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Vicepresidencia Auditoría Corporativa

05/02/2015

Planeación Auditoría Corporativa 2015

Agenda

o Procedimiento de planeacióno Universo de auditoría

• Universo de Auditoría• Priorización

o Consolidación del plan de auditoríao Solicitud de aprobación del plan

Planeación de la Auditoría Corporativa 2015

1.Revisión delcontexto

2.Revisión de la

alineaciónestratégica

3.Revisión deluniverso deauditoría• Universo de

Auditoría• Priorización

4.Consolidacióndel plan deauditoría• Recursos• Actividades

5.Comunicación yaprobación delplan anual deauditoria


Procedimiento de planeación

Actividades del procedimiento.

Aspectos relevantes.


Revisión del contexto

Mapa de riesgos estratégicos del Grupo

Marco internacional para la práctica

Cambios de estructura en filiales nacionales

Cambios en el modelo de procesos del Grupo

Modelo de Gobierno Corporativo de Grupo

Necesidades de la Alta Dirección

Cobertura de Grupo

Planes de negocio

201520162017


Mapa de objetivos estratégicos de Auditoría Corporativa.

Revisión de la alineación estratégica

Múltiples países

Un solo propósito


Revisión de la alineación estratégica

2015Diferentes estructuras jurídicas

Diversas culturasMuchas profesiones

CumplimientoC-1 Fraude y corrupción

C-2 Lavado de activosC-3 Financiación del terrorismo

C-4 JurídicoC-5 Regulatorio

OperacionalO-1 Gestión del talento humanoO-2 Seguridad de la información

O-3 Gestión del conocimientoO-4 Procesos y procedimientos

O-5 Gestión de la cadena desuministros

O-6 Naturales y antrópicos

FinancieroF-1 MercadoF-2 LiquidezF-3 Crédito

FinancieroF-1 MercadoF-2 LiquidezF-3 Crédito

EstratégicoE-1 Gestión EmpresarialE-2 Reputación e imagenE-3 PolíticoE-4 Planeación y crecimientoE-5 SociopolíticoE-6 Orden Público

EstratégicoE-1 Gestión EmpresarialE-2 Reputación e imagenE-3 PolíticoE-4 Planeación y crecimientoE-5 SociopolíticoE-6 Orden Público

Clasificación de Riesgos de Aseguramiento

E1

E6

Mapa de Riesgos Aguas de Occidente – Entes de Aseguramiento –|

E1-E2

04

06

0504

C5

C1

o1

F-3

C2,C3

F-2


Universo de Auditoría

Unidades auditables a evaluar Aguas de Occidente

11 Procesos

6 51

0

1 Proyectos

2015

5 Unidades auditables en 2015

2016-2017

Planeación general de la Auditoría Corporativa

Consolidación del Plan Aguas de Occidente

Procesos

Aseguramientoy consulta

Temas de Auditoría

Otros temas Proveedores de aseguramientoComités / Juntas

Sensibilización en controles

76,06%

Proyecto Auditoría CorporativaApoyo a la Gestión

2,5%

8,65%0,73%

6,25%

5,82%

Distribución de los recursos

HorasFilial 1800Núcleo Corporativo 865


Consolidación del plan

Distribución de recursos de EPM en Filiales

Solicitud Aprobación Plan 2015

• Auditor Filial44

• Coordinación conEPM77

• Equipo EPM22

1313

Aguas de OccidenteTrabajos Aseguramiento yConsulta

Solicitud Aprobación Plan 2015Aguas de Occidente

Adquisición de Bienes yServicios; 240

Gestión de TI; 175

Gestión del Talento Humano;70

Gestión Financiera; 450

Prestación de Servicios deAcueducto y Saneamiento;

120

Procesos Comerciales; 670

Verificación Empresarial;939,5

Distribución Horas Proceso

Actividad

Coordinación relacionamiento con los Proveedores de

Aseguramiento

Desarrollo acciones de fortalecimiento del ambiente de

control

Apoyo en el fortalecimiento mecanismos de transparencia

con los diversos Grupos de Interés

Soporte técnico a mecanismos de Gobierno

(Participación en Comités)

Evaluaciones

Plan de Formación y Desarrollo Auditores Internos del Grupo

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