1. MATRIZ DE FISCALIZACIN 2013

2. BASE DE LA NUEVA ESTRATEGIA DE FISCALIZACIN INTEGRACIN DE MATRICES DE RIESGO (Aduana Impositiva-Seguridad Social)3 EXPLOTACI EXPLOTACIN CENTRALIZADA DE LA INFORMACIN INFORMACI4

3. FISCALIZACI NUEVO PROCESO DE FISCALIZACIN Verificacin de Cerca del Acciones de hecho lo actuado en prevencin etapas imponible anteriores ACCIONES COORDINADAS5 SIMULT ACCIONES DEL CONTROL SIMULTNEO PERSONAS FSICAS /JURDICAS Tenencia Tenencia Informacin Bienes Bienes muebles inmuebles Financiera Aeronaves COTI Fideicomisos Automotores Escribanos Cuentas Embarcaciones Expensas Bancarias Ttulos Pblicos MATRICES DE Tarjetas FISCALIZACIN/ FISCALIZACI EXPLOTACIN DE EXPLOTACI LOS REGMENES REG6

4. MATRIZ DE FISCALIZACIN BIENES REGISTRABLES 7.256 CASOS DECLARACIN JURADA DE BIENES REGISTRO PROPIEDAD PERSONALES AUTOMOTOR / CETA REGISTRO PROPIEDAD INMUEBLE / RENTAS / COTI REGISTRO NACIONAL DE BUQUES Inmuebles 0,00 Automotores DIRECCIN DE 0,00 AERONAVEGABILIDAD Naves 0,007 Aeronaves 0,00 MATRIZ DE FISCALIZACIN COMERCIOS MONOTRIBUTISTAS 5.666 CASOS RECATEGORIZACIN PEQUEO CONTRIBUYENTE MONOTRIBUTISTA COMPARACIN DE VENTAS CON TARJETAS DE CRDITO INFORMADAS CON EL LMITE DE VENTAS EFECTUADAS LA CATEGORA CON TARJETAS EXCLUSIN LAS ADMINISTRADORAS DE DEL TARJETAS INFORMAN RGIMEN VENTAS CON TARJETAS DE CRDITO/DBITO Y COMPRA COMERCIOS R.G. 34218

5. MATRIZ DE FISCALIZACIN COMERCIOS RESPONSABLES INSCRIPTOS 11.912 CASOS DECLARACIONES JURADAS DE IVA El COMERCIO RESPONSABLE INSCRIPTO EN IVA COMPARACIN DE VENTAS DECLARADAS EN LA DDJJ IVA VENTAS EFECTUADAS CON TARJETAS No se registra presentacin de la declaracin LAS ADMINISTRADORAS DE jurada de IVA, o el monto declarado no TARJETAS INFORMAN VENTAS refleja razonablemente dichos montos. CON TARJETAS DE CRDTO/DBITO Y COMPRA COMERCIOS R.G. 34219 MATRIZ DE FISCALIZACIN SUJETOS QUE PRESENTAN IVA Y SEG. SOCIAL Y NO GANANCIAS 10.158 CASOS DECLARACIN JURADA DE GANANCIAS CONTRIBUYENTE INDICIOS DE DECLARACIONES DECLARACIONES ACTIVDAD JURADAS DE IVA JURADAS DE SUSS No se registra presentacin de la declaracin jurada de PRESENTO LOS LTIMOS Ganancias, habiendo DOCE MESES CON VALORES desarrollado actividad10

6. MATRIZ DE FISCALIZACIN AUTOS DE ALTA GAMA - COMPRADORES MONOTRIBUTISTAS 9.375 CASOS CATEGORA ACORDE AL VENDEDOR DEL VEHCULO VALOR DEL VEHCULO COMPARACIN DEL VALOR DE COMPRA DEL VEHCULO CON EL LMITE DE LA CATEGORA DEL COMPRADOR CATEGORA NO ACORDE AL VALOR DEL VEHCULO INFORMA LA TRANSFERENCIA A TRAVS DEL SERVICIO CETA R.G. 272911 MATRIZ DE FISCALIZACIN INFORMACI INFORMACIN DE CONSUMOS SUJETOS NO INSCRIPTOS /EMPLEADOS 4.525 CASOS PAGO DE CUOTA DE COLEGIOS RGIMEN INFORMATIVO R.G. 3368/12 VERIFICACIN DE SITUACIN ANTE AFIP PAGO DE EXPENSAS COUNTRIES RGIMEN INFORMATIVO R.G. 3369/12 SE DETECTAN SUJETOS NO INSCRIPTOS Y QUE NO CONSUMOS DE SERVICIOS PRESENTARON DDJJ GANANCIAS CON CONSUMOS PBLICOS (LUZ, GAS, AGUA, ETC)12

7. MATRIZ DE FISCALIZACIN INFORMACI INFORMACIN DE CONSUMOS INSCRIPTOS 9.191 CASOS DECLARACIN CONSUMOS EFECTUADOS JURADA DE CON TARJETAS DE CRDITO GANANCIAS PAGO DE CUOTA DE COLEGIOS RGIMEN INFORMATIVO R.G. 3368/12 PAGO DE EXPENSAS RGIMEN INFORMATIVO R.G. 3369/12 Monto Consumido XXX,XX El valor declarado es menor al total recibido de consumos efectuados por el contribuyente CONSUMOS DE SERVICIOS PBLICOS (LUZ, GAS, AGUA, ETC)13 MATRIZ DE FISCALIZACIN INFORMACIN DE CONSUMOS MONOTRIBUTISTAS INFORMACI 1.580 CASOS CONSUMOS EFECTUADOS CON TARJETAS DE CRDITO PAGO DE CUOTA DE COLEGIOS RGIMEN INFORMATIVO R.G. 3368/12 PAGO DE EXPENSAS RGIMEN INFORMATIVO R.G. 3369/12 CONSUMOS DE SERVICIOS PBLICOS (LUZ, GAS, AGUA, ETC)14

8. MATRIZ DE FISCALIZACIN VIAJES Y TURISMO 15.972 CASOS CONTRIBUYENTES QUE REGISTRAN SALIDAS DEL PAS CONTRIBUYENTES QUE EFECTA CONSULTA A NO REGISTRAN MIGRACIONES SOBRE LAS SALIDAS DEL PAS SALIDAS DE PERSONAS DEL PAS QUE COMPRARON MONEDA EXTRANJERA15 MATRIZ DE FISCALIZACIN PLAZOS FIJOS 21.130 CASOS Declaracin jurada de bienes personales LOS BANCOS INFORMAN LOS PLAZO FIJOS RGIMEN INFORMATIVO R.G. 3421/12 Depsitos en dinero XXX,XX El valor declarado no se condice con lo informado por la entidad bancaria16

9. MATRIZ DE FISCALIZACIN ACCIONES Y PARTICIPACIONES 13.166 CASOS DECLARACIN JURADA DE BIENES PERSONALES ACCIONES Y PARTICIPACIONES PARTICIPACIONES SOCIETARIAS - RGIMEN INFORMATIVO R.G. 3293 Total de participaciones XXX,XX El valor declarado no se condice con lo informado en el rgimen17 MATRIZ DE FISCALIZACIN AUTORIDADES SOCIETARIAS 56.705 CASOS CONTROL DE BOLETA DE DEPSITO DE APORTES PARTICIPACIONES SOCIETARIAS - RGIMEN INFORMATIVO R.G. 3293. LAS SOCIEDADES INFORMAN A LOS MIEMBROS DEL DIRECTORIO Aportes XXX,XX Contribuciones XXX,XX No se registra ingreso de los conceptos18

10. MATRIZ DE FISCALIZACIN ACCIONISTAS DE SOCIEDADES DEL EXTERIOR 1.675 CASOS DECLARACIN JURADA DE GANANCIAS PARTICIPACIONES SOCIETARIAS - RGIMEN INFORMATIVO R.G. 3293. LOS ACCIONISTAS INFORMAN SU TENENCIAS EN SOCIEDADES DEL EXTERIOR No se registra presentacin de la declaracin jurada de Ganancias, o no declaran haber percibido dividendos u honorarios del exterior.19 MATRIZ DE FISCALIZACIN FACTURA ELECTRNICA ELECTR 1.855 CASOS VERIFICA EN NMINA DE IMPORTADORES Y SI TRANSMITEN LAS FACTURAS EN FORMA ELECTRNICA IMPORTADORES QUE SE ENCUENTRAN OBLIGADOS A UTILIZAR FACTURA ELECTRNICA No se ha verificado la transmisin de los comprobantes en forma electrnica20

11. MATRIZ DE FISCALIZACIN PRODUCTORES DE SEGUROS 1.701 CASOS DECLARACIN JURADA DE GANANCIAS PRODUCTOR DE SEGUROS No se registra presentacin de la declaracin jurada de Ganancias, o el monto declarado no refleja razonablemente dichos montos, habiendo LAS COMPAAS DE SEGURO cobrado comisiones por juegos de azar INFORMAN COMISIONES Y HONORARIOS RGIMEN INFORMATIVO R.G. 3367/1221 MATRIZ DE FISCALIZACINPRODUCTORES DE SEGUROS - MONOTRIBUTISTAS 2.273 CASOS RECATEGORIZACIN PEQUEO CONTRIBUYENTE MONOTRIBUTISTA PRODUCTOR DE SEGUROS COMPARACIN DE COMISIONES Y HONORARIOS COBRADOS CON EL LMITE DE LA COBRO DE COMISIONES Y CATEGORA HONORARIOS LAS COMPAAS DE SEGURO EXCLUSIN DEL INFORMAN COMISIONES Y RGIMEN HONORARIOS RGIMEN INFORMATIVO R.G. 3367/1222

12. MATRIZ DE FISCALIZACIN LOTER AGENCIAS Y LOTERAS 4.139 CASOS DECLARACIN JURADA DE GANANCIAS REMISIN MENSUAL DE LAS COMISIONES ABONADAS A LAS AGENCIAS No se registra presentacin de la declaracin jurada de Ganancias, o el monto declarado no refleja razonablemente dichos montos, habiendo cobrado comisiones por juegos de azar23 MATRIZ DE FISCALIZACIN FIDEICOMISOS 14.230 CASOS DECLARACIN JURADA DE GANANCIAS Y BIENES PERSONALES INFORMAN A SUS FIDUCIANTES (SUJETOS APORTANTES) No se registra presentacin de la declaracin jurada de Ganancias y Bienes Personales, o el monto FIDEICOMISOS RGIMEN INFORMATIVO R.G. 2419/08 declarado no refleja razonablemente dichos aportes.24

13. MATRIZ DE FISCALIZACIN FERIAS 728 CASOS DECLARACIONES JURADAS DE IVA LAS ADMINISTRADORAS INFORMAN A LOS QUE ALQUILAN LOS PUESTOS MONTO DE ALQUILER Y EXPENSAS No se registra presentacin de la declaracin jurada de IVA, o las FERIAS Y SIMILARES RGIMEN ventas declaradas no soportan los gastos de alquiler y expensas. INFORMATIVO R.G. 307525 MATRIZ DE FISCALIZACIN DONACIONES 165 CASOS DECLARACIN JURADA DE GANANCIAS LAS ENTIDADES INFORMAN LAS DONACIONES RECIBIDAS RGIMEN Las donaciones declaradas por los sujetos INFORMATIVO R.G. 3075 son superiores a los montos informados.26

14. MATRIZ DE FISCALIZACIN ELECTR OPERACIONES DE COMERCIO ELECTRNICO 1.352 CASOS DECLARACIN JURADA DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO VENDEDORES HABITUALISTAS QUE REALIZAN OPERACIONES A TRAVS DE PORTALES VIRTUALES Comparacin de ingresos calculados en base a las percepciones informadas por los portales virtuales con los consignados en las DD.JJ del vendedor Impuesto declarado LAS OPERACIONES SE menor al que surge de ENCUENTRAN SUJETAS A las operaciones reales PERCEPCIN DE IVA E INFORMADAS A AFIP27 MATRIZ DE FISCALIZACIN ELECTR OPERACIONES DE COMERCIO ELECTRNICO VENDEDORES MONOTRIBUTISTAS 606 CASOS RECATEGORIZACIN Vendedores habitualistas monotributistas que realizan operaciones a travs de portales virtuales Comparacin de ingresos calculados en base a lo informado por portales virtuales con el lmite de la categora EXCLUSIN Las operaciones se encuentran sujetas a percepcin e informadas a AFIP28

15. MATRIZ DE FISCALIZACIN CONTROL DE EXISTENCIAS DE GRANOS DE SOJA 29.280 CASOS RGIMEN INFORMATIVO DE EXISTENCIAS AL 31/8/2012. ESTIMACIN DE LAS RG 2750/10 (AFIP) EXISTENCIAS NO VOLCADAS AL CIRCUITO COMERCIAL RGIMEN INFORMATIVO DE PRODUCCIN RG 3342/12 (AFIP) 29.280 CASOS VENTAS DE ACUERDO AL RGIMEN INFORMATIVO DE MOVIMIENTO DE GRANOS RG 2324/07 (AFIP) 11.447 RECTIFICARON29 MATRIZ DE FISCALIZACIN INMUEBLES RURALES 60.512 CASOS Comparacin de Comparacin de retenciones sufridas retenciones sufridas por arrendamientos por arrendamientos 824 rurales con ingresos rurales con ingresos declarados en el Casos declarados en el Impuesto a las Impuesto a las Ganancias. Ganancias. Monotributistas que arriendan ms 20.207 de 100 has. Anlisis de Casos INMUEBLES EXCLUSIN RURALES Los propietarios, locadores o similares de inmuebles rurales informan el DD.JJ Informativa Falta de Presentacin 39.481 arrendamiento. Anual Casos30

16. MATRIZ DE FISCALIZACIN 2013