estudio diagnÓstico sobre los mÉtodos y sistemas de...

SG/REG.ECE/XI/dt 5 15 de septiembre de 2006

7.41.85 XI REUNIÓN DE EXPERTOS GUBERNAMENTALES EN ESTADÍSTICAS DE COMERCIO EXTERIOR DE BIENES I REUNIÓN DEL GRUPO TÉCNICO CALIDAD DE LA INFORMACION DEL PROYECTO ANDESTAD 20 - 22 de septiembre de 2006 Lima - Perú

ESTUDIO DIAGNÓSTICO SOBRE LOS MÉTODOS Y SISTEMAS DE VALIDACIÓN DE LAS ESTADÍSTICAS DE COMERCIO EXTERIOR EN LOS PAÍSES DE LA COMUNIDAD ANDINA

Código de acción 2.1.4

DOCUMENTO ELABORADO POR EL CONSULTOR REGIONAL EDUARDO CASTRO.- LIMA, 24 DE JULIO DE 2006. LAS OPINIONES CONTENIDAS EN ESTE DOCUMENTO SON DE RESPONSABILIDAD DEL(OS) AUTOR(ES) Y NO REFLEJAN POSICIONES INSTITUCIONALES DE LA SECRETARÍA GENERAL DE LA COMUNIDAD ANDINA.

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ESTUDIO DIAGNÓSTICO SOBRE LOS MÉTODOS Y SISTEMAS DE VALIDACIÓN DE LAS ESTADÍSTICAS DE COMERCIO EXTERIOR EN LOS PAÍSES DE LA COMUNIDAD ANDINA

Contenido

INTRODUCCIÓN......................................................................................................................................1

1 LA VALIDACIÓN DE DATOS EN LAS ESTADÍSTICAS DE COMERCIO EXTERIOR ......................3 1.1 CONTROL DE CALIDAD .......................................................................................................................3 1.2 NORMATIVA ESTADÍSTICA ..................................................................................................................4 1.2.1 LEGISLACIÓN EN LA COMUNIDAD ANDINA........................................................................................4 1.2.2 LEGISLACIÓN COMUNITARIA SOBRE ESTADÍSTICAS DE COMERCIO EXTERIOR .....................................4 1.2.3 OTRA LEGISLACIÓN COMUNITARIA...................................................................................................5 1.3 RECOMENDACIONES ESTADÍSTICAS INTERNACIONALES .......................................................................5

2 SITUACIÓN DE LA VALIDACIÓN DE DATOS EN LAS ESTADÍSTICAS DE COMERCIO EXTERIOR DE LOS PAÍSES MIEMBROS .................................................................................................................6 2.1 BOLIVIA ............................................................................................................................................6 2.1.1 ANB..............................................................................................................................................6 2.1.1.1 Características del sistema de validación.................................................................................7 2.1.1.2 Acciones de control aplicadas a los datos ................................................................................7 2.1.2 INE..............................................................................................................................................19 2.1.2.1 Características del sistema de validación...............................................................................19 2.1.2.2 Acciones de control aplicadas a los datos ..............................................................................22 2.1.3 CONCLUSIONES............................................................................................................................37 2.1.3.1 Fortalezas del sistema ............................................................................................................38 2.1.3.2 Debilidades del sistema ..........................................................................................................38 2.2 COLOMBIA ......................................................................................................................................38 2.2.1 DIAN...........................................................................................................................................38 2.2.1.1 Características del sistema de validación...............................................................................39 2.2.1.2 Acciones de control aplicadas a los datos ..............................................................................40 2.2.2 DANE .........................................................................................................................................47 2.2.2.1 Características del sistema de validación...............................................................................49 2.2.2.2 Acciones de control aplicadas a los datos ..............................................................................51 2.2.3 CONCLUSIONES............................................................................................................................69 2.2.3.1 Fortalezas del sistema ............................................................................................................70 2.2.3.2 Debilidades del sistema ..........................................................................................................70 2.3 ECUADOR .......................................................................................................................................70 2.3.1 CAE ............................................................................................................................................70 2.3.1.1 Características del sistema de validación...............................................................................70 2.3.1.2 Acciones de control aplicadas a los datos ..............................................................................71 2.3.2 BCE ............................................................................................................................................82 2.3.2.1 Características del sistema de validación...............................................................................82 2.3.2.2 Acciones de control aplicadas a los datos ..............................................................................83 2.3.3 CONCLUSIONES............................................................................................................................83 2.3.3.1 Fortalezas del sistema ............................................................................................................84 2.3.3.2 Debilidades del sistema ..........................................................................................................84 2.4 PERÚ ..............................................................................................................................................84 2.4.1 CARACTERÍSTICAS DEL SISTEMA DE VALIDACIÓN ...........................................................................84 2.4.2 ACCIONES DE CONTROL APLICADAS A LOS DATOS .........................................................................87 2.4.3 CONCLUSIONES............................................................................................................................99 2.4.3.1 Fortalezas del sistema ............................................................................................................99 2.4.3.2 Debilidades del sistema ....................................................................................................... 100 2.5 VENEZUELA ................................................................................................................................. 100 2.5.1 SENIAT ..................................................................................................................................... 100 2.5.2 INE........................................................................................................................................... 100 2.5.2.1 Acciones de control aplicadas a los datos ........................................................................... 101 2.5.3 CONCLUSIONES......................................................................................................................... 115 2.5.3.1 Fortalezas del sistema ......................................................................................................... 115 2.5.3.2 Debilidades del sistema ....................................................................................................... 116

3 SÍNTESIS DE LA VALIDACIÓN DE DATOS APLICADA POR LOS PAÍSES MIEMBROS...........117 3.1 ESTRUCTURA DE LOS SISTEMAS DE VALIDACIÓN ............................................................................ 117

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3.1.1 PLATAFORMAS INFORMÁTICAS................................................................................................... 117 3.1.2 INFORMACIÓN DE LOS DATOS VALIDADOS ................................................................................... 117 3.1.3 FUNCIONES DE VALIDACIÓN UTILIZADAS ..................................................................................... 117 3.1.4 ASISTENCIA CUANDO OCURRE UN ERROR Y SU INTERACCIÓN CON EL USUARIO............................. 118 3.2 DESARROLLO DE LOS SISTEMAS DE VALIDACIÓN............................................................................ 118 3.3 CALIDAD DE LOS DATOS ............................................................................................................... 119

4 SITUACIÓN DE LA VALIDACIÓN DE DATOS EN LAS ESTADÍSTICAS DE COMERCIO EXTERIOR DEL SERVICIO COMUNITARIO .........................................................................................................121 4.1 ANTECEDENTES ........................................................................................................................... 121 4.2 CARACTERÍSTICAS DEL SISTEMA DE VALIDACIÓN ........................................................................... 122 4.3 ACCIONES DE CONTROL APLICADAS A LOS DATOS ......................................................................... 122 4.3.1 CONCLUSIONES......................................................................................................................... 129 4.3.1.1 Fortalezas del sistema ......................................................................................................... 129 4.3.1.2 Debilidades del sistema ....................................................................................................... 130

5 MEJORAMIENTO DE LOS SISTEMAS DE VALIDACIÓN NACIONALES Y COMUNITARIO ......131 5.1 CONTROLES................................................................................................................................. 131 5.1.1 CONTROLES PARA SER REALIZADOS POR LAS ADUANAS............................................................. 132 Flujo de datos: aduanas servicios nacionales de estadística ................................................. 132 5.1.1.1 Validación de códigos .......................................................................................................... 133 5.1.1.2 Combinaciones imposibles de variables.............................................................................. 133 5.1.1.3 Chequeo del valor unitario ................................................................................................... 134 5.1.1.4 Comparación con datos pasados reportados ...................................................................... 134 5.1.1.5 Chequeo de registros duplicados ........................................................................................ 134 5.1.2 CONTROLES PARA SER REALIZADOS POR LOS SERVICIOS NACIONALES DE ESTADÍSTICA .............. 134 Flujo de datos: aduanas servicios nacionales de estadística ................................................. 134 5.1.2.1 Validación de códigos .......................................................................................................... 135 5.1.2.2 Combinaciones imposibles de variables.............................................................................. 136 5.1.2.3 Chequeo del valor unitario ................................................................................................... 136 5.1.2.4 Comparación con datos pasados reportados ...................................................................... 136 5.1.2.5 Comparación de datos con el IVA ....................................................................................... 137 5.1.2.6 Chequeo de ítems/declaraciones duplicadas ...................................................................... 137 5.1.2.7 Controles en datos agregados............................................................................................. 137 Flujo de datos: servicios nacionales de estadística servicio comunitario ............................... 137 5.1.2.8 Validación de códigos en los archivos de salida Intra-Extra................................................ 138 5.1.2.9 Combinaciones imposibles de variables.............................................................................. 138 5.1.2.10 Controles de registros faltantes o duplicados.................................................................... 138 5.1.2.11 Chequeo del valor unitario ................................................................................................. 138 5.1.2.12 Estadísticas espejo ............................................................................................................ 139 5.1.2.13 Archivo histórico de validación........................................................................................... 139 5.1.3 CONTROLES PARA SER REALIZADOS POR EL SERVICIO COMUNITARIO DE ESTADÍSTICA ................. 139 Flujo de datos: servicios nacionales de estadística servicio comunitario............................... 140 5.1.3.1 Validación de códigos en los archivos de entrada Intra-Extra............................................. 140 5.1.3.2 Combinaciones imposibles de variables.............................................................................. 140 5.1.3.3 Controles de registros faltantes o duplicados...................................................................... 140 5.1.3.4 Detección outlier................................................................................................................... 141 5.1.3.5 Archivo histórico de validación............................................................................................. 141 5.2 AJUSTES...................................................................................................................................... 141 5.2.1 AJUSTE DE VALORES ................................................................................................................. 142 5.2.2 AJUSTE DE CANTIDADES ............................................................................................................ 142 5.2.3 AJUSTES A LA BALANZA DE PAGOS ............................................................................................ 142 5.3 OTROS MECANISMOS DE VALIDACIÓN ............................................................................................ 142

ANEXO 1 CUESTIONARIOS APLICADOS .......................................................................................145

ANEXO 2 FUNCIONARIOS ENTREVISTADOS ................................................................................157

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INTRODUCCIÓN

La necesidad de las estadísticas de comercio exterior de bienes es evidente en sí misma. El comercio internacional constituye una porción significativa en la economía mundial y, por lo tanto, debe ser medida cabalmente y los datos estadísticos principales deben ser pertinentes, fiables, comparables y ampliamente difundidos. Las estadísticas de comercio exterior son una fuente primaria importante para la mayoría de los que toman decisiones gubernamentales y privadas. Éstas estadísticas, por ejemplo, permiten a las autoridades de la Comunidad Andina prepararse para las negociaciones multilaterales y bilaterales en el marco de la política comercial andina y evaluar el progreso del mercado ampliado y la integración de las políticas andinas, así como que ellas constituyen una fuente esencial para la balanza de pagos, las cuentas nacionales y los estudios económicos de coyuntura. Además, ayudan a las empresas andinas a llevar a cabo investigaciones de mercado y a definir sus políticas comerciales. La identificación y corrección de errores en los datos son actividades indispensables dondequiera que se recolecten datos, considerando que los datos necesitan estar libres de errores antes que sean analizados. El advenimiento de equipos informáticos económicos y potentes en las últimas décadas ha causado una explosión en la recolección, el almacenamiento y el procesamiento de la información. Las registradoras automáticas, lectoras de códigos de barras y herramientas del comercio electrónico registran automáticamente grandes cantidades de información. El elemento común en todos estos casos es que el volumen de los datos es tan grande que no es fácil para los operadores humanos inspeccionarlos manualmente para detectar errores. Una computadora por otro lado, puede identificar rápidamente y de una manera consistente los errores en conjuntos de datos muy grandes. Es más, la corrección de errores puede automatizarse en gran medida porque se ha constatado, en el caso de estadísticas, que la gran mayoría de los errores tiene un efecto acumulativo muy pequeño en las estimaciones macro. La pequeña proporción de registros con grandes e influyentes errores puede aún remitirse a personal experto para su corrección. La corrección de datos no siempre significa que valores correctos sustituyen los valores errados o perdidos. Al contrario, muy a menudo es difícil encontrar los valores correctos. Esto es particularmente así cuando el error encontrado en un registro de datos es una combinación inválida de valores para un grupo de variables; no se conocen con certeza cuales valores están equivocados y cuales no. La corrección por lo tanto, y especialmente la corrección automática, es la substitución de tales valores en el registro, al número mínimo posible de campos, los cuales están cerca de los verdaderos valores desconocidos, de modo que la combinación resultante de valores sea válida. En general, la validación de datos es importante para el sistema estadístico y no sólo porque produce datos ‘limpios’. Una propiedad muy útil de la validación de datos es que atrae la atención a las causas subyacentes de errores en los datos. El resultado es que se mejoran las futuras rondas de encuestas o perfeccionan los registros administrativos para su utilización estadística. Eliminando las fuentes de errores en una encuesta, un servicio puede ahorrar también una gran parte de los recursos que emplearía en el futuro para validarla. Éste es el uso apropiado de la validación de datos, requerida por los principios de la gestión de la calidad total.

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Las autoridades estadísticas rutinariamente chequean o revisan los datos que compilan. La validación empieza concurrentemente con la recolección o entrada de datos. Si se codifican los controles o las reglas en una computadora, durante la recolección de datos pueden ser aplicadas reglas de validación más detalladas. Sin embargo, las medidas de validación principales se realizan después de que todos los datos han sido recolectados. A fin de afrontar en los países de la Comunidad Andina la problemática general descrita en el tema de las estadísticas de comercio exterior, se plantea el presente Estudio diagnóstico sobre los métodos y sistemas de validación de la información del comercio exterior de bienes utilizados en la subregión andina. Su objetivo general es mejorar la capacidad técnica de las instituciones productoras de estadística y propiciar la armonización estadística andina. Sus finalidades específicas son: Establecer un diagnóstico sobre el estado de situación de los métodos y sistemas de

validación de la información del comercio exterior de bienes utilizados en los Países miembros, destacando los principales problemas que restringen su eficacia y su potencial aplicación entre estos países, así como un diagnóstico consolidado de la situación desde la perspectiva comunitaria, que permita definir acciones para mejorar su eficacia y aplicación a nivel andino.

Efectuar recomendaciones de acciones comunitarias que conduzcan al mejoramiento de los métodos y sistemas de validación de los datos del comercio exterior de bienes en los Países miembros, a efecto de mejorar la calidad de sus estadísticas.

Este estudio se ha llevado a cabo teniendo como fuente primaria de información los resultados de una encuesta sobre los métodos de validación aplicada a cada uno de los servicios nacionales de estadística y al servicio comunitario, complementada mediante entrevistas a los responsables del proceso de producción estadística, tanto de las oficinas de aduana como de las oficinas de estadística de los Países miembros y de la SGCA, así como a otros funcionarios de entidades vinculadas a este proceso. En ese marco, el estudio se ha dividido en cinco capítulos que en resumen tratan sobre lo siguiente:

• En el capítulo 1, se ofrece un panorama general sobre la calidad de las estadísticas de comercio exterior, así como la normativa andina que rige y las recomendaciones internacionales sobre estas estadísticas.

• En el capítulo 2, se presentan las estructuras de los sistemas de validación de las aduanas y oficinas de estadística de los Países miembros, y los controles efectuados a cada uno de los datos solicitados en la Resolución 738 por estas instituciones. También se mencionan conclusiones a la situación encontrada en cada País.

• En el capítulo 3, se realiza una síntesis de los sistemas de validación y de los controles efectuados por los Países miembros a los datos de la Resolución 738. Asimismo, se recalca lo común o mayoritario en cuanto a los desarrollos de los sistemas alcanzados y la calidad de los datos existente.

• En el capítulo 4, se presentan las estructuras de los sistemas de validación del servicio comunitario (Coordinación de Estadística de la SGCA), y los controles efectuados a cada uno de los datos solicitados en la Resolución 738 y enviados por los servicios nacionales. También se mencionan conclusiones a la situación encontrada en el servicio comunitario.

• En el capítulo 5, se proponen los controles, ajustes y otras recomendaciones a los sistemas de validación necesarios para el mejoramiento de las estadísticas de comercio exterior de bienes de la Comunidad Andina.

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1 LA VALIDACIÓN DE DATOS EN LAS ESTADÍSTICAS DE COMERCIO EXTERIOR

En el presente estudio, el término validación abarca el proceso de verificación de datos con errores y de su corrección, cuyo objeto es el mejoramiento de los datos estadísticos. Las etapas son de dos tipos o categorías: los chequeos o revisiones y las imputaciones o conversiones.

1.1 Control de calidad

En general, existen algunos términos que son relevantes a la calidad de datos: la exactitud, medida mediante algún método apropiado, aunque también la oportunidad, la disponibilidad y la coherencia con otros datos. La primera responsabilidad para asegurar la exactitud de los datos de comercio exterior publicados recae en las oficinas de estadística. Estas generalmente tienen acceso a los datos detallados, a menudo a nivel de la transacción individual, que facilitan muchos procedimientos de comprobación. También están en contacto con los declarantes de información para el monitoreo de las declaraciones incorrectas o dudosas. Algunos procedimientos de control son bastante básicos, pero suficientes para asegurar que se han completado plenamente las declaraciones y que los códigos anotados son válidos y que se han usado las unidades correctas. Otros chequeos son más sofisticados y evalúan la calidad de los datos básicos y, a veces, los agregados, entre ellos mismos y en comparación con otras variables (por ejemplo, los datos históricos). Otro tipo de controles, tales como la comparación de flujos de comercio entre dos países copartícipes medidos por cada uno de ellos —estadísticas ‘espejo’—, también requieren llevarse a cabo. Como en todo trabajo estadístico, un equilibrio tiene que ser alcanzado entre los recursos otorgados a la verificación y el beneficio posible recibido. Con muchos millones de datos individuales que forman las bases de estadísticas del comercio exterior es imposible lograr la exactitud completa de las estadísticas publicadas. De esto se desprenden dos recomendaciones importantes para los usuarios. La primera es llegar a conocer el margen de inexactitudes en los datos usados. Esto es particularmente así para los códigos de mercancías. La estructura de la nomenclatura Nandina es detallada y, a pesar de ser asistida por notas explicativas muy precisas, la codificación no siempre es fácil. Un problema adicional mayor que puede llevar a estadísticas inexactas, y que es ciertamente un impedimento en el uso de datos detallados, es la práctica de ocultar la información considerada confidencial. La segunda recomendación para los usuarios de la información detallada es considerarse ellos mismos como parte del procedimiento de comprobación. En la práctica, ellos tienen a menudo conocimiento especializado que les permite reconocer la calidad de los datos publicados. Generalmente los servicios de estadística darán la bienvenida a cualquier comentario sobre los datos difundidos.

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1.2 Normativa estadística

1.2.1 Legislación en la Comunidad Andina

En la Comunidad Andina, el servicio comunitario de estadística es el responsable, al interior de la SGCA, de la armonización de la legislación comunitaria en el campo de las estadísticas, incluyendo las de comercio exterior de bienes, y de velar que la legislación sea aplicada correctamente. En consecuencia, la producción de estadísticas comunitarias en los Países miembros, para ser suministradas al servicio comunitario, está basada en precisos textos legales directamente aplicables en estos Países, en los cuales las definiciones y los procedimientos han sido convenientemente armonizados.

Mientras la legislación de la Comunidad Andina armoniza los aspectos críticos de la producción de estadísticas en los Países miembros para su transmisión al servicio comunitario, estos países mantienen la libertad de publicar sus estadísticas nacionales sobre bases alternativas. Sin embargo, algunas de tales distinciones son importantes por el efecto que tienen en la comparabilidad de los resultados entre las estadísticas nacionales y comunitarias de un mismo País miembro. Este aspecto, en el tema de las estadísticas de comercio exterior de bienes, será discutido más adelante en este estudio.

1.2.2 Legislación comunitaria sobre estadísticas de comercio exterior

A la fecha, dos son las normas comunitarias con rango de Decisiones que rigen las estadísticas andinas del comercio exterior de bienes —Decisiones 115 y 511— y un reglamento con carácter de Resolución de la SGCA —Resolución 738.

En el año 1977 se adoptó la primera norma comunitaria sobre estadísticas,1 que en el tema de comercio exterior de bienes estableció, tanto el Subsistema de información estadística para el sector comercio exterior, como el Grupo de trabajo sobre estadísticas del sector comercio exterior. Esta Decisión, sentó las bases para el inicio del proceso de armonización de las estadísticas de comercio exterior —conjuntamente con las estadísticas agropecuarias y manufactureras. Por lo tanto, el avance en el tiempo de ese proceso llegaría a estar limitado, si es que no se adoptaban normas de desarrollo complementarias relativas a los conceptos y mecanismos de aplicación, requeridos para la armonización de datos, y a los niveles de calidad de los datos a ser alcanzados.

En el año 2001 la Comisión decide establecer la Decisión 511 relativa a la Elaboración de las estadísticas del comercio exterior de bienes de la Comunidad Andina y de sus países miembros,2 que consolida la base conceptual y complementa los mecanismos y procedimientos generales inherentes a la armonización de estas estadísticas, adoptadas un cuarto de siglo antes por la Decisión 115. Dicha norma, además establece los lineamientos para la transmisión de los datos, incluyendo los datos corregidos por errores u omisiones, y dispone los mecanismos para reglamentar la Decisión.

Es así que en el año 2003, la SGCA adoptó la Guía para la transmisión de los resultados del comercio intra y extracomunitario de bienes que actualiza la Resolución 579,3 con el

1 Comisión del Acuerdo de Cartagena, Decisión 155 relativa al Sistema Subregional de Información Estadística, 17º periodo de sesiones extraordinarias, Lima, 14-17 de febrero de 1977. 2 Gaceta Oficial del Acuerdo de Cartagena, Nº 735, del 23 de noviembre de 2001, p. 1. 3 Gaceta Oficial del Acuerdo de Cartagena, Nº 943, del 8 de julio de 2003, p. 1.

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propósito de que sirva de pauta para la transmisión de los datos entre los servicios nacionales de estadística y el servicio comunitario de la SGCA. En esta guía se establecen un conjunto de tablas de códigos y formatos de datos para su utilización en la transmisión de esas estadísticas.

1.2.3 Otra legislación comunitaria

Existen algunas otras normas comunitarias que son relevantes para las estadísticas de comercio exterior de bienes:

La Decisión de la Comisión, adoptada en 1995, relativa a la Declaración andina del valor,4 mediante la cual se captan 80 datos y se utilizan 5 tablas de códigos, la mayoría de estos relacionados con el valor en aduana de las mercancías importadas.

En el año 2000, la Comisión adoptó el marco legal para la producción de las estadísticas comunitarias mediante la Decisión 488,5 que establece el Programa Estadístico Comunitario 2000-2004, y los Preceptos básicos para la producción de estadísticas comunitarias en general. Estos preceptos incluyen los principales principios acerca de la calidad que deben guiar las estadísticas comunitarias, los cuales son: Imparcialidad, fiabilidad, pertinencia, costo/eficacia, secreto estadístico y transparencia. Además, establece que las acciones estadísticas que se adopten en el marco del Programa Estadístico Comunitario, “deberán definir los parámetros necesarios para la obtención del nivel de calidad y comparabilidad requerido en las estadísticas comunitarias.”6

Las normas sobre la nomenclatura Nandina, utilizadas para la codificación de las mercancías, tales como la Decisión 570 relativa a la Actualización de la nomenclatura Nandina,7 y la Resolución 871 relativa al Reglamento de procedimientos de gestión de la nomenclatura común Nandina.8

1.3 Recomendaciones estadísticas internacionales

Existe una amplia gama de recomendaciones estadísticas en el tema del comercio exterior de bienes, establecidas por organismos internacionales. Las más importantes por su contenido y alcance internacional son las establecidas por la División de Estadística de las Naciones Unidas, en los informes relativos a Conceptos y definiciones,9 y al Manual del compilador.10 Asimismo, las recomendaciones vinculadas a este tema relativas al Sistema de Cuentas nacionales (SCN1993) y al Manual de Balanza de Pagos (MBP5).

Cabe mencionar que tales recomendaciones estadísticas y otras de aplicación internacional, como las emitidas por la Organización Mundial del Comercio, se han tenido en cuenta en la elaboración de las normas estadísticas de aplicación comunitaria, de conformidad con lo establecido en la Decisión 488, acerca de que las estadísticas comunitarias “se producirán con base en las recomendaciones efectuadas por organismos internacionales.”11

4 Gaceta Oficial del Acuerdo de Cartagena, Nº 183, del 27 de junio de 1995, p. 26. 5 Gaceta Oficial del Acuerdo de Cartagena, Nº 625, del 13 de diciembre de 2000, p. 12. 6 Ibid., p 34. 7 Gaceta Oficial del Acuerdo de Cartagena, Nº 1022, del 15 de diciembre de 2003, p. 1. 8 Gaceta Oficial del Acuerdo de Cartagena, Nº 1140, del 15 de noviembre de 2004, p. 1. 9 Naciones Unidas, División de Estadísticas, Estadísticas del comercio internacional de mercancías: conceptos y definiciones, M52 Rev. 2, 2000. 10 Naciones Unidas, División de Estadísticas, Estadísticas del comercio internacional de mercancías: Manual del compilador, F87, 2004. 11 Ibid., p. 32.

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2 SITUACIÓN DE LA VALIDACIÓN DE DATOS EN LAS ESTADÍSTICAS DE COMERCIO EXTERIOR DE LOS PAÍSES MIEMBROS

La validación de datos en el proceso de producción de las estadísticas comunitarias de comercio exterior de bienes que realizan los países de la Comunidad Andina, se aplica en los siguientes flujos de datos:

• Aduana nacional oficina de estadística nacional, y

• Oficinas de estadística nacionales servicio comunitario. A efecto de analizar la situación general y particular de la estructura y funcionamiento de los sistemas de validación que vienen aplicando las aduanas nacionales y las oficinas de estadística nacionales, en cada una de las fases de control de dichos flujos de datos, se efectuó una encuesta a estas instituciones mediante dos cuestionarios al inicio del presente estudio (abril de 2006). Asimismo, se realizaron misiones de investigación a los Países miembros donde se entrevistaron a las personas responsables del proceso de elaboración de las estadísticas de comercio exterior de bienes. Los cuestionarios y los funcionarios entrevistados aparecen en Anexos. La información recabada se examina en los apartados siguientes.

2.1 Bolivia

En la Comunidad Andina, el proceso de producción y transmisión de las estadísticas de comercio exterior comunitarias de Bolivia es responsabilidad del Instituto Nacional de Estadística (INE), de conformidad con lo establecido por la Resolución 738. En ese marco, los controles se inician en el flujo de datos de la Aduana Nacional de Bolivia (ANB) hacia el INE (servicio nacional), y luego concluyen en el flujo de datos de esta última institución al servicio comunitario. Los compromisos y competencias entre estas dos instituciones relativas al flujo de datos de comercio exterior se han dado principalmente mediante acuerdos interinstitucionales, aunque es importante la coordinación a nivel técnico entre ambas instituciones y, eventualmente, con otras instituciones involucradas con la producción de las estadísticas de comercio exterior de Bolivia.

2.1.1 ANB

La ANB se encuentra en plena reforma y modernización administrativa. Según se explica, su objetivo es implantar un sistema de gestión que fortalezca su administración y permita efectuar el registro automatizado de los trámites aduaneros, facilitando las operaciones de comercio exterior e incrementando los niveles de transparencia y eficiencia de la institución. Para ese fin, entre otras medidas e instrumentos, adoptó el Sistema Aduanero Automatizado (SIDUNEA), sistema informático para el control y administración de la gestión aduanera, que ha sido desarrollado en Ginebra por la Conferencia de las Naciones Unidas para el Comercio y Desarrollo (UNCTAD). El SIDUNEA++ se empezó a implementar en Bolivia el año 2001 y desde esa fecha se han venido efectuando adaptaciones al sistema para tratar de adecuarlo a la normativa nacional. A partir de enero de 2006 el SIDUNEA++ viene operando en 25 aduanas en el ámbito nacional, cubriendo aproximadamente el 95 por ciento de las operaciones de comercio

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exterior que equivalen al 100 por ciento de las transacciones bajo regímenes aduaneros definitivos en el país. Para el despacho aduanero, las operaciones aduaneras las inician los operadores de comercio exterior que realizan la presentación de la información relativa a estas transacciones en forma electrónica y desde sus propias oficinas. Para ello cuenta con la Declaración única de importación (DUI) y la Declaración única de exportación (DUE). En ese marco, el SIDUNEA++ centra sus acciones de validación en el momento del ingreso de los datos por parte de de dichos operadores de comercio exterior. Cabe mencionar que el SIDUNEA++ permite la entrada opcional de algunos datos estadísticos —modo de transporte en frontera, nacionalidad del modo de transporte, puertos y aeropuertos, naturaleza de la transacción, condiciones de entrega, región destino/origen, código de preferencia, países de procedencia/destino y de compra— por lo que se tiene información faltante en estos datos incluidos en la Resolución 738.

2.1.1.1 Características del sistema de validación

En relación con los controles de datos efectuados por la ANB, se pueden considerar las siguientes características del sistema de validación que viene aplicando, según lo reportado en el cuestionario respectivo.

• Información general del sistema de validación aplicado: Sistema de importaciones y sistema de exportaciones. Ambos en plataforma Unixware en Oracle.

• Información sobre los datos validados: Validan datos cualitativos y a nivel micro. Se chequea los datos en Oracle.

• Funciones de validación utilizadas: La verificación es a nivel de ítem y durante la entrada de datos. Se comprueba el dato contra una lista de códigos. También se comprueban valores unitarios y tipo de cambio contra rangos. Se realiza corrección manual de los datos a su entrada por los declarantes como reacción a avisos de advertencia. La verificación se ejecuta interactivamente y en tiempo real.

• Asistencia cuando ocurre un error y su interacción con el usuario: Asistencia de forma inmediata para las modificaciones en línea. Estos cambios también generan ayuda al ser revalidados. Se detecta automáticamente los errores en los campos al momento del ingreso de los datos. Existe información documentada para ayudar al usuario.

2.1.1.2 Acciones de control aplicadas a los datos

Se describen a continuación, tanto en las importaciones como en las exportaciones, los controles que aplica la ANB, para cada uno de los datos contenidos en la Resolución 738, de conformidad con el cuestionario diligenciado al respecto:

• Controles aplicados a los datos

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Importaciones/Entradas Exportaciones/Salidas

Dato 1

Código Aduana Entrada Código Aduana Salida

1) Valores existentes en la tabla UNCUOTAB: 71 Agencia Exterior Matarani 72 Agencia Exterior Arica 101 Interior Sucre 201 Interior La Paz 211 Aeropuerto El Alto 221 Frontera Charaña 231 Zona Franca Comercial El Alto 232 Zona Franca Industrial El Alto 233 Zona Franca Comercial Desaguadero 234 Zona Franca Industrial Patacamaya 241 Frontera Desaguadero 242 Frontera Kasani 244 Frontera Puerto Acosta 261 Postal La Paz 291 SIVEX La Paz 301 Interior Cochabamba 311 Aeropuerto Cochabamba 331 Zona Franca Comercial Cochabamba 332 Zona Franca Industrial Cochabamba 361 Postal Cochabamba 401 Interior Oruro 421 Frontera Pisiga 422 Frontera Tambo Quemado 431 Zona Franca Comercial Oruro 432 Zona Franca Industrial Oruro 491 SIVEX Oruro 501 Interior Potosí 521 Frontera Villazón 531 Zona Franca Comercial Villazón 542 Frontera Apacheta 543 Frontera Avaroa 601 Interior Tarija 621 Frontera Yacuiba 622 Frontera Picada Sucre 631 Zona Franca Comercial Yacuiba 641 Frontera Bermejo 643 Frontera Villamontes 701 Interior Santa Cruz 711 Aeropuerto Viru-Viru 721 Frontera Puerto Su rez 722 Frontera Arroyo Concepción 731 Zona Franca Comercial Pto. Aguirre 732 Zona Franca Comercial Santa Cruz 733 Zona Franca Comercial San Mat!as 734 Zona Franca Comercial Pto. Su rez 735 Zona Franca Comercial Winner 736 Zona Franca Industrial Pto. Su rez 737 Zona Franca Industrial Winner 738 Zona Franca Industrial Santa Cruz 741 Frontera San Matias 743 Frontera San Vicente 761 Postal Santa Cruz 791 SIVEX Santa Cruz 831 Zona Franca Comercial Guayaramer!n 841 Frontera Guayaramer!n 862 Postal Trinidad 931 Zona Franca Comercial e Ind.Cobija

2) Comprobación de un código contra el contenido de la tabla UNCUOTAB de códigos numéricos de

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identificación de aduanas

3) Fuente Aduana Nacional de Bolivia. Aduanas de Ingreso (Despacho), campos 1 y 29 de la Declaración Única de Importación (DUI)

Fuente Aduana Nacional de Bolivia. Aduanas de Salida, campo 1 y 29 de la Declaración Única de Exportación (DUE)

4) Ninguno

5)

Dato 2

Código Flujo Comercial

1) Este dato no se registra en la declaración

2)

3)

4)

5)

Dato 3

Código Régimen Estadístico

1) Este dato no se registra en la declaración, la ANB maneja otra codificación para el régimen: 1000 Exportación Definitiva 1020 Exp.Definitiva de una Exp.Temporal mismo estado 1021 Exp.Definitiva de una Exp.Temporal para perfeccionamiento 1029 Exportación definitiva de una exportación en libre consignación 2000 Exp.Temporal para Reimportación mismo estado 2100 Exp.Temporal para Perfeccionamiento Pasivo 2900 Exportación en libre consignación 3151 Reexportación de una Admisión Temporal 3152 Reexportación RITEX 3154 Reexportación de una Admisión Temporal para Ferias Internacionales 3172 Reexportación de una Admisión Temporal Tiendas Libres 3199 Reexportación de una Admisión Temporal -SARA/SAFRO 3300 Reexpedición 3390 Reexpedición desde Módulo Comercial 3400 Reembarque 4000 Importación para Consumo 4041 Cancelación Despacho Inmediato IMP a Consumo 4051 Importación para el Consumo de una Admisión Temporal 4052 Importación para el Consumo de una Admisión Temporal - RITEX 4054 Importación a Consumo de una Admisión Temporal Ferias Internacionales 4072 Importación de una Admisión Temporal - Tiendas Libres 4090 Importación para el Consumo desde Módulo Comercial 4100 Despacho Inmediato IMP a Consumo 4200 Despacho COURIER IMP a consumo menor cuantía 4300 Despacho Fronterizo IMP de Menor Cuantía 4400 Equipaje Acompañado 4500 Equipaje No Acompañado 5100 Admisión Temporal para Reexportación en el mismo Estado 5110 Adm. Temporal para Reexp. en el mismo estado - Exp. Definitiva. 5151 Adm. Temporal para Reexp. en el mismo Estado - Transferencia 5200 Admisión Temporal para Perfeccionamiento Activo - RITEX 5253 Regularización Inmediato RITEX 5293 Transferencia de Bienes Intermedios - Empresa RITEX 5300 Admisión Temporal RITEX - Inmediato 5400 Admisión Temporal Ferias Internacionales 6010 Reimportacion - Exportacion Definitiva. 6020 Reimportación de una Exp.Temporal mismo estado 6099 Reimportación de una Exp. Temporal mismo estado (Sara/Safro) 6121 Reimportación de una Exp.Temporal para Perfecc.Pasivo 6199 Reimportación de una Exp. Temporal para Perfecc.Pasivo (Sara/Safro) 7200 Adm. Temporal para Reexportación en el mismo estado - Tiendas Libres 9000 Transferencia a Módulo Comercial 9190 Reingreso de Módulo Comercial a Almac�n

- 10 -

9352 Transferencia Bienes Intermedios - Proveedora RITEX 9354 Ferias Internacionales - Reingreso a Depósito Aduanero 9900 Adeudos en Materia Tributaria Aduanera

2)

3)

4)

5)

Dato 4

Número Declaración Mercancías

1) Valor numérico > 0

2) Asignado por el sistema, en forma correlativa por gestión y aduana.

3) Número correlativo de la Declaración Unica de Importación (DUI) por gestión y aduana.

Número correlativo de la Declaración Unica de Exportación (DUE) por gestión y aduana

4) Ninguno

5)

Dato 5

Fecha de Registro

1) Valor Numérico de ocho dígitos formado por año, mes y día

2) Fecha asignada por el sistema, en el momento en que se realiza la operación.

3) La fecha de registro consignada en la parte superior derecha de la DUI

La fecha de Validación del registro consignada en la sección B DATOS CONTABLES de la DUE

4) Ninguno

5)

Dato 6

Código Modo Transporte en Frontera

1) Valores existentes en la tabla UNMOTTAB, opcional: 1 Transporte Marítimo 2 Transporte Férreo 3 Transporte Carretero 4 Transporte Aéreo 5 Transporte Postal 6 Transporte Multimodal 7 Transporte en Instalaciones Fijas 8 Transporte Fluvial 9 Propios Medios

2) Comprobación de un código contra el contenido de una tabla específica UNMOTTAB

3) Códigos consignados en los campos 25 y 26 de la DUI

Códigos consignados en los campos 25 y 26 de la DUE

4) Ninguno

5)

Dato 7

Código Nacionalidad Medio Transporte

1) Dato bloqueado en la declaración

2)

3)

4)

5)

- 11 -

Dato 8

Código Puerto o Aeropuerto

1) Valores existentes en la tabla UNLOCTAB, opcional

2) Comprobación de un código contra el contenido de una tabla específica UNLOCTAB

3) Casilla 27 de la DUI Casilla 27 de la DUE

4) Ninguno

5)

Dato 9

Código Naturaleza Transacción

1) Valores existentes en la tabla UNTR2TAB: COD 1 COD 2 DESCRIPCION 1 1 Compra/Venta Total 1 2 Consignación 1 3 Comisión 1 4 Oferta para venta “con aprobación” 1 5 Cambio de bienes en especie 1 6 Venta para exportación por extranj. 2 1 Préstamo o arriendo 2 2 Arrendamiento financiero 3 2 Reparación y mantenimiento con pago 3 3 Reparación y mantenimiento sin pago 4 1 Excluir reparación y mantenimiento 4 2 Reparación y Mantenimiento c/Pago 4 3 Reparación y mantenimiento s/cargo 5 1 Para propósitos de Defensa 5 2 Para propósitos civiles 6 1 Bienes ingresados para depósito 6 2 Donaciones y Ayuda Alimentaria (UE) 6 3 Ayuda o Donación para Desastres 6 4 Bienes que no Serán Reexportados 6 5 Otros 7 1 Bienes pagados 7 2 Bienes no pagados 8 1 Giving rise to payment 8 2 Not giving rise to payment 9 1 Otra 9 2 PRIMER REMATE 9 3 SEGUNDO REMATE 9 4 TERCER REMATE 9 5 VENTA DIRECTA

2) Comprobación de un código contra el contenido de una tabla especifica UNTR2TAB

3) Información contenida en el campo 24 de la DUI Información contenida en el campo 24 de la DUE

4) Ninguno

5)

Dato 10

Código Condiciones Entrega

1) Valores existentes en la tabla UNTODTAB, opcional: CFR Costo y flete CIF Costo, seguro y flete CIP Transporte y seguros pagados hasta CPT Transporte pagado hasta DAF Entregado en frontera DDP Entregada derechos pagados DDU Entregada derechos No pagados DEQ Entregada en muelle derechos pagado DES Entregada sobre buque

- 12 -

EXW En fábrica FAS Franco al costado del buque FCA Franco transportista FOB Franco a bordo

2) Comprobación de un código contra el contenido de una tabla especifica UNTODTAB

3) Campo 20 de la DUI

Campo 20 de la DUE

4) Ninguno

5)

Dato 11

Número Orden Mercancía en Declaración

1) Valor numérico >0

2) Numeración asignada por el sistema informático en forma correlativa

3) Campo 32 de la DUI Campo 32 de la DUE

4) Ninguno

5)

Dato 12

Código Mercancía

1) Valores existentes en la tabla UNTARTAB

2) Comprobación de un código contra el contenido de una tabla específica UNTARTAB


4) Ninguno

5)

Dato 13

Código Región Destino Código Región Origen

1) Valores existentes en la tabla UNREGTAB, opcional: REGION DESCRIPCION 1 CHUQUISACA 2 LA PAZ 3 COCHABAMBA 4 ORURO 5 POTOSI 6 TARIJA 7 SANTA CRUZ 8 BENI 9 PANDO

2) Comprobación de un código contra el contenido de una tabla especifica UNREGTAB


4) Ninguno

5)

Dato 14

Código País Origen

1) Valores existentes en la tabla UNCTYTAB: AD Andorra AE Emiratos Arabes Unidos AF Afghanistan AG Antigua y Barbuda AI Anguilla AL Albania AM Armenia AN Antillas Holandesas

No aplicable

- 13 -

AO Angola AQ Antartida AR Argentina AS Samoa Americana AT Austria AU Australia AW Aruba AZ Azerbaijan BA Bosnia y Herzegovina BB Barbados BD Bangladesh BE Belgica BF Burkina Faso BG Bulgaria BH Bahrain BI Burundi BJ Benin BM Bermuda BN Brunei Darussalam BO Bolivia BR Brasil BS Bahamas BT Bhutan BV Isla Bouvet BW Botswana BY Bielorrusia BZ Belice CA Canada CC Islas Cocos (Keeling) CF Republica de Africa Central CG Congo CH Suiza CI Costa de Ivoire CK Islas Cook CL Chile CM Cameroon CN China CO Colombia CR Costa Rica CU Cuba CV Cabo Verde CX Islas Christmas [Australia] CY Chipre CZ Republica Checa DE Alemania DJ Djibouti DK Dinamarca DM Dominica DO Republica Dominicana DZ Algeria EA Escocia EC Ecuador EE Estonia EG Egipto EH Sahara del Oeste ER Eritrea ES Espa$a ET Etiopia FI Finlandia FJ Fiji FK Islas Malvinas FM Micronesia, Estados Federales de FO Islas Faeroe FR Francia FX Francia Metropolitana

- 14 -

GA Gabon GB Gran Breta$a GD Grenada GE Georgia GF Guinea Francesa GH Ghana GI Gibraltar GL Groenlandia GM Gambia GN Guinea GP Guadalupe GQ Guinea Ecuatorial GR Grecia GS Isla South Georgia y South Sandwich GT Guatemala GU Guam GW Guinea-Bissau GY Guyana HK Hong Kong HM Islas Heard and McDonald HN Honduras HR Croacia HT Haiti HU Hungria ID Indonesia IE Irlanda IL Israel IM Isla de Man IN India IO Territorio Oce nico Indias Brit nic IQ Iraq IR Republica Islamica de Iran IS Islandia IT Italia JM Jamaica JO Jordania JP Japon JT Isla Johnston KE Kenya KG Kyrgyzstan KH Cambodia KI Kiribati KM Comoros KN Saint Kitts y Nevis KP Republica Democrat. Pueblo de Korea KR Republica de Corea KW Kuwait KY Islas Cayman KZ Kazakstan LA Republ. Democra. del Pueblo de Laos LB Libano LC Santa Lucia LI Liechtenstein LK Sri Lanka LR Liberia LS Lesotho LT Lithuania LU Luxemburgo LV Latvia LY Libyan Arab Jamahiriya MA Morocco MC Monaco MD Republica de Moldova MG Madagascar MH Islas Marshall

- 15 -

MI Islas Midway MK Republica Yugoslava de Macedonia ML Mali MM Myanmar MN Mongolia MO Macau MP Islas Mariana del Norte MQ Martinica MR Mauritania MS Montserrat MT Malta MU Mauritius MV Maldives MW Malawi MX Mexico MY Malasia MZ Mozambique NA Namibia NC Nueva Caledonia NE Niger NF Islas Norfolk NG Nigeria NI Nicaragua NL Holanda NO Noruega NP Nepal NR Nauru NU Niue NZ Nueva Zelanda OM Oman PA Panama PE Peru PF Polinesia Fransesa PG Papua Nueva Guinea PH Filipinas PK Pakistan PL Polonia PM Saint Pierre y Miquelon PN Pitcairn PR Puerto Rico PT Portugal PW Palau PY Paraguay QA Qatar RE Reunion RO Rumania RU Federacion Rusa RW Rwanda SA Arabia Saudita SB Islas Solomon SC Seychelles SD Sudan SE Suecia SG Singapur SH Santa Helena SI Eslovenia SJ Islas Svalbard y Jan Mayen SK Eslovaquia SL Sierra Leona SM San Marino SN Senegal SO Somalia SR Surinam ST Santo Tome y Principe SV El Salvador

- 16 -

SY Republica Arabe Siria SZ Swaziland TC Islas Turks y Caicos TD Chad TF Territorios Franceses del Sur TG Togo TH Thailandia TJ Tajikistan TK Tokelau TM Turkmenistan TN T#nez TO Tonga TP Timor del Este TR Turquia TT Trinidad y Tobago TV Tuvalu TW Taiwan, Provincia de China TZ Republicas Unidas de Tanzania UA Ucrania UG Uganda UM Islas United States Minor Outlying US Estados Unidos de Norteamerica UY Uruguay UZ Uzbekistan VA Vaticano VC Saint Vincent y las Grenadines VE Venezuela VG Islas Virgin Britanicas VI Islas Virgin (USA) VN Viet Nam VU Vanuatu WF Islas Wallis y Futuna WK Isla Wake WS Samoa YE Yemen YT Mayotte YU Yugoslavia ZA Sudafrica ZF Zona Franca en Bolivia ZM Zambia ZR Zaire ZW Zimbabwe

2) Comprobación de un código contra el contenido de una tabla especifica UNCTYTAB

No aplicable

3) Campo 34 de la DUI. No aplicable

4) Ninguno No aplicable

5) No aplicable

Dato 15

Código País Procedencia Código País Último Destino Conocido

1) Valores existentes en la tabla UNCTYTAB, opcional


3) Campo 10 de la DUI. Campo 17 de la DUE.

4) Ninguno

5)

Dato 16

Código País Compra

1) Valores existentes en la tabla UNCTYTAB, opcional No aplicable

- 17 -


No aplicable

3) Campo 11 de la DUI. No aplicable


5) No aplicable

Dato 17

Arancel Nominal

1) Valor numérico >= 0 No aplicable

2) Asignado por el sistema en base a la partida arancelaria

No aplicable

3) No aplicable


5) No aplicable

Dato 18

Código Preferencia

1) Valores existentes en la tabla UNPRFTAB, opcional No aplicable

2) Comprobación de un código contra el contenido de una tabla especifica UNPRFTAB

No aplicable

3) Campo 36 de la DUI No aplicable


5) No aplicable

Dato 19

Ad valorem Efectivo o Aplicado

1) Valor numérico >=0 No aplicable

2) Asignado por el sistema en base a la partida arancelaria

No aplicable

3) Campo 47 de la DUI (Liquidación de los Impuestos) No aplicable


5)

Dato 20

Total Derechos e Impuestos Aplicados

1) Valor numérico >=0 No aplicable

2) Comprobación del valor contra la tasa efectiva No aplicable



5)

Dato 21

Valor Estadístico CIF Valor Estadístico FOB


2) Calculado por el sistema en base a los datos proporcionados

Que sea mayor a cero


4) Ninguno

5)

Dato Flete

- 18 -

22


2) En base al flete total, el sistema efectúa el prorrateo a nivel de item

No aplicable

3) Nota de valor de la DUI No aplicable



Dato 23

Seguro


2) En base al seguro total, el sistema efectúa el prorrateo a nivel de item

No aplicable

3) Nota de valor de la DUI No aplicable



Dato 24

Cantidad Unidad Física


2) Que el valor sea > 0


4) Ninguno

5)

Dato 25

Peso Neto


2) Peso bruto <= Peso neto


4) Ninguno

5)

Dato 26

Peso Bruto


2) Peso bruto >= a Peso neto


4) Ninguno

5) Ninguna

Notas: En la primera columna, corresponde 1) Valores aceptables, 2) Controles/ Reglas, 3) Metadato, 4) Errores posibles y 5) Acciones en caso de errores

• Combinaciones imposibles de variables Se chequea Preferencias contra País de Origen —campo 36 contra campo 34 de las declaraciones electrónicas. Las acciones en caso de errores es de control automático en el sistema.

• Controles de registros perdidos y duplicados

- 19 -

El sistema SIDUNEA asigna automáticamente el número de Declaración correlativamente a nivel de cada Aduana, por lo que no existe la posibilidad de duplicación de registros. Los campos Código de Aduana y Número de Registro consignados en la DUI y DUE.

• Chequeos de valores unitarios Valores Unitarios (Valor/Peso) —campo 46 contra campos 38 y 35 de las Declaraciones Electrónicas. Errores posibles son la incorrecta asignación de código arancelario y/o peso. No se aplican correctivos.

• Estadísticas espejo No se aplican.

• Validación con series históricas No se aplica.

2.1.2 INE

El INE, mediante su proyecto de estadísticas de comercio exterior, es el servicio nacional encargado de publicar la estadística oficial de comercio exterior de bienes de Bolivia. El INE dispone de 5 profesionales a tiempo completos y un técnico a tiempo parcial en el nivel central, dedicados a la producción de las estadísticas de comercio exterior. A nivel regional no dispone de personal para este tema. La ANB es la principal fuente de los datos de comercio exterior que recibe el INE para producir estas estadísticas. En el caso de las importaciones, el INE recibe archivos TXT en CD a partir del 20 de cada mes con la información del mes anterior. Este archivo contiene datos a nivel de DUI correspondiente al ámbito de las aduanas que tienen instalado el Sidunea, en las cuales se movilizaría el 95 por ciento, aproximadamente, de las transacciones correspondientes a este flujo (40 mil registros por mes). En el caso de las exportaciones, el INE también recibe en CD la información del mes anterior a partir del 10 de cada mes. También son remitidas al INE por parte de la ANB, copias de las DUE, con sus correspondientes documentos de soporte. En ambos flujos comerciales, dicha información es complementada por el INE mediante registros de otras fuentes para transacciones relativas al combustible de aeronaves y la energía eléctrica. Estos datos se incorporan a la base de datos para ser validados en conjunto. En el flujo de datos del servicio nacional de estadística de Bolivia al servicio comunitario de la SGCA, el INE informó las características y los procedimientos de chequeos e imputaciones que realiza a los datos, en respuesta a los cuestionarios relativos a los sistemas y a la estructura de validación de los datos solicitados en la Resolución 738. Esta información se muestra en los acápites siguientes.


En relación con la validación de los datos efectuada por el INE, se pueden considerar las siguientes características del sistema que viene aplicando, según lo reportado en el cuestionario respectivo.

• Información general del sistema de validación utilizado: Sistema de Importaciones y de exportaciones, bajo plataforma Windows / SQL Server 2000. Funciona desde el año 2004.

• Información sobre los datos validados:

- 20 -

Validación de datos cuantitativos: Se realiza control de totales con los registros de cabecera (datos generales por cada despacho o póliza) con los de detalles (datos específicos por cada ítem o producto), los totales deben coincidir en ambos registros. Las variables que se observan son: Valor CIF en Bs. y en $us, con el tipo de cambio, que los kilos brutos no sean superiores a los kilos netos, los valores unitarios para productos agropecuarios (soya, castaña, banano, etc.). Validación de datos cualitativos: Se realiza el control de variables cualitativas contra tablas paramétricas, estas variables son: bandera de transporte, país de origen, país de compra, país de última procedencia, aduana de ingreso, aduana de despacho, código del producto (Nandina), medio de transporte, naturaleza de la transacción, acuerdo comercial, unidad física, arancel nominal y condición de entrega.

Archivo plano txt :Cabeceras

ItemesRecibos

ImpitemesDocumentos

Cabeceras

INE almacena archivos plano txt Cabeceras

ItemesRecibos

ImpitemesDocumentos

Importa y prepara los archivos planos txt para asumir formato

de base de datos ACCESS bajo estructura definida

itemes impitemes Recibos Documentos

Archivo ****.mdb

Aduana Nacional envia en medio magnetico CD

ROOM, Registros Administrativos de las

operaciones aduaneras Importaciones del mes anterior con 20 dias de

rezago.

El Instituto Nacional de Estadística recepciona la

información de los registros administrativos de

importaciones y almacena los datos en una carpeta

designada

El Instituto Nacional de Estadística aplica el

delimitador establecido por la Aduana y el INE

Une en un solo archivo variables principales

estadisticos, Archivo formato ACCESS

Prorratea valor Fob, CifDesagrega por tipo de impuestoDetermina fecha de acreditacion

Cambia caracteres alfabeticos a numericosDetermina posibles registros de admision

temporal (Bienes de Capital)

Archivo ****.mdb

Fin primera parte

PROCESO DE IMPORTACION

Elaboración: Bolivia, INE

- 21 -

Base de datos:-Exportaciones -Enmiendas-Documentos Adicionales-Admisiones Temporales-Expor. RegularizadasFuente: Aduana Nacional Bolivia en formato excel

Base de datos :Liquidación de Impuesto Complemetario a la Mineria (ICM)Fuente: I.N.E. En formato dbf

Archivo Excel:-Registros de venteas de Jet Fuel-Registros de Exportación Energía Eléctrica.Fuente: AIR-BPy Electropaz

Clasificacion por Regimen Estadístico

Validacion por partida arancelaria, pais de destino, precios unitarios y cruces de via de salida y modo de

Transporte, etc.

Clasificaciónpor GCE, CIUU y

CUCI

Enmiendas Exportaciones Regularizadas

Admiciones Temporales

Base de Datos en formato dbf

Exportaciones de Energia Electrica

Exportaciones de Jet-Fuel

PROCESO DE ESTADÍSTICAS EXPORTACIONES

OK

Registros Observados

Base de datos de los Documentos Adicionales

Dermina las Exportaciones de Bienes de Capital

Determina las modificaciones en los Registros anteriores de Exportacion

Determina las Exportaciones de Jet-Fuel y Energia Electrica.

El I.N.E. genera una base de datos en bruto en formato dbf

Base de datos preliminar en fomato dbf

I.N.E. genera una base de datos de minerales, con kilo fino y el prorrateo de regalias a nivel departamental.

Elaboración: Bolivia, INE

Validación a nivel macro: Luego de la asignación de códigos de agregación correlacionados con la Nandina (Clasificación por Grandes Categorías Económicas, Clasificación Internacional Industrial Uniforme, Clasificación Uniforme del Comercio

- 22 -

Internacional, Clasificación Uso o Destino Económico (solo en importaciones), los datos validos para difusión son todas las variables, excepto aquellas variables que tienen que ver con la identificación de la unidad informante (empresa). Validación de datos en estructura DBMS: SQL Server 2000, en las importaciones y DBF en las exportaciones.

• Funciones de validación aplicadas: El nivel al que se aplica la validación de los registros es de cada ítem, consignado en los despachos o pólizas de importación o exportación, contra tablas paramétricas, Nandina, país, aduana de salida, aduana de despacho, etc. Asimismo, que la suma de ítems sea igual al número total de ítems consignado en despachos de importación o exportación. En cuanto a las técnicas de verificación de los datos, se aplican en dos etapas, la verificación por variable contra sus respectivas tablas paramétricas y, posteriormente, la correlación entre variables a nivel de despacho. Para la identificación de registros que contemplen bienes de capital se realiza la codificación a nivel de GCE y CUODE. A través de la relación del Valor CIF Bs./Valor CIF $us. se verifica que el tipo de cambio se encuentre en el rango válido del periodo de referencia. Se realiza el análisis de Valor Unitario (Valor/Volumen) en productos primarios, para detectar valores atípicos. Se verifica que el Valor Total de Fletes+Seguros < Valor CIF-Valor FOB. El proceso de validación permite que los registros observados puedan ser corregidos de manera inmediata a través de valores sugeridos a través relaciones lógicas (Ej. Valor CIF Bs.= Valor CIF $us/Tipo de cambio, Valor FOB< = Valor CIF, Peso Neto < = Peso Bruto). La imputación automática de los datos observados, se realiza en aquellos que presentan campos vacíos, este procedimiento se aplica en el caso de Medio de Transporte y Aduana de Ingreso principalmente, recurriendo en algunos casos al campo de Aduana de Despacho. Cuando los criterios para realizar una imputación automática no sean suficientes, se procede a una corrección manual, la misma que incluye la imputación de códigos “No Especificado”. En aquellos campos que no es posible corregir, el sistema considera como válido este código (Ej. Naturaleza de la transacción, país de compra, país de última procedencia, modo de transporte, condiciones de entrega). La verificación incluye consultas directamente con el importador o exportación y se hace la imputación pertinente. Cuando no es posible contactar al importador o exportador la corrección se realiza automáticamente. La verificación se ejecuta interactivamente, a través de las consultas establecidas en el sistema de validación, y por lotes, en la primera vez. Cuando se recibe los datos, se verifica que los registros primarios se ajusten al diseño de base de datos que exige el sistema de validación estadística. La validación se realiza de manera periódica, en una primera etapa con el proceso de la información de coyuntura (mensual) y en otra etapa para disponer de cifras definitivas (anuales).

• Asistencia cuando ocurre un error y su interacción con el usuario Se detecta automáticamente el error, principalmente, aduana de ingreso, fecha de transacción, tipo de cambio, país de origen, procedencia, Nandina, medio de transporte, etc. Se imputa 0, si existen registros donde el valor del ítem declarado es inferior a la unidad, y viene con decimales, o en su caso son muestras.


Según se informa en el cuestionario contestado por el INE, relativo a la validación de los datos solicitados en la Resolución 738.

- 23 -

• Controles aplicados a los datos:


Dato 1


1) Valor numérico de tres dígitos > 0 Cód utilizados por la ANB e INE Observaciones 101 INTERIOR SUCRE 201 INTERIOR LA PAZ 211 AEROPUERTO EL ALTO 221 FRONTERA CHARAÑA 231 Z.F. COMERCIAL EL ALTO 232 Z.F. INDUSTRIAL EL ALTO 233 Z.F. COMERCIAL DESAGUADERO 234 Z.F. INDUSTRIAL PATACAMAYA Inicio Oper. en el 2005 241 FRONTERA DESAGUADERO 242 FRONTERA KASANI 243 ADMINISTRACIÓN KOLLPA 244 FRONTERA PUERTO ACOSTA 261 POSTAL LA PAZ 291 SIVEX LA PAZ Dejo de operar el 2003 301 INTERIOR COCHABAMBA 311 AEROPUERTO COCHABAMBA 331 Z.F. COMERCIAL COCHABAMBA 332 Z.F. INDUSTRIAL COCHABAMBA 361 POSTAL COCHABAMBA 391 SIVEX COCHABAMBA Dejo de operar el 2003 401 INTERIOR ORURO 421 FRONTERA PISIGA 422 FRONTERA TAMBO QUEMADO 431 Z.F. COMERCIAL ORURO 432 Z.F. INDUSTRIAL ORURO Inicio Oper. en el 2005 491 Sivex-Oruro Dejo de operar el 2003 501 INTERIOR DE POTOSI 521 FRONTERA DE VILLAZON 531 Z.F. COMERCIAL VILLAZËN 541 Subadmin. FRONTERA UYUNI 542 FRONTERA APACHETA 543 FRONTERA AVAROA 591 Sivex Potosí Dejo de operar el 2003 601 INTERIOR TARIJA 621 FRONTERA YACUIBA 631 Z.F. COMERCIAL YACUIBA 641 FRONTERA BERMEJO 642 ADMINISTRACIËN BOYUIBE 643 FRONTERA VILLAMONTES 691 Sivex Yacuiba Dejo de operar el 2003 701 INTERIOR SANTA CRUZ 711 AEROPUERTO VIRU VIRU 712 Aeropuerto Puerto Suárez 721 PUERTO SUAREZ 722 FRONTERA ARROYO CONCEPCION 731 Z.F. COMERCIAL PUERTO AGUIRRE 732 Z.F. COMERCIAL SANTA CRUZ 733 Z.F. COMERCIAL SAN MATIAS 734 Z.F. COMERCIAL PUERTO SUAREZ 735 Z.F. COMERCIAL WINNER 737 Z.F. INDUSTRIAL WINNER Anter. en el cód 735 738 Z.F. INDUSTRIAL SANTA CRUZ Inicio Oper. en el 2005 741 FRONTERA SAN MATIAS 742 SAN IGNACIO DE VELASCO

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743 Frontera San Vicente 744 Adm.-FRONTERA PUESTO MARTILLO 745 ADM.-BOYUIBE 761 POSTAL SANTA CRUZ 791 Sivex Santa Cruz Dejo de operar el 2003 792 Sivex Puerto Suárez Dejo de operar el 2003 831 Z.F. COMERCIAL GUAYAREMERIN 841 FRONTERA GUAYARAMERIN 862 POSTAL TRINIDAD 891 Sivex Riberalta Dejo de operar el 2003 931 Z.F. comercial e industrial COBIJA 999 DESCONOCIDA

2) Comprobación del código de aduana de despacho contra el contenido de la tabla especifica de códigos numéricos de identificación de aduanas en operación (Tabla 1 de la Resolución 738 actualizada)

Comprobación del código de aduana de salida contra el contenido de la tabla especifica de códigos numéricos de identificación de aduanas en operación (Tabla 1 de la Resolución 738 actualizada)

3) Base de Datos de Importación –Aduana Nacional de Bolivia. Campo 1 Aduana de Despacho de la Declaración Única de Importación (DUI)

Base de Datos de Exportación - Aduana Nacional de Bolivia. Aduanas de Salida, campo 29, de la Declaración Única de Exportación (DUE)

4) Registros que provienen de fuente No Aduanera (Ej. Importación de jet fuel)

Registros que provienen de fuente No Aduanera (Ej. Exportación de jet fuel)

5) Asignación de código 999 a aquellos registros que provienen de fuente no aduanera

Asignación de código 999 a aquellos registros que provienen de fuente no aduanera

Dato 2


1) Código 11 Importación o arribo – Regímenes a consumo y especiales, como único valor aceptado, considerando que la información se refiere a transacciones efectuadas mediante el sistema SIDUNEA de la ANB

Código 21 Exportación o expedición – Regímenes a consumo y especiales, como único valor aceptado, considerando que la información se refiere a transacciones efectuadas mediante el sistema SIDUNEA de la ANB

2) Asignación automática del código 11 a la totalidad de los registros de importación identificados por los códigos de régimen aduanero.

Asignación automática del código 21 a la totalidad de los registros de exportación identificados por los códigos de régimen aduanero.

3) Base de Datos de Importación - Aduana Nacional de Bolivia y Tabla 2 de la Resolución 738 .

Base de Datos de Exportación – Aduana Nacional de Bolivia y Tabla 2 de la Resolución 738

4) Ninguno Ninguno

5) Ninguno Ninguno

Dato 3


1) 1 Importaciones definitiva, 2 Importaciones temporales de bienes de capital y 5 Importaciones para perfeccionamiento activo – suspensión, resultado de la correlación con los regimenes aduaneros utilizados por la ANB: 4000 Importación para Consumo 4041 Cancelación Despacho Inmediato Importación a Consumo 4051 Importación para el Consumo de una Admisión Temporal 4052 Importación para el Consumo de una Admisión Temporal - RITEX 4054 Importación a Consumo de una Admisión Temporal Ferias Internacionales

1 Exportaciones definitivas, 3 Reexportaciones procedentes de importaciones temporales de bienes de capital y 5 Exportaciones después de perfeccionamiento activo – suspensión, resultado de la correlación con los regimenes aduaneros utilizados por la ANB: 1000 Exportación Definitiva 1020 Exportación Definitiva de una Exportación Temporal mismo estado 1021 Exportación Definitiva de una Exportación Temporal para perfeccionamiento 1029 Exportación Definitiva de una Exportación en Libre consignación

- 25 -

4072 Importación de una Admisión Temporal -Tiendas Libres 4090 Importación para el Consumo desde Módulo comercial 4100 Despacho Inmediato Importación a Consumo 4200 Despacho courier Importación a consumo menor cuantía 4300 Despacho Fronterizo Importación de Menor Cuantía 4400 Equipaje Acompañado 4500 Equipaje No Acompañado 5100 Admisión Temporal para Reexportación en el mismo Estado 5110 Admisión Temporal para Reexportación en el mismo estado-Exportación Definitiva 5151 Admisión Temporal para Reexportación en el mismo Estado-Transferencia 5200 Admisión Temporal para Perfeccionamiento Activo-RITEX 5253 Regularización Inmediato RITEX 5293 Transferencia de Bienes Intermedios -Empresa RITEX 5300 Admisión Temporal RITEX-Inmediato 5400 Admisión Temporal Ferias Internacionales 6010 Reimportación-Exportación definitiva 6020 Reimportación de una Exportación Temporal mismo estado 6099 Reimportación de una exportación Temporal mismo estado (SARA/SAFRO) 6121 Reimportación de una Exportación Temporal para Perfeccionamiento Pasivo 6199 Reimportación de una Exportación Temporal para Perfeccionamiento Pasivo (SAR/SAFRO) 7200 Admisión Temporal para Reexportación en el mismo estado - Tiendas Libres 9000 Transferencia a Módulo Comercial 9190 Reingreso de Módulo Comercial a Almacén 9352 Transferencia Bienes Intermedios - Proveedora RITEX 9354 Ferias Internacionales - Reingreso a Depósito Aduanero 9900 Adeudos en Materia Tributaria Aduanera

2000 Exportación Temporal para Reimportación mismo estado 2100 Exportación Temporal para Perfeccionamiento Pasivo 2900 Exportación en Libre Consignación 3151 Reexportación de una Admisión Temporal 3152 Reexportación RITEX 3154 Reexportación de una Admisión Temporal para Ferias Internacionales 3172 Reexportación de una Admisión Temporal Tiendas Libre 3199 Reexportación de una Admisión Temporal - SARA/SAFRO 3300 Reexpedición 3390 Reexpedición desde Módulo Comercial 3400 Reembarque 9000 Transferencia a Módulo Comercial 9190 Reingreso de Módulo Comercial a Almacén 9352 Transferencia Bienes Intermedios - Proveedora RITEX 9354 Ferias Internacionales -Reingreso a Depósito Aduanero 9900 Adeudos en Materia Tributaria Aduanera

2) Comprobación de un código contra el contenido de una tabla especifica (Códigos de regímenes de importación utilizados por la ANB correlacionados con los códigos de regimenes estadísticos de uso interno en el INE y con los códigos de la Tabla 3 de la Resolución 738)

Comprobación de un código contra el contenido de una tabla especifica (Códigos de regímenes de exportación utilizados por la ANB correlacionados con los códigos de regimenes estadísticos de uso interno en el INE y con los códigos de la Tabla 3 de la Resolución 738)

3) Campo 37 de la DUI y Tabla 3 de la Resolución 738 Campo 37 de la DUE y Tabla 3 de la Resolución 738.

4) Ninguno, porque el código de régimen aduanero es de uso obligatorio al momento del diligenciamiento de la DUI

Ninguno, porque el código de régimen aduanero es de uso obligatorio al momento del diligenciamiento de la DUE

5)

Dato 4


1) Número >0 Combinación del campo de identificación de la Aduana y el Número de DUI

Número >0 Combinación del campo de identificación de la Aduana y el Número de DUE

2) Verificación de que la combinación de aduana y número Verificación de que la combinación de aduana

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de DUI no se repita, sea único y número de DUE no se repita, sea único

3) Número correlativo de la Declaración Unica de Importación (DUI) por aduana.

Número correlativo de la Declaración Unica de Exportación (DUE) por aduanas

4) Duplicación del número, debido a que puede existir registros que fueron registrados en un año anterior y recién están siendo enviados.

Duplicación del número, debido a que puede existir registros que fueron registrados en un año anterior y recién están siendo enviados.

5) Asignación de un nuevo número. Asignación de un nuevo número.

Dato 5

Fecha de Registro

1) Número de ocho dígitos formado por año, mes y día Número de ocho dígitos formado por año, mes y día

2) Verificación de que el registro corresponda al periodo anual de referencia.

Verificación de que el registro corresponda al periodo anual de referencia.

3) La fecha de pago consignada en el campo 47 de la DUI (Liquidación de los Impuestos)

La fecha de Validación del registro consignada en el campo 54 de la DUE

4) Los reportes de fuente no aduanera consignan solo el mes de referencia

Los reportes de fuente no aduanera consignan solo el mes de referencia

5) En registros que provienen de fuente no aduanera, la fecha de registro se consigna como el día 27 de cada mes, fecha aproximada de consolidación de la información que reportan las líneas aéreas LAB y AEROSUR por compra de combustible en el exterior

En registros que provienen de fuente no aduanera, la fecha de registro consigna año y mes de la información que reportan AIRBP por venta de combustible a líneas aéreas extranjeras y ELECTROPAZ por exportación de energía eléctrica

Dato 6


1) Valor <>” “ Códigos nacionales de identificación de los Modos de Transporte Interior/hasta frontera utilizados por la ANB: 1 Transporte Marítimo 2 Transporte Férreo 3 Transporte Carretero 4 Transporte Aéreo 5 Transporte Postal 6 Transporte Multimodal 7 Transporte en Instalaciones Fijas 8 Transporte Fluvial 9 Propios Medios 10 Vía courier 11 No especificado

2) Comprobación de un código contra el contenido de una tabla especifica

3) Códigos Tabla 4 Resolución 738, previa correlación con los códigos consignados en los campos 25 y 26 de la DUI

Códigos Tabla 4 Resolución 738, previa correlación con los códigos consignados en los campos 25 y 26 de la DUI

4) Registros con vacíos de información porque la variable es de uso opcional al momento del diligenciamiento de la DUI

Ninguno

5) Imputación del dato, relacionando con la información de los campos aduana de ingreso y aduana de trámite. Y en aquellos registros cuya imputación no es posible por falta de información se les asigna el código 0 No especificado. Al momento se viene revisando la base de datos de Manifiestos para complementar estos vacíos de información.

Ninguno

Dato 7


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1) Valor <>” “ Códigos de identificación de países: AF Afghanistan AL Albania DE Alemania DZ Algeria AD Andorra AO Angola AI Anguilla AQ Antartida AG Antigua y Barbuda AN Antillas Holandesas SA Arabia Saudita AR Argentina AM Armenia AW Aruba AU Australia AT Austria AZ Azerbaijan BS Bahamas BH Bahrain BD Bangladesh BB Barbados BE Belgica BZ Belice BJ Benin BM Bermuda BT Bhutan BY Bielorrusia BO Bolivia BA Bosnia y Herzegovina BW Botswana BV Isla Bouvet BR Brasil BN Brunei Darussalam BG Bulgaria BF Burkina Faso BI Burundi CV Cabo Verde KY Islas Cayman KH Cambodia CM Cameroon CA Canada CF Republica de Africa Central TD Chad CZ Republica Checa CL Chile CN China CY Chipre CC Islas Cocos (Keeling) CO Colombia KM Comoros CG Congo CD Repùblica Democrática del Congo CK Islas Cook KR Republica de Corea KP Republica Democrat. Pueblo de Korea CI Costa de Ivoire CR Costa Rica HR Croacia CU Cuba DK Dinamarca DJ Djibouti DM Dominica DO Republica Dominicana EC Ecuador

- 28 -

EG Egipto SV El Salvador AE Emiratos Arabes Unidos ER Eritrea EA Escocia SK Eslovaquia SI Eslovenia ES España US Estados Unidos de Norteamerica EE Estonia ET Etiopia RU Federacion Rusa FO Feroe, Islas FJ Fiji PH Filipinas FI Finlandia FR Francia FX Francia Metropolitana GA Gabon GM Gambia GE Georgia GH Ghana GI Gibraltar GB Gran Bretaña GS Isla South Georgia y South Sandwich GD Grenada GR Grecia GL Groenlandia GP Guadalupe GU Guam GT Guatemala GF Guayana Francesa GN Guinea GQ Guinea Ecuatorial GF Guinea Francesa GW Guinea-Bissau GY Guyana HT Haiti NL Holanda HM Islas Heard and McDonald HN Honduras HK Hong Kong HU Hungria IN India ID Indonesia IQ Iraq IR Republica Islamica de Iran IE Irlanda IM Isla de Man JT Isla Johnston WK Isla Wake IS Islandia CX Islas Christmas [Australia] FO Islas Faeroe FK Islas Malvinas MP Islas Mariana del Norte MH Islas Marshall MI Islas Midway NF Islas Norfolk SB Islas Solomon SJ Islas Svalbard y Jan Mayen TC Islas Turks y Caicos UM Islas United States Minor Outlying VI Islas Virgin (USA) VG Islas Virgin Britanicas

- 29 -

WF Islas Wallis y Futuna IL Israel IT Italia JM Jamaica JP Japon JO Jordania KZ Kazakstan KE Kenya KG Kyrgyzstan KI Kiribati KW Kuwait LA Republ. Democra. del Pueblo de Laos LS Lesotho LV Latvia LB Libano LR Liberia LY Libyan Arab Jamahiriya LI Liechtenstein LT Lithuania LU Luxemburgo MO Macau MK Republica Yugoslava de Macedonia MG Madagascar MY Malasia MW Malawi MV Maldives ML Mali MT Malta MA Morocco MQ Martinica MU Mauritius MR Mauritania YT Mayotte MX Mexico FM Micronesia, Estados Federales de MD Republica de Moldova MC Monaco MN Mongolia MS Montserrat MZ Mozambique MM Myanmar NA Namibia NR Nauru NP Nepal NI Nicaragua NE Niger NG Nigeria NU Niue NO Noruega NC Nueva Caledonia NZ Nueva Zelanda OM Oman PK Pakistan PW Palau PA Panama PG Papua Nueva Guinea PY Paraguay PE Peru PN Pitcairn PF Polinesia Fransesa PL Polonia PT Portugal PR Puerto Rico QA Qatar RE Reunion

- 30 -

RW Rwanda RO Rumania EH Sahara del Oeste WS Samoa AS Samoa Americana KN Saint Kitts y Nevis SM San Marino PM Saint Pierre y Miquelon VC Saint Vincent y las Grenadines SH Santa Helena LC Santa Lucia VA Vaticano ST Santo Tome y Principe SN Senegal SC Seychelles SL Sierra Leona SG Singapur SY Republica Arabe Siria SO Somalia LK Sri Lanka ZA Sudafrica SD Sudan SE Suecia CH Suiza SR Surinam SZ Swaziland TH Thailandia TW Taiwan, Provincia de China TZ Republicas Unidas de Tanzania TJ Tajikistan IO Territorio Oceanico Indias Britanicas PS Territorio Palestino Ocupado TF Territorios Franceses del Sur TP Timor del Este TG Togo TK Tokelau TO Tonga TT Trinidad y Tobago TN Tunez TM Turkmenistan TR Turquia TV Tuvalu UA Ucrania UG Uganda UY Uruguay UZ Uzbekistan VU Vanuatu VE Venezuela VN Viet Nam YE Yemen YU Yugoslavia ZR Zaire ZM Zambia ZW Zimbabwe ZF Zona Franca en Bolivia ZZ Desconocido


Comprobación de un código contra el contenido de una tabla especifica

3) Códigos Tabla 5 Nomenclatura de países a tres dígitos alfabéticos

Códigos Tabla 5 Nomenclatura de países a tres dígitos alfabéticos

4) Registros que en su totalidad no consignan este dato porque el campo en la DUI es de diligenciamiento opcional

El diligenciamiento de este dato en la DUE es de uso opcional.

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5) Esta variable no está siendo remitida a la CAN. Sin embargo se está coordinando con la ANB para completar los registros con datos consignados en los Manifiestos Internacionales de Carga

Para completar los registros se está coordinando con la ANB para completar los registros con datos consignados en los Manifiestos Internacionales de Carga

Dato 8


1) Valores<>” “ Códigos nacionales de identificación de la aduana de ingreso, correlacionados con los códigos de localidades de los puertos y aeropuertos de la CAN: 641 Bermejo 311 Aeropuerto Cochabamba 841 Guayaramerin 211 Aeropuerto El Alto 721 Puerto Suarez 711 Aeropuerto Viru Viru

2) Considerando la situación particular de Bolivia, se reporta a la CAN información de registros que consignan como Aduana de Trámite los Aeropuertos.

Considerando la situación particular de Bolivia, se reporta a la CAN información de registros que consignan como Aduana de Salida los Aeropuertos.

3) Tabla 6 de la Resolución 738 y Códigos de Aduanas de Aeropuerto (211 Aeropuerto El Alto, 311 Aeropuerto Cochabamba, 711 Aeropuerto Viru Viru)

4) Ninguno Ninguno

5) Ninguno Ninguno

Dato 9


1) Valor <>” “ Códigos nacionales correlacionados con los códigos establecidos por la CAN: 01 Compraventa a precio firme para la exportación al territorio aduanero de la Comunidad Andina 02 Compraventa a precio revisable para la exportación al territorio aduanero de la Comunidad Andina 03 Compraventa para uso en el exterior y posterior exportación al territorio aduanero de la Comunidad Andina 04 Consignación de mercancías (o con la mediación de un agente comisionista) para venta a la vista o de prueba 05 Operaciones con vistas a una transformación (ensamble o perfeccionamiento pasivo 06 Suministros gratuitos (regalos, muestras, material publicitario) 07 Suministros de mercancías a sucursales, provenientes directa o indirectamente de su casa principal 08 Suministro de materiales y/o maquinaria en el marco de un contrato general de construcción (envíos parciales) 09 Suministros de mercancías en el merco de programas de ayuda promovidos o financiados total o parcialmente por la Comunidad Andina 10 Sustitución de mercancías devueltas 11 Sustitución (por ejemplo bajo garantía) de mercancías no devueltas 12 Intercambio compensado (trueque, compra con contrapartida, cuenta comprobante, intercambio compensado u otra oferta de compra, acuerdo de compensación, comercio triangular, canje, compensación parcial) 13 Alquiler simple

No aplicable

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14 Arrendamiento financiero 15 Préstamo o comodato 16 Reparación o mantenimiento a título gratuito 17 Reparación o mantenimiento a título oneroso 18 Otras ayudas gubernamentales 19 Otras ayudas (privadas o de organizaciones no gubernamentales) 20 Operaciones en el marco de programas intergubernamentales de fabricación conjunto 21 Otros usos temporales 22 Otras transacciones


No aplicable

3) Tabla 7 de la Resolución 738 e información contenida en el campo 24 de la DUI

No aplicable

4) Los códigos que utiliza la ANB no están correlacionados con la tabla 7 de la Resolución 738 y existen registros con vacíos de información en este campo porque es de uso opcional en el diligenciamiento de la DUI

No aplicable

5) La correlación de códigos es sujeta a análisis en el grupo de expertos de la CAN conformado en el marco del Comité Andino de Asuntos Aduaneros, por lo que se ha establecido utilizar una correlación preliminar. Aquellos registros con vacíos de información o cuyos códigos de ANB no se correlacionan con la Tabla 7 se imputa el código 22 Otras Transacciones.

No aplicable

Dato 10


1) Valores<>” “ Códigos internacionales INCOTERMS, correlacionados íntegramente entre los que utiliza la ANB y lo establece la Resolución 738


3) Códigos Tabla 8 Resolución 738, previa correlación con el campo 20 de la DUI

Códigos Tabla 8 Resolución 738, previa correlación con el campo 20 de la DUE

4) Registros con vacíos de información, porque el campo es de uso opcional a momento de diligenciar la DUI

Registros con vacíos de información, porque el campo es de uso opcional a momento de diligenciar la DUE

5) Imputación del código ZZZ a los registros que presentan vacíos

Dato 11


1) Número >0 Número >0

2) Se compara el número total de ítems declarados en la DUI con el conteo de registros a nivel de producto.

Se compara el número total de ítems declarados en la DUE con el conteo de registros a nivel de producto.


4) Ninguno Ninguno

5)

Dato 12

Código Mercancía

1) Valores<>” “

2) Comprobación de un código contra el contenido de una tabla especifica, Resolución 570 de la Comunidad Andina

3) Códigos NANDINA establecidos según Decisión 570 de la CAN y Resolución Ministerial nº819 de

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30/Dic/05 (Actualización del Arancel Aduanero de Importaciones 2006)

4) Registros que consignan códigos de mercancía diferentes a los establecidos en la tabla de NANDINA o que no corresponden según la Descripción Comercial de la DUI

Registros que consignan códigos de mercancía diferentes a los establecidos en la tabla de NANDINA o que no corresponden según la Descripción Comercial de la DUE

5) Corrección según los códigos de la tabla de NANDINA

Dato 13

Código Región Destino Código Región Origen

1) Valores<> “ “ Códigos nacionales utilizados por la ANB y correlacionados con los establecidos en la Resolución 738 de la CAN: 2 La Paz 4 Oruro 5 Potosi 7 Santa Cruz 8 Beni 9 Pando 1 Chuquisaca 3 Cochabamba 6 Tarija


3) Códigos Tabla 10 Nomenclatura de Unidades Territoriales de la Comunidad Andina, previa correlación con el campo 17 de la DUI

Códigos Tabla 10 Nomenclatura de Unidades Territoriales de la Comunidad Andina, previa correlación con el campo 15 de la DUE

4) Registros con vacíos de información, porque el campo es de uso opcional a momento de diligenciar la DUI o aquellos registros que proceden de fuente no aduanera

Registros con vacíos de información porque provienen de fuente no aduanera Existen registros que consignan como Código de Región de Origen al Departamento de Residencia del Exportador

5) Ninguna, porque es difícil identificar la Región de Destino del producto, por lo tanto, se remite registros con este campo vacíos.

Consultas directas a la empresa exportadora sobre origen del producto.

Dato 14


1) Valores <>” ” Códigos de identificación de países (Dato 7)

No aplicable


No aplicable

3) Códigos Tabla 5 Nomenclatura de Países Norma ISO 3166-1, previa correlación con el campo 34 de la DUI.

No aplicable


5) No aplicable

Dato 15


1) Valores <>” ” Códigos de identificación de países



Códigos Tabla 5 Nomenclatura de Países Norma ISO 3166-1, previa correlación con el campo 17 de la DUE.

4) Ninguno

5) Ninguno

Dato 16


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1) Valores <>” ” Códigos de identificación de países (Dato 7)

No aplicable


No aplicable


No aplicable


5) No aplicable

Dato 17

Arancel Nominal

1) Valores >= 0 Valores según NANDINA del Gravamen Arancelario Nominal

No aplicable

2) Comprobación de un código NANDINA contra el contenido de la tabla especifica de Arancel

No aplicable

3) De acuerdo a códigos NANDINA establecidos según Resolución Ministerial Nº819 de 30/Dic/05 (Actualización del Arancel Aduanero de Importaciones 2006)

No aplicable


5) No aplicable

Dato 18

Código Preferencia

1) Valores<> “ “ Códigos nacionales de identificación de acuerdos comerciales: ACE22 Acuerdo de Complementación Económica Nº 22 Bolivia - Chile ACE31 Acuerdo de Complementación Económica Nº 31 Bolivia - México SGP-UE Sistema General de Preferencias Unión Europea ACE47 Acuerdo de Alcance Parcial de Complementación Económica Nº 47 Bolivia - Cuba LPAA Ley de Preferencias Arancelarias Andinas ACE36 Acuerdo de Complementación Económicas Nº36 Bolivia-MERCOSUR CAN Comunidad Andina de Naciones SGP-JP Sistema General de Preferencias Japón AAPAG2 Acuerdo de Alcance Parcial para la Liberación y Expansión del Comercio Intrarregional de Semillas Nº2 (Bolivia, Argentina, Brasil, Colombia, Chile, Paraguay, Perú, Uruguay AR7 Acuerdo Regional Nº7 Area Educacional ARPAR4 Acuerdo Regional de Preferencias Arancelarias Nº4 Bolivia, Argentina, Brasil, Chile, Colombia, Cuba, Ecuador, México, Paraguay, Perú, Uruguay y Venezuela

No aplicable

2) Comprobación de un código contra el contenido de una tabla especifica. Este campo es de llenado opcional al momento de diligenciar la DUI, por lo que aquellos registros con vacíos de información son imputados con el código 999 = No especificado

No aplicable

3) Tabla de Códigos Nacional de identificación del Acuerdo Comercial, campo 36 de la DUI

No aplicable



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Dato 19


1) Valor >=0 No aplicable


3) Campo 47 de la DUI(Liquidación de los Impuestos) No aplicable


5)

Dato 20


1) Valor >=0 No aplicable




5)

Dato 21


1) Valor > 0 Valor >0

2) Comprobación de valor (Valor CIF >= Valor FOB) Comprobación del valor según precio unitario


4) Valor CIF=0 Ninguno

5) El registro es sometido a revisión manual, generalmente estos errores se presentan por problemas de redondeo.

Dato 22

Flete

1) Valor >= 0 No aplicable

2) La DUI consigna información sobre el valor total del flete por despacho, por lo que el sistema SIDUNEA, efectúa el prorrateo automático a nivel de item

No aplicable




Dato 23

Seguro

1) Valor >= 0 No aplicable

2) La DUI consigna información sobre el valor total del seguro por despacho, por lo que el sistema SIDUNEA, efectúa el prorrateo automático a nivel de item

No aplicable




Dato 24


1) Valor > 0

2) Que las cantidades correspondan a las unidades físicas establecidas en la tabla 11 de la Resolución 738

3) Campo 41 de la DUI, Tabla 11 de la Resolución 738 y Campo 41 de la DUE, Tabla 11 de la

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Tabla Arancel Aduanero de Importaciones 2006 ( según Resolución Ministerial Nº819 de 30/Dic/05)

Resolución 738 y Tabla Arancel Aduanero de Importaciones 2006 ( según Resolución Ministerial Nº819 de 30/Dic/05)

4) Que las cantidades no correspondan a las unidades físicas establecidas en la tabla 11 de la Resolución 738. Además se condiciona a que este campo sea distinto de cero.

5) Conversión de las unidades de medida de acuerdo a la Tabla 11 de la Resolución 738. Además se realiza la imputación de esta variable para el caso de que el campo sea igual a cero.

Conversión de las unidades de medida de acuerdo a la Tabla 11 de la Resolución 738.

Dato 25

Peso Neto

1) Valor > 0 Peso Neto <= Peso Bruto

2) 1º Verificación automática de que la relación lógica se cumpla, generando un listado de registros observados.


4) Peso Neto =0 Peso Neto > Peso Bruto

Valor unitario

5) Corrección manual del Peso Neto, recurriendo al campo de Descripción Comercial y solo en casos no imputables igualar Peso Bruto= Peso Neto.

Ninguna

Dato 26

Peso Bruto

1) Valor > 0

2) Peso bruto >= a Peso neto


4) Valor =0 Ninguna

5) El registro es sometido a revisión manual, generalmente estos errores se presentan por problemas de redondeo.

Ninguna


• Combinaciones imposibles de variables: Sobre estas combinaciones, se informa el cruce de la Posición arancelaria (campo 33) contra Modo de transporte de frontera (campos 25) y/o modo de transporte a frontera (campo 26) de las declaraciones electrónicas (DUI o DUE), a fin de detectar mercaderías cuyas características y peso no son compatibles con el medio de transporte, Ej. Un tractor o tubos, por un medio de transporte aéreo. Se valida, utilizando otros campos u otros registros similares (históricos). También se cruza código de Mercancía (Posición arancelaria campo 33) contra país copartícipe (País de origen campo 16 o País de destino campo 17) de las declaraciones electrónicas. De las principales mercaderías, se realiza una revisión histórica de acuerdo al tipo de mercadería y los posibles proveedores o compradores. Ej. Registros de diesel que consignan países que habitualmente no son proveedores. En estos casos, se contacta con la empresa o se recurre a registros históricos. La combinación Aduana de Salida o Ingreso (campo 29) con Modo de transporte de frontera (campos 25) y/o modo de transporte a frontera (campo 26) de las declaraciones electrónicas. Posible incoherencia entre la Aduana de Ingreso y el tipo de modalidad de transporte; se corrige el Modo de transporte.

• Controles de registros perdidos o duplicados:

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No aplican

• Chequeos de valores unitarios: Chequeo del Valor CIF/FOB del ítem (campo 46) contra Peso neto y Peso bruto (campos 38 y 35) de las declaraciones electrónicas para detectar incorrectas asignaciones de códigos arancelarios y/o peso. Se corrige el código arancelario y/o peso recurriendo a campos auxiliares o registros históricos.

• Estadísticas espejo: No se aplica.

• Validación con series históricas: No se aplica adicionalmente a lo mencionado.

2.1.3 Conclusiones

• La principal fuente de datos para la producción de las estadísticas de comercio exterior es la ANB. El ingreso de los datos declarados está automatizado en casi el 95 por ciento de las declaraciones nacionales de importación y exportación.

• La validación de los datos declarados obligatorios se efectúa en el momento de su ingreso y en los casos de códigos estos datos se confrontan con tablas para su validez y aceptación. No se realizan cruces de datos en esta etapa con la finalidad de comprobar la veracidad de los datos válidos.

• El énfasis de la validación de los datos por parte de la ANB está en las importaciones, y dirigido hacia aquellos datos vinculados al valor y al cobro de la tarifa.

• En la DUI y DUE existen numerosas variables de carácter estadístico incluidas en la Resolución 738 que son consideradas de llenado opcionales (no obligatorios), por lo cual su chequeo es parcial.

• La ANB utiliza tablas de códigos que en su mayoría no son las estipuladas en la Resolución 738. En estos casos se tratan de tablas distintas, lo cual obliga al INE a utilizar correlacionadores para acercar dichos códigos a los establecidos en la Resolución 738. Sólo en las tablas de aduanas y de países se trataría de tablas similares aunque con códigos actualizados, lo que también requeriría la utilización de correlacionadotes —las tablas de la Resolución 738 no han sido actualizadas desde la dación de esta norma en 2003.

• Las verificaciones que efectúa el INE se centran en validar los datos recibidos de la ANB nuevamente con las tablas que utiliza la ANB. Adicionalmente se realizarían algunos cruces de variables imposibles con datos a nivel micro y se chequean valores unitarios.

• El sistema de validación del INE trata de detectar errores y omisiones en las cifras recibidas de la ANB y procede a corregirlas cuando es posible transformar este dato errado o faltante. No está fundamentado por qué se corrige un dato válido al cruzarlo con otro también válido.

• El INE no tiene documentado el proceso de validación de los datos de comercio exterior.

• El INE no tiene establecidas metas de calidad de la información que permitan evaluar una mejora de la misma.

• Se evidencia que la validación de datos puede automatizarse aún más, especialmente en las fases a cargo del INE.

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2.1.3.1 Fortalezas del sistema

• El sistema de entrada de datos en la ANB está casi totalmente automatizado en el ámbito nacional.

• El Sidunea de la ANB realiza la validación a la entrada de datos, lo que permite el rechazo de errores y omisiones en los campos obligatorios antes que se acepten como válidos.

• En el INE existe un grupo de profesionales y técnicos con experiencia que trabajan en la detección y corrección de errores y omisiones de los datos recibidos de la ANB.

• El INE complementa la cobertura de la información proporcionada por la ANB de otras fuentes, especialmente en el caso de las exportaciones.

2.1.3.2 Debilidades del sistema

• El sistema de la ANB permite la omisión de datos en aquellas variables consideradas opcionales.

• La ANB no realiza cruce entre los datos de entrada ni contra bases de datos históricas.

• El sistema de validación del INE no tiene documentados todos los procesos ni las reglas de validación aplicadas.

• Los compromisos y competencias de la entrega de datos de la ANB al INE no está actualizada en cuanto a los compromisos que se tiene en la Resolución 738.

2.2 Colombia

Desde 1993 en Colombia, la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) produce y publica las cifras de importaciones con previa certificación de calidad por parte del DANE (Departamento Administrativo Nacional de Estadística). Desde enero de 2005 las estadísticas de exportaciones se producen conjuntamente entre el DANE y la DIAN.12. Sin embargo, el proceso de remisión de las estadísticas comunitarias de comercio exterior es responsabilidad del DANE (servicio nacional), de conformidad con lo establecido por la Resolución 738. En Colombia, tanto en el caso de las importaciones como en las exportaciones, se puede diferenciar un primer flujo de datos desde la DIAN hasta el servicio nacional y un segundo flujo de datos desde el servicio nacional hasta el servicio comunitario de la SGCA.

2.2.1 DIAN

La DIAN, adscrita al Ministerio de Ministerio de Hacienda y Crédito Público, mediante su División de Estadística de la Oficina de Estudios Económicos asume, desde enero de 2005, la producción de las estadísticas de exportaciones que tienen como soporte las declaraciones electrónicas, mientras que el DANE continua produciendo la información que proviene de las declaraciones litográficas, hasta tanto la DIAN no cuente con el total de la cobertura en formato de declaraciones electrónicas. En el año 2005, la DIAN recibió en promedio mensual 143 mil declaraciones de importaciones y 31 mil declaraciones de exportación. En el caso de las importaciones, las declaraciones electrónicas representaron 95 por ciento del valor CIF, mientras que en las

12 DIAN, Oficina de Estudios Económicos, División de Estadística, Producción de Estadísticas de Comercio Exterior: Principales Indicadores, 13 de marzo de 2006, Bogotá, p. 2.

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exportaciones estas declaraciones constituyeron 89 por ciento de las declaraciones totales (electrónicas y litográficas). Dependiendo del tipo de validación estadístico realizado, la DIAN establece tres tipos de informaciones a nivel agregado, tanto para las importaciones como para las exportaciones:13

• Información provisional: Se refiere a aquella que no incluye las correcciones a las declaraciones presentadas por los agentes, en fecha posterior a la del mes de la presentación pero que contemplan inconsistencias que representan menos del 3 por ciento del valor FOB total.

• Información cuasidefinitiva: Se refiere a aquella que incluye las correcciones de las inconsistencias reportadas por el DANE que se hacen al mes siguiente de su publicación. Este tipo no se aplicaría a las importaciones.

• Información definitiva: Se refiere a aquella que no varía y que se produce a comienzos del año siguiente, al incorporar las correcciones realizadas por los declarantes.


De conformidad con las respuestas dadas por la DIAN al cuestionario relativo a los chequeos y conversiones aplicadas, se tiene la información siguiente.

• Información general acerca del sistema de validación utilizado: Se utiliza como data warehouse Cognos y SAS, el sistema operativo Windows y la DBMS Oracle.

• Información sobre los datos validados: En cuanto al tipo de datos validados, se tienen datos cuantitativos: FOB, CIF, flete, seguros, otros gastos, recaudos; datos cualitativos: Países, zonas, aduanas, puertos, productos, modos, acuerdos. Se obtienen reportes por NIT. La estructura de los datos validados relativos a todas las importaciones y exportaciones está en base de datos Oracle y SAS; mientras que los países, productos, aduanas, convenios, están en tablas.

• Funciones de validación aplicadas: El nivel de verificación del número consecutivo en las exportaciones es el ítem. Se realiza captura inteligente de las variables país, aduana, producto, en las declaraciones electrónicas. Se verifican las aduanas, países, productos, zonas de origen o consumo y acuerdos, contra tablas de códigos. En el caso de las exportaciones se integra la tasa de cambio que no aparece en el formulario. Se chequean precios implícitos por kg y cantidad. Para la validación de valores FOB, CIF, peso neto y precios se detectan los valores extremos y se analizan y realizan las imputaciones pertinentes. La verificación de todas las variables se ejecuta en forma interactiva y por lotes. Las verificaciones ocurren una semana después de la operación en las declaraciones electrónicas y 19 días después en las declaraciones litográficas.

• Asistencia cuando ocurre un error y su interacción con el usuario Detección automática de errores para campos que son alfabéticos y se colocan como numéricos ó viceversa.

13 Ibid., pp. 6, 10.

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En el caso del peso bruto por ítem (para exportaciones) se hace la imputación de acuerdo al peso neto del ítem. Se dispone de manuales de validación para el usuario final. Se realizan diagnósticos mediante filtros automáticos y reportes de las correcciones realizadas en el sistema de producción. El sistema dispone de gestión de archivos.


Se describen a continuación, tanto en las importaciones como en las exportaciones, los controles que aplica la DIAN, para cada uno de los datos contenidos en la Resolución 738, de conformidad con los cuestionarios diligenciados al respecto:

• Controles aplicados:


Dato 1


1) LOS CODIGOS DADOS EN RESOLUCION 738 (TABLA 1)

LOS CODIGOS DADOS EN RESOLUCION 738 (TABLA 1)

2) CRUCE CONTRA TABLA CRUCE CONTRA TABLA

3) DGENINEX.TXT,DMERINEX.TXT DGENINEX.TXT,DMERINEX.TXT

4) No hay lugar a errores, pues la captura en esta variable es inteligente en el 98% de las declaraciones que son electrónicas y para la cual el sistema despliega una tabla de códigos donde selecciona la Administración.

No hay lugar a errores, pues la captura en esta variable es inteligente en el 89.2% de las declaraciones que son electrónicas y para la cual el sistema despliega una tabla de códigos donde selecciona la Administración.

5) No aplica, pues no registra errores. El software de captura de las declaraciones litográficas también incluye tabla de selección de códigos de las aduanas.

No aplica, pues no registra errores. El software de captura de las declaraciones litográficas también incluye tabla de selección de códigos de las aduanas.

Dato 2


1) Lo asigna el DANE en el momento del envío de la información. No existe el campo en la declaración

2)

3)

4)

5)

Dato 3


1) Lo asigna el DANE en el momento del envío de la información. Existe una casilla de código de modalidad que permite hacer una correlativa que se envío al DANE, para su aplicación en el momento del envío de la información a la CAN

2)

3)

4)

5)

Dato 4


1) Un único valor asignado por la aduana Un único valor asignado por la aduana

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2) se revisa por programa de duplicados la no existencia de otro similar

se revisa por programa de duplicados la no existencia de otro similar

3) El número esta compuesto así: dos dígitos de código del banco, tres dígitos la sucursal del banco, dos dígitos del cajero, seis dígitos del consecutivo del cajero y un dígito de verificación

Dos dígitos de la aduana, tres dígitos del tipo de declaración, un dígito de la modalidad de exportación y siete números consecutivos

4) se haya ingresado dos ó más veces una misma observación

repetición del número de la declaración. En el 2004 y 2005, se repitió este número por cuanto hubo un cruce en la numeración de las declaraciones litográficas y electrónicas

5) SE AISLAN LOS REGISTROS DUPLICADOS SE AISLAN LOS REGISTROS DUPLICADOS

Dato 5

Fecha de Registro

1) Número que corresponda a año mes día Número que corresponda a año mes día

2) EL SISTEMA DE CAPTURA ASIGNA NÚMERO EL SISTEMA DE CAPTURA ASIGNA NÚMERO

3) Fecha de la presentación de la declaración de importación en el Banco

Fecha del cierre de DEX (documento de exportación) a excepción de flores y petróleo.

4) NO HAY LUGAR A FECHAS INCONSISTENTES NO HAY LUGAR A FECHAS INCONSISTENTES

5) NO APLICA NO APLICA

Dato 6


1) 0,1,2,3,4,5,7,8 (TABLA 4) RESOLUCION 738

2) SE CRUZA CONTRA TABLA PARA DETECTAR INCONSISTENCIAS

3) DGENINEX.TXT

4) ENCONTRAR VALORES FUERA DE LOS VALORES ACEPTABLES

5) Se listan y se corrigen de acuerdo a un archivo de inconsistencias que se elabora por los validadores

Dato 7


1) Tabla histórica de la ISO

2) Cruce contra Tabla de paíse.txt: para detectar inconsistencias.

3) Fuente ISO histórico

4) Encontrar valores fuera de los valores aceptables.

5) Se hace un archivo de correcciones que después se aplica automáticamente.

Dato 8


1) Códigos de puertos y aeropuertos (tabla 6) Resolución 738.

2) Se cruza contra tabla 6 para detectar inconsistencias

3) DGENINEX.TXT

4) Códigos diferentes a los permitidos

5) Se corrige asignando código de la aduana de salida.

Dato 9


1)

2) Este dato no se envía, dada su no disponibilidad. Está contemplada en la Declaración Andina de Valor,

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documento que no está sistematizado.

3) No aplica

4) No aplica

5) No aplica

Dato 10


1)

2) Este dato no se envía, dada su no disponibilidad. Está contemplada en la Declaración Andina de Valor, documento que no está sistematizado.

3) No aplica

4) No aplica

5) No aplica

Dato 11


1) 1

De 1 hasta el número que desee el exportador

2) No se requiere control alguno, por cuanto a partir del 2004, la declaración de importación solamente contempla un ítem

Se verifica que haya un consecutivo dentro de cada declaración.

3) DMERINEX.TXT DMERINEX.TXT

4) No hay lugar a errores Repetición de un número de ítem

5) NO APLICA Se asigna un número consecutivo.

Dato 12

Código Mercancía

1) Códigos de productos, establecidos en el Arancel de Aduanas

2) Se cruza contra tabla de productos (archivo arancel.txt: decreto 4341 y sus modificaciones) para detectar inconsistencias

3) DMERINEX.TXT

4) Encontrar productos no contemplados en la tabla de productos

5) Corregir de acuerdo a la descripción de la mercancía

Dato 13

Código Región Consumo Código Región Origen

1) Los establecidos en la tabla 10 decisión 738

2) Se cruza contra tabla de zonas para detectar inconsistencias

3) DMERINEX.TXT

4) Encontrar zonas no contemplados en la tabla

5) Se saca archivo de inconsistencia y se aplica para corregir de acuerdo a la descripción de la mercancía

Dato 14


1) Códigos de países ISO

2) Se cruza contra tabla de países para detectar inconsistencias

3) DMERINEX.TXT

4) Encontrar valores fuera de los valores aceptables

5) Se saca listado de inconsistencias y e corrige de

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acuerdo al país del exportador, compra ó procedencia y ciudad del exportador

Dato 15



2) SE CRUZA CONTRA TABLA DE PAISES PARA DETECTAR INCONSISTENCIAS

3) DMERINEX.TXT


5) Se saca listado de inconsistencias y e corrige de acuerdo al país del exportador , compra ó procedencia y ciudad del exportador

Dato 16



2)

3) DMERINEX.TXT


5) SE CORRIGE DE ACUERDO AL PAIS DEL EXPORTADOR Y CIUDAD DEL EXPORTADOR

Dato 17

Arancel Nominal

1) ARANCELES ESTABLECIDOS

2) No se hace chequeo

3) DMERINEX.TXT

4)

5)

Dato 18

Código Preferencia

1) LOS CÓDIGOS DE ACUERDOS ESTABLECIDOS (cartilla de importaciones de Colombia) 001 Acuerdo de Cartagena (Pacto Andino). 002 Acuerdo Zona Libre Comercio con Perú. 003 Comunidad del Caribe (CARICOM). 004 Des. Perú (C. Andina) diferentes a los códigos 002 y 005 - PERCA. 005 Des. Perú (C. Andina) diferentes a los códigos 002 y 004 - PERCOM. 006 Acuerdo Comunidad del Caribe (CARICAD). Aplicable a las subpartidas: 1901909000 Demás preparaciones alimenticias de productos de las partidas 0401 A 404 que contenga cacao o con un contenido de cacao menor a 5% (cinco por ciento) en peso calculado sobre la base totalmente desgrasada. La 6307909000 Demás artículos confeccionados de materias textiles, excepto los artículos confeccionados de la tela sin tejer. 011 Argentina, excepto para las mercancías negociadas incluidas bajo los códigos de Acuerdos 012 y 013. 012 Argentina, excepto para las mercancías negociadas incluidas bajo los códigos de Acuerdos 011 y 013. 013 Argentina, excepto para las mercancías negociadas incluidas bajo los códigos de Acuerdos 011

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y 012. 014 Brasil, excepto para las mercancías negociadas e incluidas en el código del Acuerdo Nº 015. 015 Brasil, excepto para las mercancías negociadas e incluidas en el código de Acuerdo Nº 014. 016 Brasil, excepto para las mercancías negociadas e incluidas en el código de Acuerdo Nº 014 y 015, es decir para las mercancías con las preferencias otorgadas en el Acuerdo Comercial adoptado mediante el Decreto 1720 del 2 de septiembre de 1999. 017 Chile, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo los códigos de Acuerdo Nº 018 y 019. 018 Chile, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo los códigos de Acuerdo 017 y 019. 019 Chile, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo los códigos de Acuerdos Nº 017 y 018. 021 México, excepto para las mercancías negociadas incluidas bajo los códigos de Acuerdo Nº 022, 023 y 026. 022 México, excepto para las mercancías negociadas incluidas bajo el código 021, 023 y 026. 023 México, excepto para las mercancías negociadas incluidas bajo el código 021, 022 y 026. 024 Paraguay, excepto para las mercancías negociadas incluidas bajo el código de Acuerdo Nº 025. 025 Paraguay, excepto para las mercancías negociadas incluidas bajo el código de Acuerdo Nº 024. 026 México, excepto para las mercancías negociadas incluidas bajo el código 021, 022 y 023. 027 Uruguay. 030 México, excepto para las mercancías negociadas incluidas bajo el código 021, 022, 023 y 026. 031 Costa Rica, excepto para las mercancías negociadas incluida bajo el código de Acuerdo 032. 032 Costa Rica, excepto para las mercancías negociadas incluidas bajo el código del Acuerdo 031. 034 Cuba, excepto para mercancías negociadas incluidas bajo el código de Acuerdo 035. 035 Cuba, excepto para mercancías negociadas incluidas bajo el código 034. 037 El Salvador, excepto para la mercancía negociada incluida bajo el código de Acuerdo 038. 038 El Salvador, excepto para las mercancías negociadas incluidas bajo el código 037. 039 Panamá. 041 Guatemala, excepto para las mercancías negociadas incluidas bajo el código de Acuerdo Nº 042. 042 Guatemala, excepto para las mercancías negociadas incluidas bajo el código del Acuerdo Nº 041. 044 Honduras. 047 Nicaragua, excepto para las mercancías negociadas incluidas bajo el código de Acuerdo Nº 048. 048 Nicaragua, excepto para las mercancías negociadas incluidas bajo el código 047. 051 Preferencia Arancelaria Regional (PAR) Argentina. 051 Preferencia Arancelaria Regional (PAR) Brasil. 053 Preferencia Arancelaria Regional (PAR) Uruguay y Cuba. 055 Preferencia Arancelaria Regional (PAR) Chile. 057 Preferencia Arancelaria Regional (PAR) Paraguay. 061 Convenio Colombo Peruano. 063 Acuerdo con Perú. 067 Preferencia Arancelaria Regional (PAR) México. 069 Acuerdo Multilateral de Alcance Parcial en el área

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cultural, educacional con Argentina, Brasil, México, Uruguay y Venezuela.

2) SE CRUZA CONTRA TABLA DE ACUERDO A LOS ACUERDOS Y LOS PAÍSES DE ORIGEN

3) DMERINEX.TXT

4) ENCONTRAR UN ACUERDO CON UN PAÍS DE ORIGEN QUE NO LE CORRESPONDE

5) CORREGIR DE ACUERDO A LA UBICACIÓN DEL EXPORTADOR Y TIPO DE MERCANCÍA

Dato 19


1) LO CALCULA EL DANE

2) PAGADO

3) DMERINEX.TXT

4)

5)

Dato 20


1) LO DILIGENCIA DEL IMPORTADOR

2) SUMA DEBE COINCIDIR SUMA DE ARANCEL, IVA Y OTROS

3)

4)

5)

Dato 21


1) DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS

2) SE REVISAN LOS MAYORES DE US$ 1.000.000 Y SE MIRAN PRECIOS IMPLÍCITOS

SE REVISAN LOS MAYORES DE US$ 1.000.000 Y SE MIRAN PRECIOS IMPLÍCITOS


4) MALA DIGITACIÓN DEL VALOR, MALA DIGITACIÓN DEL VALOR

5) SE LLAMA AL IMPORTADOR Y SE VERIFICA Y SE PROCEDE A LA CORRECCIÓN

SE LLAMA AL EXPORTADOR Y SE VERIFICA Y SE PROCEDE A LA CORRECCIÓN

Dato 22

Flete

1) DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS

2) Se revisan cuando son mayores que el FOB (es mayor el flete que el FOB en los siguientes casos: químicos, vidrios y viselados, semen de animales, mercancías procedentes de China, y algunas materias primas). El sistema emite valores exageradamente altos.

3) DMERINEX.TXT

4) Encontrar valores exageradamente mayores que el FOB

5) SE LLAMA AL IMPORTADOR

Dato 23

Seguro

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1) DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS

2) SE REVISAN CUANDO SON MAYORES QUE EL FOB


4) ENCONTRAR VALORES EXAGERADAMENTE MAYORES QUE EL FOB

5) SE LLAMA AL IMPORTADOR Y SE PROCEDE A HACER LA CORRECCIÓN DEL CASO

Dato 24


1) DE ACUERDO A LAS UNIDADES DE LA RESOLUCIÓN 12491 DE DICIEMBRE DE 2002

2) Se calcula el precio por unidad así: FOB/cantidad y se revisa este precio con respecto a históricos.

3) DMERINEX.TXT

4) ENCONTRAR VALORES DE DIGITACIÓN

5) SE LLAMA AL IMPORTADOR Y SE PROCEDE A HACER LA CORRECCIÓN DEL CASO

Dato 25

Peso Neto

1) EN KILOGRAMOS

2) Se revisan cuando son superiores a 1.000.000 kilos, de acuerdo a precios implícitos. También se revisan cuando el peso neto mayor del peso bruto

3) DMERINEX.TXT

4) MALA DIGITACIÓN

5) Se saca archivo de correcciones, SE PROCEDE A HACER LA CORRECCIÓN DEL CASO

Dato 26

Peso Bruto

1) EN KILOGRAMOS

2) Se revisan cuando son superiores a 1.000.000 kilos, de acuerdo a precios implícitos. También se revisan cuando el peso neto mayor del peso bruto.

3) DMERINEX.TXT

4) MALA DIGITACIÓN

5) SE PROCEDE A HACER LA CORRECCIÓN DEL CASO


Cabe mencionar sobre los datos 7, 14, 15 y 16, en los cuales la DIAN indica el uso de códigos de países ISO, que de conformidad con los manuales para el diligenciamiento de las declaraciones de importación y exportación elaborados por la misma DIAN, los códigos de países de procedencia, país de origen, país de compra y país de destino que se deben utilizar son los antiguos códigos numéricos de fuente ALADI, y por lo tanto, no serían los códigos de ISO que se mencionan en el cuestionario.

• Combinaciones imposibles de variables: Se menciona la realización del chequeo de los códigos de mercancía correspondientes a cereales, carros, etc., que no pueden ser transportados por instalaciones fijas (código 8 de la tabla Modo de transporte).

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• Controles de registros perdidos o duplicados Se presentan declaraciones de corrección ó de modificación, que afectan a unas iniciales que ya se contabilizaron. Se menciona que tienen programas que generan archivos de registros con el mismo NIT (número de identificación tributaria), partida arancelaria, FOB, CIF y peso neto y se revisan para detectar cuáles son duplicados, a fin de evitar contabilizar varias veces la misma declaración. En estos casos, se aíslan las declaraciones que son duplicadas, se colocan códigos que desactivan la declaración: 5, para información de años anteriores y 7, para registros del mismo año pero de meses anteriores. Además para estos casos, se cruzan las casillas del número de la declaración anterior y si la declaración es de corrección.

• Chequeos de valores unitarios Se calculan precios por kilo y por cantidad. Se detectan precios que están desfasados. En estos casos, se hace la corrección de acuerdo al comportamiento de los precios históricos recientes.

• Estadísticas espejo No aplican.

• Validación con series históricas Se tienen en cuenta los precios históricos de determinados productos para poder hacer validación de CIF, FOB y pesos.

2.2.2 DANE

El DANE es la entidad responsable de la planeación, levantamiento, procesamiento, análisis y difusión de las estadísticas oficiales de Colombia. En el tema de las estadísticas de comercio exterior le corresponde producir, conjuntamente con la DIAN, las exportaciones de bienes y validar, y certificar esta información, mientras que las importaciones sólo las certifica. En relación a los indicadores de calidad, el DANE manifiesta una tabla de resultados de orden global, en el caso de las importaciones, y un indicador de confiabilidad en el caso de las exportaciones. Al respecto, el DANE mantiene el proceso de producción de estadísticas de comercio exterior, junto con otras estadísticas, certificado bajo la norma ISO 9001-2000 de gestión de la calidad, desde el año 2002. Los recursos humanos que trabajan en el proceso de producción de las estadísticas de comercio exterior a nivel central son cinco técnicos a tiempo completo y un Coordinador de producción estadística y un Coordinador de temática económica, ambos a tiempo parcial, mientras que en el nivel regional tres técnicos se dedican a tiempo completo a este tema. En Colombia, la fuente principal de los datos de comercio exterior recibidos por el DANE es la DIAN. Sin embargo, estos datos son complementados con otras fuentes, especialmente para las exportaciones de petróleo. En resumen, el DANE certifica la producción de cifras de importaciones realizada por la DIAN y produce en conjunto con esta institución las estadísticas de exportaciones —la DIAN procesa las declaraciones electrónicas, mientras que el DANE procesa las declaraciones litográficas. En relación con la validación de los datos, en general, el DANE sólo revisa aquellas declaraciones de importaciones que superen un millón de dólares, mientras que revisa todas las declaraciones de exportaciones (litograficas), en una primera instancia a través de sus

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oficinas regionales, las que envían semanalmente los archivos de datos a la oficina central de Bogotá para completar la validación a nivel nacional. De acuerdo al DANE, el proceso de producción de las estadísticas de importación y de exportación (declaraciones litográficas), se diagrama como sigue:

Elaboración: Colombia, DANE

Importador SIAT

Consolidación DIAN

Bancos comerciales

Primera validación archivos maestros

Revisión: FOB y peso neto > un millón

Envían información Archivo .TXT al DANE

PROCESO GENERAL PARA PRODUCCION ESTADISTICA DE IMPORTACIONES

Validación y Vo. Bo.

Producción y publicación

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Elaboración: Colombia, DANE


En relación con la validación de los datos efectuada por el DANE, se pueden considerar las siguientes características del método que viene aplicando, según lo reportado en el cuestionario respectivo.

• Información general del sistema de validación aplicado El System Analisis Statistical (SAS) 9.1 para Windows en las importaciones y exportaciones. Aplicativo de captura en FoxPro. Mediante SAS se desarrollan las rutinas necesarias para el proceso de validación. Para la captura de la información de los documentos de exportación tramitados manualmente se utiliza un aplicativo diseñado en FoxPro, que posee filtros básicos de validación para las variables codificadas.

• Información sobre los datos validados Se validan datos cuantitativos, como CIF, FOB, cantidad, peso neto y peso bruto; datos cualitativos, tales como códigos de aduana de entrada y salida, flujo comercial, régimen estadístico, modo de transporte, nacionalidad del medio de transporte, puerto y aeropuerto, código de mercancía, región consumo y origen, país de: origen, procedencia, compra y destino; así como microdatos, en los documentos de importación y exportación, en cuyo caso también se utilizan reportes mensuales de las empresas exportadoras de petróleo y sus derivados; macrodatos totales por países, aduanas, departamentos, productos tradicionales y no tradicionales, según subpartida arancelaria, según capitulo del arancel, de acuerdo con la clasificación CIIU, y CUODE, principales productos y por grupos geográficos o económicos.

3ª COPIA DEX

Producción y publicación

Aduanas SYGA (archivo)

Vo. Bo. DIAN

Análisis de valores promedio

PROCESO GENERAL PARA PRODUCCION ESTADISTICA DE EXPORTACIONES

Consolidación

Validación DANE Central

Loteo, crítica, codificación

Recepción DEX y reportes

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Los datos se validan en archivo de texto plano, tablas en DBF resultantes del proceso de captura de los documentos de exportación tramitados manualmente y grabados por el DANE. Como DBMS se utiliza SAS 9.1. Los medios utilizados incluyen los listados de registros para validación, la tercera copia de las declaraciones de exportación tramitadas manualmente; la copia de seguridad mensual en disquete, generada en la grabación de la tercera copia de las declaraciones de exportación tramitadas manualmente; el correo físico, envío de tercera copia de las declaraciones de exportación tramitadas manualmente, de las aduanas al DANE y de la Dirección Territorial del DANE al DANE Central; el correo electrónico, por el cual se envían la información grabada en la Dirección Territorial de Bogotá al DANE Central, y las validaciones del DANE a la DIAN.

• Funciones de validación utilizadas El nivel de la verificación de las variables codificadas se revisa dato a dato. En el aplicativo de captura de la tercera copia de las declaraciones de exportación tramitadas manualmente, existen avisos de alerta y/o verificación de la entrada de datos. Se realiza análisis de consistencia entre variables registro a registro. Acerca de las técnicas de verificación, contra tablas de códigos se comprueban aduana, vía de transporte, nacionalidad del medio de transporte, mercancía, región origen o consumo, país de origen, país de procedencia, país de compra y país de destino, unidad, modalidad de la importación o exportación, régimen. Se realizan post codificaciones de código de puerto y aeropuerto, código de región origen o consumo, código de régimen y flujo comercial. Se realizan cálculos de las variables FOB y CIF en pesos, a través de la tasa de cambio diaria y tasa promedio mes para la información de los reportes de petróleo y sus derivados. Para estos productos, se realizan conversiones de los reportes enviados por las empresas para convertir de barriles a kilos. Para el caso de la información de exportaciones, se revisa el valor y peso promedio por unidad para cada subpartida arancelaria, incluyendo todos los registros. Se relacionan variables: 1) Relación kilos brutos / kilos netos ≥ 10, 2) Control de valor y peso promedio por unidad partida arancelaria, 3) Calculo de la balanza comercial. Se compara la agregación de los subtotales por cualquier variable de clasificación, debe ser igual al total general. Se efectúan comparaciones históricas para análisis de contexto y variaciones por país y productos entre otros. Los datos son corregidos automáticamente solamente con las variables que se construyen para la remisión de información a la SGCA: código de puerto aeropuerto, régimen y flujo comercial. Luego de generar los listados de revisión se ingresan las correcciones necesarias editando la base de datos. La ejecución de la verificación es programada solamente para la validación y consistencia aplicadas a las bases de datos a través de programas desarrollados en el paquete estadístico SAS y registros arrojados por las rutinas o programas de validación como inválidos, son revisados y verificados por el grupo de técnicos para confirmar si se trata de un error o un movimiento atípico pero real, a fin de corregirlo en el caso de error. La verificación ocurre cuando se reciben las bases de datos grabadas tanto por la oficina territorial del DANE como de los archivos enviados por la DIAN, a través de totales de control de las principales variables. También se verifica, cada mes con la producción de la información, y cada año con la producción de datos definitivos.

• Asistencia cuando ocurre un error y su interacción con el usuario Para el caso del aplicativo de captura en el DANE, y en general, para todos los casos en los que se reprocese información por corrección se revalida después del cambio. En el aplicativo de captura de la tercera copia de las declaraciones de exportación tramitadas manualmente, existen filtros de variables codificadas, valores y peso

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promedios por unidad de partida arancelaria, que solicitan doble digitación cuando detectan valores que se alejan del rango admisible entre otros. Además, otros errores son detectados a través de las rutinas diseñadas en SAS.


Las validaciones que aplica el DANE, a los datos incluidos en la Resolución 738 fueron proporcionadas en el cuestionario respectivo y se mencionan en el presente acápite.



Dato 1


1) 02 BARRANQUILLA = BAQ 03 BOGOTA = BOG 04 BUCARAMANGA = BGA 05 CALI = CLO 06 CARTAGENA = CTG 07 CUCUTA = CUC 10 MANIZALES = MZL 11 MEDELLIN = MDE 16 PEREIRA = PEI 19 SANTA MARTA = SMR 25 RIOHACHA = RCH 27 SAN ANDRES = ADZ 34 ARAUCA = AUC 35 BUENAVENTURA = BUN 36 CARTAGO = CAR 37 IPIALES = IPI 38 LETICIA = LET 39 MAICAO = MAI 40 TUMACO = TCO 41 TURBO = TRB 42 PUERTO CARRENO = PCR 43 INIRIDA = INI 44 YOPAL = YOP 46 PUERTO ASIS = PUU 47 AEROPUERTO EL DORADO = BOG 49 VALLEDUPAR = VUP

2) Cruce de la variable aduana con los códigos validos tanto alfabéticos como numéricos

3) Códigos establecidos por la Administración de Impuestos y Aduanas Nacionales, que son validados a través de un archivo maestro

4) 1. Detección de códigos no incluidos en la tabla 2. Variable no diligenciada

5) 1. Cruce automático de los registros de la variable con el archivo maestro, los registros inválidos son listados para revisión por parte de los técnicos para su verificación, el listado resultante, se envía a la DIAN para su corrección en la base de datos.

1. Cruce automático de los registros de la variable con el archivo maestro, los registros inválidos son listados para revisión y corrección por parte de la DIAN (los registros provenientes al archivo DIAN); los registros inválidos provenientes del archivo DANE, son listados para su verificación y corrección en la base de datos, por parte de los técnicos del DANE. 2. Revisión automática de consistencia a través de sentencias o relaciones entre variables.

Dato Código Flujo Comercial

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2

1) Los establecidos en la Tabla No. 2 de la Resolución 738 de la CAN

2) Esta variable se construye a partir de una correlativa. Para las modalidades C600 Reimportación de compensadores obtenidos por perfeccionamiento pasivo C601 Reimportación de productos compensadores, obtenidos por perfeccionamiento pasivo; excluidos de impuesto sobre las ventas, clasificables en una subpartida arancelaria parcialmente sujeta a esta C602 Reimportación de productos compensadores, obtenidos por perfeccionamiento pasivo, procedentes de zona franca C603 Reimportación de productos compensadores, obtenidos por perfeccionamiento pasivo; excluidos de impuesto sobre las ventas, clasificables en una subpartida arancelaria parcialmente sujeta a esta, procedente de zona franca C609 Reimportación definitiva de mercancías, producidas parcial o totalmente con materias primas e insumos extranjeros en importación temporal para perfeccionamiento activo, en el mismo estado en que fueron exportadas. C662 Reimportación de mercancías en el mismo estado en el que fueron exportadas definitivamente C663 Reimportación de mercancías en el mismo estado en el que fueron exportadas definitivamente a zona franca Se les asigna código de flujo = 12 Para los países de origen 911 ZONA FRANCA BARRANQUILLA. 912 ZONA FRANCA BUENAVENTURA. 913 ZONA FRANCA CALI. 914 ZONA FRANCA CUCUTA. 915 ZONA FRANCA SANTA MARTA. 916 ZONA FRANCA CARTAGENA. 917 ZONA FRANCA RIONEGRO. 918 ZONA FRANCA LA CANDELARIA. 919 ZONA FRANCA BOGOTA. 920 ZONA FRANCA PACIFICO. 921 ZONA FRANCA BARU BEACH RESORT. 922 ZONA FRANCA POZOS COLORADOS. 923 ZONA FRANCA EUROCARIBE. 924 ZONA FRANCA QUINDO (ARMENIA). Se les asigna código de flujo = 12 Para los demás casos se les asigna código de flujo = 11

Esta variable se construye a partir de una correlativa. Para la posición arancelaria 2716000000 ‘Energía eléctrica’, se le asigna código de flujo =22 Para las modalidades de las declaraciones simplificadas 001 Tráfico postal y envíos urgentes 002 Exportación de muestras sin valor comercial Se les asigna código de flujo = 22 Para los demás casos se les asigna código de flujo = 21: 003 Exportación temporal realizada por viajeros 004 Menajes 104 Exportación definitiva de mercancías, que resultaron averiadas, defectuosas o impropias para el fin que se importaron 105 Reposición de partes o piezas suministradas como indemnización o seguro o como garantía otorgada por el fabricante 106 Equipo y piezas suministradas para la reparación de barcos, aviones y otros vehículos extranjeros 107 Donaciones 198 Exportación definitiva de mercancías de fabricación o producción nacional 199 Demás exportaciones definitivas no incluidas en los ítem anteriores 201 Mercancías exportadas temporalmente para transformación o elaboración 202 Mercancías exportadas temporalmente para reparación 301 Bienes destinados exclusivamente para fines experimentales 302 Maquinaria y equipo para uso en obras públicas y similares 303 Mercancías para ferias internacionales, conferencias, seminarios y exposiciones 304 Elementos, equipos de utilería sacados temporalmente por compañías teatrales, circos, orquestas y bandas 305 Vehículos automotores, motocicletas, bicicletas de carrera, etc., salidos del país temporalmente para participar en carreras, concursos o exhibiciones 306 Caballos de carrera, bestias de tiro y silla, salidos del país para competencias o exhibiciones 307 Envases restituibles 308 Bienes de exportación temporal con fines de exhibición, como fotografías, películas científicas, etc. 309 Bienes en arriendo, alquiler o préstamo 310 Exportación de mercancía en

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consignación 399 Mercancías para reimportación en el mismo estado, cuando no estén incluidas en los ítem anteriores 401 Reexportación definitiva de mercancías que estuvieron sometidos a una modalidad de importación temporal o de transformación o ensamble 402 Reexportación definitiva de mercancías importadas temporalmente para perfeccionamiento activo en desarrollo de los sistemas especiales de importación – exportación 403 Reexportación temporal de bienes de capital o sus partes que encontrándose importados temporalmente deban salir para ser objeto de reparación o reemplazo en el exterior o en una zona franca industrial de bienes y de servicios 500 Reembarque 600 Programas especiales de exportación – PEX 700 Salida temporal de bienes que en cumplimiento de garantía son reparados en el exterior.

3) Se rige por la Resolución 738 de la CAN, y es construida a través de la correlativa descrita. Variable de clasificación

4) Consideraciones que no se hayan determinado para asignar el flujo comercial correspondiente No aplican otros casos porque es una variable construida automáticamente

5) Consulta de casos especiales con la CAN. Con fuente de detección en los reportes de errores de la CAN

Dato 3


1) 1, 2, 3, 4, 5, descritos en la tabla 3 de la Resolución 738 de la CAN A las modalidades: C100,C101,C103,C104,C105,C107,C108,C109,C110, C111,C112,C114,C115,C116,C117,C118,C119,C120, C121,C122,C123,C124,C126,C127,C128,C129,C130, C131,C134,C135,C136,C137,C150,C151,C153,C158, C154,C156,C157,C159,C160,C161,C162,C163,C165, C166,C168,C169,C170,C171,C172,C173,C174,C175, C176,C177,C178,C179,C180,C181,C184,C186,C187, C188,C189,C200,C201,C203,C204,C205,C207,C208, C209,C210,C211,C212,C215,C216,C217,C218,C219, C220,C221,C222,C223,C224,C225,C226,C227,C228, C229,C230,C231,C234,C235,C236,C237,C250,C251, C253,C254,C256,C257,C258,C259,C260,C261,C263, C264,C265,C266,C267,C268,C269,C278,C279,C300, C301,C303,C304,C305,C307,C308,C309,C310,C311, C312,C315,C316,C317,C318,C319,C320,C321,C322, C323,C324,C327,C328,C326,C330,C331,C334,C335, C336,C337,C350,C351,C353,C354,C356,C357,C358, C360,C361,C363,C365,C366,C368,C369,C378,C379, C390,C392,C393,C395,C396,C397,C398,C400,C401, C403,C404,C405,C408,C409,C412,C415,C416,C417, C418,C419,C420,C450,C453,C454,C455,C456,C457, C460,C461,C462,C463,C464,C465,C466,C467,C540, C541,C545,C546,C547,C700,C701,C800,C801,C802, C803,C804,C805,C806,C807,C808,C809,C810,C811, C812,C813,C814,C815,C816,C817,C818,S140,S240, C164,C167,C183,C232,C280, C285,C900 Se les asigna régimen =1

1, 2, 3, 4, 5, descritos en la tabla 3 de la Resolución 738 de la CAN A las modalidades 001,002,003,004,104,105,106,107, 198,199,201,310,600 se les asigna régimen =1 A las modalidades 301,302,303,304,305,306,307,308, 309, 399,701,405 se les asigna régimen =2 A las modalidades 403,500 se les asigna régimen =3 A las modalidades 202 se les asigna régimen =4 A las modalidades 401,402 se les asigna régimen =5

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A las modalidades: S100,S105,S200,S310,S120,S220,S320,S130,S230, S330,S131,S132,S231,S331 se les asigna régimen =2 A las modalidades: C605,C606,C609,C610,C662,C663,C665,C666,C660 Se les asigna régimen =3 A las modalidades: C600,C601,C602,C603 se les asigna régimen = 4 A las modalidades: C190,C191,C291,C193,C293,C194,C294,C196,C296, C290,C192,C292,C195,C295,C197,C297 Se les asigna régimen =5

2) 1. El código 6, descrito en la tabla 3 de la Resolución 738 de la CAN, no ha sido utilizado, porque el país no posee esta modalidad de comercio. 2. Esta variable se construye a partir de una correlativa de modalidades a las cuales se les asigna un régimen 3. Todas las modalidades de importación, deben ser vigentes de acuerdo a lo establecido por la DIAN

1. El código 6, descrito en la tabla 3 de la Resolución 738 de la CAN, no ha sido utilizado, porque el país no posee esta modalidad de comercio. 2. Esta variable se construye a partir de una correlativa de modalidades a las cuales se les asigna un régimen 3. Todas las modalidades de importación, deben ser vigentes de acuerdo a lo establecido por la DIAN

3) Se construye a partir de la correlación de las modalidades de comercio con los regímenes establecidos por la CAN Se reporta a través de una correlativa pues no esta explicita en el documento de importación Variable de tipo cualitativo o de clasificación

Se construye a partir de la correlación de las modalidades de comercio con los regímenes establecidos por la CAN Se reporta a través de una correlativa pues no esta explicita en el documento de exportación Variable de tipo cualitativo o de clasificación

4) 1. Código no corresponde a la tabla de modalidad 2. Variable no diligenciada

1. Código no corresponde a la tabla de modalidad 2. Variable “modalidad” no diligenciada

5) 1. Emitir listado de errores para su verificación, enviando el listado de errores a la DIAN para su revisión y corrección 2. Verificación con el importador (por parte de la DIAN)

1. Emitir listado de errores para su verificación y corrección por parte de los técnicos de DANE 2. Verificación con el exportador por parte de DANE

Dato 4


1) Número de la declaración de importación Número consecutivo que hace parte de la declaración de exportación

2) N. A. Se verifica la construcción de la variable según se describe en el metadato, adicionalmente, se realiza una rutina de verificación para detectar registros duplicados, con los seis últimos dígitos.

3) Trece dígitos de la declaración de exportación, los cuales corresponden a: Dos primeros dígitos, al código de la administración, tercer dígito, al código del tipo de declaración así: 1, sí es definitiva 2 si es corrección y 3 si es una modificación, tres siguientes dígitos, corresponden al código de la modalidad de exportación, Séptimo dígito, a la clase de declaración, 1 cuando se trata de declaración de exportación, y 2, cuando se trata de declaración simplificada y los seis últimos dígitos, corresponden al número

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consecutivo de la declaración de exportación

4) Registros duplicados

5) Se listan los posibles registros duplicados y se envían a la DIAN para su verificación y corrección

Se listan los posibles registros duplicados para su verificación y corrección. Solamente se corrigen las declaraciones duplicadas realmente, porque existen casos en donde la duplicidad puede corresponder a movimientos diferentes, con un mismo consecutivo (sello manual, error humano), en este caso no se corrige el número de declaración, pues para el caso de las declaraciones que se tramitan manualmente, se puede presentar el caso de declaraciones diferentes con el mismo numero de declaración.

Dato 5

Fecha de Registro

1) Día, mes y año, en el que se legaliza la importación / exportación

2) Mes de referencia y año de referencia en el que se legaliza la importación.

Mes de referencia y año de referencia en el que se legaliza la exportación, a través de un número de declaración, también se le denomina fecha de cierre.

3) Información fuente, documento de importación Información fuente, documento de exportación, (casilla 118 del documento)

4) Registros de declaraciones de importación que no correspondan al mes de referencia, dentro del archivo enviado al DANE

1. En las declaraciones de exportación manuales, selección errónea de documentos que pertenezcan a meses anteriores, y que se loteen dentro de los documentos del mes de referencia. 2. Registros de declaraciones de exportación que no correspondan al mes de referencia, dentro del archivo enviado al DANE

5) Detección de registros inválidos a través de una rutina o programa desarrollado en SAS, una vez detectada la inconsistencia se reporta a través de un listado a la DIAN

1. Las declaraciones mal seleccionadas se detectan en el proceso de grabación 2. Detección de registros inválidos a través de una rutina o programa desarrollado en SAS, una vez detectada la inconsistencia se reporta a través de un listado a la DIAN. Las inconsistencias derivadas del archivo DANE, son listadas para su verificación y corrección por parte del grupo técnico del DANE.

Dato 6


1) 1 MARITIMA. 2 FERROVIA. 3 CARRETERO. 4 AEREA. 5 CORREO. 7 TUBERIA. 8 NAVEGABLES. 9 OTROS MODOS.

2) Cruce de la variable con los códigos validos a través de un archivo maestro. Los errores posibles se listan para ser enviados a la DIAN para su revisión y corrección

Cruce de la variable con los códigos validos a través de un archivo maestro. Los errores posibles se listan para su revisión y corrección por parte del grupo técnico del DANE

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3) Códigos establecidos en la cartilla de instrucciones para el diligenciamiento de las declaraciones emitida por la DIAN

4) 1. Códigos o registros que no correspondan a los contemplados en el archivo maestro 2. Variable no diligenciada

5) 1. Cruce con archivo maestro, revisión automática de consistencia a través de sentencias. 2. Verificación con el importador por parte de la DIAN

1. Cruce con archivo maestro, revisión automática de consistencia a través de sentencias. Los errores se listan para su revisión y corrección, ya sea por parte de la DIAN o por parte del DANE. 2. Verificación con el exportador por parte de la DANE

Dato 7


1) Los descritos en la tabla 5 de la Resolución 738 de la CAN

2) Cruce de la variable con los códigos validos, tanto alfabéticos como numéricos, a través de un archivo maestro

3) Código alfabético adoptado de la CAN y código numérico adoptado de la ALADI. ABW 27 ARUBA AFG 13 AFGANISTAN AGO 40 ANGOLA AIA 41 ANGUILLA ALB 17 ALBANIA AND 37 ANDORRA ANT 47 ANTILLAS HOLANDESAS ARE 244 EMIRATOS ARABES UNIDOS ARG 63 ARGENTINA ARM 26 ARMENIA ASM 690 SAMOA AMERICANA ATG 43 ANTIGUA Y BARBUDA AUS 69 AUSTRALIA AUT 72 AUSTRIA AZE 74 AZERBAIJAN BDI 115 BURUNDI BEL 87 BELGICA BEN 229 BENIN BFA 31 BURKINA FASO BGD 81 BANGLADESH BGR 111 BULGARIA BHR 80 BAHREIN BHS 77 BAHAMAS BIH 29 BOSNIA Y HERZEGOVINA BLR 91 BELARUS BLZ 88 BELICE BMU 90 BERMUDAS BOL 97 BOLIVIA BRA 105 BRASIL BRB 83 BARBADOS BRN 108 BRUNEI DARUSSALAM BTN 119 BUTAN BWA 101 BOTSWANA CAF 640 REPUBLICA CENTROAFRICANA CAN 149 CANADA CCK 165 COCOS (KEELING),ISLAS CHE 767 SUIZA CHL 211 CHILE CHN 215 CHINA CIV 193 COSTA DE MARFIL CMR 145 CAMERUN, REP. UNIDA DEL COD 888 REPUB.DEMOCRATICA DEL CONGO COG 177 CONGO, REPUBLICA DEL COK 183 COOK, ISLAS COL 169 COLOMBIA

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COM 173 COMORAS CPV 127 CABO VERDE CRI 196 COSTA RICA CUB 199 CUBA CXR 511 NAVIDAD (CHRISTMAS), ISLA CYM 137 CAIMAN, ISLAS CYP 221 CHIPRE CZE 644 REPUBLICA CHECA DEU 23 ALEMANIA DJI 783 DJIBOUTI DMA 235 DOMINICA DNK 232 DINAMARCA DOM 647 REPUBLICA DOMINICANA DZA 59 ARGELIA ECU 239 ECUADOR EGY 240 EGIPTO ERI 243 ERITREA ESH 685 SAHARA OCCIDENTAL ESP 245 ESPAÑA EST 251 ESTONIA ETH 253 ETIOPIA FIN 271 FINLANDIA FJI 870 FIDJI FRA 275 FRANCIA FRO 259 FEROE, ISLAS FSM 494 MICRONESIA, ESTADOS FEDERADOS.DE GAB 281 GABON GBR 628 REINO UNIDO GEO 287 GEORGIA GHA 289 GHANA GIB 293 GIBRALTAR GIN 329 GUINEA GLP 309 GUADALUPE GMB 285 GAMBIA GNB 334 GUINEA BISSAU GNQ 331 GUINEA ECUATORIAL GRC 301 GRECIA GRD 297 GRANADA GRL 305 GROENLANDIA GTM 317 GUATEMALA GUF 325 GUAYANA FRANCESA GUM 313 GUAM GUY 337 GUYANA HKG 351 HONG KONG HND 345 HONDURAS HRV 198 CROACIA HTI 341 HAITI HUN 355 HUNGRIA IDN 365 INDONESIA IND 361 INDIA IOT 787 T. BRIT. OCEANO INDICO IRL 375 IRLANDA (EIRE) IRN 372 IRAN, REP ISLAMICA DEL IRQ 369 IRAK ISL 379 ISLANDIA ISR 383 ISRAEL ITA 386 ITALIA JAM 391 JAMAICA JOR 403 JORDANIA JPN 399 JAPON KAZ 406 KAZAJSTAN KEN 410 KENIA KGZ 412 KIRGUIZISTAN KHM 141 CAMBOYA KIR 411 KIRIBATI

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KNA 695 SAN. CRISTOBAL Y NIEVES KOR 190 COREA (SUR), REP. DE KWT 413 KUWAIT LAO 420 LAOS, REP. POP.,DEMOCRATICA DE LBN 431 LIBANO LBR 434 LIBERIA LBY 438 LIBIA LCA 715 SANTA LUCIA LIE 440 LIECHTENSTEIN LKA 750 SRI LANKA LSO 426 LESOTHO LTU 443 LITUANIA LUX 445 LUXEMBURGO LVA 429 LETONIA MAC 447 MACAO MAR 474 MARRUECOS MCO 498 MONACO MDA 496 MOLDAVIA MDG 450 MADAGASCAR MDV 461 MALDIVAS MEX 493 MEXICO MHL 472 MARSHALL, ISLAS MKD 448 MACEDONIA MLI 464 MALI MLT 467 MALTA MMR 93 MYANMAR MNG 497 MONGOLIA MNP 469 MARIANAS DE NORTE, ISLAS MOZ 505 MOZAMBIQUE MRT 488 MAURITANIA MSR 501 MONTSERRAT, ISLA MTQ 477 MARTINICA MUS 485 MAURICIO MWI 458 MALAWI MYS 455 MALAYSIA NAM 507 NAMIBIA NCL 542 NUEVA CALEDONIA NER 525 NIGER NFK 535 NORFOLK, ISLA NGA 528 NIGERIA NIC 521 NICARAGUA NIU 531 NIUE, ISLA NLD 573 PAISES BAJOS NOR 538 NORUEGA NPL 517 NEPAL NRU 508 NAURU NZL 548 NUEVA ZELANDA OMN 556 OMAN PAK 576 PAKISTAN PAN 580 PANAMA PCN 593 PITCAIRN, ISLA PER 589 PERU PHL 267 FILIPINAS PLW 578 PALAU, ISLAS PNG 545 PAPUASIA NUEVA GUINEA POL 603 POLONIA PRI 611 PUERTO RICO PRK 187 COREA (NORTE),REP.POP.DEM. DE PRT 607 PORTUGAL PRY 586 PARAGUAY PSE 579 TERRITORIO PALESTINO OCUPADO PYF 599 POLINESIA FRANCESA QAT 618 QATAR REU 660 REUNION ROU 670 RUMANIA

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RUS 676 RUSIA RWA 675 RUANDA SAU 53 ARABIA SAUDITA SDN 759 SUDAN SEN 728 SENEGAL SGP 741 SINGAPUR SHN 710 SANTA ELENA SLB 677 SALOMON, ISLAS SLE 735 SIERRA LEONA SLV 242 EL SALVADOR SMR 697 SAN MARINO SOM 748 SOMALIA SPM 700 SAN PEDRO Y MIQUELON STP 720 SANTO TOME Y PRINCIPE SUR 770 SURINAM SVK 246 ESLOVAQUIA SVN 247 ESLOVENIA SWE 764 SUECIA SWZ 773 SWASILANDIA SYC 731 SEYCHELLES SYR 744 SIRIA, REP. ARABE DE TCA 823 TURCAS Y CAICOS, ISLAS TCD 203 CHAD TGO 800 TOGO THA 776 TAILANDIA TJK 774 TADJIKISTAN TKL 805 TOKELAU TKM 825 TURKMENISTAN TLS 788 TIMOR DEL ESTE TON 810 TONGA TTO 815 TRINIDAD Y TOBAGO TUN 820 TUNICIA TUR 827 TURQUIA TUV 828 TUVALU TWN 218 TAIWAN TZA 780 TANZANIA, REP. UNIDA DE UGA 833 UGANDA UKR 830 UCRANIA URY 845 URUGUAY USA 249 ESTADOS UNIDOS UZB 847 UZBEKISTAN VAT 159 SANTA SEDE VCT 705 SAN VICENTE Y LAS GRANADINAS VEN 850 VENEZUELA VGB 863 VIRGENES, ISLAS (REINO UNIDO) VIR 866 VIRGENES, ISLAS (ESTADOS UNIDO VNM 855 VIET NAM VUT 551 VANUATU WLF 875 WALLIS Y FUTUNA, ISLAS WSM 687 SAMOA XCF 911 ZONA FRANCA BARRANQUILLA XCF 912 ZONA FRANCA BUENAVENTURA XCF 913 ZONA FRANCA CALI XCF 914 ZONA FRANCA CUCUTA XCF 915 ZONA FRANCA SANTA MARTA XCF 916 ZONA FRANCA CARTAGENA XCF 917 ZONA FRANCA RIONEGRO XCF 918 ZONA FRANCA LA CANDELARIA XCF 919 ZONA FRANCA BOGOTA XCF 920 ZONA FRANCA PACIFICO XCF 921 ZONA FRANCA BARU BEACH RESORT XCF 922 ZONA FRANCA POZOS COLORADOS XCF 923 ZONA FRANCA EUROCARIBE XCF 924 ZONA FRANCA QUINDO (ARMENIA) YEM 880 YEMEN

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YUG 885 YUGOSLAVIA(SERBIA Y MONTENEGRO ZAF 756 SUDAFRICA, REPUBLICA DE ZMB 890 ZAMBIA ZWE 665 ZIMBABWE ZZZ 999 NO DECLARADOS.

4) 1. Mal diligenciamiento por parte del importador / exportador 2. Variable no diligenciada 3. Diferencias entre las tablas de CAN y ALADI • ALA Aland Islas CAN SI DANE NO Esta país figura en la tabla de ALADI con el código 015 • PUS Pacifico Islas CAN NO • SCG Servia Y Montenegro CAN NO DANE NO Antes Yugoslavia, debería figurar en las 2 tablas • ATA Antártida, no contamos con un código numérico • ATF Territorios Franceses, no contamos con un código numérico • BUT Bouvet Islas, no contamos con un código numérico • FLK Malvinas, no contamos con un código numérico • HMD Hearold y Mcdonald Islas, no contamos con un código numérico • MYT Mayote, no contamos con un código numérico • SGS Gorgia Del Sur y Sandwich del Sur Islas, no contamos con un código numérico • SJM Svalbard y Jan Mayen Islas, no contamos con un código numérico • UMI Islas Menores Alejadas de Estados Unidos, no contamos con un código numérico • YUG Yugoslavia, Pasa a ser Servia y Montenegro, por lo que debería eliminarse de las dos tablas • PSE Territorio Palestino Ocupado, CAN SI DANE NO, Antiguo nombre del país: Zona Neutral de Palestina • Territorios Autónomos De Palestina no aparece en ninguna de las tablas, Antiguo nombre del país: Zona Neutral de Palestina • Zona Neutral De Palestina CAN NO DANE SI, Nombre actual del país que tomó los nombres de: (Territorio Palestino ocupado y Territorios Autónomos de Palestina), falta el código alfabético. 4. Registros que no correspondan a los códigos contemplados en la tabla

5) 1. Se listan los errores y se envían a la DIAN para su revisión y corrección 2. Se listan los errores y se envían a la DIAN para su revisión y corrección 3. Consulta con la CAN 4. Se listan los errores y se envían a la DIAN para su revisión y corrección

1. Se listan los errores para su verificación y corrección por parte del grupo técnico del DANE, o la DIAN en los casos donde aplique (archivo DIAN) 2. Se listan los errores para su verificación y corrección por parte del grupo técnico del DANE, o la DIAN en los casos donde aplique (archivo DIAN) 3. Consulta con la CAN 4. Se listan los errores para su verificación y corrección por parte del grupo técnico del DANE, o la DIAN en los casos donde aplique (archivo DIAN)

Dato 8


1) Códigos contemplados en la tabla 6 de la Resolución 738 de la CAN

2) Variable construida a partir de la variable “lugar de ingreso” del documento de importación anteponiéndole la sigla “CO”, para Colombia. Se valida a partir de la tabla que aparece en el código de aduana de ingreso al comienzo de este documento.

Variable construida a partir de la variable “lugar de salida” del documento de exportación anteponiéndole la sigla “CO”, para Colombia. Se valida a partir de la tabla que aparece en el código de aduana de salida al comienzo de este documento.

3) Esta variable se construye exclusivamente para la remisión de información a la CAN

4) Códigos que no correspondan a la variable lugar de ingreso, que derivarían en una construcción errónea de la variable “código de puerto aeropuerto”

5) Validación a través del archivo maestro de aduanas de lugar de salida, se listan inconsistencias para ser revisadas y validadas por la DIAN; para luego construir la variable

Validación a través del archivo maestro de aduanas de lugar de salida, se listan inconsistencias para ser revisadas por el

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“código de puerto aeropuerto” grupo técnico del DANE; para luego construir la variable “código de puerto aeropuerto”

Dato 9


1) Esta variable no es reportada por Colombia

Dato 10


1) Solamente se presenta el CIF para importaciones, pues solo se maneja este término en el documento de importación y no se especifican las condiciones de entrega llevando todo a valores CIF

Solamente se presenta el FOB para importaciones, pues solo se maneja este término en el documento de exportación y no se especifican las condiciones de entrega llevando todo a valores FOB

2) N. A.

3) Se relaciona de acuerdo con la tabla 8 de la Resolución 738 de la CAN. Este dato no se registra en las declaraciones

Se relaciona de acuerdo con la tabla 8 de la Resolución 738 de la CAN. Este dato no se registra en las declaraciones

4) N. A.

5) N. A.

Dato 11


1) No se registra consecutivo en el documento de importación De acuerdo a documento de exportación, corresponde a un consecutivo

2) Se crea un consecutivo para declaraciones con más de un articulo, verificando que no corresponda a una declaración duplicada, sino de que se trate de una declaración con el mismo numero, en la cual se declaran varios artículos, pues en la declaración no se numeran los artículos.

Para el caso de exportaciones este inconveniente no se presenta.

3) Se crea a partir del procesamiento de la información, según Resolución 738

Se toma del documento de exportación

4) N. A.

5) N. A.

Dato 12

Código Mercancía

1) Arancel colombiano

2) Códigos numéricos validados a través de un archivo maestro. Se realiza correlación del capitulo 98: 9803000000 se correlaciona con 9991000000, 9801100000 se correlaciona con 8711200000, 9801900000 se correlaciona con 8711900000, 9802000000 se correlaciona con 8802201000 9804000000 se correlaciona con 9706000000, 9805000000 se correlaciona con 9995000000, 9806000000 se correlaciona con 9703000000 (PARA CORREGIR PARTIDAS EN EL 2002) 29241019 se correlaciona con 29241900 98061000 se correlaciona con 8711200000, 98069000 se correlaciona con 8711900000, 98100000 se correlaciona con 99950000

3) Se toma directamente del documento de importación / exportación, a 10 dígitos. Estos códigos cambian de acuerdo con la legislación aduanera. Variable de clasificación

4) 1. Maestro desactualizado 2. Diligenciamiento incorrecto por parte del importador / exportador 3. Correlación de las partidas del capitulo 98, con otras partidas o con partidas de la tabla 9 de la Resolución 738 de la CAN errónea

5) 1. Actualización permanente de maestros 2. Cruce de los registros de la variable contra el archivo

1. Actualización permanente de maestros 2. Cruce de los registros de la variable

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maestro correspondiente, con el fin de listar los errores y enviarlos a la DIAN, para su revisión y corrección 3. Consulta con la CAN

contra el archivo maestro correspondiente, con el fin de listar los errores y enviarlos a la DIAN, para su revisión y corrección, (en el caso de los registros inválidos del archivo enviado por la DIAN) o revisión y corrección por parte del grupo técnico del DANE. 3. Consulta con la CAN

Dato 13


1) Tabla 10 de la Resolución 738 de la CAN, cuya fuente es la Decisión 534 de la CAN Esta variable se construye a partir del código del lugar de destino.

Tabla 10 de la Resolución 738 de la CAN, cuya fuente es la Decisión 534 de la CAN Esta variable se construye a partir del código del lugar de origen.

2) Se construye a partir del código de departamento y se le asigna la región de acuerdo a la tabla de la Decisión 534. Variable de clasificación

3) Esta variable se construye exclusivamente para la remisión de datos a la CAN. Solo se valida la variable departamento.

Esta variable se construye exclusivamente para la remisión de datos a la CAN. Para el caso de petróleo y sus derivados, se asigna el código de departamento 01. Solo se valida la variable departamento.

4) N. A.

5) N. A.

Dato 14




3) Código alfabético adoptado de la CAN y código numérico adoptado de la ALADI. (Ver códigos en el Dato 7)

4) 1. Mal diligenciamiento por parte del importador 2. Variable no diligenciada 3. Diferencias entre las tablas de CAN y ALADI: • ALA Aland Islas CAN SI DANE NO Esta país figura en la tabla de ALADI con el código numérico 015 • PUS Pacifico Islas CAN NO • SCG Servia Y Montenegro CAN NO DANE NO Antes Yugoslavia, debería figurar en las 2 tablas • ATA Antártida, no contamos con un código numérico • ATF Territorios Franceses, no contamos con un código numérico • BUT Bouvet Islas, no contamos con un código numérico • FLK Malvinas, no contamos con un código numérico • HMD Hearold y Mcdonald Islas, no contamos con un código numérico • MYT Mayote, no contamos con un código numérico • SGS Gorgia Del Sur y Sandwich del Sur Islas, no contamos con un código numérico • SJM Svalbard y Jan Mayen Islas, no contamos con un código numérico • UMI Islas Menores Alejadas de Estados Unidos, no contamos con un código numérico • YUG Yugoslavia, pasa a ser Servia y Montenegro, por lo que debería eliminarse de las dos tablas • PSE Territorio Palestino Ocupado, CAN SI DANE NO, Antiguo nombre del país: Zona Neutral de Palestina • Territorios Autónomos De Palestina no aparece en ninguna de las tablas, Antiguo nombre del país: Zona Neutral de Palestina • Zona Neutral De Palestina CAN NO DANE SI, Nombre actual del país que tomó los nombres de: (Territorio Palestino ocupado y Territorios Autónomos de Palestina), falta el código alfabético. 4. Registros que no correspondan a los códigos contemplados en la tabla

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5) 1., 2., y 4. Se listan los errores y se envían a la DIAN para su revisión y corrección 3. Consulta con la CAN.

Dato 15





4) 1. Mal diligenciamiento por parte del importador/ exportador 2. Variable no diligenciada 3. Diferencias entre las tablas de CAN y ALADI • ALA Aland Islas CAN SI DANE NO Esta país figura en la tabla de ALADI con el código numérico

015 • PUS Pacifico Islas CAN SI DANE NO • SCG Servia Y Montenegro CAN NO DANE NO Antes Yugoslavia, debería figurar en las 2 tablas • ATA Antártida, no contamos con un código numérico • ATF Territorios Franceses, no contamos con un código numérico • BUT Bouvet Islas, no contamos con un código numérico • FLK Malvinas, no contamos con un código numérico • HMD Hearold y Mcdonald Islas, no contamos con un código numérico • MYT Mayote, no contamos con un código numérico • SGS Gorgia Del Sur y Sandwich del Sur Islas, no contamos con un código numérico • SJM Svalbard y Jan Mayen Islas, no contamos con un código numérico • UMI Islas Menores Alejadas de Estados Unidos, no contamos con un código numérico • YUG Yugoslavia, Pasa a ser Servia y Montenegro, por lo que debería eliminarse de las dos tablas• PSE Territorio Palestino Ocupado, CAN SI DANE NO, Antiguo nombre del país: Zona Neutral

Palestina • Territorios Autónomos De Palestina no aparece en ninguna de las tablas, Antiguo nombre del país: Zon

Neutral de Palestina • Zona Neutral De Palestina CAN NO DANE SI, Nombre actual del país que tomó los nombres de:

(Territorio Palestino ocupado y Territorios Autónomos de Palestina), falta el código alfabético. 4. Registros que no correspondan a los códigos contemplados en la tabla


Dato 16





4) 1. Mal diligenciamiento por parte del importador 2. Variable no diligenciada 3. Diferencias entre las tablas de CAN y ALADI • ALA Aland Islas CAN SI DANE NO Esta país figura en la tabla de ALADI con el código numérico

015 • PUS Pacifico Islas CAN NO • SCG Servia Y Montenegro CAN NO DANE NO Antes Yugoslavia, debería figurar en las 2 tablas • ATA Antártida, no contamos con un código numérico • ATF Territorios Franceses, no contamos con un código numérico • BUT Bouvet Islas, no contamos con un código numérico • FLK Malvinas, no contamos con un código numérico • HMD Hearold y Mcdonald Islas, no contamos con un código numérico • MYT Mayote, no contamos con un código numérico • SGS Gorgia Del Sur y Sandwich del Sur Islas, no contamos con un código numérico

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• SJM Svalbard y Jan Mayen Islas, no contamos con un código numérico • UMI Islas Menores Alejadas de Estados Unidos, no contamos con un código numérico • YUG Yugoslavia, Pasa a ser Servia y Montenegro, por lo que debería eliminarse de las dos tablas• PSE Territorio Palestino Ocupado, CAN SI DANE NO, Antiguo nombre del país: Zona Neutral

Palestina • Territorios Autónomos De Palestina no aparece en ninguna de las tablas, Antiguo nombre del país: Zon

Neutral de Palestina • Zona Neutral De Palestina CAN NO DANE SI, Nombre actual del país que tomó los nombres de:

(Territorio Palestino ocupado y Territorios Autónomos de Palestina), falta el código alfabético. 4. Registros que no correspondan a los códigos contemplados en la tabla


Dato 17

Arancel Nominal

1) Los diligenciados en el documento N. A.

2) N. A. N. A.

3) Valor establecido por la aduana nacional para cada mercancía

N. A.

4) N. A. N. A.

5) N. A. N. A.

Dato 18

Código Preferencia

1) Los diligenciados en el documento, valores aceptables, los contemplados en la tabla siguiente: 001 = Acuerdo de Cartagena (Pacto Andino) 002 = Acuerdo Zona Libre Comercio con Perú 003 = Comunidad del Caribe (CARICOM) 004 = DES. Perú (C. Andina) diferentes a los códigos 002 y 005 _ PERCA 005 = DES. Perú (C. Andina) diferentes a los códigos 002 y 004 _ PERCOM 006 = Acuerdo comunidad del Caribe (CARICAD). Aplicable a las subpartidas 1901909000, demás preparaciones alimenticias de productos de las partidas 0401 a 404 que contenga cacao o con un contenido de cacao menor a 5% en peso calculado sobre la base totalmente desgrasada. La 6307909000, demás artículos confeccionados de materias textiles, excepto los artículos confeccionados de la tela sin tejer. 011 = Argentina, excepto para las mercancías negociadas incluidas bajo los códigos de acuerdos 012, 013, 020, (MERCOSUR) 012 = Argentina, excepto para las mercancías negociadas incluidas bajo los códigos de acuerdos 011, 013, 020, (MERCOSUR) 013 = Argentina, excepto para las mercancías negociadas incluidas bajo los códigos de acuerdos 011, 012. 014 = Brasil, excepto para las mercancías negociadas e incluidas en el código del acuerdo 015, 016, 028 y 029 (MERCOSUR) 015 = Brasil, excepto para las mercancías negociadas e incluidas en el código del acuerdo 014, 016, 028 y 029 (MERCOSUR) 016 = Brasil, excepto para las mercancías negociadas e incluidas en el código del acuerdo 014 Y 015, es decir para las mercancías con las preferencias otorgadas en el acuerdo comercial adoptado mediante el Decreto 1720 del

N. A.

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2 de septiembre de 1999 017 = Chile, excepto para las mercancías negociadas e incluidas en el código del acuerdo 018 y 019. 018 = Chile, excepto para las mercancías negociadas e incluidas en el código del acuerdo 017 y 019. 019 = Chile, excepto para las mercancías negociadas e incluidas en el código del acuerdo 017 y 018. 020 = Argentina, excepto para las mercancías negociadas e incluidas en el código del acuerdo 011, 012 y 013 (MERCOSUR). 021 = México, excepto para las mercancías negociadas e incluidas en el código del acuerdo 022, 023 y 026. 022 = México, excepto para las mercancías negociadas e incluidas en el código 021, 023 y 026. 023 = México, excepto para las mercancías negociadas e incluidas en el código 021, 022 y 026. 024 = Paraguay, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código de acuerdo 025, 033 y 045 (MERCOSUR) 025 = Paraguay, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código de acuerdo 024, 033 y 045 (MERCOSUR) 026 = México, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código 021, 022 y 023 027 = Uruguay, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código de acuerdo 036, 040 y 043 (MERCOSUR) 028 = Brasil, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código de acuerdo 014, 015, 016 y 029 (MERCOSUR) 029 = Brasil, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código de acuerdo 014, 015, 016 y 028 (MERCOSUR) 030 = México, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código 021, 022, 023 y 026. 031 = Costa Rica, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código de acuerdo 032. 032 = Costa Rica, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código de acuerdo 031. 033 = Paraguay, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código de acuerdo 024, 025 y 045 (MERCOSUR) 034 = Cuba, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código de acuerdo 035. 035 = Cuba, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código de acuerdo 034. 036 = Uruguay, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código de acuerdo 027, 040 y 043 (MERCOSUR) 037 = El Salvador, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código de acuerdo 038. 038 = El Salvador, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código 037. 039 = Panamá 040 = Uruguay, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código de acuerdo 027, 036 y 043 (MERCOSUR) 041 = Guatemala, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código de acuerdo 042 042 = Guatemala, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código de acuerdo 041 043 = Uruguay, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código de acuerdo 027, 036 y 040 (MERCOSUR) 044 = Honduras

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045 = Paraguay, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código de acuerdo 024, 025 y 033 (MERCOSUR) 047 = Nicaragua, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código de acuerdo 048. 048 = Nicaragua, excepto para las mercancías negociadas e incluidas bajo el código 047. 051 = Preferencia arancelaria regional (PAR) Argentina. 051 = Preferencia arancelaria regional (PAR) Brasil. 053 = Preferencia arancelaria regional (PAR) Uruguay y Cuba. 055 = Preferencia arancelaria regional (PAR) Chile. 057 = Preferencia arancelaria regional (PAR) Paraguay. 061 = Convenio Columbo Peruano 063 = Acuerdo con Perú 067 = Preferencia arancelaria regional (PAR) México. 069 = Acuerdo multilateral de alcance parcial en el área cultural, educacional con Argentina, Brasil, México, Uruguay y Venezuela.

2) Se verifica códigos contra tabla anterior N. A.

3) N. A.

4) N. A. N. A.

5) N. A. N. A.

Dato 19


1) Se calcula como: Total impuestos –(subtotal IVA + Subtotal Otros impuestos)* la tasa de cambio

N. A.

2) N. A. N. A.

3) Valor establecido por la aduana nacional para cada mercancía.

N. A.

4) N. A. N. A.

5) N. A. N. A.

Dato 20


1) Los diligenciados en el documento. N. A.

2) N. A. N. A.

3) Valor establecido por la aduana nacional para cada mercancía.

N. A.

4) N. A. N. A.

5) N. A. N. A.

Dato 21


1) Los diligenciados en el documento.

2) Los controles para esta variable, se aplican en la DIAN. Control de valor y peso promedios por unidad partida arancelaria.

3) Variable que se construye a partir de la agregación de fletes, seguros y otros gastos. Se toma directamente del documento y es un valor expresado en dólares.

Se toma directamente del documento y es un valor expresado en dólares.

4) Imprecisiones derivadas de mercancías cuyo valor es inferior a un dólar, en el momento de su aproximación (originalmente no se aproximan, solo para la CAN). Existen registros que por aproximación se reportan con cero, y son calificados por la CAN como error.

Valores que superen los rangos establecidos por mal diligenciamiento. Imprecisiones derivadas de mercancías cuyo valor es inferior a un dólar, en el momento de su aproximación

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(originalmente no se aproximan, solo para la CAN) Existen registros que por aproximación se reportan con cero, y son calificados por la CAN como error.

5) N. A. Los valores que superen la variación admisible, con respecto al rango referencial, son listados para ser revisados y corregidos por la DIAN (registros que provengan del archivo DIAN) el resto, son listados y entregados al grupo técnico para su revisión y corrección al grupo técnico del DANE.

Dato 22

Flete


2) N. A.

3) N. A.

4) N. A.

5) N. A.

Dato 23

Seguro


2) N. A.

3) N. A.

4) N. A.

5) N. A.

Dato 24


1) Se establece a partir de la unidad comercial de medida de cada subpartida arancelaria, definida en el arancel de aduanas nacional.

2) Cruce de la variable con los códigos validos, tanto alfabéticos como numéricos, a través de un archivo maestro.

Cruce de la variable con los códigos validos, tanto alfabéticos como numéricos, a través de un archivo maestro. Se correge también, a partir de la revisión de valor y peso promedio.

3) Códigos de unidad comercial tomados del arancel de aduanas, la información se toma del documento.

4) 1. Mal diligenciamiento por parte del importador 2. Variable no diligenciada 3. Imprecisiones derivadas de mercancías cuya cantidad es inferior a la unidad, en el momento de su aproximación (originalmente no se aproximan, solo para la CAN) Existen registros que por aproximación se reportan con cero, y son calificados por la CAN como error.

1. Mal diligenciamiento por parte del exportador 2. Variable no diligenciada 3. Imprecisiones derivadas de mercancías cuya cantidad es inferior a la unidad, en el momento de su aproximación (originalmente no se aproximan, solo para la CAN). Existen registros que por aproximación se reportan con cero, y son calificados por la CAN como error.

5) 1. y 2. Cruce de la variable “unidad de medida” con archivo maestro, para verificar posteriormente la cantidad de unidades. Los posibles errores se listan y se envían a la DIAN para su revisión y corrección.

1. y 2. estos errores se pueden detectar en el proceso de critica, que es una lectura completa del documento, en el cruce de la variable “unidad de medida” con archivo maestro, para verificar posteriormente la cantidad de unidades. Los posibles errores se listan y parte se envían a la DIAN para su revisión y corrección (los provenientes

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del archivo DIAN) ó se entregan al equipo técnico del DANE para su revisión y corrección.

Dato 25

Peso Neto


2) Los controles para esta variable, se aplican en la DIAN 1. Relación kilos brutos / kilos netos > 10 2. Control de valor y peso promedios por unidad de subpartida arancelaria

3) Variable de tipo cuantitativo, el dato se toma del documento.

Se toma directamente del documento y es un valor expresado en kilos. Variable de tipo cuantitativa

4) Imprecisiones derivadas de mercancías cuyo peso es inferior a un kilo, en el momento de su aproximación (originalmente no se aproximan, solo para la CAN). Existen registros que por aproximación se reportan con cero, y son calificados por la CAN como error.

Valores que superen los rangos establecidos por mal diligenciamiento. Imprecisiones derivadas de mercancías cuyo valor es inferior a un kilo, en el momento de su aproximación (originalmente no se aproximan, solo para la CAN). Existen registros que por aproximación se reportan con cero, y son calificados por la CAN como error.

5) N. A. Los valores que superen la variación admisible, con respecto al rango referencial, son listados para ser revisados y corregidos por la DIAN (registros que provengan del archivo DIAN) el resto, son listados y entregados al grupo técnico del DANE, para su revisión y corrección.

Dato 26

Peso Bruto


2) Los controles para esta variable, se aplican en la DIAN 1 Relación kilos brutos / kilos netos > 10

3) Variable de tipo cuantitativo, el dato se toma del documento.

4) Imprecisiones derivadas de mercancías cuyo peso es inferior a un kilo, en el momento de su aproximación (originalmente no se aproximan, solo para la CAN) Existen registros que por aproximación se reportan con cero, y son calificados por la CAN como error.

Imprecisiones derivadas de mercancías cuyo valor es inferior a un dólar, en el momento de su aproximación (originalmente no se aproximan, solo para la CAN) Existen registros que por aproximación se reportan con cero, y son calificados por la CAN como error.

5) N. A.


• Combinaciones imposibles de variables Se indica la realización del chequeo de los códigos de mercancía correspondientes a la electricidad, gas u otros productos que necesariamente tengan que transportarse por instalaciones fijas (código 8 de la tabla de modos de transporte), mediante una rutina desarrollada en el programa SAS. Los registros detectados con posibles errores se listan para su verificación y corrección.

• Controles de registros perdidos o duplicados

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Se menciona el chequeo para detectar registros duplicados, sólo en el caso de las exportaciones, mediante una rutina desarrollada en el programa SAS. Los registros detectados con posibles errores se listan para su verificación y corrección posterior.

• Chequeos de valores unitarios No aplican aparte de los enunciados anteriormente.


• Validación con datos históricos No aplican.

2.2.3 Conclusiones

• La principal fuente de datos para la producción de las estadísticas de comercio exterior es la DIAN, mediante las declaraciones de importación y exportación. El ingreso de los datos declarados está automatizado en casi el 95 por ciento del total de las declaraciones.

• Las declaraciones no automatizadas realizadas en papel son recibidas y validadas por el DANE.

• La validación de los datos declarados se efectúa automáticamente en el momento de su entrada y en los casos de códigos se confrontan con tablas para su validez y aceptación. No se realizan cruces de datos en esta etapa.

• El chequeo de los datos de entrada se realiza contra tablas de códigos que no son las estipuladas en la Resolución 738. En la mayoría de estos casos se tratan de tablas distintas, lo cual requiere que el DANE utilice correlacionadores para acercar dichos códigos a los establecidos en la Resolución 738. Sólo en las tablas de aduanas y de países se trataría de tablas similares pero con códigos actualizados, lo que también requeriría la utilización de correlacionadores.

• En aquellas variables no incluidas en las declaraciones, el DANE trata de construirlas con base en otras variables.

• El énfasis de la validación de los datos por parte del DIAN se da a las importaciones, especialmente a aquellos datos vinculados al valor y al cobro de la tarifa.

• El DANE revisa y corrige las cifras recibidas de la DIAN cuando su sistema de validación detecta un error y es posible transformar este dato errado. Estas correcciones son remitidas a la DIAN.

• La certificación de los datos de importaciones o exportaciones por parte del DANE se produce si el margen de error detectado en su sistema de validación son ≤ 3% del valor FOB. En el caso de las importaciones los errores medidos corresponden a un listado de 17 variables con los cuales se elabora una tabla de frecuencia por tipo de error.

• Las verificaciones que efectúa el DANE se centran en validar los datos recibidos de la DIAN nuevamente con las tablas que utiliza la DIAN. Adicionalmente se realizarían algunos cruces de variables imposibles con datos a nivel micro y se chequean valores unitarios. No siempre es claro por qué se corrige un dato válido al cruzarlo con otro.

• El DANE tiene documentado el proceso de validación de los datos de comercio exterior.

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• El sistema de la DIAN realiza validación una validación básica a la entrada de datos electrónica, lo que permite la corrección de errores y omisiones en los campos antes que se acepten como válidos.

• El sistema del DANE chequea automáticamente los errores y omisiones de datos de importaciones y exportaciones.

• El proceso de producción de estadísticas de comercio exterior del DANE está en gran medida automatizado y documentado. Se tiene una medida del margen de error permitido para las estadísticas recibidas de la DIAN.


• El sistema de entrada de datos electrónico de la DIAN no realiza todos los chequeos de datos requeridos y que son factibles de realizar antes de su remisión al DANE. Tampoco realiza todos los controles de los mesodatos y macrodatos que se requieren.

• El sistema de validación del DANE trata de construir algunos datos no recopilados por la DIAN pero incluidos en la Resolución 738 con base en datos relacionados, lo cual afecta la calidad de los datos resultantes.

2.3 Ecuador

En Ecuador el proceso de producción y de remisión de las estadísticas comunitarias de comercio exterior es responsabilidad del Banco Central del Ecuador (BCE), de conformidad con lo establecido por la Resolución 738. En dicho proceso, se identifican en general, dos flujos de datos, de la Corporación Aduanera Ecuatoriana al servicio nacional (BCE), y del servicio nacional al servicio comunitario.

2.3.1 CAE

La Corporación Aduanera Ecuatoriana (CAE) es la entidad que tiene la responsabilidad de recibir y procesar las declaraciones aduaneras, pero no tiene atribuciones relativas a las estadísticas de comercio exterior. Sin embargo, la CAE, como toda aduana automatizada, recibe y realiza las validaciones a la entrada de los datos solicitados en la declaración electrónica correspondiente, a fin de determinar su aceptación. La CAE presenta un sistema de validación automático a la entrada de datos de la declaración electrónica en las principales aduanas regionales del Ecuador.


De las respuestas dadas en el cuestionario relativo a los chequeos y las conversiones de los datos aplicados por la CAE, se resume lo siguiente.

• Información general acerca del sistema de validación utilizado Sistema operativo Solaris 8 en la DBMS Oracle. Repositorio de datos de la base de comercio exterior a través del intercambio electrónico de datos.

• Información sobre los datos validados Validaciones de tablas en Oracle. Como medios de validación se emplea el papel, el correo y la web.

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• Funciones de validación aplicadas Verificación a nivel de ítem del dato. Verificación contra tablas de códigos.

• Asistencia cuando ocurre un error y su interacción con el usuario Ayuda inmediata para correcciones del usuario. Detección automática de errores en los campos de los registros.


Se describen a continuación, tanto en las importaciones como en las exportaciones, los controles que aplica la CAE, para cada uno de los datos contenidos en la Resolución 738, de conformidad con el cuestionario diligenciado al respecto:



Dato 1


1) Según los datos de la tabla1: CODIGO DISTRITO 019 Guayaquil Aereo 028 Guayaquil Maritimo 037 Manta 046 Esmeraldas 055 Quito 064 Puerto Bolivar 073 Tulcan 082 Huaquillas 091 Cuenca 109 Loja-Macara 118 Santa Elena 127 Latacunga

2) Existencia y coherencia entre manifiesto y declaración

3) Codg. Del Distrito Aduanero done se presenta la declaración

4) Diferente códigos a los aceptados

5) Se rechaza el tramite y se envía mensaje de error.

Dato 2


1) Según los datos de la tabla 2: CODIGO DESCRIPCION_REGIMEN 10 IMPORTACION A CONSUMO 11 IMPORTACION A CONSUMO CON FRANQUICIA ARANCELARIA (282) 12 EXPORTACIÓN BAJO REPOSICIÓN EN FRANQUICIA ARANCELARIA 15 ORDEN DE EMBARQUE 18 CERTIFICADOS DE INSPECCION 20 IMPO.- ADMISION TEMPORAL CON REEXP. EN EL MISMO ESTADO 21 IMPO.- ADMISION TEMPORAL PARA PERFECCIONAMIENTO ACTIVO 24 IMPO - FERIAS INTERNACIONALES 25 SOLICITUD PARA DESTRUCCION DE SOBRANTES 26 SOLICITUD PARA TRANSFERENCIA DE BENEFICIARIO 27 SOLICITUD PARA REGULARIZACION POR PERDIDA O DESTRUCCION 31 REIMP. DE MERCANCIAS EXPORTADAS TEMPORALMENTE PARA PERFECCIONAMIENTO PASIVO 32 REIMPORTACIÓN DE MERCANCÍAS EXPORTADAS TEMPORALMENTE

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39 SOLICITUD PREVIA A DEPOSITO 40 EXPORTACION A CONSUMO 41 PRESENTACION DE DOCUMENTOS 42 GARANTIA 43 SOLICITUD DE AUTORIZACION 44 SOLICITUD DE ANULACION 45 SOLICITUD DE CORRECCION 46 SOLICITUD DE DESCONSOLIDACION 47 LIQUIDACION MANUAL - GARANTIAS 48 LIQUIDACION MANUAL - EXPORTACION 49 LIQUIDACION MANUAL - PAQUETES POSTALES 50 EXPO. TEMPORAL CON REIMPORTACION EN EL MISMO ESTADO 51 EXPO. TEMPORAL PARA PERFECCIONAMIENTO PASIVO 53 EXPO. CON DEVOLUCION CONDICIONADA DE TRIBUTOS (DRAWB.) 54 LIQUIDACION MANUAL - MULTAS 55 LIQUIDACION MANUAL - RECTIFICACION DE TRIBUTOS 56 LIQUIDACION MANUAL - REMATES 57 LIQUIDACION MANUAL - COURIERS 58 LIQUIDACION MANUAL - PASAJEROS 59 LIQUIDACION MANUAL - IMPORTACIONES 60 REEXP. DE MERCANCIAS EN EL MISMO ESTADO 61 REEXPORTACION DE MERCANCIAS QUE FUERON IMPORTADAS PARA PERFECCIONAMIENTO ACTIVO 70 IMPO.- DEPOSITO ADUANERO COMERCIAL PUBLICO 71 IMPO.- DEPOSITO ADUANERO COMERCIAL PRIVADO 72 IMPO.- DEPOSITO ADUANERO INDUSTRIAL 73 IMPO.- ALMACEN LIBRE (IN BOND O DUTY FREE) 74 IMPO. - MAQUILAS 75 REEXPORTACION DE PRODUCTOS MAQUILADOS 76 REEXPORTACION DE PRODUCTOS TRANSFORMADOS EN DEPOSITO INDUSTRIAL 77 REEXPORTACION DE MERCANCIAS QUE FUERON IMPORTADAS A DEPOSITO COMERCIAL 78 REEXPORTACIÓN DE MERCANCÍAS INGRESADAS A ALMACENES LIBRES 79 EXPORTACION A CONSUMO DESDE ZONA FRANCA 80 TRANSITO ADUANERO 81 TRANSBORDO 82 GUIA DE MOVILIZACION 83 REEMBARQUE 84 TRANSFERENCIA DE INSUMOS / NO SUJETOS A CAMBIO DE ESTADO 85 TRANSFERENCIA DE PRODUCTOS COMPENSADORES 86 DESTRUCCION DE SOBRANTES 87 REGULARIZCION POR PERDIDA O DESTRUCCION 88 VENTA EN ALMACENES LIBRES 90 ZONA FRANCA 91 TRAFICO POSTAL INTERNACIONAL Y COURIER 92 TRAFICO FRONTERIZO 93 ZONA DE LIBRE COMERCIO

2) Existencia

3) ID_REGIM en CTREGIMEN ID_REGIMEN en CTREGIMEN

4) Diferente codigos a los aceptados

5) No se acepta el tramite

Dato 3


1) Según el campo anterior

2)

3)

4)

5)

Dato Número Declaración Mercancías

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4

1) El número de DAU se define como CDA que es código de declaración aduanera, que consta de: distrito de aduana, año, régimen, número secuencial y dígito verificador (refrendo de declaración).

2) Que cumpla con el formato de acuerdo al Distrito, año y régimen. El correlativo debe ser secuencial de acuerdo a la Aduana de envío y el dígito verificador utiliza un algoritmo de control.

3) NUME_CORRE en POLIZAI (referendo de declaración)

4) NINGUNO

5)

Dato 5

Fecha de Registro

1) Fecha de la aceptación de la declaración. Fecha de Embarque de la Mercancía

2) Fecha actual del sistema Fecha que ingrese el usuario y que cumpla con el formato pre establecido.

3) FECH_INGSI en POLIZAI (fecha de numeración de la DAU)

FECH_EMBAR en POLIZAI ( fecha de embarque)

4) NINGUNO Fecha Invalida o en diferente formato

5) Se rechaza el tramite

Dato 6


1) Según datos en la tabla 3: CODIGO DESCRIPCION_TRANSPORTE 1 MARITIMO 2 FLUVIAL 3 LACUSTRE 4 AEREA 5 POSTAL 6 FERROVIARIA 7 CARRETERA 8 TUBERIAS (INSTALACIONES FIJAS) 9 OTROS

2) Existencia y validación de la Aduana de la declaración con el modo de transporte manifestado.

3) VIA_TRANSP en POLIZAI (vía de transporte)

4) Diferentes Códigos

5) No se acepta el trámite y se envía mensaje de error.

Dato 7


1) Códigos numéricos de tres dígitos para representar el país.

2) Existencia

3) BAND_NAVE en POLIZAI (código creado por la Autoridad Portuaria )ISO Alfa 2

BAND_NAVE en POLIZAI (código creado por la Autoridad Portuaria )

4) Diferentes códigos a los aceptados


Dato 8


1) Norma ISO Alfa 5

2) Existencia

3) PUER_EMBAR en POLIZAI (código de puerto de embarque)

4) Diferentes códigos a los aceptados

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Dato 9


1) De acuerdo a tabla. Se tiene el dato solo en la DAV CODIGO NATURALEZA_TRANSACCION 11 COMPRA/VENTA A PRECIO FIRME, PARA SU EXP. AL PAIS 12 COMPRA/VENTA A PRECIO REVISABLE PARA SU EXP AL 13 COMPRA/VENTA PARA USO EN EL EXTERIOR Y POSTERIO 14 SUMINISTROS GRATUITOS(REGALOS, MUESTRAS, MAT.PUBL 15 REPARACION O TRANSFORMACION 16 IMPORTACION EFECTUADA POR SUCURSAL SIN PERSON. J 17 ENTREGA BAJO CONSIGNACION PARA VENTA A VISTA O 18 INTERCAMBIO COMPENSADO 19 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ("LEASING") 20 ALQUILER SIMPLE, ARRENDAMIENTO OPERATIVO, PRESTA 21 SUSTITUCION DE MERCANCIAS DEVUELTAS 22 SUSTITUCION DE MERCANCIAS NO DEVUELTAS (BAJO GA 23 MERCANCIAS SUMINIST. EN PROG AYUDA PROM O FINANC 24 OTRAS AYUDAS GUBERNAMENTALES 25 OTRAS AYUDAS (PRIVADAS, NO GUBERNAMENTALES) 26 OPERACIONES EN MARCO DE PROGRAMAS INTERGUB. DE F 27 SUMINISTRO DE MATERIALES Y/O MAQUIN. EN MARCO CO 28 OTRAS TRANSACCIONES (ESPECIFIQUE EN ESCRITO ADI

No se tienen esos datos para exportación.

2) El control es solo de existencia. No se tienen esos datos para exportación.

3) Naturaleza de la transacción.

4) Diferencias con los códigos aceptados.

5) No se acepta el trámite.

Dato 10


1) De acuerdo a tabla. Se tiene el dato solo en la DAV CODIGO INCOTERM CFR Costo y flete CIF Costo, seguro y flete CIP Flete y seguro pagados hasta CPT Flete pagado hasta DAF Lugar de entrega convenido en frontera DDP Entregada con derechos pagados DDU Entregada con derechos no pagados DEQ Franco sobre muelle (Derechos pagados) DES Entrega sobre el buque EXW En fábrica FAS Franco al costado del buque FCA Franco transportista

No se tienen esos datos para exportación

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FOB Franco a bordo XXX Otras condiciones de entrega

2) El control es solo de existencia

3) INCOTERMS

4) Diferencias a los códigos acepados.


Dato 11


1) Secuenciales según orden de ingreso de la declaración del agente de aduana.

2) Numérico no Repetido

3) NUME_ORDEN en POLIZAI (número secuencial para control interno del agente de aduana con lo que podría identificar la transmisión que ha efectuado en una fecha determinada).

NUME_ORDEN en POLIZAI

4) Que el número de la orden no se repita en el año.


Dato 12

Código Mercancía

1) Arancel Nacional de Importaciones. Capítulo 98: PARTIDA DESC_ARANCELARIA 9801100000 Tractores de carretera para semirremolques 9801900000 Los demás 9802100000 Con motor de embolo (pistón), de encendido por compresión (diesel o semi diesel) 9802901000 Trolebuses 9802909000 Los demás 9803210000 De cilindrada inferior o igual a 1.000 cm3 9803220000 De cilindrada superior a 1.000 cm3 pero inferior o igual a 1.500 cm3 9803230000 De cilindrada superior a 1.500 cm3 pero inferior o igual a 3.000 cm3 9803240000 De cilindrada superior a 3.000 cm3 9803310000 De cilindrada inferior o igual a 1.500 cm3 9803320000 De cilindrada superior a 1.500 cm3 pero inferior o igual a 2.500 cm3 9803330000 De cilindrada superior a 2.500 cm3 9803900000 Los demás 9804210000 De peso total con carga máxima inferior o igual a 5 t 9804220000 De peso total con carga máxima superior a 5 t pero inferior o igual a 20 t 9804230000 De peso total con carga máxima superior a 20 t 9804310000 De peso total con carga máxima inferior o igual a 5 t 9804320000 De peso total con carga máxima superior a 5 t 9804900000 Los demás 9806001000 De vehículos de la partida no 87.03 9806009000 Los demás 9807100000 Con motor de embolo (pistón) alternativo de cilindrada inferior igual a 50 cm3 9807200000 Con motor de embolo (pistón) alternativo de cilindrada superior a 50 cm3 pero inferior o igual a 250 cm3 9807300000 Con motor de embolo (pistón) alternativo de cilindrada superior a 250 cm3 pero inferior o igual a 500 cm3 9807400000 Con motor de embolo (pistón) alternativo de cilindrada superior a 500 cm3 pero inferior o igual a 800 cm3 9807500000 Con motor de embolo (pistón) alternativo de cilindrada superior a 800 cm3 9807900000 Los demás 9808000010 Alimentos y bebidas 9808000020 Artículos de perfumería, de tocador o de cosmética 9808000030 Prendas de vestir, tapices y alfombras, cortinas, ropa de cama manteles y artículos análogos, de cualquier materia, calzado 9808000040 Vallijas, artículos de uso domestico ( no eléctricos) y objetos de adorno, de cualquier materia 9808000050 Perlas, piedras preciosas y semipreciosas; artículos de joyería y bisutería; relojes

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9808000060 Artículos electrodomésticos 9808000070 Computadoras, sus partes y accesorios 9808000081 Maquinas, aparatos o equipos 9808000082 Partes y piezas de maquinas, aparatos o equipos 9808000083 Accesorios 9808000091 Productos químicos 9808000092 Medicinas 9808000093 Aparatos de laboratorio 9808000094 Repuestos, partes y piezas para vehículos automóviles terrestres, navegación aérea y marítima o fluvial 9808000095 Material eléctrico 9808000096 Herramientas y útiles intercambiables de herramientas 9808000097 Instrumentos de medida, control o precisión 9808000099 Las demás

2) Que exista el código del arancel y que este vigente y que no se e prohibida importación.

3) Decreto 693 de 9 de Diciembre del 2005.

4) Existencia, formato

5) No acepta el trámite y envía mensaje de error.

Dato 13


1) Tabla de cantones de ubicación geográfica de consumo/ producción según tabla: CODIGO CANTON 01001 CUENCA 01002 GIRON 01003 GUALACEO 01004 NABON 01005 PAUTE 01006 PUCARA 01007 SAN FERNANDO 01008 SANTA ISABEL 01009 SIGSIG 01010 ONA 01011 CHORDELEG 01012 EL PAN 01013 SEVILLA DE ORO 01014 GUACHAPALA 01099 VERIFICAR 02001 GUARANDA 02002 CHILLANES 02003 CHIMBO 02004 ECHEANDIA 02005 SAN MIGUEL 02006 CALUMA 02007 LAS NAVES 03001 AZOGUES 03002 BIBLIAN 03003 CANAR 03004 LA TRONCAL 03005 EL TAMBO 03006 DELEG 03007 SUSCAL 04001 TULCAN 04002 BOLIVAR 04003 ESPEJO 04004 MIRA 04005 MONTUFAR 04006 SAN PEDRO DE HUACA 05001 LATACUNGA 05002 LA MANA 05003 PANGUA 05004 PUJILI 05005 SALCEDO

- 77 -

05006 SAQUISILI 05007 SIGCHOS 06001 RIOBAMBA 06002 ALAUSI 06003 COLTA 06004 CHAMBO 06005 CHUNCHI 06006 GUAMOTE 06007 GUANO 06008 PALLATANGA 06009 PENIPE 06010 CUMANDA 07001 MACHALA 07002 ARENILLAS 07003 ATAHUALPA 07004 BALSAS 07005 CHILLA 07006 EL GUABO 07007 HUAQUILLAS 07008 MARCABELI 07009 PASAJE 07010 PI?AS 07011 PORTOVELO 07012 SANTA ROSA 07013 ZARUMA 07014 LAS LAJAS 07015 PUERTO BOLIVAR 08001 ESMERALDAS 08002 ELOY ALFARO 08003 MUISNE 08004 QUININDE 08005 SAN LORENZO 08006 ATACAMES 08007 RIOVERDE 09001 GUAYAQUIL 09002 ALFREDO BAQUERIZO MORENO 09003 BALAO 09004 BALZAR 09005 COLIMES 09006 DAULE 09007 DURAN 09008 EMPALME 09009 EL TRIUNFO 09010 MILAGRO 09011 NARANJAL 09012 NARANJITO 09013 PALESTINA 09014 PEDRO CARBO 09015 SALINAS 09016 SAMBORONDON 09017 SANTA ELENA 09018 SANTA LUCIA 09019 URBINA JADO 09020 YAGUACHI 09021 PLAYAS (GENERAL VILLAMIL) 09022 SIMON BOLIVAR 09023 CORONEL MARCELINO MARIDUE 09024 LOMAS DE SARGENTILLO 09025 NOBOL(VICENTE PIEDRAHITA) 09026 LA LIBERTAD 09027 GENERAL ANTONIO ELIZALDE 09028 ISIDRO AYORA 10001 IBARRA 10002 ANTONIO ANTE 10003 COTACACHI

- 78 -

10004 OTAVALO 10005 PIMAMPIRO 10006 SAN MIGUEL DE URCUQUI 10099 VERIFICAR 11001 LOJA 11002 CALVAS 11003 CATAMAYO 11004 CELICA 11005 CHAHUARPAMBA 11006 ESPINDOLA 11007 GONZANAMA 11008 MACARA 11009 PALTAS 11010 PUYANGO 11011 SARAGURO 11012 SOZORANGA 11013 ZAPOTILLO 11014 PINDAL 11015 QUILANGA 11016 OLMEDO (SANTA BARBARA) 12001 BABAHOYO 12002 BABA 12003 MONTALVO 12004 PUEBLOVIEJO 12005 QUEVEDO 12006 URDANETA 12007 VENTANAS 12008 VINCES 12009 PALENQUE 12010 BUENA FE 12011 VALENCIA 12012 MOCACHE 13001 PORTOVIEJO 13002 BOLIVAR 13003 CHONE 13004 EL CARMEN 13005 FLAVIO ALFARO 13006 JIPIJAPA 13007 JUNIN 13008 MANTA 13009 MONTECRISTI 13010 PAJAN 13011 PICHINCHA 13012 ROCAFUERTE 13013 SANTA ANA 13014 SUCRE 13015 TOSAGUA 13016 24 DE MAYO 13017 PEDERNALES 13018 OLMEDO 13019 PUERTO LOPEZ 13020 JAMA 13021 JARAMIJO 13022 SAN VICENTE 14001 MORONA 14002 GUALAQUIZA 14003 LIMON-INDANZA 14004 PALORA 14005 SANTIAGO 14006 SUCUA 14007 HUAMBOYA 14008 SAN JUAN BOSCO 14009 TAISHA 14010 LOGRO¥O 15001 TENA

- 79 -

15002 AGUARICO 15003 ARCHIDONA 15004 EL CHACO 15005 LA JOYA DE LOS SACHAS 15006 ORELLANA 15007 QUIJOS 15008 LORETO 15009 CARLOS JULIO AROSEMENA TO 16001 PASTAZA 16002 MERA 16003 SANTA CLARA 16004 ARAJUNO 17001 QUITO 17002 CAYAMBE 17003 MEJIA 17004 PEDRO MONCAYO 17005 RUMINAHUI 17006 SANTO DOMINGO 17007 SAN MIGUEL DE LOS BANCOS 17008 PEDRO VICENTE MALDONADO 17009 PUERTO QUITO 18001 AMBATO 18002 BA¥OS 18003 CEVALLOS 18004 MOCHA 18005 PATATE 18006 QUERO 18007 SAN PEDRO DE PELILEO 18008 SANTIAGO DE PILLARO 18009 TISALEO 19001 ZAMORA 19002 CHINCHIPE 19003 NANGARITZA 19004 YACUAMBI 19005 YANZATZA 19006 EL PANGUI 19007 CENTINELA DEL CONDOR 19008 PALANDA 20001 SAN CRISTOBAL 20002 ISABELA 20003 SANTA CRUZ 21001 LAGO AGRIO 21002 GONZALO PIZARRO 21003 PUTUMAYO 21004 SHUSHUFINDI 21005 SUCUMBIOS 21006 CASCALES 21007 CUYABENO

2) Exista en la tabla

3) Tabla de cantones establecida por aduana

4) No exista en catalogo


Dato 14


1) Norma ISO Alfa2 Norma ISO Alfa2

2) Existencia Existencia

3) PAIS_ORIGE en SERIESI PAIS_ORIGE en SERIESI

4) Diferente a los códigos aceptados Diferente a los códigos aceptados

5) No se acepta el tramite No se acepta el tramite

- 80 -

Dato 15


1) Norma ISO Alfa2

2) Existencia

3) PAIS_PROCE en POLIZAI

4) Diferentes Códigos


Dato 16


1) Norma ISO Alfa2 Norma ISO Alfa2

2) Existencia Existencia

3) PAIS_ADQUI en SERIESI PAIS_ADQUI en SERIESI

4) Diferente a los códigos aceptados Diferente a los códigos aceptados

5) No se acepta el tramite No se acepta el tramite

Dato 17

Arancel Nominal

1) Porcentaje de tasa arancelaria.

No aplica para las exportaciones.

2) Existencia y vigencia.

3) PART_NANDI ne SERIESI (arancel nacional, Decreto Ejecutivo 693, del 9 de diciembre del 2005)

4) Diferente a los códigos aceptados


Dato 18

Código Preferencia

1) Numero de 3 dígitos, según tabla No aplica en exportaciones.

2) Existencia

3) TRAT_PREFE en SERIESI

4) Diferente a los códigos aceptados


Dato 19


1) Valor mayor que o igual a cero No aplicable para la exportación.

2) Valor positivo o cero, valor efectivo = valor calculado – valor liberado (aplicación de preferencias).

3) ADV_MONNAC en DAURTSER (formula partir de la resolución 738)

4) NINGUNO

5)

Dato 20


1) Valor positivo o cero.

2) De acuerdo a la formula de cálculo de cada tributo. Positivo o mayor que cero.

- 81 -

3)

4) Ninguno

5)

Dato 21


1) Numero mayor que o igual a cero

2) Numero positivo

3) (FOB_MONNAC+FLE_MONNAC+SEG_MONNAC) EN SERIESI (costo, flete y seguro)

(FOB_MONNAC+FLE_MONNAC+SEG_MONNAC) EN SERIESI (FOB)

4) NINGUNO

5)

Dato 22

Flete


2) Numero positivo

3) FLE_MONNAC EN SERIESI

4) NINGUNO

5)

Dato 23

Seguro


2) Numero positivo

3) SEG_MONNAC EN SERIESI

4) NINGUNO

5)

Dato 24


1) Numérico mayor a Cero

2) Numero positivo

3) UNID_FIQTY en SERIESI

4) NINGUNO

5)

Dato 25

Peso Neto

1) Numérico mayor a Cero. Bruto, mayor a neto.

2) Numero positivo

3) PESO_NETO en SERIESI

4) NINGUNO

5)

Dato 26

Peso Bruto

1) Numérico mayor a Cero, mayor a neto.

2) Numero positivo, que el valor de la DAU, coincida con el manifiesto.

3) PESO_BRUTO en SERIESI

- 82 -

4) NINGUNO

5)


• Combinaciones imposibles de variables No aplican.

• Controles de registros perdidos o duplicados No aplican.

• Chequeos de valores unitarios No aplican.


• Validación con datos históricos No aplica.

2.3.2 BCE

El Banco Central del Ecuador (BCE) es la institución encargada de la elaboración de las estadísticas de síntesis de los principales sectores de la economía ecuatoriana, entre ellos el sector externo. El BCE bajo la responsabilidad de la Dirección de Estadística Económica elabora y difunde también las estadísticas de comercio exterior del Ecuador. El BCE tiene como fuente principal de los datos de comercio exterior a la CAE, quien le entrega la información a la gerencia del BCE en Guayaquil. La gerencia central en Quito tiene acceso en línea a la base de datos del BCE en Guayaquil. Los recursos humanos dedicados al proceso de producción de estadísticas de comercio exterior son 5 técnicos permanentes y dos personas de apoyo en la Gerencia de Quito y un técnico informático en la Gerencia de Guayaquil. En el BCE, últimamente el sistema de procesamiento de los datos que recibe de la CAE, ha acentuado los problemas de mantenimiento, principalmente de carácter técnico. Al parecer, estos problemas se han venido acumulando desde que 1998, cuando la CAE empieza a establecer su sistema aduanero automatizado y remitir los datos de comercio exterior al BCE.


De las respuestas remitidas por Banco Central del Ecuador al cuestionario sobre los sistemas de validación de las estadísticas de comercio exterior de bienes, se tiene la siguiente información:

• Información general del sistema de validación utilizado: El sistema de comercio exterior y estadísticas del BCE (CEE) en Guayaquil funciona en plataforma SYBASE.

• Información sobre los datos validados: Los tipos de datos que se validan son los microdatos. Se investigan datos de las empresas bananeras y de hidrocarburos, en el caso de las exportaciones.

- 83 -

El DBMS utilizado es SYBASE Oracle.

• Funciones de validación aplicadas: La técnica de verificación utilizada es la comprobación contra tablas de códigos de puertos, aduanas, países, Nandina. Estos datos tienen formatos predefinidos. La verificación es interactiva. Ocurre la validación cuando se envía al realizar el traspaso al formato de datos de la Resolución 738.


EL BCE no ha contestado el cuestionario sobre este tema, por lo que estás acciones no se pueden analizar en detalle. Sin embargo, el BCE realiza algunas acciones de validación de los datos solicitados en la Resolución 738 que provienen de la CAE, así como de otras fuentes, para los casos de exportaciones de flores y banano.

2.3.3 Conclusiones

• La principal fuente de datos para la producción de las estadísticas de comercio exterior es la CAE. Adicionalmente, el BCE recaba información complementaria de otras fuentes, relativa a las exportaciones de flores, banano e hidrocarburos.

• El ingreso de los datos declarados de importación y exportación está automatizado en casi todas las aduanas nacionales. Sólo las exportaciones de flores y banano son procesadas manualmente en declaraciones de papel por el BCE.

• La validación de los datos declarados se efectúa en el momento de su ingreso y en los casos de códigos se confrontan con tablas para su validez y aceptación. La CAE no realiza nada más que esta validación básica.

• La CAE utiliza tablas de códigos que no son las estipuladas en la Resolución 738. En la mayoría de estos casos se tratan de tablas distintas por lo que el BCE requiere utilizar correlacionadores para acercar dichos códigos a los establecidos en la Resolución 738. Sólo en los datos de aduana de ingreso/salida se trataría de tablas similares pero se utilizan códigos actualizados, posteriores a la adopción de la Resolución 738, lo que también requeriría la utilización de correlacionadores.

• El énfasis de la validación de los datos por parte del CAE, como en todas las aduanas, recae en los datos de las importaciones vinculados al valor y al cobro de la tarifa.

• El BCE revisa y corrige las cifras recibidas de la CAE cuando su sistema de validación detecta un error y es posible transformar este dato errado. En los mesodatos y macrodatos, el BCE realiza un chequeo manual.

• Las verificaciones que efectúa el BCE mediante sus sistema informático se centran en validar nuevamente los datos recibidos de la CAE con las mismas tablas que utiliza la CAE. Adicionalmente se realizarían algunos cruces de variables imposibles con datos a nivel micro y se chequean valores unitarios. No siempre es claro por qué se corrige un dato válido al cruzarlo con otro.

• El BCE no tiene documentado el proceso de validación de los datos de comercio exterior, mientras que por lo contrario, la CAE si tiene su proceso documentado.

- 84 -


• La CAE tiene funcionando un sistema automatizado de validación de datos de entrada que cubre la mayoría de las transacciones del comercio exterior.


• El BCE tiene un sistema de validación no compatibilizado plenamente para recibir los datos de comercio exterior de la CAE.

• El sistema del BCE no realiza todos los chequeos automáticos requeridos, lo cual impacta en la capacidad de revisiones manuales que pudieran hacerse con el personal disponible.

• Ni la CAE ni el BCE utilizan software estadístico para análisis de datos.

• El énfasis dado a la validación por el BCE es el chequeo manual de mesodatos.

2.4 Perú

En el Perú la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (Sunat), tiene la función de sistematizar y ordenar la legislación e información estadística de comercio exterior. En la Comunidad Andina el proceso de producción y remisión de las estadísticas comunitarias de comercio exterior del Perú es responsabilidad de la Aduana adscrita a la Sunat, de conformidad con lo establecido por la Resolución 738. En dicho proceso, se identifican dos flujos de datos, el primero de los cuales se realiza de la Aduana a la Oficina de Estadística de la misma Sunat (servicio comunitario), y el segundo flujo, del servicio nacional al servicio comunitario. El sistema de presentación de la declaración de aduana está automatizado y es en este momento donde se realiza la principal validación de los datos. Existe un umbral de presentación de la declaración completa que va desde los dos mil dólares estadounidenses, dependiendo del tipo de régimen y modalidad. Bajo ese umbral se presentan declaraciones simplificadas. La validación de los datos declarados se efectúa en el momento de su entrada automatizada y, en los casos de códigos, se confrontan con tablas para su validez y aceptación. Controles de datos adicionales se realizan en aquellas declaraciones seleccionadas para revisión documentaria o física que pueden modificar los datos ingresados inicialmente. En la Sunat se inicia y culmina el proceso de producción de las estadísticas de comercio exterior de bienes. Sin embargo, la única fuente de datos que utiliza su Oficina de Estadística es la generada por el proceso aduanero de su institución. De acuerdo al proceso de validación presentado por la Sunat, existen varias fases de validación para la presentación y aceptación de la declaración virtual —‘teledespacho’— que se muestran en el diagrama.

2.4.1 Características del sistema de validación

De las respuestas remitidas por la Oficina de Estadística de la Sunat al cuestionario sobre los sistemas de validación de las estadísticas de comercio exterior de bienes, se tiene la siguiente información:

• Información general del sistema de validación utilizado:

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El SIGAD, bajo ORACLE, utilizado para todos los flujos y registros aduaneros.

• Información sobre los datos validados: Estructura DBMS ORACLE

• Funciones de validación aplicadas: Verificación de entrada contra lista de códigos, comprobación de valores contra lista de valores de origen. Verificación ejecutada de forma interactiva y por lotes (batch). Ocurre cuando se remite la información. Se indica correcciones en línea, detección automática de errores, mientras que el usuario final no es capaz de modificar reglas, ni definir criterios periféricos.

- 86 -

Elaboración: Perú, Sunat

Inicio

DIAGRAMA DE FLUJO LOGICO. MODULO DE TELEDESPACHOPROCESO DE VALIDACION

Validar Archivode Control

Registrar envioerrado

ErroresNo Si

Transacciónerrada

No

Si

Validar datosde detalle

Validar DatosGenerales

Error

No

Si


Identificartransacción

Generarrespuesta

Fin

Marcar Ordenen proceso


Validar informaciónde otros archivos

Error

No

Si


Validar datosde Manifiesto

Error

No

Si


Validar regímenesde precedencia

y aplicación

Error

No

Si


Validar integridadde datos

Error

No

Si

Registrar envioerradoError

No

Si

Registrode errores

No

- 87 -

2.4.2 Acciones de control aplicadas a los datos

Al respecto, se informa lo siguiente en el cuestionario contestado por la Sunat, relativo a la validación de los datos solicitados en la Resolución 738.

• Controles aplicados a los datos:


Dato 1


1) Tabla Código de Aduanas: 000 SEDE CENTRAL - CHUCUITO 019 TUMBES 028 TALARA 037 SULLANA 046 PAITA 055 CHICLAYO 064 ETEN 073 PACASMAYO 082 SALAVERRY 091 CHIMBOTE 109 HUACHO 118 MARITIMA DEL CALLAO 127 PISCO 136 SAN JUAN 145 MOLLENDO - MATARANI 154 AREQUIPA 163 ILO 172 TACNA 181 PUNO 190 CUSCO 208 PUERTO MALDONADO 217 PUCALLPA 226 IQUITOS 235 AEREA DEL CALLAO 244 POSTAL DE LIMA 253 PUESTO DE CONTROL DE TARAPOTO 262 DESAGUADERO 271 TARAPOTO 280 PUERTO MALDONADO 299 LA TINA 307 INTENDENCIA NACIONAL DE FISCALIZACION ADUANERA(INFA) 316 INTENDENCIA DE PREVENCION Y CONTROL FRONTERIZO 875 ALMACEN DEL DABEC- SANTA ANITA 884 DEPENDENCIA FERROVIARIA TACNA 893 DEPENDENCIA POSTAL TACNA 901 OFICINA POSTAL DE LINCE 910 DEPENDENCIA POSTAL DE AREQUIPA 929 COMPLEJO FRONTERIZO SANTA ROSA-TACNA 938 TERMINAL TERRESTRE TACNA 947 AEROPUERTO TACNA 956 CETICOS - TACNA 965 DEPENDENCIA POSTAL DE SALAVERRY 974 ALMACEN SANTA ANITA 983 A NIVEL NACIONAL 992 LIMA METROPOLITANA

2)

3) Código de Aduana de la Declaración

4) Errores en cuanto a Código de Aduana

5) Respuesta Automática al usuario de los errores para su corrección.

- 88 -

Dato 2


1) Tabla Regímenes Aduaneros correlacionado con Anexo 5:Manual CAN: 01 MANIFIESTO DE CARGA 02 INFORMES DE INSPECCION 03 INFORMES DE INSPECCION CON VALOR OBSERVADO 04 DUIM MENSAJERIA INTERNACIONAL 07 TRASLADO DE MERCANCIAS ENTRE ALMACENES 08 MANIFIESTO DE CARGA - EDI - IMPORTACIONES 09 MANIFIESTO DE CARGA - EDI - EXPORTACIONES 9 OPERADORES 10 IMPORTACION DEFINITIVA 11 SOLICITUD TRASLADO A ZONA DE TRATAMIENTO COMUN 12 CERTIFICADO DE REPOSICION 13 RESTITUCION DE DERECHOS 14 DUIM - IMPORTACIONES 15 DUIM - EXPORTACIONES 16 ACTA DE TRASLADO DE ENVIOS POSTALES 17 TRASLADO DIRECTO DE CARGA A TERMINALES 18 IMPORTACION SIMPLIFICADA 19 SOLICITUD SALIDA/REINGRESO - PECO-AMAZONIA 20 IMPORTACION TEMPORAL 21 ADMISION TEMPORAL 22 SALIDA/RETORNO IMPORTACION TEMPORAL 23 INTERNACION TEMPORAL DE VEHICULOS PARA TURISMO 24 INTERNACION TEMPORAL DE CONTENEDORES 25 CUADRO INSUMO-PRODUCTO 26 RELACION INSUMO-PRODUCTO 29 TRANSFERENCIA DE ADMISION TEMPORAL 30 REIMPORTACION EN EL MISMO ESTADO 31 TRANSFERENCIA DE IMPORTACION TEMPORAL 32 LIBRETA DE PASOS 33 CUENTA CORRIENTE OBSEQUIOS (SIMPLIFICADAS) 34 DESTINO ADUANERO ESPECIAL 35 ENTRADA Y SALIDA 40 EXPORTACION DEFINITIVA - O/E 41 EXPORTACION DEFINITIVA-DUE 42 REINGRESO/SALIDA EXPORTACION 43 INGRESO TEMPORAL 45 ATIT - CAN 48 EXPORTACION SIMPLIFICADA 50 EXPORTACION TEMPORAL 60 REEXPORTACION 61 IMPORTACION TEMPORAL - DECLARACION JURADA 62 MANIFIESTO DE PASAJERO 63 DECLARACION JURADA DE CARGA 70 DEPOSITO 71 MATERIAL PARA USO AERONAUTICO 72 INGRESO DE MERCANCIAS EXTRANJERAS AL DUTY FREE 73 SALIDA DE MERCANCIAS EXTRANJERAS AL EXTERIOR(DUTY FREE) 74 INGRESO DE MERCANCIA NACIONAL (DUTY FREE) 75 REINGRESO DE MERCANCIA NACIONAL (DUTY FREE) 76 SOLICITUD DE TRASLADO (DUTY FREE) 77 SOLICITUD DE TRASLADO (DMA) 78 MATERIAL PARA USO AERONAUTICO - REPORTE DE MOVIMIENTO 79 PRORROGA DE DEPOSITO 80 TRANSITO 81 TRANSBORDO 82 RANCHO DE NAVE O PROVISIONES DE A BORDO 83 MIC/DTA 84 MCI/DTAI 85 SOLICITUD DE REEXPEDICION/DEVOLUCION DE ENVIOS POSTALES 86 SALIDA REINGRESO DE RANCHO DE NAVE 87 REMATE DE MERCANCIAS - INTERNET 88 SOLICITUD ACOG.-FRACCIO. 848

- 89 -

89 REEMBARQUE 90 INGRESO A ZONA FRANCA 91 CETICOS-CENTROS DE EXPORT.,TRANSF.,IND.,COMERC. Y SERV. 92 MOTIVO DE RETENCION 93 OPERACION DE TRASLADO POR VIA MARITIMA 94 REVISA 1 95 DECLARACION SIMPLIFICADA ZOFRATACNA 96 LIQUIDACION DE COBRANZA 97 INFORMACION ESTADISTICA 98 RECLAMOS 99 REEXPEDICION-ZONAFRANCA AA ACTA DE ADJUDICACION AC ACTA DE INCAUTACION AD ACTA DE DESTRUCCION AI ACTA DE INCINERACION AM ACTA DE INMOVILIZACION AN ACTA DE INSPECCION AO ACTA DE COMISO AR ACTA DE RETENCION AS ACTA DE SEPARACION D2 EXPORT. DEFINITIVA DC COURIER DE DECRETOS DQ EQUIPAJES MG MATERIAL DE GUERRA P2 DRAWBACK PT PAPELETA DE INCAUTACION RA RESOLUCION DE INTENDENCIA DE ADMINISTRACION RD RESOLUCION DE DIVISION RF RESOLUCION DE INTENDENCIA DE FISCALIZACION RG RESOLUCION DE GERENCIA RI RESOLUCION DE INTENDENCIA DE ADUANA RM REPATRIACION DE MERCANCIA RR RESOLUCION DE INTENDENCIA DE RECAUDACION ADUANERA RS RESOLUCION DE SUPERINTENDENCIA RT RESOLUCION DE INTENDENCIA DE TECNICA ADUANERA S5 TRASLADO DE MERCANCIAS S6 ACTA DE TRASLADO DE ENVIOS POSTALES SE DECLARACION SIMPLIFICADA-AREA DE EQUIPAJES SI DECLARACION SIMPLIFICADA-AREA DE IMPORTACION T2 EXPORT. TEMPORAL T3 REIMPORTACION

2)

3) Código del Régimen Aduanero de la declaración

4) Error en códigos regímenes aduaneros

5) Respuesta Automática al usuario de errores para su corrección.

Dato 3


1) Tabla de Regímenes Aduaneros: 10 Importación Definitiva 20 Importación Temporal 21 Admisión Temporal

Tabla de Regímenes Aduaneros: 41 Exportación Definitiva 40 Exportación Temporal

2)

3) Código de los Regímenes Aduaneros de la declaración

4) Error en código del Régimen Aduanero


Dato 4

Número Declaración Aduanero

- 90 -

1)

2)

3) El sistema lo asigna el número (Concluido la validación de no haber errores el sistema asigna el Número de la Declaración )

4)

5)

Dato 5

Fecha de Registro

1)

2)

3) El sistema lo numera y asigna la fecha en el momento.

4)

5)

Dato 6


1) Código del Medio del Transporte correlacionado anexo 7 CAN: 0 Postal 1 Marítimo 2 Fluvial 3 Lacustre 4 Aérea 5 Courrier 6 Ferroviario 7 Carretera 8 Tuberías 9 Otros

2)

3) Vía de transporte

4)

5)

Dato 7


1)

2)

3) Condicionado al Documento Único Aduanero de la Comunidad Andina.

4)

5)

Dato 8


1)

2)


4)

5)

Dato 9


1) Tabla de Aduanas. Las mismas que están correlacionado en el programa:

- 91 -

11 Compra/venta a precio firme, para la exportación al país de imp. 12 Compra/venta a precio revisable para la exp. al país de imp. 13 Compra/venta para uso en el exterior y posterior export. 14 Suministros gratuitos (regalos, muestras, mat. Publicitario) 15 Reparación o transformación 16 Importación efectuada por sucursal sin person. Jurídica 17 Entrega bajo consignación para venta a vista o prueba. 18 Intercambio compensado 19 Arrendamiento financiero (leasing) 20 Alquiler simple, arrendamiento operativo, préstamo) 21 Sustitución de mercancías devueltas 22 Sustitución de mercancías no devueltas (bajo garantía) 23 Mercancías suminist. en programa ayuda prom o financiado gran. 24 Otras ayudas gubernamentales) 25 Otras ayudas (privadas no gubernamentales) 26 Operaciones en marco de programas intergub. de fabr. Conj. 27 Suministro de materiales y/o maquin. en marco const. 28 Otras transacciones (especifique en escrito adicional) 29 Ventas sucesivas antes de la nacionalización 30 Trueque.

2) Que los códigos estén correctos.

3) Código del anexo 10 Naturaleza de Transacción CAN.

4) Códigos Incorrectos


Dato 10


1) Valores del Incoterms Internacional: EXW En fábrica (… lugar convenido) FCA Franco transportista (…lugar convenido) FAS Franco al costado del buque (…puerto de carga convenido) FOB Franco a bordo (…puerto de carga convenido) CFR Costo y flete (…puerto de destino convenido) CIF Costo, seguro y flete (…puerto de destino convenido) CPT Transporte pagado hasta (…lugar de destino convenido) CIP Transporte y seguro pagado hasta (…lugar de destino convenido) DAF Entregada en frontera (… puerto de destino convenido) DES Entregada sobre buque(…puerto de destino convenido) DEQ Entregada en muelle (…puerto de destino convenido) DDU Entregada derechos no pagados (…puerto de destino convenido en el país de importación) DDP Entregada derechos pagados (…lugar de destino convenido en el país de importación)

Caso Exportaciones no se remite, por cuanto en la declaración no hay el campo.

2) Casilla 5.4 Incoterms – ciudad en la declaración

3) Código del Incoterms declarado

4) Se revisa para que no estén los Códigos incorrectos.

5) Respuesta automática al usuario para la corrección

Dato 11


1)

2)

3) El sistema lo crea en base a las subpartidas declarado

4)

5)

Dato 12

Código Mercancía

- 92 -

1) Arancel de Aduanas - Nandina

2)

3) Partida Arancelaria de la declaración

4) Error en la partida

5) En caso de error esto es detectado en canal rojo y naranja se procede a corregir, y en canal verde constituye indicador de riesgo.

Dato 13


1)

2)


4)

5)

Dato 14


1) Tabla países Correlacionado con Anexo 8 CAN

2)

3) Código de país de origen declarado

4) Se verifica si existe errores en los códigos

5) En caso de error se corrige los archivos

Dato 15

Código País Procedencia Código País Procedencia /Ultimo destino conocido

1) Tabla países Correlacionado con Anexo 8 CAN alfa2 alfa3 pais pais_ant AD AND Andorra ANDORRA AE ARE Emiratos Arabes Unidos EMIRATOS ARABES UNIDOS AF AFG Afganistán AFGANISTAN AG ATG Antigua y Barbuda ANTIGUA Y BARBUDA AI AIA Anguila ANGUILLA AL ALB Albania ALBANIA AM ARM Armenia ARMENIA AN ANT Antillas Holandesas ANTILLAS HOLANDESAS AO AGO Angola ANGOLA AQ GBR Antártida TERRITORIO ANTARTICO BRITANICO AR ARG Argentina ARGENTINA AS ASM Samoa Americana SAMOA NORTEAMERICANA AT AUT Austria AUSTRIA AU AUS Australia AUSTRALIA AW ABW Aruba ARUBA AZ AZE Azerbaiyán AZERBAIJAN BA BIH Bosnia y Herzegovina BOSNIA-HERZEGOVINA BB BRB Barbados BARBADOS BD BGD Bangladesh BANGLADESH BE BEL Bélgica BELGICA BF BFA Burkina Faso BURKINA FASO BG BGR Bulgaria BULGARIA BH BHR Bahrein BAHREIN BI BDI Burundi BURUNDI BJ BEN Benin BENIN BM BMU Bermuda BERMUDAS BN BRN Brunei Darussalam BRUNEI DARUSSALAM BO BOL Bolivia BOLIVIA BR BRA Brasil BRASIL BS BHS Bahamas BAHAMAS

- 93 -

BT BTN Bután BUTAN BV NOR Bouvet, Islas BOUVET ISLAND BW BWA Botswana BOTSWANA BY BLR Belarusia BELARUS BZ BLZ Belice BELICE CA CAN Canadá CANADA CC CRI Cocos (Keeling), Islas COCOS (KEELING),ISLAS CD COD Congo, República Democr tica del CF CAF Centroafricana, República REPUBLICA CENTROAFRICANA CG COG Congo CONGO CH CHE Suiza SUIZA CI CIV Costa de Marfil COTE D'IVOIRE CK COK Cook, Islas COOK, ISLAS CL CHL Chile CHILE CM CMR Camerún CAMERUN,REPUBLICA UNIDA DEL CN CHN China CHINA CO COL Colombia COLOMBIA CR CRI Costa Rica COSTA RICA CU CUB Cuba CUBA CV CPV Cabo Verde CABO VERDE CX CXR Navidad (Christmas), Isla NAVIDAD (CHRISTMAS), ISLA CY CYP Chipre CHIPRE CZ CZE Checa, República REPUBLICA CHECA DE DEU Alemania ALEMANIA DJ DJI Djibouti DJIBOUTI DK DNK Dinamarca DINAMARCA DM DMA Dominica DOMINICA DO DOM Dominicana, República REPUBLICA DOMINICANA DZ DZA Argelia ARGELIA EC ECU Ecuador ECUADOR EE EST Estonia ESTONIA EG EGY Egipto EGIPTO EH ESH Sahara Occidental SAHARA OCCIDENTAL ER ERI Eritrea ERITREA ES ESP Espa¤a ESPAYA ET ETH Etiopía ETIOPIA FI FIN Finlandia FINLANDIA FJ FJI Fiji FIJI FK FLK Malvinas (Falkland), Islas FALKLAND ISLANDS (MALVINAS) FM FSM Micronesia, Estados Federados de MICRONESIA, ESTADOS FEDERADOS DE FO FRO Feroe, Islas FEROE, ISLAS FR FRA Francia FRANCIA GA GAB Gab¢n GABON GB GBR Reino Unido REINO UNIDO GD GRD Granada GRANADA GE GEO Georgia GEORGIA GF GUF Guayana Francesa GUAYANA FRANCESA GH GHA Ghana GHANA GI GIB Gibraltar GIBRALTAR GL GRL Groenlandia GROENLANDIA GM GMB Gambia GAMBIA GN GIN Guinea GUINEA GP GLP Guadalupe GUADALUPE GQ GNQ Guinea Ecuatorial GUINEA ECUATORIAL GR GRC Grecia GRECIA GS GBR Gorgia del Sur y Sandwich del Sur, Islas SOUTH GEORGIA AND THE SOUTH SANDWICH ISLANDS GT GTM Guatemala GUATEMALA GU GUM Guam GUAM GW GNB Guinea-Bissau GUINEA-BISSAU GY GUY Guyana GUYANA HK HKG Hong Kong HONG KONG HM AUS Heard y McDonald, Islas HEARD AND MC DONALD ISLANDS HN HND Honduras HONDURAS HR HRV Croacia CROACIA

- 94 -

HT HTI Haití HAITI HU HUN Hungría HUNGRIA ID IDN Indonesia INDONESIA IE IRL Irlanda IRLANDA (EIRE) IL ISR Israel ISRAEL IN IND India INDIA IO IOT Territorio Británico del Océano Índico TERRITORIO BRITANICO DEL OCEANO INDICO IQ IRQ Irak IRAK IR IRN Irán, República Islámica de IRAN, REPUBLICA ISLAMICA DEL IS ISL Islandia ISLANDIA IT ITA Italia ITALIA JM JAM Jamaica JAMAICA JO JOR Jordania JORDANIA JP JPN Jap¢n JAPON KE KEN Kenia KENIA KG KGZ Kirguistán KIRGUIZISTAN KH KHM Camboya CAMBOYA KI KIR Kiribati KIRIBATI KM COM Comoras COMORAS KN KNA San Crist¢bal y Nieves SAN CRISTOBAL Y NIEVES KP PRK Corea, República Democr tica COREA (NORTE), REPUBLICA POPULAR DEMOCRATICA DE KR KOR Corea, República de COREA (SUR), REPUBLICA DE KW KWT Kuwait KUWAIT KY CYM Caimán, Islas CAIMAN,ISLAS KZ KAZ Kazajstán KAZAJSTAN LA LAO Laos, República Popular Democr tica LAOS, REPUBLICA POPULAR DEMOCRATICA DE LB LBN Líbano LIBANO LC LCA Santa Lucía SANTA LUCIA LI LIE Liechtenstein LIECHTENSTEIN LK LKA Sri Lanka SRI LANKA LR LBR Liberia LIBERIA LS LSO Lesotho LESOTHO LT LTU Lituania LITUANIA LU LUX Luxemburgo LUXEMBURGO LV LVA Letonia LETONIA LY LBY Libia LIBIA MA MAR Marruecos MARRUECOS MC MCO M¢naco MONACO MD MDA Moldavia, República de MOLDAVIA MG MDG Madagascar MADAGASCAR MH MHL Marshall, Islas MARSHALL, ISLAS MK MKD Macedonia ML MLI Malí MALI MM MMR Myanmar MYANMAR MN MNG Mongolia MONGOLIA MO MAC Macao MACAO MP MNP Marianas del Norte, Islas MARIANAS DEL NORTE, ISLAS MQ MTQ Martinica MARTINICA MR MRT Mauritania MAURITANIA MS MSR Montserrat MONTSERRAT, ISLA MT MLT Malta MALTA MU MUS Mauricio MAURICIO MV MDV Maldivas MALDIVAS MW MWI Malawi MALAWI MX MEX México MEXICO MY MYS Malasia MALAYSIA MZ MOZ Mozambique MOZAMBIQUE NA NAM Namibia NAMIBIA NC NCL Nueva Caledonia NUEVA CALEDONIA NE NER Níger NIGER NF NFK Norfolk, Islas NORFOLK, ISLA NG NGA Nigeria NIGERIA

- 95 -

NI NIC Nicaragua NICARAGUA NL NLD Países Bajos PAISES BAJOS NO NOR Noruega NORUEGA NP NPL Nepal NEPAL NR NRU Nauru NAURU NU NIU Niue NIUE, ISLA NZ NZL Nueva Zelandia NUEVA ZELANDA OM OMN Omán OMAN PA PAN Panamá PANAMA PE PER Perú PERU PF PYF Polinesia Francesa POLINESIA FRANCESA PG PNG Papua Nueva Guinea PAPUASIA NUEVA GUINEA PH PHL Filipinas FILIPINAS PK PAK Pakist n PAKISTAN PL POL Polonia POLONIA PM SPM San Pedro y Miquel¢n SAN PEDRO Y MIQUELON PN PCN Pitcairn PITCAIRN, ISLA PR PRI Puerto Rico PUERTO RICO PS PSE Territorio Palestino Ocupado PT PRT Portugal PORTUGAL PW PLW Palau PALAU, ISLAS PY PRY Paraguay PARAGUAY QA QAT Qatar QATAR RE REU Reuni¢n REUNION RO ROU Rumania RUMANIA RU RUS Rusia, Federaci¢n de RUSIA RW RWA Ruanda RUANDA SA SAU Arabia Saudita ARABIA SAUDITA SB SLB Salom¢n, Islas SALOMON, ISLAS SC SYC Seychelles SEYCHELLES SD SDN Sudán SUDAN SE SWE Suecia SUECIA SG SGP Singapur SINGAPUR SH SHN Santa Elena SANTA ELENA SI SVN Eslovenia ESLOVENIA SJ SJM Svalbard y Jan Mayen, Islas SVALBARD AND JAN MAYEN ISLANDS SK SVK Eslovaquia ESLOVAQUIA SL SLE Sierra Leona SIERRA LEONA SM SMR San Marino SAN MARINO SN SEN Senegal SENEGAL SO SOM Somalia SOMALIA SR SUR Surinam SURINAM ST STP Santo Tom‚ y Príncipe SANTO TOME Y PRINCIPE SV SLV El Salvador EL SALVADOR SY SYR Siria, República Arabe SIRIA, REPUBLICA ARABE DE SZ SWZ Swazilandia SAWSILANDIA TC TCA Turcas y Caicos, Islas TURCAS Y CAICOS, ISLAS TD TCD Chad CHAD TF FRA Territorios Franceses del Sur FRENCH SOUTHERN TERRITORIES TG TGO Togo TOGO TH THA Tailandia TAILANDIA TJ TJK Tayikist n TADJIKISTAN TK TKL Tokelau TOKELAU TM TKM Turkmenist n TURKMENISTAN TN TUN Túnez TUNICIA TO TON Tonga TONGA TP TMP Timor del Este TIMOR DEL ESTE TR TUR Turquía TURQUIA TT TTO Trinidad y Tobago TRINIDAD Y TOBAGO TV TUV Tuvalu TUVALU TW TWN Taiwan, Provincia de China TAIWAN (FORMOSA) TZ TZA Tanzania, República Unida de TANZANIA, REPUBLICA UNIDA DE UA UKR Ucrania UCRANIA UG UGA Uganda UGANDA UM UMI Islas menores alejadas de Estados UnidosUNITED STATES MINOR OUTLYING ISLANDS

- 96 -

US USA Estados Unidos ESTADOS UNIDOS UY URY Uruguay URUGUAY UZ UZB Uzbekistán UZBEKISTAN VA VAT Santa Sede SANTA SEDE VC VCT San Vicente y las Granadinas SAN VICENTE Y LAS GRANADINAS VE VEN Venezuela VENEZUELA VG VGB Vírgenes (británicas), Islas VIRGENES, ISLAS (BRITANICAS) VI VIR Vírgenes (de los Estados Unidos), Islas VIRGENES, ISLAS (NORTEAMERICANAS) VN VNM Viet Nam VIET NAM VU VUT Vanuatu VANUATU WF WLF Wallis y Fortuna, Islas WALLIS Y FORTUNA, ISLAS WS WSM Samoa SAMOA XB XBF Bolivia, Zona franca de XC XCF Colombia, Zona franca de XE XEF Ecuador, Zona franca de XP XPF Perú, Zona franca de XV XVF Venezuela, Zona franca de YE YEM Yemen YEMEN YT FRA Mayote MAYOTTE YU YUG Yugoslavia YUGOSLAVIA ZA ZAF Sudáfrica SUDAFRICA, REPUBLICA DE ZM ZMB Zambia ZAMBIA ZW ZWE Zimbabwe ZIMBABWE ZZ ZZZ Países no precisados en otra parte y desconocidos ZR COD Congo, República Democr tica del ZAIRE 1B XPF Perú, Zona franca de ZONAS FRANCAS DEL PERU 1C ZZZ Países no precisados en otra parte y desconocidos PAIS NO PREC. EN OP. ABAST. COMB./AVITUALLAMIENTO 1D ZZZ Países no precisados en otra parte y desconocidos AGUAS INTERNACIONALES 1E ZZZ Países no precisados en otra parte y desconocidos NO DECLARADOS 1G GBR Reino Unido ESCOCIA 1H RUS Rusia, Federaci¢n de URSS 1I VNM Viet Nam VIETNAM (DEL NORTE) 1K CIV Costa de Marfil COSTA DE MARFIL 1L PAN Panamá ZONA DEL CANAL DE PANAMA 1M DEU Alemania ALEMANIA ORIENTAL 1O KIR Kiribati CANTON Y ENDERBURRY 1Q JNT Islas menores alejadas de Estados UnidosJONSTON, ISLAS 1R MKD Macedonia MACEDONIA 1S MID Islas menores alejadas de Estados UnidosMIDWAY ISLAS 1V WAK Islas menores alejadas de Estados UnidosWAKE, ISLA 1W PSE Territorio Palestino Ocupado TERRITORIO AUTONOMO DE PALESTINA. 99 ZZZ Países no precisados en otra parte y desconocidos TODOS LOS PAISES 1J ZZZ Países no precisados en otra parte y desconocidos COMUNIDAD ECONOMICA EUROPEA

2)




Dato 16


1) Tabla países Correlacionado con Anexo 8 CAN

2)




Dato 17

Arancel Nominal

- 97 -

1) Tabla Nantasa - Aduanas

2)

3) Tasa nominal

4) Código errado

5) En caso de error esto es detectado en canal rojo y naranja se procede a corregir, y en canal verde constituye indicador de riesgo.

Dato 18

Código Preferencia

1) Tabla Códigos Tratos Preferenciales

2)

3) Código de trato Preferencial declarado

4) Error en código

5) En caso de error esto es detectado en canal rojo y naranja se procede a corregir, y en canal verde constituye indicador de riesgo

Dato 19


1) El sistema lo calcula

2)

3) Valor calculado, en base a los valores de factura declarados.

4)

5) En caso sub-valuación es detectado en canal rojo y naranja se procede a realizar la corrección o ajuste correspondiente, y en canal verde constituye indicador de riesgo para acciones de fiscalización

Dato 20

Total Derechos e impuestos aplicados

1) El Sistema procesa la liquidación, de acuerdo a los valores declarados.

2)

3) Decl El total de derechos e impuestos se desagrega de la siguiente manera: 4.1 . Ad/Valorem . Sobretasa A/ V . Derecho Específico . Impuesto Selectivo al Consumo . Impuesto de Promoción Municipal . Impuesto General a las Ventas . Derechos Antidumping . Servicio Despacho . Interés compensatorio

4)

5) En caso de reclamación por el contribuyente se efectúa una reliquidación de ser correspondiente, para cuando se presenta una no conformidad el contribuyente puede pagar el monto en que esta de acuerdo y reclama el exceso presentando una carta fianza por dicho monto que pasa a ser resuelto por la institución, esto a fin que tenga a disposición la mercadería y se facilite el comercio.

Dato 21


1) Tipo FOB y Tipo CIF Tipo FOB

2)

3) Valor de declaración, en base a factura, conocimiento de embarque etc.

- 98 -

4)

5) Los casos de ajuste al valor son detectados en el canal rojo y naranja y dichas incidencias sirven de información para la retroalimentación del sistema de riesgo.

Dato 22

Flete

1)

2)

3) Flete declarado en base a documentos de manifiesto.

4)


Dato 23

Seguro

1)

2)

3) Seguro declarado

4)


Dato 24


1)

2)

3) Valor de declaración

4) Errores en cantidades físicas

5) En caso error, es detectado en canal rojo y naranja se procede a corregir, y en canal verde constituye indicador de riesgo para acciones de fiscalización

Dato 25

Peso Neto

1) Peso de Manifiesto, el sistema chequea que peso neto < peso bruto

2)

3) Peso de declaración

4) Peso diferente a lo declarado

5) Notificación automatizada para corregir error.

Dato 26

Peso Bruto

1) Peso de Manifiesto , el sistema chequea que peso neto < peso bruto

2)

3) Peso de declaración

4) Peso diferente a lo declarado

5) Notificación automatizada para corregir error.


- 99 -

• Combinaciones imposibles de variables: No aplica.

• Controles de registros perdidos o duplicados No aplica.

• Chequeos de valores unitarios No aplica.

• Estadísticas espejo No aplica.

• Validación con series históricas Los valores declarados son comparados con los precios de las mercancías que nos brinda el Sistema de Verificación de Precios (SIVEP) —herramienta automatizada para la consulta de precios de las diferentes mercancías que son objeto de transacción.

2.4.3 Conclusiones

• El ingreso de los datos declarados está automatizado en casi el total de las declaraciones nacionales de importación y exportación. Una pequeña parte, correspondiente a transacciones especiales, todavía es procesado manualmente en declaraciones de papel, entre las que se encuentran algunos casos de importaciones consideradas simplificadas. En esta etapa del proceso se centra la validación de datos que realiza la Sunat. No se realizan cruces de datos en esta etapa.

• La Sunat también se constituye como la responsable de producir las estadísticas de comercio exterior de bienes en el Perú. Sin embargo, no recaba información complementaria de otras fuentes, pues no tendría atribuciones legales. Al respecto, el Instituto Nacional de Estadística e Informática no interviene en ese proceso de producción estadística, aunque la Sunat participa en el Comité de Coordinación Interinstitucional de Estadística presidido por el INEI.

• Las tablas de códigos dispuestas por la administración aduanera en el despacho aduanero no son las estipuladas en la Resolución 738. En la mayoría de estos casos se tratan de tablas distintas, lo cual requiere que la Oficina de Estadística de la Sunat utilice correlacionadores para acercar dichos códigos a los establecidos en la Resolución 738. Sólo las tablas de aduanas serían similares, pero con códigos actualizados en relación con los establecidos en dicha norma adoptada en el año 2003.

• El énfasis de la validación de los datos por parte de la Sunat se traduce en aquellos datos vinculados al valor y al cobro de la tarifa en el caso de las importaciones.

• A nivel de macro datos sólo se realizarían verificaciones de valores mediante el sistema de verificación de precios.

• La Sunat tiene documentado el proceso de validación de los datos de comercio exterior.


• La entrada de datos declarados y sus validaciones básicas está casi completamente automatizado.

• Al estar el despacho aduanero y la oficina de estadística en la misma institución permite una mejor coordinación entre ambas, redundando en correcciones posteriores más rápidas.

- 100 -


• La validación se realiza mayormente a la entrada de datos, la cual como en toda aduana está centrada en los datos relativos al valor y a la tarifa, quedando minimizadas validaciones más avanzadas por parte de la Oficina de Estadística de la misma Sunat.

• La Oficina de Estadística de la Sunat todavía no utiliza software estadístico para análisis de datos.

• El proceso de producción de las estadísticas de comercio exterior de bienes lo realiza solamente la Sunat, estando al margen el INEI, cuya labor de supervisión de estas estadísticas no es evidente.

2.5 Venezuela

La producción de estadísticas de comercio exterior de Venezuela la realiza el Instituto Nacional de Estadística (INE) con base en la información que recopila el Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (Seniat), a través del Sidunea (Sistema Aduanero Automatizado). El proceso de producción y transmisión de estadísticas comunitarias de comercio exterior de bienes es responsabilidad del INE (servicio nacional), de conformidad con lo establecido por la Resolución 738 de la Secretaría General. Las fuentes de datos adicionales a la Aduana, en el caso de las exportaciones de petróleo y sus derivados, adquieren especial relevancia por tratarse de mercancías de gran importancia económica. Sin embargo, el suministro de esos datos de fuente de Petróleos de Venezuela (PDVSA) al INE, mantiene restricciones que afectan la cobertura y calidad de la información resultante.

2.5.1 Seniat

El Seniat, adscrito al Ministerio de Finanzas, tiene entre sus funciones sistematizar, divulgar y mantener actualizada la información sobre estadísticas de comercio exterior de Venezuela. Estas funciones las cumple a través de la Intendencia Nacional de Aduanas. La Aduana venezolana para su proceso de gestión aduanero utiliza el Sidunea++, que es la herramienta informática para el control y administración de la gestión aduanera, desarrollada por la UNCTAD. Con la modernización y automatización de las aduanas venezolanas se ha logrado la recepción electrónica de manifiestos de carga y tránsitos, el procesamiento electrónico en línea de las declaraciones de mercancías, la aplicación de técnicas modernas para la selección de las declaraciones, el control de la gestión y contabilidad aduanera, así como el control sobre el estado de las mercancías en las aduanas. Los datos generados en este proceso son remitidos por medios electrónicos y físicos a las gerencias estadales y a la central del INE. Las características del sistema de validación del Seniat no se ha podido conocer pues esta institución no contestó los cuestionarios relativos a la estructura de los datos validados y a los métodos de validación utilizados.

2.5.2 INE

El Instituto Nacional de Estadística (INE) de Venezuela tiene como uno de sus objetivos generar información estadística oportuna y de calidad sobre el comercio exterior de

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Venezuela. Esta responsabilidad recae en la Coordinación de Estadísticas de Comercio Exterior, que está bajo la Gerencia de Estadísticas del Sector Terciario. En el caso de las importaciones, el INE transcribe el 25 por ciento de esta información, mientras el Seniat recopila el 75 por ciento restante. El 100 por ciento de los datos de exportaciones es transcrito en el INE, ya que el Seniat está en proceso de habilitar al Sidunea para capturar y transmitir la información de exportaciones. Los recursos humanos dedicados al cumplimiento de dicho objetivo dentro de la Coordinación de Estadísticas de Comercio Exterior son: 37 técnicos en la sede central y 16 técnicos en las gerencias estadales del INE. Todas ellos laboran a tiempo completo, a excepción de 8 personas al interior del país. Esquemáticamente, el proceso de validación que aplica en INE se resume a continuación:

Recolección del material por aduana y forma Depuración de la información Confección del material en legajos por forma y aduana Enumeración del material en forma correlativa Ingreso al Programa del Sistema Automatizado —Sistine Introducción al medio magnético del tipo de cambio de las diferentes monedas Introducción de la información del manifiesto de aduana al medio magnético Selección del control de transcripción Comprobación que el proceso esté completo Producción e impresión del Precio Medio

Para la validación de la información proveniente del Seniat, el INE cuenta con la herramienta de extracción y análisis de datos llamada Discoverer en Oracle (data warehouse). Con esta aplicación el INE emite principalmente un listado de chequeo —Precio Medio— de todos los registros de aduana que es validado manualmente por el personal técnico a nivel central. Al término de la validación se procede a pedir algunos listados de cuadro resumen, en los cuales se revisan los datos de forma general, con la finalidad de detectar errores no observados anteriormente.


De acuerdo a lo manifestado en el cuestionario diligenciado por el INE, se realizan las siguientes validaciones a los datos recibidos del Seniat.



Dato 1


1) Acepta valores según Tabla 1 de la carpeta conversión CAN INE CAN SENIAT NOM_ADUANA 100 010 5001 PRINCIPAL LA GUAIRA 200 020 5002 PRINCIPAL DE MAIQUETIA 300 020 5002 PRINCIPAL DE

Acepta valores según Tabla 1 del anexo de la Resolución 738

- 102 -

MAIQUETIA 400 040 5004 PRINCIPAL PUERTO CABELLO 401 041 50041 TURIAMO 403 030 5003 PRINCIPAL AEREA DE VALENCIA 500 050 5005 PRINCIPAL LAS PIEDRAS-PARAGUANA 501 051 50051 LA VELA 502 052 50052 TUCUPIDO 503 053 50053 CUMAREBO 504 054 50054 CHICHIRIVICHE 505 055 50055 TUCACAS 506 055 50055 TUCACAS 507 057 50057 ADICORA 508 058 50058 PUNTA CARDON 509 059 50059 PUERTO AMUAY 600 060 5006 PRINCIPAL CENTRO OCCIDENTAL 700 070 5007 PRINCIPAL MARACAIBO 707 077 50077 AEREA DE LA CHINITA 701 071 50071 PARAGUACHON 702 072 50072 PALMAREJO DE MARA 703 073 50073 PUERTO MIRANDA 704 074 50074 LA SALINA 705 075 50075 PUERTO ENCONTRADOS 706 076 50076 EL TABLAZO 800 080 5008 PRINCIPAL SAN ANTONIO DEL TACHIRA 801 081 50081 UREYA 802 082 50082 BOCA DEL GRITA 803 083 50083 EL AMPARO DE APURE 804 084 50084 LA CEIBA 805 085 50085 LA FRIA 806 086 50086 AEREA DE SANTO DOMINGO 808 180 5018 PRINCIPAL MERIDA 809 180 5018 PRINCIPAL MERIDA 810 180 5018 PRINCIPAL MERIDA 900 090 5009 PRINCIPAL PUERTO AYACUCHO 1000 100 5010 PRINCIPAL GUANTA-PUERTO LA CRUZ 1100 110 5011 PRINCIPAL PUERTO SUCRE 1200 120 5012 PRINCIPAL CARUPANO 1201 170 5017 PRINCIPAL AEREA DE MATURIN 1202 171 50171 PUERTO CARIPITO 1203 121 50121 PUERTO DE HIERRO 1205 122 50122 RIO CARIBE 1206 123 50123 CRISTOBAL COLON 1207 124 50124 CANO COLORADO 1300 130 5013 PRINCIPAL GUIRIA 1400 140 5014 PRINCIPAL CIUDAD GUAYANA 1401 141 50141 CIUDAD BOLIVAR 1402 142 50142 MATANZAS 1403 143 50143 TUCUPITA

- 103 -

1404 144 50144 PEDERNALES 1405 145 50145 SANTA ELENA DE UAIREN 1406 140 5014 PRINCIPAL CIUDAD GUAYANA 1412 146 50146 ICABARU 1413 140 5014 PRINCIPAL CIUDAD GUAYANA 1414 172 50172 BARRANCAS 1500 150 5015 PRINCIPAL EL GUAMACHE 1501 151 50151 PAMPATAR 1502 152 50152 PUNTA DE PIEDRAS 1503 153 50153 AEREA DE EL YAQUE 1504 152 50152 PUNTA DE PIEDRAS 1600 180 5018 PRINCIPAL MERIDA 9999 160 5016 PRINCIPAL LOS LLANOS CENTRALES 1001 101 5110 BARCELONA

2) Chequeo automático por sistemas

3) Numérico

4) Incluyen aduanas con código de otra El tipo de mercancía no corresponde con la aduana habilitada.

5) Se verifica el manifiesto y se cambia a su código correcto

Se chequea el físico y se verifica aduana y mercancía

Dato 2


1) Acepta para importación (11). Tabla 2 del anexo de la Resolución 738

Acepta para exportación (21). Tabla 2 del anexo de la Resolución 738

2) (11) Importación (21) Exportación

3) Numérico

4) -------------------------

5) -------------------------

Dato 3


1) Acepta valores según Tabla 3 del anexo de la Resolución 738


3) Numérico

4) Importación temporal por Importación definitiva

Régimen no acorde con la mercancía

5) Verificar con el físico y cambiar a la corriente comercial que indique el manifiesto

Según el tipo de mercancía se asigna el régimen

Dato 4


1) Número Correlativo de la declaración

2) Valores no duplicados

3) Numérico

4) ------------------------- No se detectan errores

5) -------------------------

Dato 5

Fecha de Registro

- 104 -

1) Fechas dentro del mes y año en proceso

2) Día – Mes y Año dentro de los rangos aceptables

3) Date

4) ------------------------- No se detectan errores

5) -------------------------

Dato 6


1) Acepta valores según Tabla 4 el anexo de la Resolución 738


3) Numérico

4) Código de modo de transporte que no se corresponde con la naturaleza de la aduana

Incluyen forma no correspondiente a la aduana

5) Consultar el manifiesto y modificar el código modo de transporte. Llaman a la empresa importadora, agente aduanal, otros.

Asignar la forma correcta a la aduana

Dato 7


1) Acepta valores según Tabla 5 (3 primeros dígitos) de la carpeta conversión CAN COD_PAISV COD_PAISN 135 AFG 174 ALB 234 DEU 374 AND 412 AIA 407 AGO 432 ATG 472 ANT 535 SAU 266 ARM 597 DZA 633 ARG 272 ABW 746 AZE 698 AUS 724 AUT 772 BHS 805 BHR 817 BGD 832 BRB 916 BLR 874 BEL 882 BLZ 902 BMU 8 406 BLR 973 BOL 294 BIH 1 017 BWA 1 053 BRA 1 085 BRN 317 BFA 2 297 BEN 1 114 BGR 1 157 BDI 1 195 BTN 1 277 CPV 1 415 KHM


- 105 -

1 372 CYM 1 457 CMR 1 491 CAN 4 815 OMN 1 984 HRV 1 693 COL 1 737 COM 1 777 COG 1 807 COF 1 838 COK 1 875 PRK 1 905 KOR 1 937 CIV 1 962 CRI 1 992 CUB 2 037 TCD 2 113 CHL 2 155 CHN 2 215 CYP 1 658 CCK 7 837 DJI 2 324 DNK 2 352 DMA 2 393 ECU 2 407 EGY 2 422 SLV 6 878 WSM 247 ERI 2 454 ESP 2 464 SVK 2 474 SVN 2 491 USA 2 516 EST 2 537 ETH 2 594 FRO 8 708 FJI 2 675 PHL 2 714 FIN 2 754 FRA 2 817 GAB 2 857 GMB 287 GEO 2 897 GHA 2 934 GIB 2 972 GRD 3 014 GRC 3 051 GRL 3 092 GLP 3 138 GUM 3 172 GTM 3 373 GUY 3 273 GUF 3 317 GNQ 3 297 GIN 3 347 GNB 3 412 HTI 3 452 HND 3 515 HKG 3 554 HUN 3 615 IND 3 655 IDN 3 695 IRQ 3 725 IRN 3 754 IRL 3 794 ISL

- 106 -

3 835 ISR 3 864 ITA 3 912 JAM 3 995 JPN 4 966 MDA 4 035 JOR 8 887 COD 4 066 KAZ 935 BLR 4 107 KEN 4 118 KIR 4 127 KGZ 4 135 KWT 4 205 LAO 4 267 LSO 4 296 LVA 4 454 LUX 4 315 LBN 4 347 LBR 4 387 LBY 4 404 LIE 4 436 LTU 4 475 MAC 4 507 MDG 4 484 MKD 4 555 MYS 4 587 MWI 4 615 MDV 3 253 GUF 4 647 MLI 4 674 MLT 8 058 TKL 4 698 MNP 4 747 MAR 4 720 MHL 4 772 MTQ 4 857 MUS 4 887 MRT 4 931 MEX 4 958 MID 4 984 MCO 4 975 MNG 4 947 FSM 4 967 MDA 5 012 MSR 5 057 MOZ 4 126 KGZ 5 088 NRU 5 115 CXR 5 175 NPL 5 212 NIC 5 257 NER 5 287 NGA 5 318 NIU 5 358 NFK 5 384 NOR 5 077 NAM 5 428 NCL 5 488 NZL 5 565 OMN 5 668 PUS 5 734 NLD 5 765 PAK 5 788 PLW 5 802 PAN

- 107 -

5 458 PNG 5 863 PRY 5 893 PER 5 938 PCN 5 998 PYF 6 034 POL 6 074 PRT 6 112 PRI 6 185 QAT 8 632 VGB 6 444 CZE 6 472 DOM 6 407 CAF 6 607 REU 6 757 RWA 6 704 ROM 6 766 RUS 6 857 ESH 6 778 SLB 6 877 WSM 6 908 ASM 1 594 VAT 6 952 KNA 6 974 SMR 7 001 SPM 7 052 VCT 7 107 SHN 7 152 LCA 7 207 STP 7 287 SEN 7 317 SYC 7 357 SLE 7 415 SGP 7 445 SYR 7 487 SOM 7 505 LKA 7 597 SDN 7 567 ZAF 7 644 SWE 7 674 CHE 7 703 SUR 3 955 JTN 7 737 SWZ 7 765 THA 2 185 TWN 7 807 TZA 7 877 IOT 7 746 TJK 5 795 PSE 7 885 TMP 8 007 TGO 2 437 ERI 8 108 TON 8 152 TTO 8 207 TUN 8 232 TCA 8 275 TUR 8 258 TKM 8 288 TUV 8 306 UKR 8 337 UGA 1 534 ESP 8 453 URY 5 518 VUT 8 503 VEN

- 108 -

8 555 VNM 2 865 PAK 8 662 VIR 8 738 WAK 8 758 WLF 8 805 YEM 8 854 YUG 8 907 ZMB 6 657 ZWE 512 ANT 522 ANT 1 002 ANT 2 012 ANT 6 992 ANT 2 445 ARE 6 284 GBR 2 876 GEO 5 575 QAT 5 368 USA 5 698 USA 5 838 PNG 7 863 GBR 8 952 PAN 8 476 UZB 5 638 USA


3) Captura numérico – Transformación alfabético

4) No aparece la nacionalidad del transporte 1.- La declaración de aduana no detalla la nacionalidad del medio de transporte 2.- Se le coloca nacionalidad Venezolana a todos los medios de transporte

5) Se coloca el código del país de procedencia (3 primeros dígitos)

Se están verificando los documentos que pueden servir de soporte para identificar su nacionalidad

Dato 8


1) Acepta valores según Tabla 6 de la carpeta conversión CAN PRTO_INE PRTO_CAN Puerto_aeropuerto LAG VELAG Puerto Litoral Central AIM VEMAI Aeropuerto Internacional de Maiquetia AMC VECCS Aerea Metropolitana de Caracas PBL VEPBL Pto.Autonomo de Pto.Cabello TUR VEXXX Turiamo ELP VEELP Aerea el Palito VLN VEVLN Aeropuerto Internacional Arturo Michelena LSP VELSP Pto.Internacional Guaranao LVL VELVL Pto.Internacional La Vela CMR VECMR CHV VECHV PCA VEPCN AMY VEAMY MAR VEMAR Aeropuerto Internacional La Chinita PRG VEXXX Embarcadero de Pdvsa PMR VEPMR Embarcadero de


- 109 -

Pdvsa MIV VEMIV Embarcadero de Pdvsa LSV VELSV Embarcadero de Pdvsa ETV VEXXX Embarcadero de Pdvsa ETA VEETV Embarcadero de Pdvsa LCV VELCV Maracaibo PYH VEXXX GUT VEGUT PSU VEPSU CUP VECUP GUI VEGUI CAR VECAR MTV VEMTV TUV VETUV SNV VEXXX CBL VECBL SFX VEXXX EGU VEEGU Pto.Internacional El Guamache PMP VEPMP Aeropuerto Internacional Santiago Mari?o PPD VEPPD Pto.Internacional El Guamache YAQ VEPMV Aeropuerto Internacional Santiago Mari?o CGU VECGU AJA VEGUT AJM VEGUT AMQ VEMAI BAR VEPBL CCS VEMAI LCH VEMAR LFR VESCI MT VEPBL PMA VEMAR SC2 VESCI SCA VESCI TUD VELVL MER VEMER Puerto Mérida ANG VEPBL ANH VEMAI PIE VEPPD SCI VESCI UR? VESCI URN VESCI


3) Caracter

4) Código no se corresponde con la aduana de llegada

1.- Introducen un puerto no correspondiente a la aduana. 2.- incluyen datos numéricos

5) Se verifica el manifiesto y se modifica la aduana

1.- Asignarle el puerto de acuerdo a la aduana. 2.- Eliminar los datos numéricos

Dato 9


1) Dato proveniente de SIDUNEA -------------------------

2) Chequeo que realiza el SENIAT -------------------------

3) Caracter -------------------------

4) ------------------------- -------------------------

- 110 -

5) ------------------------- -------------------------

Dato 10


1) Dato proveniente de SIDUNEA -------------------------

2) Chequeo que realiza el SENIAT -------------------------

3) Caracter -------------------------

4) -------------------------

5) -------------------------

Dato 11


1) Numero correlativo de la declaración -------------------------

2) Asignación automática por sistema -------------------------

3) Numérico -------------------------

4) -------------------------

5) -------------------------

Dato 12

Código Mercancía

1) Acepta solo los productos de la tabla de aranceles según vigencia

2) Chequeo automático por sistema

3) Caracter

4) El código arancelario no concuerda con la descripción del producto

El código arancelario no coincide con la descripción del producto

5) Se verifica el manifiesto y se modifica según la descripción del producto

Verificación física del manifiesto contra el tabulado. De no hallar solución se llama a la empresa exportadora o al agente aduanal.

Dato 13


1) Este valor no se captura. Se obtiene el código de entidad haciendo MATCH con la tabla de aduanas y la tabla de regiones. ADUANA REGION VENEZUELA 100 50124 Vargas 1000 50703 Anzoategui 1100 50719 Sucre 1200 50719 Sucre 1201 50716 Monagas 1202 50719 Sucre 1203 50719 Sucre 1205 50719 Sucre 1206 50719 Sucre 1207 50719 Sucre 1300 50719 Sucre 1400 50907 Bolivar 1401 50907 Bolivar 1402 50907 Bolivar 1403 50907 Bolivar 1404 50907 Bolivar 1405 50907 Bolivar 1406 50907 Bolivar 1407 50907 Bolivar 1408 50907 Bolivar 1409 50907 Bolivar 1412 50907 Bolivar 1413 50907 Bolivar

- 111 -

1414 50907 Bolivar 1500 50817 Nueva Esparta 1501 50817 Nueva Esparta 1502 50817 Nueva Esparta 1503 50817 Nueva Esparta 1504 50817 Nueva Esparta 1600 50614 Merida 200 50124 Vargas 300 50101 Distrito Capital 400 50208 Carabobo 401 50208 Carabobo 402 50208 Carabobo 403 50208 Carabobo 500 50411 Falcon 501 50411 Falcon 502 50411 Falcon 503 50411 Falcon 504 50411 Falcon 505 50411 Falcon 506 50411 Falcon 507 50411 Falcon 508 50411 Falcon 509 50411 Falcon 600 50413 Lara 700 50523 Zulia 701 50523 Zulia 702 50523 Zulia 703 50523 Zulia 704 50523 Zulia 705 50523 Zulia 706 50523 Zulia 707 50523 Zulia 800 50620 Tachira 801 50620 Tachira 802 50620 Tachira 803 50620 Tachira 804 50620 Tachira 805 50620 Tachira 806 50620 Tachira 808 50620 Tachira 810 50614 Mérida 900 50902 Amazonas 1001 50703 Anzoategui

2) Se chequea que la aduana exista en la tabla de regiones para obtener el código de región

3) Caracter

4) -------------------------

5) -------------------------

Dato 14


1) Acepta valores según Tabla 5 de la carpeta conversión CAN

-------------------------

2) Chequeo automático por sistemas -------------------------

3) Captura numérico – transformación caracter -------------------------

4) 1.- Mala trascripción del código 2.- Declaración errada

-------------------------

5) Se consulta el físico o se llama a la empresa importadora

-------------------------

Dato 15


- 112 -




3) Captura numérico – transformación caracter


Incluyen el código de un país por otro


Se verifica con el físico y según la ventaja comparativa del país se le cambia el código, si no hay solución se llama a la empresa exportadora.

Dato 16



-------------------------

2) Chequeo automático por sistemas -------------------------

3) Captura numérico – transformación caracter -------------------------


-------------------------


-------------------------

Dato 17

Arancel Nominal

1) No tiene validación para su captura -------------------------

2) No tiene validación para su captura -------------------------

3) Numérico -------------------------

4) -------------------------

5) -------------------------

Dato 18

Código Preferencia

1) No se dispone de datos





Dato 19


1) Para capturar este valor no existe validación -------------------------

2) Para capturar este valor no existe validación -------------------------

3) Numérico -------------------------

4) -------------------------

5) -------------------------

Dato 20


1) Valor total de derecho e impuesto aplicado (Este valor se obtiene a través de formula anexa)

-------------------------

2) Este valor se obtiene a través de formula anexa

-------------------------

- 113 -

3) Numérico -------------------------

4) -------------------------

5) -------------------------

Dato 21


1) Este valor se obtiene a través de calculo

2) Según calculo

3) Numérico

4) 1.- Descuadre en la sumatoria de FOB+Flete+Seguro+Otros = CIF 2.- El valor CIF no cuadra con la sumatoria de las bases imponibles

1.-El monto no es incluido completamente. 2.- Se incluye la moneda equivocada

5) Se consulta el manifiesto y se corrige el error 1.- Se modifica el monto y se coloca el valor exacto 2.- Se coloca la moneda correspondiente

Dato 22

Flete

1) Se acepta solo valores numéricos -------------------------

2) No hay chequeo -------------------------

3) Numérico -------------------------

4) Trascripción de monto errado -------------------------

5) Se verifica en caso de no cuadrar el valor CIF

-------------------------

Dato 23

Seguro

1) Se acepta solo valores numéricos -------------------------

2) No hay chequeo -------------------------

3) Numérico -------------------------

4) Trascripción de monto errado -------------------------

5) Se verifica en caso de no cuadrar el valor CIF

-------------------------

Dato 24


1) Este archivo se obtiene haciendo MATCH con el código de producto a 8 dígitos con el código de producto de la tabla 11 del anexo de la resolución 738 y si la unidad es Kg se coloca 0, de los contrario se coloca la variable cantidad

2)

3) Numérico

4) No se detectan errores

5)

Dato 25

Peso Neto

1) Se valida que sea menor o igual al Peso Bruto

2) Que sea menor o igual que el peso bruto

3) Numérico

4) 1.- Lo incluyen con menos o más dígitos. 2.- Existe mucha diferencia entre los pesos netos y los pesos brutos.

- 114 -

5) 1.- Se le completan o reducen los dígitos. 2.- Se revisa el físico y se corrigen los Kg.

Dato 26

Peso Bruto

1) Se valida que sea mayor o igual al Peso Neto

2) Que sea mayor o igual que el peso neto

3) Numérico

4) 1.- Lo incluyen con menos o más dígitos. 2.- Existe mucha diferencia entre los pesos netos y los pesos brutos.

5) 1.- Se le completan o reducen los dígitos. 2.- Se revisa el físico y se corrigen los Kg.


• Combinaciones imposibles de variables: Se validan los códigos de entrada y salida de un producto y su forma (modo) de transporte. Errores posibles: 1.- Tipo de mercancía que no se corresponda con el modo de transporte; 2.- Código de Arancelario errado; 3.- Forma de Transporte errado; 4.- Aduana no habilitada para el tipo de mercancía. En caso de error se verifica la información del manifiesto físico o se llama al agente aduanal o a la empresa. Se valida que el código de mercancía se corresponda con el país de: Origen, Procedencia, Adquisición y Destino. Errores posibles: 1.- Países que no se correspondan con el origen de la mercancía; 2.- Origen o destino de la mercancía según la ventaja competitiva del país. En caso de error: 1.- Se revisa el físico; 2.- Se llama a la empresa importadora o exportadora, agente aduanal y otros. Chequeo del código de mercancías contra la corriente (flujo) comercial. Se analizar la permanencia definitiva o temporal en un territorio según la mercancía y su uso. Errores posibles: No colocan el código de la corriente comercial correspondiente a la mercancía. En caso de error se verifica la información del manifiesto y se corrige y/o se llama a la empresa importadora o exportadora, agente aduanal y otros.

• Controles de registros perdidos o duplicados Se analiza la información donde aparecen datos duplicados por transcripción. En caso de error se verifica con el manifiesto y elimina uno de los registros.

• Chequeos de valores unitarios Se analiza por medio de un listado de Precio Medio (Bolívares FOB/ Kilos Netos) el valor por Kg de un producto. Errores posibles: 1.- Exportación: Mala trascripción en Kilos, Monedas y Monto; 2.- Importación: Mala trascripción en Kilos y Bolívares; 3.- Mala declaración del agente aduanal. En caso de error: 1.- Verificar el físico; 2.- Llamar al agente aduanal.

• Estadísticas espejo No aplica.

• Validación con series históricas No aplica.

- 115 -

2.5.3 Conclusiones

Las conclusiones siguientes sobre Venezuela son parciales pues, como se mencionó, no se ha recibido contestación por parte del Seniat a los cuestionarios relativos al sistema de validación que utiliza.

• La principal fuente de datos para la producción de las estadísticas de comercio exterior es el Seniat. El ingreso de los datos declarados de importación está automatizado en 95 por ciento.

• La validación de los datos declarados obligatorios se efectúa en el momento de su ingreso y en los casos de códigos estos datos se confrontan con tablas para su validez y aceptación. No se realizan cruces de datos en esta etapa con la finalidad de comprobar la veracidad de los datos válidos.

• El énfasis de la validación de los datos por parte del Seniat está en las importaciones, y dirigido hacia aquellos datos vinculados al valor y al cobro de la tarifa.

• En los manifiestos de aduana existen numerosas variables de carácter estadístico incluidas en la Resolución 738 que son consideradas de llenado opcionales (no obligatorios), por lo cual su chequeo es parcial.

• El Seniat utiliza tablas de códigos que en su mayoría no son las estipuladas en la Resolución 738. En estos casos se tratan de tablas distintas, lo cual obliga al INE a utilizar correlacionadores para acercar dichos códigos a los establecidos en la Resolución 738. Sólo en las tablas de aduanas y de países se trataría de tablas similares aunque con códigos actualizados, lo que también requeriría la utilización de correlacionadotes —las tablas de la Resolución 738 no han sido actualizadas desde la dación de esta norma en 2003.

• Las verificaciones que efectúa el INE se centran en validar los datos recibidos del Seniat. Adicionalmente se realizarían algunos cruces de variables imposibles con datos a nivel micro y se chequean valores unitarios. Se realizan correcciones e imputaciones de datos errados o faltantes que son remitidas al Seniat. No está fundamentado por qué se corrige un dato válido al cruzarlo con otro también válido.

• El INE no tiene actualizado la documentación sobre el proceso de validación de los datos de comercio exterior.

• El INE no tiene establecidas metas de calidad de la información que permitan evaluar una mejora de la misma.

• Se evidencia que la validación de datos que efectúa el INE puede automatizarse mucho, pues gran parte de los chequeos son manuales (visuales), para lo cual emplea numeroso personal técnico.


• El sistema de entrada de datos del Seniat está casi totalmente automatizado en el ámbito nacional.

• El Sidunea del Seniat realiza la validación a la entrada de datos, lo que permite el rechazo de errores y omisiones en los campos obligatorios antes que se acepten como válidos.

• El INE complementa la cobertura de la información proporcionada del Seniat de otras fuentes, especialmente en el caso de las exportaciones de petróleo y sus derivados, aunque en este caso la información no está disponible como se requiere en la Resolución 738.

- 116 -

• En el INE existe un grupo de profesionales y técnicos con experiencia que trabajan en la detección y corrección de errores y omisiones de los datos recibidos del Seniat.


• El sistema de entrada de datos del Seniat permite la omisión de datos en aquellas variables consideradas opcionales.

• El Seniat no realiza chequeos entre los datos de entrada ni contra bases de datos históricas.

• El INE realiza demasiados chequeos manuales que pueden ser automatizados ganando en validez y rapidez, mientras que parte de los recursos humanos dedicados a estas tareas pueden ser dedicados a validaciones más avanzadas.

• El sistema de validación del INE no tiene documentados todos los procesos ni las reglas de validación aplicadas.

• Los compromisos y competencias de la entrega de datos del Seniat al INE no están de conformidad a los compromisos que se tienen en la Resolución 738.

- 117 -

3 SÍNTESIS DE LA VALIDACIÓN DE DATOS APLICADA POR LOS PAÍSES MIEMBROS

3.1 Estructura de los sistemas de validación

A partir de la información obtenida de los Países miembros, se sintetizarán en este acápite las características comunes y más importantes de los sistemas de validación que se vienen aplicando en el ámbito de la Comunidad Andina. Todos los Países miembros tienen sus Aduanas automatizadas, en mayor o menor medida. Por lo tanto, también en todos ellos se aplican mecanismos de control de datos de entrada, especialmente aquellos relativos al interés principal de toda aduana, los datos de valores y los correspondientes a las tarifas a la importación. Posteriormente, los datos pasan a los servicios nacionales de estadística donde se realizan también validaciones con sus propios sistemas de validación, a fin de adecuar los datos para su transmisión al servicio comunitario en el marco de lo establecido por la Resolución 738. De los cinco Países miembros, cuatro realizan el proceso de producción estadística entre dos instituciones —la administración aduanera y la oficina de estadística— mientras que Perú únicamente realiza todo el proceso en una sola institución, la Sunat.

3.1.1 Plataformas informáticas

En todas las administraciones aduaneras de los Países miembros es común la aplicación del sistema de manejo de bases de datos Oracle. En los servicios de estadística, tres de ellos también utilizan Oracle como DBMS. En cuanto al sistema operativo utilizado, la mayoría de las Aduanas y Oficinas de estadística utilizan Windows.

3.1.2 Información de los datos validados

• Tipos de datos Es común en las Aduanas el chequeo automatizado a la entrada de datos cualitativos confrontándolos con tablas de códigos. Estos chequeos unánimes se realizan a los microdatos.

• Estructura de los datos Principalmente los chequeos se realizan en estructuras del DBMS Oracle, aunque también se utilizan tablas.

• Medios Los medios en los cuales se realizan las validaciones de datos son preferentemente vía Web.

3.1.3 Funciones de validación utilizadas

• Nivel de verificación

- 118 -

Los niveles mayoritarios de chequeos de datos realizados por los Países son de ítem y de registro.

• Técnicas de verificación: La verificación de datos cualitativos contra tablas de códigos es la única técnica de verificación aplicada por todas las Aduanas y Oficinas de estadística, de entre las numerosas técnicas de verificación aplicables. Es mayoritario en los Países miembros el chequeo de datos utilizando rangos de los mismos datos, generalmente históricos. Igualmente lo es la comprobación de un juego de datos contra un formato predefinido.

• Sugerencias para la verificación Mayoritariamente los Países escogen entre varias opciones de forma inmediata para que continúe el proceso de validación y se corrige al final del mismo.

• Ejecución de la verificación También en los Países miembros es mayormente ejecutada la verificación interactiva en sus sistemas.

• Ocurrencia de la validación La validación en las Aduanas y las Oficinas de estadística ocurre principalmente cuando se recibe la información en sus sistemas de validación.

3.1.4 Asistencia cuando ocurre un error y su interacción con el usuario

En cuanto a las reacciones del sistema cuando ocurre un error, así como a la interacción del sistema de validación con el usuario, se puede resumir lo siguiente:

• Corrección No hay mayoría en este aspecto de los sistemas de validación reportados por los Países.

• Localización del error en los registros La detección automática de campos errados es lo que unánimemente aplican todas las Aduanas y generalmente las Oficinas de estadística.

• Imputaciones Las imputaciones explícitas también son mayoría entre las utilizadas por los Países miembros.

• Funciones de imputación No hay mayoría en la aplicación de funciones de trasformación de datos por parte de los Países.

• Sistema de interacción del usuario final La mayoría de las Aduanas reportan que los usuarios son asistidos con documentación para su declaración.

3.2 Desarrollo de los sistemas de validación

Los sistemas de validación de datos aplicados en cada País miembro para la producción de las estadísticas comunitarias de comercio exterior, como se ha mencionado, son conducidos en todos los casos por dos instituciones, a excepción del Perú en que se realiza en dos oficinas de una misma institución —el Seniat. Es decir, dos sistemas de validación distintos

- 119 -

trabajan para un mismo proceso que tiene un mismo fin, producir resultados estadísticos de calidad. Dichas diferencias de sistemas requieren compatibilizar el envío y recepción de datos entre las dos instituciones —controles efectuados en el flujo de datos de las Aduanas a las Oficinas de Estadística— y a fin de cumplir el compromiso establecido en la Resolución 738. Para tal efecto, los servicios nacionales de estadística han tratado de adecuar, en lo posible, sus sistemas de producción de estadística de comercio exterior —especialmente su sistemas de validación de datos— a los sistemas aduaneros, a fin de trabajar lo más armónicamente en el proceso de producción estadística de comercio exterior que les compete a cada institución nacional. En la medida que un País ha considerado las condiciones y los requerimientos de su par en los desarrollos de sus sistemas, así como el nivel que hayan alcanzado la formalización de las responsabilidades y las coordinaciones necesarias entre ambos, los resultados obtenidos son impactados en términos de calidad y cobertura. En relación con la coordinación entre las Aduanas y las Oficinas de Estadística en el proceso de validación, se requiere una buena relación entre ambas instituciones, y delimitar las funciones y responsabilidades de cada una de ellas en este flujo de datos. En ese sentido, el funcionamiento de los comités interinstitucionales de comercio exterior sirven, en la mayoría de los Países miembros, como un importante peldaño en el camino de articular dichos sistemas de validación de datos. De aquí también pueden surgir iniciativas para que cualquier desarrollo de los sistemas aduaneros y estadísticos sea sistematizado entre las partes involucradas. Si bien hay desarrollos avanzados en todos los Países, también hay desarrollos en marcha que se deben concluir, como las actualizaciones del Sidunea en las aduanas de Bolivia y Venezuela. Otros desarrollos se están diseñando, como es el caso del sistema de comercio exterior que tiene previsto el BCE. En ambos casos, hay que aprovechar el momento para empezar ahí las acciones de mejoramiento de los sistemas de validación. Estas acciones propuestas se detallan más adelante.

3.3 Calidad de los datos

El tema de la calidad todavía no ha sido cabalmente incorporado en los sistemas de validación de datos de comercio exterior en los Países miembros. No todos los servicios de estadística utilizan programas estadísticos avanzados para validar los datos. Su utilización redundaría no sólo en el mejoramiento de la calidad de los resultados, sino también en recuperar personal técnico dedicados al trabajo manual de validación, para dedicarlo a tareas más eficaces. Es decir se mejoraría la eficacia de la producción estadística del servicio de estadística. También el soporte de los datos de comercio exterior —la declaración aduanera— en los Países miembros tiene en común que no está armonizada y cada uno utiliza la que considera más aparente para sus operaciones aduaneras y tributarias. Esta falta de armonización, aparte que impide una cobertura completa de los datos solicitados en la Resolución 738, incide en la calidad de los datos, pues sus conceptos, definiciones y tablas de códigos que se utilizan, tampoco son comunes. Del diagnóstico individual, resulta evidente que todavía no se efectúan todas las validaciones que pueden realizarse, tanto en las Aduanas como en las Oficinas de estadística, por lo que de aplicarse tales controles, los datos resultantes mejorarán su consistencia y certeza. Se puede resumir que los Países miembros están el nivel de validación básica y que la mayoría de los servicios nacionales de estadística realizan pocos controles de nivel avanzado.

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Por otra parte, la mayoría de los servicios nacionales no toman medidas de la calidad de la información que producen y, para el ámbito de las estadísticas comunitarias de comercio exterior, tampoco se han establecido metas al respecto. Al respecto, cabe recordar que ya la Decisión 488 estableció que la Comisión o la SGCA deberían adoptar los parámetros necesarios para obtener los niveles de calidad y comparabilidad fijados para cada estadística.14 Al margen de ello, los servicios nacionales y las Aduanas, en la medida de lo posible, deben usar mecanismos e indicadores que permitan evaluar la eficacia del proceso de validación de datos que aplican. Es necesario medir la efectividad de las reglas de validación aplicadas a efecto de evaluar su corrección y actualización. Además, es necesario conocer objetivamente los avances al respecto, más aún cuando se empiece un programa comunitario de mejoramiento de la calidad. Otro factor que afecta la calidad de los resultados es la información pasada que es posteriormente corregida. Actualmente, los primeros archivos de datos enviados al servicio comunitario por los Países miembros están inevitablemente sujetos a revisión por diferentes razones. Los Países miembros deben informar al servicio comunitario las revisiones efectuadas dentro de las cuatro semanas siguientes de producidas. Algunos Países miembros hacen regularmente tales correcciones y las transmiten al servicio comunitario. Algunos transmiten las revisiones solo una vez al año al servicio comunitario del periodo correspondiente a los 12 meses del último año. Ello puede conllevar, algunas, a menudo importantes, modificaciones a los resultados publicados. Pero cuando estos archivos de reemplazo conteniendo la información corregida demora o no se remite al servicio comunitario, la información publicada será todo ese tiempo provisional y de inferior calidad.

14 Ibid., p. 35.

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4 SITUACIÓN DE LA VALIDACIÓN DE DATOS EN LAS ESTADÍSTICAS DE COMERCIO EXTERIOR DEL SERVICIO COMUNITARIO

La validación de datos para la elaboración de las estadísticas comunitarias de comercio exterior de bienes que realiza la Coordinación de Estadística de la SGCA (servicio comunitario), se aplica en el siguiente flujo de datos:

• Oficinas de estadística nacionales servicio comunitario. A fin de obtener información general y particular de la estructura y de los chequeos del sistema de validación que viene aplicando el servicio comunitario, se efectuó una encuesta al servicio comunitario, mediante dos cuestionarios al inicio del estudio (abril de 2005). Asimismo, se realizaron entrevistas a los funcionarios responsables del proceso de producción de estadísticas de comercio exterior de bienes. Los cuestionarios y las personas entrevistadas aparecen en el Anexo 1. La información recabada se analiza en los apartados siguientes.

4.1 Antecedentes

A partir de la adopción del Reglamento para la recopilación y transmisión de los resultados del comercio intra y extracomunitario, mediante Resolución 579 del año 2001, que fuera reemplazado por la Guía para la transmisión de los resultados del comercio intra y extracomunitario de bienes, que actualizó la Resolución 579, el servicio comunitario construyó un sistema de validación de los archivos Intra-Extra contemplados en esta normativa. Se buscaba con ello, tanto la transmisión de los resultados estadísticos de comercio exterior desde los Países miembros al servicio comunitario, como la comprobación de los datos remitidos vía correo electrónico contra formatos y tablas de códigos, a efecto de devolver una respuesta automática de los eventuales errores u omisiones encontrados en dichos formatos de datos. En la SGCA, el funcionamiento de tal sistema de validación —TabCex— está a cargo de la Coordinación de Recursos Tecnológicos, aunque la responsabilidad de la producción de las estadísticas de comercio exterior comunitarias recae en la Coordinación de Estadística. Según la Resolución 738, el servicio comunitario tiene varias funciones en el proceso de producción de las estadísticas comunitarias de comercio exterior, tales como recibir los datos de los servicios nacionales, validarlos, emitir los mensajes de respuesta con los errores detectados, consolidar y analizar la información y publicarla. Para el mantenimiento del programa del TabCex, la Coordinación de Recursos Tecnológicos dedica un funcionario del Proyecto de Desarrollo de Sistemas Informáticos y Asistencia Especializada a tiempo completo. Por su parte, la Coordinación de Estadística destina un funcionario para el chequeo de los mesodatos y macrodatos. Cabe mencionar, al margen del sistema de validación aplicado a los datos recibidos de los Países, que el servicio comunitario correlaciona los códigos de la Nandina vigentes, luego de ser chequeados, con aquellos correspondientes a la Decisión 422 no vigente, a fin de publicarlos en series históricas bajo esta Nandina de 1997. No se publican estadísticas bajo la Nandina vigente.

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4.2 Características del sistema de validación

Con base en lo informado por el servicio comunitario, principalmente a través del cuestionario diligenciado por el Proyecto de Desarrollo de Sistemas Informáticos y Asistencia Especializada de la SGCA, se puede resumir lo siguiente en relación con los métodos de validación aplicados a los datos de comercio exterior.

• Información general del sistema de validación aplicado: El sistema TabCex, que funciona bajo Windows 2000 utiliza de base de datos SQL Server 2000, con un servidor de correo electrónico de Lotus. El TabCex recibe la información de comercio exterior de cada uno de los Países miembros, realiza una validación básica de formatos y de datos y remite el archivo de respuesta conteniendo los errores encontrados, si los detecta.

• Información sobre los datos validados: Validación en datos numéricos relativos a la suma del total del valor estadístico CIF/FOB. En datos cualitativos, se analizan cruzando tablas de códigos. Los datos vienen en formato “txt”, para poder transferirlos al software que se está utilizando. Se tienen tablas maestras contra las que se validan los datos enviados por los Países miembros, así como tablas temporales y tablas fijas donde se almacenan los datos enviados. La información de comercio exterior es enviada por los Países miembros a la cuenta de correo-e ‘[email protected]’ del servicio comunitario. Esta misma cuenta después de ejecutada la validación, remite el mensaje de respuesta al remitente de los datos. Se utilizan los datos publicados en las páginas Web de cada país, para comparaciones.

• Funciones de validación aplicadas: El nivel de verificación para todas las variables es el ítem del dato. Se validan los archivos recibidos dctrinex.txt, dgeninex.txt y dmerinex.txt. La comprobación es contra los códigos de las tablas contenidos en la Resolución 738. Los datos vienen en txt y se los pasa al software SPSS para validar su formato. Las comparaciones con series solo se hacen cuando los datos están muy por encima del verdadero valor o los datos no son confiables. Se generan archivos de respuestas en los que se almacena un resumen de la cantidad y tipos de errores encontrados en cada archivo a procesar. Las correcciones realizadas son las que se han mencionado en el inventario de estructura de datos dentro del ítem acciones en caso de errores de cada dato. El proceso de validación se lleva a cabo a través de una tarea programada en el servidor de base de datos de la SGCA, la cual se ejecuta cada 40 minutos.

• Asistencia cuando ocurre un error y su interacción con el usuario Se reportan los errores con el fin que los Países vuelvan a enviar el archivo de reemplazo correspondiente, el mismo que debe superar los errores reportados. Se detectan los errores por cada campo de dato enviado en cada línea de cada archivo transmitido.

4.3 Acciones de control aplicadas a los datos

De acuerdo a lo manifestado en el cuestionario diligenciado por el servicio comunitario, se realizan las siguientes validaciones a los datos recibidos de los Países miembros.

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Dato 1


1) Valores contemplados en la tabla de aduanas (Tabla 1 del anexo de la Resolución 738).

2) Se verifica el valor de la aduana contra la tabla de aduanas, siempre y cuando se cumpla la obligatoriedad de dicha información.

3) Servicio comunitario del país informante.

4) Códigos no contemplados en la tabla de aduanas por país informante.

5) • Se reporta el error al país informante. • Para proceso de carga de la data al SICEXT (Sistema de Comercio Exterior), se puede prescindir de la

corrección de dicho valor.

Dato 2


1) Se aceptan los valores: • 11: Importaciones • 12: Importaciones – Tratamientos especiales

Se aceptan los valores: • 21: Exportaciones • 22: Exportaciones – tratamientos especiales

2) • Códigos no contemplados en la tabla de flujos comerciales (Tabla 2 del anexo de la Resolución 738). • No se reporta el código de flujo comercial.


4) • Código diferente a 11 ó 12. • Omisión del flujo comercial en uno de los archivos remitidos.

5) • Se reporta el error al país informante. • Si en los registros del archivo dmerinex.txt no se ha reportado el código del flujo comercial se inserta

en la columna correspondiente de dicho dato el valor del flujo comercial enviado en el segundo registro del archivo dctrinex.txt.

Dato 3


1) Se aceptan los valores: • 1: Importaciones definitivas • 2: Importaciones temporales de bienes de capital. • 3: Reimportaciones procedentes de exportaciones

temporales de bienes de capital. • 4: Importaciones después de perfeccionamiento

pasivo. • 5: Importaciones para perfeccionamiento activo –

suspensión. • 6: Importaciones para perfeccionamiento activo –

devolución.

Se aceptan los valores: • 1: Exportaciones definitivas • 2: Exportaciones temporales de bienes de

capital. • 3: Reexportaciones procedentes de

importaciones temporales de bienes de capital.

• 4: Exportaciones para perfeccionamiento pasivo.

• 5: Exportaciones después de perfeccionamiento activo – suspensión.

• 6: Exportaciones después de perfeccionamiento activo – devolución.

2) • Códigos no contemplados en la tabla de regímenes estadísticos (Tabla 3 del anexo de la Resolución 738).

• No se reporta el régimen estadístico a pesar de ser obligatorio según el calendario de envío de información.


4) • Código diferente a los consignados en la tabla de régimen estadístico. • Omisión del régimen estadístico.



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Dato 4


1) Valor mayor a cero.

2) • Se verifica que el número de declaración se haya consignado. • Se valida que el conjunto de los datos 1,2,3 y 4 sean únicos por cada registro remitido en el archivo de

datos generales (dgeninex.txt).


4) Omisión del número de declaración.

5) Se reporta el error al país informante.

Dato 5

Fecha de Registro

1) Cadena de 8 caracteres, el formato de la fecha a enviar es aaaammdd.

2) Se valida que se reporte la fecha de registro de cada item.


4) Omisión de la fecha de registro.

5) • Si la fecha de cada registro del archivo dmerinex no es reportada se completa esta información concatenando el periodo que ha sido enviado en el archivo dgeninex y el valor ‘01’.

• Si los valores de año y mes de la fecha de algún registro del archivo dmerinex no coincide con el periodo enviado en el archivo dgeninex, se toma éste último como verdadero y se reemplaza las fechas erradas por las del periodo del archivo dgeninex.

Dato 6


1) Valores contemplados en la tabla de aduanas (Tabla 4 del anexo de la Resolución 738).

2) Se verifica el valor del modo de transporte la tabla respectiva, siempre y cuando se cumpla la obligatoriedad de dicha información.


4) • Código de modo de transporte no contemplado en la tabla. Omisión del modo de transporte a pesar de su obligatoriedad.



Dato 7


1) Carácter de 3 dígitos.

2) El código debe ser uno de los contenidos en la tabla de países (Tabla 5 de la resolución 738).


4) • Código de país inválido. • Omisión del código de país del medio de transporte.



Dato 8



2) Se valida el valor reportado contra los códigos de la tabla de puertos/aeropuertos, considerando que este valor sólo debe ser reportado cuando el código del modo de transporte es uno de los siguientes valores: 1: Transporte marítimo. 4: Transporte aéreo. 8: Transporte por aguas interiores.

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4) • Código inválido, no contemplado en la tabla de Puertos/Aeropuertos (Tabla 6 de la resolución 738). • Envío de código cuando el código del modo de transporte no es 1, 4 u 8.



Dato 9



2) Se valida el valor reportado contra los códigos de la tabla de Naturaleza de la Transacción.


4) Código inválido, no contemplado en la tabla de Naturaleza de la Transacción (Tabla 7 de la resolución 738).



Dato 10


1) Carácter de 3 dígitos contenido en la Tabla 8 de la resolución 738.

2) Se valida el valor reportado contra los códigos de la tabla de Condiciones de Entrega.


4) Código inválido, no contemplado en la tabla de Naturaleza de la Transacción (Tabla 7 de la resolución 738).



Dato 11


1) Valor numérico.

2) Se valida la existencia y unicidad del conjunto de datos de aduana, flujo comercial, régimen estadístico, número de declaración y número de secuencia en cada registro declarado en el archivo dmerinex.txt.


4) • Omisión del número de orden de la mercancía. Duplicidad de los campos identificadores con algún otro registro reportado.

5) • Se reporta el error al país informante.

Dato 12

Código Mercancía


2) • Se valida que se esté reportando el código de mercancía. • Si la Nandina existe se valida que pertenezca a uno de los ámbitos de la Nandina.


4) • No se haya consignado el código de la mercancía. • El código consignado no corresponda a ninguna Nandina válida.

5) • Se reporta el error al país informante. • Si la Nandina no corresponde al ámbito de la decisión vigente se busca la existencia de la nandina en

otro ámbito sino se encontrara se da por inválida la Nandina reportada y para efectos de tratamiento de la información se cambia esta Nandina inválida a Nandina 99999999.

Dato Código Región Consumo Código Región Origen

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13

1) Se admiten caracteres de 5 dígitos los cuales deben de corresponder a los códigos de región consignados en la Tabla 10 de la resolución 738 (Tabla de Nomenclatura de Unidades Territoriales Estadísticas de la Comunidad Andina).

2) Se valida que el código de región remitido corresponda a uno de los contemplados en la Tabla 10.


4) Código inválido.

5) Se reporta el error al país informante.

Dato 14






5) • Se reporta el error al país informante. • Para proceso de carga de la data al SICEXT (Sistema

de Comercio Exterior), se puede prescindir de la corrección de dicho valor.

Dato 15








Dato 16






5) • Se reporta el error al país informante. • Para proceso de carga de la data al SICEXT (Sistema

de Comercio Exterior), se puede prescindir de la corrección de dicho valor.

Dato 17

Arancel Nominal

1) Valor decimal que representa el porcentaje.

2) Valor menor a 100.


4) Valor menor a cero o mayor a 100.

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Dato 18

Código Preferencia

1) Cadena de caracteres.

2) Se valida la existencia del código de preferencia cuando es obligatorio reportar éste.


4) Omisión del código de preferencia.


Dato 19


1) Valores decimales iguales o mayor a cero.

2) Se valida si el dato es menor a cero.


4) Valores menores a cero.

5) Se emite el mensaje de error correspondiente.

Dato 20







Dato 21







Dato 22

Flete






Dato 23

Seguro






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Dato 24







Dato 25

Peso Neto






Dato 26

Peso Bruto







• Combinaciones imposibles de variables: Se chequea si el código del dato 6) Modo de transporte es 1, 4 u 8 se debe de reportar también el código del dato 8) puerto o aeropuerto. Es posible que el código sea inválido, no contemplado en la tabla de Puertos/Aeropuertos (Tabla 6 de la resolución 738) o que se envíe este código cuando el código del modo de transporte no es 1, 4 u 8. En estos casos, se emite el mensaje de error correspondiente.

• Controles de registros perdidos o duplicados: En los casos detectados de duplicidad de registros en el archivo de datos generales (dgeninex.txt), al considerarse el conjunto de datos código de aduana, código de flujo comercial, código de régimen estadístico y número de declaración de mercancías como campos únicos de cada registro, se reportan estos errores encontrados al país informante. En forma similar, al detectarse duplicidad de registros en el archivo de mercancías (dmerinex.txt), en el conjunto de datos código de aduana, código de flujo comercial, código de régimen estadístico y número de declaración de mercancías y número de orden de la mercancía como campos únicos de cada registro, se reportan estos errores encontrados al país informante.

• Chequeos de valores unitarios: Chequeo del valor total estadístico enviado en el registro correspondiente al subformato 03 del archivo dctrinex.txt. Se válida que dicho valor sea el mismo que el resultado de la

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sumatoria de valores estadísticos de los registros del archivo de datos de mercancías (dmerinex.txt). Se reporta eventualmente este error al país informante. También se chequea la cantidad total de las unidades físicas enviado en el registro correspondiente al subformato 03 del archivo dctrinex.txt. Se válida que dicha cantidad sea la misma que el resultado de la sumatoria de las cantidades de unidades físicas de los registros del archivo de datos de mercancías (dmerinex.txt). Se reporta eventualmente este error al país informante. Igualmente se chequean las cantidades totales del peso neto y bruto registrados en el subformato 03 del archivo dctrinex.txt. Se válida que dichas cantidades sea la misma que el resultado de la sumatoria de los pesos netos y brutos de los registros del archivo de datos de mercancías (dmerinex.txt). Se reportan eventualmente estos errores al país informante.

• Estadísticas espejo: No se aplican.

• Validación con series históricas: No se aplica.

4.3.1 Conclusiones

• El servicio comunitario recibe los datos remitidos por los servicios nacionales vía correo electrónico, para su validación y posterior consolidación en una base de datos definitiva.

• Dos son las oficinas del servicio comunitario que intervienen en la validación de datos, la Coordinación de Recursos Tecnológicos, que tiene a su cargo la validación automatizada y la carga de los datos al Sicext en la Web, y la Coordinación de Estadística, que efectúa la validación de los mesodatos y macrodatos y los publica.

• La validación realizada por el servicio comunitario está centrada en la integridad y validez de los datos chequeados contra formatos y tablas de códigos establecidos en la Resolución 738.

• Los errores de datos detectados por el sistema TabCex del servicio comunitario son reportados a través de un mensaje de respuesta automática al servicio nacional remitente, al término del proceso de validación de datos recibidos.

• Adicionalmente la Coordinación de Estadística, mediante el SPSS, realiza algunos chequeos de combinaciones imposibles de variables, de datos faltantes y duplicados, y de outliers, a nivel micro de microdato y mesodato. Las reglas de esos chequeos no son explícitas, y aparentan no ser lo suficientemente desarrolladas para chequeos necesarios más avanzados.

• La calidad de los macro datos publicados por el servicio comunitario también se ve afectada en la medida que puedan correlacionarse los códigos Nandina vigentes a los códigos Nandina adoptados mediante Decisión 422 (año 1997) no vigente actualmente. Además de dicho efecto en la calidad de los datos por dicha transformación, tal conversión de códigos impide la publicación de información de mercancías en los códigos Nandina actuales.


• El servicio comunitario dispone de un sistema de validación de datos básico que responde a los remitentes de manera inmediata de los errores y las omisiones detectados en los datos considerados en la Resolución 378.

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• La normativa comunitaria adoptada en el tema de estadísticas de comercio exterior, permite su pronta actualización y perfeccionamiento mediante Resoluciones de la SGCA.


• La desactualización de las tablas de códigos que utiliza el sistema, establecidas en el año 2003 mediante Resolución 738, afecta el proceso de validación de datos.

• El servicio comunitario no aplica controles más avanzados de datos pues no dispone del personal con el conocimiento y la experiencia suficiente en el análisis estadístico, ni del software adaptado a la validación de datos de comercio exterior en el marco de la Resolución 738. La Coordinación de Estadística a cargo de las estadísticas de comercio exterior, no tiene a su cargo el proceso inicial de validación de datos.

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5 MEJORAMIENTO DE LOS SISTEMAS DE VALIDACIÓN NACIONALES Y COMUNITARIO

El problema de la armonización en el ámbito comunitario es más tedioso en las primeras etapas del proceso de producción de datos de comercio exterior, que aquellas por ejemplo, en el ámbito nacional. No es tanto un problema de armonización de flujos de datos, sino de armonización de las diferentes acciones de validación que tienen lugar en los ámbitos de las autoridades nacionales competentes. El propósito de estas acciones es mejorar la calidad de los datos y convertir la información a los diferentes contenidos y formatos requeridos. Tales acciones de validación incluyen el ajuste de datos, la exclusión de registros e, incluso, la imputación de datos para reemplazar valores perdidos. Estos controles varían significativamente de país a país, lo cual en consecuencia afecta la comparabilidad de sus datos de comercio exterior. En el caso del servicio comunitario, las acciones de control de los datos se deben dar precisamente y a pesar de las diferencias existentes entre los sistemas de validación nacionales, tratando de detectar los errores y omisiones de los datos recibidos y efectuando las imputaciones necesarias en los casos pertinentes.

5.1 Controles

En general, una multiplicidad de acciones de validación se requiere llevar a cabo en el proceso de producción de estadísticas comunitarias de comercio exterior. Estas acciones de control que realizan o, en su defecto, deberían realizar los Países miembros —a través de sus Aduanas y Oficinas de estadística— y también el servicio comunitario, pueden agruparse en dos flujos de datos, uno a continuación de otro, que ha su vez involucran 6 fases de control:

• Flujo de datos: Aduanas nacionales Servicios nacionales de estadística: Fase 1) Datos enviados por las Aduanas nacionales; Fase 2) Datos recibidos por los Servicios nacionales de estadística; Fase 3) Datos consolidados en las bases de datos definitivas de los Servicios nacionales de estadística.

• Flujo de datos: Servicios nacionales de estadística Servicio comunitario de estadística: Fase 4) Datos enviados al Servicio comunitario de estadística; Fase 5) Datos recibidos por el Servicio comunitario de estadística; Fase 6) Datos consolidados en la base de datos de referencia del Servicio comunitario de estadística.

En este acápite se describen los controles propuestos para ser aplicados por las aduanas, por los servicios nacionales de estadísticas y por el servicio comunitario, en los flujos de datos anteriormente mencionados. En los Países —Perú— en que ambos flujos de datos están bajo la autoridad de una sola institución, las fases de control enumeradas anteriormente deberían adaptarse para su mejor aplicación, pero no deberán eliminarse. Los controles propuestos deberían ser considerados como unas recomendaciones generales a los Países miembros a fin de, por una parte, estandarizar sus controles de los datos estadísticos de comercio exterior y por otra, garantizar una calidad mínima común de estos datos en el ámbito de la Comunidad Andina.

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Flujos de datos: Aduana Servicio Nacional de Estadística Servicio Comunitario de Estadística

5.1.1 Controles para ser realizados por las Aduanas

Flujo de datos: aduanas servicios nacionales de estadística Ámbito de la aduana

Las Aduanas nacionales son la primera autoridad en el proceso de producción de las estadísticas comunitarias de comercio exterior de bienes y las más importantes para la provisión de datos de alta calidad, desde que ellas son la principal fuente de estas estadísticas. Por lo tanto, la aplicación de controles en la fase 1) del envío de datos por las Aduanas a los Servicios estadísticos y el otorgamiento de la responsabilidad de revisar los datos reportados a los mismos declarantes, mejorarán la exactitud y calidad de los datos publicados. Sin embargo, hay que tener en consideración que demasiados controles y revisiones en esta etapa pueden contradecir los principios de facilitación y simplificación al reportar los datos el declarante. Por consiguiente, en este contexto se debe tener cuidado al adoptar los controles que deben aplicar las Aduanas nacionales. Aquí hay que tener en cuenta que mientras no se adopte la declaración única común en las aduanas nacionales, los controles propuestos, especialmente en la captura de los datos,

1. Datos provistos por las Administraciones

de Aduana

3. Datos consolidados en las bases de datos definitivas de los SNE

2. Datos recibidos por los servicios nacionales

4. Datos remitidos al servicio comunitario

5. Datos recibidos por el servicio comunitario

6. Datos consolidados en la base de datos definitiva del SCE

Ámbito del servicio nacional de estadística

Ámbito de la aduana

Ámbito del servicio comunitario de estadística

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procurarán ser adaptados a las declaraciones virtuales (electrónicas) o de papel y los sistemas de validación en vigencia en cada País. Los controles a ser realizados por las Aduanas correspondientes a la fase 1) Datos enviados por las Aduanas nacionales, son los siguientes:

• Validación de códigos en las declaraciones. Esto involucrará los chequeos de códigos omitidos e inválidos. Algunas revisiones impedirán a los declarantes el envío de datos antes que los errores sean corregidos. Las demás revisiones serán incluidas como mensajes de advertencia.

• Chequeos de combinaciones imposibles entre variables de las declaraciones aduaneras. El único control que requerirá corrección antes de la entrega del dato es la relación entre la factura reportada y el valor estadístico.

• Chequeos del valor unitario a nivel de cada transacción reportada con base en intervalos del valor unitario determinados por los servicios nacionales de estadística. Se reportarán advertencias a las Aduanas en el caso de outliers, ofreciendo la opción de ignorar el mensaje a la revisión y entrada del dato.

• Comparaciones con datos pasados reportados por cada Aduana a fin de detectar datos duplicados o perdidos. Este control no es considerado obligatorio y un mensaje de advertencia será enviado a la Aduana.

• Chequeos de registros duplicados en las declaraciones aduaneras. Si los datos se proporcionan vía los medios electrónicos, el software verifica los datos faltantes o no válidos, para que la información muy errónea sea imposible de ser transmitida. En cambio, si los datos se proporcionan en formularios de papel, los controles son prácticamente imposibles de aplicar en esta fase.

5.1.1.1 Validación de códigos

El primer control aplicado por las Aduanas es la validación de los códigos de las declaraciones antes que sean entregadas a los servicios nacionales. Los controles de validación de códigos deberían asegurar que las declaraciones sean entregadas sin códigos omisos e inválidos. A fin de aligerar la carga de los declarantes, pocas revisiones deberían impedir el envío de datos antes de corregir los errores. Esas revisiones principalmente involucrarían completar los campos obligatorios tales como flujo, periodo de referencia, código de mercancía, país de origen, valor estadístico y/o de aduana, etc. El resto de las revisiones serán incluidas como mensajes de advertencia, los cuales serán enviados a los declarantes.

5.1.1.2 Combinaciones imposibles de variables

Otro tipo de control que debe ser aplicado por las Aduanas involucra el chequeo de combinaciones imposibles entre variables de las declaraciones. Los controles sobre variables imposibles permitirá la transmisión de datos que sean consistentes y verídicos, de forma que se mejore la calidad de las cifras de comercio. Muy pocas de estas combinaciones imposibles serán clasificadas como errores que impidan el envío/entrada de datos antes que tales errores sean corregidos. En la mayoría de los casos, un mensaje de error será reportado, el cual el declarante tendrá la opción de ignorarlo y transmitir el dato.

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5.1.1.3 Chequeo del valor unitario

El objetivo del chequeo del valor unitario es comparar el precio unitario a nivel de transacción con datos reportados previamente. A fin de disminuir el trabajo manual y enfocar este chequeo en datos con impacto significativo en los resultados finales, un umbral debería ser definido (en valor y cantidad) por el servicio de estadística debajo del cual el chequeo del valor unitario no sea necesario realizarse. Para cada transacción sobre el umbral definido, será calculado el valor unitario: valor/peso neto (kg), valor/unidad física. Esos valores serán comparados con intervalos de valores unitarios basados en datos históricos. Si el valor unitario de una transacción en cuestión cae fuera del intervalo, entonces será considerado válido, de lo contrario, podría ser considerado como error, en cuyo caso se requerirá un análisis más amplio.

5.1.1.4 Comparación con datos pasados reportados

Este tipo de control involucra el chequeo del valor total declarado a la Aduana contra sus declaraciones previas (p. ej. reportes de tres meses previos). El propósito es encontrar grandes errores en las declaraciones, tales como información duplicada o faltante. El control debería chequear el valor total declarado contra el valor promedio de las declaraciones previas a la Aduana. Si se observan grandes desviaciones entonces deberían ser llevadas a cabo investigaciones para detectar la causa de las discrepancias.

5.1.1.5 Chequeo de registros duplicados

Es posible que un declarante ingrese algunos ítems por duplicado en su declaración. A fin de detectar duplicados en la declaración, los valores estadísticos y de factura y ambas cantidades deberían ser comparadas juntas por código de mercancía (Nandina).

5.1.2 Controles para ser realizados por los Servicios nacionales de estadística

Los servicios nacionales de estadística tienen la primera responsabilidad de asegurar la validez y exactitud de los datos de comercio exterior publicados —tienen la ventaja de tener acceso a los datos detallados, a nivel de transacción individual, lo cual facilita el contacto con los informantes a fin de aclarar declaraciones incorrectas o dudosas.

Flujo de datos: aduanas servicios nacionales de estadística Ámbito del servicio nacional de estadística

Los controles a ser realizados por los servicios nacionales corresponden a las fases 2) y 3) del proceso de producción de las estadísticas de comercio exterior: 2) Datos recibidos por los Servicios nacionales de estadística, y 3) Datos consolidados en las bases de datos definitivas de los Servicios nacionales de estadística. Los controles incluirán chequeos de datos tanto a nivel micro como a nivel macro datos. Algunos controles de validación básicos y algunos controles avanzados asegurarán la validez y exactitud de los datos publicados. Estos controles comprenderán:

• Validación de códigos en las declaraciones recibidas por las Aduanas.

• Chequeos de combinaciones imposibles entre variables de las declaraciones.

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• Chequeos del valor unitario para verificar la relación valor/cantidad a nivel de cada transacción.

• Comparaciones de los datos de comercio con datos pasados reportados y declaraciones a fin de detectar errores que no puedan ser encontrados en el nivel micro.

• Chequeos de declaraciones duplicadas e ítems duplicados reportados en una declaración, así como chequeos en declaraciones revisadas.

• Controles de los datos agregados, tales como valor y cantidad, los cuales involucran la comparación con datos pasados reportados para detectar outliers y analizar los movimientos de datos a fin de asegurar las relaciones en los datos. Estos controles incluirán la comparación de valores agregados con los datos del comercio pasados así como la correlación con otras estadísticas tales como la balanza de pagos, las estadísticas de transporte, etc.

Los controles esenciales en la fase 2) se aplican para asegurar que los datos básicos estén completos, los diferentes códigos sean válidos y que los datos sean consistentes. Durante la entrada de datos manual de las declaraciones de papel, la doble digitación de los datos ayuda a eliminar errores mecanográficos. Las pruebas más avanzadas conciernen a la exactitud y credibilidad de los datos básicos. Por ejemplo, la exactitud de los datos puede verificarse contra las declaraciones pasadas. Otros datos, o combinaciones de datos, podrían ser casi imposibles —que un país exporte mercancías que no produce, o automóviles que se exportan por vía aérea. Se realizan un vasto número de chequeos automáticos, y las correcciones pueden aplicarse automáticamente en las transacciones de bajo valor, de manera que una eventual falla de alguna regla de auto-corrección no tenga impacto. Se presta atención especial a las declaraciones con transacciones de alto valor, debido a que afectan significativamente las cifras publicadas. Estas transacciones se analizan cuidadosamente —por el análisis de valor unitario se excluyen los datos con precios unitarios fuera del intervalo de aceptación—, y las correcciones se aplican manualmente. En esta fase, los datos son comparados con los reportes del IVA provistos por las autoridades tributarias, u otras fuentes externas, a fin de chequear la calidad de los datos más ampliamente. En la fase 3), los datos se ajustan con la ayuda de los datos del IVA, suministrados por las autoridades tributarias y los datos históricos. Los ajustes de datos se realizan para los datos perdidos eventualmente por transacciones exceptuadas, debido al sistema de umbrales aplicado. Además, los datos agregados producidos en esta etapa, se verifican contra los valores pasados mediante outliers. El hallazgo de un outlier lleva al conjunto de datos que causó el outlier, y se resuelve la pregunta sobre su calidad. En los acápites siguientes se analizan los controles propuestos para ser llevados a cabo por los servicios nacionales después de recibir y consolidar los datos en la base de datos definitiva.

5.1.2.1 Validación de códigos

Uno de los controles principales a ser aplicados por los servicios nacionales de estadística concierne a la validación de la información entregada en las declaraciones aduaneras. Ese tipo de control asegurará que los datos entregados por las Aduanas sean correctos y válidos de acuerdo a las especificaciones para la transmisión de datos en los archivos Intra-Extra. Esto involucra identificar no sólo omisiones sino también errores, tales como un código de mercancía equivocado o código de país copartícipe inválido. Estos chequeos deberían ser aplicados a la información de las declaraciones de cabecera y de detalle. Con la finalidad de mejorar la eficiencia del proceso de validación y disminuir el trabajo manual de correcciones, los Países miembros que no lo hacen, pueden considerar aplicar umbrales para imputar variables faltantes. Por ejemplo, imputaciones en variables faltantes

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tales como valor estadístico/en aduana, peso neto y unidad física podrían ser calculadas si el valor estadístico/en aduana reportado está debajo de un umbral específico. Este enfoque se aplica para disminuir el trabajo manual relativo a errores con pequeño impacto en las estadísticas publicadas, a fin de concentrar los recursos humanos en errores con gran impacto.


Las declaraciones podrían ser chequeadas para combinaciones imposibles de datos, a fin de detectar inconsistencias, no identificadas en las fases previas de control. Los controles de combinaciones imposibles de variables permitirá la transmisión de datos que son consistentes y verídicos, así se mejora la calidad de las cifras de comercio.


El chequeo del valor unitario apunta a la comparación de los precios unitarios a nivel de transacción contra los datos pasados reportados en las declaraciones. A fin de disminuir el trabajo manual y enfocar en los datos con impacto significativo en los resultados finales, un umbral podría ser definido (en valor y cantidad) por los servicios nacionales debajo del cual no se necesita realizar ningún chequeo del valor unitario. Para cada transacción sobre el umbral definido, se calcularán los valores unitarios: valor/kg, valor/ unidad física y peso neto/ unidad física. Esos valores unitarios se compararán con intervalos de valores unitarios basados en datos históricos. En caso de que los Países miembros consideren usar un registro de precios durante el proceso de validación para la imputación de variables numéricas faltantes, el método para la construcción de los intervalos de valor unitario debe armonizarse como sea posible con el método para la construcción del registro de precios, a fin de evitar que la cantidad y el valor imputados salgan marcados en el chequeo del valor unitario. Si un valor unitario de la transacción en cuestión cae dentro del intervalo, entonces será considerado válido, de lo contrario, se consideraría como erróneo, caso que requerirá un mayor análisis. En orden a mejorar la eficacia del chequeo del precio unitario y a enfocar en los registros marcados con impactos altos en los resultados finales, los servicios nacionales podrían definir un método para clasificar jerárquicamente los registros erróneos con un efecto importante en las cifras publicadas. El cálculo del valor esperado está basado en los intervalos de valor unitario, como se discutió previamente, y el peso neto o la unidad física reportado.

5.1.2.4 Comparación con datos pasados reportados

Este tipo de control involucra el chequeo del valor total declarado a la Aduana contra sus declaraciones previas (p. ej. reportes de tres meses previos). El propósito es encontrar errores en las declaraciones, especialmente aquellos que no pueden ser encontrados a nivel micro, p. ej., duplicados. Existen muchos tipos de errores posibles, algunos producidos por la Aduana y algunos pueden surgir durante el proceso de producción del servicio nacional. El control debería chequear el valor total declarado contra el valor promedio de las declaraciones previas a la Aduana. Si se observan grandes desviaciones entonces deberían ser llevadas a cabo investigaciones para detectar la causa de las discrepancias.

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5.1.2.5 Comparación de datos con el IVA

Este tipo de control involucra el chequeo del valor de aduana total declarado en la Aduana contra la declaración de impuestos. Por comparación con la declaración de impuestos, se puede encontrar, por ejemplo, que la Aduana olvidó parte de una empresa —un establecimiento específico. Si la diferencia excede un cierto límite, entonces deben ser llevadas a cabo investigaciones para detectar la causa de las discrepancias.

5.1.2.6 Chequeo de ítems/declaraciones duplicadas

Es posible que un declarante ingrese algunos ítems por duplicado en su declaración o la misma declaración para el mismo periodo de referencia varias veces. A fin de detectar duplicados en la declaración, los valores estadísticos y de aduana y ambas cantidades deberían ser comparadas juntas por código de la mercancía. Para descubrir los duplicados dentro de la declaración, los valores estadístico y de aduana y ambas cantidades deben ser agregadas por código de la mercancía y por declarante. Para descubrir declaraciones duplicadas, los valores estadístico y de aduana y ambas cantidades deben ser agregadas por código de la mercancía y por declaración. Si un declarante tiene dos o más declaraciones idénticas (los mismos valores agregados), una de aquéllas será considerada como posible declaración doble.

5.1.2.7 Controles en datos agregados

Los controles en datos agregados deben ser realizados a fin de detectar errores grandes que han sido, o perdidos por los procedimientos de edición en el nivel micro dato o imposibles de ser detectados a nivel micro. Ese tipo de control a nivel macro dato resaltará los errores importantes y las transacciones individuales que contribuyen a que los cambios de agregados grandes puedan ser identificados bajando de nivel en los datos por código Nandina. Los agregados de datos a nivel de transacción deben ser creados por flujo, código de mercancía y país copartícipe.

Flujo de datos: servicios nacionales de estadística servicio comunitario Ámbito del servicio nacional de estadística

Los últimos controles a cargo de los servicios nacionales, correspondientes a la fase 4) Datos enviados al servicio comunitario, se realizan para verificar que los archivos de datos Intra-Extra trasmitidos tengan los contenidos detallados y agregados y estén en los formatos especificados en la Resolución 738. Los controles principales son:

• Chequeos que los datos estén efectivamente en los formatos requeridos por el servicio comunitario.

• Chequeos que los códigos en los archivos sean válidos.

• Chequeos que no existan valores faltantes.

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5.1.2.8 Validación de códigos en los archivos de salida Intra-Extra

En acápites anteriores se ha mencionado que no todos los Países miembros utilizan los códigos para obtener los resultados del comercio intra y extracomunitario según las reglas establecidas en la Resolución 738. Además, tampoco las autoridades involucradas en el proceso de validación de datos realizan comprobaciones a todos los códigos. Los errores mayormente encontrados en los datos por el servicio comunitario son:

• Valores faltantes (se deja blanco cuando se requiere un código);

• Códigos inválidos (la información es proporcionada, pero no según las tablas de la Resolución 738).

Los controles que los Países miembros deberían aplicar a los códigos antes del enviarlos al servicio comunitario incluyen comprobaciones de validez así como comprobaciones de credibilidad comparando los valores de ciertas variables. Mejoras a los procedimientos serán propuestas principalmente en relación con la legislación comunitaria de aplicación para el comercio de bienes. Esos controles deberían ser automatizados.


Los archivos de salida Intra-Extra se comprueban para las combinaciones imposibles de datos, a fin de detectar inconsistencias, no identificadas en fases de control anteriores. Los controles sobre combinaciones imposibles permitirán la transmisión de datos que sean consistentes y verosímiles, así se mejora la calidad de las cifras de comercio.

5.1.2.10 Controles de registros faltantes o duplicados

Los controles de información faltante o duplicada se realizan en los archivos de salida Intra-Extra antes de transmitirse al servicio comunitario. A veces, los archivos de salida contienen registros no exactos o parcialmente completos mientras los datos en la base de datos consolidada del servicio nacional son exactos; en tales casos los errores en el archivo de salida se deben al proceso de extracción. Por ejemplo, un proceso de extracción fallido puede proporcionar registros duplicados o un juego de registros parcial —p. ej. algunos registros son excluidos. Los controles aplicados conciernen a:

• La comparación del número total de registros de salida contra el número correspondiente de registros de salida pasados enviados cada mes al servicio comunitario. Si se observan desviaciones grandes entonces deberían ser realizadas investigaciones para identificar y remediar las causas.

• La comparación de cifras globales en importación/exportación o en el nivel agregado de Nandina-2 por país copartícipe con datos reportados pasados. Si se observan desviaciones grandes entonces deberían ser realizadas investigaciones para detectar la causa de las discrepancias.


Una comprobación de valor unitario también se realiza en el archivo de salida antes de su transmisión al servicio comunitario. Para cada observación transmitida, que implica datos principalmente agregados por flujo, código de mercancía y país copartícipe, se calcularán valores unitarios: valor/kg y valor/unidad física. Aquellos valores unitarios serán comparados con los intervalos de valores unitarios basados en datos históricos.

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Si un valor unitario cae dentro del intervalo, entonces será considerado válido, de lo contrario, sería sospechoso y requerirá mayor análisis.

5.1.2.12 Estadísticas espejo

Los ejercicios de estadística espejo pueden ser adoptados por los servicios nacionales como un instrumento muy eficaz para identificar problemas recurrentes de ámbitos y en última instancia mejorar la calidad de la estadística de comercio exterior. Los ejercicios de estadísticas espejo implican la comparación de valores ‘espejo’ (p. ej. el valor estadístico, peso neto o unidad física) de los flujos comerciales entre dos países medidos por cada uno de los países coparticipes. Los ejercicios pueden ser realizados con los principales copartícipes comerciales comenzando sobre un nivel más agregado y bajando a nivel detallado. Las discrepancias pueden ser identificadas por la primera comparación del comercio total así como la información estadística sobre importación/ exportación en el nivel Nandina-2. Los grupos de nivel Nandina-2 con las discrepancias más sensibles serán seleccionados para ser estudiados más estrechamente. En estos grupos, la información estadística puede ser comparada en el nivel Nandina-6 que corresponde el nivel más detallado de Sistema Armonizado —para los países extracomunitarios—, y los motivos para las discrepancias más significativas pueden ser estudiados detalladamente. El servicio comunitario, con el apoyo del Proyecto Andestad, tiene previsto emprender un trabajo metodológico sobre estadísticas de espejo. Se busca que los servicios nacionales sean capaces de comprobar sus datos de comercio contra los datos reportados por otro servicio nacional con base en un reporte de asimetrías del servicio comunitario.

5.1.2.13 Archivo histórico de validación

Durante el proceso de validación de datos, debería ser llevado a cabo un registro cuidadoso de las fases y los resultados del proceso, lo cual representará un archivo histórico de validación para un juego de datos específico. Este archivo histórico de validación contendrá información sobre el proceso de validación (p. ej. autor, fecha, registros chequeados, errores detectados por registro, cambios automáticos por registro, etc.) que proporcionará una idea útil de la calidad de los datos en el tiempo. Esa información destacará los errores críticos y las variables que presentan la proporción más alta en controles fallidos. Esto podría ser provisto como una reacción a los servicios nacionales para encontrar métodos de reducir sus errores. Además, otro objetivo del archivo histórico de validación podría ser estudiar y analizar los eventos del proceso para encontrar las debilidades y hacer cambios donde sean necesarios para reducir al mínimo, o quizás aún eliminar, aquellas debilidades. Por ejemplo, la información sobre el número de casos que falla cada control, y sobre el número de estos para los cuales resultan imputaciones de datos, indica si los chequeos trabajan de manera eficiente en la detección de errores. Por lo tanto, el archivo histórico de validación debería contener la información para cada registro del juego de datos chequeado, así como la información resumen para el proceso de validación. Esos tipos de información ayudarán a los servicios nacionales a evaluar la calidad de sus datos así como el funcionamiento del proceso de validación.

5.1.3 Controles para ser realizados por el Servicio comunitario de estadística

El servicio comunitario debe llevar a cabo automáticamente un número de comprobaciones para asegurar la recepción correcta de los datos recibidos según la Guía para la transmisión

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de los resultados del comercio intra y extracomunitario de bienes, adoptada mediante Resolución 738. También aplica correcciones y conversiones automáticas antes de que los datos sean almacenados en las bases de datos definitivas.

Flujo de datos: servicios nacionales de estadística servicio comunitario Ámbito del servicio comunitario

En la fase de control 5), Datos recibidos por el servicio comunitario, se verifica que los datos están completos y de acuerdo con los formatos especificados (Resolución 738). Se consideran dos tipos de errores: críticos y no críticos. Si los errores conciernen información crítica, entonces el servicio comunitario requerirá la transmisión de un nuevo archivo. La información considerada como crítica es el cumplimiento del formato de grabación de los datos (Formatos 1, 2 y 3, empaquetados en un archivo llamado datainex.zip). Si el error no es crítico, entonces el archivo se acepta. El servicio comunitario entonces chequea la validez de los códigos transmitidos. Los códigos inválidos se corregirán en la próxima fase dónde el archivo está sujeto a un proceso de auto-corrección. En la fase 6) Datos consolidados en la base de datos definitiva del Servicio comunitario de estadística, se aplican una serie de correcciones automáticas, conversiones y agregaciones. La información errónea, no crítica se reemplazará por los valores específicos predeterminados. Se descubren outliers en el valor, el valor unitario y la cantidad física, según el método de la Desviación Mediana Absoluta15. En el caso del comercio extracomunitario, tendría lugar la detección outlier espejo por la comparación de flujos espejo entre países. Se comparan los datos agregados con los valores históricos.

5.1.3.1 Validación de códigos en los archivos de entrada Intra-Extra

La comprobación del código por el servicio comunitario en los archivos Intra-Extra recibidos por los servicios nacionales se realiza conforme a las especificaciones de la Resolución 738, así como a las mejoras adicionales propuestas en los apartados anteriores. Serán las mismas comprobaciones de los códigos de control como fueron realizados por los servicios nacionales pero con algunas diferencias respecto al proceso de la corrección automático, debido a los requisitos del Sicext —Sistema de Comercio Exterior del Servicio comunitario.


El servicio comunitario también chequea los archivos de entrada Intra-Extra por las combinaciones imposibles de datos, a fin de detectar inconsistencias entre variables.

5.1.3.3 Controles de registros faltantes o duplicados

Los controles de información faltante o duplicada se llevan a cabo en los archivos de entrada Intra-Extra recibidos por el servicio comunitario. A veces, los archivos de entrada contienen registros no exactos o parcialmente completos mientras los datos en la base de datos consolidada del servicio nacional son exactos; en tales casos los errores en el archivo se deben al proceso de extracción. Por ejemplo, un 15 La desviación mediana absoluta (MAD), estimador no paramétrico de la desviación estándar, está calculada como la mediana del valor absoluto de todas las desviaciones de cada residual investigado respecto a la mediana.

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proceso de extracción errado puede proporcionar registros duplicados o un juego de registros parcial (p. ej. algunos registros son excluidos). Los controles aplicados conciernen a:

• La comparación del número total de registros recibidos contra el número correspondiente de registros de entrada pasados enviados cada mes al servicio comunitario. Si se notan desviaciones grandes entonces deberían ser realizadas investigaciones para identificar y remediar las causas.

• La comparación de cifras globales en importaciones/exportaciones o sobre el nivel agregado de Nandina-2 por país copartícipe con datos reportados pasados. Si se observan desviaciones grandes entonces deberían ser realizadas investigaciones para detectar la causa de las discrepancias.

5.1.3.4 Detección outlier

El servicio comunitario debe realizar la detección outlier antes de calcular los índices de valor unitario e índices de cantidad. La identificación de cifras extremas como valores unitarios, valor estadístico, peso neto y cantidad, mostrarán valores imposibles y deberían ser desagregados en los cálculos y el procesamiento posterior de datos de comercio para cada País miembro. Los outliers serán identificados como observaciones que caen fuera de algún intervalo de aceptación pre-especificado o se juzgan de ser poco realistas por el analista por alguna otra razón.

5.1.3.5 Archivo histórico de validación

Durante el proceso de validación de datos, un cuidadoso registro de fases y resultados del proceso debería llevarse a cabo para construir un archivo histórico de validación relativo a un juego de datos específico. Este archivo histórico de validación contendrá información sobre el proceso de validación (p. ej. editor, fecha, registros chequeados, errores detectados por registro, cambios automáticos por registro, etc.) que proporcionará una idea útil de la calidad de datos. Además, otro objetivo del archivo histórico de validación podría ser estudiar y analizar los eventos del proceso para encontrar las debilidades y hacer cambios donde se necesite para reducir al mínimo, o quizás aún eliminar esas debilidades.

5.2 Ajustes

La discusión aquí está principalmente enfocada a los ajustes que se hacen a las estadísticas del comercio exterior de los Países miembros debido a la cobertura incompleta de los informantes. Este uso del término ‘ajustes’ no debe ser confundido con los procedimientos adoptados para convertir datos producidos siguiendo las normas para el comercio internacional en datos conformes con el sistema de cuentas nacionales o la balanza de pagos. Algunos Países miembros escogen hacer algunas correcciones por cobertura incompleta sólo en sus datos de balanzas de pagos en lugar de hacerlo en sus estadísticas del comercio exterior en las cuales se basan sus datos de balanza de pagos. Éstos Países perciben que la falta de datos detallados fiables a nivel de producto o de país copartícipe hace los ajustes más convenientes para los datos más agregados en la cuenta de bienes de la balanza de pagos.

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5.2.1 Ajuste de valores

Este es un ajuste que en los Países miembros está más relacionado con el umbral definido para un valor de transacción que requiere o permite la utilización de registros parciales o simplificados. Estos ajustes tienen que ser hechos para compensar el comercio debajo del umbral establecido, teniendo en cuenta las disposiciones nacionales al respecto.

5.2.2 Ajuste de cantidades

Hay dos situaciones generales en que la información de cantidad puede estimarse. Cuando los Países miembros operan umbrales de simplificación, y cuando la información sobre el peso neto de ciertos productos no se requiere obligatoriamente o no se registra.

5.2.3 Ajustes a la balanza de pagos

La mayoría de los Países miembros estiman la cuenta de bienes de sus balanzas de pagos haciendo ajustes a sus estadísticas de comercio exterior acercando las diferentes definiciones requeridas por la balanza de pagos. En la práctica, estos ajustes apuntan para convertir las estadísticas de comercio exterior a la base requerida por las cuentas nacionales, donde los flujos de bienes y servicios están definidos, en términos de cobertura, en virtualmente idéntica manera que los manuales relacionan a las cuentas nacionales y la balanza de pagos. Los ajustes necesarios operan con las coberturas diferentes, las operaciones particulares y el momento de registro de las transacciones. Además, como se ha dicho, algunos Países miembros hacen los ajustes para corregir las coberturas incompletas de sus estadísticas de comercio exterior. Se enfatiza que es necesario distinguir cuidadosamente entre los dos métodos de cálculo para evitar confusión y anotar que las estadísticas de comercio exterior provean el conjunto de datos más conveniente para medir los flujos físicos de bienes.

5.3 Otros mecanismos de validación

Además de los controles y ajustes propuestos, otros mecanismos que inciden en la calidad de los datos necesitan ser adoptados y aplicados por las autoridades nacionales y la autoridad comunitaria en el tema de las estadísticas de comercio exterior de bienes. Los principales son los siguientes: 1. Reforzar la capacidad técnica de los servicios nacionales de estadística. En la mayoría

de los Países miembros el personal dedicado a labores de control de datos, tanto manual como automatizada, es mínimo —excepto Venezuela que tiene gran número de personal de nivel técnico medio. Este personal en su mayoría tiene gran formación práctica relativa a labores de chequeos manuales, principalmente de errores y omisiones, que realizan cotidianamente. Sin embargo, su conocimiento en técnicas estadísticas de validación es todavía insuficiente por lo que habría que reforzarlo, a fin de que estén en la capacidad de efectuar controles más avanzados a los que actualmente realizan. Asimismo, la utilización de programas informáticos de validación todavía no es pleno en todos los servicios, por lo cual se podría evaluar el más aparente para su aplicación, paralelamente a la formación en su utilización.

2. Impulsar la adopción de la declaración aduanera única en la Comunidad Andina. Este antiguo proyecto que lidera la SGCA todavía no puede ser adoptado como norma comunitaria para su implementación. De llegar a aplicarse, impactaría positivamente en la calidad de los datos comunitarios de comercio exterior, pues conlleva la aplicación de

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conceptos y procedimientos armonizados, así como la utilización de tablas de códigos comunes. Es por ello que el servicio comunitario debería apoyar decididamente la propuesta de Decisión de ese soporte de carácter aduanero, pero cuya incidencia en el mejoramiento de las estadísticas de comercio exterior es fundamental.

3. Cumplir el envío de los datos establecidos en la normativa estadística andina. Luego de tres años de vigencia de la Resolución 738, todavía no puede ser totalmente cumplida por los Países miembros. Este incumplimiento, principalmente a los datos estadísticos registrados, impacta en la calidad y cantidad (cobertura) de la información que publica el servicio comunitario. Sin embargo, luego del tiempo de aplicación transcurrido, durante el cual todos los Países miembros han realizado algunas modificaciones de carácter nacional que afectan lo establecido en la Resolución 738, el servicio comunitario puede proponer las modificaciones y actualizaciones, tanto a los mecanismos y procedimientos establecidos, como a las tablas de códigos en vigor. Al respecto, sería también conveniente avaluar la utilización de nuevas tecnologías en la validación de los mensajes de envío de los datos, tales como XML, a efecto de mejorar su eficacia.

4. Insistir en la apertura del capítulo 98 de la Nandina. Cada país ha abierto el capítulo 98 de la Nandina —incumpliendo lo establecido en la propia Decisión— de acuerdo a sus intereses, generando una dificultad adicional a la armonización e integración de estos datos en el ámbito comunitario. El servicio comunitario debería volver a proponer la apertura del capítulo 98 de la Nandina para aquellas operaciones y mercancías de difícil registro en esta nomenclatura de mercancías.

5. Preparar un manual de producción de las estadísticas comunitarias de comercio exterior. Este documento sería adoptado como Resolución de la SGCA y buscaría uniformizar los metadatos, así como los conceptos y las prácticas básicas para la producción de las estadísticas comunitarias de comercio exterior que aplican los Países miembros, especialmente sus servicios nacionales, en el marco de la Decisión 511. Además, al precisar las reglas requeridas para captar los datos que se deban transmitir, ese manual facilitaría la aplicación de los mecanismos establecidos en la guía de transmisión (Resolución 738). Dichas reglas incluirían las correspondientes a los controles de los datos necesarios para velar por la calidad de los datos armonizados, y servirían también a las aduanas hasta cuando se aplique la declaración aduanera única comunitaria.

6. Propiciar el envío de datos de carácter confidencial. Con la finalidad de lograr una mayor certeza de los datos publicados, se debería inducir a los servicios nacionales la utilización de los mecanismos previstos en la normativa estadística comunitaria sobre datos considerados confidenciales para su envío al servicio comunitario. Actualmente estos datos no se transmite, pues parecería que los Países miembros desconocen el alcance de las normas que aseguran a los declarantes de los Países miembros la no identificación de las mercancías y/o países copartícipes al registrarse los datos en niveles menos detallados. Se estima que el comercio de estas mercancías sería significativo, por lo que de transmitirse, se ganaría en la cobertura de esa información.

7. Formalizar los mecanismos nacionales de coordinación estadística. Si bien en la mayoría de los Países miembros funcionan comités interinstitucionales de estadísticas de comercio exterior que tratan también los compromisos asumidos con la Comunidad Andina, sus reuniones y funciones, así como sus recomendaciones y acuerdos son poco formales o semioficiales. La necesidad de evitar la duplicidad de acciones de producción estadística —incluidas las de validación— con el ahorro consiguiente de recursos, así como de afrontar problemas y cimentar el desarrollo, apunta a reforzar estos mecanismos de coordinación que tienen como participantes principales a las aduanas y los servicios nacionales de estadística. En este empeño, el papel que deben asumir los servicios nacionales de estadística es clave.

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8. Intercambiar conocimientos sobre métodos de validación. Cada País miembro posee un buen bagaje de conocimientos, principalmente empíricos, en chequeos básicos de los datos de entrada. También se desarrollan sistemas de procesamiento de datos que incluyen la captura y validación simultánea que son similares, tales los casos de las aduanas de Bolivia y Venezuela que aplican Sidunea, lo cual le da al personal técnico responsable de estos procesos conocimientos y experiencia en el funcionamiento del sistema con relación a los resultados obtenidos. El intercambio de conocimientos tecnológicos entre y al interior de los Países es fundamental para mejorar la recopilación de datos de comercio exterior en términos de su calidad. Establecer foros de discusión y otros mecanismos de intercambio de conocimientos debería ser considerado en el mejoramiento de la calidad de esos datos.

9. Establecer un programa de mejoramiento de la calidad de los datos. Ha quedado evidenciado lo mucho que todavía queda por mejorar en relación con los procesos de validación de datos que se vienen aplicando en la Comunidad Andina. Tanto en los Países miembros como en el servicio comunitario de la SGCA hay un gran margen para desarrollos en los sistemas de validación existentes. Para que esos desarrollos sean lo más armónicos posibles y considerando el principio de costo-eficacia, se hace necesario establecer un programa de mejoramiento de la calidad de los datos de carácter comunitario. El proyecto Andestad tiene previsto continuar con el apoyo a los sistemas de validación, el cual podría incluir entre sus acciones, además de las ya mencionadas, la construcción de un software de validación común entre los servicios nacionales, el cual buscaría un nivel de calidad más homogénea y más elevada de los resultados de las estadísticas nacionales de comercio exterior que impactarían en las estadísticas comunitarias que publica el servicio comunitario.

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Anexo 1 Cuestionarios aplicados

Cuestionario sobre los sistemas de validación de las estadísticas de comercio exterior de bienes en los países de la Comunidad Andina

El término validación cubre las etapas de la preparación de las estadísticas objeto del mejoramiento de los datos estadísticos. Las etapas son de dos tipos: los chequeos (o revisiones) y las conversiones (o imputaciones).

País: ………………………… Aduana / Servicio nacional de estadística: ………………………………………………………………………. Funcionario que responde: ……………………………………………………………………………. Cargo en la Aduana / el Servicio nacional de estadística: ……………………………………………………… 1) Información general Acerca de los sistemas de validación utilizados:

a) Nombre

b) Plataforma (Sistema operativo y DBMS)

c) Funcionalidad 2) Información de los datos

Acerca de los datos físicos validados:

Describir en aquellos casos que se apliquen:

a) Tipo de datos

i) Cuantitativo (Utilización de operadores/funciones algebraicos para tratar muchas variables continuas)

ii) Cualitativo (Proceso que describen los atributos, propiedades, categorías de las variables inordenadas/ordenadas)

iii) Microdatos (Datos a nivel de ‘unidad de recopilación’, empresa, individuo, hogar, etc.)

iv) Mesodatos (Datos que están en estado intermedio, aún no difundibles)

v) Macrodatos (Datos ya agregados que pueden ser difundidos)

vi) Otro

b) Estructura de los datos

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i) Archivos de texto plano

ii) Tablas

iii) DBMS (Cuál)

iv) Hoja de cálculo (Cuál)

v) XML

vi) Virtual (datos para validación están compuestos de muchas fuentes de acuerdo a las funciones dadas)

vii) Otra

c) Medios

i) Papel (incluye tablas copiadas de publicaciones electrónicas)

ii) Disquete

iii) Correo

iv) Cinta

v) Teléfono (combinado con entrada de datos directa)

vi) Web

vii) Otra 3) Funciones de validación

Acerca de las validaciones desde el punto de vista funcional:


a) Nivel de verificación

i) Ítem del dato

ii) Sección de preguntas (durante la entrada de datos)

iii) Registro

iv) Bloque de registros

v) Juego de archivos de datos estadísticos

vi) Otro

b) Técnicas de verificación

i) Lista de códigos: Comprobación tradicional de un código contra el contenido de una lista

ii) Post codificaciones: Transformación de un código con/o no agregación

iii) Matriz de operaciones: ‘Cuadre’ tradicional (país = total regiones) y otras operaciones

iv) Operaciones conjuntas: Integración de otra información (tasas de cambio)

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v) Valores válidos: Comprobación contra la lista de valores predefinidos

vi) Rangos válidos: Comprobación contra un rango

vii) Formato del dato: Comprobación del juego de datos con respecto a un formato predefinido

viii) Relaciones entre variables: (balance= expor- impor, precio= valor/ volumen, etc.)

ix) Comparación con otros registros: (Total país> total región, etc.)

x) Operaciones entre registros: Muchos registros son utilizados simultáneamente

xi) Operaciones entre juegos de datos: Información de juegos de datos anteriores u otros externos es usada para la validación

xii) Tabulaciones cruzadas: Los datos son transformados (tabulaciones cruzadas) para proveer un registro significativo o mayor)

xiii) Comparaciones históricas: Los índices de crecimiento son comparados contra anteriores. La fuente habitual de error es el cambio de una unidad de medida (kilogramo a toneladas, dólares, etc.)

xiv) Detección outlier: Este tipo de validación es usada extensamente. Muchos métodos existen (multivariante, redes neuronales, etc.). Sin embargo, el más comúnmente usado es que un valor de vector ordenado es chequeado contra el intervalo de M-kQ1, M+kQ3 donde M= mediana, Q= cuartiles (primero y tercero) y k= factor de tolerancia. Detalles adicionales deben suministrarse si el sistema provee facilidades de detección outlier

xv) Detección inlier: Esta detección es usada más bien raras veces. Se refiere a los datos que aparecen correctos, pero no son. La detección necesita buen conocimiento de los datos antes de la realización de esa técnica (una empresa declara el mismo volumen de ventas cada año, etc.).

xvi) Series de datos dependientes: Las reglas de validación dependen de los datos validados (la leche tiene reglas diferentes que las vacas en las cuentas de producción, etc.)

xvii) Otra

c) Sugerencias de verificación

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i) Inmediata: El usuario escoge entre varias opciones propuestas. Generalmente los datos incorrectos son almacenados en un ambiente separado para tratamiento posterior. Continúa el proceso de validación y provisión de datos.

ii) Auto corrección: Los datos son corregidos (o transformados) automáticamente. En este caso el nuevo registro debería satisfacer todos los controles y se mantiene la frecuencia de la estructura de los datos.

iii) Corrección manual

iv) Proceso interrumpido

v) Otro

d) Ejecución de la verificación

i) Interactiva

ii) Por lotes (Batch)

iii) Tiempo real (data entry)

iv) Programada

v) Otra

e) Ocurrencia de la validación

i) Cuando se recibe

ii) Periódicamente

iii) Cuando se envía

iv) Cuando se difunde

v) Otra 4) Asistencia (ayuda)

Se refiere a las reacciones del sistema cuando ocurre un error, así como a la interacción que el sistema de validación tiene con el usuario:


a) Corrección

i) Modificaciones en línea

ii) Ayuda inmediata

iii) Historia

iv) Cambio de pista por el usuario

v) Revalidación después del cambio

vi) Edición arriba-abajo (cuando un error es descubierto en el nivel agregado, el usuario es asistido por un proceso de bajar de nivel para corregir los errores a nivel detallado)

vii) Otro

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b) Localización de errores dentro de los registros

i) Detección automática de errores de campos

ii) Independiente de los procesos de imputación

iii) Parte de los procesos de imputación

iv) Niveles macro bajando de nivel

v) No necesita de la ayuda manual

vi) Otro

c) Imputaciones

i) Explícitas (si el valor< 0 entonces el valor= 0)

ii) Implícitas (si la edad< 13 y está casado entonces no está casado

iii) Complejas (el sistema ejecuta algoritmos dados para crear un registro con cambios mínimos, el cual pasa todas las validaciones)

iv) Basadas en detección outlier

v) Basadas en detección inlier

vi) Otra

d) Funciones de imputación

i) Determinista (único valor posible)

ii) Donante (valor es tomado de un valor similar [donante])

iii) Estimador (regresión, promedio, modelo)

iv) Múltiple (corrida de algunas imputaciones)

e) Sistema de interacción del usuario final

i) El usuario es capaz de añadir/modificar reglas

ii) El usuario es capaz de definir criterios periféricos

iii) Interfase gráfica para validación visual

iv) Ayuda en línea

v) Tutor

vi) Documentación

vii) Reportes de diagnósticos

viii) El sistema dispone de gestión de archivos

(1) Visual

(2) Ordenación

(3) Clasificación

(4) Archivado

- 150 -

(5) Edición

ix) Historia de las pistas

x) Otra

Observaciones o aclaraciones: ………………………………………………………………………………………......

- 151 -

Cuestionario sobre la estructura de validación de datos en las estadísticas de comercio exterior de bienes de los países de la

Comunidad Andina

Flujos de datos de los servicios nacionales al servicio comunitario

País: …………………………………………………………………………. Aduana / Servicio nacional de estadística: …………………………………………………………………………. Funcionario que responde: ……………………………………………………………………………. Cargo en la Aduana / el Servicio nacional de estadística: ……………………………………………………… 1) Controles

Describa a continuación los controles aplicados a los datos que van a ser provistos por la Aduana / remitidos al servicio comunitario en el marco de la Resolución 738:


Dato 1 Código Aduana Entrada Código Aduana Salida

Valores Aceptables Indicar los valores que aparecen de este dato que se aceptan como válidos

Controles/ Reglas Describir los chequeos aplicados para asegurar que los datos sean valores aceptables

Metadato Se refiere a la documentación del dato. Indicar información de fuente, contexto, calidad, condición y/o características del dato

Errores Posibles Indicar los errores que se han previsto para ser detectados

Acciones en Caso de Errores Indicar las correcciones u otras acciones efectuadas cuando se detectan errores posibles

Dato 2 Código Flujo Comercial

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles

Acciones en Caso de Errores

Dato 3 Código Régimen Estadístico

- 152 -

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


Dato 4 Número Declaración Mercancías

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


Dato 5 Fecha de Registro

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


Dato 6 Código Modo Transporte en Frontera

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


Dato 7 Código Nacionalidad Medio Transporte

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


Dato 8 Código Puerto o Aeropuerto

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


Dato 9 Código Naturaleza Transacción

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


- 153 -

Dato 10 Código Condiciones Entrega

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


Dato 11 Número Orden Mercancía en Declaración

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


Dato 12 Código Mercancía

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


Dato 13 Código Región Consumo Código Región Origen

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


Dato 14 Código País Origen

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


Dato 15 Código País Procedencia Código País Último Destino Conocido

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


Dato 16 Código País Compra

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

- 154 -

Errores Posibles


Dato 17 Arancel Nominal

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


Dato 18 Código Preferencia

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


Dato 19 Ad valorem Efectivo o Aplicado

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


Dato 20 Total Derechos e Impuestos Aplicados

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


Dato 21 Valor Estadístico CIF Valor Estadístico FOB

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


Dato 22 Flete

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


Dato 23 Seguro

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

- 155 -

Metadato

Errores Posibles


Dato 24 Cantidad Unidad Física

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


Dato 25 Peso Neto

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles


Dato 26 Peso Bruto

Valores Aceptables

Controles/ Reglas

Metadato

Errores Posibles

Acciones en Caso de Errores 2) Combinaciones imposibles de variables

Describa a continuación los chequeos realizados a los archivos de salida a fin de detectar inconsistencias de combinaciones imposibles de datos, no identificadas en las etapas previas de control:

Algunas reglas comunes de control que pueden proponerse incluyen:

Código de Mercancía contra modo de transporte

Descripción

Metadato

Errores Posibles


Código de Mercancía contra País copartícipe

Descripción

Metadato

Errores Posibles


Mercancía contra Naturaleza de la Transacción

Descripción

Metadato

Errores Posibles


- 156 -

Preferencias contra País de Origen

Descripción

Metadato

Errores Posibles


(Otros):

Descripción

Metadato

Errores Posibles

Acciones en Caso de Errores 3) Controles de registros perdidos o duplicados Descripción

Metadato

Errores Posibles


4) Chequeos de valores unitarios Descripción

Metadato

Errores Posibles


5) Estadísticas espejo

Descripción

Metadato

Errores Posibles


6) Validación con archivos históricos Descripción

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Anexo 2 Funcionarios entrevistados BOLIVIA

• Jhonny C. Morales Coronel Responsable de Registros y Estadísticas Financieras, Públicas y del Sector Externo Instituto Nacional de Estadística

• Rosmery Ana Zegarra Especialista de estadísticas e indicadores de importaciones exportaciones Instituto Nacional de Estadística

• Gonzalo Medina Mejía Especialista de Estadísticas e Indicadores de Exportaciones/Importaciones Instituto Nacional de Estadística

• Silverio Valentín Patzi Calani Técnico de Importaciones Instituto Nacional de Estadística

• Liliana Canedo Antezana Jefe del Departamento de Administración de Sistemas Aduana Nacional de Bolivia

• Ismael Onostre Romero Supervisor Aduana Nacional de Bolivia

COLOMBIA

• Elizabeth Parra Díaz Coordinadora de Logística de Autodiligenciamiento y Registros Departamento Administrativo Nacional de Estadística

• Juan Francisco Rojas Coordinador de Temática Económica Departamento Administrativo Nacional de Estadística

• Cecilia Rico Jefe de la División de Estadística Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales

• María Gladis Velandia Méndez Asesora de la División de Estadística de Comercio Exterior Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales

ECUADOR

• Elba Beatriz Vásconez Carrión Responsable de Estadísticas de Comercio Exterior de Bienes

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Dirección General de Estudios Banco Central del Ecuador

• Santiago Segovia Técnico de la Dirección de Estadística Económica Banco Central del Ecuador

• Luis Sánchez Jefe de Ingeniería de Software Banco Central del Ecuador

• Sandra Solís Directora de Documentación Informática Banco Central del Ecuador

• Mariela Chiluisa R. Ingeniería de Software Dirección de Oficina de Informática Banco Central del Ecuador

• Jessica Ocaña Analista de Planificación Departamento de Planificación y Control de Gestión Corporación Aduanera Ecuatoriana

• Ana María Ayala Analista de Planificación Departamento de Planificación y Control de Gestión Corporación Aduanera Ecuatoriana

• Susana Morán Analista de Planificación Departamento de Planificación y Control de Gestión Corporación Aduanera Ecuatoriana

• Javier Guzmán Analista de Planificación Departamento de Planificación y Control de Gestión Corporación Aduanera Ecuatoriana

• Christian Cabrera Analista de Planificación Departamento de Planificación y Control de Gestión Corporación Aduanera Ecuatoriana

• Juan León Analista de Planificación Departamento de Planificación y Control de Gestión Corporación Aduanera Ecuatoriana

PERÚ

• Ruth Temoche Curo Jefe de la Oficina de Estadística Superintendencia Nacional de Administración Tributaria

- 159 -

• Eduardo Cárdenas Ríos Profesional Superintendencia Nacional de Administración Tributaria

• Rosa María Navarro Miraval Directora de Metodología de la Dirección Nacional de Cuentas Nacionales Instituto Nacional de Estadística e Informática

• Isabel Galván Palomino Directora de Servicios de la Dirección Nacional de Cuentas Nacionales Instituto Nacional de Estadística e Informática

VENEZUELA

• Emma Góngora S. Gerente de Estadísticas Sector Terciario Instituto Nacional de Estadística

• Zuleyma Villamizar Coordinadora de Estadísticas de Comercio Exterior Instituto Nacional de Estadística

• Gilberto Peñaloza Asesor Instituto Nacional de Estadística

• Michelle Vogeler Valls Profesional Tributario Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria

• Francisco Urdaneta Asesor Sidunea Servicio nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria

• Fernando Lizardi Asesor Ministerio de Energía y Petróleo

SECRETARÍA GENERAL DE LA COMUNIDAD ANDINA

• Guillermo Lecaros Castillo Gerente de Estadística Coordinación de Estadística

• Shirley Medina Jiménez Integrante del Proyecto de Estadística Coordinación de Estadística

• Hugo Chávez Merino Integrante del Proyecto de Estadística Coordinación de Estadística

• Edgar Moreno Salinas Gerente del Proyecto Desarrollo de Sistemas Informáticos y Asistencia Especializada Coordinación de Recursos Tecnológicos

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• Sigred Saavedra Valenzuela Integrante del Proyecto Desarrollo de Sistemas Informáticos y Asistencia Especializada Coordinación de Recursos Tecnológicos

• Braymer Luján Integrante del Proyecto Desarrollo de Sistemas Informáticos y Asistencia Especializada Coordinación de Recursos Tecnológicos

* * * *

estudio diagnÓstico sobre los mÉtodos y sistemas de...

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