PROYECTO AGRICOLA – VEGETAL

UNIDAD DE PRODUCCIÓN SOCIAL “AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A”

SECTOR CARUPANITO, Mcpio. CARIPE. ESTADO MONAGAS

Barquisimeto, Junio 2015 Proyectista: CARLOS GONZÁLEZ CEL. 0414-1579276/0412-5174819

E-mail. cggg57@gmail.com

RESUMEN El objetivo central de la siguiente propuesta es la consolidación de una unidad de explotación agrícola-vegetal, cuyo sistema de producción es la SIEMBRA,

BENEFICIO Y TORREFACCIÓN DE CAFÉ en el municipio CARIPE del estado

MONAGAS, a fin de promover el desarrollo agrícola regional a través de un financiamiento oportuno y un servicio técnico para apoyar el sector y así fortalecer a

los pequeños y medianos productores del estado e incorporándolos al proceso productivo del mercado.

El Proyecto se ubicará en el municipio CARIPE, cuya área de influencia es de 529 km2 52.900 has. En su mayoría las unidades de producción están establecidas en tierras

patrimonio del Instituto Nacional de Tierra, baldías y otras formas de tenencia.

El presente proyecto consiste en la siembra, beneficio húmedo y seco, torrefacción, y así obtener café tostado y molido para su posterior comercialización a nivel regional,

nacional y exterior, para poder contribuir al desarrollo rural y sustentable del que está deseoso el solicitante, por lo que se plantea un manejo tecnológico innovador y el

proceso productivo completo para destinar la producción directamente al mercado y

en base al análisis de la cadena productiva obtener mejores ingresos y el valor agregado de los productos y subproductos. El mismo permitirá mejorar y ampliar la

productividad de manera directa o indirecta. El Proyecto ha sido elaborado bajo las premisas de Sostenibilidad Ecológica,

Desarrollo Social del individuo y su núcleo familiar, viabilidad técnica y financiera; siendo la responsabilidad de la organización social AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014

C.A. RIF: J-40400549-8 quien, con su seguimiento y evaluación permanente,

desarrollo de las prácticas e innovaciones más asequibles, con la necesaria y proactiva colaboración de los productores beneficiados y con el monitoreo de las relaciones con

las demás instituciones y entidades privadas, permitirá obtener los resultados esperados por los organismos e instituciones financieras regionales, nacionales o

internacionales interesadas en la promoción del rubro.

El monto global solicitado para este financiamiento es de Ciento cuarenta y dos

millones seiscientos dos mil novecientos setenta y tres Bolívares con setenta y

seis céntimos (Bs. 142.602.973,76), con un plazo de pago de 10 años, un 1 año, y 9 años para pagar el crédito, con un interés anual del 13,00% para financiar una Unidad

de Producción. Se desea obtener un financiamiento para cuyo plan de inversión a desarrollar

contempla: La SIEMBRA, BENEFICIO Y TORREFACCIÓN de Café de manera

eficiente y oportuna que cubra las necesidades requeridas. Es de hacer notar que se consideraron variables manejadas en las diferentes zonas

productoras del municipio. El paquete tecnológico que se va a implementar será acorde con la productividad de la

unidad de producción, de esta manera se busca que tanto a la SIEMBRA, BENEFICIO Y TORREFACCIÓN de Café se le establezca un paquete tecnológico actualizado en la

producción, desde la adquisición de semillas y/o plantas de altos rendimientos

adaptadas a la zona, utilizando una densidad de población (plantas/ha.) adecuada, que respondan a un manejo tecnológico que garantice una rentabilidad elevada.

La contribución más resaltante presentada por el representante de dicha

Organización Económica son los programas a desarrollar con los recursos percibidos por la prestación del servicio y/o venta de café tostado y molido, entre estos tenemos

el Aporte Social, ya que se tiene conocimiento de la problemática más grave que presenta la población del municipio CARIPE del estado MONAGAS.

Principalmente en desempleo y la baja calidad de vida, es por eso que con la puesta en marcha de esta propuesta técnica se pretende generar empleos directos e indirectos

con sueldos y salarios dignificados y normados, es decir que Salim Yasbek Bechara

Váldez C.I V-10.389.108, representante de la AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014

C.A. RIF: J-40400549-8 mejorará los beneficios salariales y seguridad social

(seguro social, utilidades, entre otras), de sus trabajadores, dichos beneficios permitirán elevar el nivel de vida de los mismos, y de esta forma contribuir a

solucionar problemas sociales, tanto internos como inherentes al entorno de la unidad

de producción. Así como también promoverá la participación tanto propia como de sus trabajadores en acciones sociales que causen impacto, a través de los consejos

comunales y así fomentar el desarrollo endógeno en la zona. Dicha propuesta está diseñada como se mencionó anteriormente para un plazo de 10

años, un 1 año, y 9 años para pagar el crédito, con una tasa de interés calculada al 13,00%, donde en beneficiario estará en la obligación de cancelar intereses

ordinarios generados en los primeros años; en los años subsiguientes, es decir se le

prorratearon (Intereses diferidos) y una cuota anual fija para los 9 años restantes (ver Servicio de la deuda).

El plan de inversiones a desarrollar contempla las siguientes actividades: Siembra de café, adquisición de insumos, maquinarias y equipos, construcción y/o reparación de la

infraestructura necesaria para el desarrollo de dicha unidad de explotación, lo cual es de vital importancia para llevar adelante el plan propuesto, como costo directo,

además contempla un imprevisto y un porcentaje para gastos administrativos como

costo indirecto, alcanzando el monto global ya indicado, a ser invertido en el primer año, como lo establece el Plan de Inversión.

Es de hacer notar que la propuesta presentada por UNIDAD DE PRODUCCIÓN

SOCIAL AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A. RIF: J-40400549-8 cuenta con

unas inversiones tanto de terreno como de infraestructura, para el diseño se

consideró parámetros reales arrojados por previo diagnóstico. En la evaluación del proyecto se consideró los resultados arrojados en el análisis

financiero o flujo de efectivo para poder obtener los valores respectivos a la relación Beneficio / costo.

El Flujo Neto indica que habrá ganancias desde el mismo inicio del proyecto, con una Rentabilidad aceptada a lo largo de la Vida Útil del Proyecto.

Se comienza ver la factibilidad del proyecto en virtud de que la relación

Beneficio/costo nos muestra un valor mayor que UNO (>1). El proyecto es factible desde el punto de vista social y desde el punto de vista

económico, dado que debería de soportar un interés bancario del 13,00%y con una Relación Beneficio Costo de 1,65, un Valor Actual Neto (VAN) positivo a la Tasa de

Comparación del 13,00% una Tasa Interna de Retorno (TIR) de 62,89%.

INTRODUCCIÓN

El café (Coffea arabica) siempre ha estado presente de alguna u otra manera en todas

las expresiones artísticas del hombre a través de la historia, Ha sido la bebida

solidaria del amor y el desamor, de la alegría o del dolor, de la amistad o de la soledad. Ha sido fuente de inspiración y motivo de expresión de grandes músicos, poetas,

pintores, escritores y demás artistas. Alrededor de unas tazas de café, personajes como Neruda, Voltaire, Einsten, Bach,

Kant, Bennedetti y muchos más legaron sus grandes obras y creaciones. Así el café se

convirtió en protagonista permanente de la historia, cultura y la ciencia contribuyendo a través de sus personajes al desarrollo de la humanidad.

El café es una de las bebidas más populares en el mundo después del agua. Se consumen alrededor de 400 billones de tasas anualmente, variando profundamente su

consumo en las diferentes regiones y países. El café (Coffea arabica) ha sido difundido en el mundo y uno de los más antiguos. Su

origen ha tenido varias versiones se dice que fue oriundo de África y Arabia donde se

inició el consumo de café y fue conocido por los europeos en el siglo XV y XVI. Cuando se realizó un experimento con cabras al comer las hojas del arbusto del café se

comportaban de forma diferente. Este descubrimiento los llevó a preparar las infusiones con las hojas y semillas de café para que tomaran los monjes de un

monasterio Kald, esto les evitaba que se durmieran durante sus oraciones nocturnas.

Su agradable sabor y contenido de cafeína alcaloide con efectos estimulantes han sido un factor decisivo en la generalización del consumo del café a escala mundial.

El café fue introducido en Venezuela durante el siglo XVIII. Sus primeras referencias sobre su cultivo en nuestro país la tenemos hacia el año 1740 con los

jesuitas de las misiones del Orinoco. En 1784 se inicia el cultivo en el valle de caracas, concretamente en la hacienda el “Blaudi”. El café constituyó en Venezuela los

principales productos de exportación antes de la aparición del petróleo como

transformador de nuestra economía. En Venezuela básicamente, se cultiva y comercializa la variedad denominada Arábico,

descendiente del primer cafeto que se sembró en el país. La productividad del café en el país según FEDEAGRO 2013., en promedio alcanza los 7,9 QQ.ha-1. Valor muy por

debajo de nuestros vecinos colombianos, cuyo rendimiento está por el orden de los 30 QQ.ha-1. La cosecha se da en gran proporción entre octubre y marzo, alcanzando sus

picos de máxima recolección. Las principales áreas cafetaleras se ubican en las

regiones Centro-Occidental y Andina. Son 6 las áreas comerciales que dividen el país, donde la mayor demanda del café tostado y molido se ejerce en la región capital,

conformada por los estados Miranda y Dto. Capital y la región central agrupada por Carabobo, Aragua, Guárico, Cojedes y Apure. En ella se concentra cerca del 41% de la

población y 54% de la demanda nacional. En término de consumo individual, para el año

2013 la cifra es de 2,73 Kg per cápita.

En Venezuela, durante años los precios del café a nivel de productor fueron fijados

por el Ejecutivo Nacional, a través de los Ministerios de Fomento y de Agricultura y Tierra. Una vez publicados en Gaceta Oficial, se procedía a delegar en el Fondo

Nacional del Café el cumplimiento de dichas disposiciones, válidos para todos los puestos de compra de café del país representados en diferentes organizaciones de

productores del café legalmente constituidas: Productores Asociados Compañía Anónima (Pacca), Unión de Productores Compañía Anónima (Uproca) y Cooperativas.

El establecimiento de precios fijos a nivel nacional y la obligación de carácter legal

que tuvieron las organizaciones anteriormente de recibir el producto de café independientemente de su calidad genero prácticamente desde sus inicios debilidades

en la toma de decisiones con respecto al mercado y comercialización del grano, tanto a nivel nacional como internacional. Esta sustitución plantea actualmente un nuevo

escenario debido a los compradores internacionales con el Estado Venezolano y la demanda de producción del café. La exportación del rubro va a depender de la

incorporación de los productores en los planes y programas de producción tanto

sociales como económicos que incrementen la calidad de vida de la actividad agrícola del país y de esta manera se aprovechen los espacios geopolíticos para favorecer el

desarrollo del sector agrícola, es importante tener en cuenta las normas de calidad y clasificación del Codex Alimentarius no se conviertan en una barrera para- arancelaria

en contra de los productos agrícolas nacionales exportables. La ley Aduanera Artículo

82 nos explica que “la importación, exportación y tránsito de mercancías estarán sujetas al pago de impuesto que autoriza esta ley, en los términos por ella previstos”

todas estas leyes tienen el objetivo de respaldar e impulsar el desarrollo integral de la producción en calidad, cantidad en el desarrollo económico del país; teniendo en

cuenta las nuevas tecnologías agrícolas en todas las modalidades y niveles, al servicio de la sociedad, donde los mismos constituyen las herramientas fundamentales para

promover, fortalecer e impulsar la suficiente producción de los cultivos de café por

medio de cooperación, trabajo y conciencia ecológica del productor que está enmarcada en mejorar la producción de café que es cultivado en la zona del municipio

Caripe del Estado Monagas, destinada en primer lugar a buscar una alternativa que contribuya con los productores cafetaleros aumentar los cultivos de café con la

finalidad que abastezca las necesidades del productor, consumidor y por ende al

mercado nacional e internacional bajo las normas y condiciones fitosanitarias adecuadas según la exigencia del rubro, ya que los caficultores presentan esta

problemática en el municipio Caripe con la producción de café que es vendida a las Organizaciones sociales de la zona; estas no les paga el precio del rubro regulado por

el gobierno nacional, no les favorece a las necesidades del caficultor y además algunos productores no han sido beneficiados por crédito para ser extensivos los cultivos

cafetaleros. A pesar que el gobierno nacional ha implementado nuevos planes y

programas agrícolas que beneficien a los caficultores a nivel estatal y nacional empezando a beneficiar el pequeño y mediano productor cafetalero para que este

aprenda a sobrevivir al nuevo sistema económico de producción del rubro, debido a que

los ingresos son bajos en comparación con las inversiones realizadas durante el

cultivo como: mantenimiento, riego, fertilización, labores culturales, mano de obra (especialmente familiares y obreros contratados durante el proceso de producción);

los resultados que se obtienen no son suficientes para cubrir los costos sobre todo cuando la crisis económica genera dificultades en los pequeños y medianos

productores que representan un número muy significativo en el municipio. De lo anterior se deriva que, los proyectos socio-productivos agrícolas estén

orientados a estimular el desarrollo endógeno “se puede definir un modelo” como la

forma específica que adquiere las relaciones de producción, la organización económica y las políticas estatales en un momento determinado. Según (vania Bambirra, teoría de

la independencia: una anticrítica, México, ERA, 1978, P.18) desde los productores, organizaciones, centros de acopio, compañías anónimas y distribuidoras contribuyan en

dar un precio justo al productor. Por esta razón es necesario implementar un plan estratégico que contribuya a mejor la

producción y la calidad del café para la exportación y que constituya la clave esencial

para alcanzar el interés de los caficultores y la comunidad en general, de esta manera desarrollar patrones formativos a través de la cual adquieran actitudes, conocimientos

y valores que al internalizarlos los conduzcan a una mejor interacción con los organismos competentes gubernamentales y el medio ambiente.

En un primer momento se requiere de hacer un estudio de factibilidad y viabilidad del

proyecto, así como hacer un análisis de la oferta y demanda de la SIEMBRA, BENEFICIO Y TORREFACCIÓN y producción de café. ¿La caficultura es una buena

inversión? Se pretende en esta propuesta desarrollar un análisis y descripción de todos aquellos

elementos que pueden posibilitar el desarrollo agrícola del estado MONAGAS, acudiendo a otros sectores como lo es la caficultura, que puede generar otra

alternativa de empleo, estabilidad, productividad, ganancia y sobre todo bienestar

social para la población en general. Por consiguiente, se considera pertinente, apropiado y necesario estudiar y analizarla productividad del sector agrícola en

Municipio CARIPE, específicamente el del café, para que éste sea aprovechado, fortalecido y mejorado, con el único propósito de promover diferentes y productivas

fuentes de consumo humano. Así como también optimizar la utilización de recursos

humanos, financieros y de infraestructura relacionados con la producción de café en la AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A del municipio CARIPE para mejorar las

condiciones de explotación y por ende la productividad de este rubro en la zona. Se está presentando este Proyecto Integral Agrícola-Vegetal para el municipio

CARIPE del estado MONAGAS, con el fin de solicitar financiamiento a través de la BANCA PÚBLICA y/o PRIVADA para ejecutar inversiones indispensables para

mejorar y ampliar una explotación agrícola–vegetal. Teniendo como oportunidades la

presencia y apoyo de organismos gubernamentales y no gubernamentales en la investigación para el desarrollo y mejoramiento de la AGRICULTURA, condiciones

agro ecológicas favorables para el establecimiento y consolidación de dichas cadenas

productivas, con el incentivo que actualmente presenta el Gobierno Nacional y los

Organismos Privados involucrados en el financiamiento del Sector Agropecuario y con la Nueva Ley de Tierras; se hace posible la creación de este Proyecto con el fin de

utilizar esos recursos financieros, para la consolidación de una Unidad de Producción Social.

Además, existen amenazas como la desigualdad de oportunidades de los pequeños y medianos productores para entrar en el mercado, dificultades para acceder a créditos

oportunos, oligopolios en el sistema producción y comercialización, de la cadena

productiva, carencia e insuficiencia tanto de infraestructura como de servicios en buenas condiciones (vialidad, electricidad, etc.) para el óptimo desempeño de la

cadena. De igual manera en el sector en los últimos años se ha estado incentivando el

requerimiento de programas de financiamiento al pequeño y mediano productor, en las modalidades de corto, mediano y largo plazo, sector este que había sido desasistido y

relegado en los planes.

Este tipo de actividad, se desarrolla mayormente en pequeñas y medianas unidades de explotación y propone un modelo rentable de explotación agrícola adaptable a los

pequeños y medianos productores del estado MONAGAS y al mismo tiempo permite un crecimiento sostenido (AGRICULTURA SUSTENTABLE) la cual generará nuevos

horizontes a la población rural del estado.

El estado MONAGAS es un estado cuya actividad económica se basa fundamentalmente en la actividad Agropecuaria. Este proyecto representa una

alternativa de crecimiento socio económico para los productores del campo, al mismo tiempo tiene como objetivo incrementar la producción agrícola, creando más fuentes

de trabajo, lo que permitirá el mejoramiento de la calidad de vida de muchos venezolanos

El objetivo fundamental del presente proyecto es generar nuevas perspectivas y

alternativas al sector productivo puesto que el mismo servirá para establecer un Programa de Desarrollo agrícola–vegetal cuyo sistema de producción preponderante es

la AGRICULTURA, que a su vez es uno de sectores más importante en el ámbito nacional.

Con la presentación de este proyecto agrícola–vegetal se aspira contribuir a

satisfacer las necesidades de financiamiento y asistencia técnica, las cuales permitan proyectar la tecnología aplicada en función de mejoramiento y el desarrollo de la

actividad agrícola regional. Así como también se persigue, el mejor aprovechamiento de la superficie, la introducción de sistema de siembra, requiriéndose para ello

maquinarias y equipos, los cuales contribuirán de manera determinante en el mejoramiento de la unidad de producción.

El presente estudio de factibilidad técnico económico se realizó con el fin de solicitar

un financiamiento a través de la BANCA y justificar los recursos necesarios para ejecutar inversiones, al igual que mejorar y/o consolidar una explotación Agrícola-

Vegetal cuyo sistema de producción es la SIEMBRA, BENEFICIO Y

TORREFACCIÓN DE CAFÉ, en la unidad de explotación denominada AGROP. LUNA Y

SOL 5220-2014 C.A. En este sentido, con este proyecto pretendemos obtener el máximo potencial

productivo de la unidad de explotación, contando para ello con el apoyo gubernamental, los recursos y condiciones agroclimáticas existentes, la infraestructura existente y

con las inversiones que se contempla realizar producto del financiamiento que se está solicitando, para lograr los objetivos y metas establecidas. Todo lo antes expuesto

obliga al sector tanto público como privado a la asistencia crediticia y técnica que

conlleva a mejorar la eficiencia productiva.

IDENTIFICACIÓN DEL PROPONENTE

1.1.- Organización Social: AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

1.2.- Registro de Información Fiscal: RIF Nº J-40400549-8

1.3.- Número de SUNACOOP: Nº

1.4.- Ubicación.

AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A. RIF: J-40400549-8 SECTOR CARUPANITO. Municipio CARIPE, Estado MONAGAS.

1.5.- Representante legal.

Salim Yasbek Bechara Váldez V-10.389.108. Telf. 0414-5556229.

1.6.- Persona Contacto.

Salim Yasbek Bechara Váldez V-10.389.108, SECTOR CARUPANITO. Municipio CARIPE, Estado MONAGAS. Telf: 0416-6921082/0414-8976002/0291-

7725837.

IDENTIFICACIÓN DEL PROYECTO

2.1.- Nombre del proyecto: Proyecto Agrícola-Vegetal. AGROP. LUNA Y SOL

5220-2014 C.A. RIF: J-40400549-8 cuyo propósito es la siembra, beneficio y

torrefacción del Café.

2.2.- Lugar de ejecución: AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A. RIF: J-

40400549-8 Municipio CARIPE. Edo. MONAGAS.

2.3.- Duración del Proyecto: El lapso establecido para la ejecución del proyecto es

de 1 año mientras que el lapso para la consolidación del proyecto es de DIEZ (10) años.

2.4.- Organización Responsable: Para la ejecución del proyecto el responsable es el

señor Salim Yasbek Bechara Váldez C.I V-10.389.108, en representación de la AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A R.I.F: V053360889 .

2.5.- Organismos responsables. AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A.

Entidad: BANCA PÚBLICA y/o PRIVADA.

2.6.- Monto total del proyecto.

El monto global solicitado para este financiamiento, está dado en función de toda la inversión que amerita la producción de plantas, siembra y mantenimiento de la

plantación, construcción de edificaciones, adquisición de maquinarias y equipos y capital de trabajo para la adquisición de materia prima e insumos, pagos de servicios y

personal administrativo, obrero y especializado a trabajar en la AGROP. LUNA Y

SOL 5220-2014 C.A. RIF: J-40400549-8. Y se describe de la siguiente manera:

Módulo I: Vivero de Café. Monto: 10.737.160,99 Bs. (7,53%).

Módulo II: Renovación de la Plantación.

Monto: 25.448.061,76 Bs. (17,85%).

Módulo III Planta Torrefactora de Café.

Monto: 106.417.751,01 Bs. (74,62%).

TOTAL General: 142.602.973,76 Bs. (100%). Ciento cuarenta y dos millones seiscientos dos mil novecientos setenta y tres

Bolívares con setenta y seis céntimos (Bs. 142.602.973,76) (100%).

2.7.- Aporte banco del ente financiero. Ciento cuarenta y dos millones seiscientos dos mil novecientos setenta y tres

Bolívares con setenta y seis céntimos (Bs. 142.602.973,76) (100%).

2.5.- Profesión: Asociada a la actividad Agropecuaria y comerciante.

DESCRIPCION DEL PROYECTO

3.1.- Planteamiento del Problema. En los últimos años Venezuela ha venido presentando deficiencia en la calidad de la

producción del café para la exportación como producto terminado, por los problemas

de la poca producción que abastece el mercado nacional e internacional y por presentar los cultivos algunas enfermedades específicamente la Broca del café, la

Roya y la Llaga Negra, que no han permitido a los productores cafetaleros aumentar la producción y comercialización del grano con competitividad, sostenibilidad y

capacidad del producto para su exportación, esto ha traído como consecuencia que

Venezuela haya disminuido la exportación de este producto; por no tener la suficiente producción del rubro que en algunos casos solo abastece al nivel municipal o estadal.

Esto señala que el gobierno nacional conjuntamente con el Ministerio de Agricultura y Tierras buscan fijar el nuevo precio del café de acuerdo con un estudio de la

estructura de costos acorde con la realidad económica del país, considerado que los productores cafetaleros están pasando por un caos, ya que no es suficiente el

financiamiento que el Ejecutivo Nacional le otorga a algunos productores.

El estado Monagas, específicamente el Municipio Caripe, no escapa a esta problemática; ya que se ha caracterizado por ser uno de los pioneros en producción

de café a nivel nacional, debido a la alta potencialidad que presenta en término de la fertilidad de las tierras para el cultivo de café, siendo producidas las principales

variedades comerciales con resultados excelentes de producción; Los productores se

asocian a las organizaciones sociales que compran el café, que luego es distribuido a las pequeñas empresas del estado y al interior del país.

Actualmente se exporta poco café, debido a la insuficiente producción del rubro y a los bajos recursos económicos, que no le permite a los productores satisfacer las

necesidades exigidas por el cultivo, ya que son tres años de mantenimiento y control hasta su cosecha; no cuentan con buenas vías de acceso para que los productores de

café trasladen el producto y los cambios climáticos que son muy variados , éstos hace

que afecte el cultivo durante su proceso, en vista de que los productores están ubicados en las zonas retiradas del municipio; los costos de mano de obra, transporte

y mantenimiento del cultivo son altos y el aumento del crecimiento poblacional ha incrementado la demanda interna de café.

Según Morales, (2008). La calidad del café podrá ser más alta en la medida que el cultivo de la planta (Cafeto), se desarrolle en zonas agroecológicas adecuadas, que el

material genético utilizado esté sano y pueda rendir una buena conformación del

grano, que el productor aplique oportunamente y técnicamente las correspondientes practicas agronómicas y que domine a plenitud todo el proceso de beneficio húmedo

hasta la obtención de un grano de buena calidad. Por esta razón se propone un plan estratégico que sea factible en buscar soluciones

que permitan aumentar la producción de café para que cubra las necesidades del

caficultor y consumidor a nivel nacional y a la vez exportar el producto al mercado

internacional con el propósito de darles a los caficultores una mejor seguridad en

consistencia, calidad y estabilidad en la comercialización del grano; a fin de lograr la suficiente demanda de producción para la actividad económica y comercial del rubro,

que permitan estimular la articulación de la cadena del café e incrementar la producción que esperan los productores cafetaleros a través de la red de

comercialización para el mejoramiento del financiamiento y capacidad técnica, lo cual estimula la producción y exportación del producto de los pequeños y medianos

productores.

3.2.- Justificación del Proyecto.

La razón principal para realizar el presente estudio surge de las conversaciones con los productores cafetaleros de la zona, específicamente en el municipio Caripe,

partiendo de las experiencias diarias con la los obstáculos a la exportación van más por el lado de la oferta y las malas políticas de producción de café que no les ha

permitido desde hace años la exportación del producto y atendiendo a las limitantes y

exigencias del precio por parte del Ejecutivo Nacional y el Ministerio de Agricultura y Tierra, requerimientos que hacen con la finalidad de regular los precios del café, en

relación a la creación de programas de financiamiento para aumentar los niveles de cultivos productivos a los pequeños y medianos productores donde se establece los

proyectos socio-productivos como un elemento indispensable para impulsar el

desarrollo endógeno, en la producción cafetalera a través de nuevas estrategias donde el productor y consumidor salgan beneficiados; con la finalidad de consolidar las

unidades productivas en unidades de producción social, cooperación, democracia, respeto por el ambiente, amor al trabajo, identidad nacional, justicia social y paz.

En este sentido, se plantea un proyecto productivo donde se propone un plan estratégico para mejorar la producción, beneficio, torrefacción y exportación del

café, donde los productores puedan atender las necesidades más urgentes puesto que

se ha evidenciado deficiencia y desconocimiento sobre el cultivo y exportación de café, con criterios concientización de conservación del medio ambiente que contribuya

a mejorar la calidad de vida del productor y estimular el trabajo colectivo en beneficio del país.

Con el establecimiento de un minicentral de beneficio ecológico de café en los sitios

de producción, se incentiva al productor primario asegurándole un valor agregado por el mejoramiento de la calidad y asegurar la venta de la materia prima a un precio

justo, creando fuentes de trabajo, incrementando la productividad y en general, mayor bienestar del colectivo, llevando a un agrado de excelencia la productividad del

sector. Es importante considerar que los pequeños productores del área cafetalera del

municipio Caripe, se desenvuelven en un medio difícil y al emprender el proceso

productivo se ven limitados en cuanto a innovaciones para las técnicas de trabajo motivado a una serie de restricciones económicas que les impiden obtener beneficios,

desmejorando la calidad de vida de los mismos.

Además, se estaría produciendo un café de buena calidad que luego sería ofertado a

las plantas torrefactoras ubicadas en los diferentes municipios del Estado y de esta manera asegurar café en buenas condiciones para el funcionamiento y sustentabilidad

de la misma. De igual manera, el aporte práctico que les brindará a los productores del sector

primario como apoyo a la operatividad del mismo y al intercambio de conocimientos; así como también, se le garantizará al productor la colocación directa de su café a precio

justo.

De lo anterior se desprende, que el plan estratégico para mejorar la producción, beneficio, torrefacción y exportación esté orientado a dar cumplimiento a lo

planteado por los productores cafetaleros de la zona. Por lo tanto, la AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A debe convertirse en el centro

del quehacer y demanda de producción y exportación de café a nivel regional, donde cumpla con las características sociales, culturales, ambientales y reales del entorno,

permitiéndoles a los productores dialogar, reflexionar, discutir sobre como rescatar

nuevamente la exportación cafetalera en Venezuela. En el mismo orden de ideas, cabe destacar que en el presente proyecto con las

estrategias y acciones que se proponen, se busca dar soluciones al problema, como miras de lograr aumentar la producción de café para la exportación del mismo.

El estudio proporcionará un aporte para posteriores investigadores que requieran

indagar sobre un plan estratégico para mejorar la producción y exportación del café. Desde el punto de vista económico y social en la REPÚBLICA BOLIVARIANA DE

VENEZUELA se han desarrollado profundos cambios de orden institucional, los cuales se consideran necesarios para mejorar la distribución del ingreso y facilitar el acceso

a los recursos financieros. La tendencia es hacia inversiones productivas que garanticen mayor producción de bienes y servicios no tradicionales.

Unos de los sectores económicos que ha tenido atención especial por el Gobierno

Bolivariano de Venezuela es el de la agricultura, donde se vienen adelantado un conjunto de políticas y medidas tendientes a estimular incrementos en los rubros

tanto del sector vegetal como animal, todo ello en la búsqueda de alcanzar y garantizar la soberanía alimentaria. Entre las políticas dirigidas al sector se destaca la

relativa al financiamiento para las distintas actividades e inversiones que comprende

el sector agrícola (vegetal, animal, pesquero y forestal). De manera de motivar mejoramiento de unidades productivas y la instalación de nuevas empresas, para que

se involucren actuando productiva y rentablemente, Cumpliéndose los objetivos en la producción de alimentos, generar empleos y propiciar que actividades conexas sean

estimuladas para fomentar el desarrollo del sector Agrícola, y proporcionar cambios en la economía del país.

El Modelo Productivo Socialista estará conformado básicamente por las Empresas de

Producción Social, que constituyen el germen y el camino hacia el Socialismo del Siglo XXI, aunque persistirán empresas del Estado y empresas capitalistas privadas.

En lo referente a la producción de alimentos, la base de la garantía de la seguridad

alimentaria será el desarrollo rural integral cuyo alcance trasciende la actividad

productiva agrícola, uno de cuyos componentes es la producción de alimentos. La visión de la agricultura no se restringe a lo alimentario, sino que incluye los cuatro

subsectores: Vegetal, Animal, Forestal y Pesquero, y la actividad agrícola está llamada a cumplir un importante papel en la ocupación del territorio, la redistribución del

ingreso y el aporte de otras materias primas a la industria. La soberanía alimentaria implica el dominio, por parte del país, de la capacidad de producción y distribución de

un conjunto significativo de los alimentos básicos que aportan una elevada proporción

de los requerimientos nutricionales de la población. Si enfocamos la escogencia de éste rubro basándonos en el diagnostico físico de la

unidad de producción, podríamos decir que la rusticidad de el café le permite adaptarse a las condiciones favorables de la zona. Esto le da a la unidad de producción

características definidas para establecer explotación. Por otra parte, este tipo de explotación es económica en relación con otras explotaciones y ofrece la posibilidad

de obtener subproductos en un período de tiempo corto.

La Unidad de Producción bajo estudio, cuenta con condiciones suficientes en lo que respecta a las condiciones agro-climáticas y del recurso suelo, así como la

disponibilidad de sembrar más áreas en excelentes condiciones como se evidencia en los alrededores con la ya existencia. Así mismo se puede contar con la utilización de la

infraestructura necesaria para dar un mejor manejo a los recursos disponibles.

El proyecto se justifica, ya que tratamos de dar relevancia a la productividad agropecuaria en el área, utilizando mecanismos técnicos en el manejo de el cultivo, la

cual representa para los productores una importante innovación, ya que hasta ahora la CAFICULTURA en esta zona ha tenido trato marginal, aun cuando podemos demostrar

el importante alcance productivo que este rubro puede generar en beneficio de las familias campesinas de el municipio CARIPE, lo cual puede incidir sustancialmente en el

logro de un importante desarrollo económico y alimenticio, donde no ha sido posible

darle una importancia objetiva a la explotación del café, que puede garantizar importantes niveles de vida para los caficultores.

En cuanto a la factibilidad del proyecto se aprecian una factibilidad técnica, por la existencia de los recursos técnicos requeridos para la puesta en marcha del proyecto.

Encontramos una factibilidad operativa, al determinar la disponibilidad del recurso

humano con las capacidades requeridas para la implantación del proyecto y su ejecución. En cuanto a los aspectos económicos, la factibilidad económica está dado

por el análisis comparativo de los costos del proyecto contra los beneficios. En cuanto al financiamiento se hace necesaria la solicitud de un crédito para llevar a cabo tal

proyecto. El proyecto se justifica por la urgente necesidad de realzar los sistemas de

producción de café en la zona y mejorar la calidad de vida de los pobladores de la zona

rural. La ejecución de este proyecto aplica estrategias y tecnologías sencillas que minimizan

los costos de producción; mejoran la calidad del producto haciéndolo competitivo en el

mercado y contribuyen a incrementar la disponibilidad de alimento de alto valor

nutritivo, además de mejorar el ingreso familiar haciendo un uso más eficiente de los recursos disponibles con mínimo de intervención en el medio ambiente.

La Unidad de Producción bajo estudio, cuenta con condiciones suficientes en lo que respecta a las condiciones agro-climáticas y del recurso suelo, así como la

disponibilidad de activos en excelentes condiciones como se evidencia en el avalúo. Así mismo se cuenta con la infraestructura necesaria para dar un mejor manejo a los

recursos disponibles.

El Gobierno nacional interviene en el abastecimiento de alimentos a través de PDVAL y MERCAL, abastos Bicentenarios como detal de alimentos, de CASA como importador y

CVA como distribuidor. En relación al aspecto económico y social, la materialización del proyecto de ampliación

y consolidación de la Unidad de Producción, garantizará empleo estable, directo e indirecto, sustentado en que la producción no se limita a los factores estacionales o

climáticos.

3.3.- Objetivo General.

Se pretende consolidar una explotación, cuyo SISTEMAS DE PRODUCCIÓN es la SIEMBRA, BENEFICIO Y TORREFACCIÓN DE CAFÉ, considerando los diversos

factores físicos, sociales y económicos de la zona, en la UNIDAD DE PRODUCCIÓN

SOCIAL AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A ubicada en el Sector CARUPANITO, del Municipio CARIPE del estado MONAGAS a partir del año 2015,

permitiendo generar ingresos complementarios a su actividad económica. Con la finalidad de hacerle frente a la crisis que confronta la Cadena Agro productiva y

darle un Fortalecimiento, en el área de influencia del Municipio: CARIPE. En sí, lo que se quiere desarrollar es una explotación AGRÍCOLA CAFETALERA en

forma intensiva, con un grado medio de tecnificación que permita obtener índices

óptimos de producción en función de generar ingresos que le garanticen al productor elevar el nivel de vida junto con su familia y al mismo tiempo enfrentar compromisos

crediticios para iniciar la explotación.

3.4.- Objetivos del Proyecto.

Lograr en su totalidad el aprovechamiento racional de la UNIDAD DE PRODUCCIÓN SOCIAL AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A. RIF: J-

40400549-8 a partir del año 2015. Solicitar un financiamiento ante un organismo público nacional con tasa de interés

social. Colaborar con el desarrollo integral en el caserío CARUPANITO y del municipio

CARIPE.

Contribuir con la seguridad agroalimentaria de la nación. Establecer un plan de producción de acuerdo a los distintos factores y demandas

de mercado, que sean técnicamente factibles.

Contribuir con el desarrollo económico y social de la región manteniendo el

equilibrio ecológico. Darle uso racional y eficiente a la tierra.

Permitir la armonía entre el productor y el medio ambiente. Determinar si la explotación dedicada a la producción de la actividad AGRÍCOLA

CAFETALERA, es la más adecuada tomando en consideración las condiciones y los recursos existentes en la zona.

Lograr una producción significativa de café que contribuya a satisfacer las

necesidades del mercado local y regional. Lograr un buen manejo de la unidad de producción desde el punto de vista técnico y

productivo para obtener mayor ganancia en el menor tiempo posible. Mejorar la infraestructura existente mediante la construcción y/o reparación de

infraestructura apropiada para el proceso productivo. Incorporar al mercado local y regional productos de buena calidad.

Establecer un plan de producción de acuerdo a los distintos factores y demandas

de mercado, que sean técnicamente factibles. Comercializar toda la producción para hacerle frente a los compromisos adquiridos.

Establecer un Mercado en la zona para la venta y distribución de los productos agrícola que se produzcan en la unidad de producción.

Alcanzar ingresos que permitan la sostenibilidad de la unidad de producción en el

futuro. Lograr estabilidad económica.

Ofrecer a precios más económicos que los existentes en el mercado, la producción de la finca a las diferentes misiones de alimentación de la zona por ejemplo Mercal,

Pdval, u otro existente en el municipio. Romper con los vicios que finalmente hacen que los precios al consumidor se

incrementen, no tanto por los costos de producción de los mismos sino por el poder

monopólico (o en leguaje popular, las "roscas", corrupción, etc.) en el eslabón de la distribución.

Producir Café de calidad, para abastecer la creciente demanda de este producto en el mercado y a precios solidarios, a partir del año 2015.

Implementar un mecanismo de clasificación de Café.

Aumentar la producción de café para ofertarla a bajo precio a las comunidades de bajo recursos a partir del año 2015.

Mejorar el ingreso económico de la familia beneficiada a través de la comercialización de excedentes de producción.

Alcanzar ingresos que permitan la sostenibilidad de la actividad AGRÍCOLA CAFETALERA en el futuro y suficientes para el pago de jornales, del crédito

solicitado así, como también para genere utilidad para el productor.

Generar empleos directos e indirectos en la zona y contribuir al fortalecimiento de la organización comunitaria y al trabajo en grupo para fines colectivos.

3.5.- Metas.

Aprovechar en un 96,46% la superficie total de la Unidad de Producción. Consolidar Una 1 unidad de producción AGRÍCOLA VEGETAL CAFETALERA

productora de café. Producir un vivero de 750.000 plantas en el municipio CARIPE del estado

MONAGAS Incorporar 2 ó 3 variedades productivas y resistentes a la ROYA en el municipio

para así sustituir y/o ampliar el área sembrada de café.

Asegurar el número de plantas para sembrar 100 hectáreas en el municipio cuya densidad de siembra será de 5.000 plantas/ha.

Renovar y sembrar un total de Cien (100) ha, de café variedad Caturra y/o Catuaí que superen los 50 QQ de café/ha. a partir del cuarto año de establecido.

Elevar la densidad de siembra existente en la zona (3.200-5.000 plantas/ha.) a 5.000 plantas por hectárea, en un periodo de 1 año del proyecto.

Construcción de un galpón de 40 x 20 (800 m2) aproximadamente.

Adquirir despulpadoras, secadoras, trilladora, ensacadoras y empaquetadoras de café.

Establecer Una 1 unidad de Servicio, para el Beneficio de café húmedo y seco en la región.

Prestar el servicio de beneficio húmedo y seco a 5.000 QQ al año.

Arrimar 2.000 QQ de café de buena calidad desde el tercer año de establecido y más de 5.000 QQ a partir del 4to año.

Establecer Una 1 Planta Torrefactora de café tostado y molido en la región. Procesar en el 1er año de funcionamiento, alrededor de 750 ton de café cereza

representando 3.000 QQ de café Oro al año y para obtener 115,92 de café tostado y molido.

Alcanzar un procesamiento para el 5to año de funcionamiento de 1.250 ton de café

cereza representando 5.000 QQ de café Oro al año y para obtener 193,20 de café tostado y molido.

Incorporar al mercado regional la cantidad de 115,92 ton de café tostado y molido en varias presentaciones en el mismo comienzo del primer año y de 193,20 ton de

café tostado y molido a partir del 5to año.

Obtener ingresos brutos de 109.453.212,84 Bs. en el primer año y a partir del 5to año en promedio ingresos netos, la cantidad de 59.401.782,46 Bs. por la

venta de plantas, café oro, prestación del servicio de beneficio y la venta de café tostado y molido, que nos permita hacerle frente a los compromisos derivados del

crédito a solicitar. Obtener un costo promedio por planta de 15,40 Bs.

Obtener un costo promedio por la prestación del servicio de beneficio de 435,34

Bs./QQ. Obtener un costo promedio por planta de 15,40 Bs.

Obtener un costo de producción promedio de 1.867,80 Bs./QQ.

Establecer el 2,00% de las ganancias obtenidas de la producción para el aporte

social dentro de la comunidad donde se va a desarrollar el proyecto. Aprovechar en un 70% la mano de obra que queda cesante en la zona.

Generar al menos (30) empleos directos y (100) indirectos anualmente únicamente en la unidad de producción.

3.6.- Beneficios del Proyecto.

3.6.1.- Producto esperado.

El proyecto está concebido para producir café verde o café oro, según los más altos estándares de calidad, para su posterior torrefacción, es decir para la obtención de

café tostado y molido en varias presentaciones.

3.6.2.- Resultado esperado.

Después de la puesta en marcha de la unidad de producción (ver cuadro volumen de la

producción) y en conformidad a lo planificado en el programa de producción, se

producirá anualmente.

3.7.-Impactos del Proyecto.

3.7.1- Impacto Económico del Proyecto.

Generar utilidad neta anual tanto a la organización social como al Consejo comunal de

SECTOR CARUPANITO, como resultado de la producción, prestación del servicio, torrefacción y comercialización de los productos y subproductos.

3.7.2- Impacto Social del Proyecto.

Dentro de los aspectos más resaltantes del proyecto sin duda alguna es la de la parte social la cual traerá como beneficio el mejoramiento de la calidad de vida de los

integrantes de la organización social y la creación de empleos tanto directo como

indirectos. De igual manera impulsar y fortalecer las organizaciones productivas del estado, incorporar a la AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A. RIF: J-40400549-8

en la economía nacional y regional. Se tiene programado trabajar con un personal calificado del sector, para que estos

mejoren su calidad de vivir. En el plan de acción exigido por el ENTE FINANCIERO,

se tomaran en cuenta la siguiente cláusula social. Con respecto a la congestión, aquí los trabajadores (socios) tendrán su participación

en el capital accionario de la organización social, además tendrían también voz en la torna de decisiones de la empresa. Además, se contribuiría a mejorar determinados

aspectos del entorno social de las comunidades aledañas a su ubicación física, realizando el % EBITDA correspondiente.

ESTUDIO DE MERCADO

El estudio de Mercado, identifica el área de afectación del proyecto a corto y

mediano plazo, los productos en el mercado, los precios, la oferta y la demanda, representada por los proveedores y los consumidores, los cuales están dispuestos a

vender o comprar atendiendo al comportamiento del mercado. Además, se considerarán algunas variables que condicionan el comportamiento de los distintos

agentes económicos cuya actuación afectará al desempeño financiero de la empresa

que podría generarse con el proyecto.

4.1.- Mercado

Sánchez (2005), define el mercado como:

El lugar en que asisten las fuerzas de la oferta y la demanda para realizar las

transacciones de bienes y servicios a un determinado precio. De igual manera comprende todas las personas, hogares, organización social e instituciones que tienen

necesidades de ser satisfechas con los productos de los ofertantes. Así mismo los mercados son los consumidores reales potenciales de nuestro producto.

4.2.- Estudio de la materia prima (Definición del Producto, características y

usos).

La materia prima en este proyecto la constituyen principalmente el café Oro llamada (Grano Verde); diferenciándose los procesos biológicos y tecnológicos para su

obtención.

4.2.1- Cafeto.

El Café (Coffea arabica) es un arbusto o árbol pequeño, perennifolio, de fuste recto

que puede alcanzar los 10 metros en estado silvestre; en los cultivos se los mantiene

normalmente en tamaño más reducido, alrededor de 3 metros. Las hojas son elípticas, oscuras y coriáceas. Florece a partir del tercer o cuarto año de crecimiento,

produciendo inflorescencias axilares, fragantes, de color blanco o rosáceo. Proviene de África, su clasificación botánica es perteneciente a la familia Rubiácea, su

género es Coffea y su especie es la arabica, este cultivo vegetativo es perenne.

La Unidad de Producción, se dedicará a la explotación, beneficio y torrefacción del café de primera calidad, posteriormente se comercializará a nivel de nacional y/o

internacional.

4.2.2- Café. El café es la bebida natural más rica en cafeína, la sustancia más conocida del café y

la que le confiere las propiedades estimulantes y parte de su sabor amargo. Contiene

ácidos orgánicos que influyen en el sabor, olor y aroma del café y son responsables de su acidez; así como minerales (potasio, magnesio, calcio, cromo) y vitaminas (niacina),

aunque su valor nutritivo es casi nulo, dada la poca cantidad necesaria para elaborar

una taza de café. La composición del café, árbol conocido es muy variada. Sin embargo, se destacan

ciertas sustancias que son las responsables de las características que tiene el café. El

principio activo del café es la cafeína, sustancia que corresponde a un alcaloide, que tiene interesantes propiedades estimulantes.

El café posee dentro de sus componentes otro alcaloide, denominado teobromina, el cual también tiene características que generan una estimulación del sistema nervioso.

Las semillas del café contienen dentro de su composición una gran variedad de ácidos. Los que más se destacan, ya sea por su abundancia o importancia son el ácido caféico y

el ácido palmítico.

Las hojas y las semillas del café tienen fibras, principalmente celulosa, esta sustancia es la responsable de las propiedades digestivas que poseen las infusiones de las

semillas de este árbol. Las semillas del café tienen vitamina B1, B2 y B3 dentro de su composición. Además,

poseen algunas sales minerales, como hierro y fósforo.

El café posee taninos dentro de sus semillas, es debido a la presencia de esta sustancia que el café tiene propiedades medicinales antioxidantes. El café posee

colina, la cual es una sustancia que tiene características de nutriente, siendo fundamental para el buen funcionamiento cerebral.

Los granos de café almendra de las variedades de Coffea arabica L. contienen una mayor cantidad de lípidos y de sacarosa que Coffea canephora (Robusta), mientras que

en la composición de Robusta se destaca el mayor contenido de polisacáridos, cafeína,

ácidos clorogénicos y cenizas. Una taza de café, químicamente se compone de agua y materia seca. La materia seca

de los granos del café almendra está constituida por minerales y por sustancias orgánicas que son los carbohidratos, lípidos, proteínas, alcaloides, como la cafeína y la

trigonelina, así como, por ácidos carboxílicos y fenólicos, y por compuestos volátiles que dan el aroma a la almendra. Por su parte, los granos de café tostados contienen

varios de los compuestos químicos que se encuentran en la almendra, aunque en

diferentes concentraciones; Y además, se detectan cientos de otras sustancias que se forman en las diversas reacciones, mediante el calor, durante la tostación.

La especie, la madurez, la fermentación, el secado, el almacenamiento, la tostación y el método de preparación de la bebida influyen en la composición química y en la calidad

del sabor, acidez, cuerpo, amargo, dulzor y aromas de una taza de café.

Tabla 1. Promedios de la composición química del grano de café almendra, según

la especie, porcentaje en base seca.

Tabla 2. Promedios de la composición química del grano de café almendra.

Porcentaje en base seca

Figura 1. Composición química de granos de café almendra y tostado de

variedades Arábica

4.3.- Estudio de la oferta.

Se entiende por oferta la cantidad de una mercancía, bien, producto o servicio que

entra en el mercado a un precio determinado.

En este apartado, analizaremos la información que nos permite determinar la cantidad de número de animales que están en capacidad de llevar al mercado, con su respectiva

conversión en carne fresca, considerando una serie de factores como precios entre otros. La oferta a nivel nacional de productos está determinada por líneas específicas,

números de animales y carnes.

4.3.1.- Café

Según fuente de la Statistics Division FAO 2015 (FAOSTAT), La producción mundial de café en 2013, supuso más de 8.920.839,69 toneladas (193.931.297,61 QQ),

siendo América el mayor productor con 5.009.847,79 toneladas (108.909.734,57 QQ) (56,16%) Siguiendo Asia (32,21%), África (10,96%), Oceanía (0,67%) y Europa

(0,00%) respectivamente. (cuadro 1 y gráfico 1)

Cuadro 1. Producción de Café a Nivel Mundial

Gráfico 1. Producción de Café a Nivel Mundial

América del Sur es el mayor productor de café aportando 3.987.981,51 toneladas

(86.695.250,22 QQ) y representando el (44,70%) de la producción mundial (gráfico

2).

Gráfico 2. Producción de Café a Nivel Mundial

El país con mayor producción de Café es Brasil con 2.964.538,00 toneladas (64.446.478,23 QQ) (33,23%). Siguiendo Vietnam (31.760.869,57 QQ) (16,38%),

Indonesia (15.193.478,26 QQ) (7,83%), Colombia (14.199.130,43 QQ) (7,32%) y La India (3,57%) respectivamente, que totalizan la cantidad de 6.095.798,00

toneladas (132.517.347,83 QQ) y aportando el 68,33% de la producción mundial

(cuadro 2 y gráfico 3).

Cuadro 2. Producción de Café a Nivel Mundial

Gráfico 3. Producción de Café a Nivel Mundial

Por otro lado América a nivel mundial aporta el (56,16%) 5.009.847,79 toneladas (108.909.734,57 QQ), Mientras que América del Sur aporta (79,60%) del total de

la América, destacándose como el mayor productor el gigante de Brasil con una producción de 2.964.538,00 toneladas (64.446.478,26 QQ) aportando el (74,34%),

seguido de Colombia (14.199.130,43 QQ) (16,38%).Además se observa que la

producción de Venezuela que fue de 77.215 toneladas (1.678.586,96 QQ), representando el 0,87% de la producción mundial a nivel mundial y el 1,94% a nivel de

Sur América. (cuadro 3, Gráficos 4a y 4b).

Cuadro 3. Producción de Café a Nivel de América del Sur

Gráfico 4a. Producción de Café en América

Gráfico 4b. Producción de Café en América del Sur

La oferta de la Café en Venezuela está constituida principalmente por los caficultores

que se encuentran mayoritariamente ubicados en toda la zona cafetalera del territorio venezolano. Mientras que la Oferta ha ido en aumento como respuesta a la

creciente demanda que ha experimentado el consumo de este producto, hace suponer una creciente oferta del producto.

Cuadro 4a. Producción de Café a Nivel de Venezuela

Cuadro 4b. Producción de Café a Nivel de Venezuela

La producción de Café en Venezuela, ha sido normalmente deficitaria en relación

tanto a la demanda como el consumo deseable de la población. Actualmente el venezolano consume alrededor de 2,79 kilogramos de café tostado y

molido al año y en promedio 2,73 kg per cápita.

Cuadro 5. Historial de Consumo per cápita de Café

4.3.2.- Evolución.

Según los cálculos realizados (cuadro 4a), en promedio la producción venezolana de

Café ha decrecido en -1,41%. Esto evidencia un ínfimo decremento de la producción

para tal período y puede explicar una de las razones de la existencia de déficit del producto en el mercado nacional. Quizás por problemas fitosanitarios o motivación de

los productores. En esta serie tampoco hubo un crecimiento sostenido, si no que por el contrario experimentó variaciones caracterizadas por cortos periodos de crecimiento

(2–3 años), seguidas de un lapso idéntico de disminución, para finalmente llegar a ese

valor.

Gráfico 5. Histórico de la producción de Café Oro (grano verde) a nivel nacional

A continuación, se presenta de manera resumida cuadro con serie histórica de la producción de café tostado y molido. (cuadro 6).

Cuadro 6. Histórico de la producción de Café Tostado y Molido a nivel nacional

4.3.2.1.- Evolución de la producción.

La producción de Café Tostado y Molido en el país ha tenido diferente comportamiento. Como se puede apreciar en el cuadro 6, pasó de cerca de 53.982,60

toneladas en el año 2003 a 64.860,60 toneladas en el año 2013, con importantes variaciones a lo largo de la década.

De este cuadro se puede apreciar la producción no ha tenido una tendencia clara, es decir que se presentan tendencias crecientes como decrecientes, quizás por factores

tales como políticas de estado, crecimiento de la población, aumento o reducción de

importaciones, entre otras.

4.3.2.2.- Oferta Histórica. La oferta histórica se refiere que ha caracterizado la producción de este rubro tanto

a nivel nacional como regional, a fin de estudiar cómo será el comportamiento de la misma en el tiempo, dado que ello incide en la toma de decisión del tamaño óptimo de la

planta conjuntamente con la demanda del producto terminado en el mercado.

Actualmente se ofertan 34.860,60 ton, los cuales representan un consumo per. Cápita de 2,79 kg al año a nivel nacional.

La oferta histórica de la café en el ámbito nacional, aquí presentados corresponden a la disponibilidad efectiva para el proyecto, es decir, la producción más las

importaciones, menos las exportaciones, las perdidas, el consumo industrial y el

autoconsumo.

Cuadro 7. Oferta Histórica de la Producción de Café Tostado y Molido a Nivel

Nacional. Años 2004–2013.

Fuente: UEMPTAT. Estadísticas Pecuarias 2014.

Gráfico 6. Producción de Café en Venezuela años 2003–2013.

4.3.2.3.- Proyección de la Oferta.

Para estimar la producción de Café Tostado y Molido en el país, se consideró una serie

de 10 años 2003-2013. A partir de la información que se dispone se procedió a proyectar la oferta utilizando el Método de Regresión Lineal (Recta de Mínimo

Cuadrados, recomendado cuando se manejan series históricas. Al asumir un comportamiento lineal de producción, se obtuvieron los siguientes resultados:

Cuadro 8. Oferta proyectada.

4.4.- Estudio de la demanda.

Se refiere a la cantidad de producto o servicio necesario para satisfacer a una población de un mercado específico, indicando los actuales y potenciales clientes.

La demanda de los productos a producir, elaborar y /o cosechar, está representada por los habitantes de la zona. Para determinar el comportamiento de la demanda se ha

tomado como fuentes estadísticas los consumos per cápita. (cuadro 5). El consumo per cápita aproximado de 2,79 kg/año.

La café es un producto importante para nuestro consumo, ya que el mismo nos

proporciona proteínas, grasas y calorías etc., debido a esto hoy en día existe una gran demanda del mismo.

Si bien se observa un consumo un tanto irregular en café, este hecho puede explicarse por la variación en los precios de la misma, que se traducen en un menor consumo. Las

ventas de la café se efectuarán directamente a través de la Red de Cooperativas de consumo de los miembros de la Comunidades adyacentes a la finca y los

supermercados y mercados del Municipio, además se beneficiará con la producción los

mercados populares tales como: Abastos Bicentenarios, Mercal, Mercalitos y Pdval.

4.4.1.- Disponibilidad de la materia prima.

Como se pudo observar en el cuadro 7, la disponibilidad de Café en Venezuela

presenta altibajos en su evolución. Alcanza su máximo valor 64.860,60 toneladas en el

año 2013.

4.4.2.- Demanda Histórica.

Se hicieron los respectivos cálculos para el estado, partiendo del consumo per cápita

de Café obteniéndose los siguientes resultados (cuadro 9).

Cuadro 9. Demanda Histórica de la Producción de Café Tostado y Molido a Nivel

Nacional. Años 2004–2013.

4.4.4.- Proyección de la Demanda.

La proyección de la demanda se debe hacer con base al comportamiento histórico de la demanda, esta a su vez, debe ser lo suficientemente representativa en cuanto a su

periodo de tiempo se refiere. Se calcula entonces la demanda para el próximo año por medio de métodos cuantitativos. Se toma en cuenta que la demanda tiene un

comportamiento variable a lo largo del año.

Para estimar la demanda de consumo de café se tomó base el consumo per cápita real y no el deseado.

Partiendo de una serie histórica de datos de población, se determinará la relación entre ellos y su tendencia, a través del Método de Regresión Lineal (Recta de Mínimo

Cuadrados), al asumir un comportamiento lineal de consumo, con la finalidad de

pronosticar las cantidades futuras que la población requiere. Se considera que esta variable aumenta linealmente, asumiendo que la influencia de otros factores, son

despreciable, por ello se hace uso de esta herramienta (Regresión lineal). Las proyecciones de la población se hicieron en función de la tasa de crecimiento

anual. Los resultados se presentan a continuación:

Cuadro 10. Demanda Proyectada de Café para Consumo.

4.5.- Mercado potencial para el proyecto.

El balance oferta – Demanda resulta de la diferencia entre la oferta y la demanda proyectada de Café a nivel nacional en el horizonte del tiempo del proyecto; su

finalidad es definir el déficit o superávit de producto en el mercado. En el cuadro 11, se aprecia en balance Oferta – Demanda, en ello se observa que existe una demanda

insatisfecha de este producto, lo cual justifica, desde el punto de vista de mercado

del proyecto

Cuadro 11. Demanda Insatisfecha de Consumo de Café.

Una vez que se ha analizado tanto la oferta como la demanda del producto a comercializar podemos concluir lo siguiente:

De los resultados de los estudios realizados, se nota que existe un déficit o una demanda insatisfecha, ese déficit en el primer año representa el 26,33%. de

la demanda proyectada y la oferta aporta un 73,67% de esa demanda

insatisfecha. Evidentemente la tendencia es crecer en el tiempo si consideramos el crecimiento poblacional y el consumo.

Todo esto permite demostrar la importancia que tiene la siembra e instalación en la finca de una Torrefactora de café Tostado y Molido, para entrar al

mercado, ya sea cubriendo parte de la demanda insatisfecha o entrando por

desplazamiento en competencia con las otras empresas que ofertan dicho producto.

Sobre la base de investigaciones se estima que el mercado nacional, así como el de la región, está en función de una demanda ilimitada, por ser un producto

altamente conocido y de muy buena aceptación por los consumidores. En tal sentido podemos afirmar que el Café, es un producto de consumo que no

requiere mayor definición en cuanto a la demanda.

El consumo de Café en el estado, al igual que en el resto del país, es masivo. Son pocos los núcleos familiares que no hagan consumo de este producto.

Por ejemplo, estadísticamente el consumo promedio de Café por persona se

ubica alrededor de 2,73 kg./persona/año. El proyecto pretende ingresar a este mercado con una producción neta a

pequeña escala la cual alcanzaría las (193,20 ton de café tostado y molido) al año. Aportando el 0,18% del mercado insatisfecho el primer año,

posteriormente va incrementándose, pero hay que considerar que este es un proyecto de desarrollo endógeno que fortalecer al sector agropecuario.

Es importante saber que los beneficios que podrían manifestarse son en

precios más asequibles, mayor calidad y una mejor presentación al público. El Producto final se proyecta comercializar a nivel de finca.

4.6.- Productos terminados:

Los productos terminados en este proyecto es el Café Tostado y Molido empaquetado en varias presentaciones. Es de hacer notar que la producción va a depender de las

épocas de oferta. Lo cual se realizará el programa de producción para garantizar la

continuidad del proyecto. El producto “Café Tostado y Molido” será presentado al demandante debidamente

clasificado de acuerdo a su peso y siguiendo las normas establecidas en nuestro país, tal como se indica a continuación:

• Café molido. Calidad Extra. Producto empacado en polipropileno, con un peso neto de 50 gr., conocido como

“Papeletas”. Se agrupan en fardos de 1 Kg. formados por 20 unidades, donde finalmente se colocan 10 bolsones de 1 Kg. en una bolsa de 10 Kg. o 5 bolsones

de 1 Kg. en una bolsa de 5 Kg. Producto empacado en polipropileno, con un peso neto de 100 gr., conocido como

“Papeletas”. Se agrupan en fardos de 1 Kg. formados por 10 unidades, donde

finalmente se colocan 10 bolsones de 1 Kg. en una bolsa de 10 Kg. o 5 bolsones de 1 Kg. en una bolsa de 5 Kg.

Producto empacado en polipropileno, con un peso neto de 200 gr. Se agrupan en arreglo de 20 unidades formando un fardo de 4 Kg., o bien en arreglo de 15

unidades formando un fardo de 3 Kg.

Producto empacado en polipropileno, con un peso neto de 250 gr. Se agrupan en fardos de 5 Kg. formados por 20 unidades.

Producto empacado en polipropileno, con un peso neto de 500 gr. Se agrupan en fardos de 3 Kg. formados por 6 unidades, o bien en fardos de 5 Kg. formados

por 10 unidades.

• Café molido. Calidad Deleite

Producto empacado en polipropileno, con un peso neto de 200 gr. Se agrupan en fardos de 3 Kg. formados por 15 unidades, o bien en fardos de 4 Kg. formados

por 20 unidades.

• Café molido “Colao”. Calidad Deleite.

Producto empacado en polipropileno, con un peso neto de 250 gr. Se agrupan en fardos de 3 Kg. formados por 12 unidades, o bien en fardos de 5 Kg. formados

por 20 unidades. Producto empacado en polipropileno, con un peso neto de 500 gr. Se agrupan en

fardos de 3 Kg. formados por 6 unidades, o bien en fardos de 5 Kg. formados por 10 unidades.

• Café molido. Tipo Expresso. Producto envasado en lata, con un peso neto de 400 gr. Se agrupan en una

caja de 4,8 Kg. formada por 12 unidades. Producto extra fino empacado en polipropileno, con un peso neto de 1 Kg. Se

agrupan en fardos de 5 Kg. formados por 5 unidades.

• Café tostado en granos. Calidad Extra Fino.

Producto empacado en polipropileno, con un peso neto de 500 gr. Se agrupan en un fardo de 5 Kg. formado por 10 unidades.

Producto empacado en polipropileno, con un peso neto de 1 Kg. Se agrupan en fardos de 3 Kg. formados por 3 unidades (formato Makro), o bien en fardos de

5 Kg. formados por 5 unidades.

• Café Gourmet.

Producto empacado en aluminizado, con un peso neto de 200 gr. Presenta sabores como amaretto y sambuca. Se agrupan en fardos de 4 Kg. formados

por 20 unidades. Producto empacado en aluminizado, con un peso neto de 200 gr. Presenta

sabores como vainilla, chocolate y canela. Se agrupan en display de 12 unidades

para 1 sabor; display de 12 unidades para 3 sabores, formados por 4 productos y estuches de 6 unidades para 3 sabores, formados por 21 productos.

Esta diversidad es ideal para satisfacer las diferentes necesidades de los

demandantes.

4.7.- Precios.

Se define como el valor de intercambio de los bienes o servicios que se establece entre el comprador y vendedor.

4.7.1- Análisis del Precio.

Se llevó a cabo la determinación del precio por medio del método de costo promedio

estudiando el mercado y haciendo una recopilación de las características de los productos competitivos en sus diferentes modalidades, seguidamente se visitó una

serie de fincas y torrefactoras, y se procedió a elaborar una lista de precios en

promedio de las diferentes presentaciones. El análisis de los precios de los productos que se espera producir permite caracterizar

la forma e impacto que una alteración de los mismos tendría sobre la oferta y la demanda.

4.7.2- Determinación del Precio Promedio.

El precio de venta de los productos que se comercializarán en el mercado, está

relacionado directamente con el valor agregado que se le otorga luego de su transformación, y lo caracterizamos en razón de la línea de producto, en nuestro caso.

Se espera comercializar todos los productos a nivel de finca “Puerta de Corral”. De los datos obtenidos sobre los precios de los productos de otras fincas se calculó el

promedio y considerando los precios establecido por el gobierno nacional. Se establece un precio inicial tentativo de a partir del año inicial, el cual se encuentra

por debajo del precio promedio de la competencia.

4.7.3.- Precios de los Productos.

La proyección de la demanda se ve afectada por los precios de otras marcas, fincas y/o competencia, por lo que el precio del producto final debe ajustarse al precio de la

competencia, para poder competir en el mercado, en este caso no será un problema,

puesto que los productos de la finca se presentarán al público a un precio ligeramente inferior al de las demás fincas, soportado por un control de costos que se desarrollará

desde el inicio de la empresa.

4.7.4.- Precios de los Productos y/o Servicios.

Cuadro 12. Precios.

4.8.- Comercialización.

La comercialización consiste; “en las técnicas adecuadas para aumentar el volumen de negocio de una empresa mediante una red eficiente de comunicación y de los canales

de distribución”. En este punto se realizará una descripción general del mercadeo y comercialización, a

nivel nacional de la carne y/o de los subproductos. Igualmente se tratará el mismo tópico a nivel de la zona de ubicación de la finca.

La unidad de producción AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A. RIF: J-

40400549-8 está ubicada a pocos minutos de la población de Caripe y Maturín, la cual es potencial para la comercialización de los productos agrícolas.

Las ventas tanto de Café cómo la de los subproductos, se realiza a puerta de corral a intermediarios que se encargan de buscarla, En Caripe y Maturín existe

agropecuarias donde se compran insumos e igualmente hay venta de agroquímicos. La Producción es comercializada en la misma unidad de producción y los productos

agropecuarios a producirse en la Unidad de Producción tendrán a Caripe y Maturín

como mercado principal, por lo tanto, la colocación de la producción está asegurada. Así mismo los insumos a utilizarse en la finca se pueden adquirir tanto en las casas

agrícolas de Caripe y Maturín, las cuales quedan equidistantes de la finca. Se prevé que el mercado para la comercialización de la producción, no presente ningún

inconveniente.

En cuanto a la venta de animales de descarte, está asegurada ya que tiene una gran cercanía con poblados grandes y establecimientos interesados en la adquisición de la

carne para consumo. La comercialización de los insumos no acarrea ninguna dificultad ya que estos son

expendidos en la ciudad de Caripe y Maturín.

4.9.- Canales de comercialización.

El proceso de comercialización de la Café para el consumo en Venezuela se realiza a través de los canales siguientes: Productor, Camionero, Mayorista, Agroindustria,

Minorista y Consumidores. El caficultor comercializa directamente su producto o indirectamente a través de

intermediarios, aunque se encuentra limitado por ser un producto perecedero. Los

Café requieren solamente ser clasificados en dos tamaños grandes y pequeños, empacados para ser comercializados.

Figura 2. Diagrama de Distribución de las Plántula.

Figura 3. Diagrama del Proceso de Comercialización.

ESTUDIO TÉCNICO 5.1.- Situación Actual de la Unidad de Producción.

5.1.1- Aspectos Generales.

5.1.1.1- Identificación de la Unidad de Producción:

AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A. RIF: J-40400549-8 ubicada en el caserío o SECTOR CARUPANITO, Municipio CARIPE del estado

MONAGAS.

La dirección práctica es: SECTOR CARUPANITO.

5.1.1.2- Ubicación Político-Territorial de la Unidad de Producción:

La finca está ubicada en el caserío o SECTOR CARUPANITO, Municipio

CARIPE del estado MONAGAS.

5.1.1.3- Ubicación Geográfica y Cartográfica:

La unidad de producción se encuentra dentro de las siguientes coordenadas geográficas: (ver Plano anexo).

5.1.1.4- Linderos:

Norte: Ver Documento Anexo.

Este: Ver Documento Anexo. Sur: Ver Documento Anexo.

Oeste: Ver Documento Anexo.

5.1.1.5- Superficie:

La Unidad de Producción tiene una extensión de 156,54 hectáreas, según plano (ANEXO).

5.1.1.6- Tenencia:

La Unidad de Producción se encuentra ubicada en terrenos de una (ABRAE), según Documento presentado.

5.1.1.7- Infraestructura Existente:

(VER AVALÚO)

5.2.- Situación con Proyecto.

5.2.1- Plan de uso de la tierra

Se estima mejorar el aprovechamiento de la superficie, puesto que existe una

comprobada respuesta de este rubro, al realizarle un buen manejo agronómico,

repercutiendo en el aumento de la productividad, además de existir área de terreno

suficiente para llevar a cabo este proyecto.

5.2.2- Plan de trabajo

El presente proyecto tiene como finalidad establecer y consolidar una unidad de

explotación de SIEMBRA, BENEFICIO Y TORREFACCIÓN DE CAFÉ; en la zona del municipio CARIPE.

El presente proyecto tiene como finalidad establecer y consolidar Una 01 unidad de

producción. El estado MONAGAS es un estado cuya actividad económica principal se basa

fundamentalmente en la actividad agrícola. Este proyecto representa una alternativa de claro crecimiento económico de los productores del campo, en este caso particular

de los productores campesinos de todos nuestros campos con la finalidad de aumentar la producción de los suelos explotados, crear más fuentes de trabajo, que permitirán

el mejoramiento de la calidad de vida de la familia campesina.

Se desea obtener un financiamiento para el establecimiento de 156,54 hectáreas de Café, de manera eficiente y oportuna que cubra las necesidades requeridas en la

fundación y mantenimiento. Que cubra lo referente al pago de los costos operacionales, las labores culturales más importantes y las adquisiciones de los

insumos más utilizados para la obtención del fruto, así como también que cubra los

gastos de recolección y transporte del producto cosechado al mercado, para así ir mejorando las fincas y elevar los rendimientos a mediano plazo.

Además, tiene como finalidad consolidar una SIEMBRA, BENEFICIO Y

TORREFACCIÓN DE CAFÉ. Aumentando los niveles de producción por unidad de

superficie, para lo cual se requiere aumentar la densidad de siembra y por ende el incremento de los rendimientos, utilizando variedades resistentes a la roya y broca

con un buen manejo que se le den a los mismos, puede aumentar la producción.

De igual manera debe ir acompañado con un buen proceso de beneficio tanto húmedo como seco. Se describe detalladamente en los cuadros de costo de producción.

5.2.3- Patrón Tecnológico Agrícola-Vegetal.

De la superficie total cultivada en la unidad de producción, se utilizará un área para

garantizar la producción de Café. (Ver cuadro de costo de producción por

hectárea).

5.2.4- Patrón Tecnológico Agrícola-Vegetal.

5.2.4.1.- Vivero

Instalaciones provisionales

Comprende las construcciones provisionales necesarias para la ejecución de la obra,

tales como: Deposito de materiales y equipos, insumos y vestuarios

Acondicionamiento del terreno

Comprende el deshierbe, tala, desraizamiento, pica, nivelado y trazado del terreno asignado para la construcción de la obra.

Construcción de Germinadores

La función básica de un germinador es facilitar las condiciones mínimas que permitan la transformación del embrión de la semilla en una nueva planta (fosforito o chapola)

este proceso tiene una duración de 45 a 60 días. La construcción del semillero

involucra las fases de limpia, picado colocación de bloques, desinfección, cernido, llenado, soterro de semilla y aplicación de riego.

El germinador puede construirse con dimensiones variables, dependiendo de la cantidad de chapolas o fosforitos que se piensa obtener. Normalmente no debe

exceder de 1.20 m de ancho y un largo no mayor de 20 m, esto para facilidad de manejo.

Para la construcción del germinador se debe proceder de la siguiente forma:

a) Limpiar y picar el suelo hasta 20 cm. de profundidad así se facilita el drenaje del agua de riego o de lluvias:

b) Construir sobre el terreno picado un marco con bloques de cemento de (0,30-0,40) x (0,15-0,20) x (0,12-0,15) m.

c) Humedecer y aplicar sobre el suelo dentro del marco de 20-60 gr/m2 de Basamid para desinfectar el germinador.

d) Llenar el espacio dentro del marco con arena lavada del río debidamente cernida

e) Regar la arena del germinador hasta que el agua penetre bien y luego colocar la cobertura (plástico) para exceder una cámara de gas

Especificaciones sobre la adquisición y uso de materiales:

Adquisición de bloques

Referido con la compra de bloques, cuyas medidas deben ser de 0.30-0,40 m. de largo

x 0,15-0,20 mts. de alto y 12-15 cm de ancho, este material sirve como marco al área

del germinador a utilizarse.

Adquisición de semilla

Relacionado con la compra de semilla certificada, está debe tener un % de germinación

mayor que 90% debe poseer entre 2.500 y 3.000 semillas / Kg. considerándose que 1-2 kg. De semillas cubren m2 de germinadores. Entre las variedades a utilizar tenemos

el Caturra rojo, Catuaí rojo y colombia.

Nota: La cantidad de semilla a soterrar, cuando esta tiene cierto tiempo (4-6) meses,

dependerá del % de viabilidad obtenida

Adquisición de arena

La arena a utilizarse debe ser arena lavada de río debidamente cernida, ya que esta permite un mejor drenaje y formación del sistema radicular de la planta.

Adquisición y aplicación del desinfectante

Se realiza con Basamid (0) (efecto esterilizante del suelo). Distribuir el producto a razón de 20-60 gr./ cm2 de germinador, seguidamente colocar la arena y aplicar riego.

Con la finalidad de evitar evaporación excesiva en el germinador, se recomienda usar

una cobertura de pasto que no tenga semilla o preferiblemente una malla plástica. En las zonas bajas, de altas temperaturas, esperar 10 días para soterrar la semilla y en

las zonas altas, de bajas temperaturas, esperara 5-3 días para soterrar la semilla. (0) Es un desinfectante granulado que libera gases tóxicos al humedecerse, los cuales

se difunden entre las partículas del suelo controlando insectos, huevos, nematodos y las semillas de las malezas.

Soterro de semillas

Antes de proceder al soterro de las semillas, se debe retirar una capa de arena de 1.5

a 2 cm (colocándolo en un sitio donde no se contamine), seguidamente distribuir al voleo la semilla de la manera más uniforme posible, colocando 2 kg. Por m2 de

germinador, luego cubrir la semilla con la arena retirada.

Cuando las cantidades de semilla a soterrar son grandes, la siembra se debe hacer escalonada, semana por semana, durante 4 a 6 semanas, para evitar exceso de chapola

durante el transplante, que obliga a una permanencia prolongada de las plantas en el germinador, lo que perjudica su posterior crecimiento en el vivero.

Adquisición y aplicación en el tratamiento preventivo

Cuando se ha iniciado la germinación, se procede a levantar la cubierta o cobertura y

Para prevenir la aparición de enfermedades que afectan las semillas y las plántulas recién germinadas se debe aplicar un tratamiento preventivo con Antracol o Dithane

M45 (con efecto fungicida) a razón de 300 gr. en 100 litros de agua y aplicar 10 litros de solución por m2 de germinador después de haber efectuado el soterro. Revisar

periódicamente la semilla y aproximadamente a los 30 días del soterro hacer una

aplicación del tratamiento para prevenir sancocho (Rhizoctonia) o la (Fusarium) en la misma dosis indicada anteriormente. Por lo general se realizan dos controles antes de

que valla a transplantar

Nota: No usar fungicidas a base de cobre en esta fase. Después de realizado el soterro de la semilla y aplicado el tratamiento preventivo se

coloca una cobertura y cuando se inicie la brotación de la semilla se levantará la

cubierta a 1 m de altura para no entorpecer el crecimiento de las plantas y facilitar las labores para el mantenimiento del germinador.

Se recomienda que la cobertura a utilizar sea malla plástica ya que esta facilita la

penetración de los rayos solares y amortigua la caída de la de lluvia.

Aplicación de riego

Después del soterro de la semilla realizar un riego abundante, continuar con riegos

frecuentes y moderados procurando hacerlos en horas de la tarde. No se debe aplicar riego en exceso, porque puede causar la pudrición de las semillas o crear un ambiente

propicio para el desarrollo de enfermedades fungosas.

Nota: Si se detecta ataque de sancocho (Rhizoctonia) suspender los riegos y tratar el

foco con Brassicol a razón, de 30 gr / m 2, de orthocide 2 gr. / litro de agua aplicando el producto sobre la zona afectada.y espolvorear fuera del germinador el montículo

atacado con los productos cúpricas

Vivero

El vivero constituye el lugar donde las plantas de café permanecen los primeros 4 a 7 meses de su desarrollo, recibiendo cuidados especiales en riego, fertilización, control

de malezas, plagas y enfermedades, las cuales permiten producir plantas de alta calidad, sanas y vigorosas.

Para ubicar el vivero se debe escoger un lote de terreno de suelos francos, con buen

drenaje, plano o ligeramente inclinado, una fuente de agua permanente con capacidad mínima de 1 litro de agua para riego por bolsa, no expuesto a vientos fuertes,

accesible y con buenas vías de comunicación.

Adquisición de tierra

Debe ser tierra de buena calidad (franco - arcillosa), con buen contenido de materia

orgánica. también puede utilizarse 312 TAE (3 partes de tierra, 1 parte de agua y 2

partes de abono orgánico), Se recomienda realizar un análisis de suelo del material a utilizar (el PH ideal debe estar entre 5,5 y 6,5) y la densidad aparente entre 1,3 - 1,5

gr. / cms3

Llenado, Acarreo, Alcanterado de Envases Incluyendo Fertilizantes

Adquisición de bolsas

Se recomienda utilizar bolsas de polietileno negro calibre 12, con capacidad

aproximada para 2 kgrs. Las bolsas deben tener varios agujeros en el tercio inferior para eliminar el exceso de agua

Llenado de envases y aplicación de fertilizante

Durante el llenado de bolsa, cuando este a un cuarto (¼) de su capacidad, debe

agregarse alrededor de 2 a 5 grs/ bolsa de fosfato diamónico -Aicofos Ultra -Hydro Premiun y super Fosfato Triple (SFT), mezclar bien terminar de llenarlo (esta

cantidad equivale a la capacidad de una tapa de refresco).

Acarreo y alcanterado

Se entiende por acarreo el transporte de los envases desde el sitio de llenado hasta el sitio definitivo del vivero.

El Alcanterado. Comprende la colocación de las bolsas en canteros previamente trazados. Los canteros no deben exceder de 25 m. de largo y de 10 bolsas de frente.

Deben dejarse calles de separación entre canteros de 0.40 a 0.60 m. de ancho y corredores especiales de 1 a 2 m. de ancho para permitir realizar operaciones en el

vivero especialmente la movilización de las bolsas y el desplazamiento de equipos

mayores, limpieza, abonamientos etc.

Trasplante a la bolsa

El proceso contempla las siguientes fases:

a) Aplicar un riego profundo al germinador y moderado al vivero la tarde anterior al día del trasplante.

b) Abrir un hoyo en el centro de la bolsa con una estaca de punta aguda,

aproximadamente entre 8 - 10 centímetros de profundidad. c) Sembrar la plántula hasta el cuello de la raíz y apretar procurando no dejar

cámaras de aire. Se recomienda hacer el trasplante en estado fosforito, por cuanto hay mayor enraizamiento.

Fertilizantes, Adquisición y Aplicación

Para que los cafetos en los viveros tengan un buen desarrollo deben fertilizarse; una

nutrición balanceada ayuda a un crecimiento armónico de todos los órganos de la planta. La experiencia práctica que se tiene en el país es la de fertilizar con fórmulas

que tienen altos contenidos de nitrógeno, variable contenido de fósforo y potasio. La fórmula recomendada es 20-5-5/2 aplicando 2-3 gr. a la bolsa 3 semanas después del

trasplante y repetir la aplicación cada 2 meses durante 6 meses, o en defecto cuando

emerge el 2do par de hojas verdaderas y el 4to par. Esta fórmula también puede ser aplicada por vía foliar en concentraciones de 10 gr./litro de agua como complemento a

la fertilización en la bolsa conjuntamente con los controles fitosanitarios. Es importante tomar en cuenta que el día anterior a estas labores debe regarse por la

tarde y durante el día de su aplicación no se debe regar.

Control de Fitosanitario, Adquisición y aplicación

El primer control fitosanitario se realiza a los 21 días después del trasplante, continuando cada 15 días durante 6 meses, utilizando una mezcla que contiene:

3-5 gr./ lts H2O de Abonos Foliares 15-20 gr. / lts H2O de Abonos Granulados

3-5 gr. / lts H2O de Fungicidas

1-2cc / lts H2O de Insecticidas Carbamatos-organofósforado ½ - 1cc / lts. H20 de Insecticidas Piretroides

0,5 cc / lts H2O de adherentes

Control de Malezas. Adquisición y Aplicación

Esta fase incluye el control químico y control manual de malezas. La selección de cualquier método de control varía de acuerdo a la disponibilidad de mano de obra, el

costo del producto a ser utilizado y la factibilidad de su aplicación. Sin embargo, como consecuencia de la escasez de mano de obra y los altos costos de

producción que generan las labores de limpias manuales, el uso de herbicidas se ha venido incrementando en lo últimos años.

Por lo antes mencionado es conveniente resaltar que el control químico exige un

conocimiento tecnológico por parte del operario, ya que su uso indiscriminado puede ocasionar grandes daños tanto al medio ambiente como al hombre, incluso a los

cultivos.

Recomendaciones para los viveros

Antes de colocar las bolsas en el terreno donde se va a instalar el vivero, suele ser

conveniente hacer una aplicación de herbicidas, lo recomendado es hacer una mezcla

con Gesaprin 80 (Preemengente) y Gramoxone (Postemergente) a razón de 500gr / y un Lts./ pipa respectivamente

Después de colocadas las bolsas y antes de hacer el transplante de fosforito o chapolas si se presentan malezas, se recomienda un control postemergente con

Roundup a razón, de 2-3 lts/ pipa y repetir cuando broten las malezas.

El control manual es el más común y por lo general consiste en realizar deshierbas limpias durante el periodo de vivero, suele ser más costosos que el control químico.

Para el control químico se utiliza KOLTAR a razón de 600 cc de P.C/200 lts de agua (10 cc de solución/bolsa) es decir 2 disparo/bolsa, 10 días antes del trasplante en la

bolsa.Se estima un rendimiento promedio de deshierbe de 4.500 bolsas / día / hombre.

Aplicación de Riegos

En época de verano se debe regar diariamente hasta humedecer bien la tierra de la

bolsa, preferiblemente en horas de la mañana, el periodo de duración de estos riegos puede ser de 2 horas.

Para suelos de textura liviana es mayor el riego que para suelos pesados. Cuando se

dispone de agua con suficiente presión lo aconsejable es instalar un equipo de riego por aspersión. Se requiere 1 litro de agua / bolsa.

Adquisición de Equipos Herramientas

Se refiere a la adquisición de todos aquellos implementos utilizados para el manejo de viveros, tales como, asperjadoras, picos, palas, machetes, tobos, plásticos, tambores o

pipas con capacidad de 200 litros, escardillas, carretillas y todos aquellos que el

viverista considere necesario.

5.2.4.2.- Plantación

El presente proyecto tiene como finalidad consolidar una unidad cafetalera y diversificar la producción; en el municipio CARIPE, Parroquia Sabana de Piedra.

Se desea obtener un financiamiento para Renovar un total de Cien (100) ha, de café, de manera eficiente y oportuna que cubra las necesidades requeridas en la fundación y

mantenimiento. Que cubra lo referente al pago de las labores culturales más importantes y las adquisiciones de los insumos más utilizados para la obtención del

fruto, así como también que cubra los gastos de recolección y transporte del producto

cosechado al mercado, para así ir mejorando las fincas y elevar los rendimientos a mediano plazo.

Para la ejecución del presente proyecto se tiene previsto la aplicación de un paquete tecnológico, que nos proporcione altos rendimientos del cultivo por hectárea y que

sirva para incentivar a los productores de la zona a que apliquen este paquete tecnológico y así convertir a esa localidad, una de las mejores zonas cafetaleros del

país, evitando así el éxodo campesino hacia las ciudades.

Además, establecer la infraestructura adecuada para el beneficio del café húmedo y así poder propiciar materia prima de mejor calidad a la agro - industria.

El paquete tecnológico que se va a implementar será acorde con la productividad de la unidad de producción, para que de esta manera el cultivo deje de ser una plantación

extractiva y se convierta en un rubro tecnificado y rentable. Comenzando por

establecer un paquete tecnológico actualizado en la producción de café, desde la producción y/o adquisición de plantas provenientes de semillas certificadas, selección

de variedades de altos rendimientos adaptadas a la zona, utilizando una densidad de siembra de 5.000 plantas/ha. Y que respondan a la aplicación de enmiendas y/o

fertilizantes, control de malezas, control fitosanitario, que garantice una rentabilidad elevada.

Una planta de café entra en plena producción comercial, al 4° año de haber sido

plantada en él, sitio definitivo, pero para ello es preciso llevar a cabo una serie de prácticas que son determinantes para el logro de las mejores resultados, tales como:

Selección de semilla, selección de variedades adaptadas a la zona, construcción de germinadores, construcción de viveros, eliminación de cafetales, regulación de

sombrío, trazado, ahoyadura, control de malezas, adecuada fertilización, control de

plagas y enfermedades etc., con el propósito de llevar una plantación que genere buenos rendimientos y así obtener una producción rentable.

Para el diseño se consideró rendimientos reales a nivel de finca como los son: 3er AÑO = 20 QQ/HA.

4to AÑO = 45 QQ/HA. 5to AÑO = 55 QQ/HA.

6to AÑO = 55 QQ/HA.

7mo AÑO = 45 QQ/HA. 8vo AÑO = 45 QQ/HA.

La calidad de venta se consideró en 40% Lavado fino, 55% lavado bueno y un 5% de

natural corriente.

A continuación, se detallan las labores. A) Construcción de germinador y/o adquisición de plantas.

Los germinadores son canteros destinados a producir las plántulas de café para su posterior transplante al vivero y sitio definitivo. Es una de las etapas más importantes

del cultivo, pues de ella depende, en gran parte la obtención de plantas sanas y

vigorosas, capaces de producir en el campo abundante cosecha. Comprende la obtención de semillas, selección del sitio, construcción, llenado,

desinfección, soterró, cobertura y riego. El tiempo en esta fase oscila entre 45-60 días dependiendo de la zona.

B) Construcción de vivero.

El vivero es un almácigo o sitio de la finca formado por canteros para colocar en él

convenientemente distribuida las bolsas plásticas y luego sembrar o transplantar los fosforitos o chapolas a fin de que se desarrollen y crezcan en ese sitio durante 4 a 7

meses aproximadamente cuando estarán lista para el transplante o sitio definitivo. Las operaciones del vivero implican una gran cantidad de prácticas entre ellas:

selección del sitio, preparación de la mezcla, formación de los canteros, llenado de la

bolsa, transplante del fosforito o chapola, siembra fertilización, deshierbe o control de malezas, controles fitosanitarios y riego.

C) Trazado y ahoyadura.

El trazado es una operación que consiste en diseñar y señalar con estacas en el terreno los lugares en los cuales se va a efectuar el transplante de los cafetos

provenientes del vivero. Depende del relieve, de la conformación e inclinación del

terreno y del sistema de cultivo seleccionado, de los cultivares, densidad de siembra y condiciones del suelo.

Los principales sistemas de trazado para cafetales son: El tresbolillo y en curvas de nivel.

La ahoyadura o apertura de hoyos es una labor cultural, mediante la cual se abren los

hoyos o huecos en los lugares señalados con estacas, en el trazado del terreno para sembrar los cafetos. Hay que tener en consideración que el hoyo es el lugar donde va a

estar o permanecer el cafeto por muchos años. Las dimensiones del mismo son de 30 x 30 x 30 y 40 x 40 x 40 cms.

D) Siembra.

Es la práctica de colocar la planta en el hoyo, para que esta tenga su sitio definitivo y

comience su proceso productivo.

E) Análisis de suelo.

Sirve para conocer la textura de los suelos los contenidos de materia orgánica, la acidez, las sales minerales solubles y los contenidos de elementos minerales que hay

en el suelo y son aprovechables por las plantas. Los caficultores deben hacer con frecuencia un análisis de suelo cada 2 años, para

mantener una información valedera del estado de fertilidad de sus fincas. Muy importante para lograr una información cierta, es el cuidado en la toma y

preparación de la muestra para efectuar los análisis. Si las muestras han sido tomadas

incorrectamente, los análisis de suelo de laboratorio tendrán poco valor, ya que los mismos no pueden compensar los errores que se cometen durante el muestreo

defectuoso o incorrecto.

F) Control de malezas

Como es bien conocido, si a una plantación de cafeto o cualquier cultivo no se le hiciera

control de malezas, la producción disminuiría considerablemente y al mismo tiempo

imposibilitaría la realización de cualquier labor al cultivo. Es por ello que se hace necesario la realización y/o aplicación de esta práctica, ya sea

en forma manual, mecánica o química, y considerando aspectos económicos, técnicos y de conservación.

En resumen, el control de malezas ideal sería aquel que: Elimine económicamente los

daños causados por las malas hierbas, aprovechar sus aspectos benéficos como control de erosión, aporte de materia orgánica que no cause daño al cafeto y no destruya las

buenas características de suelo.

Para esta labor se utilizan principalmente 2 métodos de control:

Manual.

Es común y por lo general, consiste en realizar una limpia y/o machete o el palín en la entrada de lluvias, y otra antes de la cosecha. Con este método se protege mejor el

suelo contra la erosión. Este método es a veces la alternativa posible y seguramente la más conveniente para

los agricultores de baja tecnología, con baja mano de obra familiar y escasos recursos

económicos para comprar insumos (herbicidas).

Químico. Como consecuencia de la escasez de mano de obra y los altos costos de producción que

generan las labores de limpias manuales, el uso de herbicidas se ha venido incrementando en los últimos años. En los cafetales de Venezuela se han venido

aplicando con éxitos algunos herbicidas, pero es conveniente resaltar que exige un

conocimiento tecnológico por parte del operario, ya que su uso indiscriminado puede ocasionar graves daños, tanto al medio como al hombre e incluso a los cultivos.

La eficiencia en el control de maleza con herbicidas estriba en las aplicaciones

oportunas.

G) Enmiendas.

Las zonas cafetaleras se caracterizan en su mayoría, por estar ubicadas en suelos con

pH inferiores a 5,5, los cuales se consideran ácidos y además con una elevada saturación de aluminio. Debido a que el cafeto es un cultivo tolerante a la acidez, se

debe considerar la aplicación de enmiendas con fines nutricionales.

Asimismo, los niveles de calcio y magnesio se encuentran deficientes, lo que ocasiona en la mayoría de los cafetales, deficiencia de estos elementos debido a los

desbalances en la relación Ca/Mg. Como resultado generalmente se acentúa en muchos casos la deficiencia de magnesio.

Una práctica muy utilizada para corregir estos desbalances es el encalado, que no es más que aplicar al suelo una cantidad de correctivo (abonos calcáreos) cuyo principal

componente es el calcio, para subir el pH, es decir, reducir la acidez del suelo.

Esta labor debe hacerse alrededor de la planta, al voleo o si hay posibilidad de incorporarla al suelo es mucho mejor, con un mes antes de los tratamientos de

fertilizantes y preferiblemente después de la cosecha en los meses de verano.

H) Fertilización.

La fertilidad actual de la mayoría de los suelos cafetaleros del país es muy baja, debido a que han estado bajo un esquema de producción extractivo durante muchos

años sin habérseles devuelto los nutrientes que en la cosecha han extraído, a esto se agrega las precipitaciones anuales y el no haber usado buenas prácticas de

conservación lo cual ha provocado un lavado excesivo de la capa superficial. Los cafetos para nutrirse toman la mayor cantidad de alimentos del suelo, en forma de

compuestos disueltos en el agua fácilmente absorbibles por las raíces. También

pueden ser absorbidos por las hojas si se aplican en aspersión. Los alimentos o nutrientes provienen de elementos minerales contenidos en el suelo

que se han formado a lo largo de muchos años por descomposición de las rocas. Los suelos no suministran en forma asimilable todos los elementos que necesitan la

planta. Tampoco los procesa en forma inmediata para reemplazar los que van usando o

perdiendo. Para que las plantas tengan disponibilidad de nutrimentos es necesario incorporarlos

de una manera periódica, adecuada y oportuna al suelo en forma de fertilizantes (abonos orgánicos, e inorgánicos, simples o compuestos).

El cafeto, como la mayoría de los cultivos perennes requieren de ciertas relaciones entre los principales elementos (nitrógeno, fósforo, potasio, calcio, magnesio y azufre)

para su desarrollo y producción.

En la medida en que esas relaciones se encuentren en cantidades suficientes y adecuadas, de la misma manera se garantizan mejores cafetales y mayores

rendimientos.

Es por esta razón que la fertilización es fundamental en los cafetales y se debe seguir

un plan de fertilización diseñado de acuerdo con los resultados del análisis de suelo, para responder a las interrogantes siguientes:

¿Qué aplicar? ¿Cuánto aplicar? ¿Cuándo aplicar? ¿Cómo aplicar?

Según investigaciones en diferentes estaciones experimentales el cronograma de fertilización debe ser el siguiente:

1era aplicación con fuente N-P-K, a comienzo de lluvia (abril - mayo).

2da aplicación con fuente N-P-K, de 2 a 3 meses después de la primera. 3era aplicación con fuente Nitrogenada, antes de la salida de lluvias

(noviembre - diciembre).

I) Control fitosanitario. Se entiende por control fitosanitario, a todas aquellas labores o prácticas que tienen

como fin controlar o disminuir los ataques de una serie de problemas que se le

presentan al cultivo tales como ataques de plagas, enfermedades, nematodos y virus. Una planta enferma es aquella cuyo funcionamiento es anormal, sea cualquiera la causa

que haya producido el estado patológico. La incidencia de plagas y enfermedades en el cafeto es muy variada, en caso de plagas

ataca el sistema radicular, tallo, ramas y frutos; dentro del problema de las

enfermedades los efectos son más severos y más recientemente por la Roya y otras plagas nuevas como lo es la Broca.

El cafeto en las diferentes etapas de su desarrollo, y en su carácter de cultivo permanente está sujeto, no solo al ataque de los insectos migratorios, sino también al

de los insectos permanentes que mantienen una interrumpida serie de generaciones viviendo sobre la planta, así como también al ataque de enfermedades.

En la actualidad las recomendaciones para el control de las plagas y enfermedades en

los cafetales, se basa fundamentalmente en el uso de insecticidas y fungicidas, de los cuales existen numerosos compuestos y marcas en el mercado. Las técnicas de

aplicación de estos, ha evolucionado significativamente en los últimos años, junto con el avance en el conocimiento científico.

Los caficultores deben estar conscientes que solo las plantaciones manejadas con

eficiencia les darán beneficios económicos. Para un efectivo control de las plagas y las enfermedades es necesario hacer

controles preventivos con pesticidas, y los mismos podrán mezclarse según sea el caso.

J) Cosecha.

Recolectar café es una de las operaciones más costosas de todo el proceso del cultivo,

y de la misma manera el beneficio es una labor importante en la explotación

cafetalera. Su manejo adecuado determina el mantenimiento de la buena calidad del producto.

La obtención de un buen café para beber está directamente relacionada con el buen

procesamiento de la cereza y la vía que utiliza para el beneficio, bien sea por vía seca o vía húmeda entendiéndose por:

Vía seca.

Al proceso en el cuál no se utiliza el agua y contempla el secado directo de la cereza y posteriormente el trillado, y obteniéndose un café de calidad inferior llamado natural

o amargo.

Vía húmeda.

Este método hace uso de agua en el proceso de beneficio y ofrece un producto de mayor calidad (café lavado fino y café lavado bueno).

Entre los diferentes pasos del proceso después de la recolección se encuentran: Tanque de recibo, despulpado o descerezado, fermentación, lavado, secado del grano

(café pergamino), trilla pulida y clasificación.

5.2.4.3.- Beneficio

La aplicación de agroquímicos en el control de malezas, plagas y la fertilización para cubrir las deficiencias de nutrientes en el suelo; deterioran los ecosistemas locales,

así como también, la calidad de vida de los humanos.

Por otro lado, la naturaleza irregular del terreno (pendientes hasta de 80°), la tala, la quema y las fuertes precipitaciones, aceleran los procesos erosivos en las áreas

cafetaleras reduciendo la productividad del rubro, sobre todo en las zonas altas. Para mitigar estos impactos el proyecto plantea el establecimiento de composteros

para la producción de abono orgánico el cual permite mostrar al productor los beneficios que ofrece el manejo adecuado de los desechos provenientes del beneficio

del café, en este punto es importante resaltar que en el proceso del beneficio húmedo

y seco no se aplica ningún químico, por tanto, los restos son completamente orgánicos y libre de agente químicos.

La tecnología que se empleará para el beneficio del café será ecológica, la cual consiste en realizar el despulpado con el uso de poca agua, transporte mecánico de la

pulpa, desprendimiento del mucílago en desmucilaginadores mecánicos de flujo

ascendente con bajo consumo de agua y la mezcla del mucílago concentrado con la pulpa resultante. Las ventajas de este proceso son las siguientes:

Disminución del consumo específico de agua hasta menos de 0,7 litros por cada Kilogramo de café pergamino seco producido.

Recuperación de los granos buenos, recubiertos con pulpa (guayaba y media cara) (Hasta del 70%).

Ganancia de peso en el producto final, comparado con el proceso tradicional de

fermentación natural (hasta el 10%). Disminución de la mano de obra en el beneficio de café.

Optimización del espacio físico (construcciones), reduciéndolo hasta la tercera

parte del tradicional. Se alcanzan conversiones de café en cereza de 4.51 Kg por 1 Kg de Café pergamino

seco producido.

Relativas al beneficio y procesamiento industrial del café

Se procesarán alrededor de 312.500.000 kg de café cereza en 90 días, lo que

equivale a tres meses aproximadamente, de los cuales, 78 días son efectivos, en el

proceso de beneficio húmedo ocurren las siguientes etapas:

Despulpado del fruto:

En esta etapa ocurre la eliminación de la concha del fruto, es decir se libera el fruto

del café de la envoltura externa (epicarpio). Esta es la etapa más delicada o de mayor interés en la producción de café pergamino, debido a que de ella van a depender

muchas características del producto final. En esta operación se genera vapor de agua,

ácidos orgánicos y partículas en suspensión; estas últimas son recogidas por un ciclón y llevadas en sacos a composteros para la producción de abono orgánico. La pulpa

constituye un excelente abono orgánico para almácigos o viveros de café, las plántulas procedentes de estos viveros presentan mayor vigor y desarrollo que las provenientes

de solamente suelo y tratados con fertilizantes.

Fermentación del café despulpado:

Esta etapa se realiza con el fin de facilitar el desprendimiento del mucílago (mesocarpio).

Lavado del café fermentado:

Esta etapa se realiza con el propósito de ayudar al desprendimiento del mucílago y

permite dejar el café más libre de mucílago y en pergamino limpio.

Secado del café en pergamino: En esta etapa se logra eliminar gran parte del agua contenida en la masa de café.

Descripción de las operaciones del proceso tecnológico:

A.- Recepción El café en cereza llega a la planta en sacos o a granel y se toma una muestra para

determinar el peso del grano, tamaño, color, olor, granos defectuosos y % de impurezas. Posteriormente, si el grano reúne los requisitos mínimos exigidos por la

planta, es aceptado el lote, se pesa y se evalúa según una tabla de precios, antes de

proceder a su respectivo beneficio húmedo.

Requisitos exigidos para la recepción de materia prima

El café debe constar de cerezas frescas y maduras de buena calidad. Proporción de granos verdes de café en cereza: 5% como Máximo

Contenido de palos y hojas: Mínimo. Contenido de piedras y metales: Nulo.

Peso de los Granos

Se determinan muestras no menores de 200 grs. El peso del grano no debe ser menor

de 0,12 grs.; se prefiere un peso promedio de 0,14 - 0,18 gr./gramos. Los granos deben estar libres de toda impureza tal como:

- Ahumado por secado artificial. - Contaminantes de olores foráneos en complejos granjeros.

- Insecticidas.

Sabor y Aroma:

Esto es de la mayor importancia y debe ser comprobado estrictamente de remesa en remesa por medio de análisis efectuados por catadores cuya formación está en

progreso actualmente.

B.- Limpieza:

Las cerezas provenientes de la recepción son vaciados en el tanque correspondiente, haciéndole una primera limpieza para eliminar algunas impurezas o materiales extraños

(barro, hojas, palillos y madera entre otros) que puedan interferir en el despulpado del café en proceso.

Las otras materias extrañas e impurezas son eliminadas por gravedad, ya que por su mayor peso no suben a las bandejas ubicadas en EL TANQUE la tolva de recepción.

Estos tipos de impureza posteriormente son conducidos a los depósitos de

desperdicio.

C.- Despulpado Esta es la etapa más delicada o de mayor interés en la producción de café pergamino,

debido a que de ella van a depender muchas características del producto final. En esta

operación se genera vapor de agua, ácidos orgánicos y partículas en suspensión; estas últimas son recogidas en un ciclón y llevadas en sacos a composteros para la

producción de abono orgánico.

D.- Cribado El cribado se realiza automáticamente en un equipo modular y consiste en poner la

corriente de café con mucílago a un tamiz de malla inmediatamente superior a tamaño

promedio del grano, lo cual permite la separación del grano de café (pasa la malla) y granos verdes (son retenidos), de manera que a la siguiente etapa se conduzcan sólo

granos con mucílago. Los granos verdes y otros materiales son descargado en sacos y

llevados a los composteros o lombricultivos, según sea el caso.

E.- Desmicilaginado.

- Secado:

Es la operación más importante, a través de ella pueden originarse hasta 17 defectos del café mediante transformaciones químicas y físicas del grano, dando así las

características principales y determinantes para la aceptación en el mercado. En esta

operación se genera vapor de agua, que es liberado al ambiente - Enfriamiento:

Esta operación se realiza a temperatura ambiente, con ayuda de un extractor ubicado en la parte inferior del tostador para aumentar su eficiencia y/o rendimiento e

enfriamiento, 4 ó 5 minutos, el enfriamiento constituye la parte inicial del tiempo de reposo del grano de café después de tostado, con un elevador - separador. Este

tiempo de reposo debe estar aproximadamente entre 6 y 8 horas antes de ser molido,

el café en el tostado ha liberado los olores que este absorbe, para así al ser molido y empaquetado el consumidor detecte un buen sabor y un excelente aroma.

Aquí se genera una corriente de aire con polvillo e impurezas orgánicas, las cuales son separadas en un ciclón.

F.- Trilla: Esta operación permite básicamente, la obtención de granos de tamaño y color

uniforme, donde la desviación del promedio no debe exceder del 20% del Nº total de granos.

El color del grano debe ser azul verdoso. La textura del grano debe ser encerada.

Los granos deben estar libres de toda materia extraña.

Dicho tamaño en función a la calibración del molino, obedece finalmente a criterios de mercado.

G.- Ensilaje o Almacenamiento

Inmediatamente después de trillado, el café se pasa a empaque.

Se lleva a cabo en sitio cerrado donde se almacena el producto en pergamino seco (entre 11 y 13%) para su posterior comercialización. Un contenido de humedad mayor

de 13% originara enmohecimiento dentro de los granos verdes y menos del 11% causara un deterioro de los granos verdes. Esto también puede indicar que los granos

no son frescos (tonalidad blanquecina).

H.- Ensacado

Es una operación automática que se efectuara en sacos de fique de 60 Kg, se hace bajo el principio del envase volumétrico. En esta operación se genera desperdicio de

material de empaque y algunos derrames de café cuando hay problemas con la

empaquetadora.

Figura 3. Diagrama de flujo del proceso

5.2.4.4.- Torrefacción

El proceso para obtener café molido es similar a casi todas las torrefactoras del país, la diferencia radica es la tecnología empleada, para el caso nuestro, vamos a usar

tecnología de punta brasileña o italiana y va a depender del tamaño de la planta y los costos generados por ella.

El proceso a utilizar en la torrefactora será seleccionado sobre la siguiente base: - Es el usado por todas las torrefactoras que elaboran café molido.

- Es rápido, debido a elevadores neumáticos en el proceso de transporte de materia

prima. Elevadores, dosificadores electrónicos, separadores para café tostado, empaquetadoras automáticas para café molido y en la utilización de tostadora a

corto tiempo (12 a 15 minutos) obteniendo el producto final en 45 minutos por lote, sin incluir el período de reposo del café después del tostado.

- De gran seguridad y confiabilidad por la poca utilización de la mano de obra, puesto a que todo el proceso es automático.

- Económico por la utilización, capacidad de producción y bajo manejo de mano de

obra para la obtención de café molido, es decir, necesariamente requiere de mano obra calificada y equipos de difícil manejo o adiestramiento.

DESCRIPCION DE LAS OPERACIONES DEL PROCESO TECNOLOGICO:

A.- Recepción

El grano (café verde), llega a la planta en sacos inmediatamente se procede a tomar

muestra para ser analizado en el laboratorio donde se determinará el peso del grano, tamaño, color, olor, granos defectuosos y el % de Humedad e Impurezas,

posteriormente, si el grano reúne los requisitos mínimos exigidos por la planta, es aceptado el lote y se procede a su respectivo almacenamiento en los silos para el café

verde.

Requisitos exigidos para la recepción de materia prima

- El café debe ser manufacturado, de granos frescos de buena calidad, no

enmohecido.

- Densidad de granos verdes de café: 1.20 g/cc a 1.35g/cc - El contenido de humedad entre el 11 al 13 %

- Peso de los granos: Se determina con muestras menores de 200g. el peso no debe ser menor de 0.12g; se prefiere un peso promedio de 0.14 a 0.18g. Los granos

deben ser de tamaño uniforme y la cantidad de los mismos que estén fuera del grado 1/3 más o menos del promedio no debe exceder del 12% del N° total de

granos.

- El color del grano debe ser azul verdoso. - La textura del grano debe ser encerada.

- Los granos deben estar libres de toda materia extraña.

- Los granos deben estar libres de impurezas tal como

o Ahumado por secado artificial. o Contaminantes de olores foráneos en complejos granjeros.

o Insecticidas. - Sabor y Aroma: Este es el de mayor importancia y debe ser comprobado

estrictamente de remesa o lotes en lotes por medio de análisis. - Si se usan granos viejos, estos no deben tener más de 3 años de almacenamiento y

deben incluir el sabor único y especial de granos añejos.

- B.- Limpieza

Los sacos provenientes de la recepción son vaciados en el silo correspondiente a café verde, previamente haciendo una limpieza para eliminar toda clase de impurezas o

materiales extraños (clavos, barro, piedras, pajillas, madera, entre otros) que puede interferir en el desarrollo del proceso o características finales del producto.

Esta limpieza se realiza paralelamente con el transporte del café hacia el tostador, a

través de un elevador neumático hacia la tolva del tostador y con la misma presión de aire, elimina las impurezas más pequeñas y menos pesadas que el grano de buena

calidad. Las otras materias extrañas e impurezas son eliminadas por gravedad, ya que por su

mayor peso no suben a la bandeja indicada en la tolva de la recepción. Estos tipos de

impurezas posteriormente son conducidos a los depósitos de desperdicios.

C.- Torrefacción

Esta es la etapa más delicada o de mayor interés en la producción de café molido o

expreso, debido a que de ella van a depender las características del producto final, que se encuentran dividida en 2 operaciones, las cuales se realizan consecutivamente:

c.1.- Tostado y c.2- Enfriamiento.

- Tostado: Es la operación más importante de esta etapa, a través de ella, se va a

originar el color, aroma y sabor del café mediante transformaciones químicas del grano al someterlo a altas temperaturas por cierto tiempo (12 a 15 minutos)

dando así las características principales y determinantes para la aceptación en el

mercado. Teóricamente se sabe que las temperaturas utilizadas oscilan entre 180 y 240°C

por un tiempo de exposición entre 12 y 15 minutos, siendo la temperatura óptima entre 190 y 220°C, puesto que a temperaturas inferiores a 180°C el grano

adquiere un tinte castaño que se acentúa poco a poco y comienza a desprender olores que recuerda a los granos tostados, sin que pueda percibirse su aroma

característico, mientras que a temperaturas superiores a 240°C el

desprendimiento de humo se acentúa, los granos se ennegrecen y se tornan mates, su volumen no aumenta, y a temperaturas más altas de 300°C se pierde el

aroma por completo y se llega a la carbonización. Durante el tostado del grano

esta en movimiento constante a través de un cilindro giratorio para evitar

concentraciones de gases y a su vez aumenta gradualmente la intensidad de calor, al mismo tiempo que se logre un tostado homogéneo y, en consecuencia,

contener los cambios físicos, volumen y color del grano deseado. En esta operación se genera vapor de agua, ácidos orgánicos y partículas en suspensión;

estas últimas son recogidas en un ciclón y llevadas en sacos a composteros para la producción de abono orgánico. El vapor de agua y ácidos orgánicos con liberado

al ambiente.

- Enfriamiento: Esta operación se realiza a temperatura ambiente, con ayuda de

un extractor ubicado en la parte inferior del tostador para aumentar su eficiencia y/o rendimiento de enfriamiento, 4 o 5 minutos, el enfriamiento

constituye la parte inicial del tiempo de reposo del grano de café después del tostado, con un elevador – separador. Este tiempo de reposo debe estar

aproximadamente entre 6 y 8 horas antes de ser molido, el café en el tostado ha

liberado los olores que este absorbe, para así al ser molido y empaquetado, el consumidor detecte un buen sabor y un excelente aroma. Aquí se genera una

corriente de aire con polvillo e impurezas orgánicas, las cuales separadas en un ciclón.

D.- Molienda

Esta operación permite básicamente, la obtención de gránulos de tamaños fijados

como requerimiento especifico. Dicho tamaño en función de la calibración del molino, y su fijación obedece finalmente a criterios de mercado y facilidades de envase.

Inmediatamente de reducido el tamaño de los gránulos, el café se pasa a empaque.

E.- Empaque

Es una operación automática que se efectuará en empaque de 50, 100, 200, 250, 500 y 1000 g para café molido y de 1000 g para café en grano tostado. Este se hace bajo el

principio del envase volumétrico, dependiendo del tipo de envase y capacidades requeridas. El material del envase que se usará polietileno laminado de dos capas,

especial para preservar el producto y aromas, además, el FOIL ALUMINIZADO

permite una buena impresión donde los colores se funde de una manera especial, garantizando así una excelente presentación del producto.

En esta operación se genera material de empaque de desperdicio (4%) y derrames de café molido cuando hay problema con la empaquetadora.

F.- Embalaje

Consiste en agrupar el producto por separado, dependiendo del peso del mismo. Por

medio de esta operación se facilita el manejo posterior del producto. Por lo general se embala en cantidad de 5Kg.

G.- Almacenamiento

Se lleva a cabo en sitio cerrado donde se almacena el producto terminado tanto tostado como molido para su posterior comercialización.

H.- Comercialización

Esta operación se efectuará a puerta de fábrica, vendiendo el producto a mayorista y/o a la red de Mercal.

5.2.5- Construcciones, edificaciones y equipos usados en la producción de Café

La explotación debe situarse en sitios abiertos con una sola vía de acceso tanto para

vehículos y personas, debe tener una barrera de protección. La construcción debe ser lo más económica posible, no deben ser lujosas, deben ser

rectangular en el eje longitudinal ESTE-NORTE, con ventilación para un buen manejo de animales, y así eliminar el exceso de humedad en el ambiente.

Este tipo de Agroindustria requiere la construcción de una serie de ambientes, con

características especiales que permitan una combinación adecuada de todos los factores de producción (capital, recursos humanos, tecnología, materia prima, insumos,

entre otros) a fin de obtener un producto(s) alimenticio(s) inocuo(s) (desde el punto de vista, físico, químico y microbiológico), facilite el manejo de materiales, reduzca los

costos, seguridad y calidad. En estos ambientes o áreas, los cuales pueden estar a

cielo abierto o techada, se deben presentar servicios que tienen un impacto directo o indirecto en la producción del bien o servicio.

Dentro de las obras civiles que deben construirse para prestar los servicios de apoyo

de la producción a cielo abierto se encuentra: a.- Vías internas.

b.- Estacionamiento.

c.- Jardinerías.

Las áreas techadas de la planta la constituyen: d.- Administración.

e.- Producción.

f.- Mantenimiento. g.- Almacén de Productos Terminados.

h.- Sanitarios.

Características generales de la Edificación (área techada)

El edificio está conformado por una losa de concreto armado de espesor de 10 cm.

(Rc=180 Kg. /cm2 a los 28 días) reforzada con mallas electro soldadas de acero (tipo trucson 15*15 cm.) con un sistema de pórtico constituido por una columna de concreto

empotrada en la losa y cerchas de cargas conformada con vigas UPN10 y ángulos

30*3*30. Correas con tubo CONDUVEN. Techo construido con láminas onduladas

(acerolit). Se ejecutarán acabados finos tratando de eliminar cualquier orificio o arista donde se puede albergar y/o favorecer la proliferación de microorganismo

deteriorativo y/o patógenos, que puedan de alguna manera contaminar los equipos, el producto final e impedir la limpieza y desinfección.

Los cerramientos son paredes fabricadas con bloques de concreto o arcilla frisada con mortero a base de cemento (acabado liso) o porcelana dependiendo de su ubicación y

pintadas. Las paredes externas serán pintadas en caucho con previa aplicación de

fondo antialcalino y las internas, a excepción de la producción, serán pintadas a base de esmalte. Las paredes en el área de producción y envasado se revestirán en

cerámica nacional blanca de 20*20 cm. A una altura de 1.80 m. El piso en el área de producción tiene un revestimiento de arcilla vitrificada (CAICO)

y dispondrá de una pendiente adecuada, de un sistema de rejillas de hierro galvanizado y tanquillas que permita un drenaje eficiente de los líquidos, facilite la

limpieza y desinfección del área. Los restantes ambientes serán de piso de cemento

pulido. Los módulos sanitarios constan de dos salas de baño, compuesta de un W.C., un

lavamanos para colgar. Internamente del módulo sanitario tiene un revestimiento de arcilla vitrificada (CAICO) e internamente las paredes se revestirán con cerámica

nacional blanca de 20*20 cm. a una altura de 1.50 m.

Las tuberías de agua blanca serán de PVC y sus conexiones en hierro galvanizado. Las tuberías de aguas servidas serán de PVC.

Balance general de masa Beneficio Húmedo y Seco.

Proceso de producción: café oro. Base de cálculo: 240 Kg de café en cereza.

Pérdidas Sólidas (pulpa y cascarilla): x%

Pérdidas Líquidas (mucílago y humedad del grano): y% Pérdidas Totales: x+y = 80.83%

Café a boca de trilla: 46 Kg de café oro (19.17)

PPoorrcceennttaajjeess ddee pprroodduuccttooss rreeffeerriiddooss aa llaa aalliimmeennttaacciióónn::

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Balance general de masa Café Tostado.

Proceso de producción: café tostado molido. Base de cálculo: 100 kg de café verde.

Datos: Pérdidas de café: 2%

Pérdidas de empaque: 4%

Porcentajes de Productos referidos a la alimentación:

Pérdidas de café: 2.00%

Vapor de Agua: 9.34 % Café Tostado Molido: 88.66%

Manejo de Materiales:

Pérdidas de Café:

Son impurezas, polvillo y gases generados en las operaciones de limpiezas, tostado, enfriamiento y molienda. Estos elementos son enviados y tratados en ciclones para

separar la parte sólida de la gaseosa. La parte sólida se destinará a la producción de abono orgánico y la gaseosa se libera a la atmósfera.

Vapor de Agua:

Se genera a evaporarse el agua contenida en los granos de café verde, cuando estos

son sometidos a calor en el tostador. Este componente se liberará a la atmósfera conjuntamente con otros gases.

Construir un total de 800 m2, de infraestructura para el Beneficio y la

Torrefactora.

5.2.6- Volumen y Valor de la Producción

En el cuadro VOLUMEN Y VALOR DE LA PRODUCCIÓN (Ingresos por venta del producto y por el servicio prestado), se resume los ingresos por ventas y se detalla el

volumen de la producción y también sé específico el valor de la producción durante

todos los años de la planificación. El precio está en función de ciertos parámetros ya establecidos, y está adaptado a la

zona para esta actividad.

- Costos de Producción. Este aspecto está dividido en costos directos e indirectos, los cuales se detallan por

separado.

- Costos Directos:

En el cálculo de los costos directos se ha incluido las siguientes actividades: insumos, mantenimiento del galpón, otros, cosecha y la mano de obra directa y un Imprevisto

que serán del 10% de los costos.

- Costos Indirectos:

Solamente se incluye en este los gastos por Asistencia técnica, seguro Agrícola y gastos por otras deducciones por parte del ente financiero.

ESTUDIO FINANCIERO

Estudio Financiero.

En los cuadros anexos se presenta un análisis de costos de cada una de las sub-

unidades de producción que complementan el proyecto a ejecutar, en la medida de lo posible se utilizaran materiales que se encuentren en la zona con la finalidad de

disminuir los costos.

6.1.- Plan de Inversión

Para llevar a cabo la consolidación de los objetivos aquí planteados, es necesario tomar en cuenta un plan de inversión, analizando detalladamente los activos de la

organización social y el capital de trabajo con el que contará para el desarrollo la

misma. Se refiere a las necesidades de inversiones de capital que necesita el proyecto

durante su vida útil. Aquí se muestra a los promotores y a las instituciones financieras las cantidades exactas de dinero que requiere el proyecto para ejecutarlo. En base al

aporte de los promotores y al monto financiable se elabora el plan y la estructura de las inversiones.

Se debe presentar cuales son los requerimientos que como unidad de producción se

requieren como inversión, este cálculo se fundamentó en la cantidad de insumos requeridos para desarrollo de la actividad, de igual forma se tomó como base los

requerimientos de maquinarias y los precios que actualmente poseen según las cotizaciones presentadas.

El Plan de Inversiones que se presenta tiene la finalidad de lograr un nivel de ocupación en la finca que permita una mayor utilización de las tierras, infraestructura

existente, en un tiempo relativamente corto, que permita generar los ingresos y

rentabilidad esperada del proyecto y poder de obtener una buena retribución de los factores de producción y cumplir con los compromisos financieros derivados del

crédito solicitado. Para la realización del proyecto es necesario contar con las instalaciones adecuadas

para el proceso.

Por todo lo antes nombrado es necesario realizar una inversión en la fase inicial del proyecto que cubra todos los requerimientos.

Descripción:

Fundación de 100 ha. Café de corte. Construcción de 800 m2 para el proceso de Beneficio húmedo y Seco, así como

para el proceso de torrefacción

Capital de trabajo para adquirir maquinarias, equipos para todos los procesos o líneas de producción y pago de personal.

Luego de realizarse los análisis sobre los recursos necesarios para llevar a cabo el plan

de inversión propuesto, el cual se muestra en el cuadro (Ver Cuadro de Plan de

Inversión General).

6.2.- Inversión total necesaria

El financiamiento se basa en el cálculo de las necesidades totales para lo cual se está solicitando los recursos. Se requiere de una inversión inicial para la construcción de

infraestructura, adquisición de transporte, maquinarias y equipos. Así como para

comprar insumos para generados en el primer año. En el plan de inversión, los datos de inversión fija que se refieren a la siembra del

recurso pastizal, construcciones y/o remodelación de instalaciones, inversión móvil a los animales y las maquinarías y equipos, de igual manera fueron tomados en base al

promedio de lo que es su precio actual, tomando como referencia datos de avalúos realizados.

Valor de Mercado: (Comercial)

Valor de SOITAVE: (Proyecto) Manual de Insumo (UCPC): Universidad de Zulia (LUZ)

En este cuadro se establece, de manera general, los requerimientos de capital que se deben invertir. Describe todas las inversiones necesarias para el buen funcionamiento

de la actividad.

(Ver Cuadro de Plan de Inversión General).

La inversión total del proyecto es de, Ciento cuarenta y dos millones seiscientos dos

mil novecientos setenta y tres Bolívares con setenta y seis céntimos (Bs.

142.602.973,76), para la construcción de infraestructura, adquisición de transporte,

maquinarias y equipos en la fase de inicio y capital de trabajo, para adquirir insumos, así como la puesta en marcha de este importante proyecto.

6.3.- Resumen del plan de inversión Se detalla en el cuadro respectivo de plan de inversión.

6.4.- Cronograma de inversión

La derogación de dinero por parte del Ente financiero hacia el beneficiario, está en

función del tiempo adecuado y de la actividad a realizar. La ejecución de las inversiones se cumplirá de forma inmediata a la obtención del

préstamo. De igual manera se hará con lo referente a las construcciones de edificaciones e

instalaciones, transporte, maquinarias y equipos. La derogación de dinero, está en función del tiempo adecuado y de la actividad a

realizar para la siembra de la plantación. La ejecución será por administración directa;

se realizará inmediatamente.

6.5.- Descripción de la garantía a ofrecer:

La garantía ofrecida para respaldar la presente solicitud de crédito formulado ante el ente financiero, consistirá en garantía prendaria y/o pignoración sobre la cosecha,

prenda sobre el transporte, las maquinarias y equipos solicitada en el financiamiento, cuyo monto asciende al estipulado en el servicio de la deuda, así como también una

fianza solidaria de los directivos de la AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A”. (Ver Acta Constitutiva y Servicio de Deuda).

6.6.- Presupuesto de ingresos y egresos

Para llevar a cabo la consolidación de los objetivos aquí planteados, es necesario tomar

en cuenta:

6.6.1.- Análisis de Ingresos

Los ingresos a obtener por la ejecución del proyecto son los que corresponden a la

producción, establecidas de los diferentes productos a ofrecer.

Los ingresos que generará la unidad de producción AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014

C.A. RIF: J-40400549-8 son producto de las ventas de plantas, prestación del

servicio de beneficio y venta de café tostado y molido, en el municipio CARIPE y demás municipio del estado MONAGAS.

Los cuadros de producción nos indican los volúmenes de producción a alcanzar durante

la vida útil del proyecto. En el cuadro de volumen de la producción se resume los ingresos por ventas y se

detalla el volumen de la producción y también sé específico el valor de la producción, durante todos los años de la planificación.

El precio del producto y la prestación del servicio están en función de ciertos parámetros ya establecidos y está adaptado del existente en la zona para este rubro.

Dichos ingresos se describen en el cuadro correspondiente y se detallan así, como la

proyección de los ingresos. (Ver cuadro de volumen y valor de la producción láctea

y cárnica).

6.6.2.- Análisis de Costos (Gastos)

Es una proyección de los costos mensuales y/o anuales durante todo el horizonte del

proyecto. Para facilitar la evaluación del proyecto se requiere de presentar un análisis de costo

de producción. Los gastos vienen dados por todas las erogaciones directas, tales como: materia prima,

insumos (fertilizantes, agroquímicos), mantenimiento de maquinarias y equipos, material de limpieza, mano de obra, energía eléctrica, combustible, mantenimiento,

empaques, envases y los gastos administrativos, instalación, tarifa eléctrica,

telefónica.

Los gastos o costos se han estimado asignándoles precios a los diferentes recursos

que intervienen en el programa de producción, físicamente ya cuantificados de acuerdo con el estudio de ingeniería.

Las partidas en que incurre la estructura anual de gastos del proyecto se clasifican de la siguiente manera:

Gastos de Producción. Gastos de Operativos.

Gastos de Sueldos y Salarios.

Gastos financieros. El análisis estará en función del cuadro de estructura anual de gastos del proyecto

(Anexo Cuadro Financiero). En el cálculo de los costos directos de SIEMBRA, BENEFICIO Y TORREFACCIÓN

DE CAFÉ se ha incluido los siguientes rubros: insumos, conservación y mantenimiento, materiales y servicios, mano de obra directa etc.

- Costos Directos:

6.6.2.1. Costos plantaciones: Este aspecto comprende: Todas labores agrícolas inherentes al cultivo, cuya especificidad se detalla en los cuadros respectivos y se

resumen en el cuadro costo alimenticio.

6.6.2.2.- Gastos de mano de obra

El cuadro de gasto de personal indica el número de asociados y empleados que trabajaran en la unidad de producción y detalla los gastos por concepto de mano de

obra. Para trabajar en la finca se prevé tener un personal fijo que sé específica de la en el

cuadro costo de sueldos y salarios.

6.6.2.2.1.- Directa

Conformada por el personal implícito en las tareas de producción.

6.6.2.2.2.- Indirecta

Es la que varía indirectamente con el volumen de producción y prestación del servicio.

6.6.2.4.- Gastos de mantenimiento y reparación Se tomaron los gastos de mantenimiento de este proyecto, lo que se refiere a

mantenimiento de construcciones, edificaciones e instalaciones se consideró el 1,50% del valor, para maquinarias y equipos se tomó un 4,5% del valor de la maquinaria y

equipo a adquirir, considerándose compra de repuestos de dichos equipos o cualquier

tratamiento preventivo.

6.6.2.5.- Gastos servicios profesionales

En el cuadro correspondiente al flujo de fondos en efectivo, se desglosan todas las partidas por este concepto.

6.6.2.6. Gastos de Agua, luz, etc.: Esta representado por todos aquellos gastos

inherentes al consumo de agua, luz y otros, actividad esta fundamental para asegurar el buen desempeño de la unidad de producción.

6.6.2.7.- Gastos financieros Las erogaciones causadas por este concepto están representadas por el servicio de la

deuda contraída. Se detallan en el cuadro correspondiente a índices económicos y servicio de la deuda.

6.7.- Depreciación

Se tomó el método de línea recta, sin valor de salvamento y considerando las

construcciones y edificaciones a realizar y las maquinarias, transporte, equipos, mobiliarios y otros utensilios a adquirir.

6.8.- Capital de Trabajo

El capital de trabajo se refiere a la cantidad de dinero circulante que necesita el

proyecto durante el primer año de funcionamiento para poder cubrir los costos de adquisición del semoviente, además para adquirir alimento, minerales, bloques

multinutricionales, aditivos, cuajo, medicinas y tratamiento.

6.9.- Impactos del proyecto

6.9.1.- Impacto Económico

Los ingresos de la actividad son producto de las ventas de Café que se producirán en

la unidad de producción. Los cuadros de producción nos indican los volúmenes de producción a alcanzar durante la vida útil del proyecto.

De acuerdo con las proyecciones de la demanda de productos se tendrá los valores reseñados (Cuadros de ingresos).

Promover y consolidar el desarrollo endógeno del estado para incorporarlo tanto

en la economía regional como nacional. Promocionar el consumo de Café en el estado.

Proporcionar Café de buena calidad, a precios solidarios y en buenas condiciones a los pobladores del sector y a los del estado, específicamente en el municipio:

CARIPE. Estimular el desarrollo del mercado interno.

Fomentar la producción de Café en el estado y el territorio nacional.

Promover la producción agrícola de rubros banderas y estratégicos por la soberanía y garantía alimentaría del País.

Incrementar los ingresos de los integrantes de la organización social y por ende

de sus familias. Generar nuevas fuentes de empleos en el estado.

6.9.2.- Impacto Social

El proyecto nace de una necesidad sentida del solicitante, además para dar empleos y ayudar a los pobladores en concordancia con los consejos comunales que hacen vida de

la zona.

Cumpliendo con un precepto cooperativo como lo es, el de la solidaridad y ayuda mutua, es que presentamos este Proyecto Social, el cual está enmarcado entre las políticas de

financiamiento de BANDES, y de acuerdo con el Plan de Desarrollo Económico y Social de la Nación 2013-2019 (Simón Bolívar) y las políticas y lineamientos de los ministerios

u organismos rectores de la actividad económica a realizar, de esta manera, nos unimos al acuerdo marco de corresponsabilidad social con el pueblo Bolivariano y

Socialista de Venezuela.

Los proyectos sociales que se desarrollan en la zona depende más de los estudios sociales, donde arroje las deficiencias y se concentre en las necesidades más

prioritarias, como en el área de salud, educación, deporte, seguridad, empleo, etc. Todo esto dentro de la comunidad del sector, del municipio, del consejo comunal y sus

alrededores.

Dentro de los aspectos más resaltantes del proyecto sin duda alguna es la de la parte social la cual traerá como beneficio el mejoramiento de la calidad de vida de los

integrantes de la organización social y la creación de empleos tanto directo como indirectos. De igual manera impulsar y fortalecer las organizaciones productivas del

estado, incorporar a la AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A” en la economía municipal, regional y nacional.

La contribución más resaltante presentada por parte de la Organización Social., sería

el Aporte Social para la comunidad donde se va a desarrollar dicho proyecto, puesto que la organización, está en conocimiento de la problemática más grave que presenta la

comunidad y/o sector. Principalmente en desempleo y la baja calidad de vida, es por eso que con la ejecución

de esta propuesta técnica se pretende generar empleos directos e indirectos con

sueldos y salarios dignificados y normados, es decir que la organización social, se compromete a mejorar los beneficios salariales y seguridad social (seguro social,

utilidades) entre otras, de sus trabajadores que permita elevar el nivel de vida de los mismos.

De igual manera gestionará bien sea con recursos propios u otras construcciones y/o mejoramiento de las viviendas, y de esta forma contribuir a solucionar problemas

sociales, tanto internos como inherentes al entorno de la unidad de producción.

Se tiene previsto promover la participación tanto propia como de sus trabajadores en acciones sociales que causen impacto, a través de los consejos comunales y así

fomentar el desarrollo endógeno en la zona.

Dentro de los aportes sociales a desarrollar con los recursos percibidos por venta de

cosecha, están los siguientes: Se establecerá un Porcentaje estimado de las ganancias obtenidas de la producción,

con la ejecución de este proyecto y la venta de los productos que se producen y se cosechan a precio solidario, se tiene previsto un aporte social al consejo comunal

“CARUPANITO”, del municipio CARIPE del estado MONAGAS, bien sea en dinero calculado de acuerdo al % EBITDA y se ejecutará como lo establezca el ente

financiero, y el mismo tendrá que ir avalado y aprobado por la asamblea de ciudadano

del consejo comunal de la comunidad “CARUPANITO”, sector beneficiada. Además, se contribuiría a mejorar determinados aspectos del entorno social de las comunidades

aledañas a su ubicación física, en las comunidades más necesitadas, de los más escasos recursos, con los más altos niveles de desnutrición. Así como también se harán aportes

referentes a: construcciones, remodelaciones y mejoras de servicios públicos, donaciones de mobiliario y equipos para instituciones u organismos, que presten vida

en la comunidad, como por ejemplo instituciones educativas, comedores, centros

asistenciales y deportivos, módulos policiales, iglesias, etc., para lo cual, exhortamos a los entes de la economía social y participativa y a las instituciones gubernamentales

que una vez puesto en marcha el presente proyecto, se realicen las debidas acciones para llevar a feliz término el objeto social del presente proyecto.

El cual tendrá que ir avalado y aprobado por la asamblea de ciudadano del consejo

comunal de la comunidad y/o sector. La organización social cooperativa responsable de la ejecución del proyecto, deberá

articularse con otras organizaciones cooperativas de la comunidad para la realización de las labores de mantenimiento de otras áreas y de otros servicios como el

mantenimiento. Con ello se estarán generando empleos directos. Promover la participación tanto propia como de sus trabajadores en acciones sociales

que causen impacto, a través de los consejos comunales y así fomentar el desarrollo

endógeno en la zona. De igual manera se podrá gestionar, bien sea con recursos propios u otros apoyo

directo a cualquier forma de asociación comunal dedicada a la atención de niños, niñas, adolescente, adultos mayores, indigentes, personas discapacitadas, personas con

problemas de psicoadicción, entre otras, con aporte para la educación, salud, nutrición,

dotación de ropa y lencería, mantenimiento de infraestructura, mobiliario, y de esta forma contribuir a solucionar problemas sociales, tanto internos como inherentes al

entorno del sitio de acción. Promover la participación tanto propia como de sus trabajadores en acciones sociales

que causen impacto, a través de los consejos comunales y así fomentar el desarrollo endógeno en la zona.

Con respecto a la congestión, aquí los trabajadores (socios) tendrán su participación

en el capital accionario de la organización social, además tendrían también voz en la torna de decisiones de la empresa.

La contribución más resaltante presentada por parte de la AGROP. LUNA Y SOL

5220-2014 C.A”. representada por SALIM YASBEK BECHARA VÁLDEZ C.I V –

9.561.686, sería el Aporte Social para la comunidad, puesto que la organización, está

en conocimiento de la problemática más grave que presenta la comunidad y/o población del SECTOR CARUPANITO, municipio CARIPE del estado MONAGAS. Con la venta de

los productos procesados en la unidad de producción que tendrá precio solidario, se tiene previsto un aporte social, en dinero calculado de acuerdo al % EBITDA, de la

manera siguiente: El 3,00% para los Dos (2) primeros años, el 6.00% para el 3ero y 4to

año y a partir del Quinto año en adelante el 10,00%y se ejecutará como lo establezca el ente financiero, y el mismo tendrá que ir avalado y aprobado por la asamblea de

ciudadano del consejo comunal de la comunidad, barrio, sector beneficiada. De igual manera se podrá gestionar, bien sea con recursos propios u otros apoyo

directo a cualquier forma de asociación comunal dedicada a la atención de niños, niñas, adolescente, adultos mayores, indigentes, personas discapacitadas, personas con

problemas de psicoadicción, entre otras, con aporte para la educación, salud, nutrición,

dotación de ropa y lencería, mantenimiento de infraestructura, mobiliario, y de esta forma contribuir a solucionar problemas sociales, tanto internos como inherentes al

entorno del sitio de acción. Promover la participación tanto propia como de sus trabajadores en acciones sociales

que causen impacto, a través de los consejos comunales y así fomentar el desarrollo

endógeno en la zona.

6.9.3.- Impacto Ambiental

El Impacto Ambiental que producirá la ejecución de este proyecto se basaría en los

siguientes aspectos: La influencia del beneficio ecológico de café sobre el medio ambiente, se puede

resumir en dos etapas:

Relativas a la producción agrícola de café verde

La aplicación de agroquímicos en el control de malezas, plagas y la fertilización para cubrir las deficiencias de nutrientes en el suelo; deterioran los ecosistemas locales,

así como también, la calidad de vida de los humanos.

Por otro lado, la naturaleza irregular del terreno (pendientes hasta de 80°), la tala, la quema y las fuertes precipitaciones, aceleran los procesos erosivos en las áreas

cafetaleras reduciendo la productividad del rubro, sobre todo en las zonas altas. Para mitigar estos impactos el proyecto plantea el establecimiento de composteros

para la producción de abono orgánico el cual permite mostrar al productor los beneficios que ofrece el manejo adecuado de los desechos provenientes del beneficio

del café, en este punto es importante resaltar que en el proceso del beneficio húmedo

y seco no se aplica ningún químico, por tanto, los restos son completamente orgánicos y libre de agente químicos.

La tecnología que se empleará para el beneficio del café será ecológica, la cual

consiste en realizar el despulpado con el uso de poca agua, transporte mecánico de la pulpa, desprendimiento del mucílago en desmucilaginadores mecánicos de flujo

ascendente con bajo consumo de agua y la mezcla del mucílago concentrado con la pulpa resultante. Las ventajas de este proceso son las siguientes:

Disminución del consumo específico de agua hasta menos de 0,7 litros por cada Kilogramo de café pergamino seco producido.

Recuperación de los granos buenos, recubiertos con pulpa (guayaba y media cara)

(Hasta del 70%). Ganancia de peso en el producto final, comparado con el proceso tradicional de

fermentación natural (hasta el 10%). Disminución de la mano de obra en el beneficio de café.

Optimización del espacio físico (construcciones), reduciéndolo hasta la tercera parte del tradicional.

Se alcanzan conversiones de café en cereza de 4.51 Kg por 1 Kg de Café pergamino

seco producido.

Relativas al beneficio y procesamiento industrial del café

En el proceso de beneficio húmedo ocurren las siguientes etapas:

Despulpado del fruto: En esta etapa ocurre la eliminación de la concha del fruto, es decir se libera el fruto del café de la envoltura externa (epicarpio). Esta es la etapa

más delicada o de mayor interés en la producción de café pergamino, debido a que de ella van a depender muchas características del producto final. En esta operación se

genera vapor de agua, ácidos orgánicos y partículas en suspensión; estas últimas son recogidas por un ciclón y llevadas en sacos a composteros para la producción de abono

orgánico. La pulpa constituye un excelente abono orgánico para almácigos o viveros de

café, las plántulas procedentes de estos viveros presentan mayor vigor y desarrollo que las provenientes de solamente suelo y tratados con fertilizantes.

Fermentación del café despulpado: Esta etapa se realiza con el fin de facilitar el

desprendimiento del mucílago (mesocarpio).

Lavado del café fermentado: Esta etapa se realiza con el propósito de ayudar al desprendimiento del mucílago y permite dejar el café más libre de mucílago y en

pergamino limpio.

Secado del café en pergamino: En esta etapa se logra eliminar gran parte del agua contenida en la masa de café.

Manejo de los desechos sólidos

El tratamiento o manejo que deben recibir los desechos que generan estas etapas

para que no produzcan efectos perjudiciales al ambiente, considerando criterios

económicos, tecnológicos, facilidad, entre otros, comprende el uso de tecnología que

permita el despulpado y desmucilaginización en seco (mínimo uso de agua), el uso de composteros y lombricultivos para la producción de abono orgánico, así como el uso de

la pulpa, mucílago en la elaboración de licores y otros derivados como peptina y aceites esenciales.

Por otro lado, en el trillado del café, se produce polvillo y cascarilla a partir del pergamino; los cuales, normalmente son liberados al ambiente. Para evitar este tipo de

contaminación se plantea el uso de ciclones con el fin recolectar las partículas en

suspensión, que posteriormente serán llevadas al compostero y lombricultivos. La pulpa del café es una fuente de materia orgánica que, por fermentación en

condiciones apropiadas de humedad, temperatura y aire, se convierte en humus, consiguiendo así todas las condiciones físicas, químicas y bioquímicas que el abono

proporciona al suelo.

En el proceso de beneficio húmedo se producen tanto desechos sólidos como líquidos,

por ello se plantea para el manejo de los desechos sólidos la construcción de fosas sólidas y duraderas a base de bloque y cemento, los bloques van colocados de manera

tal que dejen espacio, esto con la finalidad de permitir la entrada de aire al interior de la estructura, la fosa se divide en compartimiento de 3 o 4 m de ancho para

facilitar el almacenaje y el manejo de la pulpa, además permite el movimiento del

material de un compartimiento a otro, con el fin de acelerar la descomposición y transformación de la pulpa.

En las operaciones de despulpado y desmucilaginización del café, se libera agua, mucílago y restos de pulpa, cuya descomposición contamina el agua, disminuye el

oxígeno disuelto y produce olores desagradables; mientras que en el suelo proliferan microorganismos (deteriorativos y patógenos) y plagas.

Manejo de los efluentes

En lo que se refiere a las aguas residuales provenientes de las unidades sanitarias, se

plantea su tratamiento a través de un sistema compuesto por tanque séptico y sumidero, los cuales se construirán de acuerdo a lo establecido en el decreto 4044 del

Ministerio de Sanidad y Asistencia Social y del Desarrollo Urbano. Dirección General

Sectorial de Malariología y Saneamiento Ambiental. En lo que respecta al manejo de los efluentes generados en el proceso de beneficio, se estima un caudal de 8.5x10-05

m3/seg., para el manejo de estos efluentes se propone un sistema conformado por una serie de tanques séptico o tanquillas, a la salida de las instalaciones de beneficio se

plantea la construcción de especie de canal de desagüe con una ligera inclinación de 2%, al final de cada tramo se colocará unas mallas metálicas removibles, para retener

los sólidos de mayor tamaño, en cada tramo se va diminuyendo el tamaño de las

celdas de las mayas, con el fin de retener los sólidos de menor tamaño, las mallas removibles permitirán realizar el mantenimiento adecuado al canal, así mismo, evitará

el colapso ya que después de cada jornada se retirarán los sólidos retenidos y se

colocara la malla nuevamente, finalmente el efluente llegará a las tanquillas, aquí el

líquidos generará una pequeña turbulencia que permitirá incrementar la cantidad de oxígeno en el efluente. Las tanquillas estarán construidas con bloque y completamente

revestidas, para mejorar el proceso de sedimentación se plantea que las tanquillas tengan menor profundad pero que se más largas para aumentar la superficie donde se

depositarán el líquido, las dimensiones de las tanquillas se estimaron en función al caudal a generarse en una jornada de 5 horas diarias para el beneficio.

El cual es de 1.53m3/seg., entonces de dimensionó las tanquillas de 1x 1.5 m, se

construirán 5 tanquillas, el tiempo de retención del efluente va a estar determinado por el cense de las jornadas, es decir durante las horas de la noche a partir de las 6

PM, pero también por el cierre de la actividad del beneficio húmedo del café. Tanto a las tanquillas como al canal se le realizará periódicamente limpieza para

retirar los sólidos sedimentables y los restos de pulpa entre otros retenidos en las mallas, los mismos serán transportados al compostero. El efluente tratado finalmente

se utilizará para el riego de las plantaciones de café del mini central.

Limpieza

El café cereza proveniente de la recepción es vaciado en el tanque correspondiente, haciéndole una primera limpieza para eliminar algunas impurezas tal como (barro,

hojas, palillos y ramas entre otros), que puedan entorpecer el proceso del despulpado.

Otras materias extrañas e impurezas son eliminadas por efecto de la gravedad, ya que por su peso no suben a la bandeja ubicada en la tolva de recepción. Estos tipos de

impureza posteriormente son conducidos a los depósitos de desperdicio.

En general, el proceso productivo es considerado “Ecológico”, ya que no hay efluentes altamente contaminantes ni desechos tóxicos.

ESTUDIO ECONÓMICO

7.1.- Servicio de la deuda

La inversión especifica las condiciones (Monto, tasa de interés, plazo, intereses diferidos prorrateados, años de gracia, años para amortizar, cuota anual, semestral, y

factor de recuperación de capital)

Indica las condiciones y el plan de cómo se pagará la deuda en base a las cuotas anuales más los intereses ordinarios y diferidos del dinero prestado. Además, hace

referencia al factor de recuperación de capital, la garantía será la establecida por la entidad financiera que pudiera ser: Hipotecaria y/o fianza prendaría, solidaria o por el

contrario la que considere conveniente la misma.

Las erogaciones causadas por este concepto están representadas por el servicio de la deuda contraída.

Las condiciones del financiamiento solicitado se describen a continuación: A) Monto: Bs. 142.602.973,76

B) Plazo: 10 años C) Intereses: 13,00%sobre saldo deudor.

D) Servicio de la deuda ver cuadro anexo.

E) Cuotas: 9 cuotas anuales y consecutivas por un monto de Bs. 29.848.705,64 c/u las cuales incluyen intereses ordinarios, diferidos y amortización de capital,

pagaderos al término del Segundo año, de haberse hecho efectiva la liquidación del crédito. La garantía será la establecida por la entidad financiera que pudiera

ser: Hipotecaria y/o fianza prendaría, solidaria o por el contrario la que considere

conveniente la misma. El flujo de dinero a derogar por parte de la unidad de producción, para el pago de los recursos solicitados a través del financiamiento se

reflejan en el cuadro sobre Servicio de la Deuda. (Ver Cuadro de servicio de

deuda particular)

7.2.- Análisis financiero

El cuadro de análisis financiero o flujo de fondo en efectivo, se aprecia el beneficio

neto incremental antes y después del financiamiento, así como la capacidad de pago que tiene la ejecución del proyecto para cubrir los costos directos de producción y

cumplir con el compromiso crediticio contraído, quedando aún un beneficio aceptable. Este estado Financiero constituye en esencia, una relación entre los ingresos

generados por el proyecto y los gastos en que incurre para obtenerlos.

7.3.- Flujo de Caja Proyectado

En este cuadro se presentan las proyecciones del flujo de caja proyectado de la actividad en la unidad de producción.

Permite estimar el dinero efectivo disponible, durante los años de vida útil del

proyecto. Los flujos efectivos netos (FEN) se calcularán con o sin financiamiento, más los intereses contemplados en el estado de ganancias y pérdidas.

Para el cálculo del FEN sin financiamiento, no se toma en cuenta el servicio de la deuda, pero se suman la utilidad después de los impuestos si los hubieses, la

depreciación y la amortización. El FEN con financiamiento se calcula sumando la utilidad después de los impuestos si

los hubieses, la depreciación y amortización, luego se le sustrae el servicio de la deuda

para así incluir el pago por intereses y amortización del crédito. La finalidad de presentar el FEN con financiamiento y sin financiamiento radica en

comparar cuál de los dos registra un mayor rendimiento, así se puede saber si la inversión es más rentable recurriendo a un crédito (FEN con financiamiento) o cuando

la totalidad de la inversión es aportada por el capital propio de su inversión. (FEN sin financiamiento).

El cuadro de análisis financiero o flujo de fondo en efectivo, se aprecia el beneficio

neto incremental antes y después del financiamiento, así como la capacidad de pago que tiene la ejecución del proyecto para cubrir los costos directos de producción y

cumplir con el compromiso crediticio contraído, quedando aún un beneficio aceptable. (Ver Cuadro de proyección financiera o flujo de caja).

7.4.- Flujo de fondo de efectivo

La Liquidez se define como el grado de disponibilidad con la que los diferentes activos

pueden convertirse en dinero. Este estado Financiero constituye en esencia, una relación entre los ingresos

generados por el proyecto y los gastos en que incurre para obtenerlos. En el caso de este proyecto, se observa que desde el primer año, los ingresos son

satisfactorios, a pesar que en el primer Año es donde se realizan todas las inversiones

necesarias para el buen funcionamiento del proyecto, a medida que pasamos a los siguientes años observamos una utilidad bastante considerable donde los ingresos

superan los gastos, pudiéndose incrementar considerablemente la rentabilidad del proyecto si se incrementa la producción y satisfacción de la demanda, dada la

optimización en el proceso productivo, generando un beneficio incremental neto,

positivo. (Ver Cuadro de análisis financiero).

EVALUACIÓN FINANCIERA

(INDICADORES DE EVALUACIÓN)

La misma provee la información necesaria para determinar la factibilidad del proyecto y se muestra con los indicadores que señala el Banco Mundial como lo son:

Relación beneficio costo (B/C).

Valor actual neto (VAN) antes y después del proyecto. Tasa interna de retorno (TIR) antes y después del proyecto.

Punto de equilibrio Pay Back o plazo de recuperación de la inversión

8.1.- Relación Beneficio – Costo Actualizando el ingreso de Flujo de fondo y costos directos a la tasa del 13,00%, los

primeros superan a los costos. Utilizando una tasa de actualización del 13,00%, estimada como costo de oportunidad

actualmente en el país, obtenemos un resultado de 1,65 es decir que actualizando el ingreso de Flujo de fondo y costos directos a la tasa del 13,00%los primeros superan

a los costos. Y arrojan una relación B/C = 1,65 esta cifra al ser > 1, nos está indicando

que se obtiene una ganancia de Bs. 0,65 por cada bolívar invertido. (Ver Cuadro de relación beneficio - costo)

8.2.- Valor Actual Neto

El valor actual neto de los Beneficios netos increméntales actualizados a una tasa del

13,00% alcanza la cifra de Bs. 131.149.799,87. Esto significa que el proyecto después del período de vida útil a la tasa de oportunidad

aumenta su valor en esa cifra. También significa, que el rendimiento de la inversión en el Proyecto está por encima de la tasa de interés, que podría obtener esa inversión

colocada en una entidad financiera estimada en un 13,00%.

En el cuadro de valor actual neto, se presenta el cálculo del VAN a unas tasas mayores

del 13,00% durante un periodo de tiempo de 10 años considerando la vida útil del

proyecto. Se obtienen como resultado una cifra positiva de Bs. 131.149.799,87. Esto significa que el proyecto después de ese periodo de tiempo a la tasa de

oportunidad del mercado del 13,00% aumenta su valor en esa cifra respectivamente. También significa, que el rendimiento de la inversión en el Proyecto está por encima de

la tasa de interés, que podría obtener esa inversión colocada en una entidad financiera estimada en un 13,00%.

En consecuencia, basándose en el principio de que todo proyecto evaluado por este

método al costo de oportunidad para el momento actual y durante un periodo considerando como su vida útil, resulte positivo, podemos concluir que el Proyecto es

aceptable al presentar una cifra positiva como resultado con un valor agregado a la inversión de Bs. 142.602.973,76, respectivamente. En virtud de que los ingresos del

proyecto superan a los costos, incluyendo la tasa mínima de rendimiento. En este caso

el proyecto genera un beneficio superior al mínimo exigido. (Ver Cuadro de valor actual neto)

8.3.- Tasa Interna de Retorno

Este indicador dinámico de ganancia permite conocer la rentabilidad para toda la vida del proyecto.

Los cálculos realizados reflejan un TIR igual 62,89%, lo cual significa que, durante los

años de vida útil de proyecto al evaluarlo, el proyecto devuelve todos los costos de capital y de operación a más de un 62,89%, por la utilización de la inversión de Bs.

142.602.973,76 es decir, que, por cada 100 bolívares invertidos, el proyecto gana Bs. 62,89 durante ese tiempo de 10 años, que es el período de devolución del crédito.

Este TIR de 62,89%, se considera lo suficientemente aceptable ya que se encuentra por encima de las tasas de interés vigentes en el mercado para el sector agropecuario

solicitada, es decir es superior al costo de oportunidad que es del 13,00%.

El cálculo de la Tasa interna de retorno, se presenta en el cuadro financiero. La cual arroja una tasa de 62,89%, que a su vez se determina que al finalizar la vida útil del

proyecto 10 años, la inversión queda totalmente recuperada y genera beneficios aceptables.

(Ver Cuadro de tasa interna de retorno)

8.4.- Punto de equilibrio

El punto de equilibrio nos señala el nivel de intensidad en la operación del negocio, en el que no se registran ni pérdidas ni ganancias, porque el valor de la producción es

igual al de los costos totales. Si se opera a un nivel superior a este punto, se obtendrá un beneficio o utilidad y si se opera a un nivel inferior a ese punto se obtendrá

pérdidas.

El punto de equilibrio corresponde a aquel nivel de actividades en la empresa, en la cual produce y vende un volumen tal, que solo le permite cubrir la totalidad de sus

costos, sin perder ni ganar. De allí que el cálculo del punto de equilibrio implique un estudio minucioso de los costos y de las ventas de la organización.

El punto de equilibrio es el cuarto indicador utilizado en la evaluación financiera de

este proyecto y consiste en calcular la mínima producción posible (a plena capacidad instalada) sin obtener perdidas.

El punto de equilibrio expresa las relaciones entre el tamaño de los desembolsos de la inversión y el volumen que se requiere para lograr la rentabilidad. Es un instrumento

con el que se determina el punto en el cual los ingresos cubrirán los costos con exactitud.

El cuadro Indicadores Técnico de Producción y Financiero se especifica los costos

estimados por hectárea, unidad quintal y kilogramo de café.

La empresa AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A. RIF: J-40400549-8 comienza

a trabajar con el 60,00% de su capacidad en el primer año, donde obtendremos un punto de equilibrio de Bs. 19.516.569,72.

El punto de equilibrio nos señala el nivel de intensidad en la operación del negocio, en el que no se registran ni pérdidas ni ganancias, porque el valor de la producción es

igual al de los costos totales. Si se opera a un nivel superior a este punto, se obtendrá un beneficio o utilidad y si se opera a un nivel inferior a ese punto se obtendrá

pérdidas.

El punto de equilibrio corresponde a aquel nivel de actividades en la empresa, en la cual produce y vende un volumen tal, que solo le permite cubrir la totalidad de sus

costos, sin perder ni ganar. De allí que el cálculo del punto de equilibrio implique un estudio minucioso de los costos y de las ventas de la empresa dando como resultado en

promedio Bs. 52.249.970,03 trabajando con una capacidad instalada del 46,97% y margen de seguridad del 53.03%.

(Ver Cuadro de Indicadores Técnico de Producción y Financiero).

8.5.- Pay Back descontado

El plazo de recuperación de la inversión que es también como se le conoce a este índice, permite seleccionar aquellos proyectos cuyos beneficios permiten recuperar

más rápidamente la inversión debido a que se calcula el número de años que la empresa

tarda en recobrar su dinero. Es decir, es el período de tiempo que necesita una inversión para que el valor actualizado de los flujos netos de caja iguale al capital

invertido. En este caso el PAY BACK descontado permite que la inversión se recuperara en unos 9 años. (Ver Cuadro de Período de Recuperación de Capital o

PAY BACK).

8.6.- Evaluación Social

La contribución más resaltante presentada por la AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014

C.A”, representada por SALIM YASBEK BECHARA VÁLDEZ C.I V – 9.561.686,

está en tener conocimiento de la problemática más grave que presenta la población del municipio CARIPE del estado MONAGAS. Principalmente en desempleo y la baja

calidad de vida, es por eso que con la puesta en marcha de esta propuesta técnica se

pretende generar empleos directos e indirectos con sueldos y salarios dignificados y normados, es decir que el señor SALIM YASBEK BECHARA VÁLDEZ, representante

de la organización social, se comprometa a mejorar los beneficios salariales y seguridad social (seguro social, utilidades) entre otras, de sus trabajadores que

permita elevar el nivel de vida de los mismos. De igual manera gestionará bien sea con recursos propios u otras construcciones y/o

mejoramiento de las viviendas, y de esta forma contribuir a solucionar problemas

sociales, tanto internos como inherentes al entorno de la FINCA.

Se tiene previsto promover la participación tanto propia como de sus trabajadores en

acciones sociales que causen impacto, a través de los consejos comunales y así fomentar el desarrollo endógeno en la zona.

Dentro de los aportes sociales a desarrollar con los recursos percibidos por venta de cosecha, están los siguientes:

Se establecerá un Porcentaje estimado de las ganancias obtenidas de la producción, y se llevará a cabo, en las comunidades más necesitadas, de los más escasos recursos,

con los más altos niveles de desnutrición. Así como también se harán aportes

referentes a: construcciones, remodelaciones y mejoras de servicios públicos, donaciones de mobiliario y equipos para instituciones u organismos, que presten vida

en la comunidad, como por ejemplo instituciones educativas, comedores, centros asistenciales y deportivos, módulos policiales, iglesias, etc., para lo cual, exhortamos a

los entes de la economía social y participativa y a las instituciones gubernamentales que una vez puesto en marcha el presente proyecto, se realicen las debidas acciones

para llevar a feliz término el objeto social del presente proyecto.

El cual tendrá que ir avalado y aprobado por la asamblea de ciudadano del consejo comunal de la comunidad y/o sector.

La organización social cooperativa responsable de la ejecución del proyecto, deberá articularse con otras organizaciones cooperativas de la comunidad para la realización

de las labores de mantenimiento de otras áreas y de otros servicios como el

mantenimiento. Con ello se estarán generando empleos directos. Promover la participación tanto propia como de sus trabajadores en acciones sociales

que causen impacto, a través de los consejos comunales y así fomentar el desarrollo endógeno en la zona.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

La inversión que se plantea en el presente proyecto se justifica plenamente, ya que la

unidad de producción denominada la AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A presenta condiciones agro-climáticas favorables para el desarrollo del Café y el proyectado a

futuro.

El área de la Unidad de Producción es suficiente para realizar la actividad antes señalada. La Unidad de Producción está ubicada en un sitio que le brinda acceso rápido

y seguro a los diferentes centros de proveedores de insumos y además recursos necesarios para el buen funcionamiento de la misma. La presencia de los centros de

consumo en las poblaciones y ciudades vecinas, garantizan la venta de los productos

obtenidos en la Unidad de Producción. Se cuenta con mano de obra suficiente y disponible para el desarrollo de la explotación.

Con respecto a la infraestructura existente, posee muy buena vialidad tanto interna como externa, lo que facilita el acceso y manejo de la unidad de producción.

La evaluación económica financiera permite apreciar las bondades del proyecto y la capacidad que tiene en su ejecución, al tiempo que se cumple con las cuotas del crédito

que se otorgue sin perjudicar los costos necesarios en el proceso y dando como

resultados indicadores muy positivo. La experiencia en el sector agropecuario, que posee el solicitante, es factor

importante y aval para el éxito de las metas propuestas. Estas conclusiones fundamentan la aseveración de que el presente proyecto, es

factible desde el punto de vista social, técnico, económico y financiero pudiéndose recomendar su aprobación y ejecución.

CUADROS

DOCUMENTOS

PLANOS

FOTOGRAFIAS

ANEXOS

Calendario de labores y/o Prácticas Agronómicas

para Renovación de Cafetales en una Ha.

Ds = 5.000 plantas /Ha.

Prácticas Agronómicas Época Oportuna Cantidad y/o Dosis

Labores Culturales

Eliminación Cafetal y Regul

Sombrío

Enero - Febrero 20 - 25 Jornales

Construcción Zanjas p/drenaje

Febrero - Marzo 8 - 9 Jornales

Trazado y Estaqueo Marzo - Abril 8 Jornales Hoyadura Abril - mayo 6000 Hoyos

Análisis de Suelo Enero - Febrero # Muestra según Terreno

Siembra Junio - Julio 5000 Hoyos

Control de Malezas

Chaporreo y Platoneo 1er. Control manual Abril - Mayo 15 Jornales

Platoneo Abril - Mayo 6 Jornales

2do. Control manual Junio - Julio 15 Jornales Platoneo Junio - Julio 6 Jornales

1er. Control Químico Agosto - Septiembre -

Octubre

4 Jornales (5 cc/lts H2O)

3er. Control manual Septiembre - Octubre 15 Jornales

Enmiendas y/o Fertilización

Aplic. Cal y/o Fosforita Abril – Julio 100 grs./Planta (1) Aplic. Abono Fosfatico Junio – Julio 100 grs/ Planta/Aplic. (2)

1era Fertilización Mayo 100-200 grs/Planta /Aplic.

2da Fertilización Jun. - Jul./ Agost – Septiemb .

100-200 grs/Planta/Aplic.

3era Fertilización “Urea”

Aplicación

Noviembre – Diciembre

Idem.

100-200 grs/Planta/Aplic.

4 - 6 Sacos/Jornales

Control Fitosanitario

Aplicaciones May. - Jun. - Jul. – Agost Sept. - Oct.

Fungicidas 3-5 grs/lts H2O Insecticidas 1-2 cc/lts H2O

Microelementos 5 cc/lts

H2O Adherentes 0,5 cc/lts H2O

Aplicación Idem. 4 Jornales/Aplicación

(1) Una aplicación (un mes antes de la siembra) (2) Dos aplicaciones (1era. Al momento de la siembra, y 2da. Al mes de sembrado)

EXPOSICIÓN DE MOTIVO

Señores REPRESENTANATES DEL ENTE FINANCIERO

Ciudad.

En nombre de la AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A” me dirijo a usted

muy respetuosamente en la oportunidad de manifestarle el motivo por la cual estamos solicitando un financiamiento ante esa digna institución.

El objetivo central de dicho financiamiento es instalar, desarrollar y consolidar una unidad de explotación agrícola - vegetal, cuyo sistema de producción es la

SIEMBRA, BENEFICIO Y TORREFACCIÓN DE CAFÉ en la AGROP. LUNA Y SOL

5220-2014 C.A”, ubicada en el caserío o sector CARUPANITO, del Municipio CARIPE

del estado MONAGAS a partir del año 2015.

Afín de promover el desarrollo agropecuario regional a través de un financiamiento oportuno para apoyar el sector, para así fortalecer a los pequeños y

medianos productores del estado e incorporándolos al proceso productivo del mercado y de esta manera contribuir con el fortalecimiento del sector productivo del estado

MONAGAS.

Se pretende al desarrollarla hacerle frente a la crisis que confronta la Cadena Agro productiva de Café y darle un fortalecimiento al sector AGRÍCOLA en este

municipio, generando así empleos directos e indirectos y contribuyendo con la seguridad agroalimentaria.

La solicitud de crédito que estoy haciendo asciende a la cantidad de: Ciento cuarenta y dos millones seiscientos dos mil novecientos setenta y tres Bolívares

con setenta y seis céntimos (Bs.142.602.973,76), con un interés anual del 13,00%,

y será para el mejor funcionamiento de la misma, tales como se describen en el Plan de Inversión.

A la fecha de su presentación. Esperando la atención que puedan Uds. dispensarle a la solicitud de crédito en

cuestión, y esperando una pronta respuesta, queda.

ATENTAMENTE.

SALIM YASBEK BECHARA VÁLDEZ

V – 10.389.108

TELF: 0416-6921082/0414-8976002/0291-7725837

750.000 PLANTAS

CONSTRUCCION DE GERMINADOR: 1.450.378,15 13,51%

2 JORNALES 247,39 494,78

2.328 BLOQUES 25,00 58.200,00

92 MTS3 1.250,00 115.000,00

346 JORNALES 247,39 85.596,94

14 KGRS 1.500,00 21.000,00

Desinfección 115 JORNALES 247,39 28.511,70

308 KGRS 3.500,00 1.077.253,33

115 JORNALES 247,39 28.449,85

115 JORNALES 247,39 28.449,85

30 JORNALES 247,39 7.421,70

ACONDICIONAM. DEL TERRENO: 4.700,41 0,04%

Limpia y Nivelación 19 JORNALES 247,39 4.700,41

CONSTRUCCION DE VIVERO: 7.065.818,92 65,81%

789.473 BOLSAS 7,60 5.999.994,80

562,70 MTS3

300,00 168.808,79

188 MTS3

1.250,00 234.456,65

375 MTS3

500,00 187.565,32

281 JORNALES 247,39 69.516,59

526 JORNALES 247,39 130.127,14

395 JORNALES 247,39 97.719,05

6 KGRS 1.500,00 9.000,00

Aplicación 30 JORNALES 247,39 7.421,70

526 JORNALES 247,39 130.127,14

90 JORNALES 247,39 22.265,10

FERTILIZACION: 475.459,54 4,43%

395 MTS3

500,00 197.368,25

Aplicación 947 JORNALES 247,39 234.278,33

CONTROL DE MALEZAS: 275.649,47 2,57%

1.053 JORNALES 247,39 260.501,67

12 LTS 850,00 10.200,00

Aplicación 20 JORNALES 247,39 4.947,80

CONTROL FITOSANITARIO: 200.940,71 1,87%

121 KGRS 439,79 53.214,59

64 KGRS/LTS 243,00 15.552,00

Aplicación 128 JORNALES 247,39 31.665,92

288.108,25 2,68%

Adquisición de Equipo de Riego 1 UNIDAD 83.480,00 83.480,00

Adquisición de Asperjadoras 15 UNIDAD 5.063,00 75.945,00

Adquisición de Carretillas 5 UNIDAD 11.250,00 56.250,00

Adquisición de Cernidores 3 UNIDAD 1.550,00 4.650,00

Adquisición de Picos 8 UNIDAD 1.750,00 14.000,00

Adquisición de Palas 10 UNIDAD 1.515,20 15.152,00

Adquisición de Escardillas 5 UNIDAD 1.700,00 8.500,00

Adquisición de Alambre 10 ROLLOS 375,75 3.757,50

Adquisición de Cabuya 5 ROLLOS 555,75 2.778,75

Adquisición de Mangueras 1.300 MTS 18,15 23.595,00

9.761.055,45 90,91%

IMPREVISTO "IPC" ESTIMADO 10,00% % 976.105,54 9,09%

10.737.160,99 100,00%

########### 100,00%

15,40 BS./PLANTA

22,00 BS./PLANTA

1,43

PLAN DE INVERSION PARA PRODUCIR:

Adquisición de Herbicida.(Koltar)

Encarrado de Bolsas

Adquisición de Fungicidas

Trasplante de Fosforitos

VIVERO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

Adquisición de Tierra Negra p/mezcla 312 TAE.

Adquisición de Arena p/mezcla TAE.

Adquisición de Abono Orgánico p/mezcla 312 TAE.

Limpia y Nivelación

COSTOS DIRECTOS

Adquisición de Abono Orgánico.

Adquisición de Fungicida

Adquisición de semilla

Soterro de semillas

%CANTIDAD UNIDADCOSTO/UNI

T (BS.)

SUB-TOTAL

(BS.)

Adquisición de Microelementos y/o Humus Orgánico

Adquisición de Biocotroladores

DESCRIPCION TOTAL (BS)

Adquisición de Bloques

Adquisición de Arena y Transporte.

Construcción y Llenado

Limpias o Deshierbas "Manual"

Construcción de Umbráculo

Aplicación de Riegos

Adquisición de Bolsas "Poliet" Cap= 3/4 Kgr. Calibre 12

COSTO DE PRODUCCION =

Aplicación de Riegos

PRECIO DE VENTA POSIBLE =

T O T A L =

TOTAL COSTOS DIRECTOS =

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

SUB-TOTAL =

RELACION (BENEFICIO/COSTO) =

EQUIPOS Y HERRAMIENTAS:

Picado y Desmenuzado de Tierra

Llenado y Fertilización de Bolsas

VIVERO DE 750.000 PLANTAS.

DESCRIPCION MONTO(Bs).

COSTOS DIRECTOS 10.737.160,99 100,00%

COSTOS INDIRECTOS 0,00 0,00%

TOTAL = 10.737.160,99 100,00%

DESCRIPCION MONTO(Bs).

COSTOS DIRECTOS

COSTOS MANO DE OBRA 1.172.195,67 10,92%

COSTOS INSUMOS 7.536.720,77 70,19%

MATERIALES 764.030,76 7,12%

EQUIPOS Y HERRAMIENTAS 288.108,25 2,68%

IMPREVISTOS 976.105,54 9,09%

SUBTOTAL = 10.737.160,99 100,00%

DESCRIPCION MONTO(Bs).

COSTOS INDIRECTOS

% GASTOS ADMINISTRATIVOS 0,00 0,00%

SUBTOTAL = 0,00 0,00%

TOTAL = 10.737.160,99 Bs. PARA PRODUCIR

LAS 750.000 PLANTAS.

RESUMEN PLAN DE INVERSION PARA PRODUCCION DE PLANTAS

VIVERO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

COSTOS DIRECTOS 9.769.524,71 90,99%

90,99%

COSTOS INDIRECTOS 0,00 0,00%

9.769.524,71 Bs.

COSTOS DIRECTOS 967.636,28 9,01%

9,01%

COSTOS INDIRECTOS 0,00 0,00%

967.636,28 Bs.

10.737.160,99 Bs. 100,00%

CRONOGRAMA DE INVERSION

VIVERO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

TOTAL 1er TRIMESTRE =

TOTAL 2do TRIMESTRE =

SEGUNDO TRIMESTRE ( 2da PARTIDA )

PRIMER TRIMESTRE ( 1era PARTIDA )

T O T A L =

MONTO DEL CREDITO = 10.737.160,99 BS

INTERES= 13,00%

PLAZO = 1 AÑOS

0 AÑOS DE GRACIA (SIN INTERESES DIF. PRORRATEADOS.)

1 AÑOS PARA PAGAR

INTERESES DIF= 0,00 BS

CUOTA ANUAL = 12.132.991,92 BS

F.R.C = 1,1300000000

SALDO

DEUDOR-CAPITAL

0 10.737.160,99

1 12.132.991,92 1.395.830,93 1.395.830,93 0,00 10.737.160,99 0,00

TOTAL INTERESES = 1.395.830,93 1.395.830,93 0,00 10.737.160,99

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

SERVICIO DE LA DEUDAVIVERO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

Haciendo pagos anuales de capital e intereses el monto de cada periodo seria de:

AÑO CUOTA ANUALTOTAL

INTERESESINTERESES (Io)

AMORTIZACION

DE INT.DIF DEL CREDITO

INVERSION DEL CREDITO 10.737.160,99 Bs.

TOTAL VENTAS 16.500.000,00 Bs.

27.237.160,99 Bs.

COSTOS DIRECTOS 10.737.160,99 Bs.

% GASTOS ADMINISTRATIVOS 0,00 Bs.

COSTO FINANCIERO 814.234,71 Bs.

11.551.395,70 Bs.

15.685.765,29 Bs.

2.240.823,61 Bs.

RENTABILIDAD.

=135,79%

ECONOMICIDAD

=1,43

1,43

0,70 Planta.

15,40 Bs./Planta

525.063 Plantas.

VIVERO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

RELACION (BENEFICIO/COSTO) =

FLUJO NETO ( I- E ) =

INGRESOS MENSUAL =

PUNTO DE EQUILIBRIO EN RENDIMIENTO =

PUNTO DE EQUILIBRIO EN PRECIO =

PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES =

FLUJO DE CAJA

TOTAL EGRESOS =

TOTAL INGRESOS =

INGRESOS:

EGRESOS:

100,00

5.000

"COSTOS DIRECTOS"

PREPARACION DEL TERRENO: 2.143.214,00 8,42%ELIMINACION CAFETAL Y REGULAC. SOMBRIO 1.200,00 JORNALES 247,39 296.868,00

CONST. ZANJAS PARA DRENAJE 500,00 JORNALES 247,39 123.695,00

TRAZADO Y ESTAQUEO 900,00 JORNALES 247,39 222.651,00

HOYADURA -ENCALADO Y/O ABONAMIENTO 500.000 HOYOS 3,00 1.500.000,00

SIEMBRA: 12.154.618,33 47,76%PRODUCCION O ADQ. DE PLANTAS 500.000 PLANTAS 22,00 11.000.000,00

TRANSPORTE, ACARREO DE PLANTAS 500.000 PLANTAS 0,31 154.618,33

SIEMBRA DE PLANTAS 500.000 PLANTAS 2,00 1.000.000,00

ENMIENDAS Y/O FERTILIZACION: 3.678.675,25 14,46%ADQUISICION CAL AGRICOLA Y/O FOSFOTITA 1.250,00 SACOS 138,00 172.500,00

ADQUISICION ABONO FOSFATICO 900,00 SACOS 275,52 247.968,00

ADQUISICION FORMULA COMPLETA (N-P-K) 5.050,00 SACOS 268,80 1.357.440,00

ADQUISICION DE ABONO NITROGENADO 2.300,00 SACOS 157,92 363.216,00

TRANSPORTE, ACARREO Y ALMACENAMIENTO 9.500,00 SACOS 100,00 950.000,00

APLICACION ENMIENDA Y/O FERTILIZANTES 2.375,00 JORNALES 247,39 587.551,25

CONTROL DE MALEZAS: 3.644.938,00 14,32%MANUAL "LIMPIAS" 7.200,00 JORNALES 247,39 1.781.208,00

QUIMICO:

ADQUISICION DE HERBICIDAS 600,00 LITROS 220,00 132.000,00

APLICACION 600,00 JORNALES 247,39 148.434,00

PLATONEO 6.400,00 JORNALES 247,39 1.583.296,00

CONTROL FITOSANITARIO: 1.838.443,50 7,22%ADQUISICION FUNGICIDAS 2.025,00 KGRS 165,60 335.340,00

ADQUISICION INSECTICIDAS 270,00 LITROS 158,53 42.803,10

ADQUISICION MICROELEMENTOS 2.250,00 KGRS/LTS 243,50 547.875,00

ADQUISICION ADHERENTES 270,00 LITROS 80,82 21.821,40

APLICACION 3.600,00 JORNALES 247,39 890.604,00

EQUIPOS Y HERRAMIENTAS: 329.530,00 1,29%ADQUISICION DE ASPERJADORA 10,00 UNIDAD 5.063,00 50.630,00

ADQUISICION DE LENTES 100,00 UNIDAD 126,00 12.600,00

ADQUISICION DE MASCARILLA 100,00 UNIDAD 420,00 42.000,00

ADQUISICION DE GUANTES 100,00 PAR (S) 520,30 52.030,00

ADQUISICION DE BOTAS 100,00 PAR (S) 1.722,70 172.270,00

OTROS:

ANALISIS DE SUELO 100,00 MUESTRA 1.855,00 185.500,00 185.500,00 0,73%

IMPREVISTOS "IPC" ACUMULADO (EN 3 AÑOS) 45,00% % 1.473.142,68 1.473.142,68 5,79%

TOTAL COSTOS DIRECTOS -------------------- ----------- ----------- -----------> 25.448.061,76 100,00%

T O T A L A Ñ O : BS 25.448.061,76 100,00%PORCENTAJE ANUAL: % 100,00%

COSTO P/PLANTA TOTAL Y/O P/AñO : BS

COSTO DIRECTO = 254.480,62 Bs/Ha.

COSTO INDIRECTO = 0,00 Bs/Ha.

COSTO TOTAL = 254.480,62 Bs/Ha.

COSTO/UNID

Agrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

%

PLAN DE INVERSION

50,90

SUB-TOTAL TOTAL

PLAN DE INVERSION PARA RENOVAR =

DENSIDAD SIEMBRA = PLANTAS/Ha.

DESCRIPCION DE LABORES CANTIDAD UNIDAD

CRONOGRAMA DE INVERSION PARA RENOVAR = 100,00 Ha(s).

DENSIDAD DE SIEMBRA (PLANTAS/HA.)= 5.000DESCRIPCION DE LABORES TOTAL I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE

"COSTOS DIRECTOS"

PREPARACION DEL TERRENO: 2.143.214,00

ELIMINACION CAFETAL Y REGULACION DE SOMBRIO 296.868,00

CONST. ZANJAS PARA DRENAJE 123.695,00

TRAZADO Y ESTAQUEO 222.651,00

HOYADURA -ENCALADO Y/O ABONAMIENTO 1.500.000,00

SIEMBRA: 12.154.618,33

PRODUCCION O ADQ. DE PLANTAS 11.000.000,00

TRANSPORTE, ACARREO DE PLANTAS 154.618,33

SIEMBRA DE PLANTAS 1.000.000,00

ENMIENDAS Y/O FERTILIZACION: 3.678.675,25

ADQUISICION CAL AGRICOLA Y/O FOSFOTITA 86.250,00 86.250,00

ADQUISICION ABONO FOSFATICO 123.984,00 123.984,00

ADQUISICION FORMULA COMPLETA (N-P-K) 0,00 120.960,00 268.800,00 268.800,00 349.440,00 349.440,00

ADQUISICION DE ABONO NITROGENADO 78.960,00 126.336,00 157.920,00

TRANSPORTE, ACARREO Y ALMACENAMIENTO 107.500,00 140.000,00 100.000,00 180.000,00 192.500,00 230.000,00

APLICACION ENMIENDA Y/O FERTILIZANTES 66.486,06 86.586,50 61.847,50 111.325,50 119.056,44 142.249,25

CONTROL DE MALEZAS: 3.644.938,00

MANUAL "LIMPIAS" 0,00 296.868,00 296.868,00 296.868,00 296.868,00 593.736,00

QUIMICO:

ADQUISICION DE HERBICIDAS 0,00 66.000,00 0,00 66.000,00

APLICACION 0,00 74.217,00 0,00 74.217,00

PLATONEO 0,00 395.824,00 197.912,00 395.824,00 197.912,00 395.824,00

CONTROL FITOSANITARIO: 1.838.443,50

ADQUISICION FUNGICIDAS 24.840,00 49.680,00 37.260,00 74.520,00 49.680,00 99.360,00

ADQUISICION INSECTICIDAS 3.804,72 7.609,44 4.755,90 9.511,80 5.707,08 11.414,16

ADQUISICION MICROELEMENTOS 36.525,00 73.050,00 73.050,00 146.100,00 73.050,00 146.100,00

ADQUISICION ADHERENTES 2.424,60 4.849,20 2.424,60 4.849,20 2.424,60 4.849,20

APLICACION 98.956,00 197.912,00 98.956,00 197.912,00 98.956,00 197.912,00

EQUIPOS Y HERRAMIENTAS: 329.530,00

ADQUISICION DE ASPERJADORA 50.630,00

ADQUISICION DE LENTES 12.600,00

ADQUISICION DE MASCARILLA 42.000,00

ADQUISICION DE GUANTES 52.030,00

ADQUISICION DE BOTAS 172.270,00

OTROS:

ANALISIS DE SUELO 185.500,00 185.500,00

IMPREVISTOS "IPC" ACUMULADO (EN 3 AÑOS) 1.473.142,68 768.181,64 78.814,16 85.640,55 146.419,76 147.184,41 246.902,16

TOTAL GASTOS DIRECTOS --------------------------> 25.448.061,76

T O T A L S E M E S T R E : 16.131.814,35 1.655.097,30 1.227.514,55 2.098.683,26 1.619.028,53 2.715.923,77

T O T A L A Ñ O : 25.448.061,76 17.786.911,65 3.326.197,81 4.334.952,30

PORCENTAJE ANUAL: 100,00% 69,89% 13,07% 17,03%

COSTO P/PLANTA TOTAL Y/O P/AñO : 50,90 35,57 6,65 8,67

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

CRONOGRAMA DE INVERSION

PRIMER AÑO SEGUNDO AÑO TERCER AÑO

Agrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

PLAN DE INVERSION PARA = 100,00 Ha(s).

DS = 5.000 PLANTAS/Ha.DESCRIPCION DE LABORES CANTIDAD UNIDAD COSTO SUB-TOTAL TOTAL I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE

"COSTOS DIRECTOS"

PREPARACION DEL TERRENO: 2.143.214,00

ELIMINACION CAFETAL Y REGUL SOMBRIO 1.200,00 JORNALES 247,39 296.868,00 296.868,00

CONST. ZANJAS PARA DRENAJE 500,00 JORNALES 247,39 123.695,00 123.695,00

TRAZADO Y ESTAQUEO 900,00 JORNALES 247,39 222.651,00 222.651,00

HOYADURA -ENCALADO Y/O ABONAMIENTO 500.000 HOYOS 3,00 1.500.000,00 1.500.000,00

SIEMBRA: 12.154.618,33

PRODUCCION O ADQ. DE PLANTAS 500.000 PLANTAS 22,00 11.000.000,00 11.000.000,00

TRANSPORTE, ACARREO DE PLANTAS 500.000 PLANTAS 0,31 154.618,33 154.618,33

SIEMBRA DE PLANTAS 500.000 PLANTAS 2,00 1.000.000,00 1.000.000,00

ENMIENDAS Y/O FERTILIZACION: 3.678.675,25

ADQUISICION CAL AGRICOLA Y/O FOSFOTITA 1.250,00 SACOS 138,00 172.500,00 86.250,00 86.250,00

ADQUISICION ABONO FOSFATICO 900,00 SACOS 275,52 247.968,00 123.984,00 123.984,00

ADQUISICION FORMULA COMPLETA (N-P-K) 5.050,00 SACOS 268,80 1.357.440,00 0,00 120.960,00 268.800,00 268.800,00 349.440,00 349.440,00

ADQUISICION DE ABONO NITROGENADO 2.300,00 SACOS 157,92 363.216,00 78.960,00 126.336,00 157.920,00

TRANSPORTE, ACARREO Y ALMACENAMIENTO 9.500,00 SACOS 100,00 950.000,00 107.500,00 140.000,00 100.000,00 180.000,00 192.500,00 230.000,00

APLICACION ENMIENDA Y/O FERTILIZANTES 2.375,00 JORNALES 247,39 587.551,25 66.486,06 86.586,50 61.847,50 111.325,50 119.056,44 142.249,25

CONTROL DE MALEZAS: 3.644.938,00

MANUAL "LIMPIAS" 7.200,00 JORNALES 247,39 1.781.208,00 0,00 296.868,00 296.868,00 296.868,00 296.868,00 593.736,00

QUIMICO:

ADQUISICION DE HERBICIDAS 600,00 LITROS 220,00 132.000,00 0,00 66.000,00 0,00 66.000,00

APLICACION 600,00 JORNALES 247,39 148.434,00 0,00 74.217,00 0,00 74.217,00

PLATONEO 6.400,00 JORNALES 247,39 1.583.296,00 0,00 395.824,00 197.912,00 395.824,00 197.912,00 395.824,00

CONTROL FITOSANITARIO: 1.838.443,50

ADQUISICION FUNGICIDAS 2.025,00 KGRS 165,60 335.340,00 24.840,00 49.680,00 37.260,00 74.520,00 49.680,00 99.360,00

ADQUISICION INSECTICIDAS 270,00 LITROS 158,53 42.803,10 3.804,72 7.609,44 4.755,90 9.511,80 5.707,08 11.414,16

ADQUISICION MICROELEMENTOS 2.250,00 KGRS/LTS 243,50 547.875,00 36.525,00 73.050,00 73.050,00 146.100,00 73.050,00 146.100,00

ADQUISICION ADHERENTES 270,00 LITROS 80,82 21.821,40 2.424,60 4.849,20 2.424,60 4.849,20 2.424,60 4.849,20

APLICACION 3.600,00 JORNALES 247,39 890.604,00 98.956,00 197.912,00 98.956,00 197.912,00 98.956,00 197.912,00

EQUIPOS Y HERRAMIENTAS: 329.530,00

ADQUISICION DE ASPERJADORA 10,00 UNIDAD 5.063,00 50.630,00 50.630,00

ADQUISICION DE LENTES 100,00 UNIDAD 126,00 12.600,00 12.600,00

ADQUISICION DE MASCARILLA 100,00 UNIDAD 420,00 42.000,00 42.000,00

ADQUISICION DE GUANTES 100,00 PAR (S) 520,30 52.030,00 52.030,00

ADQUISICION DE BOTAS 100,00 PAR (S) 1.722,70 172.270,00 172.270,00

OTROS:

ANALISIS DE SUELO 100,00 MUESTRA 1.855,00 185.500,00 185.500,00 185.500,00

IMPREVISTOS "IPC" ACUMULADO (EN 3 AÑOS) 45,00% % 1.473.142,68 768.181,64 78.814,16 85.640,55 146.419,76 147.184,41 246.902,16

TOTAL GASTOS DIRECTOS --------------------------- ----------- ----------- ---------> 100,00% 25.448.061,76

T O T A L S E M E S T R E : BS 16.131.814,35 1.655.097,30 1.227.514,55 2.098.683,26 1.619.028,53 2.715.923,77

T O T A L A Ñ O : BS 25.448.061,76 17.786.911,65 3.326.197,81 4.334.952,30

PORCENTAJE ANUAL: % 100,00% 69,89% 13,07% 17,03%

COSTO P/PLANTA TOTAL Y/O P/AñO : BS 50,90 35,57 6,65 8,67

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

PLAN Y CRONOGRAMA DE INVERSION

PRIMER AÑO SEGUNDO AÑO TERCER AÑO

C R O N O G R A M A D E I N V ER S I O N

Agrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

MONTO DEL CREDITO = 25.448.061,76 BS

INTERES= 13,00%

PLAZO = 10,00 AÑOS

3,00 AÑOS DE GRACIA (CON INTERESES DIF. PRORRATEADOS.)

7,00 AÑOS PARA PAGAR

INT.DIFERIDOS= 1.195.035,82 BS

CUOTA ANUAL = 6.949.117,53 BS

F.R.C = 0,2261108038

F.A.M = 0,2730706012

DE INT.DIF DEL CREDITO

1 17.786.911,65

2 21.113.109,46

3 25.448.061,76

4 6.949.117,53 4.503.283,85 3.308.248,03 1.195.035,82 2.445.833,67 23.002.228,09

5 6.949.117,53 4.185.325,48 2.990.289,65 1.195.035,82 2.763.792,05 20.238.436,04

6 6.949.117,53 3.826.032,51 2.630.996,69 1.195.035,82 3.123.085,02 17.115.351,02

7 6.949.117,53 3.420.031,46 2.224.995,63 1.195.035,82 3.529.086,07 13.586.264,96

8 6.949.117,53 2.961.250,27 1.766.214,44 1.195.035,82 3.987.867,26 9.598.397,70

9 6.949.117,53 2.442.827,53 1.247.791,70 1.195.035,82 4.506.290,00 5.092.107,70

10 6.949.117,53 1.857.009,83 661.974,00 1.195.035,82 5.092.107,70 0,00

TOTAL INTERESES = 18.895.923,57 12.920.744,44 5.975.179,12 15.849.664,06

SALDO

DEUDOR-CAPITAL

Agrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

SERVICIO DE LA DEUDA

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

Haciendo pagos anuales de capital e intereses el monto de cada periodo seria de:

AÑO CUOTA ANUALAMORTIZACIONTOTAL

INTERESES

INTERESES

(Io)

PLAN DE INVERSION PARA = 100,00 Ha(s).

DS = 5.000 PLANTAS/Ha.DESCRIPCION DE LABORES CANTIDAD UNIDAD COSTO SUB-TOTAL TOTAL I SEMESTRE II SEMESTRE

"COSTOS DIRECTOS"

PREPARACION DEL TERRENO: 2.143.214,00

ELIMINACION CAFETAL Y REGUL SOMBRIO 1.200,00 JORNALES 247,39 296.868,00 296.868,00

CONST. ZANJAS PARA DRENAJE 500,00 JORNALES 247,39 123.695,00 123.695,00

TRAZADO Y ESTAQUEO 900,00 JORNALES 247,39 222.651,00 222.651,00

HOYADURA -ENCALADO Y/O ABONAMIENTO 500.000 HOYOS 3,00 1.500.000,00 1.500.000,00

SIEMBRA: 12.154.618,33

PRODUCCION O ADQ. DE PLANTAS 500.000 PLANTAS 22,00 11.000.000,00 11.000.000,00

TRANSPORTE, ACARREO DE PLANTAS 500.000 PLANTAS 0,31 154.618,33 154.618,33

SIEMBRA DE PLANTAS "CAFETOS" 500.000 PLANTAS 2,00 1.000.000,00 1.000.000,00

ENMIENDAS Y/O FERTILIZACION: 934.710,56

ADQUISICION CAL AGRICOLA Y/O FOSFOTITA 625,00 SACOS 138,00 86.250,00 86.250,00

ADQUISICION ABONO FOSFATICO 900,00 SACOS 275,52 247.968,00 123.984,00 123.984,00

ADQUISICION FORMULA COMPLETA (N-P-K) 450,00 SACOS 268,80 120.960,00 0,00 120.960,00

ADQUISICION DE ABONO NITROGENADO 500,00 SACOS 157,92 78.960,00 78.960,00

TRANSPORTE, ACARREO Y ALMACENAMIENTO 2.475,00 SACOS 100,00 247.500,00 107.500,00 140.000,00

APLICACION ENMIENDA Y/O FERTILIZANTES 618,75 JORNALES 247,39 153.072,56 66.486,06 86.586,50

CONTROL DE MALEZAS: 692.692,00

MANUAL "LIMPIAS" 1.200,00 JORNALES 247,39 296.868,00 0,00 296.868,00

QUIMICO:

ADQUISICION DE HERBICIDAS 0,00 LITROS 220,00 0,00

APLICACION 0,00 JORNALES 247,39 0,00

PLATONEO 1.600,00 JORNALES 247,39 395.824,00 0,00 395.824,00

CONTROL FITOSANITARIO: 499.650,96

ADQUISICION FUNGICIDAS 450,00 KGRS 165,60 74.520,00 24.840,00 49.680,00

ADQUISICION INSECTICIDAS 72,00 LITROS 158,53 11.414,16 3.804,72 7.609,44

ADQUISICION MICROELEMENTOS 450,00 KGRS/LTS 243,50 109.575,00 36.525,00 73.050,00

ADQUISICION ADHERENTES 90,00 LITROS 80,82 7.273,80 2.424,60 4.849,20

APLICACION 1.200,00 JORNALES 247,39 296.868,00 98.956,00 197.912,00

EQUIPOS Y HERRAMIENTAS: 329.530,00

ADQUISICION DE ASPERJADORA 10,00 UNIDAD 5.063,00 50.630,00 50.630,00

ADQUISICION DE LENTES 100,00 UNIDAD 126,00 12.600,00 12.600,00

ADQUISICION DE MASCARILLA 100,00 UNIDAD 420,00 42.000,00 42.000,00

ADQUISICION DE GUANTES 100,00 PAR (S) 520,30 52.030,00 52.030,00

ADQUISICION DE BOTAS 100,00 PAR (S) 1.722,70 172.270,00 172.270,00

OTROS:

ANALISIS DE SUELO 100,00 MUESTRA 1.855,00 185.500,00 185.500,00 185.500,00

IMPREVISTOS "IPC" 10,00% % 846.995,79 768.181,64 78.814,16

TOTAL GASTOS DIRECTOS --------------------------- ----------- ----------- ---------> 100,00% 17.786.911,65

T O T A L S E M E S T R E : BS 16.131.814,35 1.655.097,30

T O T A L A Ñ O : BS 17.786.911,65 17.786.911,65

PORCENTAJE ANUAL: % 100,00% 69,89%

COSTO P/PLANTA TOTAL Y/O P/AñO : BS 35,57 35,57

PRIMER AÑO

PLAN DE INVERSÓN PARA EL PRIMER AÑO Agrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

PLAN DE INVERSION PARA = 100,00 Ha(s).

DS = 5.000 PLANTAS/Ha.DESCRIPCION DE LABORES CANTIDAD UNIDAD COSTO SUB-TOTAL TOTAL I SEMESTRE II SEMESTRE

"COSTOS DIRECTOS"

ENMIENDAS Y/O FERTILIZACION: 1.117.109,00

ADQUISICION FORMULA COMPLETA (N-P-K) 2.000,00 SACOS 268,80 537.600,00 268.800,00 268.800,00

ADQUISICION DE ABONO NITROGENADO 800,00 SACOS 157,92 126.336,00 126.336,00

TRANSPORTE, ACARREO Y ALMACENAMIENTO 2.800,00 SACOS 100,00 280.000,00 100.000,00 180.000,00

APLICACION ENMIENDA Y/O FERTILIZANTES 700,00 JORNALES 247,39 173.173,00 61.847,50 111.325,50

CONTROL DE MALEZAS: 1.327.689,00

MANUAL "LIMPIAS" 2.400,00 JORNALES 247,39 593.736,00 296.868,00 296.868,00

QUIMICO:

ADQUISICION DE HERBICIDAS 300,00 LITROS 220,00 66.000,00 0,00 66.000,00

APLICACION 300,00 JORNALES 247,39 74.217,00 0,00 74.217,00

PLATONEO 2.400,00 JORNALES 247,39 593.736,00 197.912,00 395.824,00

CONTROL FITOSANITARIO: 649.339,50

ADQUISICION FUNGICIDAS 675,00 KGRS 165,60 111.780,00 37.260,00 74.520,00

ADQUISICION INSECTICIDAS 90,00 LITROS 158,53 14.267,70 4.755,90 9.511,80

ADQUISICION MICROELEMENTOS 900,00 KGRS/LTS 243,50 219.150,00 73.050,00 146.100,00

ADQUISICION ADHERENTES 90,00 LITROS 80,82 7.273,80 2.424,60 4.849,20

APLICACION 1.200,00 JORNALES 247,39 296.868,00 98.956,00 197.912,00

IMPREVISTOS "IPC" 15,00% % 232.060,31 85.640,55 146.419,76

TOTAL GASTOS DIRECTOS --------------------------- ----------- ----------- ---------> 100,00% 3.326.197,81

T O T A L S E M E S T R E : BS 1.227.514,55 2.098.683,26

T O T A L A Ñ O : BS 3.326.197,81 3.326.197,81

PORCENTAJE ANUAL: % 100,00% 13,07%

COSTO P/PLANTA TOTAL Y/O P/AñO : BS 6,65 6,65

PLAN DE INVERSÓN PARA EL SEGUNDO AÑO

SEGUNDO AÑO

Agrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

PLAN DE INVERSION PARA = 100,00 Ha(s).

DS = 5.000 PLANTAS/Ha.

DESCRIPCION DE LABORES CANTIDAD UNIDAD COSTO SUB-TOTAL TOTAL I SEMESTRE II SEMESTRE

"COSTOS DIRECTOS"

ENMIENDAS Y/O FERTILIZACION: 1.626.855,69

ADQUISICION CAL AGRICOLA Y/O FOSFOTITA 625,00 SACOS 138,00 86.250,00 86.250,00

ADQUISICION FORMULA COMPLETA (N-P-K) 2.600,00 SACOS 268,80 698.880,00 349.440,00 349.440,00

ADQUISICION DE ABONO NITROGENADO 1.000,00 SACOS 157,92 157.920,00 157.920,00

TRANSPORTE, ACARREO Y ALMACENAMIENTO 4.225,00 SACOS 100,00 422.500,00 192.500,00 230.000,00

APLICACION ENMIENDA Y/O FERTILIZANTES 1.056,25 JORNALES 247,39 261.305,69 119.056,44 142.249,25

CONTROL DE MALEZAS: 1.624.557,00

MANUAL "LIMPIAS" 3.600,00 JORNALES 247,39 890.604,00 296.868,00 593.736,00

QUIMICO:

ADQUISICION DE HERBICIDAS 300,00 LITROS 220,00 66.000,00 0,00 66.000,00

APLICACION 300,00 JORNALES 247,39 74.217,00 0,00 74.217,00

PLATONEO 2.400,00 JORNALES 247,39 593.736,00 197.912,00 395.824,00

CONTROL FITOSANITARIO: 689.453,04

ADQUISICION FUNGICIDAS 900,00 KGRS 165,60 149.040,00 49.680,00 99.360,00

ADQUISICION INSECTICIDAS 108,00 LITROS 158,53 17.121,24 5.707,08 11.414,16

ADQUISICION MICROELEMENTOS 900,00 KGRS/LTS 243,50 219.150,00 73.050,00 146.100,00

ADQUISICION ADHERENTES 90,00 LITROS 80,82 7.273,80 2.424,60 4.849,20

APLICACION 1.200,00 JORNALES 247,39 296.868,00 98.956,00 197.912,00

IMPREVISTOS "IPC" 20,00% % 394.086,57 147.184,41 246.902,16

TOTAL GASTOS DIRECTOS --------------------------- ----------- ----------- ---------> 100,00% 4.334.952,30

T O T A L S E M E S T R E : BS 1.619.028,53 2.715.923,77

T O T A L A Ñ O : BS 4.334.952,30 4.334.952,30

PORCENTAJE ANUAL: % 100,00% 17,03%

COSTO P/PLANTA TOTAL Y/O P/AñO : BS 8,67 8,67

PLAN DE INVERSÓN PARA EL TERCER AÑO

TERCER AÑO

Agrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

DE = 100,00 Ha(s).

DS = 5.000 PLANTAS/Ha.

DESCRIPCION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 TOTAL

COSTOS DIRECTOS 17.786.911,65 3.326.197,81 4.334.952,30 25.448.061,76

% = 69,89% 13,07% 17,03% 100,00%

COSTOS INDIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00

% = 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

TOTAL = 17.786.911,65 3.326.197,81 4.334.952,30 25.448.061,76

% = 69,89% 13,07% 17,03% 100,00%

TOTAL = 25.448.061,76 Bs.

DESCRIPCION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 TOTAL

COSTO M.O 1.785.846,56 1.731.730,00 2.116.730,69 5.634.307,25

% = 7,02% 6,80% 8,32% 22,14%

COSTOS INSUMOS 12.066.450,96 1.082.407,50 1.401.635,04 14.550.493,50

% = 47,42% 4,25% 5,51% 57,18%

OTROS 3.087.618,33 280.000,00 422.500,00 3.790.118,33

% = 12,13% 1,10% 1,66% 14,89%

IMPREVISTOS 846.995,79 232.060,31 394.086,57 1.473.142,68

% = 3,33% 0,91% 1,55% 5,79%

TOTAL = 17.786.911,65 3.326.197,81 4.334.952,30 25.448.061,76

COSTOS INDIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00

% = 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

TOTAL = 17.786.911,65 3.326.197,81 4.334.952,30 25.448.061,76

% = 69,89% 13,07% 17,03% 100,00%

TOTAL = 25.448.061,76 Bs.

PRIMER AÑO 1era PARTIDA 16.131.814,35 Bs.

69,89%

2da PARTIDA 1.655.097,30 Bs.

TOTAL = 17.786.911,65 Bs.

SEGUNDO AÑO 1era PARTIDA 1.227.514,55 Bs.

13,07%

2da PARTIDA 2.098.683,26 Bs.

TOTAL = 3.326.197,81 Bs.

TERCER AÑO 1era PARTIDA 1.619.028,53 Bs.

17,03%

2da PARTIDA 2.715.923,77 Bs.

TOTAL = 4.334.952,30 Bs.

100,00 Ha(s).

25.448.061,76 Bs.

CRONOGRAMA DE INVERSION

RESUMEN PLAN DE INVERSION PARA LA FUNDACION

TOTAL GENERAL =

Agrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

PLAN DE EJECUCIÒN (HAS) = 100,00

DENSIDAD SIEMBRA (PLANTAS/HA.)= 5.000DESCRIPCION DE LABORES EPOCA OPORTUNA 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

ADQUISICION DE EQUIPOS Y HERRAMIENTAS: ENERO

PREPARACION DEL TERRENO:

ELIMINACION CAFETAL Y REGULACION DE SOMBRIO ENERO-FEBRERO

MUESTREO Y ANALÍSIS DE SUELOS ENERO-FEBRERO

CONST. ZANJAS PARA DRENAJE FEBRERO-MARZO

TRAZADO Y ESTAQUEO MARZO-ABRIL

HOYADURA -ENCALADO Y/O ABONAMIENTO ABRIL-MAYO

SIEMBRA:

ADQUISICIÓN DE PLANTAS MAYO

TRANSPORTE, ACARREO DE PLANTAS MAYO

SIEMBRA DE PLANTAS "CAFETOS" JUNIO-JULIO

FERTILIZACIÒN Y ENMIENDAS:

ADQUISICIÓN DE ENMIENDAS Y FERTILIZANTES: ABR-MAY-AGO-OCT

TRANSPORTE, ACARREO Y ALMACENAMIENTO ABR-MAY-AGO-OCT

APLICACION ENMIENDA Y/O FERTILIZANTES MAY-JUN-SEP-DIC

CONTROL DE MALEZAS:

MANUAL "LIMPIAS" ABR-MAY-JUN-JUL-SPT-OCT

PLATONEO ABR-MAY-JUN-JUL-SPT-OCT

CONTROL FITOSANITARIO:

ADQUISICION DE AGROQUÍMICOS JUN-AGO-OCT

APLICACION JUN-AGO-OCT

MESES

PLAN DE EJECUCIÓN

CRONOGRAMA DE EJECUCIÒN DEL 1er AÑO

Agrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

PLAN DE EJECUCIÒN (HAS) = 100,00

DENSIDAD SIEMBRA (PLANTAS/HA.)= 5.000DESCRIPCION DE LABORES EPOCA OPORTUNA 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

FERTILIZACIÒN Y ENMIENDAS:

ADQUISICIÓN DE ENMIENDAS Y FERTILIZANTES: ABR-MAY-AGO-OCT

TRANSPORTE, ACARREO Y ALMACENAMIENTO ABR-MAY-AGO-OCT

APLICACION ENMIENDA Y/O FERTILIZANTES MAY-JUN-SEP-DIC

CONTROL DE MALEZAS:

MANUAL "LIMPIAS" ABR-MAY-JUN-JUL-SEP-OCT

QUIMICO:

ADQUISICION DE HERBICIDAS JULIO

APLICACION JULIO

PLATONEO ABR-MAY-JUN-JUL-SEP-OCT

CONTROL FITOSANITARIO:

ADQUISICION DE AGROQUÍMICOS JUN-AGO-OCT

APLICACION JUN-AGO-OCT

MESES

PLAN DE EJECUCIÓN

CRONOGRAMA DE EJECUCIÒN DEL 2do Y 3er AÑO

Agrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

PARA = 5000 PLANTAS/Ha.

CONCEPTO

INSUMOSPLANTAS P/RESIEMBRA Plantas 500 500 500 500 500 500 500

F.C (N-P-K) Sacos 50,00 50,00 40,00 35,00 25,00 40,00 50,00

Urea Sacos 22,00 22,00 18,00 15,00 12,00 18,00 22,00

Cal Agrícola Sacos 20,00 0,00 0,00 0,00 20,00 0,00 0,00

Herbicidas Kgrs/Lts 4,50 4,50 4,50 4,50 4,50 4,50 4,50

Fungicidas Litros 9,00 13,50 13,50 6,00 6,00 6,00 9,00

Insecticidas Litros 2,25 2,25 2,25 2,25 2,25 2,25 2,25

Microelementos Kgrs/Lts 9,00 13,50 13,50 6,00 6,00 6,00 9,00

Adherentes Litros 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00

TRANSPORTE

Transporte Sacos 92,00 72,00 58,00 50,00 57,00 58,00 72,00

Acarreo Sacos 92,00 72,00 58,00 50,00 57,00 58,00 72,00

EQUIPOS Y/O HERRAM.

Asperjadoras Unidad 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00

Machetes Unidad 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00

Lentes Unidad 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00

Mascarillas Unidad 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00

Guantes Par (s) 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00

Botas Par (s) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Canasto Unidad 9,00 12,00 12,00 8,00 6,00 8,00 9,00

Cabuyas Rollo (s) 3,00 4,00 4,00 3,00 2,00 3,00 3,00

Sacos Unidad 135,00 165,00 165,00 135,00 135,00 150,00 150,00

MANO DE OBRA

Poda Desp. y/o p/soca. Jornal 5,00 5,00 5,00 5,00 9,00 5,00 5,00

Limpia Jornal 36,00 36,00 36,00 36,00 36,00 36,00 36,00

Platoneo Jornal 16,00 16,00 16,00 16,00 16,00 16,00 16,00

Aplicación Fertilizante Jornal 19,00 24,00 24,00 17,00 15,00 17,00 19,00

Aplicación Herbicida Jornal 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00

Aplicación Agroquímicos Jornal 9,00 12,00 12,00 6,00 6,00 6,00 9,00

TOTAL JORNALES 88,00 96,00 96,00 83,00 85,00 83,00 88,00

COSECHA

Recolección Kgrs cc 11.250 13.750 13.750 11.250 11.250 12.500 12.500

Beneficio QQ 45,00 55,00 55,00 45,00 45,00 50,00 50,00

Transporte QQ 45,00 55,00 55,00 45,00 45,00 50,00 50,00

Rendimiento QQ 45,00 55,00 55,00 45,00 45,00 50,00 50,00

OTROS

Análisis de Suelo Muestra 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 0,00

IMPREVISTO % 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00%

TOTAL Gastos Directos. Bs. 86.245,74 102.774,86 102.774,86 86.245,74 86.245,74 93.431,69 93.431,69

TOTAL Gastos Directo/QQ Bs. 1.916,57 1.868,63 1.868,63 1.916,57 1.916,57 1.868,63 1.868,63

CONCEPTO UNIDAD 4to 5to 6to 7mo 8vo 9no 10moINTERES BANCA % 13,00% 13,00% 13,00% 13,00% 13,00% 13,00% 13,00%

% GASTOS ADMINISTRATIVOS % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

% FONDO DE ACCIÓN SOCIAL % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

% FONDO DE RIESGO ADMINISTRADO % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

% GASTOS ADMINISTRATIVOS % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

DEPRECIACION Bs. 25.306,86 20.705,61 20.705,61 25.306,86 25.306,86 22.776,17 22.776,17

TOTAL Gastos Indirectos. Bs. 2.587,37 3.083,25 3.083,25 2.587,37 2.587,37 2.802,95 2.802,95

TOTAL Gastos Indirecto/QQ Bs. 57,50 56,06 56,06 57,50 57,50 56,06 56,06

TOTAL Gastos Bs./Ha Bs. 88.833,11 105.858,10 105.858,10 88.833,11 88.833,11 96.234,64 96.234,64

COSTOS Bs./QQ S/Interés Bs. 1.974,07 1.924,69 1.924,69 1.974,07 1.974,07 1.924,69 1.924,69

COSTO PROMEDIO Bs./QQ Bs. 1.945,85

COSTOS Bs./QQ C/Interés Bs. 2.187,93 2.133,20 2.133,20 2.187,93 2.187,93 2.133,20 2.133,20

COSTO PROMEDIO Bs./QQ Bs. 2.156,65

VENTA Promedio Bs/QQ Bs. 5.705,92 5.705,92 5.705,92 5.705,92 5.705,92 5.705,92 5.705,92

RENTABILIDAD % 160,79% 167,48% 167,48% 160,79% 160,79% 167,48% 167,48%

8vo

Agrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

10mo

GASTOS OPERACIONALES Y/O DE PRODUCCION

"MANTENIMIENTO - COSECHA - BENEFICIO"

POR HECTAREA

9no6to

GASTOS DIRECTOS

UNIDAD 4to

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

ASPECTOS FISICOS

AÑOS

ASPECTOS FISICOS

AÑOS

7mo

GASTOS INDIRECTOS

5to

1 100 17.786.911,65 (17.786.911,65)

2 100 3.326.197,81 (3.326.197,81)

3 100 20,00 2.000,00 11.411.839,83 4.334.952,30 822.000,00 6.254.887,53

4 100 45,00 4.500,00 25.676.639,62 9.845.669,69 15.830.969,93

5 100 55,00 5.500,00 31.382.559,54 11.732.606,53 19.649.953,01

6 100 55,00 5.500,00 31.382.559,54 11.732.606,53 19.649.953,01

7 100 45,00 4.500,00 25.676.639,62 9.845.669,69 15.830.969,93

8 100 45,00 4.500,00 25.676.639,62 9.845.669,69 15.830.969,93

9 100 45,00 4.500,00 25.676.639,62 9.599.405,34 16.077.234,28

10 100 45,00 4.500,00 25.676.639,62 9.599.405,34 16.077.234,28

1.025,00

6,30 Bs/US$.

DIFERENCIAL SEGÚN TIPO DE CAFÉ (-) : VALOR FUTURO PROMEDIO

5 CTS $/ Lb Lavado fino BS/QQ BS/QQ

10 CTS $/ Lb Lavado Bueno A LF= 40,00% 5.040,00 2.016,00

15 CTS $/ Lb Lavado Bueno B LB= 55,00% 4.118,35 2.265,09

30 CTS $/ Lb Naturales NC= 5,00% 3.454,67 172,73

5.705,92 BS/QQ

411,00 BS/QQ 3er AÑO (COSTO COSECHA Y BENEFICIO)

45 QQ 2.187,93 BS/QQ 4to AÑO

55 QQ 2.133,20 BS/QQ 5to AÑO

55 QQ 2.133,20 BS/QQ 6to AÑO

45 QQ 2.187,93 BS/QQ 7mo AÑO

45 QQ 2.187,93 BS/QQ 8vo AÑO

50 QQ 2.133,20 BS/QQ 9no AÑO

50 QQ 2.133,20 BS/QQ 10mo AÑO

2.156,65 BS/QQ

UTILIDAD

OPERACIÓN (BS)

PLAN AGROECONOMICO

COSTO PROMEDIO =

PRECIO PONDERADO A FUTURO ( Según Bolsa N.Y) Cts $/Lb =

TASA DE CAMBIO FUTURO SEGÚN B.C.V =

VALOR PROMEDIO DE VENTA A FUTURO =

COSTO DE PRODUCCION

Agrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

AÑOAREA

(Has)

RENDIMIENTO

(QQ/Ha)

PRODUCCION

TOTAL

VALOR

PRODUCCION

(BS)

COSTO

INVERSION (BS)

COSTO

PRODUCCION

(BS)

DEP= VALOR TOTAL / VIDA UTIL = Bs/AÑO

1. CULTIVO A FOMENTAR ( RENOVAR )

VALOR= 23.974.919,08 Bs.

VIDA UTIL= 20 AÑOS

D1= 1.138.808,66 Bs/AÑO

2. ASPERJADORA:

VALOR= 50.630,00 Bs.

VIDA UTIL= 5 AÑOS

D2= 8.100,80 Bs/AÑO

DEP. TOTAL= D1+D2

DEP. TOTAL= 1.146.909,46 Bs/AÑO

DEPRECIACIONAgrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

CONCEPTO 1er AÑO 2do AÑO 3er AÑO 4to AÑO 5to AÑO 6to AÑO 7mo AÑO 8vo AÑO 9no AÑO 10mo AÑO

INGRESOS P/CAFÉ LOTE N 11.411.839,83 25.676.639,62 31.382.559,54 31.382.559,54 25.676.639,62 25.676.639,62 25.676.639,62 25.676.639,62

INGRESOS P/CAFÉ LOTE V 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97

CREDITO 17.786.911,65 3.326.197,81 4.334.952,30

COSTO P/CAFÉ LOTE N 0,00 822.000,00 9.845.669,69 11.732.606,53 11.732.606,53 9.845.669,69 9.845.669,69 9.599.405,34 9.599.405,34

COSTO P/CAFÉ LOTE V 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97

INTERESES 0,00 0,00 0,00 6.949.117,53 6.949.117,53 6.949.117,53 6.949.117,53 6.949.117,53 6.949.117,53 6.949.117,53

DEPRECIACION 1.146.909,46 1.146.909,46 1.146.909,46 1.146.909,46 1.146.909,46 1.146.909,46 1.146.909,46 1.146.909,46 1.146.909,46 1.146.909,46

TOTAL GASTOS 2.009.571,43 2.009.571,43 2.831.571,43 18.804.358,65 20.691.295,48 20.691.295,48 18.804.358,65 18.804.358,65 18.558.094,30 18.558.094,30

UTILIDAD/OPERAC (16.367.205,66) (1.906.491,82) 7.674.593,52 17.250.675,92 21.069.659,00 21.069.659,00 17.250.675,92 17.250.675,92 17.496.940,27 17.496.940,27

UTILIDAD BRUTA (16.367.205,66) (1.906.491,82) 7.674.593,52 10.301.558,40 14.120.541,48 14.120.541,48 10.301.558,40 10.301.558,40 10.547.822,75 10.547.822,75

UTILIDAD NETA 272.796,54 272.796,54 10.862.636,37 9.154.648,94 12.973.632,02 12.973.632,02 9.154.648,94 9.154.648,94 9.400.913,29 9.400.913,29

RENT.ESTATICA 1,07% 1,07% 42,69% 35,97% 50,98% 50,98% 35,97% 35,97% 36,94% 36,94%

BS.CAPITAL INVERTIDO = 25.448.061,76

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDASAgrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

CONCEPTO 1er AÑO 2do AÑO 3er AÑO 4to AÑO 5to AÑO 6to AÑO 7mo AÑO 8vo AÑO 9no AÑO 10mo AÑOPRESTAMO 17.786.911,65 3.326.197,81 4.334.952,30

INGRESOS P/CAFÉ LOTE N 0,00 0,00 11.411.839,83 25.676.639,62 31.382.559,54 31.382.559,54 25.676.639,62 25.676.639,62 25.676.639,62 25.676.639,62

INGRESOS P/CAFÉ LOTE V 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97

APORTE PROPIO 0,00 0,00 0,00

SALDO ANTERIOR 1.419.705,99 2.839.411,98 12.566.589,84 22.868.148,24 36.988.689,71 51.109.231,19 61.410.789,59 71.712.347,98 82.260.170,73

TOTAL FUENTES = 20.069.279,61 7.028.271,77 18.586.204,12 40.525.597,43 56.533.075,74 70.653.617,22 79.068.238,78 89.369.797,17 99.671.355,57 110.219.178,32

INVERS.CREDITO 17.786.911,65 3.326.197,81 4.334.952,30

COSTO P/CAFÉ LOTE N 0,00 822.000,00 9.845.669,69 11.732.606,53 11.732.606,53 9.845.669,69 9.845.669,69 9.599.405,34 9.599.405,34

COSTO P/CAFÉ LOTE V 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97

CUOTA ANUAL 0,00 0,00 0,00 6.949.117,53 6.949.117,53 6.949.117,53 6.949.117,53 6.949.117,53 6.949.117,53 6.949.117,53

TOTAL USOS = 18.649.573,62 4.188.859,79 6.019.614,27 17.657.449,19 19.544.386,03 19.544.386,03 17.657.449,19 17.657.449,19 17.411.184,84 17.411.184,84

FUENTES-USOS 1.419.705,99 2.839.411,98 12.566.589,84 22.868.148,24 36.988.689,71 51.109.231,19 61.410.789,59 71.712.347,98 82.260.170,73 92.807.993,48

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

FUENTES Y USOSAgrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

CONCEPTO 1er AÑO 2do AÑO 3er AÑO 4to AÑO 5to AÑO 6to AÑO 7mo AÑO 8vo AÑO 9no AÑO 10mo AÑOCREDITO 17.786.911,65 3.326.197,81 4.334.952,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

INGRESOS P/CAFÉ LOTE N 0,00 0,00 11.411.839,83 25.676.639,62 31.382.559,54 31.382.559,54 25.676.639,62 25.676.639,62 25.676.639,62 25.676.639,62

INGRESOS P/CAFÉ LOTE V 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97

TOTAL INGRESOS = 20.069.279,61 5.608.565,78 18.029.160,10 27.959.007,59 33.664.927,50 33.664.927,50 27.959.007,59 27.959.007,59 27.959.007,59 27.959.007,59

INVERS.CREDITO 17.786.911,65 3.326.197,81 4.334.952,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

COSTO P/CAFÉ LOTE N 0,00 822.000,00 9.845.669,69 11.732.606,53 11.732.606,53 9.845.669,69 9.845.669,69 9.599.405,34 9.599.405,34

COSTO P/CAFÉ LOTE V 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97

CUOTA ANUAL 0,00 0,00 0,00 6.949.117,53 6.949.117,53 6.949.117,53 6.949.117,53 6.949.117,53 6.949.117,53 6.949.117,53

TOTAL EGRESOS = 18.649.573,62 4.188.859,79 6.019.614,27 17.657.449,19 19.544.386,03 19.544.386,03 17.657.449,19 17.657.449,19 17.411.184,84 17.411.184,84

FLUJO NETO (I-E) = 1.419.705,99 1.419.705,99 12.009.545,82 10.301.558,40 14.120.541,48 14.120.541,48 10.301.558,40 10.301.558,40 10.547.822,75 10.547.822,75

PTO D/EQUIL (QQ). 32,68 7,34 10,55 30,95 34,25 34,25 30,95 30,95 30,51 30,51

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

PROYECCION FINANCIERA O FLUJO DE CAJAAgrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

(NO ACUMULADO )

CONCEPTO SP 1er AÑO 2do AÑO 3er AÑO 4to AÑO 5to AÑO

A.) INGRESOS:

A.1) VENTAS DE CAFÉ LOTE NUEVO 0,00 0,00 11.411.839,83 25.676.639,62 31.382.559,54

A.2) VENTAS DE CAFÉ LOTE VIEJO 1.695.816,00 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97

A.3) OTROS INGRESOS ADICIONALES

TOTAL INGRESOS = 1.695.816,00 2.282.367,97 2.282.367,97 13.694.207,80 27.959.007,59 33.664.927,50

B.) EGRESOS:

B.1) INVERSIÓN DEL CRÉDITO 17.786.911,65 3.326.197,81 4.334.952,30

B.2) COSTOS OPERACIONALES 1.045.976,00 862.661,97 862.661,97 1.684.661,97 10.708.331,67 12.595.268,50

- MANTENIMIENTO DE LA PLANTACION NUEVA 822.000,00 9.845.669,69 11.732.606,53

- MANTENIMIENTO DE LA PLANTACION VIEJA 1.045.976,00 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97

- INSUMOS

- MANO DE OBRA FIJA Y/O TEMPORAL

B.3 ) OTROS COSTOS 0,00 1.146.909,46 1.146.909,46 1.146.909,46 1.146.909,46 1.146.909,46

- DEPRECIACIONES 1.146.909,46 1.146.909,46 1.146.909,46 1.146.909,46 1.146.909,46

- MANTENIMIENTO DE CONSTRUC, EDIFIC E INSTAL.

- MANTENIMIENTO DE MAQ. Y EQUIPOS.

- GASTOS OPERATIVOS

TOTAL EGRESOS = 1.045.976,00 19.796.483,08 5.335.769,24 7.166.523,73 11.855.241,12 13.742.177,96

C.) BENEFIC NETO ANTES DEL FINANC. (A-B) 649.840,00 (17.514.115,11) (3.053.401,28) 6.527.684,07 16.103.766,46 19.922.749,55

D.) BENEF.NETO INCREMENTAL AF 0,00 (18.163.955,11) (3.703.241,28) 5.877.844,07 15.453.926,46 19.272.909,55

E.) ENTRADAS POR PRÉSTAMO 0,00 17.786.911,65 3.326.197,81 4.334.952,30 0,00 0,00

E.1) APORTE DEL ENTE PÚBLICO NACIONAL Y/O FONDO REGIONAL 17.786.911,65 3.326.197,81 4.334.952,30

E.2) APORTE BANCA PRIVADA 0,00

E.3) APORTE PROPIO DEL PRODUCTOR 0,00

E.4) OTROS 0,00

F.) SALIDAS POR PRÉSTAMO 0,00 0,00 0,00 0,00 6.949.117,53 6.949.117,53

F.1) INTERESES ORDINARIOS 0,00 0,00 0,00 3.308.248,03 2.990.289,65

F.2) INTERESES DIFERIDOS 0,00 0,00 0,00 1.195.035,82 1.195.035,82

F.3) CAPITAL 0,00 0,00 0,00 2.445.833,67 2.763.792,05

G.) FINANCIAMIENTO NETO (E-F) 0,00 17.786.911,65 3.326.197,81 4.334.952,30 (6.949.117,53) -6.949.117,53

H.) BENEFIC NETO DESPUES DEL FINANC. (C+G) 649.840,00 272.796,54 272.796,54 10.862.636,37 9.154.648,94 12.973.632,02

I.) BENEF.NETO INCREMENTAL DF (377.043,46) (377.043,46) 10.212.796,37 8.504.808,94 12.323.792,02

SP = SITUACIÒN SIN PROYECTO O ANTES DEL PROYECTO

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

ANALISIS FINANCIERO

FLUJO DE FONDO DE EFECTIVO

Agrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

CONCEPTO SP 6to AÑO 7mo AÑO 8vo AÑO 9no AÑO 10mo AÑO

A.) INGRESOS:

A.1) VENTAS DE CAFÉ LOTE NUEVO 31.382.559,54 25.676.639,62 25.676.639,62 25.676.639,62 25.676.639,62

A.2) VENTAS DE CAFÉ LOTE VIEJO 1.695.816,00 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97 2.282.367,97

A.3) OTROS INGRESOS ADICIONALES

TOTAL INGRESOS = 1.695.816,00 33.664.927,50 27.959.007,59 27.959.007,59 27.959.007,59 27.959.007,59

B.) EGRESOS:

B.1) INVERSIÓN DEL CRÉDITO

B.2) COSTOS OPERACIONALES 1.045.976,00 12.595.268,50 10.708.331,67 10.708.331,67 10.462.067,31 10.462.067,31

- MANTENIMIENTO DE LA PLANTACION NUEVA 11.732.606,53 9.845.669,69 9.845.669,69 9.599.405,34 9.599.405,34

- MANTENIMIENTO DE LA PLANTACION VIEJA 1.045.976,00 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97 862.661,97

- INSUMOS

- MANO DE OBRA FIJA Y/O TEMPORAL

B.3 ) OTROS COSTOS 0,00 1.146.909,46 1.146.909,46 1.146.909,46 1.146.909,46 1.146.909,46

- DEPRECIACIONES 1.146.909,46 1.146.909,46 1.146.909,46 1.146.909,46 1.146.909,46

- MANTENIMIENTO DE CONSTRUC, EDIFIC E INSTAL.

- MANTENIMIENTO DE MAQ. Y EQUIPOS.

- GASTOS OPERATIVOS

TOTAL EGRESOS = 1.045.976,00 13.742.177,96 11.855.241,12 11.855.241,12 11.608.976,77 11.608.976,77

C.) BENEFIC NETO ANTES DEL FINANC. (A-B) 649.840,00 19.922.749,55 16.103.766,46 16.103.766,46 16.350.030,82 16.350.030,82

D.) BENEF.NETO INCREMENTAL AF 0,00 19.272.909,55 15.453.926,46 15.453.926,46 15.700.190,82 15.700.190,82

E.) ENTRADAS POR PRÉSTAMO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

E.1) APORTE DEL ENTE PÚBLICO NACIONAL Y/O FONDO REGIONAL

E.2) APORTE BANCA PRIVADA

E.3) APORTE PROPIO DEL PRODUCTOR 0,00

E.4) OTROS

F.) SALIDAS POR PRÉSTAMO 0,00 6.949.117,53 6.949.117,53 6.949.117,53 6.949.117,53 6.949.117,53

F.1) INTERESES ORDINARIOS 2.630.996,69 2.224.995,63 1.766.214,44 1.247.791,70 661.974,00

F.2) INTERESES DIFERIDOS 1.195.035,82 1.195.035,82 1.195.035,82 1.195.035,82 1.195.035,82

F.3) CAPITAL 3.123.085,02 3.529.086,07 3.987.867,26 4.506.290,00 5.092.107,70

G.) FINANCIAMIENTO NETO (E-F) 0,00 (6.949.117,53) (6.949.117,53) (6.949.117,53) (6.949.117,53) (6.949.117,53)

H.) BENEFIC NETO DESPUES DEL FINANC. (C+G) 649.840,00 12.973.632,02 9.154.648,94 9.154.648,94 9.400.913,29 9.400.913,29

I.) BENEF.NETO INCREMENTAL DF 12.323.792,02 8.504.808,94 8.504.808,94 8.751.073,29 8.751.073,29

SP = SITUACIÒN SIN PROYECTO O ANTES DEL PROYECTO

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

ANALISIS FINANCIERO

FLUJO DE FONDO DE EFECTIVO

Agrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

13,00%

BENEFICIOS COSTO FACTOR BENEFICIOS COSTOS

"INGRESOS" P/OPERACION ACTUALIZADO ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS

1 2.282.367,97 19.796.483,08 0,885 2.019.794,66 17.519.011,57

2 2.282.367,97 5.335.769,24 0,783 1.787.428,90 4.178.689,99

3 13.694.207,80 7.166.523,73 0,693 9.490.772,94 4.966.760,43

4 27.959.007,59 11.855.241,12 0,613 17.147.782,96 7.271.041,40

5 33.664.927,50 13.742.177,96 0,543 18.271.973,90 7.458.703,63

6 33.664.927,50 13.742.177,96 0,480 16.169.888,40 6.600.622,68

7 27.959.007,59 11.855.241,12 0,425 11.884.273,76 5.039.196,42

8 27.959.007,59 11.855.241,12 0,376 10.517.056,43 4.459.465,86

9 27.959.007,59 11.608.976,77 0,333 9.307.129,58 3.864.452,30

10 27.959.007,59 11.608.976,77 0,295 8.236.397,86 3.419.869,29

TOTAL = 104.832.499,39 64.777.813,58

1,62

Indicador = MAYOR

Evaluación = ACEPTABLE

B/C

B/C < 1 NO SE ACEPTA EL PROYECTO

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

RELACION BENEFICIO COSTOAgrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

RELACION BENEFICIO COSTO AL=

AÑO

RELACION (BENEFICIO/COSTO) =

> 1 SE ACEPTA EL PROYECTO

25.448.061,76 BS.

13,00%

Tasa 01 = 13,00% Tasa 02 = 18,00% Tasa 03= 23,00%

Años Flujo de Caja (1 + i)ⁿ VAN 01 (1 + i)ⁿ VAN 02 (1 + i)ⁿ VAN 03

0 25.448.061,76

1 (377.043,46) 1,13 (333.666,78) 1,18 (319.528,36) 1,23 (306.539,40)

2 (377.043,46) 1,277 (295.280,34) 1,392 (270.786,75) 1,513 (249.219,03)

3 10.212.796,37 1,4429 7.077.980,18 1,6430 6.215.823,17 1,8609 5.488.192,53

4 8.504.808,94 1,63047 5.216.158,60 1,93878 4.386.685,84 2,28887 3.715.729,72

5 12.323.792,02 1,842435 6.688.860,57 2,287758 5.386.843,07 2,815306 4.377.425,90

6 12.323.792,02 2,0819518 5.919.345,64 2,6995542 4.565.121,25 3,4628260 3.558.882,85

7 8.504.808,94 2,35260548 3.615.059,56 3,18547390 2.669.872,43 4,25927597 1.996.773,40

8 8.504.808,94 2,658444193 3.199.167,75 3,758859203 2.262.603,75 5,238909443 1.623.393,00

9 8.751.073,29 3,0040419380 2.913.099,57 4,4354538592 1.972.982,60 6,4438586147 1.358.048,62

10 8.751.073,29 3,39456738992 2.577.964,23 5,23383555380 1.672.019,15 7,92594609605 1.104.104,57

36.578.688,98 28.541.636,15 22.666.792,15

VAN 01 = 11.130.627,22 VAN 02 = 3.093.574,39 VAN 03 = (2.781.269,61)

Indicador = POSITIVO TIR 01= 29,93% TIR 02= 3,59%

Evaluación = ACEPTABLE Indicador = MAYOR MENOR

Evaluación = ACEPTABLE RECHAZADO

TIR > AL COSTO DE OPORTUNIDAD, SE ACEPTA EL PROYECTO

TIR < AL COSTO DE OPORTUNIDAD, NO SE ACEPTA EL PROYECTO

VALOR ACTUAL NETO Y TASA INTERNA DE RETORNOAgrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

MONTO DEL CREDITO =

FACTOR ACTUALIZADO AL=

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

25.448.061,76 BS.

Años 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Flujo de Caja = 25.448.061,76 (377.043,46) (377.043,46) 10.212.796,37 8.504.808,94 12.323.792,02 12.323.792,02 8.504.808,94 8.504.808,94 8.751.073,29 8.751.073,29(25.448.061,76) (25.825.105,23) (26.202.148,69) (15.989.352,32) (7.484.543,38) 4.839.248,64 17.163.040,66 25.667.849,60 34.172.658,54 42.923.731,83(25.825.105,23) (26.202.148,69) (15.989.352,32) (7.484.543,38) 4.839.248,64 17.163.040,66 25.667.849,60 34.172.658,54 42.923.731,83 51.674.805,12

(1,01) (1,03) (0,63) (0,29) 0,19 0,67 1,01 1,34 1,69 2,03

< < < < < < > > > >No se Recupera No se Recupera No se Recupera No se Recupera No se Recupera No se Recupera Se Recupera Se Recupera Se Recupera Se Recupera

7

PERÍODO DE RECUPERACIÓN CAPITAL O PAY BACK DESCONTADO

Agrop. Luna y Sol 5220-2014 C.A

PERÍODO DE RECUPERACIÓN CAPITAL O PAY BACK DESCONTADO MONTO DEL CREDITO =

EL CAPITAL SE RECUPERA EN EL AÑO =

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

5.000

1.250 Ton Café Cereza/Año

12,02 Ton Café Cereza/Día

1.250.000 Kgrs Café Cereza/Año 78.125 Latas Café Cereza/Año

12.019,23 Kgrs Café Cereza/Día 751 Latas Café Cereza/Día

5.000 QQ Café Oro/Año 1.667 QQ Café Oro/Mes

48,08 QQ Café Oro/Día/Total

193,20 Ton Café Tostado/Año 16,10 Ton Café Tostado/Mes

0,64 Ton Café Tostado/Día

193.200 Kgrs Café Tostado/Año

644,00 Kgrs Café Tostado/Día

32,20 Bultos Café Tostado/Día

8

1

25

300

Capacidad Máxima de BENEFICIO Instalada =

DíasNro de Días Laborables al Mes =

Nro de Días Laborables al Año =

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

QQ Café Oro/Año

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

Días

Horas

Capacidad Máxima Instalada

Nro de Horas de Trabajo / Jornada =

Nro de Jornada de Trabajo = Jornadas

El proyecto estipula beneficiar: 5.000 QQ de café por zafra, que según el año cafetero Internacional,

se inicia el 01 de Octubre de un año y termina el 30 de Septiembre del otro año.

1.200 ALTITUD (m.s.n.m) 75% PDP (% PRODUCCION DIA PICO)

3,00

90 Dias Totales % DP = 1,28%

78 Dias Efectivos % PDP = 75,00%

1,28% Dia Pico

3,00 TIEMPO MAXIMO DE DESPULPADO "HORAS"

12.019,23 KGRS CC

4.807,69 KGRS PULPA

7.211,54 KGRS CB

5.048,08 KGRS CPH

2.664,66 KGRS CPS

213,17 @CPS

48,08 QQ

21,32 CARGAS

48,08 QQ/día.

12.019,23 Kgs cc/día.

751,20 Latas/día.

12.019,23 Kgs CC que viene siendo

48,08 QQ/día.

1.- Tanque de Agua (CIRCULAR)

0,03

VOl H2O = 79,94 MTS3

VOl H2O = 79.940,00 LTS

0,80 MTS

Volumen = 0,7854 x Ø2 x h

Ø = 11,28 MTS

CALCULO Y DISEÑO DEL:

Vol H2O= Dia Max Recol (Kgrs cps) x

Se estima una Altura h ------>

Día Máximo Recolección =

Día Máximo Recolección =

Día Máximo Recolección =

Es decir que el beneficiadero espera una recolección diaria máxima de:

277.125,00

22.170,00

5.000,00

2.217,00

1.250.000,00

500.000,00

750.000,00

525.000,00

DISEÑAR UN BENEFICIO PARA UNA FINCA, SECTOR, ÁREA QUE PRODUCE:

Dia Max Recolección Producción Total

Día Máximo Recolección = Pico Máximo de Cosecha

Dias de Cosecha:

Los cálculos para el beneficiadero se basan en los resultados obtenidos a lo largo de las investigaciones en estaciones

experimentales y universidades. Dichos resultados se indican a continuación:

Mes (s) Tiempo de Cosecha

Dia Max Recol= Produccion Total Año x % DP x % PDP

El periodo de cosecha que se contempla en el presente año es el siguiente:

2.- Tanque de Recibo (SIFON Y/O TOLVA)

Volumen del Tanque Recibo = 10,02 MTS3

Volumen del Tanque Recibo = 400,64 LATAS DE CAFE CEREZA

A) SIFON:

(*) h total = 2,00 Mts Altura comprendida entre 1.20 a 3.00 mts

(*) h2 = 0,40 Mts Altura comprendida entre 0.40 a 2.90 mts

h1 = 1,60 Mts Altura comprendida entre 0.10 a 2.60 mts

1,30 Mts Largo comprendido entre 1.00 a 4.00 mts

1,30 Mts Ancho comprendido entre 1.00 a 4,00 mts

0,20 Mts Largo comprendido entre 0.20 a 0.50 mts

0,20 Mts Ancho comprendido entre 0.20 a 0.50 mts

Vol total= V1 + V2 V1 = 2,70 MTS3

V2 = 0,27 MTS3

Volumen Total = 2,97 MTS3

B) TOLVA:

(*) h total = 1,20 Mts Altura comprendida entre 1.20 a 2.00 mts

(*) h2 = 0,40 Mts Altura comprendida entre 0.40 a 1.90 mts

h1 = 0,80 Mts Altura comprendida entre 0.10 a 1.60 mts

2,20 Mts Largo comprendido entre 1.00 a 7,40 mts

1,20 Mts Ancho comprendido entre 1.00 a 1.80 mts

2,20 Mts Largo comprendido entre 0.20 a 7.40 mts

0,20 Mts Ancho comprendido entre 0.20 a 0.50 mts

Vol total= V1 + V2 V1 = 2,11 MTS3

V2 = 0,55 MTS3

Volumen Total = 2,67 MTS3

3.- Nº de Despulpadoras a utilizar/Módelo

2.500 2

600 7

750 5

900 4

950 4

1.200 3

1.800 2

2.500 2

300 13

1.250 3

1.500 3

1.500 3

2.500 2

600 7

1.200 3

3.000 1

1.500 3

150 27

300 13

600 7

1.200 3

2.000 2

3.000 1

ME FANAPAR 2000

ME FANAPAR 3000

ME FANAPAR 150

ME FANAPAR 300

ME FANAPAR 600

ME FANAPAR 1000

ME BELCOSUB 600

ME BELCOSUB 1000

ME BELCOSUB 3000

ME PENAGOS UCBE-1500

PENAGOS MOD DV-183-LT

PENAGOS MOD 186

PENAGOS MOD DV-253-C

PENAGOS MOD 286

JOTA GALLO Nº 4

JOTA GALLO Nº 4 1/2

JOTA GALLO Nº 8

PENAGOS MOD DV-181-C

JOTA GALLO Nº 2 1/2

JOTA GALLO Nº 2 3/4

JOTA GALLO Nº 3

JOTA GALLO Nº 3 1/2

(*) Ancho Menor =

Nº Maquinas= Kgrs cc Dia Max Recol/(Rendimiento Maq x Tiempo max Recol)

MODELORendimiento

Kgrs cc/hora Nº Maquinas

CENTAURO Nº 6

Ancho Menor =

(*) Largo mayor =

(*) Ancho Mayor =

Largo menor =

Vol Tanque Recibo = Dia Max Recol (Kgrs cc) /Densidad Cafe Cereza

(*) Largo mayor =

Ancho Mayor =

(*) Largo menor =

7.- SECADOPATIO :

62,50

4.434,00

SECADORA :

Nº Tandas = 1 (1 Tanda de Secado = 2 dias)

Cap Silo = 28,42 CARGAS/DIA

284,23 @CPS/DIA

64,10 QQ/DIA

Vol masa = 14,02 MTS3

40 cms (35-40) cms

AT = 35,06 MTS2

AC = 17,53 MTS2

1,31 MTS2

0,30 MTS

4,38 MTS

24 mts/min (24-30) mts/min

Q = 420,74 mts3/min

Caudal nominal del ventilador = CFM Eficiencia del ventilador = 80,00% (70%-80%)

CFM = 18.570,25

8.- TANQUILLA PARA LA RECOLECCION DE LA PULPA

0,40 KGRS PULPA = 4.807,69

5,33 MTS3

V = LxAxh

(*) PENDIENTE= 8,00% Oscila entre 5% y 8%

(*) ANCHO = 1,00 MTS Max Permitido

ALTURA h = 0,80 MTS Max Permitido

LONGITUD = 6,94 MTS

9.- FOSA PARA PULPA

554,25 MTS3

(*) ANCHO = 5,00 MTS Comprendido entre 2,00 a 5,00 mts

ALTURA = 2,00 MTS Max Permitida

LARGO = 55,43 MTS Max Permitida 25,00 mts

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

Volumen Tanquilla para pulpa = Kgrs Pulpa/Densidad Pulpa

Fosa para Pulpa = Kgrs cps / Año x 0,002

Fosa para Pulpa =

Área de Secado = MTS2 con pendiente del 1%

Vol Tanquilla para pulpa =

Area de cuarto = AT/2

Caudal del ventilador = (Q) = AC x Veloc.aire

Largo de las compuertas =

DETERMINAR:LA LONGITUD DE LA TANQUILLA.

Área de Secado = Kgrs cps/Año /

Cap Silo = Kgrs cps/Año x % DP x Nº tandas

KGRS PULPA =KGRS CC x

Volumen Masa = Cap silo (Kgrs cps) dia/densidad cps

Área total = Vol masa/espesor de la masa

Área de las compuertas =

Espesor de la masa de café =

Ancho de las compuertas =

Vel del Aire dentro del silo =

0,60 = 150,00

0,42 = 105,00

5,43 60 250,00 KGRS CC 0,22 = 55,43

2,38 40 150,00 KGRS CB 0,53 = 55,43

4,51 42 105,00 KGRS CPH 12,50 = 55,43

1,20 22,17 55,43 KGRS CPS 125,00 = 55,43

18,40 46,00 KGRS CO 55,43 = 55,43

31,21 78,03 KGRS CPP

4,43 @CPS 0,18 = 46,00

0,44 CARGAS 0,83 = 46,00

0,31 = 78,03

T/O CC CB CPH CPS CO PULPADENSIDAD

(KGRS/MTS3)

CC ---- 0,60 0,42 0,22 0,18 0,40 600,00 250,00 = 1,00

CB 1,67 ---- 0,70 0,37 0,31 ---- 800,00 0,02 = 1,00

CPH 2,38 1,43 ----- 0,53 0,44 ---- 650,00 0,23 = 1,00

CPS 4,51 2,71 1,89 ---- 0,83 ---- 380,00 2,26 = 1,00

CO 5,43 3,26 2,28 1,20 ---- ---- 680,00

PULPA 2,50 ---- ---- ---- ---- ---- 902,12 0,02 = 4,43

0,08 = 4,43

T/O = TENGO/OBTENGO 10,00 = 4,434,43 = 4,43

@CPS = 12,50 KGRS CPS = 0,10 CARGA 563,82 = 0,44

CARGA = 125,00 KGRS CPS = 10,00 @CPS 125,00 = 0,44

0,10 = 0,44

0,44 = 0,44

Relación DIFERENCIA

38,64 kg de café tostado 1,19 7,36 Kg.

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

CONVERSIONES

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

Un QQ (46 kg) de café oro representan a:

CARGAS = @CPS x

CARGAS = QQ x

@CPS = CARGAS x @CPS = QQ x

CARGAS = KGRS CC /

CARGAS = KGRS CPS /

QQ = @CPS x

QQ = CARGAS x

@CPS = KGRS CC x

@CPS = KGRS CPS x

KGRS CO = KGRS CPS x

KGRS CPP = KGRS CC x

QQ = KGRS CC /

QQ = KGRS CPS x

KGRS CPS = @CPS x

KGRS CPS = CARGAS x

KGRS CPS = QQ x

KGRS CO = KGRS CC x

KGRS CB = KGRS CC x

KGRS CPH = KGRS CC x

KGRS CPS = KGRS CC x

KGRS CPS = KGRS CPH x

KGRS CO

KGRS CPP

FACTOR DE CONVERSION

FORMULAS

KGRS CC/KGRS CPS = KGRS CPH

KGRS CPS/KGRS CO = KGRS CPS

KGRS CC/KGRS CO = KGRS CB

KGRS CC/KGRS CPH = KGRS PULPA

TABLA DE RELACION

VARIEDAD: CATURRA ROJO

RELACION CAFE: 100 KGRS CC DAN UN QQ = 100 lbs y dan

Despulpadora y

Desmucilaginador

N° 6

Capacidad

(Kgrs/hora)

Consumo de Agua

(Lts/min)

Motor a

Gasolina

H.P

Motor

Eléctrico

H.P

Tiempo

Máximo

Despulpado

Horas/día

Días Efectivos

de Trabajo

(DíasTotales)

Kgrs Café

Cereza/Día

Secadora

Tipo Guardiola

Capacidad/Diaria

(Kgr CPH)/Tanda

Capacidad/Diaria

(QQ/Día)

Motor a

Gas Oil

H.P

Motor

Eléctrico

H.P

Tiempo

Máximo

Secado

Horas/día

Días Efectivos

de Trabajo

(DíasTotales)

QQ Café

Oro/Día

Trilla N° 3Capacidad/Diaria

(Kgr CPH)/Día

Capacidad/Diaria

(QQ/Día)

Motor a

Gasolina

H.P

Motor

Eléctrico

H.P

Tiempo

Máximo

Trillado

Horas/día

Días Efectivos

de Trabajo

(DíasTotales)

Kgrs Café

Pergamino

Seco CPS/Día

Tostadora

CENTAURO

Capacidad/Diaria

(Kgr Café

Tostado/Día

Capacidad/Diaria

(QQ/Día)

Motor a

Gasolina

H.P

Motor

Eléctrico

H.P

Tiempo

Máximo

Horas/día

Días Efectivos

de Trabajo

(DíasTotales)

Kgrs Café

Tostado/Día

CC =

CPH =

CPS =

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

3,50 2,00 5 150 644,002 8.000 48,08

18 7812,50

12,50

2

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

5.048,08

Módulo Despulpador Ecológico

2,702 2,0010,002.500

1,50

Café Pergamino Húmedo

Especificaciones Técnicas

48,08

3

64,10

78

Café Cereza

Trilla

2 1.155 48,08

Café Pergamino Seco

TOSTADORA

1,50 4 78 2.664,66

12.019,23

Secadora Tipo Guardiola

El plan de inversión para el crédito solicitado a través de la institución financiera, se ejecutará de la siguiente manera:

EJECUTADO BS. POR EJECUTAR BS.

1) CONSTRUCCIONES DE EDIFICACIONES E INSTALACIONES

1.1) Obras Civiles Industriales. 1 UNIDAD 1.767.360,00 1.767.360,00 0,00% 0,00 100,00% 1.767.360,00 1.767.360,00 1,66%

2) MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE PRODUCCIÓN

2.1) Adquisición de Equipos Varios. 1 UNIDAD 87.756.612,72 87.756.612,72 0,00% 0,00 100,00% 87.756.612,72 87.756.612,72 82,46%

4) INSTALACIÓN Y MONTAJE

4.1) Instalaciones y Montaje. 1 UNIDAD 2.238.099,32 2.238.099,32 0,00% 0,00 100,00% 2.238.099,32 2.238.099,32 2,10%

7) PUESTA EN MARCHA

7.1) Puesta en marcha. 1 UNIDAD 1.342.859,59 1.342.859,59 0,00% 0,00 100,00% 1.342.859,59 1.342.859,59 1,26%

8) GASTOS DE REGISTRO

8.1) Gastos de Legalización y Organización. 1 UNIDAD 895.239,73 895.239,73 100,00% 895.239,73 0,00% 0,00 0,00 0,00%

9) CAPITAL DE TRABAJO

9.1) Capital de Trabajo (@). 1 UNIDAD 3.638.478,38 3.638.478,38 0,00% 0,00 100,00% 3.638.478,38 3.638.478,38 3,42%

SUB-TOTAL : --------> 97.638.649,74 895.239,73 96.743.410,01 96.743.410,01 90,91%

IMPREVISTO : 10,00% 9.674.341,00 9,09%

SUB-TOTAL : 106.417.751,01 100,00%

106.417.751,01 100,00%

(@) =Para 1,50

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

Meses de Funcionamiento

PLAN DE INVERSIÓN TOTALBENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

CONCEPTO CANTIDAD UNIDAD COSTO UNIT. Bs.

MONTO

SOLICITADO

BANDES%

TOTAL FINANCIAMIENTO : ------------------------------>

---------------------------------------------------------------------------------------->

--------------------------------------------------------------------------->

TOTAL Bs.APORTE PROPIO

DURACIÓN

(en días)

Construcciones de Edificaciones e Instalaciones 90 589.120,00 589.120,00 589.120,00 1.767.360,00

Adquisición de Maquinaria y Equipos de Producción 60 43.878.306,36 43.878.306,36 87.756.612,72

Transporte 30 0,00 0,00

Instalación y Montaje de Maquinarias y Equipos 60 1.119.049,66 1.119.049,66 2.238.099,32

Mobiliario y Equipos 30 0,00 0,00

Dotación De Implementos de Seguridad Personal e Industrial. 30 0,00 0,00

Puesta en marcha. 30 1.342.859,59 1.342.859,59

Gastos de Registros 30 0,00 0,00

Evaluación, Seguimiento y Control 90 0,00

Capital de Trabajo 30 3.638.478,38 3.638.478,38

Imprevistos 90 3.224.780,33 3.224.780,33 3.224.780,33 9.674.341,00

Aporte Propio 90 0,00 0,00 0,00 0,00

3.813.900,33 48.811.256,35 53.792.594,32 0,00 0,00 106.417.751,01

3.813.900,33 52.625.156,69 106.417.751,01 106.417.751,01 106.417.751,01 106.417.751,01

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

MES 5 TOTAL (Bs.)

TOTAL (Bs.)

TOTAL INVERSIÓN ACUMULADA (BS.)

CRONOGRAMA GENERAL DE EJECUCIÓN Y DESEMBOLSO

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.APAGOS

ACTIVIDADES MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

Cantidad

800

12,00%

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

Construción de Galpón Industrial de 800 m2 c/u.

Sub-Total 1 (Bs) 1.578.000,00

P. Unitario Bs

1.972,50

PRESUPUESTO DE CONSTRUCCIÓN Y/O EDIFICACIONES.

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

Obras Civiles e Industriales

Descripción

1.578.000,00

Costo de Obras Civiles (@)

Obras Civiles (@) (Construcción, Ampliación y/o Remodelación de Oficina, Galpón(es) y Otras Obras Civiles en General)

Monto (Bs)

Total (Bs) = 1.767.360,00

189.360,00Sub-Total 3Impuesto al Valor Agregado (IVA)

Cantidad

2

4

4

2

2

2

4

2

4

2

1

1

1

1

4

4

1

1

12,00%

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

3.000.000,00Tolvas de Alimentación @ 750.000,00

9.107,14

2.633,93

99.845,00

3.794,64

Secadora c/Motor @

Cosedora c/Motor @ 99.845,00

Telefóno Inalambrico. (@) 3.794,64

0,00

78.354.118,50

87.756.612,72

Sub-Total

Extintor para fuegos clase ABC, Polvo químico seco, 10 Lbs. (@)

Extintor para fuegos clase ABC, CO2, 10 Lbs. (@)

Sistema Contra Incendios (@)

10.535,71

2.555,00 2.555,00

13.281,00

Nota: Las características de las maquinarias y equipos están descritas en las Cotizaciones Anexas

9.402.494,22

13.281,00

4.800.000,00

Silo para Café Molido c/Motor @ 3.800.000,00

Sub-Total 1 (Bs)

Tableros Eléctricos Sección A,B,C,D,E. (@)

Transportadores c/Motor @ 1.200.000,00

Impuesto al Valor Agregado (IVA)

(@) Ver Cotización Anexa

Total (Bs) =

PRESUPUESTO DE ADQUISICIÓN DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS

% Variación de Precios Unitarios

Total (Bs)

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

Descripción P. Unitario Bs

Módulo Ecológico (Despulpadora y Desmucilaginador) c/Motor @ 4.000.000,00

2.276,79

8.000.000,00

950.000,00

2.000.000,00 8.000.000,00

3.000.000,00 6.000.000,00

4.000.000,00 8.000.000,00

6.000.000,00 12.000.000,00

4.000.000,00 8.000.000,00Trilladora c/Motor @

Planta Eléctrica (@)

Tostadora c/Motor @

Elevador de Café Tostado c/Motor @

Molino de Rodillo c/Motor @

Empaquetadora Automática c/Motor @

Balanza y/o Romana Tipo Plataforma Instalada. Cap 200 Kgrs. @

5.000.000,00 10.000.000,00

6.580.000,00 6.580.000,00

35.000,00 35.000,00

MONTO (Bs)

3.453.525,83

0,00

42.284,14

6.264,55

495,00

130.023,62

3.632.593,14

IVA (% Del Sub-Total 1) = 12,00% 5.885,24

3.638.478,38

(*) Partidas exentas de IVA

Cantidad de Materia Prima para los 1,50 Meses

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

Total (Bs) =

Publicidad y Mercadeo

CAPITAL DE TRABAJO.BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

Alquiler del Local

Servicios (Eléctricidad, Agua, Teléfono, Combustible, Etc.)

PARTIDA

Adquisición de Materia Prima

Adquisición de Insumos, Aditivos, Envase y Material de Empaque

Mano de obra (Directa e Indirecta) (*)

Sub-Total 1 (Bs.) =

DESCRIPCIÓN POTENCIA (H.P BRUTO)POTENCIA

(RECONSIDERADA)Horas/Día

Motor p/Despulpadora 2,00 1,60 3,00

Motor p/Secadora 1,50 1,20 18,00

Motor p/Trilladora 1,50 1,20 4,00

Motor p/Tostadora 2,00 4,00 5,00

Motor p/Bomba Sumergible 2,00 1,60 3,00

Motor p/Silo para café Molido 3,50 2,80 5,00

Tiempo Total de Trabajo = 3.042,00 Horas

2,00 EFIC DE TRABAJO = 80,00% (70%-90%)

1,60

3 HORAS/DÍA

468,00

1,50 EFIC DE TRABAJO = 80,00% (70%-90%)

1,20

18 HORAS/DÍA

1.404,00

1,50 EFIC DE TRABAJO = 80,00% (70%-90%)

1,20

4 HORAS/DÍA

312,00

2,00 EFIC DE TRABAJO = 80,00% (70%-90%)

1,60

5 HORAS/DÍA

750,00

2,00 EFIC DE TRABAJO = 80,00% (70%-90%)

1,60

3 HORAS/DÍA

234,00

3,50 EFIC DE TRABAJO = 80,00% (70%-90%)

2,80

5 HORAS/DÍA

390,00

TOSTADORA (CÁLCULOS TÉCNICOS)POTENCIA (H.P BRUTO) =

POTENCIA RECONSIDERADA (H.P) =

HORAS EFECTIVA DE TRABAJO DIARIO=

Nº DE HORAS A PRESTAR EL SERVICIO/CICLO = Horas

Horas

HORAS EFECTIVA DE TRABAJO DIARIO=

BOMBA SUMERGIBLE (CÁLCULOS TÉCNICOS)

POTENCIA (H.P BRUTO) =

POTENCIA RECONSIDERADA (H.P) =

HORAS EFECTIVA DE TRABAJO DIARIO=

Nº DE HORAS A PRESTAR EL SERVICIO/CICLO =

Nº DE HORAS A PRESTAR EL SERVICIO/CICLO =

TRILLADORA (CÁLCULOS TÉCNICOS)

Nº DE HORAS A PRESTAR EL SERVICIO/CICLO =

DETERMINACIÓN DE LOS GASTOS PARA MOTORES EN COMBUSTIBLES, LUBRICANTES, FILTROS, GRASA Y OTROS.

EXPRESADOS EN Bs./HORA.

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

MÓDULO ECOLÓGICO (CÁLCULOS TÉCNICOS)

POTENCIA RECONSIDERADA (H.P) =

Horas

GASTOS DIRECTOS ESPERADOS

MAQUINARIAS Y EQUIPOS EXISTENTE EN USO Y/O A ADQUIRIR:

Tiempo de Trabajo (horas) = # horas/día/maquinaria x días efectivos

SECADORA (CÁLCULOS TÉCNICOS)POTENCIA (H.P BRUTO) =

Horas

POTENCIA (H.P BRUTO) =

POTENCIA RECONSIDERADA (H.P) =

HORAS EFECTIVA DE TRABAJO DIARIO=

Nº DE HORAS A PRESTAR EL SERVICIO/CICLO = Horas

Horas

POTENCIA RECONSIDERADA (H.P) =

HORAS EFECTIVA DE TRABAJO DIARIO=

SILO PRESECADO (CÁLCULOS TÉCNICOS)

POTENCIA (H.P BRUTO) =

POTENCIA RECONSIDERADA (H.P) =

HORAS EFECTIVA DE TRABAJO DIARIO=

Nº DE HORAS A PRESTAR EL SERVICIO/CICLO =

POTENCIA (H.P BRUTO) =

3.558,00

COMBUSTIBLE: Consumo de motores a gasolina y/o gasoil y/o eléctrico.

TIPO CONSUMO/TIPOGasolina 0,350 lts / HP / hora de trabajo.

Gasoil 0,200 lts / HP / hora de trabajo.

Eléctrico 0,746 Kw / HP / hora de trabajo.

6,74 LTS/HORA COSTO = 0,08 Bs./LTS. (A NIVEL DE FINCA)

0,54 Bs./HORA

50 HORA COSTO = 1.500,00 Bs./PAILA. ACEITE PARA MOTOR

6,49 Bs./HORA COSTO = 81,08 Bs./LTS. ACEITE PARA MOTOR

100 HORA COSTO = 350,00 Bs./UNIDAD FILTRO PARA GASOIL

14,00 Bs./HORA

120 HORA COSTO = 500,00 Bs./UNIDAD FILTRO PARA ACEITE

4,17 Bs./HORA

200 HORA COSTO = 250,00 Bs./UNIDAD FILTRO DEL PURIFICADOR

1,25 Bs./HORA

1.500 HORA COSTO = 1.250,00 Bs./UNIDAD CORREA MOTOR

0,83 Bs./HORA

100 HORA COSTO = 1.800,00 Bs./PAILA. DE GRASA

0,97 Bs./HORA COSTO = 97,30 Bs./KGRS DE GRASA

RESUMEN DE LOS COSTOS = 28,25 Bs./HORA

RESUMEN DE LOS COSTOS = 100.513,50 Bs./AÑO

SALARIO MINIMO RURAL = 7.421,68 Bs./Mensual

SALARIO MINIMO RURAL = 247,39 Bs./Día SALARIO/TIPO

COSTO DE LA M.O = 17,08 Bs./HORA Nº DE OPERARIOS 01 = 1 284,50 Bs./Día

RESUMEN DE M.O = 60.770,64 Bs./AÑO Nº DE AYUDANTES = 2 247,39 Bs./Día

RESUMEN DE LOS COSTOS = 590,69 Bs./HORA. (INCLUYE COSTO DIRECTO, INDIRECTO Y COSTO FINANCIERO)

RESUMEN DE LOS COSTOS = 2.101.675,02 Bs./AÑO. (INCLUYE COSTO DIRECTO, INDIRECTO Y COSTO FINANCIERO)

RESUMEN DE LOS COSTOS = 420,34 Bs./QQ. (INCLUYE COSTO DIRECTO, INDIRECTO Y COSTO FINANCIERO)

RESUMEN DE LOS COSTOS = 9,14 Bs./KGR. (INCLUYE COSTO DIRECTO, INDIRECTO Y COSTO FINANCIERO)

QQ TOTALES PROCESADOS/AÑO = 5.000,00

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

COSTO LUBRICANTE PARA MOTOR =

CONSUMO COMBUSTIBLE =

COSTO COMBUSTIBLE =

HORAS/AÑO (HORAS TOTALES) "GLOBAL"Nº DE HORAS ANUALES A PRESTAR EL SERVICIO =

SE REALIZARAN CAMBIOS DE ACEITE CADA (50 HORAS) =

SE REALIZARAN CAMBIOS DE GRASA CADA (100 HORAS)=

SE REALIZARAN CAMBIOS DE FILTRO DE GASOIL (100 HORAS)=

COSTO FILTRO DE GASOIL =

SE REALIZARAN CAMBIOS DE FILTRO DE ACEITE (90-120 HORAS)=

COSTO FILTRO DE ACEITE =

COSTO DE LA GRASA =

SE REALIZARAN CAMBIOS DE CORREAS CADA (1000-1500 HORAS)=

COSTO CORREA MOTOR =

SE REALIZARAN CAMBIOS DE PURIFICADOR CADA (150-200 HORAS)=

COSTO FILTRO DEL PURIFICADOR DE AIRE =

CARGO

ADMINISTRACIÓN Y VENTAS

Gerente General 1 15.000,00 180.000,00 45.000,00 18.000,00 3.600,00 3.600,00 3.600,00 18.000,00 271.800,00 14,93%

Contador 1 3.500,00 42.000,00 10.500,00 4.200,00 840,00 840,00 840,00 18.000,00 77.220,00 4,24%

Secretaria Ejecutiva 1 7.421,68 89.060,16 22.265,04 8.906,02 1.781,20 1.781,20 1.781,20 18.000,00 143.574,83 7,89%

Operario de Limpieza 1 7.421,68 89.060,16 22.265,04 8.906,02 1.781,20 1.781,20 1.781,20 18.000,00 143.574,83 7,89%

Vigilante 1 7.421,68 89.060,16 22.265,04 8.906,02 1.781,20 1.781,20 1.781,20 18.000,00 143.574,83 7,89%

SUB-TOTAL 01= 5 489.180,48 122.295,12 48.918,05 9.783,61 9.783,61 9.783,61 90.000,00 779.744,48 42,84%

PRODUCCIÓN

Supervisor de Producción (PLANTA) 1 9.500,00 114.000,00 28.500,00 11.400,00 2.280,00 2.280,00 2.280,00 18.000,00 178.740,00 9,82%

Operario de Limpieza 1 7.421,68 89.060,16 22.265,04 8.906,02 1.781,20 1.781,20 1.781,20 18.000,00 143.574,83 7,89%

Operario de Mantenimiento 1 7.421,68 89.060,16 22.265,04 8.906,02 1.781,20 1.781,20 1.781,20 18.000,00 143.574,83 7,89%

Operarios de Producción (PLANTA) (@) 4 7.421,68 356.240,64 89.060,16 35.624,06 7.124,81 7.124,81 7.124,81 72.000,00 574.299,30 31,56%

SUB-TOTAL 02= 7 648.360,96 162.090,24 64.836,10 12.967,22 12.967,22 12.967,22 126.000,00 1.040.188,95 57,16%

TOTAL = 12 1.137.541,44 284.385,36 113.754,14 22.750,83 22.750,83 22.750,83 216.000,00 1.819.933,43 100,00%

Operarios de Producción (EVENTUALES) 1 7.421,68 22.265,04

(@) Incluye Operador de Secadora, Contolador de Secadora y Ayudante del Operador

Los días a pagar por año se deben calcular según las disposiciones de la legislación laboral y de las condiciones particulares de contratación:

A). B). 10,00% Anual sobre Salario, Aporte Total Trabajador y Empresa según Riesgo.

PAGOS ANUAL RECIBIDOS POR :

SALARIO C). 2,00% Aporte Patronal Anual sobre Salario 1,00% Aporte Empleado Anual sobre Salario

PRESTACIONES SOCIALES

UTILIDAD D). 2,00% Aporte Patronal Anual sobre Salario 0,50% Aporte Empleado Mensual sobre Salario

BONO VACACIONAL (Articulo 219)

PREAVISO (Articulo 125) E). 2,00% Aporte Patronal Anual sobre Salario 0,50% Aporte Empleado Mensual sobre Salario

ANTIGUEDADES (Articulo 108)

TOTAL = F). 50,00% 20 Días a Bonificar

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

15

15

15

0

450 De la Unidad Tributaria

Días/Año

360

45

TOTAL (Bs.) % D).Paro ForzosoB). S.S.O E) INCE F) Cesta Ticket

Costo de Personal Administrativo, Producción, Mantenimiento, Vigilancia y ObrerosBENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

N° SUELDO BASE SALARIO ANUAL A). PRESTACIONES C) BANAVIH

MONTO DEL CREDITO = 106.417.751,01 BS

INTERES= 13,00%

PLAZO = 10 AÑOS

1 AÑOS DE GRACIA (CON INTERESES DIF. PRORRATEADOS.)

9 AÑOS PARA PAGAR

INTERESES DIF= 1.537.145,29 BS

CUOTA ANUAL = 22.274.655,58 BS

F.R.C = 0,1948689020

SALDO

DEUDOR-CAPITAL

0 106.417.751,01

1 106.417.751,01

2 22.274.655,58 15.371.452,92 13.834.307,63 1.537.145,29 6.903.202,66 99.514.548,35

3 22.274.655,58 14.474.036,58 12.936.891,29 1.537.145,29 7.800.619,00 91.713.929,35

4 22.274.655,58 13.459.956,11 11.922.810,82 1.537.145,29 8.814.699,47 82.899.229,88

5 22.274.655,58 12.314.045,18 10.776.899,88 1.537.145,29 9.960.610,40 72.938.619,47

6 22.274.655,58 11.019.165,82 9.482.020,53 1.537.145,29 11.255.489,76 61.683.129,72

7 22.274.655,58 9.555.952,16 8.018.806,86 1.537.145,29 12.718.703,43 48.964.426,29

8 22.274.655,58 7.902.520,71 6.365.375,42 1.537.145,29 14.372.134,87 34.592.291,42

9 22.274.655,58 6.034.143,18 4.496.997,88 1.537.145,29 16.240.512,40 18.351.779,02

10 22.274.655,58 3.922.876,56 2.385.731,27 1.537.145,29 18.351.779,02 0,00

TOTAL INTERESES = 94.054.149,22 80.219.841,59 13.834.307,63 106.417.751,01

SERVICIO DE LA DEUDA

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

DE INT.DIF DEL CREDITOAÑO CUOTA ANUAL

TOTAL

INTERESESINTERESES (Io)

Haciendo pagos anuales de capital e intereses el monto de cada periodo seria de:

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

AMORTIZACION

MONTO DEL CREDITO = 89.523.972,72 BS

INTERES= 13,00%

PLAZO = 10 AÑOS

1 AÑOS DE GRACIA (CON INTERESES DIF. PRORRATEADOS.)

9 AÑOS PARA PAGAR

INTERESES DIF= 1.293.124,05 BS

CUOTA ANUAL = 18.738.562,31 BS

F.R.C = 0,1948689020

SALDO

DEUDOR-CAPITAL

0 89.523.972,72

1 89.523.972,72

2 18.738.562,31 12.931.240,50 11.638.116,45 1.293.124,05 5.807.321,81 83.716.650,91

3 18.738.562,31 12.176.288,67 10.883.164,62 1.293.124,05 6.562.273,64 77.154.377,27

4 18.738.562,31 11.323.193,09 10.030.069,04 1.293.124,05 7.415.369,22 69.739.008,05

5 18.738.562,31 10.359.195,10 9.066.071,05 1.293.124,05 8.379.367,22 61.359.640,83

6 18.738.562,31 9.269.877,36 7.976.753,31 1.293.124,05 9.468.684,96 51.890.955,88

7 18.738.562,31 8.038.948,31 6.745.824,26 1.293.124,05 10.699.614,00 41.191.341,88

8 18.738.562,31 6.647.998,49 5.354.874,44 1.293.124,05 12.090.563,82 29.100.778,06

9 18.738.562,31 5.076.225,20 3.783.101,15 1.293.124,05 13.662.337,12 15.438.440,94

10 18.738.562,31 3.300.121,37 2.006.997,32 1.293.124,05 15.438.440,94 0,00

TOTAL INTERESES = 79.123.088,10 67.484.971,65 11.638.116,45 89.523.972,72

Haciendo pagos anuales de capital e intereses el monto de cada periodo seria de:

AMORTIZACION

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

SERVICIO DE LA DEUDA

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

DE INT.DIF DEL CREDITOAÑO CUOTA ANUAL

TOTAL

INTERESESINTERESES (Io)

ACTIVOS FIJOS

MONTO DEL CREDITO = 16.893.778,29 BS

INTERES ANUAL = 13,00%

INTERES SEMESTRAL = 6,50%

PLAZO = 6 SEMESTRES

1 SEMESTRES DE GRACIA (SIN INTERESES DIF.)

5 SEMESTRES PARA PAGAR

INTERESES DIF= 219.619,12 BS

CUOTA ANUAL = 4.284.845,65 BS F.R.C = 0,2843145434

SALDO

DEUDOR-CAPITAL

0 16.893.778,29

1 16.893.778,29

2 4.284.845,65 1.317.714,71 1.098.095,59 219.619,12 2.967.130,94 13.926.647,35

3 4.284.845,65 1.124.851,20 905.232,08 219.619,12 3.159.994,45 10.766.652,90

4 4.284.845,65 919.451,56 699.832,44 219.619,12 3.365.394,09 7.401.258,81

5 4.284.845,65 700.700,94 481.081,82 219.619,12 3.584.144,70 3.817.114,11

6 4.284.845,65 467.731,53 248.112,42 219.619,12 3.817.114,11 0,00

TOTAL INTERESES = 4.530.449,93 3.432.354,35 1.098.095,59 16.893.778,29

SERVICIO DE LA DEUDA

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

DE INT.DIF DEL CREDITOSEMESTRE CUOTA PARCIAL

TOTAL

INTERESESINTERESES (Io)

Haciendo pagos semestrales de capital e intereses el monto de cada periodo seria de:

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

AMORTIZACION

CAPITAL DE TRABAJO

Cuadro: Depreciación

Activos Tangibles Valor Inicial (Bs.) Vida útil (Años) Depreciación Anual

Const. Edificación e Instalaciones 1.767.360,00 50 34.640,26

Maquinaria y Equipos 87.756.612,72 30 2.827.713,08

Transporte 0,00 5 0,00

Equipo de Oficina y Mobiliario 0,00 5 0,00

Implementos de Seguridad 0,00 2 0,00

Gastos de Nacionalización 0,00 2 0,00

Intalacion y Montaje 2.238.099,32 5 358.095,89

Evaluación, Seguimiento y Control 0,00 2 0,00

Puesta en Marcha 1.342.859,59 3 298.413,24

3.518.862,47

Cuadro Amortización

Activos Intangibles Valor Inicial (Bs.) Vida útil (Años) Amortización Anual

Capital de Trabajo 3.638.478,38 6 606.413,06

Gasto de Legalización 0,00 2 0,00

Publicidad y Mercadeo 495,00 5 99,00606.512,06

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

DEPRECIACIÓNBENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

CUOTA ANUAL (Bs.) =

CUOTA ANUAL (Bs.) =

1.250

5.000

193,20

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

60,00% 75,00% 85,00% 95,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

750 938 1.063 1.188 1.250 1.250 1.250 1.250 1.250 1.250

9,62 12,03 13,63 15,23 16,03 16,03 16,03 16,03 16,03 16,03

3.000 3.750 4.250 4.750 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000

25,00 31,25 35,42 39,58 41,67 41,67 41,67 41,67 41,67 41,67

116,00 145,00 164,00 184,00 193,00 193,00 193,00 193,00 193,00 193,20

0,39 0,48 0,55 0,61 0,64 0,64 0,64 0,64 0,64 0,64

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

8 8 8 8 8 8 8 8 8 8

# De Zafras por Año 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

# Meses por Zafra 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3

300 300 300 300 300 300 300 300 300 300

750 938 1.063 1.188 1.250 1.250 1.250 1.250 1.250 1.250

187.500.000 234.375.000 265.625.000 296.875.000 312.500.000 312.500.000 312.500.000 312.500.000 312.500.000 312.500.000

300,00 375,00 425,00 475,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00

450,00 562,50 637,50 712,50 750,00 750,00 750,00 750,00 750,00 750,00

315,00 393,75 446,25 498,75 525,00 525,00 525,00 525,00 525,00 525,00

166,28 207,84 235,56 263,27 277,13 277,13 277,13 277,13 277,13 277,13

138,00 172,50 195,50 218,50 230,00 230,00 230,00 230,00 230,00 230,00

3.000,00 3.750,00 4.250,00 4.750,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00

55,00% Café Lavado "A" (Bs/QQ) 1.650,00 2.062,50 2.337,50 2.612,50 2.750,00 2.750,00 2.750,00 2.750,00 2.750,00 2.750,00

35,00% Café Lavado "B" (Bs/QQ) 1.050,00 1.312,50 1.487,50 1.662,50 1.750,00 1.750,00 1.750,00 1.750,00 1.750,00 1.750,00

5,00% Café Lavado "C" (Bs/QQ) 150,00 187,50 212,50 237,50 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00

3,00% Café Natural Bueno (Bs/QQ) 90,00 112,50 127,50 142,50 150,00 150,00 150,00 150,00 150,00 150,00

2,00% Café Natural Corriente (Bs/QQ) 60,00 75,00 85,00 95,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

100,00% 115,92 144,90 164,22 183,54 193,20 193,20 193,20 193,20 193,20 193,20

115.920,00 144.900,00 164.220,00 183.540,00 193.200,00 193.200,00 193.200,00 193.200,00 193.200,00 193.200,00

1.500 1.875 2.125 2.375 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500

2.300 2.875 3.258 3.642 3.833 3.833 3.833 3.833 3.833 3.833

5,00% 115.920 144.900 164.220 183.540 193.200 193.200 193.200 193.200 193.200 193.200

10,00% 115.920 144.900 164.220 183.540 193.200 193.200 193.200 193.200 193.200 193.200

15,00% 86.940 108.675 123.165 137.655 144.900 144.900 144.900 144.900 144.900 144.900

20,00% 92.736 115.920 131.376 146.832 154.560 154.560 154.560 154.560 154.560 154.560

20,00% 46.368 57.960 65.688 73.416 77.280 77.280 77.280 77.280 77.280 77.280

30,00% 34.776 43.470 49.266 55.062 57.960 57.960 57.960 57.960 57.960 57.960

22.894 28.618 32.433 36.249 38.157 38.157 38.157 38.157 38.157 38.157

5,00 6,00 7,00 7,00 8,00 8,00 8,00 8,00 8,00 8,00

3 3 3 3 3 3 3 3 3 3

1 QQ = 250,00 Kgrs Café Cereza

46,00 Kgrs Café Oro

38,64 Kgrs Café Tostado

QQ Café Oro/Año

Ton Café Tostado/Año

Capacidad Máxima Instalada =

Capacidad Máxima Instalada =

Capacidad Instalada (Ton Café Tostado/Año)

Café Oro (QQ)

Tiempo Efectivo Laborado (horas/dia)

MATERIA PRIMA

SUB-PRODUCTOS

Capacidad Instalada (QQ Café Oro/Año)

Saco de Sisal (1 Unidad = 60 Kg.)

Empaque con Cap: 50 grs (unidad)

Empaque con Cap: 200 grs (unidad)

Café Tostado (Kg.)

Empaque con Cap: 250 grs (unidad)

Bolsón Polietileno Alta Densidad (5, 10 y 20 unid)

Hilo para Máquina Cosedora (Rollo)

Capacidad Instalada (Ton Café Tostado/Día)

Capacidad Máxima Instalada =

Café Tostado (Ton)

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

Mano Obra Directa

PERSONAL:

Empaque con Cap: 1 Kgr (unidad)

Empaque con Cap: 100 grs (unidad)

Saco Plásticos de Polipropileno (1 Unidad = 50 Kg.)

Empaque con Cap: 500 grs (unidad)

PRODUCTO TERMINADO

Pulpa (Ton)

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN.

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

Capacidad Usada (%)

Turno (Jornada de 8 horas)

Capacidad Instalada (Ton Café Cereza/Año)

Capacidad Instalada (Ton Café Cereza/Día)

Capacidad Instalada (QQ Café Oro/Día)

Ton Café Cereza/Año

Café Baba (Ton)

Café Cereza (Kg.)

AÑO

Tiempo de Funcionamiento (dias/año)

MATERIAL DE EMPAQUE:

Café Oro (Ton)

PRODUCTO EN PROCESO

Café Pergamino Húmedo (Ton)

Café Pergamino Seco (Ton)

Café Cereza (Ton)

Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Capacidad Usada (%) 60,00% 75,00% 85,00% 95,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

Cantidad de Quintales (QQ) a Procesar Anualmente 3.000 3.750 4.250 4.750 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000

COSTOS PRIMO 30.312.763,97 37.630.813,97 42.509.638,47 47.388.084,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48

Materia Prima 27.628.206,61 34.535.258,27 39.139.959,37 43.744.660,47 46.047.011,02 46.047.011,02 46.047.011,02 46.047.011,02 46.047.011,02 46.047.011,02

Material de Empaque 338.348,40 422.841,75 479.295,15 535.370,05 563.788,50 563.788,50 563.788,50 563.788,50 563.788,50 563.788,50

Costo Operacionales del Servicio de Despulpado,

Secado y Trilla "Café"1.306.020,00 1.632.525,00 1.850.195,00 2.067.865,00 2.176.700,00 2.176.700,00 2.176.700,00 2.176.700,00 2.176.700,00 2.176.700,00

Mano de Obra Directa 648.360,96 648.360,96 648.360,96 648.360,96 648.360,96 648.360,96 648.360,96 648.360,96 648.360,96 648.360,96

Prestaciones Sociales, S.S.O, L.P.H y PF 391.827,99 391.827,99 391.827,99 391.827,99 391.827,99 391.827,99 391.827,99 391.827,99 391.827,99 391.827,99

Total Costos de Producción (Bs) = 30.312.763,97 37.630.813,97 42.509.638,47 47.388.084,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48

GASTOS DE FABRICACIÓN 4.979.253,99 5.317.222,85 5.542.535,42 5.767.847,99 5.882.248,06 5.882.248,06 5.882.248,06 5.882.248,06 5.882.248,06 5.884.166,22

Servicios Industriales 81.783,61 81.783,61 81.783,61 81.783,61 83.527,39 83.527,39 83.527,39 83.527,39 83.527,39 85.445,55

Mantenimiento de Construcciones y Edificaciones 15.906,24 19.882,80 22.533,84 25.184,88 26.510,40 26.510,40 26.510,40 26.510,40 26.510,40 26.510,40

Mantenimiento de Maquinarias, Transpote y Equipos 1.316.349,19 1.645.436,49 1.864.828,02 2.084.219,55 2.193.915,32 2.193.915,32 2.193.915,32 2.193.915,32 2.193.915,32 2.193.915,32

Materiales de Laboratorio, control de ratas y otros 19.620,00 24.525,00 27.795,00 31.065,00 32.700,00 32.700,00 32.700,00 32.700,00 32.700,00 32.700,00

Depreciación 3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47

Dotación de Uniformes 26.732,49 26.732,49 26.732,49 26.732,49 26.732,49 26.732,49 26.732,49 26.732,49 26.732,49 26.732,49

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS 1.417.536,55 1.417.536,55 1.417.536,55 1.417.536,55 1.417.536,55 1.417.536,55 1.417.536,55 1.417.536,55 1.417.536,55 1.417.536,55

Sueldos y Salarios (Personal Fijo) 489.180,48 489.180,48 489.180,48 489.180,48 489.180,48 489.180,48 489.180,48 489.180,48 489.180,48 489.180,48

Mano de Obra Indirecta (Personal Eventual) 22.265,04 22.265,04 22.265,04 22.265,04 22.265,04 22.265,04 22.265,04 22.265,04 22.265,04 22.265,04

Prestaciones Sociales, S.S.O, L.P.H y PF 290.564,00 290.564,00 290.564,00 290.564,00 290.564,00 290.564,00 290.564,00 290.564,00 290.564,00 290.564,00

Adquiler del Local 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Depreciación 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Amortización 606.512,06 606.512,06 606.512,06 606.512,06 606.512,06 606.512,06 606.512,06 606.512,06 606.512,06 606.512,06

Materiales de Oficina 2.414,97 2.414,97 2.414,97 2.414,97 2.414,97 2.414,97 2.414,97 2.414,97 2.414,97 2.414,97

Públicidad y Mercadeo 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00

GASTOS DE FINANCIEROS 4.284.845,65 27.308.253,60 27.308.253,60 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31

Cuota a Largo Plazo 0,00 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31

Cuota a Corto Plazo CAPITAL DE TRABAJO 4.284.845,65 8.569.691,29 8.569.691,29 0,00 0,00

Cuota a Corto Plazo TRANSPORTE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total Gastos de Operación (Bs) = 10.681.636,18 34.043.013,00 34.268.325,57 25.923.946,85 26.038.346,92 26.038.346,92 26.038.346,92 26.038.346,92 26.038.346,92 26.040.265,08

TOTAL COSTOS Y GASTOS (Bs) = 40.994.400,15 71.673.826,97 76.777.964,05 73.312.031,33 75.866.035,40 75.866.035,40 75.866.035,40 75.866.035,40 75.866.035,40 75.867.953,56

TOTAL COSTOS Y GASTOS (Bs) = 5.603.406,61 7.004.258,27 7.938.159,37 8.872.060,47 9.339.011,02 9.339.011,02 9.339.011,02 9.339.011,02 9.339.011,02 9.339.011,02

TOTAL COSTOS Y GASTOSPOR SERVICIO (Bs) = 1.306.020,00 1.632.525,00 1.850.195,00 2.067.865,00 2.176.700,00 2.176.700,00 2.176.700,00 2.176.700,00 2.176.700,00 2.176.700,00

TOTAL COSTOS Y GASTOS P/SERVICIO (Bs/QQ) = 435,34 435,34 435,34 435,34 435,34 435,34 435,34 435,34 435,34 435,34

COSTO PROMEDIO REAL DEL SERVICIO = 435,34 Bs/QQ 870,68 Bs/QQ

TOTAL COSTO DE PRODUCCIÓN (Bs/QQ) = 1.867,80 1.867,80 1.867,80 1.867,80 1.867,80 1.867,80 1.867,80 1.867,80 1.867,80 1.867,80

COSTO DE PRODUCCIÓN PROMEDIO REAL = 1.867,80 Bs/QQ 3.735,60 Bs/QQ

COSTO DE PRODUCCIÓN PROMEDIO REAL = 40.604,40 Bs/Ton

TOTAL COSTOS Y GASTOS CAFÉ TOSTADO (Bs) = 22.024.800,00 27.531.000,00 31.201.800,00 34.872.600,00 36.708.000,00 36.708.000,00 36.708.000,00 36.708.000,00 36.708.000,00 36.708.000,00

190,00 Bs/Kg.

380,00 Bs/Kg.

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

El presupuesto de costo y gastos comprende todos aquellos desembolsos que tiene que sufragar la organización social, anualmente para adquirir materia prima, insumos, material de empaque y otros, así como lo concerniente a los egresos

por concepto de mano de obra, servicios.

ESTRUCTURA DE COSTOS Y GASTOS.

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

PRECIO PROMEDIO REAL DEL SERVICIO =

PRECIO PROMEDIO REAL DEL QQ =

COSTO DE PRODUCCIÓN REAL PROMEDIO DEL CAFÉ TOSTADO MOLIDO =

PRECIO PROMEDIO REAL DEL CAFÉ TOSTADO MOLIDO =

Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Capacidad Usada (%) 60,00% 75,00% 85,00% 95,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

Cantidad de Quintales (QQ) a Procesar Anualmente 3.000 3.750 4.250 4.750 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000

Café Tostado Molido Presentación 50 grs 5.796.000,00 7.245.000,00 8.211.000,00 9.177.000,00 9.660.000,00 9.660.000,00 9.660.000,00 9.660.000,00 9.660.000,00 9.660.000,00

Café Tostado Molido Presentación 100 grs 9.273.600,00 11.592.000,00 13.137.600,00 14.683.200,00 15.456.000,00 15.456.000,00 15.456.000,00 15.456.000,00 15.456.000,00 15.456.000,00

Café Tostado Molido Presentación 200 grs 8.694.000,00 10.867.500,00 12.316.500,00 13.765.500,00 14.490.000,00 14.490.000,00 14.490.000,00 14.490.000,00 14.490.000,00 14.490.000,00

Café Tostado Molido Presentación 250 grs 10.664.640,00 13.330.800,00 15.108.240,00 16.885.680,00 17.774.400,00 17.774.400,00 17.774.400,00 17.774.400,00 17.774.400,00 17.774.400,00

Café Tostado Molido Presentación 500 grs 8.809.920,00 11.012.400,00 12.480.720,00 13.949.040,00 14.683.200,00 14.683.200,00 14.683.200,00 14.683.200,00 14.683.200,00 14.683.200,00

Café Tostado Molido Presentación 1000 grs 13.214.880,00 16.518.600,00 18.721.080,00 20.923.560,00 22.024.800,00 22.024.800,00 22.024.800,00 22.024.800,00 22.024.800,00 22.024.800,00

Café Lavado "A" 8.316.000,00 10.395.000,00 11.781.000,00 13.167.000,00 13.860.000,00 13.860.000,00 13.860.000,00 13.860.000,00 13.860.000,00 13.860.000,00

Café Lavado "B" 4.435.147,50 5.543.934,37 6.283.125,62 7.022.316,87 7.391.912,50 7.391.912,50 7.391.912,50 7.391.912,50 7.391.912,50 7.391.912,50

Café Lavado "C" 570.233,25 712.791,56 807.830,44 902.869,31 950.388,75 950.388,75 950.388,75 950.388,75 950.388,75 950.388,75

Café Natural Bueno 310.920,30 388.650,37 440.470,42 492.290,47 518.200,50 518.200,50 518.200,50 518.200,50 518.200,50 518.200,50

Café Natural Corriente 186.552,18 233.190,22 264.282,25 295.374,28 310.920,30 310.920,30 310.920,30 310.920,30 310.920,30 310.920,30

Ingresos por el Servicio de Despulpado, Secado y Trilla "Café" 2.612.040,00 3.265.050,00 3.700.390,00 4.135.730,00 4.353.400,00 4.353.400,00 4.353.400,00 4.353.400,00 4.353.400,00 4.353.400,00

Total (Bs) = 72.883.933,23 91.104.916,54 103.252.238,74 115.399.560,95 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05

Precio Promedio de Venta y/o Servicios Precio (Bs/Unid) % de Venta

Café Tostado Molido Presentación 50 grs 50,00 5,00%

Café Tostado Molido Presentación 100 grs 80,00 10,00%

Café Tostado Molido Presentación 200 grs 100,00 15,00%

Café Tostado Molido Presentación 250 grs 115,00 20,00%

Café Tostado Molido Presentación 500 grs 190,00 20,00%

Café Tostado Molido Presentación 1000 grs 380,00 30,00%

Café Lavado "A" 5.040,00 55,00%

Café Lavado "B" 4.223,95 35,00%

Café Lavado "C" 3.801,56 5,00%

Café Natural Bueno 3.454,67 3,00%

Café Natural Corriente 3.109,20 2,00%

Servicio del Despulpado, Secado y Trilla "Café" 870,68

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS DE MATERIA PRIMA.

Los ingresos que se perciben en este proyecto son producto de la venta de café beneficiado a consumidores intermedios o industriales, cumpliendo con las especificaciones mínimas de calidad establecidas por el Ministerio de Salud y Desarrollo Social (MSDS) y la Comisión Venezolana de

Normas Industriales (COVENIN). Por otro lado, se puede apreciar los precios (al mayor) de cotización del producto a nivel de detallista.

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

Ingresos Anuales por Ventas y/o Servicios Prestados.

Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Capacidad Usada (%) 60,00% 75,00% 85,00% 95,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

Cantidad de Quintales (QQ) a Procesar Anualmente 3.000 3.750 4.250 4.750 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000

Café Ecológico Beneficiado Mercado Nacional (Ton)

Café Ecológico Beneficiado Mercado Internacional SCAA (Ton)

Café Ecológico Beneficiado Mercado Internacional NYBOTT (Ton)

Café Tostado Molido Presentación 50 grs 1.101.240,00 1.376.550,00 1.560.090,00 1.743.630,00 1.835.400,00 1.835.400,00 1.835.400,00 1.835.400,00 1.835.400,00 1.835.400,00

Café Tostado Molido Presentación 100 grs 2.202.480,00 2.753.100,00 3.120.180,00 3.487.260,00 3.670.800,00 3.670.800,00 3.670.800,00 3.670.800,00 3.670.800,00 3.670.800,00

Café Tostado Molido Presentación 200 grs 3.303.720,00 4.129.650,00 4.680.270,00 5.230.890,00 5.506.200,00 5.506.200,00 5.506.200,00 5.506.200,00 5.506.200,00 5.506.200,00

Café Tostado Molido Presentación 250 grs 4.404.960,00 5.506.200,00 6.240.360,00 6.974.520,00 7.341.600,00 7.341.600,00 7.341.600,00 7.341.600,00 7.341.600,00 7.341.600,00

Café Tostado Molido Presentación 500 grs 4.404.960,00 5.506.200,00 6.240.360,00 6.974.520,00 7.341.600,00 7.341.600,00 7.341.600,00 7.341.600,00 7.341.600,00 7.341.600,00

Café Tostado Molido Presentación 1000 grs 6.607.440,00 8.259.300,00 9.360.540,00 10.461.780,00 11.012.400,00 11.012.400,00 11.012.400,00 11.012.400,00 11.012.400,00 11.012.400,00

Café Lavado "A" 3.439.689,00 4.299.611,25 4.872.892,75 5.446.174,25 5.732.815,00 5.732.815,00 5.732.815,00 5.732.815,00 5.732.815,00 5.732.815,00

Café Lavado "B" 1.760.466,75 2.200.583,44 2.493.994,56 2.787.405,69 2.934.111,25 2.934.111,25 2.934.111,25 2.934.111,25 2.934.111,25 2.934.111,25

Café Lavado "C" 219.815,62 274.769,53 311.405,47 348.041,41 366.359,37 366.359,37 366.359,37 366.359,37 366.359,37 366.359,37

Café Natural Bueno 116.279,55 145.349,44 164.729,36 184.109,29 193.799,25 193.799,25 193.799,25 193.799,25 193.799,25 193.799,25

Café Natural Corriente 67.155,69 83.944,61 95.137,23 106.329,84 111.926,15 111.926,15 111.926,15 111.926,15 111.926,15 111.926,15

Costo Operacionales del Servicio de Despulpado,Secado y Trilla

"Café"1.306.020,00 1.632.525,00 1.850.195,00 2.067.865,00 2.176.700,00 2.176.700,00 2.176.700,00 2.176.700,00 2.176.700,00 2.176.700,00

Total (Bs) 28.934.226,61 36.167.783,27 40.990.154,37 45.812.525,47 48.223.711,02 48.223.711,02 48.223.711,02 48.223.711,02 48.223.711,02 48.223.711,02

Costo de Producción de Materia Prima y/o Servicio Prestado Precio(Bs/Unid)

Café Tostado Molido Presentación 50 grs 9,50 100,00%

Café Tostado Molido Presentación 100 grs 19,00

Café Tostado Molido Presentación 200 grs 38,00

Café Tostado Molido Presentación 250 grs 47,50

Café Tostado Molido Presentación 500 grs 95,00

Café Tostado Molido Presentación 1000 grs 190,00

Café Lavado "A" 2.520,00

Café Lavado "B" 2.111,98

Café Lavado "C" 1.900,78

Café Natural Bueno 1.727,34

Café Natural Corriente 1.554,60

Costo Operacionales del Despulpado,Secado y Trilla "Café" 435,34

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

Los costos de materia prima y/o del servicio a prestar, se refiere a dinero que debe desembolsarse para adquirir la materia prima necesaria para cumplir el servicio. se puede apreciar los precios (al mayor) en el mercado local.

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

Costo de la Materia Prima y/o Costo de Producción del Sevicio Prestado.

Servicio de Despulpado,Secado y Trilla "Café" =

Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Capacidad Usada (%) 60,00% 75,00% 85,00% 95,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

Agua 15.720,00 15.720,00 15.720,00 15.720,00 15.720,00 15.720,00 15.720,00 15.720,00 15.720,00 15.720,00

Eléctricidad 17.437,81 17.437,81 17.437,81 17.437,81 19.181,59 19.181,59 19.181,59 19.181,59 19.181,59 21.099,75

Teléfono 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00

Gas Industrial 10.272,00 10.272,00 10.272,00 10.272,00 10.272,00 10.272,00 10.272,00 10.272,00 10.272,00 10.272,00

Aseo Urbano 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00

Limpieza de Instalaciones 5.353,80 5.353,80 5.353,80 5.353,80 5.353,80 5.353,80 5.353,80 5.353,80 5.353,80 5.353,80

Mantenimiento de Instalaciones 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00

Costo total (Bs) 81.783,61 81.783,61 81.783,61 81.783,61 83.527,39 83.527,39 83.527,39 83.527,39 83.527,39 85.445,55

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

SERVICIOS INDUSTRIALES.A continuación se especifica el costo de los distintos servicios industriales en función la capacidad utilizada, la cual se estableció en el Programa de Producción (ver Estudio Técnico).

Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

INGRESOS

Inversión Inicial 106.417.751,01

Por Ventas y/o Servicios Prestados 72.883.933,23 91.104.916,54 103.252.238,74 115.399.560,95 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05

TOTAL INGRESOS (Bs.) = 179.301.684,24 91.104.916,54 103.252.238,74 115.399.560,95 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05

EGRESOS

Inversión Inicial 106.417.751,01

Costos de Producción 30.312.763,97 37.630.813,97 42.509.638,47 47.388.084,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48

Gastos de Operaciones 6.396.790,54 6.734.759,40 6.960.071,97 7.185.384,54 7.299.784,61 7.299.784,61 7.299.784,61 7.299.784,61 7.299.784,61 7.301.702,77

Gastos de Financieros 4.284.845,65 27.308.253,60 27.308.253,60 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31

TOTAL EGRESOS (Bs.) = 147.412.151,16 71.673.826,97 76.777.964,05 73.312.031,33 75.866.035,40 75.866.035,40 75.866.035,40 75.866.035,40 75.866.035,40 75.867.953,56

UTILIDAD NETA GRAVABLE (Bs.) = 31.889.533,08 19.431.089,56 26.474.274,69 42.087.529,61 45.607.186,65 45.607.186,65 45.607.186,65 45.607.186,65 45.607.186,65 45.605.268,49

Apartado ISLR 31.889,53 19.431,09 26.474,27 42.087,53 55.011,98 55.011,98 55.011,98 55.011,98 55.011,98 55.008,78

Apartado para la Cooperativa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

% EDIBTA 2.186.518,00 2.733.147,50 6.195.134,32 6.923.973,66 12.147.322,20 12.147.322,20 12.147.322,20 12.147.322,20 12.147.322,20 12.147.322,20

Impuestos Municipal 728.839,33 911.049,17 1.032.522,39 1.153.995,61 1.214.732,22 1.214.732,22 1.214.732,22 1.214.732,22 1.214.732,22 1.214.732,22

UTILIDAD NETA POR DISTRIBUIR (Bs.) = 28.974.175,75 15.786.892,90 19.246.617,98 34.009.560,35 32.245.132,22 32.245.132,22 32.245.132,22 32.245.132,22 32.245.132,22 32.243.214,06

RENTABILIDAD % Sobre las Ventas = 39,75% 17,33% 18,64% 29,47% 26,55% 26,55% 26,55% 26,55% 26,55% 26,54%

RENT.ESTATICA 27,23% 14,83% 18,09% 31,96% 30,30% 30,30% 30,30% 30,30% 30,30% 30,30%

UTILIDAD NETA sin interés = 33.259.021,39 43.095.146,51 46.554.871,59 52.748.122,66 50.983.694,54 50.983.694,54 50.983.694,54 50.983.694,54 50.983.694,54 50.981.776,38

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS.

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

CAPITAL INVERTIDO = 106.417.751,01 BS.

CONCEPTO 1er AÑO 2do AÑO 3er AÑO 4to AÑO 5to AÑO 6to AÑO 7mo AÑO 8vo AÑO 9no AÑO 10mo AÑO

FUENTES

Ingresos P/(Ventas y/o Servicios) 72.883.933,23 91.104.916,54 103.252.238,74 115.399.560,95 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05

Inversión Inicial 106.417.751,01

Aporte propio

SALDO ANTERIOR 28.942.286,21 44.709.748,03 82.668.454,05 116.635.926,87 148.826.047,11 181.016.167,36 213.206.287,60 245.396.407,85 277.586.528,10

TOTAL FUENTES = 179.301.684,24 120.047.202,75 166.700.549,08 198.068.014,99 238.109.148,91 270.299.269,16 302.489.389,41 334.679.509,65 366.869.629,90 399.059.750,14

USOSInversión del Crédito 106.417.751,01

Costos de Producción 30.312.763,97 37.630.813,97 42.509.638,47 47.388.084,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48

Gastos de Operación 6.396.790,54 6.734.759,40 6.960.071,97 7.185.384,54 7.299.784,61 7.299.784,61 7.299.784,61 7.299.784,61 7.299.784,61 7.301.702,77

Cuota a Largo Plazo 0,00 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31

Cuota a Corto Plazo CAPITAL DE

TRABAJO4.284.845,65 8.569.691,29 8.569.691,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Cuota a Corto Plazo

TRANSPORTE0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Deducibles e Impuestos 2.947.246,86 3.663.627,75 7.254.130,99 8.120.056,80 13.417.066,40 13.417.066,40 13.417.066,40 13.417.066,40 13.417.066,40 13.417.063,21

TOTAL USOS = 150.359.398,03 75.337.454,72 84.032.095,03 81.432.088,13 89.283.101,80 89.283.101,80 89.283.101,80 89.283.101,80 89.283.101,80 89.285.016,76

FUENTES-USOS 28.942.286,21 44.709.748,03 82.668.454,05 116.635.926,87 148.826.047,11 181.016.167,36 213.206.287,60 245.396.407,85 277.586.528,10 309.774.733,38

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

CAPACIDAD DE PAGO

(FUENTES Y USOS)

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10CREDITO 106.417.751,01INGRESOS P/(VENTAS Y/O

SERVICIOS)72.883.933,23 91.104.916,54 103.252.238,74 115.399.560,95 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05

TOTAL INGRESOS= 179.301.684,24 91.104.916,54 103.252.238,74 115.399.560,95 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05

INVERS. CREDITO 106.417.751,01

COSTOS DE PRODUCCIÓN 30.312.763,97 37.630.813,97 42.509.638,47 47.388.084,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48

GASTOS DE OPERACIÓN 6.396.790,54 6.734.759,40 6.960.071,97 7.185.384,54 7.299.784,61 7.299.784,61 7.299.784,61 7.299.784,61 7.299.784,61 7.301.702,77

CUOTA A LARGO PLAZO 0,00 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31

CUOTA A CORTO PLAZO CAPITAL DE

TRABAJO4.284.845,65 8.569.691,29 8.569.691,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CUOTA A CORTO PLAZO

TRANSPORTE0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Deducibles e Impuestos 2.947.246,86 3.663.627,75 7.254.130,99 8.120.056,80 13.417.066,40 13.417.066,40 13.417.066,40 13.417.066,40 13.417.066,40 13.417.063,21

TOTAL EGRESOS= 150.359.398,03 75.337.454,72 84.032.095,03 81.432.088,13 89.283.101,80 89.283.101,80 89.283.101,80 89.283.101,80 89.283.101,80 89.285.016,76

FLUJO ENTRADA NETO (I-E) = 28.942.286,21 15.767.461,81 19.220.143,71 33.967.472,82 32.190.120,25 32.190.120,25 32.190.120,25 32.190.120,25 32.190.120,25 32.188.205,28

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

PROYECCION FINANCIERA O FLUJO DE CAJA

( NO ACUMULADO )

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

A.) INGRESOS:

0,00 72.883.933,23 91.104.916,54 103.252.238,74 115.399.560,95 121.473.222,05

TOTAL INGRESOS ANUAL = 0,00 72.883.933,23 91.104.916,54 103.252.238,74 115.399.560,95 121.473.222,05

B.) EGRESOS:

B.1) INVERSIÓN DEL CRÉDITO 106.417.751,01

B.2) COSTOS DE PRODUCCIÓN 0,00 30.312.763,97 37.630.813,97 42.509.638,47 47.388.084,48 49.827.688,48

27.628.206,61 34.535.258,27 39.139.959,37 43.744.660,47 46.047.011,02

0,00 338.348,40 422.841,75 479.295,15 535.370,05 563.788,50

- Costo Operacionales. Servicio de Despulpado, Secado y Trilla "Café" 1.306.020,00 1.632.525,00 1.850.195,00 2.067.865,00 2.176.700,00

648.360,96 648.360,96 648.360,96 648.360,96 648.360,96

391.827,99 391.827,99 391.827,99 391.827,99 391.827,99

B.3 ) COSTOS OPERACIONALES 0,00 9.344.037,40 10.398.387,15 14.214.202,96 15.305.441,34 20.716.851,01

489.180,48 489.180,48 489.180,48 489.180,48 489.180,48

290.564,00 290.564,00 290.564,00 290.564,00 290.564,00

22.265,04 22.265,04 22.265,04 22.265,04 22.265,04

6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00

81.783,61 81.783,61 81.783,61 81.783,61 83.527,39

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

15.906,24 19.882,80 22.533,84 25.184,88 26.510,40

1.316.349,19 1.645.436,49 1.864.828,02 2.084.219,55 2.193.915,32

19.620,00 24.525,00 27.795,00 31.065,00 32.700,00

3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47

606.512,06 606.512,06 606.512,06 606.512,06 606.512,06

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

26.732,49 26.732,49 26.732,49 26.732,49 26.732,49

2.947.246,86 3.663.627,75 7.254.130,99 8.120.056,80 13.417.066,40

2.414,97 2.414,97 2.414,97 2.414,97 2.414,97

TOTAL EGRESOS ANUAL = 0,00 39.656.801,37 48.029.201,12 56.723.841,43 62.693.525,81 70.544.539,49

C.) BENEFIC NETO ANTES DEL FINANC."ANUAL" (A-B) 0,00 33.227.131,86 43.075.715,42 46.528.397,31 52.706.035,13 50.928.682,56

D.) BENEF.NETO INCREMENTAL AF 0,00 33.227.131,86 43.075.715,42 46.528.397,31 52.706.035,13 50.928.682,56

E.) ENTRADAS POR PRÉSTAMO 0,00 106.417.751,01 0,00 0,00 0,00 0,00

106.417.751,01

0,00

0,00 0,00

0,00

F.) SALIDAS POR PRÉSTAMO 0,00 4.284.845,65 27.308.253,60 27.308.253,60 18.738.562,31 18.738.562,31

0,00 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31

4.284.845,65 8.569.691,29 8.569.691,29 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

G.) FINANCIAMIENTO NETO ANUAL (E-F) 0,00 102.132.905,37 (27.308.253,60) (27.308.253,60) (18.738.562,31) (18.738.562,31)

H.) BENEFIC NETO DESPUES DEL FINANC ANUAL. (C+G) 0,00 135.360.037,22 15.767.461,81 19.220.143,71 33.967.472,82 32.190.120,25

I.) BENEF.NETO INCREMENTAL DF "ANUAL" 135.360.037,22 15.767.461,81 19.220.143,71 33.967.472,82 32.190.120,25

E.1) APORTE DE FONDAS, BANDES, INAPYME Y/O FONDO REGIONAL

E.2) APORTE BANCA PRIVADA

- ALQUILER DEL LOCAL

ANALISIS FINANCIERO

FLUJO DE FONDO DE EFECTIVO

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

4to AÑO 5to AÑO

- OTROS GASTOS

- OTROS INGRESOS ADICIONALES

CONCEPTO SP 3er AÑO1er AÑO

- AMORTIZACIÓN

- SUELDOS Y SALARIOS

- PRESTACIONES SOCIALES, S.S.O, L.P.H y PF

- MATERIAL DE EMPAQUE

- MANO DE OBRA DIRECTA

- DEPRECIACIÓN

- MANTENIMIENTO DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS

- PUBLICIDAD Y MERCADEO

- SERVICIOS INDUSTRIALES

- MANTENIMIENTO DE CONSTRUCCIONES, INSTALACIONES Y EDIFIC.

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

E.4) OTROS

- MANO DE OBRA INDIRECTA (Personal Eventual)

- Deducibles e Impuestos

SP = SITUACIÒN SIN PROYECTO O ANTES DEL PROYECTO

- ROYALTIES "PATENTES"

- DOTACIÓN DE UNIFORMES

- IMPREVISTOS

F.4) CUOTA A LARGO PLAZO

E.3) APORTE PROPIO DEL PRODUCTOR

F.6) CUOTA A CORTO PLAZO TRANSPORTE

- PRESTACIONES SOCIALES, S.S.O, L.P.H y PF

2do AÑO

- POR SERVICIOS PRESTADOS

- POR VENTAS DE PRODUCTO Y/O SERVICIOS PRESTADOS

- MATERIA PRIMA

F.5) CUOTA A CORTO PLAZO CAPITAL DE TRABAJO

A.) INGRESOS:

0,00 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05

TOTAL INGRESOS ANUAL = 0,00 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05

B.) EGRESOS:

B.1) INVERSIÓN DEL CRÉDITO

B.2) COSTOS DE PRODUCCIÓN 0,00 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48 49.827.688,48

46.047.011,02 46.047.011,02 46.047.011,02 46.047.011,02 46.047.011,02

0,00 563.788,50 563.788,50 563.788,50 563.788,50 563.788,50

- Costo Operacionales. Servicio de Despulpado, Secado y Trilla "Café" 0,00 2.176.700,00 2.176.700,00 2.176.700,00 2.176.700,00 2.176.700,00

648.360,96 648.360,96 648.360,96 648.360,96 648.360,96

391.827,99 391.827,99 391.827,99 391.827,99 391.827,99

B.3 ) COSTOS OPERACIONALES 0,00 20.716.851,01 20.716.851,01 20.716.851,01 20.716.851,01 20.718.765,97

489.180,48 489.180,48 489.180,48 489.180,48 489.180,48

290.564,00 290.564,00 290.564,00 290.564,00 290.564,00

22.265,04 22.265,04 22.265,04 22.265,04 22.265,04

6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00

83.527,39 83.527,39 83.527,39 83.527,39 85.445,55

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

26.510,40 26.510,40 26.510,40 26.510,40 26.510,40

2.193.915,32 2.193.915,32 2.193.915,32 2.193.915,32 2.193.915,32

32.700,00 32.700,00 32.700,00 32.700,00 32.700,00

3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47

606.512,06 606.512,06 606.512,06 606.512,06 606.512,06

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

26.732,49 26.732,49 26.732,49 26.732,49 26.732,49

13.417.066,40 13.417.066,40 13.417.066,40 13.417.066,40 13.417.063,21

2.414,97 2.414,97 2.414,97 2.414,97 2.414,97

TOTAL EGRESOS ANUAL = 0,00 70.544.539,49 70.544.539,49 70.544.539,49 70.544.539,49 70.546.454,45

C.) BENEFIC NETO ANTES DEL FINANC."ANUAL" (A-B) 0,00 50.928.682,56 50.928.682,56 50.928.682,56 50.928.682,56 50.926.767,60

D.) BENEF.NETO INCREMENTAL AF 0,00 50.928.682,56 50.928.682,56 50.928.682,56 50.928.682,56 50.926.767,60

E.) ENTRADAS POR PRÉSTAMO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

F.) SALIDAS POR PRÉSTAMO 0,00 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31

18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

G.) FINANCIAMIENTO NETO ANUAL (E-F) 0,00 (18.738.562,31) (18.738.562,31) (18.738.562,31) (18.738.562,31) (18.738.562,31)

H.) BENEFIC NETO DESPUES DEL FINANC ANUAL. (C+G) 0,00 32.190.120,25 32.190.120,25 32.190.120,25 32.190.120,25 32.188.205,28

I.) BENEF.NETO INCREMENTAL DF "ANUAL" 32.190.120,25 32.190.120,25 32.190.120,25 32.190.120,25 32.188.205,28

F.6) CUOTA A CORTO PLAZO TRANSPORTE

- OTROS GASTOS

- ALQUILER DEL LOCAL

- PRESTACIONES SOCIALES, S.S.O, L.P.H y PF

- SUELDOS Y SALARIOS

6to AÑO 8vo AÑO

- MATERIAL DE EMPAQUE

- MANO DE OBRA DIRECTA

- MATERIA PRIMA

CONCEPTO SP

- DEPRECIACIÓN

- MANTENIMIENTO DE CONSTRUCCIONES, INSTALACIONES Y EDIFIC.

- MANTENIMIENTO DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS

- POR SERVICIOS PRESTADOS

ANALISIS FINANCIERO

FLUJO DE FONDO DE EFECTIVO

9no AÑO 10mo AÑO

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

7mo AÑO

SP = SITUACIÒN SIN PROYECTO O ANTES DEL PROYECTO

- POR VENTAS DE PRODUCTO Y/O SERVICIOS PRESTADOS

- OTROS INGRESOS ADICIONALES

- IMPREVISTOS

- PRESTACIONES SOCIALES, S.S.O, L.P.H y PF

- MANO DE OBRA INDIRECTA (Personal Eventual)

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

F.4) CUOTA A LARGO PLAZO

F.5) CUOTA A CORTO PLAZO CAPITAL DE TRABAJO

- AMORTIZACIÓN

- ROYALTIES "PATENTES"

- DOTACIÓN DE UNIFORMES

E.1) APORTE DE FONDAS, BANDES, INAPYME Y/O FONDO REGIONAL

E.4) OTROS

E.2) APORTE BANCA PRIVADA

E.3) APORTE PROPIO DEL PRODUCTOR

- Deducibles e Impuestos

- PUBLICIDAD Y MERCADEO

- SERVICIOS INDUSTRIALES

13,00%

BENEFICIOS COSTO FACTOR BENEFICIOS COSTOS

"INGRESOS" P/OPERACION ACTUALIZADO ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS

1 72.883.933,23 39.656.801,37 0,885 64.499.055,95 35.094.514,49

2 91.104.916,54 48.029.201,12 0,783 71.348.513,22 37.613.909,56

3 103.252.238,74 56.723.841,43 0,693 71.558.980,82 39.312.467,51

4 115.399.560,95 62.693.525,81 0,613 70.776.711,89 38.451.113,49

5 121.473.222,05 70.544.539,49 0,543 65.930.798,22 38.288.749,74

6 121.473.222,05 70.544.539,49 0,480 58.345.839,14 33.883.849,33

7 121.473.222,05 70.544.539,49 0,425 51.633.485,96 29.985.707,37

8 121.473.222,05 70.544.539,49 0,376 45.693.350,41 26.536.024,22

9 121.473.222,05 70.544.539,49 0,333 40.436.593,28 23.483.207,27

10 121.473.222,05 70.546.454,45 0,295 35.784.595,82 20.782.163,48

TOTAL = 576.007.924,73 323.431.706,45

1,78

Indicador = MAYOR

Evaluación = ACEPTABLE

B/C

B/C < 1 NO SE ACEPTA EL PROYECTO

> 1 SE ACEPTA EL PROYECTO

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

RELACION (BENEFICIO/COSTO) =

RELACION BENEFICIO COSTOBENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

RELACION BENEFICIO COSTO AL=

AÑO

106.417.751,01 BS.

13,00%

Tasa 01 = 13,00% Tasa 02 = 18,00% Tasa 03= 23,00%

Años Flujo de Caja (1 + i)ⁿ VAN 01 (1 + i)ⁿ VAN 02 (1 + i)ⁿ VAN 03

0 106.417.751,01

1 28.942.286,21 1,13 25.612.642,67 1,18 24.527.361,20 1,23 23.530.313,99

2 15.767.461,81 1,277 12.348.235,42 1,392 11.323.945,57 1,513 10.422.011,91

3 19.220.143,71 1,4429 13.320.523,72 1,6430 11.697.972,84 1,8609 10.328.596,14

4 33.967.472,82 1,63047 20.832.887,21 1,93878 17.520.044,60 2,28887 14.840.303,77

5 32.190.120,25 1,842435 17.471.507,60 2,287758 14.070.598,23 2,815306 11.433.969,83

6 32.190.120,25 2,0819518 15.461.511,15 2,6995542 11.924.235,79 3,4628260 9.295.910,43

7 32.190.120,25 2,35260548 13.682.753,23 3,1854739 10.105.284,57 4,2592760 7.557.650,75

8 32.190.120,25 2,658444193 12.108.631,18 3,7588592 8.563.800,48 5,2389094 6.144.431,51

9 32.190.120,25 3,0040419380 10.715.602,81 4,4354539 7.257.458,03 6,4438586 4.995.472,77

10 32.188.205,28 3,39456738992 9.482.270,22 5,2338356 6.150.022,28 7,9259461 4.061.118,37

151.036.565,23 123.140.723,59 102.609.779,47

VAN 01 = 44.618.814,22 VAN 02 = 16.722.972,58 VAN 03 = (3.807.971,55)

Indicador = POSITIVO TIR 01= 36,58% TIR 02= 15,40%

Evaluación = ACEPTABLE Indicador = MAYOR MENOR

Evaluación = ACEPTABLE RECHAZADO

TIR

TIR

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

VALOR ACTUAL NETO Y TASA INTERNA DE RETORNO

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

MONTO DEL CREDITO =

FACTOR ACTUALIZADO AL=

> AL COSTO DE OPORTUNIDAD, SE ACEPTA EL PROYECTO

< AL COSTO DE OPORTUNIDAD, NO SE ACEPTA EL PROYECTO

106.417.751,01 BS.

Años 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Flujo de Caja = 106.417.751,01 28.942.286,21 15.767.461,81 19.220.143,71 33.967.472,82 32.190.120,25 32.190.120,25 32.190.120,25 32.190.120,25 32.190.120,25 32.188.205,28

(106.417.751,01) (77.475.464,80) (61.708.002,99) (42.487.859,28) (8.520.386,46) 23.669.733,79 55.859.854,03 88.049.974,28 120.240.094,53 152.430.214,77

(77.475.464,80) (61.708.002,99) (42.487.859,28) (8.520.386,46) 23.669.733,79 55.859.854,03 88.049.974,28 120.240.094,53 152.430.214,77 184.618.420,06

(0,73) (0,58) (0,40) (0,08) 0,22 0,52 0,83 1,13 1,43 1,73

< < < < < < < > > >No se Recupera No se Recupera No se Recupera No se Recupera No se Recupera No se Recupera No se Recupera Se Recupera Se Recupera Se Recupera

8

PERÍODO DE RECUPERACIÓN CAPITAL O PAY BACK DESCONTADO

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

PERÍODO DE RECUPERACIÓN CAPITAL O PAY BACK DESCONTADO MONTO DEL CREDITO =

EL CAPITAL SE RECUPERA EN EL AÑO =

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

Costos fijos y variables.

AÑOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Capacidad Usada (%) 60,00% 75,00% 85,00% 95,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

VENTA TOTAL (Bs) = 72.883.933,23 91.104.916,54 103.252.238,74 115.399.560,95 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05

COSTOS VARIABLES 33.290.049,95 41.336.939,28 49.799.223,84 55.527.982,39 63.253.415,33 63.253.415,33 63.253.415,33 63.253.415,33 63.253.415,33 63.255.333,49

Mano de Obra de Producción 648.360,96 648.360,96 648.360,96 648.360,96 648.360,96 648.360,96 648.360,96 648.360,96 648.360,96 648.360,96

Prestaciones Sociales Producción 391.827,99 391.827,99 391.827,99 391.827,99 391.827,99 391.827,99 391.827,99 391.827,99 391.827,99 391.827,99

Costo Operacionales del Servicio de

Despulpado, Secado y Trilla "Café"1.306.020,00 1.632.525,00 1.850.195,00 2.067.865,00 2.176.700,00 2.176.700,00 2.176.700,00 2.176.700,00 2.176.700,00 2.176.700,00

Materia Prima y Costos de Producción 27.966.555,01 34.958.100,02 39.619.254,52 44.280.030,52 46.610.799,52 46.610.799,52 46.610.799,52 46.610.799,52 46.610.799,52 46.610.799,52

Insumos de Limpieza 5.353,80 5.353,80 5.353,80 5.353,80 5.353,80 5.353,80 5.353,80 5.353,80 5.353,80 5.353,80

Eléctricidad 17.437,81 17.437,81 17.437,81 17.437,81 19.181,59 19.181,59 19.181,59 19.181,59 19.181,59 21.099,75

Combustible 10.272,00 10.272,00 10.272,00 10.272,00 10.272,00 10.272,00 10.272,00 10.272,00 10.272,00 10.272,00

Publicidad y Mercadeo 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00

Deducibles e Impuestos 2.915.357,33 3.644.196,66 7.227.656,71 8.077.969,27 13.362.054,43 13.362.054,43 13.362.054,43 13.362.054,43 13.362.054,43 13.362.054,43

COSTOS FIJOS 10.602.292,57 33.963.669,39 34.188.981,96 25.844.603,24 25.957.259,52 25.957.259,52 25.957.259,52 25.957.259,52 25.957.259,52 25.957.259,52

Mano de obra Administración 489.180,48 489.180,48 489.180,48 489.180,48 489.180,48 489.180,48 489.180,48 489.180,48 489.180,48 489.180,48

Prestaciones Sociales Administración 290.564,00 290.564,00 290.564,00 290.564,00 290.564,00 290.564,00 290.564,00 290.564,00 290.564,00 290.564,00

Alquiler del Local 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Otros Gastos 19.620,00 24.525,00 27.795,00 31.065,00 32.700,00 32.700,00 32.700,00 32.700,00 32.700,00 32.700,00

Dotación de Uniformes 26.732,49 26.732,49 26.732,49 26.732,49 26.732,49 26.732,49 26.732,49 26.732,49 26.732,49 26.732,49

Teléfono 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00

Agua 15.720,00 15.720,00 15.720,00 15.720,00 15.720,00 15.720,00 15.720,00 15.720,00 15.720,00 15.720,00

Aseo 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00

Mantenimiento Edificación y Maquinarias 1.332.255,43 1.665.319,29 1.887.361,86 2.109.404,43 2.220.425,72 2.220.425,72 2.220.425,72 2.220.425,72 2.220.425,72 2.220.425,72

Depreciación 3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47 3.518.862,47

Amortización 606.512,06 606.512,06 606.512,06 606.512,06 606.512,06 606.512,06 606.512,06 606.512,06 606.512,06 606.512,06

Cuota a Largo Plazo 0,00 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31 18.738.562,31

Cuota a Corto Plazo CAPITAL DE TRABAJO 4.284.845,65 8.569.691,29 8.569.691,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Cuota a Corto Plazo TRANSPORTE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

PUNTO DE EQUILIBRIO (PE) en Bs. 19.516.569,72 62.173.659,36 66.040.969,51 49.814.218,01 54.158.749,88 54.158.749,88 54.158.749,88 54.158.749,88 54.158.749,88 54.160.534,30

PUNTO DE EQUILIBRIO (PE) en % 26,78% 68,24% 63,96% 43,17% 44,58% 44,58% 44,58% 44,58% 44,58% 44,59%

MARGEN DE SEGURIDAD (%) 73,22% 31,76% 36,04% 56,83% 55,42% 55,42% 55,42% 55,42% 55,42% 55,41%

PTO EQUIL en Cap Procesam. (QQ) 1.338,88 3.412,20 3.198,04 2.158,34 2.229,25 2.229,25 2.229,25 2.229,25 2.229,25 2.229,32

PTO EQUIL en Cap Procesam. Café TyM (Ton) 51,73 131,85 123,57 83,40 86,14 86,14 86,14 86,14 86,14 86,14

PUNTO DE EQUILIBRIO (PE) en Bs. 52.249.970,03 2.348,30 QQ

PTO DE EQUIL (PE) Promedio en % 46,97% 90,74 Ton

MARGEN DE SEGURIDAD (X) 53,03%

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

El punto de equilibrio es el cuarto indicador utilizado en la evaluación financiera de este proyecto y consiste en calcular la mínima producción posible (a plena capacidad instalada) sin obtener perdidas. El cuadro especifica los costos fijos y variables.

PUNTO DE EQUILIBRIO.BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

PTO EQUIL en Cap Procesam. Promedio =

PTO EQUIL en Cap Procesam. Café TyM Promedio =

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Costos Variables 33.290.049,95 41.336.939,28 49.799.223,84 55.527.982,39 63.253.415,33 63.253.415,33 63.253.415,33 63.253.415,33 63.253.415,33 63.255.333,49

Costos Fijos 10.602.292,57 33.963.669,39 34.188.981,96 25.844.603,24 25.957.259,52 25.957.259,52 25.957.259,52 25.957.259,52 25.957.259,52 25.957.259,52

Costos Totales 43.892.342,52 75.300.608,67 83.988.205,79 81.372.585,63 89.210.674,86 89.210.674,86 89.210.674,86 89.210.674,86 89.210.674,86 89.212.593,02

Ingresos Totales 72.883.933,23 91.104.916,54 103.252.238,74 115.399.560,95 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05

Punto de Equilib. 19.516.569,72 62.173.659,36 66.040.969,51 49.814.218,01 54.158.749,88 54.158.749,88 54.158.749,88 54.158.749,88 54.158.749,88 54.160.534,30

CONCEPTO

Fuente: Cálculos Propios, 2015.

Años

PUNTO DE EQUILIBRIO.

BENEFICIO AGROECOLÓGICO DE CAFÉ AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

0

20.000.000

40.000.000

60.000.000

80.000.000

100.000.000

120.000.000

140.000.000

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Co

sto

s e

In

gre

so

s (

Bs

.)

AÑOS

Punto de Equilibrio

Costos Variables Costos Fijos Costos Totales Ingresos Totales Punto de Equilib.

8.300.751,53 77,31%

1.1) Preparación, Siembra y/o mantenimiento de VIVERO DE CAFÉ. (Insumos) 1 UNIDAD 8.300.751,53 8.300.751,53

288.108,25 2,68%

3.21) Adquisición de Maquinarias y Equipos para el VIVERO de CAFÉ 1 UNIDAD 288.108,25 288.108,25

1.172.195,66 10,92%

5.1) Capital de Trabajo para Pago de Mano de Obra y otros 1 UNIDAD 1.172.195,66 1.172.195,66

SUB-TOTAL : 9.761.055,44 90,91%

IMPREVISTO : 10,00% -------------------> 976.105,54 9,09%

SUB-TOTAL : 10.737.160,99

TOTAL FINANCIAMIENTO : 10.737.160,99 100,00%

Fuente: Cálculos Propios, 2015. cggg57@gmail.com Telf: 0414-1579276/0412-5174819

-------------------------------->

-------------------------------->

1) FUNDACIÓN Y MANTENIMEINTO DE PLANTACIÓN ------------------------------------------------------------------------------------>

3) MAQUINARIAS Y EQUIPOS -------------------------------------------------------------------------------------------------------->

5) CAPITAL DE TRABAJO ------------------------------------------------------------------------------------------------------------>

-------------------------------->

PLAN DE INVERSIÓN 01

AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.AEl plan de inversión para el crédito solicitado a través de la institución financiera, se ejecutará de la siguiente manera:

CONCEPTO CANTIDAD UNIDADCOSTO UNIT.

Bs.SUB-TOTAL Bs. TOTAL Bs. %

16.511.081,83 64,88%

1.2) Preparación, Siembra y/o mantenimiento de CAFÉ (Insumos). 100,00 HAS 165.110,82 16.511.081,83

329.530,00 1,29%

3.22) Adquisición de Maquinarias y Equipos para la Renovación de CAFÉ 1 UNIDAD 329.530,00 329.530,00

7.134.307,25 28,03%

5.1) Capital de Trabajo para Pago de Mano de Obra y otros 1 UNIDAD 7.134.307,25 7.134.307,25

SUB-TOTAL : 23.974.919,08 94,21%

IMPREVISTO : 6,14% -------------------> 1.473.142,68 5,79%

SUB-TOTAL : 25.448.061,76

TOTAL FINANCIAMIENTO : 25.448.061,76 100,00%

Fuente: Cálculos Propios, 2015. cggg57@gmail.com Telf: 0414-1579276/0412-5174819

-------------------------------->

-------------------------------->

1) FUNDACIÓN Y MANTENIMEINTO DE PLANTACIÓN ------------------------------------------------------------------------------------>

3) MAQUINARIAS Y EQUIPOS -------------------------------------------------------------------------------------------------------->

5) CAPITAL DE TRABAJO ------------------------------------------------------------------------------------------------------------>

-------------------------------->

PLAN DE INVERSIÓN 02

AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.AEl plan de inversión para el crédito solicitado a través de la institución financiera, se ejecutará de la siguiente manera:

CONCEPTO CANTIDAD UNIDADCOSTO UNIT.

Bs.SUB-TOTAL Bs. TOTAL Bs. %

1.767.360,00 1,66%

2.3) Galpón para Depósito (40 x 20 m) 800 m2 1 UNIDAD 1.767.360,00 1.767.360,00

87.756.612,22 82,46%

3.23) Adquisición de Maquinarias y Equipos para el BENEFICIO Y TORREFACTO de CAFÉ 1 UNIDAD 87.756.612,22 87.756.612,22

7.219.437,79 6,78%

5.1) Capital de Trabajo para Pago de Mano de Obra y otros 1 UNIDAD 7.219.437,79 7.219.437,79

SUB-TOTAL : 96.743.410,01 90,91%

IMPREVISTO : 10,00% -------------------> 9.674.341,00 9,09%

SUB-TOTAL : 106.417.751,01

TOTAL FINANCIAMIENTO : 106.417.751,01 100,00%

Fuente: Cálculos Propios, 2015. cggg57@gmail.com Telf: 0414-1579276/0412-5174819

-------------------------------->

-------------------------------->

2) CONSTRUCCIONES DE EDIFICACIONES E INSTALACIONES --------------------------------------------------------------------------->

3) MAQUINARIAS Y EQUIPOS -------------------------------------------------------------------------------------------------------->

5) CAPITAL DE TRABAJO ------------------------------------------------------------------------------------------------------------>

-------------------------------->

PLAN DE INVERSIÓN 03

AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.AEl plan de inversión para el crédito solicitado a través de la institución financiera, se ejecutará de la siguiente manera:

CONCEPTO CANTIDAD UNIDADCOSTO UNIT.

Bs.SUB-TOTAL Bs. TOTAL Bs. %

24.811.833,36 17,40%

1.1) Preparación, Siembra y/o mantenimiento de VIVERO DE CAFÉ. (Insumos) 1 UNIDAD 8.300.751,53 8.300.751,53

1.2) Preparación, Siembra y/o mantenimiento de CAFÉ (Insumos). 100,00 HAS 165.110,82 16.511.081,83

1.767.360,00 1,24%

2.3) Galpón para Depósito (40 x 20 m) 800 m2 1 UNIDAD 1.767.360,00 1.767.360,00

88.374.250,47 61,97%

3.21) Adquisición de Maquinarias y Equipos para el VIVERO de CAFÉ 1 UNIDAD 288.108,25 288.108,25

3.22) Adquisición de Maquinarias y Equipos para la Renovación de CAFÉ 1 UNIDAD 329.530,00 329.530,00

3.23) Adquisición de Maquinarias y Equipos para el BENEFICIO Y TORREFACTO de CAFÉ 1 UNIDAD 87.756.612,22 87.756.612,22

15.525.940,70 10,89%

5.1) Capital de Trabajo para Pago de Mano de Obra y otros 1 UNIDAD 15.525.940,70 15.525.940,70

SUB-TOTAL : 130.479.384,53 91,50%

IMPREVISTO : -------------------> 12.123.589,23 8,50%

SUB-TOTAL : 142.602.973,76

TOTAL FINANCIAMIENTO : 142.602.973,76 100,00%

Fuente: Cálculos Propios, 2015. cggg57@gmail.com Telf: 0414-1579276/0412-5174819

PLAN DE INVERSIÓN TOTAL

AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

CONCEPTO CANTIDAD UNIDADCOSTO UNIT.

Bs.SUB-TOTAL Bs. TOTAL Bs. %

El plan de inversión para el crédito solicitado a través de la institución financiera, se ejecutará de la siguiente manera:

-------------------------------->

-------------------------------->

1) FUNDACIÓN Y MANTENIMEINTO DE PLANTACIÓN ------------------------------------------------------------------------------------>

2) CONSTRUCCIONES DE EDIFICACIONES E INSTALACIONES --------------------------------------------------------------------------->

3) MAQUINARIAS Y EQUIPOS -------------------------------------------------------------------------------------------------------->

5) CAPITAL DE TRABAJO ------------------------------------------------------------------------------------------------------------>

-------------------------------->

Cultivos

1.1) Preparación, Siembra y/o mantenimiento de VIVERO DE CAFÉ. (Insumos) 2.075.187,88 2.075.187,88 2.075.187,88 2.075.187,88 8.300.751,53

1.2) Preparación, Siembra y/o mantenimiento de CAFÉ (Insumos). 1.375.923,49 1.375.923,49 1.375.923,49 1.375.923,49 1.375.923,49 1.375.923,49 1.375.923,49 1.375.923,49 1.375.923,49 1.375.923,49 1.375.923,49 1.375.923,49 16.511.081,83

Construcciones

2.3) Galpón para Depósito (40 x 20 m) 800 m2 589.120,00 589.120,00 589.120,00 1.767.360,00

Maquinarias y Equipo

3.21) Adquisición de Maquinarias y Equipos para el VIVERO de CAFÉ 144.054,13 144.054,13 288.108,25

3.22) Adquisición de Maquinarias y Equipos para la Renovación de CAFÉ 27.460,83 27.460,83 27.460,83 27.460,83 27.460,83 27.460,83 27.460,83 27.460,83 27.460,83 27.460,83 27.460,83 27.460,83 329.530,00

3.23) Adquisición de Maquinarias y Equipos para el BENEFICIO Y TORREFACTO de CAFÉ 14.626.102,04 14.626.102,04 14.626.102,04 14.626.102,04 14.626.102,04 14.626.102,04 87.756.612,22

Capital de Trabajo

5.1) Capital de Trabajo para Pago de Mano de Obra y otros 1.293.828,39 1.293.828,39 1.293.828,39 1.293.828,39 1.293.828,39 1.293.828,39 1.293.828,39 1.293.828,39 1.293.828,39 1.293.828,39 1.293.828,39 1.293.828,39 15.525.940,70

SUB-TOTAL 01 (Bs.) 20.131.676,76 20.131.676,76 19.987.622,63 19.398.502,63 17.323.314,75 17.323.314,75 2.697.212,71 2.697.212,71 2.697.212,71 2.697.212,71 2.697.212,71 2.697.212,71 130.479.384,53

IMPREVISTO 1.010.299,10 1.010.299,10 1.010.299,10 1.010.299,10 1.010.299,10 1.010.299,10 1.010.299,10 1.010.299,10 1.010.299,10 1.010.299,10 1.010.299,10 1.010.299,10 12.123.589,23

SUB-TOTAL 02 (Bs.) 21.141.975,86 21.141.975,86 20.997.921,73 20.408.801,73 18.333.613,85 18.333.613,85 3.707.511,81 3.707.511,81 3.707.511,81 3.707.511,81 3.707.511,81 3.707.511,81 142.602.973,76

TOTAL INVERSIÓN ACUMULADA (BS.) 21.141.975,86 42.283.951,71 63.281.873,45 83.690.675,18 102.024.289,03 120.357.902,88 124.065.414,69 127.772.926,51 131.480.438,32 135.187.950,13 138.895.461,95 142.602.973,76 142.602.973,76

MES 11MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10

Fuente: Cálculos Propios, 2015. cggg57@gmail.com Telf: 0414-1579276/0412-5174819

CRONOGRAMA GENERAL DE EJECUCIÓN Y DESEMBOLSO

AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.ADESEMBOLSOS

ACTIVIDADES MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 TOTAL (Bs.)MES 5 MES 12

142.602.973,76 Bolívares

13,00% Anual

10 Años

1 Años

9 Años

FRC = 0,19486890196

2.059.820,73 BS.

29.848.705,64 BS.

AÑO Cuota Anual Intereses Ord (Io) Int Difer (IDif) Amortización Saldo del Crédito

0 142.602.973,76

1 142.602.973,76

2 29.848.705,64 18.538.386,59 2.059.820,73 9.250.498,32 133.352.475,44

3 29.848.705,64 17.335.821,81 2.059.820,73 10.453.063,11 122.899.412,33

4 29.848.705,64 15.976.923,60 2.059.820,73 11.811.961,31 111.087.451,02

5 29.848.705,64 14.441.368,63 2.059.820,73 13.347.516,28 97.739.934,74

6 29.848.705,64 12.706.191,52 2.059.820,73 15.082.693,40 82.657.241,34

7 29.848.705,64 10.745.441,37 2.059.820,73 17.043.443,54 65.613.797,80

8 29.848.705,64 8.529.793,71 2.059.820,73 19.259.091,20 46.354.706,61

9 29.848.705,64 6.026.111,86 2.059.820,73 21.762.773,05 24.591.933,55

10 29.848.705,64 3.196.951,36 2.059.820,73 24.591.933,55 0,00

Totales Bs. 268.638.350,80 107.496.990,46 18.538.386,59 142.602.973,76

Fuente: Cálculos Propios, 2015. cggg57@gmail.com Telf: 0414-1579276/0412-5174819

Cuota Anual =

Servicio de la Deuda

AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.AHaciendo pagos anuales de capital e intereses el monto de cada periodo

Monto del crédito =

Tasa de Interés =

Plazo =

Años de gracia =

Años pago del capital =

Interes Diferidos =

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10Inflación 21,50% 21,50% 21,50% 21,50% 21,50% 21,50% 21,50% 21,50% 21,50%

Inversión Inicial 142.602.973,76

Ingresos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Venta de Pantas de Café 16.500.000,00 20.047.500,00 24.357.712,50 29.594.620,69 35.957.464,14 43.688.318,92 53.081.307,49 64.493.788,60 78.359.953,15 95.207.343,08

Venta de Café ORO (QQ) 20.069.279,61 5.608.565,78 18.029.160,10 27.959.007,59 33.664.927,50 33.664.927,50 27.959.007,59 27.959.007,59 27.959.007,59 27.959.007,59

Servicio de Beneficio y Venta de Café T 72.883.933,23 91.104.916,54 103.252.238,74 115.399.560,95 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05 121.473.222,05

TOTAL INGRESOS = 252.056.186,60 116.760.982,32 145.639.111,34 172.953.189,23 191.095.613,69 198.826.468,47 202.513.537,13 213.926.018,24 227.792.182,79 244.639.572,72

Inversión del Crédito 142.602.973,76

Costos de Producción

Costo de Planta de Café 11.551.395,70 14.034.945,78 17.052.459,12 20.718.737,83 25.173.266,46 30.585.518,75 37.161.405,28 45.151.107,42 54.858.595,51 66.653.193,54

Costo de Producción de Café Oro (QQ) 18.649.573,62 4.188.859,79 6.019.614,27 17.657.449,19 19.544.386,03 19.544.386,03 17.657.449,19 17.657.449,19 17.411.184,84 17.411.184,84

Costo de Beneficio y Café Tostado 36.709.554,51 44.365.573,37 49.469.710,44 54.573.469,02 57.127.473,09 57.127.473,09 57.127.473,09 57.127.473,09 57.127.473,09 57.129.391,25

TOTAL EGRESOS= 209.513.497,59 62.589.378,94 72.541.783,83 92.949.656,04 101.845.125,58 107.257.377,87 111.946.327,56 119.936.029,70 129.397.253,44 141.193.769,63Cuota a Largo Plazo 0,00 29.848.705,64 29.848.705,64 29.848.705,64 29.848.705,64 29.848.705,64 29.848.705,64 29.848.705,64 29.848.705,64 29.848.705,64

FLUJO ENTRADA NETO (I-E) = 42.542.689,01 24.322.897,74 43.248.621,87 50.154.827,55 59.401.782,46 61.720.384,96 60.718.503,93 64.141.282,90 68.546.223,71 73.597.097,44

PROYECCION FINANCIERA O FLUJO DE CAJA

( NO ACUMULADO )

AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

Fuente: Cálculos Propios, 2015. cggg57@gmail.com Telf: 0414-1579276/0412-5174819

13,00%

1 252.056.186,60 209.513.497,59 0,885 223.058.572,21 185.410.174,86

2 116.760.982,32 62.589.378,94 0,783 91.440.976,05 49.016.664,53

3 145.639.111,34 72.541.783,83 0,693 100.935.209,75 50.275.095,05

4 172.953.189,23 92.949.656,04 0,613 106.075.429,97 57.007.764,78

5 191.095.613,69 101.845.125,58 0,543 103.719.043,05 55.277.453,84

6 198.826.468,47 107.257.377,87 0,480 95.500.036,55 51.517.705,79

7 202.513.537,13 111.946.327,56 0,425 86.080.534,46 47.583.978,06

8 213.926.018,24 119.936.029,70 0,376 80.470.381,44 45.115.120,35

9 227.792.182,79 129.397.253,44 0,333 75.828.562,82 43.074.383,15

10 244.639.572,72 141.193.769,63 0,295 72.067.967,61 41.594.039,36

TOTAL = 1.035.176.713,91 625.872.379,77

1,65

Indicador = MAYOR

Evaluación = ACEPTABLE

B/C

B/C

Fuente: Cálculos Propios, 2015. cggg57@gmail.com Telf: 0414-1579276/0412-5174819

RELACION (BENEFICIO/COSTO) =

> 1 SE ACEPTA EL PROYECTO

< 1 NO SE ACEPTA EL PROYECTO

RELACION BENEFICIO COSTOAGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

RELACION BENEFICIO COSTO AL=

AÑOBENEFICIOS

"INGRESOS"

COSTO

P/OPERACIÓN

FACTOR

ACTUALIZADO

BENEFICIOS

ACTUALIZADOS

COSTOS

ACTUALIZADOS

142.602.973,76 BS.

13,00%

Tasa 01 = 13,00% Tasa 02 = 18,00% Tasa 03= 23,00%

Años Flujo de Caja (1 + i)ⁿ VAN 01 (1 + i)ⁿ VAN 02 (1 + i)ⁿ VAN 03

0 142.602.973,76

1 42.542.689,01 1,13 37.648.397,35 1,18 36.053.126,28 1,23 34.587.552,04

2 24.322.897,74 1,277 19.048.396,69 1,392 17.468.326,44 1,513 16.077.002,93

3 43.248.621,87 1,4429 29.973.464,40 1,6430 26.322.446,47 1,8609 23.241.113,88

4 50.154.827,55 1,63047 30.760.895,02 1,93878 25.869.302,08 2,28887 21.912.518,50

5 59.401.782,46 1,842435 32.240.907,65 2,287758 25.965.066,57 2,815306 21.099.585,31

6 61.720.384,96 2,08195175 29.645.444,42 2,69955415 22.863.177,20 3,46282599 17.823.703,85

7 60.718.503,93 2,352605480 25.809.046,37 3,185473901 19.061.058,36 4,259275970 14.255.592,82

8 64.141.282,90 2,658444193 24.127.376,11 3,758859203 17.064.029,12 5,238909443 12.243.250,93

9 68.546.223,71 3,0040419380 22.817.998,26 4,4354538592 15.454.162,28 6,4438586147 10.637.449,98

10 73.597.097,44 3,39456738992 21.680.847,36 5,23383555380 14.061.790,19 7,92594609605 9.285.591,47

273.752.773,63 220.182.485,00 181.163.361,71

VAN 01 = 131.149.799,87 VAN 02 = 77.579.511,24 VAN 03 = 38.560.387,95

Indicador = POSITIVO TIR 01 = 62,89% TIR 02 = 63,52%

Evaluación = ACEPTABLE Indicador = MAYOR MAYOR

Evaluación = ACEPTABLE ACEPTABLE

TIR

TIRFuente: Cálculos Propios, 2015. cggg57@gmail.com Telf: 0414-1579276/0412-5174819

VALOR ACTUAL NETO Y TASA INTERNA DE RETORNOAGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

MONTO DEL CREDITO =

FACTOR ACTUALIZADO AL=

> AL COSTO DE OPORTUNIDAD, SE ACEPTA EL PROYECTO

< AL COSTO DE OPORTUNIDAD, NO SE ACEPTA EL PROYECTO

142.602.973,76 BS.

Años 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Flujo de Caja = 142.602.973,76 42.542.689,01 24.322.897,74 43.248.621,87 50.154.827,55 59.401.782,46 61.720.384,96 60.718.503,93 64.141.282,90 68.546.223,71 73.597.097,44

(142.602.973,76) (100.060.284,75) (75.737.387,01) (32.488.765,14) 17.666.062,40 77.067.844,86 138.788.229,82 199.506.733,75 263.648.016,66 332.194.240,36

(100.060.284,75) (75.737.387,01) (32.488.765,14) 17.666.062,40 77.067.844,86 138.788.229,82 199.506.733,75 263.648.016,66 332.194.240,36 405.791.337,81

(0,70) (0,53) (0,23) 0,12 0,54 0,97 1,40 1,85 2,33 2,85

< < < < < < > > > >No se Recupera No se Recupera No se Recupera No se Recupera No se Recupera No se Recupera Se Recupera Se Recupera Se Recupera Se Recupera

7

Fuente: Cálculos Propios, 2015. cggg57@gmail.com Telf: 0414-1579276/0412-5174819

EL CAPITAL SE RECUPERA EN EL AÑO =

PERÍODO DE RECUPERACIÓN CAPITAL O PAY BACK DESCONTADO

AGROP. LUNA Y SOL 5220-2014 C.A

PERÍODO DE RECUPERACIÓN CAPITAL O PAY BACK DESCONTADO MONTO DEL CREDITO =