PCGECORFINAN SAC PLAN CONTABLE COMERCIAL2 dig3 dig4 dig5 dig6 digEFECUENTASUBCUENTADIVISIONARIASUBDIVISIJUNTANDONOMBRE DE LA CUENTAEnlace

101010EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 10101101Caja 10102102Fondos fijos 10103103Efectivo en trnsito 10104104Cuentas corrientes en instituciones financieras 1010411041Cuentas corrientes operativas 1010421042Cuentas corrientes para fines especficos 10105105Otros equivalentes de efectivo 1010511051Otros equivalentes de efectivo 10106106Depsitos en instituciones financieras 1010611061Depsitos de ahorro 1010621062Depsitos a plazo 10107107Fondos sujetos a restriccin 1010711071Fondos Sujetos a Restriccin 111111INVERSIONES FINANCIERAS 11111111Inversiones mantenidas para negociacin 1111111111Valores emitidos o garantizados por el Estado 111111111111Costo 111111211112Valor Razonable 1111121112Valores emitidos por el sistema financiero 111112111121Costo 111112211122Valor Razonable 1111131113Valores emitidos por empresa 111113111131Costo 111113211132Valor Razonable 1111141114Otros ttulos representativos de deuda 111114111141Costo 111114211142Valor Razonable 1111151115Participaciones en entidades 111115111151Costo 111115211152Valor Razonable 11112112Inversiones disponibles para la venta 1111211121Valores emitidos o garantizados por el Estado 111121111211Costo 111121211212Valor Razonable 1111221122Valores emitidos por el sistema financiero 111122111221Costo 111122211222Valor Razonable 1111231123Valores emitidos por empresas 111123111231Costo 111123211232Valor Razonable 1111241124Otros ttulos representativos de deuda 111124111241Costo 111124211242Valor Razonable 11113113Activos financieros Acuerdo de compra 1111311131Inversiones mantenidas para negociacin Acuerdo de compra 111131111311Costo 111131211312Valor Razonable 1111321132Inversiones disponibles para la venta Acuerdo de compra 111132111321Costo 111132211322Valor Razonable 121212CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 12121121Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1212111211No emitidas 1212121212Emitidas en cartera 1212131213En cobranza 1212141214En descuento 12122122Anticipos de clientes 12123123Letras por cobrar 1212311231En cartera 1212321232En cobranza 1212331233En descuento 131313CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS 13131131Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1313111311No emitidas 131311113111Matriz 131311213112Subsidiarias 131311313113Asociadas 131311413114Sucursales 131311513115Otros 1313121312Emitidas en cartera 131312113121Matriz 131312213122Subsidiarias 131312313123Asociadas 131312413124Sucursales 131312513125Otros 1313131313En cobranza 131313113131Matriz 131313213132Subsidiarias 131313313133Asociadas 131313413134Sucursales 131313513135Otros 1313141314En descuento 131314113141Matriz 131314213142Subsidiarias 131314313143Asociadas 131314413144Sucursales 131314513145Otros 13132132Anticipos recibidos 1313211321Anticipos recibidos 131321113211Matriz 131321213212Subsidiarias 131321313213Asociadas 131321413214Sucursales 131321513215Otros 13133133Letras por cobrar 1313311331En cartera 131331113311Matriz 131331213312Subsidiarias 131331313313Asociadas 131331413314Sucursales 131331513315Otros 1313321332En cobranza 131332113321Matriz 131332213322Subsidiarias 131332313323Asociadas 131332413324Sucursales 131332513325Otros 1313331333En descuento 131333113331Matriz 131333213332Subsidiarias 131333313333Asociadas 131333413334Sucursales 131333513335Otros 141414Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes 14141141Personal 1414111411Prstamos 1414121412Adelanto de remuneraciones 1414131413Entregas a rendir cuenta 1414191419Otras cuentas por cobrar al personal 14142142Accionistas (o socios) 1414211421Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 1414221422Prstamos 14143143Directores 1414311431Prstamos 1414321432Adelanto de dietas 1414331433Entregas a rendir cuenta 14144144Gerentes 1414411441Prstamos 1414421442Adelanto de remuneraciones 1414431443Entregas a rendir cuenta 14148148Diversas 161616CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS 16161161Prstamos 1616111611Con garanta 1616121612Sin garanta 16162162Reclamaciones a terceros 1616211621Compaas aseguradoras 1616221622Transportadoras 1616231623Servicios pblicos 1616241624Tributos 1616291629Otras 16163163Intereses, regalas y dividendos 1616311631Intereses 1616321632Regalas 1616331633Dividendos 16164164Depsitos otorgados en garanta 1616411641Prstamos de instituciones financieras 1616421642Prstamos de instituciones no financieras 1616441644Depsitos en garanta por alquileres 1616491649Otros depsitos en garanta 16165165Venta de activo inmovilizado 1616511651Inversin mobiliaria 1616521652Inversin inmobiliaria 1616531653Inmuebles, maquinaria y equipo 1616541654Intangibles 1616551655Activos biolgicos 16166166Activos por instrumentos financieros 1616611661Instrumentos financieros primarios 1616621662Instrumentos financieros derivados 161662116621Cartera de negociacin 161662216622Instrumentos de cobertura 16168168Otras cuentas por cobrar diversas 1616811681Entregas a rendir cuenta a terceros 1616821682Otras cuentas por cobrar diversas 171717CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS RELACIONADAS 17171171Prstamos 1717111711Con garanta 171711117111Matriz 171711217112Subsidiarias 171711317113Asociadas 171711417114Sucursales 171711517115Otros 1717121712Sin garanta 171712117121Matriz 171712217122Subsidiarias 171712317123Asociadas 171712417124Sucursales 171712517125Otros 17173173Intereses, regalas y dividendos 1717311731Intereses 171731117311Matriz 171731217312Subsidiarias 171731317313Asociadas 171731417314Sucursales 171731517315Otros 1717321732Regalas 171732117321Matriz 171732217322Subsidiarias 171732317323Asociadas 171732417324Sucursales 171732517325Otros 1717331733Dividendos 171733117331Matriz 171733217332Subsidiarias 171733317333Asociadas 171733417334Otros 17174174Depsitos otorgados en garanta 17175175Venta de activo inmovilizado 1717511751Inversin mobiliaria 1717521752Inversin inmobiliaria 1717531753Inmuebles, maquinaria y equipo 1717541754Intangibles 1717551755Activos biolgicos 17176176Activos por instrumentos financieros 17178178Otras cuentas por cobrar diversas 181818SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 18181181Costos financieros 18182182Seguros 18183183Alquileres 18184184Primas pagadas por opciones 18185185Mantenimiento de activos inmovilizados 18189189Otros gastos contratados por anticipado 191919ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 19191191Cuentas por cobrar comerciales Terceros 1919111911Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1919131913Letras por cobrar 19192192Cuentas por cobrar comerciales Relacionadas 1919211921Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1919221922Letras por cobrar 19193193Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes 1919311931Personal 1919321932Accionistas (o socios) 1919331933Directores 1919341934Gerentes 1919381938Diversas 19194194Cuentas por cobrar diversas Terceros 1919411941Prstamos 1919421942Reclamaciones a terceros 1919431943Intereses, regalas y dividendos 1919441944Depsitos otorgados en garanta 1919451945Venta de activo inmovilizado 1919461946Activos por instrumentos financieros 1919491949Otras cuentas por cobrar diversas 19195195Cuentas por cobrar diversas Relacionadas 1919511951Prstamos 1919531953Intereses, regalas y dividendos 1919541954Depsitos otorgados en garanta 1919551955Venta de activo inmovilizado 1919561956Activos por instrumentos financieros 1919581958Otras cuentas por cobrar diversas 202020MERCADERAS 20201201Mercaderas manufacturadas 2020112011Mercaderas manufacturadas 202011120111Costo 202011220112Valor razonable 20202202Mercaderas de extraccin 20203203Mercaderas agropecuarias y pisccolas 2020312031De origen animal 2020322032De origen vegetal 20204204Mercaderas inmuebles 20208208Otras mercaderas 212121PRODUCTOS TERMINADOS 21211211Productos manufacturados 21212212Productos de extraccin terminados 21213213Productos agropecuarios y pisccolas terminados 2121312131De origen animal 212131121311Costo 212131221312Valor razonable 2121322132De origen vegetal 212132121321Costo 212132221322Valor razonable 21214214Productos inmuebles 21215215Existencias de servicios terminados 21217217Otros productos terminados 21218218Costos de financiacin Productos terminados 222222SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS 22221221Subproductos 22222222Desechos y desperdicios 232323PRODUCTOS EN PROCESO 23231231Productos en proceso de manufactura 23232232Productos extrados en proceso de transformacin 23233233Productos agropecuarios y pisccolas en proceso 2323312331De origen animal 232331123311Costo 232331223312Valor razonable 2323322332De origen vegetal 232332123321Costo 232332223322Valor razonable 23234234Productos inmuebles en proceso 23235235Existencias de servicios en proceso 23237237Otros productos en proceso 23238238Costos de financiacin Productos en proceso 242424MATERIAS PRIMAS 24241241Materias primas para productos manufacturados 24242242Materias primas para productos de extraccin 24243243Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas 24244244Materias primas para productos inmuebles 252525MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 25251251Materiales auxiliares 25252252Suministros 2525212521Combustibles 2525222522Lubricantes 2525232523Energa 2525242524Otros suministros 25253253Repuestos 262626ENVASES Y EMBALAJES 26261261Envases 26262262Embalajes 272727ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA 27271271Inversiones inmobiliarias 2727112711Terrenos 272711127111Valor razonable 272711227112Costo 272711327113Revaluacin 2727122712Edificaciones 272712127121Valor razonable 272712227122Costo 272712327123Revaluacin 272712427124Costos de financiacin 27272272Inmuebles, maquinaria y equipo 2727212721Terrenos 272721127211Valor razonable 272721227212Costo 272721327213Revaluacin 2727222722Edificaciones 272722127221Costo de adquisicin o construccin 272722227222Revaluacin 272722327223Costo de financiacin 2727232723Maquinarias y equipos de explotacin 272723127231Costo de adquisicin o construccin 272723227232Revaluacin 272723327233Costo de financiacin 2727242724Equipo de transporte 272724127241Costo 272724227242Revaluacin 2727252725Muebles y enseres 272725127251Costo 272725227252Revaluacin 2727262726Equipos diversos 272726127261Costo 272726227262Revaluacin 2727272727Herramientas y unidades de reemplazo 272727127271Costo 272727227272Revaluacin 27273273Intangibles 2727312731Concesiones, licencias y derechos 272731127311Costo 272731227312Revaluacin 2727322732Patentes y propiedad industrial 272732127321Costo 272732227322Revaluacin 2727332733Programas de computadora (software) 272733127331Costo 272733227332Revaluacin 2727342734Costos de exploracin y desarrollo 272734127341Costo 272734227342Revaluacin 2727352735Frmulas, diseos y prototipos 272735127351Costo 272735227352Revaluacin 2727362736Reservas de recursos extrables 272736127361Costo 272736227362Revaluacin 2727392739Otros activos intangibles 272739127391Costo 272739227392Revaluacin 27274274Activos biolgicos 2727412741Activos biolgicos en produccin 272741127411Valor razonable 272741227412Costo 272741327413Costos de financiacin 2727422742Activos biolgicos en desarrollo 272742127421Valor razonable 272742227422Costo 272742327423Costos de financiacin 27275275Depreciacin acumulada Inversin inmobiliaria 2727522752Edificaciones 272752127521Valor razonable 272752227522Costo 272752327523Revaluacin 27276276Depreciacin acumulada Inmuebles, maquinaria y equipo 2727622762Edificaciones 272762127621Costo de adquisicin o construccin 272762227622Revaluacin 272762327623Costo de financiacin 2727632763Maquinarias y equipos de explotacin 272763127631Costo de adquisicin o construccin 272763227632Revaluacin 272763327633Costo de financiacin 2727642764Equipo de transporte 272764127641Costo 272764227642Revaluacin 2727652765Muebles y enseres 272765127651Costo 272765227652Revaluacin 2727662766Equipos diversos 272766127661Costo 272766227662Revaluacin 2727672767Herramientas y unidades de reemplazo 272767127671Costo 272767227672Revaluacin 27277277Amortizacin acumulada Intangibles 2727712771Concesiones, licencias y derechos 272771127711Costo 272771227712Revaluacin 2727722772Patentes y propiedad industrial 272772127721Costo 272772227722Revaluacin 2727732773Programas de computadora (software) 272773127731Costo 272773227732Revaluacin 2727742774Costos de exploracin y desarrollo 272774127741Costo 272774227742Revaluacin 2727752775Frmulas, diseos y prototipos 272775127751Costo 272775227752Revaluacin 2727762776Reservas de recursos extrables 272776127761Costo 272776227762Revaluacin 2727792779Otros activos intangibles 272779127791Costo 272779227792Revaluacin 27278278Depreciacin acumulada Activos biolgicos 2727812781Activos biolgicos en produccin 272781227812Costo 2727822782Activos biolgicos en desarrollo 272782227822Costo 27279279Desvalorizacin acumulada 2727912791Inversin inmobiliaria 272791127911Terrenos 272791227912Edificaciones 2727932793Inmuebles, maquinaria y equipo 272793127931Terrenos 272793227932Edificaciones 272793327933Maquinarias y equipos de explotacin 272793427934Equipo de transporte 272793527935Muebles y enseres 272793627936Equipos diversos 272793727937Herramientas y unidades de reemplazo 2727942794Intangibles 272794127941Concesiones, licencias y otros derechos 272794227942Patentes y propiedad industrial 272794327943Programas de computadora (software) 272794427944Costos de exploracin y desarrollo 272794527945Frmulas, diseos y prototipos 272794627946Reservas de recursos extrables 2727952795Activos biolgicos 272795127951Activos biolgicos en produccin 272795227952Activos biolgicos en desarrollo 282828EXISTENCIAS POR RECIBIR 28281281Mercaderas 28284284Materias primas 28285285Materiales auxiliares, suministros y repuestos 28286286Envases y embalajes 292929DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS 29291291Mercaderas 2929112911Mercaderas manufacturadas 2929122912Mercaderas de extraccin 2929132913Mercaderas agropecuarias y pisccolas 2929142914Mercaderas inmuebles 2929182918Otras mercaderas 29292292Productos terminados 2929212921Productos manufacturados 2929222922Productos de extraccin terminados 2929232923Productos agropecuarios y pisccolas terminados 2929242924Productos inmuebles 2929252925Existencias de servicios terminados 2929272927Otros productos terminados 2929282928Costos de financiacin Productos terminados 29293293Subproductos, desechos y desperdicios 2929312931Subproductos 2929322932Desechos y desperdicios 29294294Productos en proceso 2929412941Productos en proceso de manufactura 2929422942Productos extrados en proceso de transformacin 2929432943Productos agropecuarios y pisccolas en proceso 2929442944Productos inmuebles en proceso 2929452945Existencias de servicios en proceso 2929472947Otros productos en proceso 2929482948Costos de financiacin Productos en proceso 29295295Materias primas 2929512951Materias primas para productos manufacturados 2929522952Materias primas para productos de extraccin 2929532953Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas 2929542954Materias primas para productos inmuebles 29296296Materiales auxiliares, suministros y repuestos 2929612961Materiales auxiliares 2929622962Suministros 2929632963Repuestos 29297297Envases y embalajes 2929712971Envases 2929722972Embalajes 29298298Existencias por recibir 2929812981Mercaderas 2929822982Materias primas 2929832983Materiales auxiliares, suministros y repuestos 2929842984Envases y embalajes 303030INVERSIONES MOBILIARIAS 30301301Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento 3030113011Instrumentos financieros representativos de deuda 303011130111Valores emitidos o garantizados por el Estado 303011230112Valores emitidos por el sistema financiero 303011330113Valores emitidos por las empresas 303011430114Valores emitidos por otras entidades 30302302Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial 3030213021Certificados de suscripcin preferente 3030223022Acciones representativas de capital social Comunes 303022130221Costo 303022230222Valor razonable 303022330223Participacin patrimonial 3030233023Acciones representativas de capital social Preferentes 303023130231Costo 303023230232Valor razonable 303023330233Participacin patrimonial 3030243024Acciones de inversin 303024130241Costo 303024230242Valor razonable 303024330243Participacin patrimonial 3030253025Certificados de participacin de fondos de inversin 303025130251Costo 303025230252Valor razonable 3030263026Certificados de participacin de fondos mutuos 303026130261Costo 303026230262Valor razonable 3030273027Participaciones en asociaciones en participacin y consorcios 303027130271Costo 303027230272Valor razonable 303027330273Participacin patrimonial 3030283028Otros ttulos representativos de patrimonio 303028130281Costo 303028230282Valor razonable 30308308Inversiones mobiliarias Acuerdos de compra 3030813081Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Acuerdo de compra 3030823082Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Acuerdo de 313131INVERSIONES INMOBILIARIAS 31311311Terrenos 3131113111Urbanos 313111131111Valor razonable 313111231112Costo 313111331113Revaluacin 3131123112Rurales 313112131121Valor razonable 313112231122Costo 313112331123Revaluacin 31312312Edificaciones 3131213121Edificaciones 313121131211Valor razonable 313121231212Costo 313121331213Revaluacin 313121431214Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias 323232ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO 32321321Inversiones inmobiliarias 3232113211Terrenos 3232123212Edificaciones 32322322Inmuebles, maquinaria y equipo 3232213221Terrenos 3232223222Edificaciones 3232233223Maquinarias y equipos de explotacin 3232243224Equipo de transporte 3232253225Muebles y enseres 3232263226Equipos diversos 3232273227Herramientas y unidades de reemplazo 333333INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 33331331Terrenos 3333113311Terrenos 333311133111Costo 333311233112Revaluacin 33332332Edificaciones 3333213321Edificaciones administrativas 333321133211Costo de adquisicin o construccin 333321233212Revaluacin 333321333213Costo de financiacin Edificaciones 3333223322Almacenes 333322133221Costo de adquisicin o construccin 333322233222Revaluacin 333322333223Costo de financiacin Almacenes 3333233323Edificaciones para produccin 333323133231Costo de adquisicin o construccin 333323233232Revaluacin 333323333233Costo de financiacin Edificaciones para produccin 3333243324Instalaciones 333324133241Costo de adquisicin o construccin 333324233242Revaluacin 333324333243Costo de financiacin Instalaciones 33333333Maquinarias y equipos de explotacin 3333313331Maquinarias y equipos de explotacin 333331133311Costo de adquisicin o construccin 333331233312Revaluacin 333331333313Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin 33334334Unidades de transporte 3333413341Vehculos motorizados 333341133411Costo 333341233412Revaluacin 3333423342Vehculos no motorizados 333342133421Costo 333342233422Revaluacin 33335335Muebles y enseres 3333513351Muebles 333351133511Costo 333351233512Revaluacin 3333523352Enseres 333352133521Costo 333352233522Revaluacin 33336336Equipos diversos 3333613361Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo) 333361133611Costo 333361233612Revaluacin 3333623362Equipo de comunicacin 333362133621Costo 333362233622Revaluacin 3333633363Equipo de seguridad 333363133631Costo 333363233632Revaluacin 3333693369Otros equipos 333369133691Costo 333369233692Revaluacin 33337337Herramientas y unidades de reemplazo 3333713371Herramientas 333371133711Costo 333371233712Revaluacin 3333723372Unidades de reemplazo 333372133721Costo 333372233722Revaluacin 33338338Unidades por recibir 3333813381Maquinarias y equipos de explotacin 3333823382Equipo de transporte 3333833383Muebles y enseres 3333863386Equipos diversos 3333873387Herramientas y unidades de reemplazo 33339339Construcciones y obras en curso 3333913391Adaptacin de terrenos 3333923392Construcciones en curso 3333933393Maquinaria en montaje 3333943394Inversin inmobiliaria en curso 3333973397Costo de financiacin Inversiones inmobiliarias 333397133971Costo de financiacin Edificaciones 3333983398Costo de financiacin Inmuebles, maquinaria y equipo 333398133981Costo de financiacin Edificaciones 333398233982Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin 3333993399Otros activos en curso 343434INTANGIBLES 34341341Concesiones, licencias y otros derechos 3434113411Concesiones 343411134111Costo 343411234112Revaluacin 3434123412Licencias 343412134121Costo 343412234122Revaluacin 3434193419Otros derechos 343419134191Costo 343419234192Revaluacin 34342342Patentes y propiedad industrial 3434213421Patentes 343421134211Costo 343421234212Revaluacin 3434223422Marcas 343422134221Costo 343422234222Revaluacin 34343343Programas de computadora (software) 3434313431Aplicaciones informticas 343431134311Costo 343431234312Revaluacin 34344344Costos de exploracin y desarrollo 3434413441Costos de exploracin 343441134411Costo 343441234412Revaluacin 343441334413Costo de financiacin 3434423442Costos de desarrollo 343442134421Costo 343442234422Revaluacin 343442334423Costo de financiacin 34345345Frmulas, diseos y prototipos 3434513451Frmulas 343451134511Costo 343451234512Revaluacin 3434523452Diseos y prototipos 343452134521Costo 343452234522Revaluacin 34346346Reservas de recursos extrables 3434613461Minerales 343461134611Costo 343461234612Revaluacin 3434623462Petrleo y gas 343462134621Costo 343462234622Revaluacin 3434633463Madera 343463134631Costo 343463234632Revaluacin 3434693469Otros recursos extrables 343469134691Costo 343469234692Revaluacin 34347347Plusvala mercantil 3434713471Plusvala mercantil 34349349Otros activos intangibles 3434913491Otros activos intangibles 343491134911Costo 343491234912Revaluacin 353535ACTIVOS BIOLGICOS 35351351Activos biolgicos en produccin 3535113511De origen animal 353511135111Valor razonable 353511235112Costo 353511335113Costo de financiacin 3535123512De origen vegetal 353512135121Valor razonable 353512235122Costo 353512335123Costo de financiacin 35352352Activos biolgicos en desarrollo 3535213521De origen animal 353521135211Valor razonable 353521235212Costo 353521335213Costo de financiacin 3535223522De origen vegetal 353522135221Valor razonable 353522235222Costo 353522335223Costo de financiacin 363636DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO 36361361Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias 3636113611Terrenos 3636123612Edificaciones 363612136121Edificaciones Costo de adquisicin o construccin 363612236122Edificaciones Costo de financiacin 36363363Desvalorizacin de inmuebles, maquinaria y equipo 3636313631Terrenos 3636323632Edificaciones 363632136321Edificaciones Costo de adquisicin o construccin 363632236322Edificaciones Costo de financiacin 3636333633Maquinarias y equipos de explotacin 363633136331Maquinarias y equipos de explotacin Costo de adquisicin o consstruccin363633236332Maquinarias y equipos de explotacin Costo de financiacin 3636343634Equipo de transporte 3636353635Muebles y enseres 3636363636Equipos diversos 3636373637Herramientas y unidades de reemplazo 36364364Desvalorizacin de intangibles 3636413641Concesiones, licencias y otros derechos 3636423642Patentes y propiedad industrial 3636433643Programas de computadora (software) 3636443644Costos de exploracin y desarrollo 363644136441Costo 363644236442Costo de financiacin 3636453645Frmulas, diseos y prototipos 3636473647Plusvala mercantil 3636493649Otros activos intangibles 36365365Desvalorizacin de activos biolgicos 3636513651Activos biolgicos en produccin 363651136511Costo 363651236512Costo de financiacin 3636523652Activos biolgicos en desarrollo 363652136521Costo 363652236522Costo de financiacin 36366366Desvalorizacin de inversiones mobiliarias 3636613661Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento 3636623662Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial 373737ACTIVO DIFERIDO 37371371Impuesto a la renta diferido 3737113711Impuesto a la renta diferido Patrimonio 3737123712Impuesto a la renta diferido Resultados 37372372Participaciones de los trabajadores diferidas 3737213721Participaciones de los trabajadores diferidas Patrimonio 3737223722Participaciones de los trabajadores diferidas Resultados 37373373Intereses diferidos 3737313731Intereses no devengados en transacciones con terceros 3737323732Intereses no devengados en medicin a valor descontado 383838OTROS ACTIVOS 38381381Bienes de arte y cultura 3838113811Obras de arte 3838123812Biblioteca 3838133813Otros 38382382Diversos 3838213821Monedas y joyas 3838223822Bienes entregados en comodato 3838233823Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables) 3838293829Otros 393939DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 39391391Depreciacin acumulada 3939113911Inversiones Inmobiliarias 393911139111Edificaciones Costo de adquisicin o construccin 393911239112Edificaciones Revaluacin 393911339113Edificaciones Costo de financiacin 3939123912Activos adquiridos en arrendamiento financiero 393912139121Inversiones inmobiliarias Edificaciones 393912239122Inmuebles, maquinaria y equipo Edificaciones 393912339123Inmuebles, maquinaria y equipo Maquinarias y equipos de explotacin393912439124Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos de transporte 393912639126Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos diversos 3939133913Inmuebles, maquinaria y equipo Costo 393913139131Edificaciones 393913239132Maquinarias y equipos de explotacin 393913339133Equipo de transporte 393913439134Muebles y enseres 393913539135Equipos diversos 393913639136Herramientas y unidades de reemplazo 3939143914Inmuebles, maquinaria y equipo Revaluacin 393914139141Edificaciones 393914239142Maquinarias y equipos de explotacin 393914339143Equipo de transporte 393914439144Muebles y enseres 393914539145Equipos diversos 393914639146Herramientas y unidades de reemplazo 3939153915Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiacin 393915139151Edificaciones 393915239152Maquinarias y equipos de explotacin 3939163916Activos biolgicos en produccin Costo 393916139161Activos biolgicos de origen animal 393916239162Activos biolgicos de origen vegetal 3939173917Activos biolgicos en produccin Costo de financiacin 393917139171Activos biolgicos de origen animal 393917239172Activos biolgicos de origen vegetal 39392392Amortizacin acumulada 3939213921Intangibles Costo 393921139211Concesiones, licencias y otros derechos 393921239212Patentes y propiedad industrial 393921339213Programas de computadora (software) 393921439214Costos de exploracin y desarrollo 393921539215Frmulas, diseos y prototipos 393921939219Otros activos intangibles 3939223922Intangibles Revaluacin 393922139221Concesiones, licencias y otros derechos 393922239222Patentes y propiedad industrial 393922339223Programas de computadora (software) 393922439224Costos de exploracin y desarrollo 393922539225Frmulas, diseos y prototipos 393922939229Otros activos intangibles 3939233923Intangibles Costos de financiacin 393923439234Costos de exploracin y desarrollo 39393393Agotamiento acumulado 3939313931Agotamiento de reservas de recursos extrables 404040TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE POR PAGAR40401401Gobierno central 4040114011Impuesto general a las ventas 404011140111IGV Cuenta propia 404011240112IGV Servicios prestados por no domiciliados 404011340113IGV Rgimen de percepciones 404011440114IGV Rgimen de retenciones 4040124012Impuesto selectivo al consumo 4040154015Derechos aduaneros 404015140151Derechos arancelarios 404015240152Derechos aduaneros por ventas 4040174017Impuesto a la renta 404017140171Renta de tercera categora 404017240172Renta de cuarta categora 404017340173Renta de quinta categora 404017440174Renta de no domiciliados 404017540175Otras retenciones 4040184018Otros impuestos y contraprestaciones 404018140181Impuesto a las transacciones financieras 404018240182Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas 404018340183Tasas por la prestacin de servicios pblicos 404018440184Regalas 404018540185Impuesto a los dividendos 404018640186Impuesto temporal a los activos netos 404018940189Otros impuestos 40402402Certificados tributarios 40403403Instituciones pblicas 4040314031ESSALUD 4040324032ONP 4040334033Contribucin al SENATI 4040344034Contribucin al SENCICO 4040394039Otras instituciones 40405405Gobiernos regionales 40406406Gobiernos locales 4040614061Impuestos 404061140611Impuesto al patrimonio vehicular 404061240612Impuesto a las apuestas 404061340613Impuesto a los juegos 404061440614Impuesto de alcabala 404061540615Impuesto predial 404061640616Impuesto a los espectculos pblicos no deportivos 4040624062Contribuciones 4040634063Tasas 404063140631Licencia de apertura de establecimientos 404063240632Transporte pblico 404063340633Estacionamiento de vehculos 404063440634Servicios pblicos o arbitrios 404063540635Servicios administrativos o derechos 40407407Administradoras de fondos de pensiones 4040714071Administradoras de fondos de pensiones 404071140711Administradoras de fondos de pensiones 40407111407111AFP INTEGRA40407112407112AFP UNIN VIDA40407113407113AFP HORIZONTE40407114407114AFP PROFUTURO40407115407115AFP PRIMA40408408Empresas prestadoras de servicios de salud 4040814081Cuenta propia 4040824082Cuenta de terceros 40409409Otros costos administrativos e intereses 414141REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 41411411Remuneraciones por pagar 4141114111Sueldos y salarios por pagar 4141124112Comisiones por pagar 4141134113Remuneraciones en especie por pagar 4141144114Gratificaciones por pagar 4141154115Vacaciones por pagar 41413413Participaciones de los trabajadores por pagar 41415415Beneficios sociales de los trabajadores por pagar 4141514151Compensacin por tiempo de servicios 4141524152Adelanto de compensacin por tiempo de servicios 4141534153Pensiones y jubilaciones 41419419Otras remuneraciones y participaciones por pagar 424242CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 42421421Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 4242114211No emitidas 4242124212Emitidas 42422422Anticipos a proveedores 42423423Letras por pagar 42424424Honorarios por pagar 434343CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS 43431431Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 4343114311No emitidas 434311143111Matriz 434311243112Subsidiarias 434311343113Asociadas 434311443114Sucursales 434311543115Otros 4343124312Emitidas 434312143121Matriz 434312243122Subsidiarias 434312343123Asociadas 434312443124Sucursales 434312543125Otros 43432432Anticipos otorgados 4343214321Anticipos otorgados 434321143211Matriz 434321243212Subsidiarias 434321343213Asociadas 434321443214Sucursales 434321543215Otros 43433433Letras por pagar 4343314331Letras por pagar 434331143311Matriz 434331243312Subsidiarias 434331343313Asociadas 434331443314Sucursales 434331543315Otros 43434434Honorarios por pagar 4343414341Honorarios por pagar 434341143411Matriz 434341243412Subsidiarias 434341343413Asociadas 434341443414Sucursales 434341543415Otros 444444CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 44441441Accionistas (o socios) 4444114411Prstamos 4444124412Dividendos 4444194419Otras cuentas por pagar 44442442Directores 4444214421Dietas 4444294429Otras cuentas por pagar 44443443Gerentes 454545OBLIGACIONES FINANCIERAS 45451451Prstamos de instituciones financieras y otras entidades 4545114511Instituciones financieras 4545124512Otras entidades 45452452Contratos de arrendamiento financiero 45453453Obligaciones emitidas 4545314531Bonos emitidos 4545324532Bonos titulizados 4545334533Papeles comerciales 4545394539Otras obligaciones 45454454Otros Instrumentos financieros por pagar 4545414541Letras 4545424542Papeles comerciales 4545434543Bonos 4545444544Pagars 4545454545Facturas conformadas 4545494549Otras obligaciones financieras 45455455Costos de financiacin por pagar 4545514551Prstamos de instituciones financieras y otras entidades 454551145511Instituciones financieras 454551245512Otras entidades 4545524552Contratos de arrendamiento financiero 4545534553Obligaciones emitidas 454553145531Bonos emitidos 454553245532Bonos titulizados 454553345533Papeles comerciales 454553945539Otras obligaciones 4545544554Otros instrumentos financieros por pagar 454554145541Letras 454554245542Papeles comerciales 454554345543Bonos 454554445544Pagars 454554545545Facturas conformadas 454554945549Otras obligaciones financieras 45456456Prstamos con compromisos de recompra 464646CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 46461461Reclamaciones de terceros 46464464Pasivos por instrumentos financieros 4646414641Instrumentos financieros primarios 4646424642Instrumentos financieros derivados 464642146421Cartera de negociacin 464642246422Instrumentos de cobertura 46465465Pasivos por compra de activo inmovilizado 4646514651Inversiones mobiliarias 4646524652Inversiones inmobiliarias 4646534653Activos adquiridos en arrendamiento financiero 4646544654Inmuebles, maquinaria y equipo 4646554655Intangibles 4646564656Activos biolgicos 46467467Depsitos recibidos en garanta 46469469Otras cuentas por pagar diversas 4646914691Subsidios gubernamentales Donaciones condicionadas Otras cuentas por pagar474747CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS 47471471Prstamos 4747114711Matriz 4747124712Subsidiarias 4747134713Asociadas 4747144714Sucursales 4747154715Otras 47472472Costos de financiacin 4747214721Matriz 4747224722Subsidiarias 4747234723Asociadas 4747244724Sucursales 4747254725Otras 47473473Anticipos recibidos 4747314731Matriz 4747324732Subsidiarias 4747334733Asociadas 4747344734Sucursales 4747354735Otras 47474474Regalas 4747414741Matriz 4747424742Subsidiarias 4747434743Asociadas 4747444744Sucursales 4747454745Otras 47475475Dividendos 4747514751Matriz 4747524752Subsidiarias 4747534753Asociadas 4747544754Sucursales 4747554755Otras 47477477Pasivo por compra de activo inmovilizado 4747714771Inversiones mobiliarias 474771147711Matriz 474771247712Subsidiarias 474771347713Asociadas 474771447714Sucursales 474771547715Otras 4747724772Inversiones inmobiliarias 474772147721Matriz 474772247722Subsidiarias 474772347723Asociadas 474772447724Sucursales 474772547725Otras 4747734773Activos adquiridos en arrendamiento financiero 474773147731Matriz 474773247732Subsidiarias 474773347733Asociadas 474773447734Sucursales 474773547735Otras 4747744774Inmuebles, maquinaria y equipo 474774147741Matriz 474774247742Subsidiarias 474774347743Asociadas 474774447744Sucursales 474774547745Otras 4747754775Intangibles 474775147751Matriz 474775247752Subsidiarias 474775347753Asociadas 474775447754Sucursales 474775547755Otras 4747764776Activos biolgicos 474776147761Matriz 474776247762Subsidiarias 474776347763Asociadas 474776447764Sucursales 474776547765Otras 47479479Otras cuentas por pagar diversas 4747914791Otras cuentas por pagar diversas 474791147911Matriz 474791247912Subsidiarias 474791347913Asociadas 474791447914Sucursales 474791547915Otras 484848PROVISIONES 48481481Provisin para litigios 48482482Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado 48483483Provisin para reestructuraciones 48484484Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente 48485485Provisin para gastos de responsabilidad social 48486486Provisin para garantas 48489489Otras provisiones 494949PASIVO DIFERIDO 49491491Impuesto a la renta diferido 4949114911Impuesto a la renta diferido Patrimonio 4949124912Impuesto a la renta diferido Resultados 49492492Participaciones de los trabajadores diferidas 4949214921Participaciones de los trabajadores diferidas Patrimonio 4949224922Participaciones de los trabajadores diferidas Resultados 49493493Intereses diferidos 4949314931Intereses no devengados en transacciones con terceros 4949324932Intereses no devengados en medicin a valor descontado 49494494Ganancia en venta con arrendamiento financiero paralelo 49495495Subsidios recibidos diferidos 49496496Ingresos diferidos 49497497Costos diferidos 505050CAPITAL 50501501Capital social 5050115011Acciones 5050125012Participaciones 50502502Acciones en tesorera 515151ACCIONES DE INVERSIN 51511511Acciones de inversin 51512512Acciones de inversin en tesorera 525252CAPITAL ADICIONAL 52521521Primas (descuento) de acciones 52522522Capitalizaciones en trmite 5252215221Aportes 5252225222Reservas 5252235223Acreencias 5252245224Utilidades 52523523Reducciones de capital pendientes de formalizacin 565656RESULTADOS NO REALIZADOS 56561561Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras 56562562Instrumentos financieros Cobertura de flujo de efectivo 56563563Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta 5656315631Ganancia 5656325632Prdida 56564564Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta o ventas convencional fecha de liquidacin5656415641Ganancia 5656425642Prdida 575757EXCEDENTE DE REVALUACIN 57571571Excedente de revaluacin 5757115711Inversiones inmobiliarias 5757125712Inmuebles, maquinaria y equipos 5757135713Intangibles 57572572Excedente de revaluacin Acciones liberadas recibidas 57573573Participacin en excedente de revaluacin Inversiones en entidades relacionadas 585858RESERVAS 58581581Reinversin 58582582Legal 58583583Contractuales 58584584Estatutarias 58585585Facultativas 58589589Otras reservas 595959RESULTADOS ACUMULADOS 59591591Utilidades no distribuidas 5959115911Utilidades acumuladas 5959125912Ingresos de aos anteriores 59592592Prdidas acumuladas 5959215921Prdidas acumuladas 5959225922Gastos de aos anteriores 606060COMPRAS 60601601Mercaderas 6060116011Mercaderas manufacturadas 6060126012Mercaderas de extraccin 6060136013Mercaderas agropecuarias y pisccolas 6060146014Mercaderas inmuebles 6060186018Otras mercaderas 60602602Materias primas 6060216021Materias primas para productos manufacturados 6060226022Materias primas para productos de extraccin 6060236023Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas 6060246024Materias primas para productos inmuebles 60603603Materiales auxiliares, suministros y repuestos 6060316031Materiales auxiliares 6060326032Suministros 6060336033Repuestos 60604604Envases y embalajes 6060416041Envases 6060426042Embalajes 60609609Costos vinculados con las compras 6060916091Costos vinculados con las compras de mercaderas 606091160911Transporte 606091260912Seguros 606091360913Derechos aduaneros 606091460914Comisiones 606091960919Otros costos vinculados con las compras de mercaderas 6060926092Costos vinculados con las compras de materias primas 606092160921Transporte 606092260922Seguros 606092360923Derechos aduaneros 606092460924Comisiones 606092560925Otros costos vinculados con las compras de materias primas 6060936093Costos vinculados con las compras de materiales, suministros y repuestos 606093160931Transporte 606093260932Seguros 606093360933Derechos aduaneros 606093460934Comisiones 606093560935Otros costos vinculados con las compras de materiales, suministros y repuesto6060946094Costos vinculados con las compras de envases y embalajes 606094160941Transporte 606094260942Seguros 606094360943Derechos aduaneros 606094460944Comisiones 606094560945Otros costos vinculados con las compras de envases y embalajes 616161VARIACIN DE EXISTENCIAS 61611611Mercaderas 6161116111Mercaderas manufacturadas 6161126112Mercaderas de extraccin 6161136113Mercaderas agropecuarias y pisccolas 6161146114Mercaderas inmuebles 6161156115Otras mercaderas 61612612Materias primas 6161216121Materias primas para productos manufacturados 6161226122Materias primas para productos de extraccin 6161236123Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas 6161246124Materias primas para productos inmuebles 61613613Materiales auxiliares, suministros y repuestos 6161316131Materiales auxiliares 6161326132Suministros 6161336133Repuestos 61614614Envases y embalajes 6161416141Envases 6161426142Embalajes 626262GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 62621621Remuneraciones 6262116211Sueldos y salarios 6262126212Comisiones 6262136213Remuneraciones en especie 6262146214Gratificaciones 6262156215Vacaciones 62622622Otras remuneraciones 6222622Otras remuneraciones 62222622Otras remuneraciones 622221622221Asignacin Familiar622222622222Asignacin Escolar622223622223Bonificacin especial622224622224BUC622225622225Canastas navideas622226622226Horas Extras622227622227Movilidad622228622228Bonificacin por Desempeo62623623Indemnizaciones al personal 62624624Capacitacin 62625625Atencin al personal 62626626Gerentes 62627627Seguridad, previsin social y otras contribuciones 6262716271Rgimen de prestaciones de salud 6262726272Rgimen de pensiones 6262736273Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesinales6262746274Seguro de vida 6262756275Seguros particulares de prestaciones de salud EPS y otros particulares 6262766276Caja de beneficios de seguridad social del pescador 6262776277Contribuciones al SENCICO y el SENATI 62628628Retribuciones al directorio 62629629Beneficios sociales de los trabajadores 6262916291Compensacin por tiempo de servicio 6262926292Pensiones y jubilaciones 6262936293Otros beneficios post-empleo 636363GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 63631631Transporte, correos y gastos de viaje 6363116311Transporte 636311163111De carga 636311263112De pasajeros 6363126312Correos 6363136313Alojamiento 6363146314Alimentacin 6363156315Otros gastos de viaje 63632632Asesora y consultora 6363216321Administrativa 6363226322Legal y tributaria 6363236323Auditora y contable 6363246324Mercadotecnia 6363256325Medioambiental 6363266326Investigacin y desarrollo 6363276327Produccin 6363296329Otros 63633633Produccin encargada a terceros 63634634Mantenimiento y reparaciones 6363416341Inversin inmobiliaria 6363426342Activos adquiridos en arrendamiento financiero 6363436343Inmuebles, maquinaria y equipo 6363446344Intangibles 6363456345Activos biolgicos 63635635Alquileres 6363516351Terrenos 6363526352Edificaciones 6363536353Maquinarias y equipos de explotacin 6363546354Equipo de transporte 6363566356Equipos diversos 63636636Servicios bsicos 6363616361Energa elctrica 6363626362Gas 6363636363Agua 6363646364Telfono 6363656365Internet 6363666366Radio 6363676367Cable 63637637Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas 6363716371Publicidad 6363726372Publicaciones 6363736373Relaciones pblicas 63638638Servicios de contratistas 63639639Otros servicios prestados por terceros 6363916391Gastos bancarios 6363926392Gastos de laboratorio 646464GASTOS POR TRIBUTOS 64641641Gobierno central 6464116411Impuesto general a las ventas y selectivo al consumo 6464126412Impuesto a las transacciones financieras 6464136413Impuesto temporal a los activos netos 6464146414Impuesto a los juegos de casino y mquinas tragamonedas 6464156415Regalas mineras 6464166416Cnones 6464196419Otros 64642642Gobierno regional 64643643Gobierno local 6464316431Impuesto predial 6464326432Arbitrios municipales y seguridad ciudadana 6464336433Impuesto al patrimonio vehicular 6464346434Licencia de funcionamiento 6464396439Otros 64644644Otros gastos por tributos 6464416441Contribucin al SENATI 6464426442Contribucin al SENCICO 6464436443Otros 656565OTROS GASTOS DE GESTION 65651651Seguros 65652652Regalas 65653653Suscripciones 65654654Licencias y derechos de vigencia 65655655Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas 6565516551Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados 656551165511Inversiones inmobiliarias 656551265512Activos adquiridos en arrendamiento financiero 656551365513Inmuebles, maquinaria y equipo 656551465514Intangibles 656551565515Activos biolgicos 6565526552Operaciones discontinuadas Abandono de activos 656552165521Inversiones inmobiliarias 656552265522Activos adquiridos en arrendamiento financiero 656552365523Inmuebles, maquinaria y equipo 656552465524Intangibles 656552565525Activos biolgicos 65656656Suministros 65658658Gestin medioambiental 65659659Otros gastos de gestin 6565916591Donaciones 6565926592Sanciones administrativas 666666PERDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE 66661661Activo realizable 6666116611Mercaderas 6666126612Productos terminados 6666136613Activos no corrientes mantenidos para la venta 666613166131Inversin inmobiliaria 666613266132Inmuebles, maquinaria y equipo 666613366133Intangibles 666613466134Activos biolgicos 66662662Activo inmovilizado 6666216621Inversiones inmobiliarias 6666226622Activos biolgicos 676767GASTOS FINANCIEROS 67671671Gastos en operaciones de endeudamiento y otros 6767116711Prstamos de instituciones financieras y otras entidades 6767126712Contratos de arrendamiento financiero 6767136713Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio 6767146714Documentos vendidos o descontados 67672672Prdida por instrumentos financieros derivados 67673673Intereses por prstamos y otras obligaciones 6767316731Prstamos de instituciones financieras y otras entidades 676731167311Instituciones financieras 676731267312Otras entidades 6767326732Contratos de arrendamiento financiero 6767336733Otros instrumentos financieros por pagar 6767346734Documentos vendidos o descontados 6767356735Obligaciones emitidas 6767366736Obligaciones comerciales 6767376737Obligaciones tributarias 67674674Gastos en operaciones de factoraje (factoring) 6767416741Gastos por menor valor 67675675Descuentos concedidos por pronto pago 67676676Diferencia de cambio 67677677Prdida por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable 6767716771Inversiones para negociacin 6767726772Inversiones disponibles para la venta 6767736773Otros 67678678Participacin en resultados de entidades relacionadas 6767816781Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del valor patrimonial6767826782Participaciones en negocios conjuntos 67679679Otros gastos financieros 6767916791Primas por opciones 6767926792Gastos financieros en medicin a valor descontado 686868VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 68681681Depreciacin 6868116811Depreciacin de inversiones inmobiliarias 686811168111Edificaciones Costo 686811268112Edificaciones Revaluacin 686811368113Edificaciones Costo de financiacin 6868126812Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero Inversiones Inmobiliarias686812168121Edificaciones 6868136813Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles,maquinaria y equipo 686813168131Edificaciones 686813268132Maquinarias y equipos de explotacin 686813368133Equipo de transporte 686813468134Equipos diversos 6868146814Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costo 686814168141Edificaciones 686814268142Maquinarias y equipos de explotacin 686814368143Equipo de transporte 686814468144Muebles y enseres 686814568145Equipos diversos 686814668146Herramientas y unidades de reemplazo 6868156815Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Revaluacin 686815168151Edificaciones 686815268152Maquinarias y equipos de explotacin 686815368153Equipo de transporte 686815468154Muebles y enseres 686815568155Equipos diversos 686815668156Herramientas y unidades de reemplazo 6868166816Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costos de financiacin 686816168161Edificaciones 686816268162Maquinarias y equipos de explotacin 6868176817Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo 686817168171Activos biolgicos de origen animal 686817268172Activos biolgicos de origen vegetal 6868186818Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo de financiacin 686818168181Activos biolgicos de origen animal 686818268182Activos biolgicos de origen vegetal 68682682Amortizacin de intangibles 6868216821Amortizacin de intangibles Costo 686821168211Concesiones, licencias y otros derechos 686821268212Patentes y propiedad industrial 686821368213Programas de computadora (software) 686821468214Costos de exploracin y desarrollo 686821568215Frmulas, diseos y prototipos 686821968219Otros activos intangibles 6868226822Amortizacin de intangibles Revaluacin 686822168221Concesiones, licencias y otros derechos 686822268222Patentes y propiedad industrial 686822368223Programas de computadora (software) 686822468224Costos de exploracin y desarrollo 686822568225Frmulas, diseos y prototipos 686822968229Otros activos intangibles 68683683Agotamiento 6868316831Agotamiento de recursos naturales adquiridos 68684684Valuacin de activos 6868416841Estimacin de cuentas de cobranza dudosa 686841168411Cuentas por cobrar comerciales Terceros 686841268412Cuentas por cobrar comerciales Relacionadas 686841368413Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes686841468414Cuentas por cobrar diversas Terceros 686841568415Cuentas por cobrar diversas Relacionadas 6868436843Desvalorizacin de inversiones mobiliarias 686843168431Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento 686843268432Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial 68685685Deterioro del valor de los activos 6868516851Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias 686851168511Edificaciones 6868526852Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo 686852168521Edificaciones 686852268522Maquinarias y equipos de explotacin 686852368523Equipo de transporte 686852468524Muebles y enseres 686852568525Equipos diversos 686852668526Herramientas y unidades de reemplazo 6868536853Desvalorizacin de intangibles 686853168531Concesiones, licencias y otros derechos 686853268532Patentes y propiedad industrial 686853368533Programas de computadora (software) 686853468534Costos de exploracin y desarrollo 686853568535Frmulas, diseos y prototipos 686853668536Otros activos intangibles 686853768537Plusvala mercantil 6868546854Desvalorizacin de activos biolgicos en produccin 686854168541Activos biolgicos de origen animal 686854268542Activos biolgicos de origen vegetal 68686686Provisiones 6868616861Provisin para litigios 686861168611Provisin para litigios Costo 686861268612Provisin para litigios Actualizacin financiera 6868626862Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado 686862168621Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Costo686862268622Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Actualizacin financiera6868636863Provisin para reestructuraciones 6868646864Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente 686864168641Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente Costo 686864268642Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente Actualizacin Financiera 6868666866Provisin para garantas 686866168661Provisin para garantas Costo 686866268662Provisin para garantas Actualizacin financiera 6868696869Otras provisiones 696969COSTO DE VENTAS 69691691Mercaderas 6969116911Mercaderas manufacturadas 696911169111Terceros 696911269112Relacionadas 6969126912Mercaderas de extraccin 696912169121Terceros 696912269122Relacionadas 6969136913Mercaderas agropecuarias y pisccolas 696913169131Terceros 696913269132Relacionadas 6969146914Mercaderas inmuebles 696914169141Terceros 696914269142Relacionadas 6969156915Otras mercaderas 696915169151Terceros 696915269152Relacionadas 69692692Productos terminados 6969216921Productos manufacturados 696921169211Terceros 696921269212Relacionadas 6969226922Productos de extraccin terminados 696922169221Terceros 696922269222Relacionadas 6969236923Productos agropecuarios y pisccolas terminados 696923169231Terceros 696923269232Relacionadas 6969246924Productos inmuebles terminados 696924169241Terceros 696924269242Relacionadas 6969256925Existencias de servicios terminados 696925169251Terceros 696925269252Relacionadas 6969266926Costos de financiacin Productos terminados 696926169261Terceros 696926269262Relacionadas 6969276927Costos de produccin no absorbido Productos terminados 6969286928Costo de ineficiencia Productos terminados 69693693Subproductos, desechos y desperdicios 6969316931Subproductos 696931169311Terceros 696931269312Relacionadas 6969326932Desechos y desperdicios 696932169321Terceros 696932269322Relacionadas 69694694Servicios 6969416941Terceros 6969426942Relacionadas 69695695Gastos por desvalorizacin de existencias 6969516951Mercaderas 6969526952Productos terminados 6969536953Subproductos, desechos y desperdicios 6969546954Productos en proceso 6969556955Materias primas 6969566956Materiales auxiliares, suministros y repuestos 6969576957Envases y embalajes 6969586958Existencias por recibir 707070VENTAS 70701701Mercaderas 7070117011Mercaderas manufacturadas 707011170111Terceros 707011270112Relacionadas 7070127012Mercaderas de extraccin 707012170121Terceros 707012270122Relacionadas 7070137013Mercaderas agropecuarias y pisccolas 707013170131Terceros 707013270132Relacionadas 7070147014Mercaderas inmuebles 707014170141Terceros 707014270142Relacionadas 7070157015Mercaderas Otras 707015170151Terceros 707015270152Relacionadas 70702702Productos terminados 7070217021Productos manufacturados 707021170211Terceros 707021270212Relacionadas 7070227022Productos de extraccin terminados 707022170221Terceros 707022270222Relacionadas 7070237023Productos agropecuarios y pisccolas terminados 707023170231Terceros 707023270232Relacionadas 7070247024Productos inmuebles terminados 707024170241Terceros 707024270242Relacionadas 7070257025Existencias de servicios terminados 707025170251Terceros 707025270252Relacionadas 70703703Subproductos, desechos y desperdicios 7070317031Subproductos 707031170311Terceros 707031270312Relacionadas 7070327032Desechos y desperdicios 707032170321Terceros 707032270322Relacionadas 70704704Prestacin de servicios 7070417041Terceros 7070427042Relacionadas 70709709Devoluciones sobre ventas 7070917091Mercaderas Terceros 707091170911Mercaderas manufacturadas 707091270912Mercaderas de extraccin 707091370913Mercaderas agropecuarias y pisccolas 707091470914Mercaderas inmuebles 707091570915Mercaderas Otras 7070927092Mercaderas Relacionadas 707092170921Mercaderas manufacturadas 707092270922Mercaderas de extraccin 707092370923Mercaderas agropecuarias y pisccolas 707092470924Mercaderas inmuebles 707092570925Mercaderas Otras 7070937093Productos terminados Terceros 707093170931Productos manufacturados 707093270932Productos de extraccin terminados 707093370933Productos agropecuarios y pisccolas terminados 707093470934Productos inmuebles terminados 707093570935Existencias de servicios terminados 7070947094Productos terminados Relacionadas 707094170941Productos manufacturados 707094270942Productos de extraccin terminados 707094370943Productos agropecuarios y pisccolas terminados 707094470944Productos inmuebles terminados 707094570945Existencias de servicios terminados 7070957095Subproductos, desechos y desperdicios Terceros 707095170951Subproductos 707095270952Desechos y desperdicios 7070967096Subproductos, desechos y desperdicios Relacionadas 707096170961Subproductos 707096270962Desechos y desperdicios 717171VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA 71711711Variacin de productos terminados 7171117111Productos manufacturados 7171127112Productos de extraccin terminados 7171137113Productos agropecuarios y pisccolas terminados 7171147114Productos inmuebles terminados 7171157115Existencias de servicios terminados 71712712Variacin de subproductos, desechos y desperdicios 7171217121Subproductos 7171227122Desechos y desperdicios 71713713Variacin de productos en proceso 7171317131Productos en proceso de manufactura 7171327132Productos extrados en proceso de transformacin 7171337133Productos agropecuarios y pisccolas en proceso 7171347134Productos inmuebles en proceso 7171357135Existencias de servicios en proceso 7171387138Otros productos en proceso 71714714Variacin de envases y embalajes 7171417141Envases 7171427142Embalajes 71715715Variacin de existencias de servicios 727272PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO 72721721Inversiones inmobiliarias 7272117211Edificaciones 72722722Inmuebles, maquinaria y equipo 7272217221Edificaciones 7272227222Maquinarias y otros equipos de explotacin 7272237223Equipo de transporte 7272247224Muebles y enseres 7272257225Equipos diversos 72723723Intangibles 7272317231Programas de computadora (software) 7272327232Costos de exploracin y desarrollo 7272337233Frmulas, diseos y prototipos 72724724Activos biolgicos 7272417241Activos biolgicos en desarrollo de origen animal 7272427242Activos biolgicos en desarrollo de origen vegetal 72725725Costos de financiacin capitalizados 7272517251Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias 727251172511Edificaciones 7272527252Costos de financiacin Inmuebles, maquinaria y equipo 727252172521Edificaciones 727252272522Maquinarias y otros equipos de explotacin 7272537253Costos de financiacin Intangibles 7272547254Costos de financiacin Activos biolgicos en desarrollo 727254172541Activos biolgicos de origen animal 727254272542Activos biolgicos de origen vegetal 737373DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS 73731731Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos 7373117311Terceros 7373127312Relacionadas 747474DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS 74741741Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos 7474117411Terceros 7474127412Relacionadas 757575OTROS INGRESOS DE GESTIN 75751751Servicios en beneficio del personal 75752752Comisiones y corretajes 75753753Regalas 75754754Alquileres 7575417541Terrenos 7575427542Edificaciones 7575437543Maquinarias y equipos de explotacin 7575447544Equipo de transporte 7575457545Equipos diversos 75755755Recuperacin de cuentas de valuacin 7575517551Recuperacin Cuentas de cobranza dudosa 7575527552Recuperacin Desvalorizacin de existencias 7575537553Recuperacin Desvalorizacin de inversiones mobiliarias 75756756Enajenacin de activos inmovilizados 7575617561Inversiones mobiliarias 7575627562Inversiones inmobiliarias 7575637563Activos adquiridos en arrendamiento financiero 7575647564Inmuebles, maquinaria y equipo 7575657565Intangibles 7575667566Activos biolgicos 75757757Recuperacin de deterioro de cuentas de activos inmovilizados 7575717571Recuperacin de deterioro de inversiones inmobiliarias 7575727572Recuperacin de deterioro de inmuebles, maquinaria y equipo 7575737573Recuperacin de deterioro de intangibles 7575747574Recuperacin de deterioro de activos biolgicos 75759759Otros ingresos de gestin 7575917591Subsidios gubernamentales 7575927592Reclamos al seguro 7575937593Donaciones 7575997599Otros ingresos de gestin 767676GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE 76761761Activo realizable 7676117611Mercaderas 7676127612Productos terminados 7676137613Activos no corrientes mantenidos para la venta 767613176131Inversiones inmobiliarias 767613276132Inmuebles, maquinaria y equipo 767613376133Intangibles 767613476134Activos biolgicos 76762762Activo inmovilizado 7676217621Inversiones inmobiliarias 7676227622Activos biolgicos 777777INGRESOS FINANCIEROS 77771771Ganancia por instrumento financiero derivado 77772772Rendimientos ganados 7777217721Depsitos en instituciones financieras 7777227722Cuentas por cobrar comerciales 7777237723Prstamos otorgados 7777247724Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento 7777257725Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial 77773773Dividendos 77774774Ingresos en operaciones de factoraje (factoring) 77775775Descuentos obtenidos por pronto pago 77776776Diferencia en cambio 77777777Ganancia por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable 7777717771Inversiones mantenidas para negociacin 7777727772Inversiones disponibles para la venta 7777737773Otras 77778778Participacin en resultados de entidades relacionadas 7777817781Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del valor patrimonial7777827782Ingresos por participaciones en negocios conjuntos 77779779Otros ingresos financieros 7777927792Ingresos financieros en medicin a valor descontado 787878CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES 78781781Cargas cubiertas por provisiones 797979CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 79791791Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 79792792Gastos financieros imputables a cuentas de existencias 808080MARGEN COMERCIAL 80801801Margen comercial 818181PRODUCCIN DEL EJERCICIO 81811811Produccin de bienes 81812812Produccin de servicios 81813813Produccin de activo inmovilizado 828282VALOR AGREGADO 82821821Valor agregado 838383EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN 83831831Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin 848484RESULTADO DE EXPLOTACIN 84841841Resultado de explotacin 858585RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 85851851Resultado antes de participaciones e impuestos 878787PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES 87871871Participacin de los trabajadores Corriente 87872872Participacin de los trabajadores Diferida 888888IMPUESTO A LA RENTA 88881881Impuesto a la renta Corriente 88882882Impuesto a la renta Diferido 898989DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 89891891Utilidad 89892892Prdida

949494GASTO DE ADMINISTRACIN0949462194621Remuneraciones 62194946211946211Sueldos y salarios 621194946212946212Comisiones 621294946213946213Remuneraciones en especie 621394946214946214Gratificaciones 621494946215946215Vacaciones 6215949462294622Otras remuneraciones 622949462222194622221Asignacin Familiar622221949462222294622222Asignacin Escolar622222949462222394622223Bonificacin especial622223949462222494622224BUC622224949462222594622225Canastas navideas622225949462222694622226Horas Extras622226949462222794622227Movilidad622227949462222894622228Bonificacin por Desempeo622228949462394623Indemnizaciones al personal 623949462494624Capacitacin 624949462594625Atencin al personal 625949462694626Gerentes 626949462794627Seguridad, previsin social y otras contribuciones 62794946271946271Rgimen de prestaciones de salud 627194946272946272Rgimen de pensiones 627294946273946273Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesinales627394946274946274Seguro de vida 627494946275946275Seguros particulares de prestaciones de salud EPS y otros particulares 627594946276946276Caja de beneficios de seguridad social del pescador 627694946277946277Contribuciones al SENCICO y el SENATI 6277949462894628Retribuciones al directorio 628949462994629Beneficios sociales de los trabajadores 62994946291946291Compensacin por tiempo de servicio 629194946292946292Pensiones y jubilaciones 629294946293946293Otros beneficios post-empleo 62939494639463GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 0949463194631Transporte, correos y gastos de viaje 63194946311946311Transporte 63119494631119463111De carga 631119494631129463112De pasajeros 6311294946312946312Correos 631294946313946313Alojamiento 631394946314946314Alimentacin 631494946315946315Otros gastos de viaje 6315949463294632Asesora y consultora 63294946321946321Administrativa 632194946322946322Legal y tributaria 632294946323946323Auditora y contable 632394946324946324Mercadotecnia 632494946325946325Medioambiental 632594946326946326Investigacin y desarrollo 632694946327946327Produccin 632794946329946329Otros 6329949463394633Produccin encargada a terceros 633949463494634Mantenimiento y reparaciones 63494946341946341Inversin inmobiliaria 634194946342946342Activos adquiridos en arrendamiento financiero 634294946343946343Inmuebles, maquinaria y equipo 634394946344946344Intangibles 634494946345946345Activos biolgicos 6345949463594635Alquileres 63594946351946351Terrenos 635194946352946352Edificaciones 635294946353946353Maquinarias y equipos de explotacin 635394946354946354Equipo de transporte 635494946356946356Equipos diversos 6356949463694636Servicios bsicos 63694946361946361Energa elctrica 636194946362946362Gas 636294946363946363Agua 636394946364946364Telfono 636494946365946365Internet 636594946366946366Radio 636694946367946367Cable 6367949463794637Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas 63794946371946371Publicidad 637194946372946372Publicaciones 637294946373946373Relaciones pblicas 6373949463894638Servicios de contratistas 638949463994639Otros servicios prestados por terceros 63994946391946391Gastos bancarios 639194946392946392Gastos de laboratorio 63929494649464GASTOS POR TRIBUTOS 0949464194641Gobierno central 64194946411946411Impuesto general a las ventas y selectivo al consumo 641194946412946412Impuesto a las transacciones financieras 641294946413946413Impuesto temporal a los activos netos 641394946414946414Impuesto a los juegos de casino y mquinas tragamonedas 641494946415946415Regalas mineras 641594946416946416Cnones 641694946419946419Otros 6419949464294642Gobierno regional 642949464394643Gobierno local 64394946431946431Impuesto predial 643194946432946432Arbitrios municipales y seguridad ciudadana 643294946433946433Impuesto al patrimonio vehicular 643394946434946434Licencia de funcionamiento 643494946439946439Otros 6439949464494644Otros gastos por tributos 64494946441946441Contribucin al SENATI 644194946442946442Contribucin al SENCICO 644294946443946443Otros 64439494659465OTROS GASTOS DE GESTION 0949465194651Seguros 651949465294652Regalas 652949465394653Suscripciones 653949465494654Licencias y derechos de vigencia 654949465594655Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas 65594946551946551Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados 65519494655119465511Inversiones inmobiliarias 655119494655129465512Activos adquiridos en arrendamiento financiero 655129494655139465513Inmuebles, maquinaria y equipo 655139494655149465514Intangibles 655149494655159465515Activos biolgicos 6551594946552946552Operaciones discontinuadas Abandono de activos 65529494655219465521Inversiones inmobiliarias 655219494655229465522Activos adquiridos en arrendamiento financiero 655229494655239465523Inmuebles, maquinaria y equipo 655239494655249465524Intangibles 655249494655259465525Activos biolgicos 65525949465694656Suministros 656949465894658Gestin medioambiental 658949465994659Otros gastos de gestin 65994946591946591Donaciones 659194946592946592Sanciones administrativas 65929494669466PERDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE 0949466194661Activo realizable 66194946611946611Mercaderas 661194946612946612Productos terminados 661294946613946613Activos no corrientes mantenidos para la venta 66139494661319466131Inversin inmobiliaria 661319494661329466132Inmuebles, maquinaria y equipo 661329494661339466133Intangibles 661339494661349466134Activos biolgicos 66134949466294662Activo inmovilizado 66294946621946621Inversiones inmobiliarias 662194946622946622Activos biolgicos 66229494689468VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 0949468194681Depreciacin 68194946811946811Depreciacin de inversiones inmobiliarias 68119494681119468111Edificaciones Costo 681119494681129468112Edificaciones Revaluacin 681129494681139468113Edificaciones Costo de financiacin 6811394946812946812Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero Inversiones Inmobiliarias68129494681219468121Edificaciones 6812194946813946813Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles,maquinaria y equipo 68139494681319468131Edificaciones 681319494681329468132Maquinarias y equipos de explotacin 681329494681339468133Equipo de transporte 681339494681349468134Equipos diversos 6813494946814946814Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costo 68149494681419468141Edificaciones 681419494681429468142Maquinarias y equipos de explotacin 681429494681439468143Equipo de transporte 681439494681449468144Muebles y enseres 681449494681459468145Equipos diversos 681459494681469468146Herramientas y unidades de reemplazo 6814694946815946815Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Revaluacin 68159494681519468151Edificaciones 681519494681529468152Maquinarias y equipos de explotacin 681529494681539468153Equipo de transporte 681539494681549468154Muebles y enseres 681549494681559468155Equipos diversos 681559494681569468156Herramientas y unidades de reemplazo 6815694946816946816Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costos de financiacin 68169494681619468161Edificaciones 681619494681629468162Maquinarias y equipos de explotacin 6816294946817946817Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo 68179494681719468171Activos biolgicos de origen animal 681719494681729468172Activos biolgicos de origen vegetal 6817294946818946818Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo de financiacin 68189494681819468181Activos biolgicos de origen animal 681819494681829468182Activos biolgicos de origen vegetal 68182949468294682Amortizacin de intangibles 68294946821946821Amortizacin de intangibles Costo 68219494682119468211Concesiones, licencias y otros derechos 682119494682129468212Patentes y propiedad industrial 682129494682139468213Programas de computadora (software) 682139494682149468214Costos de exploracin y desarrollo 682149494682159468215Frmulas, diseos y prototipos 682159494682199468219Otros activos intangibles 6821994946822946822Amortizacin de intangibles Revaluacin 68229494682219468221Concesiones, licencias y otros derechos 682219494682229468222Patentes y propiedad industrial 682229494682239468223Programas de computadora (software) 682239494682249468224Costos de exploracin y desarrollo 682249494682259468225Frmulas, diseos y prototipos 682259494682299468229Otros activos intangibles 68229949468394683Agotamiento 68394946831946831Agotamiento de recursos naturales adquiridos 6831949468494684Valuacin de activos 68494946841946841Estimacin de cuentas de cobranza dudosa 68419494684119468411Cuentas por cobrar comerciales Terceros 684119494684129468412Cuentas por cobrar comerciales Relacionadas 684129494684139468413Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes684139494684149468414Cuentas por cobrar diversas Terceros 684149494684159468415Cuentas por cobrar diversas Relacionadas 6841594946843946843Desvalorizacin de inversiones mobiliarias 68439494684319468431Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento 684319494684329468432Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial 68432949468594685Deterioro del valor de los activos 68594946851946851Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias 68519494685119468511Edificaciones 6851194946852946852Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo 68529494685219468521Edificaciones 685219494685229468522Maquinarias y equipos de explotacin 685229494685239468523Equipo de transporte 685239494685249468524Muebles y enseres 685249494685259468525Equipos diversos 685259494685269468526Herramientas y unidades de reemplazo 6852694946853946853Desvalorizacin de intangibles 68539494685319468531Concesiones, licencias y otros derechos 685319494685329468532Patentes y propiedad industrial 685329494685339468533Programas de computadora (software) 685339494685349468534Costos de exploracin y desarrollo 685349494685359468535Frmulas, diseos y prototipos 685359494685369468536Otros activos intangibles 685369494685379468537Plusvala mercantil 6853794946854946854Desvalorizacin de activos biolgicos en produccin 68549494685419468541Activos biolgicos de origen animal 685419494685429468542Activos biolgicos de origen vegetal 68542949468694686Provisiones