

UTILIDAD NETA LIBRE383199765954407719409007124447940147720576226619435298783704387274477442561625620472267

9 Evaluacin del proyectoA continuacin se presenta una evaluacin del proyecto la cual muestra que el mismo es aceptable y que el mismo genera muy buenos resultados, indicando con esto la factibilidad de la empresa.

TASA DE DESCUENTO (COSTO DE CAPITAL)29.23%

VALOR ACTUAL NETO$210,872,110

RAZON BENEFICIO/COSTO2.488501931

TASA INTERNA DE RETORNO TIR55.82%

VAN BENEFICIOS$473,051,696.29

VAN COSTOS$190,094,968.53

FLUJO ECONOMICO Y FINANCIERO DEL PROY.

AOAOAOAOAOAOAOAOAOAOAO

PARTIDAS012345678910

ENTRADAS DE EFECTIVO

UTILIDAD NETA DESPUES DE IMPUESTOS 38,319,976 59,544,077 19,409,007 124,447,940 147,720,576 226,619,435 298,783,704 387,274,477 442,561,625 620,472,267

MAS: DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 8,238,670 8,238,670 8,238,670 8,238,670 8,238,670 6,200,497 6,200,497 6,200,497 6,200,497 6,200,497

ENTRADAS FINANCIERAS NETAS DE EFECT. 46,558,646 67,782,747 27,647,677 132,686,610 155,959,246 232,819,931 304,984,201 393,474,974 448,762,121 626,672,764

MAS: GASTOS POR INTERESES 6,785,837 6,635,973 6,540,895 6,518,328 37,811,581 6,766,447 7,076,600 7,537,504 9,534,270 11,925,178

ENTRADAS ECONOMICAS DEL PROYECTO 53,344,482 74,418,720 34,188,571 139,204,937 193,770,827 239,586,379 312,060,800 401,012,478 458,296,392 638,597,942

MAS: RECUPERACION DEL CAPITAL DE TRAB. 235,185,571

ENTRADAS NETAS ECONOMICAS DEL PROY. 53,344,482 74,418,720 34,188,571 139,204,937 193,770,827 239,586,379 312,060,800 401,012,478 458,296,392 873,783,513

SALIDAS DE EFECTIVO

INVERSIONES FIJAS 97,864,038

CAPITAL DE TRABAJO 58,008,426 19,079,451 6,434,406 8,584,846 11,367,910 11,367,910 14,724,848 18,845,930 23,838,419 28,606,103 34,327,323

SALIDAS NETAS DE EFECTIVO 155,872,464 19,079,451 6,434,406 8,584,846 11,367,910 11,367,910 14,724,848 18,845,930 23,838,419 28,606,103 34,327,323

FLUJO NETO ECONOMICO DEL PROYECTO (155,872,464) 34,265,031 67,984,314 25,603,725 127,837,028 182,402,917 224,861,530 293,214,871 377,174,059 429,690,289 839,456,190

FLUJO NETO FINANCIERO 27,479,194 61,348,341 19,062,831 121,318,700 144,591,336 218,095,083 286,138,271 369,636,555 420,156,019 592,345,440

CRITERIOS PARA EVALUACION

TASA DE DESCUENTO (COSTO DE CAPITAL)29.23%

VALOR ACTUAL NETO$210,872,110

RAZON BENEFICIO/COSTO2.488501931

TASA INTERNA DE RETORNO -TIR55.82%

VAN BENEFICIOS473,051,696

VAN COSTOS190,094,969

Conclusin

Segn los resultados obtenidos luego de la evaluacin del proyecto, se puede apreciar que el mismo genera buenos resultados, con los cuales se recupera lo que es la inversin inicial del mismo.Cabe destacar que el rendimiento del proyecto es mayor al costo del capital de los accionistas, lo que significa que el proyecto es viable, el proyecto es econmicamente rentable.El proyecto abarcara en primera instancia en la zona noroeste de la Repblica, especficamente la provincia de Santiago Rodrguez, pero en la medida que se desarrolle abarcar otros mercados en la distribucin de sus productos, y eventualmente instalar plantas similares en otras regiones del pas.La Demanda del Proyecto ser el 75% de la demanda insatisfecha local. Para la ubicacin de la nueva Planta de Embutidos, se consideraran los siguientesFactores: Mano de obra barata Cercana al ganado y a fuentes de agua, contribuyendo a la higiene de la planta.Esta planta de embutidos no va a generar vapores txicos, debido a la sistematizacin de los procesos y a las tecnologas aplicadas, por tanto no se generarn efectos negativos sobre el clima, ya que operar de acuerdo a las normas de calidad ISO 14000. Por todo lo anterior se recomienda su ejecucin en los trminos y condiciones previstos en este estudio de factibilidad.

Bibliografa

Libro: Finanzas CorporativasAutor: Ross,Stephen A. Westerfield,Randolph W. & Jaffe, Jeffey.Libro: Administracin de la Produccin y Operaciones.Autor: Chase Jacobs AquilanoManual de Tecnologa de alimentos Autor: Horacio Ramrez Almanzar

Chart10.4758077910.12528224390.28227424640.1166357186

Composicion porcentual consumo aparente de embutidos para el 2009

HOJA DE DATOS GENERALESDATOS GENERALES DEL PROYECTOSOLO DEBERAN SER CAMBIADOS LOSCONSUMO APARENTE DE EMBUTIDOSANO 2010CarnAhumChorizoHotDogJamonSalamiMortadelaPateTOTALCANTIDAD VENDIDA1,1221,33611,4253,0086,77898726824,925IMPORTACIONES4615494,6941,2362,78540611010,241EXPORTACIONESPRODUCCION NACIONAL DE EMBUTIDOS -AO 20101,0101,20210,2832,7076,1002,53124124,075TASA ACUMULATIVA DE CRECIMIENTO DEL MERCADO-1996-2010CarnAhumChorizoHotDogJamonSalamiMortadelaPateCANTIDAD VENDIDA16.50%17.30%18.75%18.50%18.35%16.25%14.80%IMPORTACIONES18.60%19.1%14.50%17.45%15.34%12.50%14.76%PRODUCCION15.56%16.25%15.75%15.40%15.20%17.23%13.85%PROGRAMA DE PRODUCCION-% DE LA DEMANDA INSATISFECHA30%PROGRAMA DE PRODUCCIION % DE LA CAPACTIDAD INSTALADA8.8%PRIMER AOPORCENTAJE DE DESCUENTOS Y DEVOLCIONES SOBRE VENTAS6%EDIFICACIONESAREA DE PRODUCCION( METRO CUADRADOS)3,750AREA DE VENTAS Y ALMACENES ( METRO CUADRADOS)2,000AREA DE ADMINISTRACION( METRO CUADRADOS)1,000TOTAL METROS CUADRADO6,750COSTO POR METRO CUADRADO3,600VIDA UTIL30costo total de las construcciones y edificaciones24,300,000TERRENOSTOTAL METROS CUADRADOS8,000COSTO POR METRO CUADRADO800MAQUINARIA Y EQUIPOSDATOSCOSTO FOB (MILAN, ITALIA)30,000,000.001221515724430314SEGURO MARITIMO2%FLETE MARITIMO12%IMPUESTOS Y ARANCELES15%TRANSPORTE INTERNO0.50%SEGURO NTERNO0.50%MOBILIARIO Y EQUIPO OFICINAINSTALACIONES ELECTRICAS Y MECANICAS15%IMPREVISTOS SOBRE LA INVERSON FIJA POR REALIZAR7%GASTOS DE PUESTA EN MARCHA-CANTIDAD DE DIAS5.00DESCRIPCIONCANTIDADPRECIO UNITPRODUCCIONEscritorios66,900.00Sillas51,800.00Computadora535,000.00MERCADEOEscritorios46,900.00Sillas91,800.00Computadora435,000.00ADMINISTRACIONEscritorios56,900.00Sillas51,800.00Computadora535,000.00EQUIPO DE TRANSPORTEDESCRIPCIONCANTIDADPRECIO UNITMONTA CARGAS4700,000.00VEHICULOS ASIGNADOS3230,000.00DEPARTAMENTO DE VENTASCAMIONES41,250,000.00MINI VAN4420,000.00VEHICULOS ASIGNADOS3250,000.00DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVOVEHICULOS ASIGNADOS1450,000.00PRECIO DE MATERIAS PRIMAS EN RD$Materias PrimasCosto Por LibrasCarne Porcino50.00Grasa Porcino20.00Carne Vacuno45.00Pellejo Porcino19.00Maicena25.00Hielo8.00Polifosfatos120.00Sal80.00Condimentos75.00Sal De Curado20.00Pimienta Entera42.00Colorante115.00Salmuera22.00Tripas para HotDog83.00Tripas para Jamon18.00Tripas para Salami10.00Tripas para Mortadella8.00PRESONAL REQUERIDOPRODUCCIONCANTIDADSUELDO MENSUALSupervisor215,000.00Operarios3010,000.00Jefe de Produccin145,000.00Supervisor de Calidad222,000.00Jefe de Seguridad e Higiene130,000.00VENTASCANTIDADMENSUAL RD$Gerente de Ventas265,000.00Asistente de Ventas325,000.00Vendedores 1315,000.00Vendedores 2312,000.00Ayudantes38,000.00ADMINISTRATIVOCANTIDADMENSUAL RD$Gerente185,000.00Asistente Administrativo125,000.00Secretaria118,000.00Encargado de Informtica122,000.00Contador135,000.00Auxiliar de Contabilidad118,000.00Vigilantes211,000.00CAPITAL DE TRABAJONUM DE DIASEFECTIVO EN CAJA Y BANCOSCOSTOS Y GASTOS DE PRODUCCION Y operacinDESEMBOLSABLES EXCLUYENDO MATERIAS PRIMAS8CUENTAS POR COBRARCOSTOS Y GASTOS DE PRODUCCION Y operacinDESEMBOLSABLES40INVENTARIOS DE PRODUCTOS TERMINADOSCOSTOS Y GASTOS DE PRODUCCION YOPERACIONDESEMBOLSABLES EXCLUYENDO GASTOS DE VENTAS VARIABLES15INVENTARIOS DE PRODUCTOS EN PROCESOCOSTOS Y GASTOS DE PRODUCCION DESEMBOLSABLES4INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS IMPORTADASCOSTOS CONSUMO MATERIAS PRIMAS IMPORTADA

proyecto modelo

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