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Fecha: 2 de febrero de 2018

Departamento de Gestión Financiera

Informe de Liquidación

Presupuestaria

Al 31 de diciembre 2017

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Tabla de Contenido:

1.PRESENTACIÓN ........................................................................................................... 3

2.COMENTARIOS SOBRE LOS RESULTADOS DE LA EJECUCIÓN DE LOS INGRESOS

Y GASTOS DEL PERIODO 2017 ...................................................................................... 4

2.1. Antecedentes .................................................................................................. 5

2.2.Ingresos ........................................................................................................... 5

2.2.1Ingresos No Tributarios: ........................................................................... 6

2.2.2.Transferencias Corrientes: ...................................................................... 7

2.3.Egresos ............................................................................................................ 8

2.3.1.Remuneraciones: .................................................................................... 8

2.3.2.Servicios: ................................................................................................ 8

2.3.3.Materiales y Suministros: ........................................................................ 9

2.3.4.Bienes Duraderos: .................................................................................. 9

2.3.5.Transferencias Corrientes: ...................................................................... 9

2.4.Liquidación Presupuestaria ............................................................................ 10

3.DETALLE DEL SUPERÁVIT DEL PERIODO 2017 ....................................................... 12

3.1.Detalle de la Conformación del Superávit Específico: ..................................... 13

3.3.Detalle del Superávit Libre y Especifico por Programa: .................................. 15

4.RESULTADOS DE LOS OBJETIVOS Y METAS PREVISTAS SEGÚN LA

ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA DEL CONARE ........................................................... 16

4.1.Matriz de Evaluación PAO 2017 – Programa OPES: ...................................... 17

4.2.Evaluación del Plan Anual Operativo – Programa OPES: ............................... 26

4.3.Comparación Plan VS Presupuesto – Programa OPES: ................................ 30

4.4.Matriz de Evaluación PAO 2017 – Programa PEN: ........................................ 37

4.5.Evaluación del Plan Anual Operativo – Programa PEN: ................................. 38

4.6.Comparación Plan VS Presupuesto – Programa PEN: ................................... 39

4.7.Matriz de Evaluación PAO 2017 – Programa SINAES: ................................... 40

4.8.Evaluación del Plan Anual Operativo – Programa SINAES: ........................... 42

4.9.Comparación Plan VS Presupuesto – Programa SINAES: ............................. 43

4.10.Matriz de Evaluación PAO 2017 – Programa CENAT: .................................. 44

4.11.Evaluación del Plan Anual Operativo – Programa CENAT:........................... 46

4.12.Comparación Plan VS Presupuesto – Programa CENAT: ............................ 47

2

5.SITUACIÓN ECONÓMICO-FINANCIERA INSTITUCIONAL ......................................... 49

5.1.Clasificación Económica del Gasto ................................................................. 50

5.2.Balance General ............................................................................................. 51

5.3.Estado de Resultados..................................................................................... 53

5.4.Estado de Cambios en el Patrimonio Neto ..................................................... 54

5.5. Estado de Flujo de Efectivo ........................................................................... 55

5.6.Congruencia de superávit entre presupuesto y los Estados Financieros ........ 57

5.7.Notas a los Estados Financieros .................................................................... 55

6.ANEXOS ....................................................................................................................... 72

6.1. Resultados de Indicadores del CONARE al 31 de Diciembre del 2017 .......... 73

6.2. Resumen Institucional de Ingresos ................................................................ 80

6.3. Resumen Institucional de Egresos................................................................. 83

6.4. Resumen Institucional de Egresos por Programa .......................................... 88

6.5. Detalle de Plazas para Cargos Fijos y Servicios Especiales al 31 de Diciembre

del 2017 ............................................................................................................. 100

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1. PRESENTACIÓN

En cumplimiento de las Normas Técnicas sobre Presupuestos Públicos, N-1-2012-DC-

DFOE, y las Indicaciones para la remisión a la Contraloría General de la República de la

información referente a la gestión física y financiera institucional, elaboramos y

presentamos el Informe de Liquidación Presupuestario del período 2017 del Consejo

Nacional de Rectores. Incluye las ejecuciones y movimientos del presupuesto del 1° de

enero al 31 de diciembre del año 2017.

Para el respectivo análisis de los resultados de la Liquidación Presupuestaria,

presentamos los siguientes puntos:

1. Comentarios sobre los resultados de la ejecución de los ingresos y gastos del

periodo 2017.

2. Detalle del superávit del periodo 2017.

3. Resultado de las realizaciones de los objetivos y metas previamente establecidos

para cada uno de los programas.

4. Situación económico-financiera institucional, mostrada en los estados financieros y

en complemento con la ejecución presupuestaria 2017.

La información aquí mostrada, ha sido remitida para conocimiento del Director de OPES y

el Órgano Rector, y también comunicada a las instancias institucionales para su

conocimiento, como parte del manejo y debido control de los fondos públicos que nos han

sido conferidos.

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2. COMENTARIOS SOBRE LOS RESULTADOS DE LA

EJECUCIÓN DE LOS INGRESOS Y GASTOS DEL PERIODO

2017

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2.1. Antecedentes

Esta liquidación está conformada por el presupuesto ordinario aprobado por la Contraloría

General de la Republica, según consta en el oficio N° DFOE-SOC-1413 del 22 diciembre

del 2016 por un monto de ₡12.536.661.754,00 y dos presupuestos extraordinarios

aprobados según oficios DFOE-SOC-0400 el 04 de abril del 2017 y DFOE-SOC-1179 del

10 de noviembre del 2017, los que ascienden a un monto de ₡1.854.366.631,51.

Cuadro N°1

Consejo Nacional de Rectores

Presupuesto Ordinario y Extraordinario

Presupuesto

Ordinario

Presupuestos

Extraordinarios Total

₡12.536.661.754,00 ₡1.854.366.631,51 ₡14.391.028.385,50

2.2. Ingresos

Referente a los ingresos corrientes se presenta la distribución general de los mismos:

INGRESOS CORRIENTES

INGRESOS NO TRIBUTARIOS

Venta de bienes y servicios 264,851,754.11

Ingresos de la propiedad 955,573,567.92

Otros ingresos no tributarios 14,268,160.07

Total Ingresos No Tributarios 1,234,693,482.10

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

Transferencias corrientes del sector público 11,486,034,293.50

Transferencias corrientes del sector privado 3,629,217.00

Transferencias corrientes del sector externo 66,035,897.81

Total Transferencias Corrientes 11,555,699,408.31

Total Ingresos Corrientes 12,790,392,890.41

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2.2.1 Ingresos No Tributarios:

Comprenden los siguientes rubros:

- Ingreso por venta de bienes y servicios brindados por la institución como las

acreditaciones de carreras otorgadas por el SINAES (Sistema Nacional de

Acreditación de la Educación Superior) a las universidades públicas y privadas que

lo soliciten; además el reconocimiento y equiparación de títulos de estudios

superiores ofrecidos por ORE (Oficina de Reconocimiento y Equiparación),

recibiendo al 31 de diciembre del 2017 ₡264.851.754,11, superando lo

presupuestado en un 41%; este aumento es debido a la gestión de cobro a las

universidades por los servicios en las acreditaciones de carreras de periodos

anteriores que se encontraban pendientes de pago.

- Ingresos de la Propiedad: Se registra los ingresos provenientes de los distintos

instrumentos financieros en los que ha invertido temporalmente la institución, así

como fluctuaciones cambiarias positivas. Durante este periodo la ejecución al 31

de diciembre asciende a ₡955.573.567,92, con respecto a lo presupuestado

presenta un incremento de 359%. Este incremento es debido al ajuste por

diferencial cambiario del año 2015 que se encontraba pendiente de registro en

presupuesto por ₡558.821.621,50.

- Otros ingresos no tributarios: Se incluyen ingresos no presupuestados los cuales

ascienden a ₡14.268.160,07, correspondientes a un remanente del periodo 2016

de un convenio específico de Cooperación entre el Ministerio de Educación y el

Consejo Nacional de Rectores.

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2.2.2. Transferencias Corrientes:

Representan más del 80% de los ingresos totales presupuestados del CONARE

- Transferencias corrientes del sector público, entre las más relevantes se

encuentran el Fondo Especial de la Educación Superior Universitaria Estatal

(FEES), los fondos que transfiere el Ministerio de Educación (MEP-SINAES), así

como la transferencia que realiza la Universidad Técnica Nacional en cumplimiento

de su convenio de adición en el artículo 4 del addendum Convenio de

Coordinación de la Educación Superior Universitaria Estatal de Costa Rica,

ejecutándose en esta partida en el periodo 2017 un monto ₡11.486.034.293,50,

con respecto a lo presupuestado disminuye en un 1%, lo que corresponde a dos

meses pendientes de ingresar de la transferencia del Ministerio de Educación

(MEP-SINAES).

- Transferencias corrientes del sector privado, se registra las transferencias

realizadas por FUNCENAT al Programa Estado de la Nación por participación en

algunas investigaciones. En el periodo 2017 se ejecutó ₡3.629.217,00, dejando

sin ejecutar un 48% de los que se presupuestó, el motivo fue que varios proyectos

no se lograron concretar.

- Transferencias corrientes del sector externo: Esta partida integra las transferencias

recibidas por convenios o acuerdos suscritos con organismos internacionales,

ejecutándose en el periodo 2017 ₡66.035.897,81.

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2.3. Egresos

De acuerdo a los datos obtenidos al cierre de diciembre 2017, los egresos del Consejo

Nacional de Rectores para el cierre anual ascendieron a la suma de ₡11.456.574.313,07;

representando una ejecución del 80% de lo presupuestado.

2.3.1. Remuneraciones:

La ejecución fue por un total de ₡5.389.465.749,56, acumula el pago de doce planillas, el

salario escolar del periodo 2016, el aguinaldo del 2017 y las dietas del Consejo del

SINAES. Para el periodo 2017 se dejó sin ejecutar un 14%, debido a que no se ocuparon

plazas vacantes y algunos nombramientos se realizaron tardíos, este efecto fue mayor en

el programa SINAES.

2.3.2. Servicios:

Esta partida muestra una ejecución por ₡2.968.250.038,76 representando el 79% de lo

presupuestado, respaldando el pago de los alquileres, servicios básicos, servicios de

gestión y apoyo, gastos de viaje y transporte, necesarios en las labores atinentes a la

competencia del Consejo. Mostrando un 21% sin ejecutarse, lo que incidió de manera

negativa, dado que no se pudieron materializar las contrataciones de investigadores

nacionales e internacionales para acreditación de carreras, algunas publicaciones y

servicio de comunicación para las distintas actividades del programa SINAES, que se

tenían proyectadas para el 2017.

EGRESOS:

Remuneraciones 5,389,465,749.56

Servicios 2,968,250,038.76

Materiales Y Suministros 102,012,231.42

Bienes Duraderos 634,100,025.35

Transferencias Corrientes 2,362,746,267.98

Total Egresos 11,456,574,313.07

9

2.3.3. Materiales y Suministros:

La ejecución para el cierre del año fue de ₡102.012.231,42, los principales pagos

realizados corresponden a la adquisición de tintas, pinturas y diluyentes; alimentos y

bebidas; materiales para la construcción y mantenimiento; y la compra de materiales y

suministros de usos diversos. Dejando sin ejecutar en esta partida un 41% remanente

dado por productos no recibidos, adicionalmente se dejaron compromisos que no se

materializaron en el cierre del periodo, como los son plastificación de libretas para el

programa SINAES y compra de herramientas para la Sede Interuniversitaria de Alajuela,

los cuales serán ejecutados en el primer trimestre del año 2018.

2.3.4. Bienes Duraderos:

Para el periodo 2017 la ejecución en esta partida fue de ₡634.100.025,35, dejándose sin

ejecutar el 62%, lo que incidió de manera negativa en la ejecución de tal partida es que el

programa SINAES, ya que no se ejecutó ₡400.000.000,00 destinados para la primera

etapa del proyecto que consistía en la contratación del diseño, planos y permisos de la

construcción del edificio, debido a un retraso en la respuesta al pronunciamiento de la

Procuraduría General de la Republica sobre la personería jurídica instrumental del

SINAES y la capacidad de registrar bienes a nombre propio, dicho pronunciamiento se dió

a finales de diciembre 2017.

2.3.5. Transferencias Corrientes:

La ejecución fue de ₡2.362.746.267,98, que representa un porcentaje de ejecución del

93%. Dentro de esta partida se contempla las transferencias que se realizan a las

Universidades Estatales por convenios suscritos entre el CONARE y el MEP, para

capacitaciones de profesores, contratación de auditorías, seguimiento al Banco Mundial; a

la FUNCENAT para capacitaciones a investigadores para el proyecto de redes avanzadas

de investigación que se realiza en el CENAT, transferencias RED-CLARA y LANIC según

convenios establecidos con la institución y el pago de prestaciones legales a funcionarios

que se jubilan. Al cierre del periodo 2017 quedo sin ejecución un 6% debido a que no

genero la jubilación de varios funcionarios, presupuestado para este periodo.

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2.4. Liquidación Presupuestaria

El cuadro N°2, demuestra los cálculos para determinar el superávit real de este Consejo al

cierre del 2017, el cual asciende a la suma de ₡8.350.720.458,48 y cuya distribución es la

siguiente: superávit libre por ₡7.719.844.243,45 y superávit específico por

₡630.876.215,06.

Cuadro N°2

Liquidación Presupuestaria al 31 de Diciembre del 2017 Consejo Nacional de Rectores

INGRESOS

Ingresos Presupuestados 14.391.028.385,51

Menos:

Ingresos Reales 19.807.294.770.55

Superávit de Ingresos 5.416.266.385,04

EGRESOS

Egresos Presupuestados 14.391.028.386,51

Menos:

Egresos Reales 11.456.574.313,07

Superávit de Egresos 2.934.454.073,44

Superávit Total 8.350.720.458,48

Detalle TOTAL

Ingresos Reales 19.807.294.770,55

Menos Egresos Reales 11.456.574.313,07

SUPERAVIT AL 31-12-2017 8.350.720.458,48

SUPERAVIT LIBRE 7.719.844.243,45

SUPERAVIT ESPECIFICO 630.876.215,06

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La composición del superávit libre es la siguiente:

- Ingreso de nuevos recursos presupuestarios, los cuales no fueron contemplados

mediante un presupuesto extraordinario, así que se incorporan mediante esta

liquidación presupuestaria, adicional al monto remanente no incorporado del

superávit 2016.

- Recursos del 2017 que fueron presupuestados, pero no ejecutados.

Por otra parte, el superávit específico presentó los siguientes componentes:

- Compromisos por contratación administrativa adquiridos por la institución

para la adquisición de bienes duraderos.

- Recursos específicos pertenecientes a Fondos del Sistema.

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3. DETALLE DEL SUPERÁVIT DEL PERIODO 2017

13

3.1. Detalle de la Conformación del Superávit Específico:

Detalle de la Conformación del Superávit Específico


Liquidación Presupuestaria 2017

Componente Monto Fuente de recurso Fundamento

Programa OPES:

a) Compromisos por Contrataciones

Administrativas para la adquisición de

Bienes Duraderos, con Orden de Compra.

95,268,163.80 Ingresos Corrientes y del Superávit

de Periodos anteriores

Ley de Contratación Administrativa

y su Reglamento

b) Compromisos por Contrataciones

Administrativas con Orden de Compra

para proyectos de Fondos del Sistema.




y su Reglamento

Total Programa OPES 205,294,701.24

Programa Estado de la Nación:

a) Compromisos por Contrataciones

Administrativas para la adquisición de

Bienes Duraderos, con Orden de Compra.




y su Reglamento

b) Compromisos por Contrataciones

Administrativas con Orden de Compra

para proyectos de Fondos del Sistema.

3,219,900.00 Transferencia por Convenios

Específicos, varias instituciones


y su Reglamento

Total Programa Estado de la Nación 7,288,770.00

TOTAL SUPERAVIT ESPECÍFICO 2017 212,583,471.24

Fuente: Departamento de Gestión Financiera

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3.2. Resultados de Ejecución Presupuestaria:

Resultado de Ejecución Presupuestaria Cálculo del Superávit Presupuestario

Consejo Nacional de Rectores Consejo Nacional de Rectores

Liquidación Presupuestaria 2017 Avance acumulado por mes al 30 de junio 2017

INGRESOS

Total Ingresos Recibidos 1 19,807,294,770.55

Total Presupuestado de Ingresos 14,391,028,385.51

Superávit de Ingresos 5,416,266,385.04

EGRESOS

Total Egresos Realizados 11,456,574,313.07

Total Presupuestado de Egresos 14,391,028,386.51

Superávit de Egresos 2,934,454,073.44

Superávit 8,350,720,458.48

58.03%

Superávit Específico 212,583,471.24

Superávit Libre 8,138,136,987.24

1/ Incluye superávit de periodos anteriores

Fuente DGF

15

3.3. Detalle del Superávit Libre y Especifico por Programa:

Detalle del Superávit Libre y Específico por Programa


Liquidación Presupuestaria 2017

Programa OPES



Total Programa OPES 3,777,970,376.11

Programa SINAES

Superávit Específico


Total Programa SINAES 4,139,246,310.28

Programa CENAT

Superávit Específico -

Superávit Libre 334,745,393.81

Total Programa CENAT 334,745,393.81

Programa Estado de la Nación


Superávit Libre 91,469,608.28

Total Programa Estado de la Nación 98,758,378.28

Superávit Institucional 8,350,720,458.48



Fuente DGF

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4. RESULTADOS DE LOS OBJETIVOS Y METAS PREVISTAS SEGÚN LA ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA DEL CONARE

17

4.1. Matriz de Evaluación PAO 2017 – Programa OPES:

26

4.2. Evaluación del Plan Anual Operativo – Programa OPES:

30

4.3. Comparación Plan VS Presupuesto – Programa OPES:

37

4.4. Matriz de Evaluación PAO 2017 – Programa PEN:

38

4.5. Evaluación del Plan Anual Operativo – Programa PEN:

39

4.6. Comparación Plan VS Presupuesto – Programa PEN:

40

4.7. Matriz de Evaluación PAO 2017 – Programa SINAES:

42

4.8. Evaluación del Plan Anual Operativo – Programa SINAES:

43

4.9. Comparación Plan VS Presupuesto – Programa SINAES:

44

4.10. Matriz de Evaluación PAO 2017 – Programa CENAT:

46

4.11. Evaluación del Plan Anual Operativo – Programa CENAT:

47

4.12. Comparación Plan VS Presupuesto – Programa CENAT:

49

5. SITUACIÓN ECONÓMICO-FINANCIERA INSTITUCIONAL

50

5.7. Clasificación Económica del Gasto

Clasificación Económica del Gasto 1


Del 1° de Enero al 31 de Diciembre del 2017

1 GASTOS CORRIENTES 10,822,474,287.72

1.1 GASTOS DE CONSUMO 8,459,728,019.74

1.1.1 REMUNERACIONES 5,389,465,749.56

1.1.1.1 Sueldos y salarios 4,402,044,357.67

1.1.1.2 Contribuciones sociales 987,421,391.89

1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 3,070,262,270.18

1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2,362,746,267.98

1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 886,839,457.70

1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 1,305,608,817.03

1.3.3 Transferencias corrientes al Sector Externo 170,297,993.25

2 GASTOS DE CAPITAL 634,100,025.35

2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 56,981,819.38

2.1.1 Edificaciones 56,981,819.38

2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 577,118,205.97

2.2.1 Maquinaria y equipo 469,047,817.64

2.2.4 Intangibles 108,070,388.33

1/ según el Clasificador Económico Del Gasto Del Sector Público

Fuente Departamento de Gestión Financiera

51

5.8. Balance General

53

5.9. Estado de Resultados

54

5.10. Estado de Cambios en el Patrimonio Neto

55

4.5. Estado de Flujo de Efectivo

57

4.6. Congruencia de superávit entre presupuesto y los Estados Financieros

55

4.7. Notas a los Estados Financieros

Notas a los Estados

Financieros

56

BALANCE GENERAL

Activo Corriente

NOTA No. 1 Caja y Banco

En esta cuenta se incluye los saldos que se tienen en las cuentas corrientes, fondos de

caja chica, componiéndose de la siguiente forma:

En resumen, el Consejo Nacional de Rectores posee en las cuentas del Banco Nacional

de Costa Rica, Banco de Costa Rica y Banco Popular y Desarrollo Comunal al 31 de

diciembre de 2017, los montos corresponden a una parte a reconocimiento de títulos de

Oficina de Reconocimiento y Equiparación (ORE), así como los recursos que cuenta el

CONARE para pagos por medio de transferencias, salarios y el pago de retenciones en la

fuente mismos que se pagan de forma mensual.

Cuenta colones 121340-4 B.N.C.R. 6,353.85


Cuenta colones 141878-9 B.N.C.R. 8.92


Cuenta dólares 605005-8 B.N.C.R. 35,402.59

Cuenta colones 22002301 B.C.R. 488.49

Cuenta colones Banco Popular 27,113.24

TOTAL 228,529.70

Caja Chica CONARE 1,271.00

Caja Chica SIUA 500.00

TOTAL BANCO Y CAJAS 230,300.70

57

Para este periodo se consideró mantener una suma bastante considerable en las cuentas,

debido al atraso sufrido los últimos meses del año de los fondos pertenecientes al FEES;

para poder cumplir con nuestras obligaciones a inicio de año 2018.

NOTA No. 2 Cuentas por Cobrar

Están constituidas por créditos a favor de la entidad y originados por operaciones

normales de la institución como, por ejemplo, adelanto de viáticos, sumas pagadas de

más, mérito académico, entre otros.

NOTA No. 3 Existencias (Inventario)

Son los bienes que se tienen para el uso en el accionar ordinario de la institución, o para

ser consumidos en la producción de bienes o servicios para su posterior comercialización.

Las Existencias (Inventarios) comprenden, además de las materias primas, productos en

proceso y productos terminados, los materiales, repuestos y accesorios para ser

consumidos, en la operación normal de las Instituciones Públicas.

La base de toda Institución son los servicios, de aquí la importancia del manejo del

inventario por parte de la misma. Este manejo contable permitirá a la Institución mantener

el control oportuno, así como también tener al final del período contable un estado

confiable de la situación económica, Ahora bien, el inventario constituye las partidas del

activo corriente que están listas para un eventual consumo, es decir, toda aquella

mercancía que posee una Institución en el almacén valorada al costo de adquisición.

Mérito académico 122.43

Multa CCSS salario escolar 285.94

Viaticos funcionario TEC 797.95

Cuentas por cobrar proveedores 588.94

TOTAL 1,795.26

http://www.monografias.com/trabajos16/configuraciones-productivas/configuraciones-productivas.shtml

http://www.monografias.com/trabajos16/estrategia-produccion/estrategia-produccion.shtml

http://www.monografias.com/trabajos16/configuraciones-productivas/configuraciones-productivas.shtml

http://www.monografias.com/trabajos14/verific-servicios/verific-servicios.shtml

http://www.monografias.com/trabajos/comercializa/comercializa.shtml

http://www.monografias.com/trabajos11/conin/conin.shtml

http://www.monografias.com/trabajos12/elproduc/elproduc.shtml

http://www.monografias.com/trabajos14/administ-procesos/administ-procesos.shtml#PROCE

http://www.monografias.com/trabajos12/elproduc/elproduc.shtml

http://www.monografias.com/trabajos14/propiedadmateriales/propiedadmateriales.shtml


http://www.monografias.com/trabajos14/control/control.shtml

http://www.monografias.com/trabajos12/elorigest/elorigest.shtml


http://www.monografias.com/trabajos12/alma/alma.shtml

http://www.monografias.com/trabajos7/coad/coad.shtml#costo

58

Esta partida se encuentra en proceso de depuración, con la implementación del sistema

GRP, en el módulo de inventarios.

NOTA No. 4 Mercadería en Tránsito

Es una cuenta transitoria donde se debitan los cargos provenientes de compras aún no

recibidas pero que, legalmente, son propiedad de la institución o empresa. Una vez que

los bienes son recibidos, se acredita contra la cuenta que los representa.

Periodo

2017

Mercancias en Tránsito 0.00

Total 0.00

Descripción de la Cuenta

Esta partida se encuentra en proceso de depuración, con la implementación del sistema

GRP, en el módulo de inventarios.

Período

2017

tintas, pinturas y diluy entes 32,068.39

otros productos químicos y conex os 155.86

alimentos y bebidas 1,102.93

materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 807.40

repuestos y accesorios 14.38

útiles y materiales de oficina y cómputo 10,679.89

productos de papel, cartón e impresos 16,852.30

tex tiles y v estuario 1,299.00

útiles y materiales de limpieza 1,608.64

útiles y materiales de cocina y comedor 870.69

otros útiles, materiales y suministros div ersos 157.98

equipos y mobiliario de oficina para transferir 2,364.53

equipos sanitarios, de laboratorio e inv estigación para transferir 1,345.93

Total 69,327.92


http://www.monografias.com/trabajos5/elciclo/elciclo.shtml

http://www.monografias.com/trabajos16/romano-limitaciones/romano-limitaciones.shtml

59

NOTA No. 5 Gastos pagados por adelantado

Están constituidos por las partidas que representen servicios u otros conceptos pagados

que aún no han sido recibidos en su totalidad, y van a ser absorbidos como gastos en el

año siguiente. En este grupo se encuentra: el combustible pagado por anticipado y

además las licencias de software.

NOTA No. 6 Inversiones a Corto Plazo

Los principios de contabilidad aplicables al sector público requieren el registro de las

Inversiones al valor de mercado (menor a un año) originadas por colocaciones de

excedentes de fondos, como la adquisición de títulos valores con el fin de obtener un

ingreso financiero. Para este periodo se realizaron inversiones a la vista en ventanilla

tanto en dólares como en colones y reportos con vencimientos a tres meses con el puesto

de bolsa del BNCR.

Activo no Corriente

La institución se encuentra en proceso de depuración de las cuentas de activos no

corrientes, por lo que se acogió al transitorio NICSP 17 Propiedad, planta y equipo, según

consta oficio N° OF-DGF-028-2016 con fecha 30 de setiembre 2016.

NOTA No. 7 Maquinaria, Equipo y Mobiliario

Contempla las erogaciones por concepto de adquisición de maquinaria, equipo y

mobiliario tanto nuevo como existente. Incluye las reparaciones mayores o extraordinarias

Combustibles 603.87

Licencias varias 3,689.25

TOTAL 4,293.11

Inversión a la vista colones 710,000.00

Inversión a la vista dolares 692.91

Dinner Fondos - Inversión ¢ 35,214.61

Dinner Fondos - Inversión $ 24,435.53

Reporto en ¢ 6,467,099.62

Reporto en $ 1,171,317.69

TOTAL 8,408,760.37

60

que tienen como propósito incrementar la capacidad de servicio del activo, su eficiencia,

prolongar su vida útil y que ayudan a reducir los futuros costos de operación,

independientemente de si tales reparaciones se realizan por contrato o por

administración. Por lo tanto, incorpora los repuestos para dichas reparaciones y la mano

de obra correspondiente.

Las erogaciones de instalación y otros egresos relacionados con la adquisición de

maquinaria, equipo y mobiliario se consideran dentro de esta partida, en los grupos y

subpartidas respectivos, aun cuando fueren facturados por separado.

Período

2017

v alores de origen otras maquinarias y equipos para la producción 150.24

v alores de origen motocicletas 179.54

v alores de origen v ehículos 135,934.80

v alores de origen otros equipos de transporte 345.00

v alores de origen equipos de telefonía 20,071.74

v alores de origen equipos de radiocomunicación 4,055.40

v alores de origen equipos de audio y v ideo 72,226.45

v alores de origen otros equipos de comunicación 22,866.86

v alores de origen archiv adores, bibliotecas y armarios 111,338.68

v alores de origen mesas y escritorios 216,591.45

v alores de origen sillas y bancos 104,754.18

v alores de origen fotocopiadoras 17,577.75

v alores de origen equipos de v entilación 894,991.31

v alores de origen otros equipos y mobiliario 66,391.81

v alores de origen computadoras 350,544.44

v alores de origen impresoras 23,668.54

v alores de origen modem 1,519.29

v alores de origen monitores 67,100.74

v alores de origen ups 209,481.87

v alores de origen otros equipos de cómputo 201,662.95

v alores de origen equipos de laboratorio 2,775,841.03

v alores de origen equipos de medición 602,956.01

v alores de origen * otros equipos sanitarios y de laboratorio 901,584.04

v alores de origen pizarras y rota folios 20,701.26

v alores de origen mobiliario para enseñanza 1,450.00

v alores de origen otros equipos educacionales, deportiv os y recreativ os 812.88

v alores de origen equipos fotográficos y de rev elado 3,724.95

v alores de origen otras maquinarias, equipos y mobiliarios div ersos 119,866.75

v alores de origen Equipos de señalamiento 640.00

v alores de origen Equipo y Mobiliario Domestico 528.12

v alores de origen softw are y programas 143,225.59

v alores de origen sistemas de alarma y seguridad 12,401.86

propiedades, planta y equipos ex plotados sujetos a depuración -1,567,601.74

Total 5,537,583.79


61

NOTA No. 8 Depreciación Acumulada

Registrar los movimientos de las Depreciaciones Acumuladas por la pérdida de capacidad

operacional de los Bienes por el uso u otros factores naturales, teniendo en cuenta su

vida útil estimada y el costo ajustado por erogaciones capitalizables, que permiten la

ejecución de las actividades.

Significa cuantificar y aplicar al costo de operación proporcional del valor de los activos

fijos a lo largo de su vida útil estimada, por el desgaste o deterioro que surge a

consecuencia del uso durante sus años de servicio o por obsolescencia.

La estimación del valor que exprese el desgaste y deterioro de su activo fijo, se efectúa

tomando en consideración su costo de adquisición o valor de revalúo, así como su vida

estimada y el valor de desecho (valor residual).

No se deprecian los terrenos y obras de arte, así como otros activos que no sufren

desgaste o deterioro.

Período

2017

depreciaciones acumuladas * motocicletas -179.54

depreciaciones acumuladas * v ehículos -92,826.68

depreciaciones acumuladas * equipos de telefonía -9,595.69

depreciaciones acumuladas * equipos de radiocomunicación -1,696.39

depreciaciones acumuladas * equipos de audio y v ideo -31,009.60

depreciaciones acumuladas * otros equipos de comunicación -578.19

depreciaciones acumuladas * archiv adores, bibliotecas y armarios -56,542.91

depreciaciones acumuladas * mesas y escritorios -142,243.12

depreciaciones acumuladas * sillas y bancos -49,118.36

depreciaciones acumuladas * fotocopiadoras -13,820.57

depreciaciones acumuladas * equipos de v entilación -429,097.13

depreciaciones acumuladas * otros equipos y mobiliario -27,710.40

depreciaciones acumuladas * computadoras -239,921.64

depreciaciones acumuladas * impresoras -19,392.17

depreciaciones acumuladas * modem -1,146.30

depreciaciones acumuladas * monitores -53,827.38

depreciaciones acumuladas * ups -161,608.38

depreciaciones acumuladas * otros equipos de cómputo -106,901.04

depreciaciones acumuladas * equipos de laboratorio -1,169,160.61

depreciaciones acumuladas * equipos de medición -271,067.90

depreciaciones acumuladas * otros equipos sanitarios y de laboratorio -376,260.70

depreciaciones acumuladas * pizarras y rota folios -9,130.61

depreciaciones acumuladas * otros equipos educacionales, deportiv os y recreativ os -228.36

depreciaciones acumuladas * sistemas de alarmas y seguridad -5,874.38

depreciaciones acumuladas * equipos de señalamiento -229.33

depreciaciones acumuladas * equipos fotográficos y de rev elado -1,321.19

depreciaciones acumuladas * otras maquinarias, equipos y mobiliarios div ersos -59,260.50

amortizaciones acumuladas * softw are y programas -12,424.20

Total -3,342,173.28


62

NOTA No. 9 Construcciones, Adiciones y Mejoras

Corresponde a construcciones, adiciones y mejoras de obras no descritas anteriormente y

que se ejecutan por contrato con personas físicas o jurídicas. Se excluyen los edificios

que forman parte integral de las construcciones, en cuyo caso se deben clasificar en la

subpartida.

Una adición es algo que no constituye simplemente la reposición de un bien que ya se

poseía anteriormente. Las adiciones comprenden las unidades enteramente nuevas, así

como las extensiones, ampliaciones y agrandamientos de bienes ya existentes. Así, pues,

un edificio totalmente nuevo constituye una adición como lo es también el agrandamiento

de un edificio ya existente.

La diferencia esencial entre una adición y una mejora es que la adición implica un

aumento de cantidad, en tanto, que la mejora aumenta solo la calidad. El nuevo bien es

mejor que el antiguo cuando este fue adquirido. Existe una mejora cuando un techo de

madera es sustituido por uno de losas, o cuando el alumbrado de bajo voltaje es

sustituido por uno de alto voltaje.

En proceso de depuración

Periodo

2017

Construcciones, Adiciones y Mejoras 0.00

Total 0.00


NOTA No. 10 Terrenos

Dichos bienes preexistentes no son materia de depreciación, se registran los movimientos

por el valor de adquisición de los terrenos adquiridos o incorporados que permiten la

ejecución de las actividades, tareas productivas y prestación de servicios de la institución

o empresa.

63

En proceso de depuración

Periodo

2017

Terrenos 8,700.00

Total 8,700.00


NOTA No. 11 Edificios

Dichos bienes preexistentes son materia de depreciación, su adquisición es para usos

variables, tales como para uso de oficinas, bodegas, etc.

NOTA No. 12 Depreciación Acumulada

Registrar los movimientos de las Depreciaciones Acumuladas por la pérdida de capacidad

operacional de los Bienes por el uso u otros factores naturales, teniendo en cuenta su

vida útil estimada y el costo ajustado por erogaciones capitalizables, que permiten la

ejecución de las actividades.

Significa cuantificar y aplicar al costo de operación proporcional del valor de los activos

fijos a lo largo de su vida útil estimada, por el desgaste o deterioro que surge a

consecuencia del uso durante sus años de servicio o por obsolescencia.

La estimación del valor que exprese el desgaste y deterioro de su activo fijo, se efectúa

tomando en consideración su costo de adquisición o valor de revalúo, así como su vida

estimada y el valor de desecho (valor residual).

Período

2017

v alores de origen centros de enseñanza, formación y educación 255.70

mejoras edificios de oficinas y atención al público 250,166.57

v alores de origen edificios de oficinas y atención al público 8,715,785.00

propiedades, planta y equipos ex plotados sujetos a depuración -2,911,260.37

Total 6,054,946.90


64

No se deprecian los terrenos y obras de arte, así como otros activos que no sufren

desgaste o deterioro.

NOTA No. 13 Depósitos

Documento escrito que afirma que un bien posee la cantidad, calidad, contenido o

prestaciones expresadas o que funcionará de acuerdo con lo que se menciona en su

publicidad durante un periodo de tiempo dado. En algunos casos el comprador puede

recuperar la totalidad o parte del dinero gastado en la adquisición si el bien garantizado no

consigue cumplir con los términos del depósito. Se registra los derechos telefónicos

adquiridos por la institución.

Periodo

2017

Depositos 199.90

Total 199.90


NOTA No. 14 Otros bienes intangibles

Contempla las erogaciones por concepto de adquisición de licencias de software, marcas,

entre otros.

Periodo

2017

Otros bienes intangibles 103,605.48

Total 103,605.48


NOTA No. 15 Amortización acumulada

La amortización es la cantidad que se deduce periódicamente sobre una pérdida o sobre

un cargo diferido, con el fin de registrar contablemente el valor estimado ha determinado

período y situación.

Periodo

2017

Amortización acumulada 10,807.04

Total 10,807.04


Período

2017

depreciaciones acumuladas * edificios de oficinas y atención al público -4,902,614.98

Total -4,902,614.98


65

Pasivo y Patrimonio

Pasivo Corriente

NOTA No. 16 Cuentas por pagar

Dinero que debe la institución o empresa de acuerdo a cuentas o recibos enviados por el

acreedor. Las cuentas y documentos por pagar representan todos los derechos a

reclamar efectivo u otros bienes y servicios, como consecuencia de operaciones a crédito.

Se incluye las garantías de participación y cumplimiento por las diferentes licitaciones que

se realizan, además la retención del impuesto de renta a los proveedores.

NOTA No. 17 Retenciones por pagar

Son aquellas cuotas restadas de los salarios y destinadas al pago de las cargas

sociales. El patrono tiene la obligación de retener por ejemplo el 9.84% del salario del

trabajador y aportarlo a la CCSS así como el porcentaje correspondiente a impuesto

sobre la renta si el caso lo amerita y demás retenciones como son pólizas

complementarias, prestamos, embargos, entre otros.

Retención de más a proveedor 199.74

Impuesto proveedores 19,082.16

Garantías de participación 432.65

Garantías de cumplimiento 8,161.11

TOTAL 27,875.66

Impuesto salario 26,707.67

CCSS 86,041.16

JUPEMA 856.28

Embargos 156.59

TOTAL 113,761.71

66

NOTA No. 18 Provisiones

Estimaciones de costos o gastos devengados que se liquidarán a más de un año plazo,

como es el caso de las indemnizaciones por años de servicios. Contemplan las reservas

del salario escolar, aguinaldo y cesantía de los funcionarios que no están incorporados a

las Asociación Solidarista de Empleados de CONARE.

NOTA No. 19 Otras cuentas del pasivo

En esta cuenta se registran aquellas partidas que no pueden ser registradas en las

partidas antes citadas, teniendo presente que estas deben ser detalladas en su respectivo

auxiliar, para este periodo se registraron ingresos que no afectaron presupuesto por error

presentado en el sistema al momento del registro.

Periodo

2017

Otras Cuentas del Pasivo 1,789.77

Total 1,789.77


NOTA No. 20 Resultados acumulados

Monto correspondiente a resultados acumulados provenientes de ejercicios anteriores de

la institución.

Periodo

2017

Resultados Acumulados 10,634,825.59

Total 10,634,825.59


Salario Escolar 283,544.73

Provisión cesantia 25,169.66

TOTAL 308,714.39

67

NOTA No. 21 Resultados del periodo

Superávit o Déficit producto de la operación durante un período de la institución.

Ingresos Corrientes

NOTA No. 22 Ingresos no Tributarios

Ingresos que percibe la institución proveniente de servicios prestados, por reconocimiento

de grados y títulos, acreditación de carreras, venta de bienes, ingresos por intereses

ganados en inversiones y cuentas corrientes y otros ingresos no tributarios.

Ingresos Corrientes ¢11.758.214.244,2512,328,858.28

Menos:

Gastos Administrativos 9.856.746.055,7111,251,907.27

Resultado del Ejercicio ¢1.901.468.188,541,076,951.01

Venta de libros 1,415.15

Acreditaciones carreras 157,903.61

Equiparacion grados y titulos 89,028.00

Intereses cuentas corrientes 10,928.05

Intereses inversiones 385,828.50

Servicios prestados 16,500.00

Ingresos recibidos periodo 2016 20,071.95

TOTAL 681,675.27

68

NOTA No. 23 Transferencias corrientes y de capital

Ingresos recibidos de personas, entes y órganos del sector público, privado y externo para

financiar gastos corrientes con el fin de satisfacer necesidades públicas de diversa índole,

sin que medie una contraprestación de bienes, servicios o derechos a favor de quien

traslada los recursos. Se incluyen los ingresos del FEES, convenios del Estado de la

Nación, Universidad Técnica y Organismos Internacionales.

Periodo

2017

Transferencias Corrientes y Capital 11,555,728.01

Total 11,555,728.01


NOTA No. 24 Remuneraciones

Remuneraciones básicas en dinero al personal permanente y transitorio de la institución

cuya relación se rige por las leyes laborales vigentes. Además, comprende los incentivos

derivados del salario o complementarios a este, como el decimotercer mes o la retribución

por años servidos, así como gastos por concepto de dietas, las contribuciones patronales

al desarrollo y la seguridad social y gastos de representación personal. Incluye

Remuneraciones básicas, Remuneraciones eventuales e Incentivos salariales

Periodo

2017

Remuneraciones 5,672,033.47

Total 5,672,033.47


NOTA No. 25 Servicios

Obligaciones que la institución contrae, generalmente, mediante contratos administrativos

con personas físicas o jurídicas, públicas o privadas, por la prestación de servicios de

diversa naturaleza y por el uso de bienes muebles e inmuebles, corresponden a los

servicios que se destinan al mantenimiento, conservación y reparación menor u ordinaria,

preventiva y habitual de bienes de capital, que tienen como finalidad conservar el activo

en condiciones normales de servicio. Comprende entre otros, los pagos por el

arrendamiento de edificios, terrenos y equipos, servicios públicos, servicios de

mantenimiento y reparación, comerciales y financieros, así como la contratación de

diversos servicios de carácter profesional y técnico.

69

Periodo

2017

Servicios 2,967,323.21

Total 2,967,323.21


NOTA No. 26 Materiales y suministros

En esta partida se incluyen los útiles, materiales, artículos y suministros que tienen como

característica principal su corta durabilidad, pues se estima que se consumirán en el lapso

de un año. Sin embargo, por conveniencia se incluyen algunos de mayor durabilidad, en

razón de su bajo costo y de las dificultades que implicaría un control de inventario.

Periodo

2017

Materiales y Suministros 98,534.38

Total 98,534.38


NOTA No. 27 Intereses y Comisiones

Esta partida comprende las erogaciones destinadas por las instituciones públicas para

cubrir el pago a favor de terceras personas, físicas o jurídicas, del sector privado o del

sector público, residentes en el territorio nacional o en el exterior, por la utilización en un

determinado plazo de recursos financieros provenientes de los conceptos de emisión y

colocación de títulos valores, contratación de préstamos directos, créditos de

proveedores, depósitos a plazo y a la vista, avales asumidos, entre otros pasivos de la

entidad, transados en el país o en el exterior.

Periodo

2017

Intereses y Comisiones 18.45

Total 18.45


NOTA No. 28 Transferencias corrientes y de capital

Comprenden los egresos/ingresos que no tengan contraprestaciones de bienes y

servicios y cuyos importes no son reintegrables por los beneficiarios. Incluye todo tipo de

transferencias al sector privado, al externo y las de carácter corriente a otros entes del

sector público.

70

Periodo

2017

Transferencias Corrientes y Capital 2,384,511.89

Total 2,384,511.89


NOTA No. 29 Diferencias positivas en el tipo de cambio

Periodo

2017

Diferencias Positivas Tipo de Cambio 91,455.01

Total 91,455.01


NOTA No. 30 Diferencias negativas en el tipo de cambio

Periodo

2017

Diferencias Negativas Tipo de Cambio 66,075.89

Total 66,075.89


NOTA No. 31 Gasto por depreciación y agotamiento

El gasto del valor que exprese el desgaste y deterioro de su activo fijo, en un determinado

periodo de tiempo, se efectúa tomando en consideración su costo de adquisición o valor

de revalúo, así como su vida estimada y el valor de desecho (valor residual).

Periodo

2017

Gastos de Depreciación, Agotamiento 63,410.00

Total 63,410.00


NOTA No. 32 Superávit o déficit Neto del Periodo

En contabilidad se cuantifican los resultados a partir de unidades monetarias haciendo la

diferencia entre ingresos y gastos dentro de un período determinado, obteniendo un

superávit o un déficit.

71

Esto también es verificable en el estado patrimonial de un periodo a otro, conocido como

estado de cambios en la situación patrimonial

31/12/2017

Resultado del ejercicio del mes:

(Superávit / Pérdida) ¢1.076.951,01

NOTAS COMPLEMENTARIAS

Incluye todas las observaciones no consideradas en las notas de revelación como la

justificación a las Directrices que no están aplicando

NOTA No. 33 Pasivo Contingente

Un pasivo contingente es una obligación posible, surgida a raíz de sucesos pasados, cuya

existencia ha de ser confirmada sólo por la ocurrencia, o en su caso por la no ocurrencia,

de uno o más eventos inciertos en el futuro, que no estén enteramente bajo el control de

la entidad o bien

NOTA No. 34 Activo Contingente

Un activo contingente es un activo de naturaleza posible, surgido a raíz de sucesos

pasados, cuya existencia ha de ser confirmada sólo por la ocurrencia, o en su caso por la

no ocurrencia, de uno o más eventos inciertos en el futuro, que no están enteramente bajo

el control de la entidad.

NOTA No. 35 Otros

Cualquier otro movimiento importante no considerado en notas anteriores.

72

6. ANEXOS

73

6.1. Resultados de Indicadores del CONARE al 31 de Diciembre del 2017

80

6.2. Resumen Institucional de Ingresos

81

Consejo Nacional de RectoresInforme de Ejecución: Ingresos Del 01 de enero al 31 de diciembre 2017

Resúmen InstitucionalPresupuesto

Ordinario

Presupuesto

Extraordinario Total Presupuesto Ingreso Ejecutado Disponible % Eje

INGRESOS CORRIENTES

INGRESOS NO TRIBUTARIOS:

VENTA DE BIENES Y SERVICIOSVENTA DE BIENES

Venta de Bienes Manufacturados

1.3.1.1.04.00.0.0.000 PEN - Venta de publicaciones producidas

4,000,000.00 - 4,000,000.00 1,415,150.00 2,584,850.00 35%

Total: 4,000,000.00 - 4,000,000.00 1,415,150.00 2,584,850.00 35%

VENTA DE SERVICIOS

Otros Servicios

Servicios de Investigación y Desarrollo

1.3.1.2.09.02.0.0.000.01 SINAES - Acreditación 84,000,000.00 - 84,000,000.00 157,908,216.11 (73,908,216.11) 188%

1.3.1.2.09.02.0.0.000.02 PEN - INFOCOOP 7,000,000.00 - 7,000,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 50%

1.3.1.2.09.02.0.0.000.07 PEN - PODER JUDICIAL - 10,499,999.00 10,499,999.00 10,499,999.00 - 100%

1.3.1.2.09.02.0.0.000.10 PEN - COLYPRO 2,500,000.00 - 2,500,000.00 2,500,000.00 - 100%

Total: 93,500,000.00 10,499,999.00 103,999,999.00 174,408,215.11 (70,408,216.11) 168%

Venta de Otros Servicios

1.3.1.2.09.09.0.0.000.01 Venta de otros servicios ORE 80,000,000.00 - 80,000,000.00 89,028,389.00 (9,028,389.00) 111%

Total: 80,000,000.00 - 80,000,000.00 89,028,389.00 (9,028,389.00) 111%

TOTAL VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 177,500,000.00 10,499,999.00 187,999,999.00 264,851,754.11 (76,851,755.11) 141%

INGRESOS DE LA PROPIEDADRENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS

Intereses Sobre Títulos Valores

1.3.2.3.01.01.0.0.000 Intereses sobre títulos del Gobierno

Central 204,000,000.00 - 204,000,000.00 379,151,798.59 (175,151,798.59) 186%

Total: 204,000,000.00 - 204,000,000.00 379,151,798.59 (175,151,798.59) 186%

Intereses Sobre Títulos Valores de Empresas Públicas

Financieras

1.3.2.3.01.06.0.0.000 Intereses por Inversiones a la Vista en

COLONES - - - 6,676,702.12 (6,676,702.12)

Total: - - - 6,676,702.12 (6,676,702.12)

Otras Rentas de Activos Financieros

1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses sobre cuentas corrientes y

otros depósitos en Bancos Estatales 4,000,000.00 - 4,000,000.00 10,923,445.71 (6,923,445.71) 273%

1.3.2.3.03.04.0.0.000 Diferencias por tipo de cambio - - - 558,821,621.50 (558,821,621.50)

Total: 4,000,000.00 - 4,000,000.00 569,745,067.21 (565,745,067.21)

Total INGRESOS DE LA PROPIEDAD: 208,000,000.00 - 208,000,000.00 955,573,567.92 (747,573,567.92) 459%

OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS1.3.9.9.09.00.0.0.000 Ingresos varios no especif icados - - - 14,268,160.07 (14,268,160.07)

Total Otros Ingresos No Tributarios - - - 14,268,160.07 (14,268,160.07)

TOTAL INGRESOS NO TRIBUTARIOS 385,500,000.00 10,499,999.00 395,999,999.00 1,234,693,482.10 (838,693,483.10) 312%

82

Consejo Nacional de RectoresInforme de Ejecución: Ingresos Del 01 de octubre al 31 de diciembre 2017

Resúmen InstitucionalPresupuesto

Ordinario

Presupuesto

Extraordinario Total Presupuesto Ingreso Ejecutado Disponible % Eje

TRANSFERENCIAS CORRIENTES:

TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR

PUBLICOTRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL GOBIERNO CENTRAL

1.4.1.1.00.00.0.0.000.03 SINAES - MEP 2,097,897,805.00 173,153,787.00 2,271,051,592.00 2,078,129,690.50 192,921,901.50 92%

1.4.1.1.00.00.0.0.000.04 PEN- Defensoría 5,403,800.00 - 5,403,800.00 5,500,000.00 (96,200.00) 102%

1.4.1.1.00.00.0.0.000.08 PEN- TSE 7,500,000.00 - 7,500,000.00 7,500,000.00 - 100%

Total: 2,110,801,605.00 173,153,787.00 2,283,955,392.00 2,091,129,690.50 192,825,701.50 92%

FEES

1.4.1.1.00.00.0.0.000.01.01 FEES - Institucional 5,934,268,000.00 - 5,934,268,000.00 5,934,268,000.00 - 100%

1.4.1.1.00.00.0.0.000.01.02 FEES - Fondos del Sistema 2,729,128,921.00 86,704,225.00 2,815,833,146.00 2,815,833,146.00 - 100%

Total: 8,663,396,921.00 86,704,225.00 8,750,101,146.00 8,750,101,146.00 - 100%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE ÓRGANOS

DESCONCENTRADOS

1.4.1.2.00.00.0.0.000.01 Inst. de Desarrollo Prof. Uladislao

Games Solano 240,000,000.00 - 240,000,000.00 240,000,000.00 - 100%

Total: 240,000,000.00 - 240,000,000.00 240,000,000.00 - 100%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE INSTITUCIONES

DESCENTRALIZADAS NO EMPRESARIALES

1.4.1.3.00.00.0.0.000.05 Universidad Técnica Nacional 404,803,457.00 - 404,803,457.00 404,803,457.00 - 100%

Total: 404,803,457.00 - 404,803,457.00 404,803,457.00 - 100%

Total TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR

PUBLICO: 11,419,001,983.00 259,858,012.00 11,678,859,995.00 11,486,034,293.50 192,825,701.50 98%


PRIVADO1.4.2.0.00.00.0.0.000.01 FUNCENAT- PEN 7,659,771.00 - 7,659,771.00 3,629,217.00 4,030,554.00 47%

Total: 7,659,771.00 - 7,659,771.00 3,629,217.00 4,030,554.00 47%


EXTERNOTRANSFERENCIAS CORRIENTES DE ORGANISMOS

INTERNACIONALES

1.4.3.1.00.00.0.0.000.01 OFDA- USA - - - 66,035,897.81 (66,035,897.81)

Total: - - - 66,035,897.81 (66,035,897.81)

TOTAL TRANSFERENCIAS CORRIENTES 11,426,661,754.00 259,858,012.00 11,686,519,766.00 11,555,699,408.31 130,820,357.69 99%

Total: Ingresos Corrientes 11,812,161,754.00 270,358,011.00 12,082,519,765.00 12,790,392,890.41 (707,873,125.41) 106%

FINANCIAMIENTO

RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES:

3.3.1.0.00.00.0.0.000.00.01 SUPERAVIT LIBRE - Programas 724,500,000.00 827,638,030.06 1,552,138,030.06 6,185,154,215.82 (4,633,016,185.76) 398%

3.3.1.0.00.00.0.0.000.00.02 SUPERAVIT LIBRE-Fondo del

Sistema - 17,217,761.85 17,217,761.85 30,917,761.85 (13,700,000.00) 180%

3.3.2.0.00.00.0.0.000.00.01 SUPERAVIT ESPECÍFICO -

Programas - 236,719,899.42 236,719,899.42 298,396,973.29 (61,677,073.87) 126%

3.3.2.0.00.00.0.0.000.00.02 SUPERAVIT Específ ico- Fondo del

Sistema - 502,432,929.18 502,432,929.18 502,432,929.18 - 100%

Total: Financiamiento 724,500,000.00 1,584,008,620.51 2,308,508,620.51 7,016,901,880.14 (4,708,393,259.63) 304%

TOTAL GENERAL 12,536,661,754.00 1,854,366,631.51 14,391,028,385.51 19,807,294,770.55 (5,416,266,385.04) 138%

83

6.3. Resumen Institucional de Egresos

84

Consejo Nacional de RectoresInforme de Ejecución: Egresos del 01 de enero al 31 de diciembre 2017

Resúmen Institucional

Presupuesto

Ordinario

Presupuesto

Extraordinario

Modificaciones

al Presupuesto

Total

PresupuestoGasto Ejecutado Disponible % Eje

REMUNERACIONES

REMUNERACIONES BASICAS

0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 1,536,880,626.00 57,497,148.00 (17,306,388.00) 1,577,071,386.00 1,444,424,609.75 132,646,776.25 92%

0.01.03 Servicios especiales 162,516,096.00 - 20,175,994.00 182,692,090.00 79,644,166.69 103,047,923.31 44%

0.01.05 Suplencias 14,704,860.00 - 6,693,490.00 21,398,350.00 12,687,480.05 8,710,869.95 59%

Total: 1,714,101,582.00 57,497,148.00 9,563,096.00 1,781,161,826.00 1,536,756,256.49 244,405,569.51 86%

REMUNERACIONES EVENTUALES

0.02.01 Tiempo extraordinario 11,385,916.00 - 130,848.00 11,516,764.00 6,307,822.19 5,208,941.81 55%

0.02.02 Recargo de funciones - - 2,741,222.00 2,741,222.00 2,666,777.60 74,444.40 97%

0.02.05 DIETAS AL CONSEJO DEL SINAES 56,000,000.00 - (0.00) 56,000,000.00 45,416,644.90 10,583,355.10 81%

Total: 67,385,916.00 - 2,872,070.00 70,257,986.00 54,391,244.69 15,866,741.31 77%

INCENTIVOS SALARIALES

0.03.01 Retribución por años servidos 1,880,197,884.00 18,623,460.00 (78,679,356.31) 1,820,141,987.69 1,626,186,755.77 193,955,231.92 89%

0.03.02.01 Dedicación Exclusiva 293,112,323.00 15,195,048.00 3,317,631.00 311,625,002.00 251,341,494.78 60,283,507.22 81%

0.03.02.02 Prohibición 94,966,848.00 - 193,080.00 95,159,928.00 90,992,378.95 4,167,549.05 96%

0.03.03 Decimotercer mes 380,035,354.00 8,414,659.41 4,267,996.00 392,718,009.41 333,890,221.41 58,827,788.00 85%

0.03.04 Salario escolar 348,746,250.00 10,660,938.00 (23,877,586.05) 335,529,601.95 287,712,370.56 47,817,231.39 86%

0.03.99.01 Incentivos para la Investigación 6,903,000.00 - 989,000.00 7,892,000.00 3,273,947.00 4,618,053.00 41%

0.03.99.02 Ajuste por reclasif icación - - 69,635,256.90 69,635,256.90 58,615,356.09 11,019,900.81 84%

0.03.99.03 Recargo por Coordinación 10,367,937.60 - (455,052.00) 9,912,885.60 9,456,252.96 456,632.64 95%

0.03.99.04 Recargo por Dirección 56,764,176.00 - (8,857,354.00) 47,906,822.00 37,896,500.78 10,010,321.22 79%

0.03.99.09 Otros incentivos salariales 144,111,520.40 - (16,815,797.00) 127,295,723.40 111,531,578.19 15,764,145.21 88%

Total: 3,215,205,293.00 52,894,105.41 (50,282,181.46) 3,217,817,216.95 2,810,896,856.49 406,920,360.46 87%

CONTRIB. PATR. AL DESARROLLO Y SEG. SOCIAL

0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la

Caja Costarricense del Seguro Social421,860,895.00 9,146,086.00 (2,157,166.00) 428,849,815.00 371,339,874.66 57,509,940.34 87%

0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de

Desarrollo Comunal22,803,371.00 494,384.00 399,774.00 23,697,529.00 20,072,425.60 3,625,103.40 85%

Total: 444,664,266.00 9,640,470.00 (1,757,392.00) 452,547,344.00 391,412,300.26 61,135,043.74 86%

CONT. PATR. A FONDOS DE PENS. Y

CAPITALIZACION

0.05.01 Aporte Patronal al Seguro de Pensiones CCSS134,659,001.00 - (3,219,170.00) 131,439,831.00 122,633,214.16 8,806,616.84 93%

0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de

Pensiones Complementarias68,409,942.00 1,483,150.00 669,249.00 70,562,341.00 60,208,568.20 10,353,772.80 85%

0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización

Laboral136,819,800.00 2,966,300.00 927,161.00 140,713,261.00 120,434,552.91 20,278,708.09 86%

0.05.04 Contribución Patronal a otros fondos

administrados por entes públicos121,648,902.00 6,674,174.00 12,819,725.10 141,142,801.10 108,265,887.77 32,876,913.33 77%

0.05.05.01 Asociación Solidarista 231,339,636.00 5,273,384.00 (4,405,989.40) 232,207,030.60 184,466,868.59 47,740,162.01 79%

Total: 692,877,281.00 16,397,008.00 6,790,975.70 716,065,264.70 596,009,091.63 120,056,173.07 83%

Total: Remuneraciones 6,134,234,338.00 136,428,731.41 (32,813,431.76) 6,237,849,637.65 5,389,465,749.56 848,383,888.09 86%

SERVICIOS

ALQUILERES

1.01.01 Alquiler de edif icios, locales y terrenos 679,058,438.00 20,881,000.00 (645,000.00) 699,294,438.00 683,343,830.13 15,950,607.87 98%

1.01.02 Alquiler de maquinaria y equipo 27,290,000.00 2,422,642.58 1,612,263.73 31,324,906.31 23,151,256.68 8,173,649.63 74%

1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 550,000.00 - - 550,000.00 515,400.00 34,600.00 94%

1.01.04 Alquiler y derechos para telecomunicaciones 3,345,000.00 - (1,680,000.00) 1,665,000.00 1,384,392.00 280,608.00 83%

Total: 710,243,438.00 23,303,642.58 (712,736.27) 732,834,344.31 708,394,878.81 24,439,465.50 97%

85

Consejo Nacional de RectoresInforme de Ejecución: Egresos del 01 de octubre al 31 de diciembre 2017

Resúmen Institucional

Presupuesto

Ordinario

Presupuesto

Extraordinario

Modificaciones

al Presupuesto

Total


SERVICIOS BASICOS

1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 23,105,000.00 - 17,500,000.00 40,605,000.00 35,378,354.00 5,226,646.00 87%

1.02.02 Servicio de energía eléctrica 198,520,000.00 - (30,000,000.00) 168,520,000.00 149,008,104.50 19,511,895.50 88%

1.02.03 Servicio de correo 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 333,752.23 1,166,247.77 22%

1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 88,350,000.00 - (14,054,000.00) 74,296,000.00 66,746,215.94 7,549,784.06 90%

1.02.99 Otros servicios básicos 8,700,000.00 - - 8,700,000.00 2,686,354.25 6,013,645.75 31%

Total: 320,175,000.00 - (26,554,000.00) 293,621,000.00 254,152,780.92 39,468,219.08 87%

SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS

1.03.01 Información 291,690,390.00 9,985,500.00 (40,555,429.50) 261,120,460.50 150,610,315.47 110,510,145.03 58%

1.03.02 Publicidad y propaganda 7,400,201.00 2,148,500.00 33,939,669.00 43,488,370.00 21,932,791.73 21,555,578.27 50%

1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 126,720,000.00 3,642,000.00 718,077.94 131,080,077.94 82,706,141.20 48,373,936.74 63%

1.03.04 Transporte de Bienes 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 578,282.33 1,421,717.67 29%

1.03.05 Servicios Aduaneros - - - - - -

1.03.06 Comisiones y gastos por servicios f inancieros

y comerciales3,675,000.00 215,000.00 504,859.80 4,394,859.80 3,255,704.70 1,139,155.10 74%

1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de

información12,800,000.00 70,681,623.01 (8,343,560.00) 75,138,063.01 69,787,655.07 5,350,407.94 93%

Total: 444,285,591.00 86,672,623.01 (13,736,382.76) 517,221,831.25 328,870,890.50 188,350,940.75 64%

SERVICIOS DE GESTION Y APOYO

1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio 47,000,000.00 - (15,639,600.00) 31,360,400.00 3,073,013.42 28,287,386.58 10%

1.04.02 Servicios jurídicos 3,500,000.00 - 7,550,000.00 11,050,000.00 619,325.00 10,430,675.00 6%

1.04.03 Servicios ingeniería 5,000,000.00 - 26,624,560.61 31,624,560.61 22,819,911.74 8,804,648.87 72%

1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 105,925,000.00 10,000,000.00 934,380.00 116,859,380.00 111,802,224.00 5,057,156.00 96%

1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas

informáticos78,320,000.00 8,400,000.00 16,652,165.51 103,372,165.51 45,641,856.80 57,730,308.71 44%

1.04.06 Servicios generales 450,466,132.00 8,062,404.53 (5,327,913.00) 453,200,623.53 427,986,482.15 25,214,141.38 94%

1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 413,260,000.00 45,252,931.00 56,342,872.07 514,855,803.07 368,246,387.00 146,609,416.07 72%

Total: 1,103,471,132.00 71,715,335.53 87,136,465.19 1,262,322,932.72 980,189,200.11 282,133,732.61 78%

GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE

1.05.01 Transporte dentro del país 25,062,000.00 - 1,527,041.46 26,589,041.46 18,023,856.29 8,565,185.17 68%

1.05.02 Viáticos dentro del país 61,100,000.00 600,000.00 6,239,247.00 67,939,247.00 37,372,447.67 30,566,799.33 55%

1.05.03 Transporte en el exterior 188,179,300.00 150,000.00 (86,980,268.53) 101,349,031.47 56,947,752.12 44,401,279.35 56%

1.05.04 Viáticos en el exterior 29,500,000.00 150,000.00 1,822,000.00 31,472,000.00 20,121,105.00 11,350,895.00 64%

Total: 303,841,300.00 900,000.00 (77,391,980.07) 227,349,319.93 132,465,161.08 94,884,158.85 58%

SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES

1.06.01 Seguros 37,300,000.00 - 2,038,041.16 39,338,041.16 22,180,234.94 17,157,806.22 56%

Total: 37,300,000.00 - 2,038,041.16 39,338,041.16 22,180,234.94 17,157,806.22 56%

CAPACITACION Y PROTOCOLO

1.07.01 Actividades de capacitación 308,390,000.00 22,637,500.00 83,190,370.00 414,217,870.00 357,121,189.78 57,096,680.22 86%

1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 12,030,000.00 50,000.00 14,750,000.00 26,830,000.00 15,210,792.14 11,619,207.86 57%

1.07.03 Gastos de representación - - - - - -

Total: 320,420,000.00 22,687,500.00 97,940,370.00 441,047,870.00 372,331,981.92 68,715,888.08 84%

MANTENIMIENTO Y REPARACION

1.08.01 Mantenimiento de edif icios y locales 89,450,000.00 9,144,490.00 (700,000.00) 97,894,490.00 71,328,262.57 26,566,227.43 73%

1.08.04 Mantenimiento y reparación de equipo de

producción300,000.00 - (300,000.00) - - - #####


transporte6,300,000.00 - 933,167.56 7,233,167.56 2,939,593.87 4,293,573.69 41%


comunicación300,000.00 - (300,000.00) - - - #####

1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y

mobiliario de oficina28,860,000.00 2,402,100.00 5,013,699.50 36,275,799.50 23,001,325.16 13,274,474.34 63%


cómputo y sistemas de información19,610,000.00 - 3,425,023.60 23,035,023.60 21,927,965.70 1,107,057.90 95%

1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 61,500,000.00 - 5,922,573.43 67,422,573.43 49,965,992.30 17,456,581.13 74%

Total: 206,320,000.00 11,546,590.00 13,994,464.09 231,861,054.09 169,163,139.60 62,697,914.49 73%

86

Presupuesto

Ordinario

Presupuesto

Extraordinario

Modificaciones

al Presupuesto

Total


IMPUESTOS

1.09.99 Otros impuestos 550,000.00 - - 550,000.00 432,072.10 117,927.90 79%

Total: 550,000.00 - - 550,000.00 432,072.10 117,927.90 79%

SERVICIOS DIVERSOS

1.99.02 Intereses Moratorios y Multas - - 19,000.00 19,000.00 18,449.68 550.32 97%

1.99.99 Otros servicios no especif icados - - 52,000.00 52,000.00 51,249.10 750.90 99%

Total: - - 71,000.00 71,000.00 69,698.78 1,301.22 98%

Total: Servicios 3,446,606,461.00 216,825,691.12 82,785,241.34 3,746,217,393.46 2,968,250,038.76 777,967,354.70 79%

MATERIALES Y SUMINISTROS

PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS

2.01.01 Combustibles y lubricantes 8,050,000.00 - (400,000.00) 7,650,000.00 1,803,281.00 5,846,719.00 24%

2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 1,809,000.00 120,961.49 84,790.00 2,014,751.49 1,617,141.30 397,610.19 80%

2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 30,520,000.00 635,670.33 3,291,413.34 34,447,083.67 22,279,756.35 12,167,327.32 65%

2.01.99 Otros productos químicos - - 149,087.00 149,087.00 122,310.96 26,776.04 82%

Total: 40,379,000.00 756,631.82 3,125,290.34 44,260,922.16 25,822,489.61 18,438,432.55 58%

ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS

2.02.03 Alimentos y bebidas 35,200,000.00 521,015.00 3,352,867.58 39,073,882.58 21,608,766.05 17,465,116.53 55%

Total: 35,200,000.00 521,015.00 3,352,867.58 39,073,882.58 21,608,766.05 17,465,116.53 55%

MATERIALES PARA CONSTRUCCION Y

MANTENIMIENTO

2.03.01 Materiales y productos metálicos 3,060,000.00 186,000.00 693,810.40 3,939,810.40 3,032,465.12 907,345.28 77%

2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 715,000.00 - 147,505.02 862,505.02 298,082.17 564,422.85 35%

2.03.03 Madera y sus derivados 1,530,000.00 - (753,137.00) 776,863.00 - 776,863.00 0%

2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos

y de cómputo12,920,000.00 1,396,369.02 1,993,542.64 16,309,911.66 8,992,442.33 7,317,469.33 55%

2.03.05 Materiales y productos de vidrio 2,060,000.00 12,212,151.85 (14,051,417.85) 220,734.00 71,300.00 149,434.00 32%

2.03.06 Materiales y productos plásticos 3,460,000.00 1,293,139.19 (1,197,008.61) 3,556,130.58 1,536,283.70 2,019,846.88 43%

2.03.99 Otros Materiales y productos de uso en la

construcción2,560,000.00 1,043,917.82 422,877.50 4,026,795.32 1,162,756.14 2,864,039.18 29%

Total: 26,305,000.00 16,131,577.88 (12,743,827.90) 29,692,749.98 15,093,329.46 14,599,420.52 51%

HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS

2.04.01 Herramientas e instrumentos 2,045,000.00 2,142,140.56 3,275,249.67 7,462,390.23 2,131,294.64 5,331,095.59 29%

2.04.02 Repuestos y accesorios 2,060,000.00 392,200.00 (920,160.25) 1,532,039.75 590,370.31 941,669.44 39%

Total: 4,105,000.00 2,534,340.56 2,355,089.42 8,994,429.98 2,721,664.95 6,272,765.03 30%

UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS

2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 9,600,000.00 258,650.35 (2,025,210.54) 7,833,439.81 5,741,672.70 2,091,767.11 73%

2.99.02 Utiles y materiales médico, hospitalario y de

investigación1,900,000.00 274,050.00 (42,150.00) 2,131,900.00 672,935.00 1,458,965.00 32%

2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 20,450,000.00 665,754.85 6,262,681.80 27,378,436.65 20,665,450.08 6,712,986.57 75%

2.99.04 Textiles y vestuario 4,030,000.00 2,351,737.20 1,285,938.00 7,667,675.20 3,804,016.83 3,863,658.37 50%

2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 3,200,000.00 176,406.25 215,900.00 3,592,306.25 1,985,570.85 1,606,735.40 55%

2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y Seguridad 1,030,000.00 649,400.00 (250,000.00) 1,429,400.00 1,323,663.73 105,736.27 93%

2.99.07 Útiles y materiales de cocina 2,322,500.00 - (850,000.00) 1,472,500.00 1,000,971.86 471,528.14 68%

2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 1,495,000.00 354,337.50 242,823.00 2,092,160.50 1,571,700.30 520,460.20 75%

Total: 44,027,500.00 4,730,336.15 4,839,982.26 53,597,818.41 36,765,981.35 16,831,837.06 69%

Total: Materiales Y Suministros 150,016,500.00 24,673,901.41 929,401.70 175,619,803.11 102,012,231.42 73,607,571.69 58%

BIENES DURADEROS

MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO

5.01.01 Equipo para la Producción 500,000.00 279,457.12 (600,000.00) 179,457.12 153,209.51 26,247.61 85%

5.01.02 Equipo de transporte - - 87,345,000.00 87,345,000.00 345,000.00 87,000,000.00

5.01.03 Equipo de comunicación 21,030,000.00 7,171,527.71 17,482,000.00 45,683,527.71 18,722,942.92 26,960,584.79 41%

5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 329,100,000.00 379,026,376.19 (19,090,655.00) 689,035,721.19 375,388,246.96 313,647,474.23 54%

5.01.05 Equipo y programas de cómputo 108,200,000.00 102,581,851.53 5,348,000.00 216,129,851.53 65,001,119.20 151,128,732.33 30%

5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación2,500,000.00 1,345,930.00 (1,150,000.00) 2,695,930.00 1,345,930.00 1,350,000.00 50%

5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y

recreativo3,500,000.00 293,483.75 7,462,500.00 11,255,983.75 2,283,575.05 8,972,408.70 20%

5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 675,000.00 2,319,000.00 3,171,000.00 6,165,000.00 5,807,794.00 357,206.00 94%

Total: 465,505,000.00 493,017,626.30 99,967,845.00 1,058,490,471.30 469,047,817.64 589,442,653.66 44%

87

Presupuesto

Ordinario

Presupuesto

Extraordinario

Modificaciones

al Presupuesto

Total


CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS

5.02.01 Edif icios 421,000,000.00 25,388,288.32 18,793,269.13 465,181,557.45 56,981,819.38 408,199,738.07 12%

5.02.07 Instalaciones 2,000,000.00 - 17,234,520.70 19,234,520.70 - 19,234,520.70 0%

5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras - 3,150,000.00 (3,150,000.00) - - -

Total: 423,000,000.00 28,538,288.32 32,877,789.83 484,416,078.15 56,981,819.38 427,434,258.77 12%

BIENES DURADEROS DIVERSOS

5.99.03 Bienes intangilbles 81,170,000.00 58,794,156.58 (3,961,748.72) 136,002,407.86 108,070,388.33 27,932,019.53 79%

Total: 81,170,000.00 58,794,156.58 (3,961,748.72) 136,002,407.86 108,070,388.33 27,932,019.53 79%

Total: Bienes Duraderos 969,675,000.00 580,350,071.20 128,883,886.11 1,678,908,957.31 634,100,025.35 1,044,808,931.96 38%


TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR

PUBLICO

6.01.03.09.01 Universidad de Costa Rica 178,946,304.00 91,233,689.16 75,266,624.58 345,446,617.74 340,951,199.78 4,495,417.96 99%

6.01.03.09.02 Instituto Tecnológico de Costa Rica 37,093,456.00 36,576,913.50 34,649,736.60 108,320,106.10 108,320,106.10 - 100%

6.01.03.09.03 Universidad Nacional 42,218,877.00 116,164,674.94 69,297,011.95 227,680,563.89 227,680,563.89 - 100%

6.01.03.09.04 Universidad Estatal a Distancia 42,175,439.00 40,530,857.99 22,257,219.63 104,963,516.62 104,963,516.62 - 100%

6.01.03.09.05 UTN 49,270,404.00 46,324,260.07 9,329,407.24 104,924,071.31 104,924,071.31 - 100%

Total: 349,704,480.00 330,830,395.66 210,800,000.00 891,334,875.66 886,839,457.70 4,495,417.96 99%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS

6.02.01 Becas a funcionarios - - 2,000,000.00 2,000,000.00 1,743,688.80 256,311.20

6.02.03 Ayudas a funcionarios 500,000.00 - - 500,000.00 - 500,000.00 0%

6.02.99.04 Práctica de estudiantes 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 3,526,413.00 1,473,587.00 71%

Total: 5,500,000.00 - 2,000,000.00 7,500,000.00 5,270,101.80 2,229,898.20 70%

PRESTACIONES LEGALES

6.03.01 Prestaciones legales 472,887,522.00 1,602,987.65 (283,200,254.69) 191,290,254.96 37,808,126.23 153,482,128.73 20%

Total: 472,887,522.00 1,602,987.65 (283,200,254.69) 191,290,254.96 37,808,126.23 153,482,128.73 20%

TRANSF. CORRIENTES A ENT. PRIV. SIN DE LUCRO

6.04.02.01 FUNCENAT 846,287,454.00 166,394,385.00 252,050,000.00 1,264,731,839.00 1,262,530,589.00 2,201,250.00 100%

Total: 846,287,454.00 166,394,385.00 252,050,000.00 1,264,731,839.00 1,262,530,589.00 2,201,250.00 100%


EXTERNO

6.07.01.04 CLARA 155,350,000.00 17,450,000.00 (12,434,520.70) 160,365,479.30 160,365,479.30 - 100%

6.07.01.05 INQAHE / RIACES 6,000,000.00 - - 6,000,000.00 957,294.95 5,042,705.05 16%

6.07.01.07 LANIC 400,000.00 - - 400,000.00 345,834.00 54,166.00 86%

6.07.01.08 LA REFERENCIA - 8,650,000.00 - 8,650,000.00 8,629,385.00 20,615.00

Total: 161,750,000.00 26,100,000.00 (12,434,520.70) 175,415,479.30 170,297,993.25 5,117,486.05 97%

Total: Transferencias Corrientes 1,836,129,456.00 524,927,768.31 169,215,224.61 2,530,272,448.92 2,362,746,267.98 167,526,180.94 93%

CUENTAS ESPECIALES

SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA

9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria - 163,587,492.39 (141,600,322.00) 21,987,170.39 - 21,987,170.39

9.02.02 Sumas con destino específ ico sin asignación

presupuestaria- 207,572,975.67 (207,400,000.00) 172,975.67 - 172,975.67 0%

Total: - 371,160,468.06 (349,000,322.00) 22,160,146.06 - 22,160,146.06

Total: Cuentas Especiales - 371,160,468.06 (349,000,322.00) 22,160,146.06 - 22,160,146.06 0%

TOTAL GENERAL 12,536,661,755.00 1,854,366,631.51 - 14,391,028,386.51 11,456,574,313.07 2,934,454,073.44 80%

88

6.4. Resumen Institucional de Egresos por Programa

89


Programa: OPES

Presupuesto

Ordinario

Presupuesto

Extraordinario

Modificaciones

al Presupuesto

Total


REMUNERACIONES


0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 1,013,381,949.00 - (10,845,216.00) 1,002,536,733.00 955,593,874.16 46,942,858.84 95%

0.01.03 Servicios especiales 8,640,000.00 - 14,300,000.00 22,940,000.00 20,501,250.00 2,438,750.00 89%

0.01.05 Suplencias 14,704,860.00 - 2,943,490.00 17,648,350.00 11,065,303.80 6,583,046.20 63%

Total: 1,036,726,809.00 - 6,398,274.00 1,043,125,083.00 987,160,427.96 55,964,655.04 95%


0.02.01 Tiempo extraordinario 8,500,000.00 - 130,848.00 8,630,848.00 4,700,703.54 3,930,144.46 54%

0.02.02 Recargo de funciones - - 1,741,222.00 1,741,222.00 1,584,744.05 156,477.95 91%

Total: 8,500,000.00 - 1,872,070.00 10,372,070.00 6,285,447.59 4,086,622.41 61%


0.03.01 Retribución por años servidos 1,324,971,511.00 - (40,682,194.00) 1,284,289,317.00 1,176,097,856.79 108,191,460.21 92%

0.03.02.01 Dedicación Exclusiva 187,868,064.00 - (4,085,097.00) 183,782,967.00 161,945,103.20 21,837,863.80 88%

0.03.02.02 Prohibición 94,966,848.00 - 193,080.00 95,159,928.00 90,992,378.95 4,167,549.05 96%

0.03.03 Decimotercer mes 247,257,450.00 174,944.41 2,328,027.00 249,760,421.41 225,831,886.37 23,928,535.04 90%

0.03.04 Salario escolar 226,888,620.00 3,100,000.00 (13,028,565.00) 216,960,055.00 194,394,470.05 22,565,584.95 90%


0.03.99.03 Recargo por Coordinación 4,430,700.00 - (4,063,662.00) 367,038.00 365,622.61 1,415.39 100%

0.03.99.04 Recargo por Dirección 31,214,724.00 - (13,203,390.00) 18,011,334.00 17,326,891.09 684,442.91 96%

0.03.99.09 Otros incentivos salariales 51,522,024.00 - 6,986,306.00 58,508,330.00 49,399,001.84 9,109,328.16 84%

Total: 2,169,119,941.00 3,274,944.41 (12,625,738.00) 2,159,769,147.41 1,959,964,938.25 199,804,209.16 91%

CONTRIB. PATR. AL DESARROLLO Y SEG.

SOCIAL

0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de

la Caja Costarricense del Seguro Social274,455,815.00 - (976,510.00) 273,479,305.00 251,999,780.97 21,479,524.03 92%


Desarrollo Comunal14,835,501.00 - 300,322.00 15,135,823.00 13,621,609.76 1,514,213.24 90%

Total: 289,291,316.00 - (676,188.00) 288,615,128.00 265,621,390.73 22,993,737.27 92%


CAPITALIZACION

0.05.01 Aporte Patronal al Seguro de Pensiones

CCSS98,662,136.00 - (3,604,170.00) 95,057,966.00 87,602,650.56 7,455,315.44 92%


Pensiones Complementarias44,506,388.00 - 462,695.00 44,969,083.00 40,856,120.84 4,112,962.16 91%


Laboral89,012,728.00 - 340,123.00 89,352,851.00 81,729,658.42 7,623,192.58 91%


administrados por entes públicos69,182,241.00 - 11,220,633.00 80,402,874.00 67,477,201.20 12,925,672.80 84%

0.05.05.01 Asociación Solidarista 158,243,776.00 - (1,057,438.00) 157,186,338.00 130,392,251.32 26,794,086.68 83%

Total: 459,607,269.00 - 7,361,843.00 466,969,112.00 408,057,882.34 58,911,229.66 87%

Total: Remuneraciones 3,963,245,335.00 3,274,944.41 2,330,261.00 3,968,850,540.41 3,627,090,086.87 341,760,453.54 91%

SERVICIOS

ALQUILERES

1.01.01 Alquiler de edif icios, locales y terrenos 679,058,438.00 881,000.00 14,355,000.00 694,294,438.00 682,981,180.13 11,313,257.87 98%

1.01.02 Alquiler de maquinaria y equipo 27,290,000.00 2,422,642.58 1,612,263.73 31,324,906.31 23,151,256.68 8,173,649.63 74%

Total: 706,348,438.00 3,303,642.58 15,967,263.73 725,619,344.31 706,132,436.81 19,486,907.50 97%

SERVICIOS BASICOS


1.02.02 Servicio de energía eléctrica 163,160,000.00 - (30,000,000.00) 133,160,000.00 131,228,814.50 1,931,185.50 99%

1.02.03 Servicio de correo 200,000.00 - - 200,000.00 69,049.17 130,950.83 35%

1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 87,600,000.00 - (14,054,000.00) 73,546,000.00 66,690,760.94 6,855,239.06 91%

1.02.99 Otros servicios básicos 8,700,000.00 - - 8,700,000.00 2,686,354.25 6,013,645.75 31%

Total: 278,605,000.00 - (27,554,000.00) 251,051,000.00 232,718,614.86 18,332,385.14 93%

90

Programa: OPES

Presupuesto

Ordinario

Presupuesto

Extraordinario

Modificaciones

al Presupuesto

Total



1.03.01 Información 16,000,000.00 9,985,500.00 45,823,450.00 71,808,950.00 57,935,396.00 13,873,554.00 81%

1.03.02 Publicidad y propaganda 6,550,000.00 2,148,500.00 (596,000.00) 8,102,500.00 7,602,500.00 500,000.00 94%

1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 42,720,000.00 3,642,000.00 6,687,833.00 53,049,833.00 16,063,575.00 36,986,258.00 30%

1.03.06 Comisiones y gastos por servicios

f inancieros y comerciales375,000.00 215,000.00 504,859.80 1,094,859.80 639,156.73 455,703.07 58%


información11,100,000.00 70,681,623.01 (6,643,560.00) 75,138,063.01 69,787,655.07 5,350,407.94 93%

Total: 76,745,000.00 86,672,623.01 45,776,582.80 209,194,205.81 152,028,282.80 57,165,923.01 73%


1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio 47,000,000.00 - (15,639,600.00) 31,360,400.00 3,073,013.42 28,287,386.58 10%

1.04.02 Servicios jurídicos 3,500,000.00 - 7,550,000.00 11,050,000.00 619,325.00 10,430,675.00 6%

1.04.03 Servicios ingeniería 5,000,000.00 - 26,624,560.61 31,624,560.61 22,819,911.74 8,804,648.87 72%

1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales21,000,000.00 - 9,000,000.00 30,000,000.00 25,635,124.00 4,364,876.00 85%


informáticos38,320,000.00 8,400,000.00 34,202,165.51 80,922,165.51 45,641,856.80 35,280,308.71 56%

1.04.06 Servicios generales 430,516,132.00 8,062,404.53 (7,327,913.00) 431,250,623.53 416,394,924.40 14,855,699.13 97%


Total: 603,096,132.00 31,372,904.53 87,285,083.12 721,754,119.65 565,592,257.20 156,161,862.45 78%


1.05.01 Transporte dentro del país 6,262,000.00 - (180,000.00) 6,082,000.00 1,965,748.55 4,116,251.45 32%

1.05.02 Viáticos dentro del país 2,750,000.00 600,000.00 (130,000.00) 3,220,000.00 722,914.00 2,497,086.00 22%

1.05.03 Transporte en el exterior 16,500,000.00 150,000.00 (5,650,000.00) 11,000,000.00 5,040,035.45 5,959,964.55 46%

1.05.04 Viáticos en el exterior 15,500,000.00 150,000.00 (2,021,000.00) 13,629,000.00 8,469,565.72 5,159,434.28 62%

Total: 41,012,000.00 900,000.00 (7,981,000.00) 33,931,000.00 16,198,263.72 17,732,736.28 48%

SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS

OBLIGACIONES

1.06.01 Seguros 35,000,000.00 - 557,663.40 35,557,663.40 20,656,494.40 14,901,169.00 58%

Total: 35,000,000.00 - 557,663.40 35,557,663.40 20,656,494.40 14,901,169.00 58%


1.07.01 Actividades de capacitación 50,020,000.00 2,637,500.00 (5,003,000.00) 47,654,500.00 27,992,127.78 19,662,372.22 59%

1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 10,030,000.00 50,000.00 (250,000.00) 9,830,000.00 4,825,535.68 5,004,464.32 49%

Total: 60,050,000.00 2,687,500.00 (5,253,000.00) 57,484,500.00 32,817,663.46 24,666,836.54 57%


1.08.01 Mantenimiento de edif icios y locales 84,450,000.00 9,144,490.00 (700,000.00) 92,894,490.00 71,328,262.57 21,566,227.43 77%


producción300,000.00 - (300,000.00) - - -


transporte6,300,000.00 - 933,167.56 7,233,167.56 2,939,593.87 4,293,573.69 41%


comunicación300,000.00 - (300,000.00) - - -


mobiliario de oficina26,860,000.00 2,402,100.00 4,293,699.50 33,555,799.50 22,242,290.10 11,313,509.40 66%


cómputo y sistemas de información19,500,000.00 - 3,425,023.60 22,925,023.60 21,927,965.70 997,057.90 96%

1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos61,500,000.00 - 5,922,573.43 67,422,573.43 49,965,992.30 17,456,581.13 74%

Total: 199,210,000.00 11,546,590.00 13,274,464.09 224,031,054.09 168,404,104.54 55,626,949.55 75%

IMPUESTOS

1.09.99 Otros impuestos 550,000.00 - - 550,000.00 432,072.10 117,927.90 79%

Total: 550,000.00 - - 550,000.00 432,072.10 117,927.90 79%

SERVICIOS DIVERSOS

1.99.02 Intereses Moratorios y Multas - - 19,000.00 19,000.00 18,449.68 550.32 97%

1.99.99 Otros servicios no especif icados - - 52,000.00 52,000.00 51,249.10 750.90 99%

Total: - - 71,000.00 71,000.00 69,698.78 1,301.22 98%

Total: Servicios 2,000,616,570.00 136,483,260.12 122,144,057.14 2,259,243,887.26 1,895,049,888.67 364,193,998.59 84%

91

Programa: OPES

Presupuesto

Ordinario

Presupuesto

Extraordinario

Modificaciones

al Presupuesto

Total




2.01.01 Combustibles y lubricantes 3,500,000.00 - (400,000.00) 3,100,000.00 1,468,630.00 1,631,370.00 47%

2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 1,809,000.00 120,961.49 84,790.00 2,014,751.49 1,617,141.30 397,610.19 80%

2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 17,720,000.00 635,670.33 4,361,413.34 22,717,083.67 16,831,364.45 5,885,719.22 74%

2.01.99 Otros productos químicos - - 149,087.00 149,087.00 122,310.96 26,776.04 82%

Total: 23,029,000.00 756,631.82 4,195,290.34 27,980,922.16 20,039,446.71 7,941,475.45 72%


2.02.03 Alimentos y bebidas 32,200,000.00 521,015.00 506,367.58 33,227,382.58 17,312,506.00 15,914,876.58 52%

Total: 32,200,000.00 521,015.00 506,367.58 33,227,382.58 17,312,506.00 15,914,876.58 52%


MANTENIMIENTO

2.03.01 Materiales y productos metálicos 3,060,000.00 186,000.00 693,810.40 3,939,810.40 3,032,465.12 907,345.28 77%

2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos715,000.00 - 147,505.02 862,505.02 298,082.17 564,422.85 35%

2.03.03 Madera y sus derivados 1,530,000.00 - (753,137.00) 776,863.00 - 776,863.00 0%


y de cómputo11,920,000.00 1,396,369.02 1,993,542.64 15,309,911.66 8,968,262.33 6,341,649.33 59%

2.03.05 Materiales y productos de vidrio 2,060,000.00 46,300.00 (1,885,566.00) 220,734.00 71,300.00 149,434.00 32%

2.03.06 Materiales y productos plásticos 3,060,000.00 1,293,139.19 (1,197,008.61) 3,156,130.58 1,536,283.70 1,619,846.88 49%

2.03.99 Otros Materiales y productos de uso en la

construcción2,560,000.00 1,043,917.82 422,877.50 4,026,795.32 1,162,756.14 2,864,039.18 29%

Total: 24,905,000.00 3,965,726.03 (577,976.05) 28,292,749.98 15,069,149.46 13,223,600.52 53%

HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS

2.04.01 Herramientas e instrumentos 2,045,000.00 2,142,140.56 3,275,249.67 7,462,390.23 2,131,294.64 5,331,095.59 29%

2.04.02 Repuestos y accesorios 2,060,000.00 392,200.00 (920,160.25) 1,532,039.75 590,370.31 941,669.44 39%

Total: 4,105,000.00 2,534,340.56 2,355,089.42 8,994,429.98 2,721,664.95 6,272,765.03 30%


2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 5,200,000.00 258,650.35 (1,125,210.54) 4,333,439.81 2,495,071.70 1,838,368.11 58%

2.99.02 Utiles y materiales médico, hospitalario y de

investigación1,900,000.00 274,050.00 (42,150.00) 2,131,900.00 672,935.00 1,458,965.00 32%

2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 12,600,000.00 665,754.85 7,062,681.80 20,328,436.65 19,192,160.33 1,136,276.32 94%

2.99.04 Textiles y vestuario 2,030,000.00 2,351,737.20 1,285,938.00 5,667,675.20 2,885,266.83 2,782,408.37 51%

2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 3,000,000.00 176,406.25 315,900.00 3,492,306.25 1,973,945.85 1,518,360.40 57%

2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y Seguridad1,030,000.00 649,400.00 (250,000.00) 1,429,400.00 1,323,663.73 105,736.27 93%

2.99.07 Útiles y materiales de cocina 2,072,500.00 - (850,000.00) 1,222,500.00 1,000,971.86 221,528.14 82%

2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 1,265,000.00 354,337.50 472,823.00 2,092,160.50 1,571,700.30 520,460.20 75%

Total: 29,097,500.00 4,730,336.15 6,869,982.26 40,697,818.41 31,115,715.60 9,582,102.81 76%

Total: Materiales Y Suministros 113,336,500.00 12,508,049.56 13,348,753.55 139,193,303.11 86,258,482.72 52,934,820.39 62%

BIENES DURADEROS


5.01.01 Equipo para la Producción 500,000.00 279,457.12 (600,000.00) 179,457.12 153,209.51 26,247.61 85%

5.01.02 Equipo de transporte - - 86,145,000.00 86,145,000.00 345,000.00 85,800,000.00 0%

5.01.03 Equipo de comunicación 17,530,000.00 5,671,527.71 17,482,000.00 40,683,527.71 15,247,419.87 25,436,107.84 37%


5.01.05 Equipo y programas de cómputo 96,800,000.00 97,063,555.66 648,000.00 194,511,555.66 59,020,602.65 135,490,953.01 30%

5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e

investigación2,500,000.00 1,345,930.00 (1,150,000.00) 2,695,930.00 1,345,930.00 1,350,000.00 50%


recreativo3,500,000.00 293,483.75 850,000.00 4,643,483.75 2,283,575.05 2,359,908.70 49%

5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 675,000.00 1,819,000.00 3,551,000.00 6,045,000.00 5,697,294.00 347,706.00 94%

Total: 432,105,000.00 476,285,205.36 89,535,345.00 997,925,550.36 447,841,580.58 550,083,969.78 45%

92

Programa: OPES

Presupuesto

Ordinario

Presupuesto

Extraordinario

Modificaciones

al Presupuesto

Total



5.02.01 Edif icios 21,000,000.00 25,388,288.32 (16,530,000.00) 29,858,288.32 27,926,819.38 1,931,468.94 94%

5.02.07 Instalaciones 2,000,000.00 - 17,234,520.70 19,234,520.70 - 19,234,520.70 0%

Total: 23,000,000.00 25,388,288.32 704,520.70 49,092,809.02 27,926,819.38 21,165,989.64 57%

BIENES PREEXISTENTES

Total: - - - - - -


5.99.03 Bienes intangilbles 80,500,000.00 58,794,156.58 (5,258,901.00) 134,035,255.58 106,820,604.05 27,214,651.53 80%

Total: 80,500,000.00 58,794,156.58 (5,258,901.00) 134,035,255.58 106,820,604.05 27,214,651.53 80%

Total: Bienes Duraderos 535,605,000.00 560,467,650.26 84,980,964.70 1,181,053,614.96 582,589,004.01 598,464,610.95 49%



PUBLICO

6.01.03.09.01 Universidad de Costa Rica 178,946,304.00 91,233,689.16 75,266,624.58 345,446,617.74 340,951,199.78 4,495,417.96 99%

6.01.03.09.02 Instituto Tecnológico de Costa Rica 37,093,456.00 36,576,913.50 34,649,736.60 108,320,106.10 108,320,106.10 - 100%

6.01.03.09.03 Universidad Nacional 42,218,877.00 116,164,674.94 69,297,011.95 227,680,563.89 227,680,563.89 - 100%

6.01.03.09.04 Universidad Estatal a Distancia 42,175,439.00 40,530,857.99 22,257,219.63 104,963,516.62 104,963,516.62 - 100%

6.01.03.09.05 UTN 49,270,404.00 46,324,260.07 9,329,407.24 104,924,071.31 104,924,071.31 - 100%

Total: 349,704,480.00 330,830,395.66 210,800,000.00 891,334,875.66 886,839,457.70 4,495,417.96 99%


6.02.03 Ayudas a funcionarios 500,000.00 - - 500,000.00 - 500,000.00 0%

6.02.99.04 Práctica de estudiantes 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 3,526,413.00 1,473,587.00 71%

Total: 5,500,000.00 - - 5,500,000.00 3,526,413.00 1,973,587.00 64%


6.03.01 Prestaciones legales 467,887,522.00 1,602,987.65 (291,940,254.69) 177,550,254.96 30,760,290.67 146,789,964.29 17%

Total: 467,887,522.00 1,602,987.65 (291,940,254.69) 177,550,254.96 30,760,290.67 146,789,964.29 17%


6.04.02.01 FUNCENAT 24,000,000.00 - 5,600,000.00 29,600,000.00 29,600,000.00 - 100%

Total: 24,000,000.00 - 5,600,000.00 29,600,000.00 29,600,000.00 - 100%


EXTERNO

6.07.01.04 CLARA 155,350,000.00 17,450,000.00 (12,434,520.70) 160,365,479.30 160,365,479.30 - 100%

6.07.01.07 LANIC 400,000.00 - - 400,000.00 345,834.00 54,166.00 86%

6.07.01.08 LA REFERENCIA - 8,650,000.00 - 8,650,000.00 8,629,385.00 20,615.00 100%

Total: 155,750,000.00 26,100,000.00 (12,434,520.70) 169,415,479.30 169,340,698.30 74,781.00 100%

Total: Transferencias Corrientes 1,002,842,002.00 358,533,383.31 (87,974,775.39) 1,273,400,609.92 1,120,066,859.67 153,333,750.25 88%

CUENTAS ESPECIALES


9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria - 119,069,408.41 (119,000,000.00) 69,408.41 - 69,408.41 0%

9.02.02 Sumas con destino específ ico sin asignación

presupuestaria- 207,572,975.67 (207,400,000.00) 172,975.67 - 172,975.67 0%

Total: - 326,642,384.08 (326,400,000.00) 242,384.08 - 242,384.08

Total: Cuentas Especiales - 326,642,384.08 (326,400,000.00) 242,384.08 - 242,384.08 0%

TOTAL GENERAL 7,615,645,407.00 1,397,909,671.74 191,570,739.00- 8,821,984,339.74 7,311,054,321.94 1,510,930,017.80 83%

93


Programa: SINAES

Presupuesto

Ordinario

Presupuesto

Extraordinario

Modificaciones

al Presupuesto

Total


REMUNERACIONES


0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 169,647,369.00 57,497,148.00 - 227,144,517.00 165,300,054.52 61,844,462.48 73%

0.01.03 Servicios especiales 153,876,096.00 - - 153,876,096.00 53,585,416.69 100,290,679.31 35%

0.01.05 Suplencias - - 3,750,000.00 3,750,000.00 1,622,176.25 2,127,823.75 43%

Total: 323,523,465.00 57,497,148.00 3,750,000.00 384,770,613.00 220,507,647.46 164,262,965.54 57%


0.02.01 Tiempo extraordinario 2,152,500.00 - - 2,152,500.00 1,498,204.19 654,295.81 70%

0.02.02 Recargo de funciones - - 1,000,000.00 1,000,000.00 1,108,245.60 (108,245.60) 111%

0.02.05 DIETAS AL CONSEJO DEL SINAES 56,000,000.00 - (0.00) 56,000,000.00 45,416,644.90 10,583,355.10 81%

Total: 58,152,500.00 - 1,000,000.00 59,152,500.00 48,023,094.69 11,129,405.31 81%


0.03.01 Retribución por años servidos 180,502,104.00 18,623,460.00 (0.00) 199,125,564.00 129,206,440.18 69,919,123.82 65%

0.03.02.01 Dedicación Exclusiva 39,151,764.00 15,195,048.00 - 54,346,812.00 32,886,294.96 21,460,517.04 61%

0.03.03 Decimotercer mes 51,181,175.00 8,239,715.00 - 59,420,890.00 36,597,293.15 22,823,596.85 62%

0.03.04 Salario escolar 46,964,918.00 7,560,938.00 - 54,525,856.00 35,151,908.28 19,373,947.72 64%

0.03.99.04 Recargo por Dirección 3,896,796.00 - - 3,896,796.00 - 3,896,796.00 0%

0.03.99.09 Otros incentivos salariales 17,982,520.00 - - 17,982,520.00 14,211,673.16 3,770,846.84 79%

Total: 339,679,277.00 49,619,161.00 (0.00) 389,298,438.00 248,053,609.73 141,244,828.27 64%


SOCIAL


la Caja Costarricense del Seguro Social56,811,116.00 9,146,086.00 - 65,957,202.00 39,912,701.30 26,044,500.70 61%


Desarrollo Comunal3,070,884.00 494,384.00 - 3,565,268.00 2,157,443.28 1,407,824.72 61%

Total: 59,882,000.00 9,640,470.00 - 69,522,470.00 42,070,144.58 27,452,325.42 61%


CAPITALIZACION


CCSS3,306,873.00 - 280,000.00 3,586,873.00 3,466,440.93 120,432.07 97%


Pensiones Complementarias9,212,625.00 1,483,150.00 - 10,695,775.00 6,472,329.75 4,223,445.25 61%


Laboral18,425,237.00 2,966,300.00 - 21,391,537.00 12,944,659.93 8,446,877.07 61%


administrados por entes públicos29,756,578.00 6,674,174.00 - 36,430,752.00 24,694,204.13 11,736,547.87 68%

0.05.05.01 Asociación Solidarista 23,869,560.00 5,273,384.00 - 29,142,944.00 17,145,276.55 11,997,667.45 59%

Total: 84,570,873.00 16,397,008.00 280,000.00 101,247,881.00 64,722,911.29 36,524,969.71 64%

Total: Remuneraciones 865,808,115.00 133,153,787.00 5,030,000.00 1,003,991,902.00 623,377,407.75 380,614,494.25 62%

SERVICIOS

ALQUILERES

1.01.01 Alquiler de edif icios, locales y terrenos - 20,000,000.00 (15,000,000.00) 5,000,000.00 362,650.00 4,637,350.00 7%

Total: - 20,000,000.00 (15,000,000.00) 5,000,000.00 362,650.00 4,637,350.00 7%

SERVICIOS BASICOS

1.02.03 Servicio de correo 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 175,535.14 824,464.86 18%

1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 500,000.00 - - 500,000.00 - 500,000.00 0%

Total: 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 175,535.14 1,324,464.86 12%

94

Programa: SINAES

Presupuesto

Ordinario

Presupuesto

Extraordinario

Modificaciones

al Presupuesto

Total



1.03.01 Información 275,690,390.00 - (86,378,879.50) 189,311,510.50 92,674,919.47 96,636,591.03 49%

1.03.02 Publicidad y propaganda 1.00 - 29,720,000.00 29,720,001.00 12,274,475.00 17,445,526.00 41%

1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 52,000,000.00 - (2,043,200.00) 49,956,800.00 39,205,991.20 10,750,808.80 78%


f inancieros y comerciales3,000,000.00 - - 3,000,000.00 2,564,930.72 435,069.28 85%

Total: 330,690,391.00 - (58,702,079.50) 271,988,311.50 146,720,316.39 125,267,995.11 54%



informáticos40,000,000.00 - (17,550,000.00) 22,450,000.00 - 22,450,000.00 0%

1.04.06 Servicios generales 15,000,000.00 - 2,000,000.00 17,000,000.00 6,641,557.75 10,358,442.25 39%

1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 286,500,000.00 - (8,239,133.73) 278,260,866.27 188,447,937.40 89,812,928.87 68%

Total: 341,500,000.00 - (23,789,133.73) 317,710,866.27 195,089,495.15 122,621,371.12 61%


1.05.01 Transporte dentro del país 15,000,000.00 - 2,000,000.00 17,000,000.00 14,030,897.10 2,969,102.90 83%

1.05.02 Viáticos dentro del país 55,000,000.00 - 6,500,000.00 61,500,000.00 35,272,429.02 26,227,570.98 57%

1.05.03 Transporte en el exterior 163,679,300.00 - (80,030,268.53) 83,649,031.47 48,130,824.87 35,518,206.60 58%

1.05.04 Viáticos en el exterior 8,000,000.00 - - 8,000,000.00 3,491,827.33 4,508,172.67 44%

Total: 241,679,300.00 - (71,530,268.53) 170,149,031.47 100,925,978.32 69,223,053.15 59%


OBLIGACIONES

1.06.01 Seguros 1,000,000.00 - 704,722.76 1,704,722.76 583,513.36 1,121,209.40 34%

Total: 1,000,000.00 - 704,722.76 1,704,722.76 583,513.36 1,121,209.40 34%


1.07.01 Actividades de capacitación 241,770,000.00 20,000,000.00 92,157,759.00 353,927,759.00 318,260,300.93 35,667,458.07 90%

1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 2,000,000.00 - 15,000,000.00 17,000,000.00 10,385,256.46 6,614,743.54 61%

Total: 243,770,000.00 20,000,000.00 107,157,759.00 370,927,759.00 328,645,557.39 42,282,201.61 89%


1.08.01 Mantenimiento de edif icios y locales 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 - 5,000,000.00 0%


mobiliario de oficina2,000,000.00 - 720,000.00 2,720,000.00 759,035.06 1,960,964.94 28%

Total: 7,000,000.00 - 720,000.00 7,720,000.00 759,035.06 6,960,964.94 10%

IMPUESTOS

Total: - - - - - -

SERVICIOS DIVERSOS

Total: - - - - - -

Total: Servicios 1,167,139,691.00 40,000,000.00 (60,439,000.00) 1,146,700,691.00 773,262,080.81 373,438,610.19 67%



2.01.01 Combustibles y lubricantes 4,000,000.00 - - 4,000,000.00 55,651.00 3,944,349.00 1%

2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 11,000,000.00 - - 11,000,000.00 4,980,419.31 6,019,580.69 45%

Total: 15,000,000.00 - - 15,000,000.00 5,036,070.31 9,963,929.69 34%


2.02.03 Alimentos y bebidas 1,000,000.00 - 2,846,500.00 3,846,500.00 2,810,960.05 1,035,539.95 73%

Total: 1,000,000.00 - 2,846,500.00 3,846,500.00 2,810,960.05 1,035,539.95 73%


MANTENIMIENTO


y de cómputo1,000,000.00 - - 1,000,000.00 24,180.00 975,820.00 2%

2.03.06 Materiales y productos plásticos 400,000.00 - - 400,000.00 - 400,000.00 0%

Total: 1,400,000.00 - - 1,400,000.00 24,180.00 1,375,820.00 2%

95

Programa: SINAES

Presupuesto

Ordinario

Presupuesto

Extraordinario

Modificaciones

al Presupuesto

Total



2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 3,500,000.00 - - 3,500,000.00 3,246,601.00 253,399.00 93%

2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 7,000,000.00 - - 7,000,000.00 1,473,289.75 5,526,710.25 21%

2.99.04 Textiles y vestuario 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 918,750.00 1,081,250.00 46%

2.99.07 Útiles y materiales de cocina 250,000.00 - - 250,000.00 - 250,000.00 0%

Total: 12,750,000.00 - - 12,750,000.00 5,638,640.75 7,111,359.25 44%

Total: Materiales Y Suministros 30,150,000.00 - 2,846,500.00 32,996,500.00 13,509,851.11 19,486,648.89 41%

BIENES DURADEROS


5.01.02 Equipo de transporte - - 1,200,000.00 1,200,000.00 - 1,200,000.00 0%

5.01.03 Equipo de comunicación 3,500,000.00 - - 3,500,000.00 2,049,200.65 1,450,799.35 59%


5.01.05 Equipo y programas de cómputo 11,400,000.00 - - 11,400,000.00 4,085,734.75 7,314,265.25 36%


recreativo- - 6,612,500.00 6,612,500.00 - 6,612,500.00 0%

Total: 33,400,000.00 5,214,125.07 2,812,500.00 41,426,625.07 11,575,875.58 29,850,749.49 28%


5.02.01 Edif icios 400,000,000.00 - - 400,000,000.00 - 400,000,000.00 0%

Total: 400,000,000.00 - - 400,000,000.00 - 400,000,000.00 0%

Total: Bienes Duraderos 433,400,000.00 5,214,125.07 2,812,500.00 441,426,625.07 11,575,875.58 429,850,749.49 3%



6.03.01 Prestaciones legales 5,000,000.00 - 6,000,000.00 11,000,000.00 4,312,639.45 6,687,360.55 39%

Total: 5,000,000.00 - 6,000,000.00 11,000,000.00 4,312,639.45 6,687,360.55 39%


EXTERNO

6.07.01.05 INQAHE / RIACES 6,000,000.00 - - 6,000,000.00 957,294.95 5,042,705.05 16%

Total: 6,000,000.00 - - 6,000,000.00 957,294.95 5,042,705.05 16%

Total: Transferencias Corrientes 11,000,000.00 - 6,000,000.00 17,000,000.00 5,269,934.40 11,730,065.60 31%

CUENTAS ESPECIALES


9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria - 2,000,000.13 (2,000,000.00) 0.13 - 0.13 0%

Total: - 2,000,000.13 (2,000,000.00) 0.13 - 0.13

Total: Cuentas Especiales - 2,000,000.13 (2,000,000.00) 0.13 - 0.13 0%

TOTAL GENERAL 2,507,497,806.00 180,367,912.20 45,750,000.00- 2,642,115,718.20 1,426,995,149.65 1,215,120,568.55 54%

96


Programa: CeNAT

Presupuesto

Ordinario

Presupuesto

Extraordinario

Modificaciones

al Presupuesto

Total


REMUNERACIONES


0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 84,144,480.00 - (1,613,466.00) 82,531,014.00 60,918,263.97 21,612,750.03 74%

Total: 84,144,480.00 - (1,613,466.00) 82,531,014.00 60,918,263.97 21,612,750.03 74%


0.03.01 Retribución por años servidos 82,155,135.00 - (7,631,392.00) 74,523,743.00 62,869,183.74 11,654,559.26 84%

0.03.02.01 Dedicación Exclusiva 25,243,368.00 - (2,203,000.00) 23,040,368.00 11,435,425.22 11,604,942.78 50%

0.03.03 Decimotercer mes 19,132,425.00 - 747,518.00 19,879,943.00 13,837,624.37 6,042,318.63 70%

0.03.04 Salario escolar 17,556,313.00 - (400,000.00) 17,156,313.00 11,381,040.22 5,775,272.78 66%

0.03.99.04 Recargo por Dirección 16,372,428.00 - 4,467,368.00 20,839,796.00 16,107,413.53 4,732,382.47 77%

0.03.99.09 Otros incentivos salariales 4,117,368.00 - (4,117,368.00) - - -

Total: 164,577,037.00 - (9,136,874.00) 155,440,163.00 115,630,687.08 39,809,475.92 74%


SOCIAL


la Caja Costarricense del Seguro Social21,236,994.00 - (1,085,127.00) 20,151,867.00 14,927,987.26 5,223,879.74 74%


Desarrollo Comunal1,147,948.00 - 22,426.00 1,170,374.00 806,918.30 363,455.70 69%

Total: 22,384,942.00 - (1,062,701.00) 21,322,241.00 15,734,905.56 5,587,335.44 74%


CAPITALIZACION


CCSS4,699,246.00 - - 4,699,246.00 4,631,739.82 67,506.18 99%


Pensiones Complementarias3,443,839.00 - 67,277.00 3,511,116.00 2,420,754.65 1,090,361.35 69%


Laboral6,887,676.00 - 134,554.00 7,022,230.00 4,841,509.46 2,180,720.54 69%


administrados por entes públicos9,253,190.00 - (697,255.00) 8,555,935.00 4,763,903.14 3,792,031.86 56%

0.05.05.01 Asociación Solidarista 9,236,949.00 - (560,796.00) 8,676,153.00 4,802,475.40 3,873,677.60 55%

Total: 33,520,900.00 - (1,056,220.00) 32,464,680.00 21,460,382.47 11,004,297.53 66%

Total: Remuneraciones 304,627,359.00 - (12,869,261.00) 291,758,098.00 213,744,239.08 78,013,858.92 73%

SERVICIOS

SERVICIOS BASICOS


1.02.02 Servicio de energía eléctrica 35,360,000.00 - - 35,360,000.00 17,779,290.00 17,580,710.00 50%

Total: 39,520,000.00 - 1,000,000.00 40,520,000.00 21,114,008.00 19,405,992.00 52%

Total: Servicios 39,520,000.00 - 1,000,000.00 40,520,000.00 21,114,008.00 19,405,992.00 52%



6.03.01 Prestaciones legales - - 2,740,000.00 2,740,000.00 2,735,196.11 4,803.89 100%

Total: - - 2,740,000.00 2,740,000.00 2,735,196.11 4,803.89 100%


6.04.02.01 FUNCENAT 822,287,454.00 166,394,385.00 246,450,000.00 1,235,131,839.00 1,232,930,589.00 2,201,250.00 100%

Total: 822,287,454.00 166,394,385.00 246,450,000.00 1,235,131,839.00 1,232,930,589.00 2,201,250.00 100%

Total: Transferencias Corrientes 822,287,454.00 166,394,385.00 249,190,000.00 1,237,871,839.00 1,235,665,785.11 2,206,053.89 100%

TOTAL GENERAL 1,166,434,813.00 166,394,385.00 237,320,739.00 1,570,149,937.00 1,470,524,032.19 99,625,904.81 94%

97


Programa: PEN

Presupuesto

Ordinario

Presupuesto

Extraordinario

Modificaciones

al Presupuesto

Total


REMUNERACIONES


0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 269,706,828.00 - (4,847,706.00) 264,859,122.00 262,612,417.10 2,246,704.90 99%

0.01.03 Servicios especiales - - 5,875,994.00 5,875,994.00 5,557,500.00 318,494.00 95%

Total: 269,706,828.00 - 1,028,288.00 270,735,116.00 268,169,917.10 2,565,198.90 99%


0.02.01 Tiempo extraordinario 733,416.00 - - 733,416.00 108,914.46 624,501.54 15%

0.02.02 Recargo de funciones - - - - (26,212.05) 26,212.05 ####

Total: 733,416.00 - - 733,416.00 82,702.41 650,713.59 11%


0.03.01 Retribución por años servidos 292,569,134.00 - (30,365,770.31) 262,203,363.69 258,013,275.06 4,190,088.63 98%

0.03.02.01 Dedicación Exclusiva 40,849,127.00 - 9,605,728.00 50,454,855.00 45,074,671.40 5,380,183.60 89%

0.03.03 Decimotercer mes 62,464,304.00 - 1,192,451.00 63,656,755.00 57,623,417.52 6,033,337.48 91%

0.03.04 Salario escolar 57,336,399.00 - (10,449,021.05) 46,887,377.95 46,784,952.01 102,425.94 100%

0.03.99.01 Incentivos para la Investigación 6,903,000.00 - 989,000.00 7,892,000.00 3,273,947.00 4,618,053.00 41%


0.03.99.03 Recargo por Coordinación 5,937,237.60 - 3,608,610.00 9,545,847.60 9,090,630.35 455,217.25 95%

0.03.99.04 Recargo por Dirección 5,280,228.00 - (121,332.00) 5,158,896.00 4,462,196.16 696,699.84 86%

0.03.99.09 Otros incentivos salariales 70,489,608.40 - (19,684,735.00) 50,804,873.40 47,920,903.19 2,883,970.21 94%

Total: 541,829,038.00 - (28,519,569.46) 513,309,468.54 487,247,621.43 26,061,847.11 95%


SOCIAL


la Caja Costarricense del Seguro Social69,356,970.00 - (95,529.00) 69,261,441.00 64,499,405.13 4,762,035.87 93%


Desarrollo Comunal3,749,038.00 - 77,026.00 3,826,064.00 3,486,454.26 339,609.74 91%

Total: 73,106,008.00 - (18,503.00) 73,087,505.00 67,985,859.39 5,101,645.61 93%


CAPITALIZACION


CCSS27,990,746.00 - 105,000.00 28,095,746.00 26,932,382.85 1,163,363.15 96%


Pensiones Complementarias11,247,090.00 - 139,277.00 11,386,367.00 10,459,362.96 927,004.04 92%


Laboral22,494,159.00 - 452,484.00 22,946,643.00 20,918,725.10 2,027,917.90 91%


administrados por entes públicos13,456,893.00 - 2,296,347.10 15,753,240.10 11,330,579.30 4,422,660.80 72%

0.05.05.01 Asociación Solidarista 39,989,351.00 - (2,787,755.40) 37,201,595.60 32,126,865.32 5,074,730.28 86%

Total: 115,178,239.00 - 205,352.70 115,383,591.70 101,767,915.53 13,615,676.17 88%

Total: Remuneraciones 1,000,553,529.00 - (27,304,431.76) 973,249,097.24 925,254,015.86 47,995,081.38 95%

SERVICIOS

ALQUILERES

1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 550,000.00 - - 550,000.00 515,400.00 34,600.00 94%

1.01.04 Alquiler y derechos para telecomunicaciones3,345,000.00 - (1,680,000.00) 1,665,000.00 1,384,392.00 280,608.00 83%

Total: 3,895,000.00 - (1,680,000.00) 2,215,000.00 1,899,792.00 315,208.00 86%

SERVICIOS BASICOS

1.02.03 Servicio de correo 300,000.00 - - 300,000.00 89,167.92 210,832.08 30%

1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 250,000.00 - - 250,000.00 55,455.00 194,545.00 22%

Total: 550,000.00 - - 550,000.00 144,622.92 405,377.08 26%

98

Programa: PEN

Presupuesto

Ordinario

Presupuesto

Extraordinario

Modificaciones

al Presupuesto

Total



1.03.02 Publicidad y propaganda 850,200.00 - 4,815,669.00 5,665,869.00 2,055,816.73 3,610,052.27 36%

1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 32,000,000.00 - (3,926,555.06) 28,073,444.94 27,436,575.00 636,869.94 98%

1.03.04 Transporte de Bienes 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 578,282.33 1,421,717.67 29%


f inancieros y comerciales300,000.00 - - 300,000.00 51,617.25 248,382.75 17%


información1,700,000.00 - (1,700,000.00) - - -

Total: 36,850,200.00 - (810,886.06) 36,039,313.94 30,122,291.31 5,917,022.63 84%


1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales84,925,000.00 10,000,000.00 (8,065,620.00) 86,859,380.00 86,167,100.00 692,280.00 99%

1.04.06 Servicios generales 4,950,000.00 - - 4,950,000.00 4,950,000.00 - 100%


Total: 158,875,000.00 40,342,431.00 23,640,515.80 222,857,946.80 219,507,447.76 3,350,499.04 98%


1.05.01 Transporte dentro del país 3,800,000.00 - (292,958.54) 3,507,041.46 2,027,210.64 1,479,830.82 58%

1.05.02 Viáticos dentro del país 3,350,000.00 - (130,753.00) 3,219,247.00 1,377,104.65 1,842,142.35 43%

1.05.03 Transporte en el exterior 8,000,000.00 - (1,300,000.00) 6,700,000.00 3,776,891.80 2,923,108.20 56%

1.05.04 Viáticos en el exterior 6,000,000.00 - 3,843,000.00 9,843,000.00 8,159,711.95 1,683,288.05 83%

Total: 21,150,000.00 - 2,119,288.46 23,269,288.46 15,340,919.04 7,928,369.42 66%


OBLIGACIONES

1.06.01 Seguros 1,300,000.00 - 775,655.00 2,075,655.00 940,227.18 1,135,427.82 45%

Total: 1,300,000.00 - 775,655.00 2,075,655.00 940,227.18 1,135,427.82 45%


1.07.01 Actividades de capacitación 16,600,000.00 - (3,964,389.00) 12,635,611.00 10,868,761.07 1,766,849.93 86%

Total: 16,600,000.00 - (3,964,389.00) 12,635,611.00 10,868,761.07 1,766,849.93 86%



cómputo y sistemas de información110,000.00 - - 110,000.00 - 110,000.00 0%

Total: 110,000.00 - - 110,000.00 - 110,000.00 0%

Total: Servicios 239,330,200.00 40,342,431.00 20,080,184.20 299,752,815.20 278,824,061.28 20,928,753.92 93%



2.01.01 Combustibles y lubricantes 550,000.00 - - 550,000.00 279,000.00 271,000.00 51%

2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1,800,000.00 - (1,070,000.00) 730,000.00 467,972.59 262,027.41 64%

Total: 2,350,000.00 - (1,070,000.00) 1,280,000.00 746,972.59 533,027.41 58%


2.02.03 Alimentos y bebidas 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 1,485,300.00 514,700.00 74%

Total: 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 1,485,300.00 514,700.00 74%


MANTENIMIENTO

2.03.05 Materiales y productos de vidrio - 12,165,851.85 (12,165,851.85) - - -

Total: - 12,165,851.85 (12,165,851.85) - - -

99

Programa: PEN

Presupuesto

Ordinario

Presupuesto

Extraordinario

Modificaciones

al Presupuesto

Total



2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 900,000.00 - (900,000.00) - - -

2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 850,000.00 - (800,000.00) 50,000.00 - 50,000.00 0%

2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 200,000.00 - (100,000.00) 100,000.00 11,625.00 88,375.00 12%

2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 230,000.00 - (230,000.00) - - -

Total: 2,180,000.00 - (2,030,000.00) 150,000.00 11,625.00 138,375.00 8%

Total: Materiales Y Suministros 6,530,000.00 12,165,851.85 (15,265,851.85) 3,430,000.00 2,243,897.59 1,186,102.41 65%

BIENES DURADEROS


5.01.03 Equipo de comunicación - 1,500,000.00 - 1,500,000.00 1,426,322.40 73,677.60 95%

5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina - 4,000,000.00 3,300,000.00 7,300,000.00 6,198,757.28 1,101,242.72 85%

5.01.05 Equipo y programas de cómputo - 5,518,295.87 4,700,000.00 10,218,295.87 1,894,781.80 8,323,514.07 19%

5.01.99 Maquinaria y equipo diverso - 500,000.00 (380,000.00) 120,000.00 110,500.00 9,500.00 92%

Total: - 11,518,295.87 7,620,000.00 19,138,295.87 9,630,361.48 9,507,934.39 50%


5.02.01 Edif icios - - 35,323,269.13 35,323,269.13 29,055,000.00 6,268,269.13 82%

5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras - 3,150,000.00 (3,150,000.00) - - -

Total: - 3,150,000.00 32,173,269.13 35,323,269.13 29,055,000.00 6,268,269.13 82%


5.99.03 Bienes intangilbles 670,000.00 - 1,297,152.28 1,967,152.28 1,249,784.28 717,368.00 64%

Total: 670,000.00 - 1,297,152.28 1,967,152.28 1,249,784.28 717,368.00 64%

Total: Bienes Duraderos 670,000.00 14,668,295.87 41,090,421.41 56,428,717.28 39,935,145.76 16,493,571.52 71%



6.02.01 Becas a funcionarios - - 2,000,000.00 2,000,000.00 1,743,688.80 256,311.20 87%

Total: - - 2,000,000.00 2,000,000.00 1,743,688.80 256,311.20 87%

Total: Transferencias Corrientes - - 2,000,000.00 2,000,000.00 1,743,688.80 256,311.20 87%

CUENTAS ESPECIALES


9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria - 42,518,083.85 (20,600,322.00) 21,917,761.85 - 21,917,761.85 0%

Total: - 42,518,083.85 (20,600,322.00) 21,917,761.85 - 21,917,761.85

Total: Cuentas Especiales - 42,518,083.85 (20,600,322.00) 21,917,761.85 - 21,917,761.85 0%

TOTAL GENERAL 1,247,083,729.00 109,694,662.57 - 1,356,778,391.57 1,248,000,809.29 108,777,582.28 92%

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6.5. Detalle de Plazas para Cargos Fijos y Servicios Especiales al 31 de Diciembre del 2017

informe de liquidación presupuestaria...para el respectivo análisis de los resultados de la...

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