modelo estandar de control interno meci
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MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI. Marco constitucional y legal (MECI). LEY 87 DE 1993 Conceptos básicos, objetivos, características, responsabilidad, funciones. LEY 42 DE 1993 Artículos 9 y 18. CONSTITUCIÓN POLÍTICA 209, 269, 354. LEY 734 DE 2002 Artículo 34. - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
ALC ALDIA M AYO RDE BO G O TA D.C .
ALC ALDIA M AYO RDE BO G O TA D.C .
CONSTITUCIÓN CONSTITUCIÓN POLÍTICAPOLÍTICA
209, 269, 354
LEY 42 DE 1993LEY 42 DE 1993
Artículos 9 y 18
LEY 298 DE 1996LEY 298 DE 1996
Artículo 3 literal k
LEY 489 DE 1998LEY 489 DE 1998
Artículos 27, 28, 29
LEY 734 DE 2002LEY 734 DE 2002
Artículo 34
LEY 87 DE 1993LEY 87 DE 1993
Conceptos básicos,
objetivos, características,
responsabilidad,
funciones
Marco constitucional y legal (MECI)
ALC ALDIA M AYO RDE BO G O TA D.C . MECI 1000:2005
Hacer que las entidades puedan mejorar su desempeño institucional INTEGRAL.
PROPÓSITO
La ARTICULACION y el fortalecimiento de la planeación, LA EJECUCIÓN, la evaluación (SGC) y el control (OCI) de los procesos institucionales.
MEDIANTE
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Es una herramienta de gestión conformada por Subsistemas, componentes y elementos de control.
QUE ES
ES
TR
UC
TU
RA
ME
CI
ES
TR
UC
TU
RA
ME
CI
DE CONTROL
ESTRATEGICODE CONTROL
ESTRATEGICO
DE CONTROL
GESTIONDE CONTROL
GESTION
DE CONTROL
EVALUACIONDE CONTROL
EVALUACION
1.2. DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO
1.3.ADMINISTRACION DEL RIESGO
2.1. ACTIVIDADES DE CONTROL
2.2 INFORMACION
2.3 COMUNICACIÓN PUBLICA
3.1. AUTOEVALUACION
3.2. EVALUACION INDEPENDIENTE
3.3 PLANES DE MEJORAMIENTO
1.1. AMBIENTE DE CONTROL
ACUERDOS, COMPROMISOS O PROTOCOLOS ETICOS.DESARROLLO DEL TALENTO HUMANOESTILO DE DIRECCION
PLANES Y PROGRAMASMODELO DE OPERACIÓN POR PROYECTOSESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
CONTEXTO ESTRATEGICOIDENTIFICACION DE RIESGOSANALISIS DE RIESGOSVALORACION DE RIESGOSPOLITICAS DE ADMON. DE RIESGOS
POLÍTICAS DE OPERACIÓN. PROCEDIMIENTOS. CONTROLES.INDICADORES.MANUAL DE OPERACIÓN.
INFORMACIÓN PRIMARIA. INFORMACIÓN SECUNDARIA. SISTEMAS DE INFORMACIÓN.
COMUNICACIÓN ORGANIZACIONAL. COMUNICACIÓN INFORMATIVA.MEDIOS DE COMUNICACIÓN.
AUTOEVALUACIÓN DEL CONTROLAUTOEVALUACIÓN DE GESTIÓN.
EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO. AUDITORÍA AL CONTROL INTERNO.
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL. PLAN DE MEJORAMIENTO FUNCIONAL.PLAN DE MEJORAMIENTO INDIVIDUAL.
SUBSISTEMASSUBSISTEMAS COMPONENTESCOMPONENTES ELEMENTOSELEMENTOS
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PRINCIPIOS MECI
Capacidad que ostenta cada FUNCIONARIO para controlar su trabajo y efectuar correctivos en el ejercicio de su función.
Capacidad Institucional para aplicar al interior de la entidad, los procedimientos establecidos en la normatividad.
AUTOCONTROL
AUTOREGULACION
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AUTOGESTION
Capacidad institucional para interpretar, coordinar, aplicar y evaluar de manera efectiva, eficiente y eficaz la función administrativa que le ha sido asignada.
PRINCIPIOS MECI
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ROLES Y RESPONSABILIDADES
ALTA
DIRECCIÓN
Asegurar que los niveles de responsabilidad del Control Interno estén definidas y comunicadas.
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ROLES Y RESPONSABILIDADES
COMITÉ DE
CONTROL
INTERNO
Órgano asesor y de apoyo para el adecuado desarrollo y funcionamiento organizacional.
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FUNCIONARIOS
Operar eficientemente los procesos y actividades a su cargo, supervisando continuamente la eficacia de los controles integrados y efectuando autoevaluación a los resultados de su labor.
ROLES Y RESPONSABILIDADES
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ÁREA DE
CONTROL
INTERNO
Evaluar en forma objetiva el desarrollo y efectuar seguimiento al Plan de Mejoramiento Institucional, generando las recomendaciones.
ROLES Y RESPONSABILIDADES
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IMPLEMENTACIÓN DEL MECI
La Entidad debe establecer, documentar, implementar y mantener el MECI, mejorando continuamente su eficacia, eficiencia y efectividad.
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ETAPA 1 Planeación del
Diseño e Implementación
del MECI
ETAPA 1 Planeación del
Diseño e Implementación
del MECI
Lograr el compromiso
de la Alta Dirección
Lograr el compromiso
de la Alta Dirección
Adoptar el MECI
mediante acto
administrativo
Adoptar el MECI
mediante acto
administrativo
Realizar sensibilización,
socialización
y capacitación
Realizar sensibilización,
socialización
y capacitación
Asignar
responsabilidades
Asignar
responsabilidades
Realizar el
Autodiagnóstico
(Encuesta de Referencia)
Realizar el
Autodiagnóstico
(Encuesta de Referencia)
Elaborar Planes
de trabajo
Elaborar Planes
de trabajo
ETAPAS IMPLEMENTACION
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ETAPA 2 Diseño
e Implementación
del MECI
ETAPA 2 Diseño
e Implementación
del MECI
Establecer criterios y
parámetros para
aplicar las encuestas
Establecer criterios y
parámetros para
aplicar las encuestas
Aplicar la encuesta a
una muestra
representativa de
FUNCIONARIOS
Aplicar la encuesta a
una muestra
representativa de
FUNCIONARIOS
Tabular, valorar,
analizar la información
y formular propuestas
Tabular, valorar,
analizar la información
y formular propuestas
Presentar los resultados
al comité de
coordinación de CI
Presentar los resultados
al comité de
coordinación de CI
Adoptar las acciones
correspondientes
Adoptar las acciones
correspondientes
ETAPAS IMPLEMENTACION
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La Oficina de Control Interno, llevará a cabo una evaluación permanente a los proceso de diseño, desarrollo e implementación del MECI, garantizando con ello la efectividad del Sistema.
ETAPA 3 Evaluación
a la Implementación
del MECI
ETAPA 3 Evaluación
a la Implementación
del MECI
ETAPAS IMPLEMENTACION
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La Entidad deberá elaborar un Normograma con las normas de carácter constitucional, legal, reglamentario y de autorregulación que le son aplicables, verificando a través del desarrollo del MECI, el cumplimiento de dichas normas.
ETAPA 4 Elaboración
del Normograma
ETAPA 4 Elaboración
del Normograma
ETAPAS IMPLEMENTACION
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GRACIAS POR SU ATENCIÓN